吉林华润生化股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.20 13:48 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
吉林华润生化股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事武允生先生因故未出席董事会议；董事崔步翔先生委托董事金光日先生代为出席,并行使表决权。 中鸿信建元会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长乔世波先生、主管会计工作负责人财务总监郭其志先生、会计机构负责人财务管理部经理王欣女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 释义：1、公司、本公司均指吉林华润生化股份有限公司 2、CJMI指吉粮赛力事达玉米工业有限公司 3、吉粮集团均指吉林粮食集团有限公司，吉粮赛力事达玉米工业有限公司的中方股东 4、嘉吉公司指吉粮赛力事达玉米工业有限公司的外方股东 5、质权指公司2002年末出售1.76亿元非主业资产时，吉粮集团有限公司以所持吉粮赛力事达玉米工业有限公司49%的股权及债权做了质押 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 附件:备查文件目录 第一部分 公司基本情况简介 一、法定中文名称：吉林华润生化股份有限公司 英文名称：CHINA RESOURCES (JILIN) BIO-CHEMICAL CO., LTD 英文缩写：CRBC 二、公司法定代表人：乔世波 三、公司董事会秘书： 唐 昭 联系地址：长春市经济技术开发区仙台大街1717号 联系电话：0431-5883022 图文传真：0431-5883058 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：吉林省长春市经济技术开发区东盛大街345号 公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区仙台大街1717号 邮 政 编 码：130033 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：证券资本部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：ST吉发 公司股票代码：600893 七、其他有关资料 1993年5月28日公司首次在吉林省长春市注册，法定代表人肖振友，注册资金12346.8万元，注册地址长春市斯大林大街90-1号 1995年7月18日公司变更注册地址为长春经济技术开发区浦东路2号 1996年3月28日公司因发行新股变更注册资金为16746.8万元 1996年7月28日公司因送股变更注册资金为17433.1万元 1998年1月23日公司因配股变更注册资金为21355.5万元 1998年9月29日公司变更法定代表人为刘少敏 1999年11月5日公司因送股变更注册资金为23490万元 2003年5月21日公司因控股股东发生变化而变更工商登记，变更后： ①公司名称为吉林华润生化股份有限公司 ②法定代表人为乔世波 ③注册地址为长春市经济技术开发区东盛大街345号 ④经营范围为食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、与加工业相配套的运输业、仓储业、包装业及技术开发、信息咨询、粮油经销（国家法规禁止的除外）。 公司法人营业执照注册号：2201081110166 公司税务登记号码：国税 220105243870086 地税 220106260100524 公司聘请的会计师事务所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：长春市建设街566号 第二部分 会计数据和业务数据摘要 1、年度会计数据 单位：人民币元 项 目 2003年1-12月 利润总额 47,227,670.62 净利润 30,525,634.68 扣除非经常性损益后的净利润 21,724,687.50 主营业务利润 163,667,943.35 其他业务利润 1,722,933.94 营业利润 38,499,198.24 投资收益 11,332,997.53 补贴收入 170,000.00 营业外收支净额 -2,774,525.15 经营活动产生的现金流量净额 -35,642,206.68 现金及现金等价物净增减额 -248,566,903.23 扣除非经常性损益的项目和金额 项 目 金 额(元) 1、营业外收入 62,417.64 2、营业外支出 -1,909,253.11 营业外收支净额 -1,846,835.47 3、委托投资收益 161,840.00 4、存货跌价准备冲回 109,162.65 5、收取的资金占用费 10,206,780.00 6、补贴收入 170,000.00 上述项目影响所得税金额 0.00 合 计 8,800,947.18 2、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （1）主要会计数据 单位：人民币元 项目 2003年1-12月 2002年1-12月 调整后 主营业务收入 904,809,028.20 975,326,858.55 利润总额 47,227,670.62 39,253,124.75 净利润 30,525,634.68 33,410,027.19 扣除非经常性损益的 净利润 21,724,687.50 -19,912,527.74 2003年12月31日 2002年12月31日 项目 调整后 总资产 1,182,675,793.49 1,228,658,608.07 股东权益（不含少数 股东权益） 579,493,241.92 548,879,458.12 经营活动产生的现金 流量净额 -35,642,206.68 396,789,275.62 项目 2002年1-12月 本年比上年增减（％） 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 975,326,858.55 -7.23 -7.23 利润总额 40,419,105.45 20.32 16.84 净利润 34,467,418.47 -8.63 -11.44 扣除非经常性损益的 净利润 -18,705,136.46 209.10 216.14 2002年12月31日 本年比上年增减（％） 项目 调整前 调整后 调整前 总资产 1,229,874,672.62 -3.74 -3.84 股东权益（不含少数 股东权益） 550,108,805.31 5.58 5.34 经营活动产生的现金 流量净额 396,789,275.62 -108.98 -108.98 项目 2001年1-12月 调整后 调整前 主营业务收入 874,979,506.38 874,836,349.61 利润总额 -162,708,957.84 -162,261,515.41 净利润 -141,561,859.36 -141,114,416.93 扣除非经常性损益的 净利润 -121,030,644.53 -119,440,568.58 2001年12月31日 项目 调整后 调整前 总资产 1,548,599,973.67 1,557,342,629.30 股东权益（不含少数 股东权益） 494,160,076.61 494,607,519.04 经营活动产生的现金 流量净额 19,789,945.65 19,789,945.65 （2）主要财务指标 单位：人民币元 项目 2003年1-12月 2002年1-12月 调整后 调整前 每股收益 0.1299 0.1422 0.1467 净资产收益率% 5.27 6.09 6.27 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 3.75 -3.63 -3.40 净资产收益率% 扣除非经常性损益净 利润为基础的加权平 3.85 -3.85 -3.66 均净资产收益率% 每股经营活动产生的 -0.15 1.69 1.69 现金流量净额 2003年12月31日 2002年12月31日 项目 调整后 调整前 每股净资产 2.47 2.34 2.34 调整后的每股净资产 2.33 2.23 2.23 项目 本年比上年增减（％） 2001年1-12月 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益 -8.65 -11.45 -0.6026 -0.6007 净资产收益率% -0.82 -1.00 -28.64 -28.53 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 7.38 7.15 -24.49 -24.15 净资产收益率% 扣除非经常性损益净 利润为基础的加权平 7.70 7.51 -22.10 -21.8 均净资产收益率% 每股经营活动产生的 -108.88 -108.88 0.08 0.08 现金流量净额 本年比上年增减（％） 2001年12月31日 项目 调整后 调整前 调整后 调整前 每股净资产 5.56 5.56 2.10 2.11 调整后的每股净资产 4.48 4.48 1.83 1.83 注：报告期末至报告披露日，公司股本总额未发生变化。 3、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 234,910,865.00 489,245,182.12 33,849,258.08 本期增加 76,532.59 8,548.15 本期减少 期末数 234,910,865.00 489,321,714.71 33,857,806.23 项目 其中： 未分配利润 法定公益金 期初数 9,386,843.28 -209,081,205.18 本期增加 2,849.39 30,525,634.68 本期减少 8,548.15 期末数 9,389,692.67 -178,564,118.65 项目 未确认的 股东权益 投资损失 合 计 期初数 -44,641.90 548,879,458.12 本期增加 11,605.91 30,622,321.33 本期减少 -10.62 8,537.53 期末数 -33,025.37 579,493,241.92 变动原因： 1、资本公积本期增加数是由于公司之控股子公司债务重组收益形成，公司相应增加的股权投资准备。 2、盈余公积本期增加数是公司之控股子公司—吉发包装有限责任公司本期从净利润中的提取数。 3、未分配利润本期增加数为本期增加的净利润，本期减少数为本期从净利润中提取的盈余公积。 4、未确认的投资损失是由于以前年度存在未确认投资损失的控股子公司本期实现的净利润本公司应享有的部分。 第三部分 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，-） 项 目 本 次 配 送 公积 增 变动前 金转 其他 股 股 股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 104339510 -86978430 其中：国家持有股份 86978430 -86978430 境内法人持有股份 17361080 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 15254470 3、外资法人股份 0 +86978430 4、内部职工股 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 119593980 0 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 115316885 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 115316885 三、股份总数 234910865 0 本次变动增减（+，-） 小 本 次 项 目 变动后 计 一、未上市流通股份 17361080 1、发起人股份 0 其中：国家持有股份 17361080 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 15254470 2、募集法人股份 86978430 3、外资法人股份 4、内部职工股 5、优先股或其他 119593980 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 115316885 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 115316885 已上市流通股份合计 234910865 三、股份总数 二、股票发行与上市情况 (一)报告期末为止的前三年公司未发行过股票。 (二)报告期内公司股份总数没有发生变动，但股本结构因国家持有股份被司法拍卖发生了变化。2002年12月6日公司国有法人股份86,978,430股被司法整体拍卖，华润(集团)有限公司以人民币2亿元竞买到该股份,成为公司持股37.03%的第一大股东，此股份于2003年3月21日扣划并过户到华润（集团）有限公司名下，股权性质由国有法人股变更为外资法人股（公司相关公告刊登于2002年11月27日、12月6日、12月7日、12月24日、2003年1月8日、2月11日、4月12日《上海证券报》）。 (三)公司内部职工股已于1999年上市，转成流通股份。 三、公司股东情况 (一)报告期末公司股东总数38878户。 (二)报告期末公司前十名股东持股情况 占总股 名 年度内增减 年末持股 股东名称 本比例 次 变动情况 数量（股） （％） +86,978,430 ① 华润（集团）有限公司 86,978,430 37.03 Ι +6,284,740 ② 中国信达资产管理公司 6,284,740 2.68 Ⅱ 上海市原材料 ③ 无 4,006,310 1.71 开发投资公司 ④ 深圳市清水河实业公司 无 3,927,660 1.67 ⑤ 东北证券有限责任公司 无 3,142,370 1.34 吉林森工集团松江河 ⑥ 无 2,357,080 1.00 林业有限公司 ⑦ 太原市唐都大洒店 无 1,570,580 0.67 ⑧ 惠州市金山实业总公司 无 1,276,550 0.54 中国太平洋财产保险股 ⑨ 无 1,270,000 0.54 份有限公司 吉林省长白山自然保护 ⑩ 无 1,178,540 0.50 区管理局多种经营公司 质押或 名 股东名称 股份类别 冻结的 股东性质 次 股份数量 ① 华润（集团）有限公司 非流通股 无 外资法人股 ② 中国信达资产管理公司 非流通股 无 非外资法人股东 上海市原材料 ③ 非流通股 无 同上 开发投资公司 ④ 深圳市清水河实业公司 非流通股 Ⅲ 同上 ⑤ 东北证券有限责任公司 非流通股 无 同上 吉林森工集团松江河 ⑥ 非流通股 无 同上 林业有限公司 ⑦ 太原市唐都大洒店 非流通股 Ⅳ 同上 ⑧ 惠州市金山实业总公司 非流通股 无 同上 中国太平洋财产保险股 ⑨ 非流通股 无 同上 份有限公司 吉林省长白山自然保护 ⑩ 非流通股 无 同上 区管理局多种经营公司 说明：公司前十名股东之间无关联关系。 Ⅰ、2003年3月21日公司原第一大股东吉林省开发建设投资公司所持股份86,978,430股被扣划并过户到华润（集团）有限公司名下。详见本报告第三部分“二、股票发行与上市情况第(二)项”所述股本结构变化情况。 Ⅱ、公司原第二大股东建行吉林省分行直属支行早在2000年3月就已与中国信达资产管理公司长春办事处签署了建行对外实体投资移交信达资产管理公司的协议，过户手续在报告期内即2003年7月7日办理完毕。 Ⅲ、公司从中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上市公司网获悉:公司第四大股东深圳市清水河实业公司所持公司1,291,958股法人股，于2003年12月19日被司法冻结。 Ⅳ、公司从中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上市公司网获悉：公司第七大股东太原市唐都大酒店所持公司1,570,580股法人股，于2003年9月26日办理了股权质押手续。 (三)公司控股股东情况 公司控股股东华润（集团）有限公司的前身华润公司成立于1948年，1983年改组注册为华润(集团)有限公司，注册地为香港湾仔港湾道26号华润大厦,注册资本港币90亿元，主要经营业务为投资控股及物业出租。 华润（集团）有限公司自五十年代初起，就成为中国各进出口公司在港澳和东南亚地区总代理，是新中国开展对港澳和世界各国贸易的最早窗口；内地改革开放后，华润(集团)有限公司实现了以代理为主向自营贸易的转变、以贸易为主向多元化的转变、商品经营向资产经营的转变，积极拓展了商品贸易、零售、房地产、仓储运输、基础设施、能源、通讯、酒店、金融、保险、农产品深加工等新的投资领域。 目前，华润（集团）有限公司经营的业务涉及九大行业及其他策略性投资，分别是石化、地产、食品、微电子、纺织、电力、零售、水泥、啤酒。 华润（集团）有限公司的最终控股股东为中国华润总公司，现由国资委直接管理。 (四)其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况 截止报告期末，除华润（集团）有限公司外，公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 （五）报告期末，公司前10名流通股股东持股情况 股东名称 年末持股数（股） 持股种类 江雪贞 946200 A股 杨晓红 793872 同上 钱国辉 422308 同上 席传亮 418000 同上 刘 斌 396666 同上 许井琴 377906 同上 刘大戈 328400 同上 姜永清 315184 同上 李丽娜 285152 同上 宋 勇 280000 同上 公司未知前10名流通股股东之间有无关联关系。 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 (一)现任董事、监事、高级管理人员基本情况 性 姓名 职务 年龄 别 乔世波 董事长 男 50 李福祚 副董事长 兼总经理 男 40 佟 毅 董事兼 副总经理 男 41 崔步翔 董事 男 57 武允生 董事 男 54 金光日 董事 男 50 宋廷锋 独立董事 男 36 王泽润 独立董事 男 64 丁 正 独立董事 男 67 林国龙 监事会主席 男 38 胡文辉 职工监事 女 36 何文欣 监 事 男 35 王忠昌 副总经理 男 47 郭其志 财务总监 男 32 唐 昭 董事会秘书 女 43 姓名 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 乔世波 2003年1月—2006年1月 0 0 李福祚 同上 0 0 佟 毅 同上 0 0 崔步翔 同上 0 0 武允生 同上 0 0 金光日 同上 0 0 宋廷锋 2003年4月—2006年1月 0 0 王泽润 同上 0 0 丁 正 同上 0 0 林国龙 2003年12月—2006年4月 0 0 胡文辉 2003年4月—2006年4月 0 0 何文欣 同上 0 0 王忠昌 2003年1月—2006年1月 6655 6655 郭其志 同上 0 0 唐 昭 同上 0 0 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位 姓名 任职的股东名称 担任的职务 乔世波 华润（集团）有限公司 董事、副总经理 上海联合协作投资（集团） 崔步翔 资产部副经理 公司 长春办事处 武允生 中国信达资产管理公司 资产管理部高级经理 金光日 东北证券有限公司 副监事长 林国龙 华润（集团）有限公司 财务部助理总经理 是否领取 姓名 任职期间 报酬、津贴 乔世波 2003年1月至今 是 崔步翔 2000年1月至今 是 武允生 2000年8月至今 是 金光日 2002年4月至今 是 林国龙 2002年6月至今 是 (三)年度报酬情况 在公司任职的董、监事是根据2003年第二次临时股东大会《关于发放董、监事职务津贴的决议》在本公司领取职务津贴；公司高级管理人员根据四届三次董事会《关于公司高级管理人员薪酬及福利标准的决议》和公司薪酬、福利制度领取薪酬。 年度报酬总额 59.3万元（含税） 金额最高的前三名董事的报酬总额 9万元（含税） 金额最高的前三名高管人员的报酬总额 37.9万元（含税） 独立董事津贴 每人每年3万元（含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬的董事、监事姓名 除津贴外无其它报酬 不在公司领取津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间（年度） 人数 5万元(不含5万元)以下 7人 5万元—10万元（不含10万元） 1人 10万元—15万元（不含10万元） 2人 (四)报告期内离任的董事、监事情况 1、报告期内独立董事张友松先生由于健康的原因，经4月22日公司年度股东大会同意辞去独立董事职务（公司相关公告刊登于2003年4月23日《上海证券报》）； 2、报告期内监事会主席洪杰先生由于工作变动，经12月10日第二次临时股东大会同意辞去监事职务（公司相关公告刊登于2003年12月11日《上海证券报》）。 （五）报告期内公司聘任或解聘高级管理人员情况 公司第四届董事会第一次会议聘任李福祚先生为公司总经理，王忠昌、佟毅先生为公司副总经理，郭其志先生为公司财务总监，唐昭女士为公司董事会秘书（公司相关公告刊登于2003年1月25日《上海证券报》） 二、公司员工情况 公司在职员工1928人，其中：生产人员1604人，销售人员64人，技术人员53人，财务人员40人，行政人员171人；公司员工中：硕士以上学历7人，大专至大学学历254人。公司无需要承担费用的离退休职工。 第五部分 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。 (一)按法定程序选举产生新一届董、监事会，“两会”人员构成合规 报告期内公司开展了董事会、监事会的换届工作，换届后公司董事会由9名董事构成，其中独立董事3名，占董事会人数的1/3，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定；换届后公司监事会由3名监事构成，其中职工监事1名，占监事会人数的1/3，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定（公司相关公告刊登于2003年1月24日、4月23日《上海证券报》）。 (二)加强公司制度建设，完善法人治理 公司在陆续制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保细则》、《控股股东行为规范》的基础上，报告期内公司又制定了《投资者关系管理办法》、《财务支出审批制度》等公司治理准则，还结合公司实际情况，按照中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神重新修订了《公司章程》（公司相关公告刊登于2003年7月29日、11月8日、12月11日《上海证券报》）。 (三)设立董事会专门委员会 结合公司实际工作情况，公司董事会先行设立了董事会薪酬与考核委员会，经董事会四届七次会议审议，通过了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，董事会薪酬与考核委员会将根据公司的运行情况，研究、制定、调整董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，制定考核标准并进行考核。（公司相关公告刊登于2003年12月16日《上海证券报》）。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司共计召开三次股东大会、七次董事会议，公司独立董事能够尽职尽责，积极出席股东大会，认真负责的审议董事会议的各项议案，积极发表意见，维护公司及广大投资者的权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面“五分开”情况 1、公司资产独立。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有工业产权、非专利技术、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。 2、公司财务独立。公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 3、公司机构独立。公司独立设置组织管理机构，并形成了独立的包括控股子公司在内的完整的生产经营系统。 4、公司业务独立。公司完全独立于控股股东，拥有自已的产供销体系，拥有自主的经营能力。 5、公司人员独立，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司经理、副经理、董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度情况 报告期内，董事会审议通过了公司高级管理人员薪酬及福利方案，公司高级管理人员按岗位领取月薪。报告期末，公司设立了董事会薪酬与考核委员会，将结合本公司的实际情况、借鉴其他公司的成功经验，遵循证券市场的法律、法规，逐步建立完善的评价体系、奖罚方案和制度，充分调动公司高级管理人员的工作积极性，实现公司、股东利益的最大化。 第六部分 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开年度股东大会和临时股东大会情况 （一）2003年4月22日公司召开年度股东大会 1、会议召集、召开情况 （1）公司第四届董事会第二次会议做出召开2002年度股东大会的决定，公司将召开会议的公告刊登于2003年3月11日《上海证券报》。 （2）公司聘请的北京市天元律师事务所律师为本次股东大会出具了法律意见书, 认为公司本次股东大会到会股东及股东代理人资格合法有效；股东大会的召集、召开及表决程序符合法律、法规和规章的规定。 2、年度股东大会审议通过的决议（刊登在2003年4月23日《上海证券报》） （1）《2002年度董事会工作报告》 （2）《2002年度监事会工作报告》 （3）《2002年度财务决算报告》 （4）《2003年财务预算报告》 （5）《2002年度利润分配方案》 （6）《聘任会计师事务所的议案》 （7）《第四届董事会现任独立董事辞职及新增独立董事的议案》 （8）《第四届监事会换届人选的议案》 （9）《变更公司名称、经营范围等情况的议案》 （二）2003年1月23日公司召开第一次临时股东大会 1、会议召集、召开情况 （1）公司第三届董事会第二十二次会议做出召开2003年度第一次临时股东大会的决定，公司将召开会议的公告刊登于2002年12月24日《上海证券报》。 （2）公司聘请的北京市天元律师事务所律师为本次临时股东大会出具了法律意见书,认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规、规范性意见和《公司章程》的有关规定,出席本次股东大会人员的资格合法有效,本次股东大会表决程序符合法律、法规、规范性意见和《公司章程》的规定,通过的各项决议合法有效。 2、临时股东大会通过的决议（刊登在2003年1月24日《上海证券报》） （1）《关于修改<公司章程>部分条款的议案》 （2）《关于选举公司第四届董事会成员的议案》 （三）2003年12月10日公司召开第二次临时股东大会 1、会议召集、召开情况 （1）公司第四届董事会第六次会议做出召开2003年度第二次临时股东大会的决议，公司将召开会议的公告刊登于2003年11月8日《上海证券报》。 （2）公司聘请的北京市天元律师事务所律师为公司临时股东大会出具了法律意见书，认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定；出席本次股东大会的人员资格合法有效；本次股东大会的表决程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定。 2、临时股东大会通过的决议（刊登在2003年12月11日《上海证券报》） （1）《关于更换股东监事的议案》 （2）《关于发放董、监事职务津贴的议案》 （3）《关于授予董事会审批权限的议案》 （4）《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》 （5）《关于向托管企业提供运营资金的议案》 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内公司董、监事会换届 （1）2003年1月23日公司临时股东大会选举产生了公司第四届董事会，大会选举乔世波、李福祚、佟毅、武允生、崔步翔、金光日先生担任公司第四届董事会董事职务，选举张友松先生担任公司第四届董事会独立董事职务。 （2）2003年4月22日公司2002年度股东大会选举产生公司第四届监事会，选举洪杰、何文欣先生担任公司监事职务，胡文辉女士以职工监事身份进入公司第四届监事会 2、报告期内更换董、监事情况 （1）2003年4月22日公司2002年度股东大会同意张友松先生因身体原因辞去第四届董事会独立董事职务；选举丁正、宋廷锋、王泽润先生担任公司第四届董事会独立董事的职务。 （2）2003年12月10日公司临时股东大会同意洪杰先生因工作变动不再担任本公司监事职务,选举林国龙先生担任公司第四届监事会监事职务。 第七部分 董事会报告 一、报告期内影响公司经营成果的因素及发生的重大事项 1、报告期内，公司经营的市场环境不稳定，给公司的正常生产经营带来了一定的压力。一是，国内爆发了“非典”疫情，影响了国内交通运输，间接影响了公司正常的原材料采购和产品的销售工作，上半年主营业务收入比去年同期下降17.47%；二是，公司主要原材料玉米收购价格持续上涨，比去年同期上涨10%左右，使公司采购成本上升；三是，公司主产品玉米淀粉销售价格上下波动，进入第四季度时才开始上涨。针对上述经营环境的变化，公司不断调整生产经营策略，克服困难，较好的完成了全年生产经营计划。全年实现主营业务收入90481万元，比去年同期减少7.23%，实现主营业务利润16367万元，比去年同期增加20.72%。 2、报告期内，公司董事会、股东大会做出收购CJMI49%股权及债权的决定。 （1）本次收购使公司年玉米加工能力从65万吨增加至95万吨，有利于完善公司玉米深加工的产业布局，改善公司的产品结构，延伸玉米深加工的产品链，扩大高附加值产品的生产规模，同时盘活了吉林省玉米深加工行业的存量资产，减少了公司的一个竞争对手，使公司能够与世界最大的农产品深加工企业美国嘉吉公司形成合资合作关系，共同在中国发展玉米深加工产业，实现玉米深加工企业的强强联合，使公司在国内领先的地位得到进一步加强，对公司长远发展、提升整体竞争能力和盈利水平会起到积极的作用。 （2）按照公司与吉粮公司签署的《关于吉林粮食集团有限公司向吉林华润生化股份有限公司转让CJMI股权和债权的协议》，公司将以部分现金和行使质权方式支付收购交易的价款，解决了公司2002年末出售非主业资产的转让价款1.76亿元的收回问题。 二、报告期内公司的经营情况 (一)主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务范围 公司主要从事食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、与加工业相配套的运输业、仓储业、包装业及技术开发、信息咨询、粮油经销（国家法规禁止的除外）等业务，公司核心业务是以玉米为原料的玉米深加工业，报告期内年加工玉米能力65万吨。 2、经营状况 （1）公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 ①截止报告期末，公司玉米深加工行业主营业务收入90481万元，比去年同期减少7.23%；主营业务成本74094万元，比去年同期减少11.54%；主营业务利润16367万元，比去年同期增加20.72%；毛利率18.11%，比去年同期增加28.26%(参见第七部分“一、报告期内影响公司经营成果的因素及发生的重大事项”)。 ②截止报告期末，公司各区域的收入及利润情况 单位:千元 主营业务收入比 地区名称 主营业务收入 上年增减（%） 华南地区 419,470 149.68 华东地区 75,810 -61.32 华中地区 27,080 -10.54 华北地区 5,640 -80.55 西南地区 8,590 -90.13 东北地区 287,790 -12.58 出口外销 62,790 -13.99 占公司主营业务收 地区名称 主营业务利润 入比例（%） 华南地区 53,700 46.36 华东地区 10,920 8.36 华中地区 3,550 2.99 华北地区 1,280 0.62 西南地区 1,140 0.95 东北地区 69,790 31.81 出口外销 15,040 6.94 （2）公司主要产品的销售情况 公司主要产品玉米淀粉的国内市场占有率为10％左右，占公司主营业务收入10%以上的主要产品情况： 单位:千元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 销售收入比上 年增减（%） 玉米淀粉 523,360 456,020 12.87% -11.90 产品名称 销售成本比 毛利率比上 上年增减（%） 年增减（%） 玉米淀粉 -14.73 2.9 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司控股57.136％的黄龙食品工业有限公司是公司玉米深加工的龙头企业，注册资本5405.33万美元，主要业务是玉米加工，是国内大型的玉米深加工企业之一，年加工玉米65万吨，生产的产品有玉米淀粉、玉米蛋白饲料、玉米麸质饲料、玉米油、玉米粕、淀粉糖浆等。2003年完成销售收入88717万元，实现净利润3915万元，年末企业的资产总额已达到69970万元，公司从黄龙食品工业有限公司获得投资收益2237万元，占公司净利润的73.27％。 2、公司参股29.3033%的长春百事可乐饮料有限公司是中外合资企业，主要从事生产、销售百事公司的产品、中国牌号的饮料、其它碳酸和非碳酸饮料，年生产饮料1800万标箱，其主要产品有百事可乐、美年达、七喜等品牌的饮料。该企业注册资本2000万美元，其中公司占29.3033%，国际三鹏长春有限公司占8.1967%，百事（中国）投资有限公司占62.5%。2003年该企业销售收入33222万元，实现利润总额3251万元，净利润2996万元，公司获得投资收益790万元，占公司净利润的25.88％。 (三)主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额16202万元，占年度采购总额25.602％，前五名客户销售额合计27225万元，占销售总额的30.69％。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 为解决公司玉米加工产品结构单一、竞争能力不强，产品附加值较低、盈利能力不高，相对同行业公司玉米加工规模较小等影响企业发展的问题，报告期内，公司拟定了近期的发展规划，拟通过投资收购、技术改造和新建项目等方式，扩大公司玉米深加工生产规模，力争在五年内使公司年玉米加工能力达到400万吨，同时不断调整产品结构，加大高附加值产品的生产规模，形成具有一定竞争能力、布局合理、不同类型产品的生产基地。 在报告期内，公司迈出了有效扩张的第一步，收购了CJMI49%股权，随着公司内部现有资源的整合，公司还将加快收购整合步伐，做大做强玉米深加工产业；充分利用公司玉米深加工国家工程研究中心的技术和科研优势，借助公司设立博士后科研工作站的便利条件，加大科研开发力度，加快产品结构的调整，实现公司发展的战略目标，使公司真正成为国内一流的玉米深加工龙头企业。 (五)报告期内的投资情况 1、报告期内公司无募集资金的投入项目。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 报告期内，公司以自有资金投入玉米深加工国家工程研究中心续建项目1187万元。 公司第四届董事会第三次会议做出承担续建玉米深加工国家工程研究中心项目的决议，审议通过了项目建设发展方案，拟对该项目尚未完工的土建工程、尚需购置的中试设备及研究室仪器、新增项目投入资金1964.77万元。 报告期内公司玉米深加工国家工程研究中心续建项目基本完成，完成项目总投资1187万元，剩余近800万元的投资将结合高附加值的科研项目继续购置科研设备。目前，该中心已可以正式运营，而且国家人事部于2003年12月26日已批准公司设立博士后科研工作站。 (六)报告期内财务状况和经营成果分析 报告期内公司财务状况良好，取得了良好的经营业绩，中鸿信建元会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告，相关情况分析如下： 单位：元 项目 2003年 2002年 总资产 1,182,675,793.49 1,228,658,608.07 股东权益 579,493,241.92 548,879,458.12 主营业务利润 163,667,943.35 135,579,918.24 净利润 30,525,634.68 33,410,027.19 现金及现金 -248,566,903.23 250,417,143.15 等价物净增加额 变动幅度 项目 （%） 变动原因 总资产 -3.74 Ⅰ 股东权益 5.58 Ⅱ 主营业务利润 20.72 Ⅲ 净利润 -8.63 Ⅳ 现金及现金 -199.26 Ⅴ 等价物净增加额 1、财务状况变动原因： Ⅰ、总资产减少4598万元，主要是由于公司本年度总负债减少9318万元，股东权益增加3061万元及少数股东权益增加1659万元共同影响所致。其中总负债减少主要是银行借款减少7425万元，应付账款减少1062万元以及预收账款减少920万元。 Ⅱ、股东权益增加3061万元，主要是由于公司本期实现净利润3053万元以及资本公积和盈余公积增加共同影响所致。 2、经营成果变动原因： 由于公司于2002年末发生资产重组事项，致使本期利润表的合并范围与上年同期不一致，不具有可比性。除此之外在可比范围内的变动原因如下： Ⅲ、报告期主营业务利润较上年同期增加2809万元，主要原因是： （1）公司本年度整体毛利率高于上年同期，主要是副产品的市场需求旺盛，销售价格持续上涨，同时主要产品淀粉毛利率与上年同期持平。 （2）公司经过2002年末的资产重组，剥离了亏损的非主业资产，提高了整体盈利能力。 Ⅳ、本期净利润与去年同期相比减少288万元，主要原因是： （1）本期主营业务利润比上年同期增加2809万元。 （2）本期管理费用比上年同期增加4348万元，主要是上一报告期由于原控股股东偿还欠款冲回以前年度计提的坏帐准备5874万元，致使上一报告期管理费用大幅下降。 （3）本期财务费用比上年同期减少2229万元，主要是本期收取资金占用费1021万元；同时银行借款减少7650万元也减少了利息支出。 （4）投资收益比上年同期增加280万元，主要是增加参股收益307万元。 （5）营业外支出净额增加222万元，主要是固定资产清理净损失179万元。 （6）少数股东收益增加1072万元。 3、现金及现金等价物净增加额变动原因： Ⅴ、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少49898万元，主要原因是： 经营活动产生的现金流量净额为-3564万元，上年同期为39679万元，减少43243万元。 （1）年同期母公司收到原控股股东偿还欠款的现金26025万元； （2）上年同期存货降至合理库存，比年初减少4509万元； （3）本期应收票据比年初增加8061万元； （4）本期支付原大股东债务偿付余款及银行和解欠款1229万元。 投资活动产生的现金流量净额为-13815万元，上年同期为-632万元，减少13183万元。 （1）本期母公司支付拟收购企业CJMI股权收购预付款6900万元； （2）本期母公司向CJMI提供托管运营委托贷款资金4000万元； （3）本期公司控股子公司黄龙食品工业公司技改工程支出2395万元。 筹资活动产生的现金流量净额为-7477万元，上年同期为-14005万元，增加6528万元。 （1）上年同期归还银行借款及少数股东借款9891万元； （2）本期利息支出比上年同期减少1987万元 （3） 本期银行借款减少5400万元； (七)生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 2004年2月，国务院公布了《关于实施东北地区等老工业基地振兴战略的若干意见》，按《若干意见》精神，东北三省及大连市八个行业（包括本公司从事的农产品加工业）的增值税一般纳税人将享受“扩大增值税抵扣范围”的优惠政策（具体实施细则尚未出台），此项政策将会给公司的经营带来积极的影响。 (八)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）董事会四届一次会议于2003 年1 月23 日召开（董事会决议公告刊登于2003 年1 月25 日《上海证券报》） 会议由董事乔世波先生主持，公司现有董事7 人，有6 人参加了会议。经审议，会议做出决议如下： ①选举乔世波先生为公司董事长、李福祚先生为公司副董事长。 ②聘任李福祚先生为公司总经理，王忠昌、佟毅先生为公司副总经理，郭其志先生为公司财务总监。 ③聘任唐昭女士为董事会秘书。 （2）董事会四届二次会议于2003 年3 月10 日召开（董事会决议公告刊登于2003 年3 月13 日《上海证券报》） 会议由董事长乔世波先生主持，公司7 名董事均出席了会议（其中独立董事张友松先生委托董事佟毅先生出席会议，并行使表决权）。会议通过： ⑴ 公司2002 年度财务决算。 ⑵ 公司2002 年度分配预案。 ⑶ 公司2002 年年度报告全文及摘要。 ⑷ 公司第四届董事会独立董事辞职及独立董事候选人议案。 ⑸ 公司2003 年度财务预算。 ⑹ 公司内部管理机构设置方案。 ⑺ 公司名称变更、注册地变更、经营范围变更议案。 ⑻ 召开年度股东大会的议案。 ⑼ 续聘中鸿信建元会计师事务所的议案。 ⑽ 授权经营管理层拟定公司绩效评价及激励办法的议案。 ⑾ 核销对黄龙食品工业有限公司1446.53 万元债权的议案。 ⑿ 奖励公司资产重组有重大贡献人员的议案。 （3）董事会四届三次会议于2003 年4 月22 日召开（董事会决议公告刊登于2003 年4 月24 日《上海证券报》） 会议由董事长乔世波先生主持，公司9 名董事均出席会议。会议通过： ① 公司2003 年第一季度季度报告。 ② 承担续建玉米深加工国家工程研究中心项目的决议。 （4）董事会四届四次会议于2003 年7 月25 日召开（董事会决议公告刊登于2003 年7 月29 日《上海证券报》） 会议由董事长乔世波先生主持，公司9 名董事全部参加了会议（其中独立董事王泽润先生因病委托独立董事丁正先生行使表决权）。会议通过了： ① 公司2003 年半年度报告及分配方案。 ② 关于发放董事、监事职务津贴议案。 ③ 关于向股东大会申请投资、贷款、资产处置权限的议案。 ④ 财务支出审批制度。 ⑤ 投资者关系管理办法。 ⑥ 公司向银行申请贰亿元授信额度的议案。 ⑦ 关于调整董事会证券事务代表的事项。 （5）董事会四届五次会议于2002年10月22-23日召开（董事会决议公告刊登于2003年10月25日《上海证券报》） 会议以通讯表决方式召开，公司9名董事均参加了表决。审议通过了： ①《公司2003年第三季度报告》。 ②《关于托管CJMI49%股权的议案》。 （6）董事会四届六次会议于2003年11月6-7日召开（董事会决议公告刊登于2003年11月8日《上海证券报》） 会议以通讯方式召开，公司9名董事均参加了表决。审议通过了： ① 修改《公司章程》的议案。 ② 报请股东大会批准提供运营资金的议案。 ③ 召开公司二OO三年度第二次临时股东大会的议案。 （7）董事会四届七次会议于2003年12月12日召开（董事会决议公告刊登于2003年12月16日《上海证券报》）。 受董事长的委托副董事长李福祚先生主持了会议，公司9名董事全部参加了会议（其中董事乔世波先生委托董事李福祚先生行使董事权力）。审议通过了： ① 公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》。 ② 选举产生了董事会薪酬与考核委员会委员。 ③ 公司收购吉粮集团所持CJMI49%股权及债权的方案。 ④ 召开2004年第一次临时股东大会议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内公司股东大会形成决议，2002年度不进行利润分配及公积金转增股本； （2）报告期内公司无配股、增发新股的计划； （3）报告期内未发生股东大会授予董事会权限所涉及的事项。 3、2003年度公司利润分配预案或资本公积转增股本预案 年度公司主营业务收入90481万元，主营业务利润16367万元，利润总额4723万元，净利润3053万元，可供投资者分配的利润-17856万元，公司董事会拟定2003年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 4、公司选定《上海证券报》为公司信息披露的指定媒体，一直未发生变更。 （九）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 经审计： 1、吉林华润生化股份有限公司截止至2003年12月31日不存在大股东对股份公司的资金占用。 2、吉林华润生化股份有限公司截止至2003年12月31日不存在为其持股50%以下参股公司、任何非法人单位或个人提供借款担保事项。 3、吉林华润生化股份有限公司截止至2003年12月31日为其控股子公司黄龙食品工业有限公司2000万元人民币借款提供保证形式担保。此项担保事项无不符合现行法规及证监发[2003]56号文相关规定。 其详细担保情况如下 ： 被担保单位 与被担保单位 贷款银行 担保金额 担保方式 名称 关系 黄龙食品工 公司控股 交通银行长 RMB1000万 保证担保 业有限公司 子公司 春市分行 黄龙食品工 公司控股 交通银行长 RMB1000万 保证担保 业有限公司 子公司 春市分行 被担保单位 借款期限 担保期限 保证合同号 名称 借款期限 担保期限 长交银行 黄龙食品工 2003/12/29至 借款到期 2003年大保 业有限公司 2004/5/25 后两年 字005号 长交银行 黄龙食品工 2003/12/29至 借款到期 2003年大保 业有限公司 2004/6/10 后两年 字004号 （十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号《通知》规定情况的专项说明及独立意见 截止2003年12月31日，华润生化股份有限公司为其控股子公司黄龙食品工业有限公司2000万元的借款提供保证形式的担保。担保详细情况如下： 被担保单位 与被担保单位 名称 关系 贷款银行 担保金额 担保方式 黄龙食品工 公司控股 交通银行长 RMB1000万 保证担保 业有限公司 子公司 春市分行 黄龙食品工 公司控股 交通银行长 RMB1000万 保证担保 业有限公司 子公司 春市分行 被担保单位 名称 借款期限 担保期限 保证合同号 长交银行 黄龙食品工 2003/12/29至 借款到期 2003年大保 业有限公司 2004/5/25 后两年 字005号 长交银行 黄龙食品工 2003/12/29至 借款到期 2003年大保 业有限公司 2004/6/10 后两年 字004号 除此之外，公司不存在为控股股东及持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 第八部分 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下： （一）2003年1月24日召开第三届监事会第十五次会议（决议公告刊登于2003年1月25日《上海证券报》）： 1、审议通过了公司监事辞去监事职务的申请 2、通过公司第四届监事会候选人的议案 （二）2003年3月11日召开第三届监事会第十六次会议（决议公告刊登于2003年3月13日《上海证券报》）： 1、审议通过了公司2002年度监事会工作报告； 2、审议通过了公司2002年度报告正文及摘要； 3、审议通过了公司2002年财务决算报告和2003年度预算报告； 4、审议通过了公司2002年利润分配预案。 （三）2003年4月23日召开第四届监事会第一次会议（决议公告刊登于2003年4月24日《上海证券报》）： 1、选举洪杰先生为公司第四届监事会主席； 2、审议通过公司2003年第一季度季度报告。 （四）2003年7月26日召开第四届监事会第二次会议（决议公告刊登于2003年7月29日《上海证券报》）： 1、同意洪杰先生辞去监事职务； 2、通过公司监事候选人的议案。 （五）2003年12月10日召开第四届监事会第三次会议（决议公告刊登于2003年12月11日《上海证券报》）： 会议选举林国龙先生为公司第四届监事会主席（召集人）。 二、监事会对公司的运营发表如下独立意见 （一）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行、公司高级管理人员职务的履行等情况进行了监督。根据监事会了解，认为公司董事会2003年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法律、法规和公司规定进行规范运作，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，决策程序合法；公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度及财务状况进行了认真、细致的了解，认为公司2003年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 （三）公司收购出售资产情况 报告期内公司收购了吉林粮食集团有限公司所持有吉粮赛力事达玉米工业有限公司49%股权和债权，收购价格为4.04亿元人民币,公司以部分现金和行使质权方式支付交易价款。此项收购在扩大公司生产规模的同时，解决了2002年末公司重组时遗留的1.76亿元人民币转让价款的收回问题。根据监事会的了解，在此项交易过程中，交易价格合理，无内幕交易行为，未损害部分股东的权益，未造成公司资产流失。 （四）关联交易情况 对照证监发[2003]56号文件精神，结合中鸿信建元会计师事务所出具的“关于吉林华润生化股份有限公司大股东及关联方资金占用和担保情况的专项审计报告”，我们认为公司与控股股东华润（集团）有限公司间的关联交易事项（借款2000万元，资金占用利息2.24万元）是为满足公司经营发展的需要，此行为未损害中、小股东利益。 第九部分 重要事项 一、公司在报告期内无重大诉讼及仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产的情况 （一）收购资产 1、收购吉林玉米深加工科技开发有限责任公司、吉林省吉发改性淀粉有限公司的相关情况（公司相关公告刊登于2003年3月26日、4月24日《上海证券报》） 2002年12月23日公司临时股东大会做出同意原控股股东吉林省开发建设投资公司及其关联公司吉发集团公司以吉林玉米深加工科技开发有限责任公司和吉林省吉发改性淀粉有限公司的股权清偿对公司的部分欠款的决议。 （1）报告期内，公司完成了上述两户企业名称及出资人工商登记的变更工作，并以出资人身份对上述两户企业进行了生产经营的管理，将其列入公司财务报表合并范围。 （2）报告期内，吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司暨玉米深加工国家工程研究中心（原吉林玉米深加工科技开发有限责任公司）尚在续建过程中，未体现收益；吉林华润生化变性淀粉有限公司（原吉林省吉发改性淀粉有限公司）于年初重组后，生产经营趋于良性发展，报告期内开发了较多新客户，销售产品4100吨，实现销售收入1237万元，毛利301万元。 2、收购CJMI49%股权的相关情况（详见2003年12月16日、2004年1月14日、2004年1月16日《上海证券报》公司公告） 2003年12月12日公司董事会四届七次会议审议通过了公司收购CJMI49%股权和债权的方案，并经2004年第一次临时股东大会审议通过。 （1）收购企业的基本情况 ①CJMI成立于1996年3月28日，注册地址吉林省松原市江南工业园开发区，注册资本3.56亿元，经营期限50年即1996年至2046年。 ②CJMI主要从事生产玉米深加工产品及副产品、从事相关新产品的研究开发、在国内外市场上销售企业自产产品，并提供相关的售后服务。 ③在未完成对CJMI债务重组与增资前，2003年6月30日资产评估基准日的总资产为90771.52万元，净资产为-80301.08万元，总负债为171072.60万元；按吉粮集团、嘉吉公司与本公司三方签署的《关于CJMI债务重组及增资协议》，以2003年10月31日数据为模拟数据，CJMI重组、增资后的总资产为82450万元，实收资本130000万元，净资产50023万元，总负债32427万元。 （2）收购价格的确定及支付 根据CJMI债务重组后的净资产值，收购CJMI49%股权的交易价格为24511万元，债权价格为完成CJMI债务重组与增资后的帐面数，公司以部分现金和行使质权方式支付。 按协议约定，报告期内公司已预付6900万元；2004年3月31日前支付10000万元；股权交易剩余款项在双方完成法律规定的所有股权转让行政审批程序和登记后的第十天受让方将根据吉粮履行义务情况支付。 （3）收购企业对公司的影响 参见本报告第七部分董事会报告“一、报告期内影响公司经营成果的因素及发生的重大事项”相关内容及2003年12月16日、2004年1月14日《上海证券报》公司公告及补充公告。 （二）出售资产 1、2002年12月23日公司临时股东大会做出同意出售公司全资企业深圳卓立工贸公司、吉林省吉发房地产综合开发公司、吉林省吉发汇业发展公司、吉林省吉发塑料门窗厂、吉发集团长春淀粉糖厂、吉林省吉发农副产品贸易有限公司和公司持有的吉林省糖谷食品有限公司75%股权、吉林省瑞龙波营养食品有限公司71.43%的股权、长春吉发百乐饮料有限公司100%股权、深圳海王童爱制药有限公司27.5%的股权及吉发商厦房产等非主业资产的决议，报告期内公司完成了上述企业的出资人工商变更手续（公司相关公告刊登于2003年3月26日、7月10日、7月29日《上海证券报》）。 2、报告期内，公司出售上述资产1.76亿元转让款逾期未付产生的利息收入1020万元（已收到236万元），并对1.76亿元转让款计提坏帐准备176万元。 2003年12月12日公司与吉粮集团签署《关于吉林粮食集团有限公司向吉林华润生化股份有限公司转让CJMI49%股权和债权的协议》，通过履行协议、行使质权的方式，公司可以全额收回出售上述资产1.76亿元转让款本金及利息。 三、重大关联交易事项 1、无资产、股权转让等关联交易。 2、与关联方存在债权、债务往来等事项。 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 发生额 余额 华润（集团）有限公司 合计 关联方 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 华润（集团）有限公司 2002.24 2002.24 合计 2002.24 2002.24 详见会计报表附注:注释七—2、关联方交易 四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁资产情况 （1）报告期内，公司无承包、租赁资产情况发生。 （2）托管资产情况 2003年10月23日公司董事会四届五次会议审议通过了托管CJMI49%股权的议案（详见2003年10月25日《上海证券报》公司公告）。 按协议约定托管期限初始为4个月，托管期间由本公司向CJMI提供运营资金4000万元人民币，吉粮集团提供3000万元人民币作为CJMI偿还债务的保证，在托管期间如果实现“托管现金盈余”盈利，即息税、折旧和摊销前实现盈利，公司有权取得49%的收益，作为公司托管股权和提供服务的对价。截止报告期末，公司从CJMI处收到4000万元的资金占用费161,840元。由于公司初始托管时间为四个月，报告期末尚未到结算期而未结算收益。 2、公司担保情况 报告期内及报告期末止，除下述担保事项外公司无其他担保事项。 经公司董事会决议，2003年12月29日公司为控股57.136%的黄龙食品工业有限公司两笔流动资金贷款（各1000万元）提供保证担保，贷款到期日分别为2004年5月25日、6月10日，担保期限为2年。 独立董事意见及会计师事务所的专项说明，详见本报告第七部分董事会报告“二、报告期内公司的经营情况第（九）、（十）条” 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 五、本公司及持股5%以上股东报告期内无承诺事项 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内股东大会做出决议：聘任中鸿信建元会计师事务所为公司做会计报表审计工作，年度内公司支付给该会计师事务所2002年度审计报酬20万元人民币(会计师审计差旅费自理)；公司续聘其为公司2003年度会计报表做审计，将支付2003年度审计报酬15万元(会计师审计差旅费自理)；目前该审计机构已为公司提供审计服务九年。 根据证监会计字[2003]13号文件《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》要求，中鸿信建元会计师事务所在2003年度审计工作中，已根据证监会计字[2003]13号文件第三条的要求更换了签字注册会计师：将原签字注册会计师高原、禹彤更换为毕焱、薛金艳。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等。 八、其他重大事项 1、公司第一大股东发生变更 参见本报告第三部分股本变动及股东情况“三、股东情况” 2、公司更名、经营范围变更 由于控股股东发生变更，公司名称由吉林省吉发农业开发集团股份有限公司更名为吉林华润生化股份有限公司；公司以玉米深加工为主要经营业务，减少了房地产开发等非主营业务（参见本报告第一部分公司基本情况“其他有关情况”及第三部分股本变动及股东情况“三、股东情况”）。 3、拟弥补亏损事项 截至2003年12月31日，母公司帐面累计亏损为17461.4万元。2004年2月17日公司董事会四届八次会议决定：以法定盈余公积2089.5万元和资本公积中股本溢价部分13145.1万元，弥补公司亏损15234.6万元，弥补后帐面未分配利润为-2226.8万元。公司弥补亏损的事项将提请年度股东大会审议通过后实施。 第十部分 财务报告 一、审计报告（中鸿信建元审字（2004）第[2052]号） 吉林华润生化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林华润生化股份有限公司2003年12月31日资产负债表、合并资产负债表、2003年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、2003年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是吉林华润生化股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计、以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了吉林华润生化股份有限公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度经营成果和现金流量情况。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：毕焱 中国 北京 中国注册会计师:：薛金艳 二零零四年二月十八日 二、会计报表（附后） 三、会计报表注释 注释一:公司简介 吉林华润生化股份有限公司（原公司名称为“吉林省吉发农业开发集团股份有限公司”，以下简称“公司”）系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局以吉改联批字(1993)17号文批准，由吉林省开发建设投资公司等五家法人作为发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年5月公司股票在上海证券交易所公开发行上市。2002年12月6日华润（集团）有限公司以2亿元人民币竞买取得吉林省开发建设投资公司所持本公司股权。2002年12月23日经公司股东大会批准，公司将部分控股子公司剥离并有偿转让，并于2002年12月由吉林省吉发农业开发集团股份有限公司更名为吉林华润生化股份有限公司。 公司注册地址：中国吉林省长春市经济技术开发区东盛大街345号 公司办公地址：长春经济技术开发区仙台大街1717号 公司法定代表人：乔世波 公司经营范围：食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、与加工业相配套的运输业、仓储业、包装业及技术开发、信息咨询、粮油经销（国家法律法规禁止的除外）* 注释二:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其补充规定。 （2）会计年度 公司会计年度采用公历制，即公历自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （3）记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （5）外币业务核算方法 公司年度内发生的涉及外币交易，按照发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算为记帐本位币，年末将外币帐户余额按现行外汇价（中间价）进行调整，汇兑差额计入当期损益。 （6）合并会计报表的编制方法 公司将所属子公司及控股子公司纳入合并会计报表，合并会计报表是以母子公司的个别会计报表为基础，按《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》而编制的。对于公司拥有被投资单位50%（不含50%）以上有表决权资本或低于50%表决权资本但拥有实质控制权的子公司的会计报表予以合并。 合并时，母子公司采用的会计政策和会计处理方法一致；不一致时，已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。对于纳入合并会计报表范围的母子公司之间、子公司之间的重大内部交易、内部投资和内部资金往来均相互抵销，其余项目一一合并。 （7）现金等价物的确定标准 公司现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8）短期投资的核算方法 ①短期投资计价方法：在投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本。 ②投资收益的确认方法：在短期投资持有期间收到的股利、利息冲减短期投资成本；出售短期投资时，以所取得的价款减去其帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 ③短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按短期投资市价低于成本的差额调整短期投资跌价准备。 （9）坏帐核算方法 ①公司坏帐的确认标准: A：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项； B：因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确定不能收回的应收款项。 ②坏帐损失的核算方法：公司坏帐损失采用备抵法核算，期末公司按应收款项余额百分比法中的帐龄分析法进行调整，帐龄及调整比例如下： 应收款项帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 6% 二至三年 8% 三年以上 10% ③公司在确定坏帐准备的计提比例时，当有确凿证据表明某项债权可收回性极小时，公司采取个别认定法确定该等债权的坏帐准备计提比例。 （10）存货核算方法 ①存货的分类：公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物、委托加工材料及其他存货。 ②存货核算方法：公司存货按实际成本计价。发出存货的成本，按加权平均法计算结转；低值易耗品采用“五·五”摊销法。 ③期末公司存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 （11）长期投资的核算方法 A：长期股权投资：公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资时的初始投资成本入帐。其中，长期股权投资凡占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之则采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在50%以上（不含50%）且被投资单位资产总额、主营业务收入及当期净利润额均占合并报表10%以上的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。 采用权益法核算时，期末按应分享的被投资单位实现的净利润份额计入投资损益。 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为长期股权投资差额处理。 采用成本法核算时，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资收益。 B：长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记帐，溢价或折价在债券存续期内按直线法予以摊销，按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 C：长期投资减值准备： a、长期投资减值准备的确认标准 ①对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备： 1)市价持续两年低于账面价值； 2)该项投资暂停交易一年或一年以上； 3)被投资单位当年发生严重亏损； 4)被投资单位持续两年发生亏损； 5)被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ②对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备： 1)影响被投资单位经营的政治或法律环境变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损； 2)被投资单位所供应的商品或所提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 3)被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 4)有证据表明该项投资实质上已经不能再为公司带来经济利益时。 b、长期投资减值准备的提取方法： 期末公司对长期投资帐面价值逐项进行检查，如市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,并且此项降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复时，按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额调整长期投资减值准备。 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。 （12）固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备 ①固定资产标准： 使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上、且使用年限超过2年的不属于生产经营主要设备的物品，也作为固定资产管理。 固定资产按实际成本计价。按照企业会计制度的规定，采用平均年限法分类计提折旧。 公司除外商投资企业按固定资产原值的10%预留净残值外，其余均按固定资产原值的4%预留净残值。分类及折旧情况如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 15-40 4-10 机器设备 10-15 4-10 运输设备 5-10 4-10 电子设备 5-12 4-10 其 他 6-10 4-10 固定资产类别 年折旧率（%） 房屋及建筑物 2.25-6.40 机器设备 6.00-9.60 运输设备 9.00-19.20 电子设备 7.50-19.20 其 他 9.00-16.00 ②固定资产减值准备： 公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （13）在建工程的核算方法 公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出。投入使用前办理竣工决算，则在决算时结转固定资产；投入使用时未办理竣工决算，则根据工程账面价值估转固定资产，待决算后相应调整固定资产原值及已计提的累计折旧。 公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （14）借款费用的处理方法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；在以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （15）无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。以取得成本减累计摊销额后的净额列示。 公司于期末对无形资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。 A、当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益； (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 B、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （16）长期待摊费用的摊销方法 公司长期待摊费用按实际成本记帐，并按受益期限平均摊销，以摊余价值列示。 所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （17）收入确认原则 ①销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: 公司已将商品所有权上的重要的风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得收取价款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为销售的实现。 ②提供劳务的收入, 在下列条件均能满足时予以确认: 劳务总收入与总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定。 ③提供他人使用本企业资产的收入：按相关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入的实现。 （18）所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 注释三：税项及税率 A.增值税：公司所属控股外商投资企业--黄龙食品工业有限公司销售油类和销售淀粉分别按13%和17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴，其余产品免征增值税；其他公司按应税营业收入的17％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 B.营业税：按租金收入、运输收入的5%计缴营业税。 C.城建税和教育费附加：分别按应缴流转税额7％和3％计缴。 D.所得税：公司按33％的所得税率计缴所得税。 注释四：控股子公司及合营企业 被投资单位名称 注册资本 黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300.00 吉林华润生化包装有限责任公司 RMB 7,000,000.00 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 RMB12,900,000.00 任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB1,200,000.00 被投资单位名称 经营范围 黄龙食品工业有限公司 玉米深加工 吉林华润生化包装有限责任公司 包装制品 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 玉米及深加工方面工 任公司 程化研究、技术开发 吉林华润生化变性淀粉有限公司 改性淀粉生产 被投资单位名称 本公司投资额 黄龙食品工业有限公司 USD30,883,894.00 吉林华润生化包装有限责任公司 RMB6,650,000.00 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 RMB12,255,000.00 任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB1,140,000.00 被投资单位名称 占权益 合并 比例 否 黄龙食品工业有限公司 57.136% 合并 吉林华润生化包装有限责任公司 95.000% 合并 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 95.000% 合并 任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 95.000% 合并 注释五：会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 391,945.24 355,767.79 银行存款 63,526,661.80 312,165,151.50 其他货币资金 35,409.02 合 计 63,954,016.06 312,520,919.29 2、短期投资 项 目 期末数 期 限 委托贷款本金 20,000,000.00 2003/11/13—2004/5/12 委托贷款本金 20,000,000.00 2003/12/11—2004/6/10 委托贷款利息 56,000.00 —— 合 计 40,056,000.00 —— *委托贷款为委托中国建设银行长春市大经路支行贷款给吉粮赛力事达玉米工业有公司,月利率4.2‰。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票* 161,480,829.11 79,199,422.53 商业承兑汇票 0.00 675,720.00 合 计 161,480,829.11 79,875,142.53 *其中已贴现未到期汇票1,800,000.00元。 4、应收股利 应收股利期末余额6,347,946.23元系应收长春百事可乐饮料有限公司2002年度股利6,344,356.23元,应收以前年度股利3,590.00元。 5、应收帐款 应收帐款按帐龄及相关坏帐准备列示如下： 期末数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 13,489,021.88 33.64% 674,451.09 一至二年 1,115,445.46 2.78% 66,926.73 二至三年 2,593,742.63 6.47% 223,184.85 三年以上 22,905,405.54 57.12% 5,412,339.53 合 计 40,103,615.51 100.00% 6,376,902.20 期初数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 11,649,911.80 26.65% 582,495.59 一至二年 4,752,043.65 10.87% 285,122.62 二至三年 5,253,010.04 12.01% 420,240.80 三年以上 22,067,332.29 50.47% 4,033,264.87 合 计 43,722,297.78 100.00% 5,321,123.88 *期末应收帐款项目前五名合计金额为14,222,543.53元，占应收帐款总额的35.29%。 **期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ***期末应收帐款中有如下单位已全额计提坏账准备： 单位名称 金 额 欠款时间 江西铅山果糖厂 515,696.25 三年以上 昆明双龙物资供应站 267,850.00 三年以上 核工业263南昌经营部 122,013.50 三年以上 公主岭市金龙玉米工业有限责任公司 2,568,780.00 三年以上 合 计 3,474,339.75 三年以上 6、其他应收款 其他应收款按帐龄及相关坏帐准备列示如下： 期末数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 12,087,851.37 6.06% 604,392.57 一至二年 178,523,103.81 89.04% 10,651,386.23 二至三年 552,766.72 0.28% 44,221.34 三年以上 8,213,059.00 4.62% 2,686,354.24 合 计 199,376,780.90 100.00% 13,986,354.38 期初数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 181,094,399.24 94.31% 9,054,719.96 一至二年 1,861,265.82 0.97% 111,675.96 二至三年 1,318,132.30 0.69% 105,450.58 三年以上 7,748,723.45 4.03% 795,908.35 合 计 192,022,520.81 100.00% 10,067,754.85 *期末其他应收款项目前五名合计金额为188,925,953.79元，占其他应收款总额的94.76%。 **期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ***其他应收款中有如下单位已全额计提坏账准备： 单位名称 金 额 欠款时间 上海糖厂土地使用权出让信用金 547,872.60 三年以上 巨石公司 700,000.00 三年以上 长春吉发雪人乳业有限公司 200,000.00 三年以上 购房款 560,000.00 三年以上 合 计 2,007,872.60 三年以上 7、预付帐款 预付帐款按帐龄列示如下： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 73,521,056.20 99.14% 1,776,782.33 93.16% 一至二年 514,452.36 0.69% 88,742.53 4.65% 二至三年 98,631.29 0.13% 14,579.65 0.77% 三年以上 24,937.74 0.03% 27,107.36 1.42% 合 计 74,159,077.59 100.00% 1,907,211.87 100.00% *期末预付帐款前五名合计金额为72,797,321.71元，占预付帐款总额的98.16%;其中,公司拟收购吉粮集团有限公司所持有的吉粮赛力事达玉米工业有限公司股权,预付吉粮集团收购款6900万元。 **预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 8、存货 期末数 项 目 金 额 跌价准备 原材料 61,350,393.81 0.00 产成品 54,428,270.38 145,570.93 在产品 5,281,644.95 0.00 自制半成品 1,714,894.57 0.00 低值易耗品 487,594.88 0.00 包装物 11,221,894.83 245,193.06 委托加工材料 71,440.00 0.00 其他存货 1,750,847.43 261,222.48 合 计 136,306,980.85 651,986.47 期初数 项 目 金 额 跌价准备 原材料 54,899,615.12 0.00 产成品 53,372,091.12 141,821.44 在产品 3,784,066.81 0.00 自制半成品 0.00 低值易耗品 151,260.48 0.00 包装物 10,960,349.46 358,105.20 委托加工材料 271,206.32 0.00 其他存货 931,494.28 261,222.48 合 计 124,370,083.59 761,149.12 *以2003年6月30日为基准日的帐面价值6,632,706.99元的存货作抵押物,取得短期抵押借款,详见“注释14-短期借款”。 9、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 911,051.48 2,843,476.73 2,886,678.94 停工损失 - 100,477.92 100,477.92 技术服务费 - 10,000.00 6,666.64 模具 34,406.35 41,865.79 69,536.19 总 计 945,457.83 2,995,820.44 3,063,359.69 类 别 期末数 形成原因 保险费 867,849.27 受益期间跨年度 停工损失 - 受益期间跨年度 技术服务费 3,333.36 受益期间跨年度 模具 6,735.95 受益期间跨年度 总 计 877,918.58 受益期间跨年度 10、长期投资 (1)分项列示 项 目 期初余额 本期增加 长期股权投资 105,942,112.89 8,083,506.60 其中:投资成本 106,445,241.31 - 损益调整 -581,288.22 8,083,506.60 股权投资差额 78,159.80 - 长期债权投资 合 计 105,942,112.89 8,083,506.60 项 目 本期减少 期末余额 长期股权投资 -14,726.58 114,040,346.07 其中:投资成本 - 106,445,241.30 损益调整 - 7,502,218.39 股权投资差额 -14,726.58 92,886.38 长期债权投资 合 计 -14,726.58 114,040,346.07 (2)长期股权投资: ① 股票投资: 被投资单位名称 股份类别 股 数 交通银行 法人股 7,145,050 中国光大银行 法人股 15,400,000 中国太平洋保险公司 法人股 1,000,000 吉林化纤股份有限公司 法人股 6,120,000 合 计 占被投资单位 投资金额 被投资单位名称 股权比例 交通银行 0.04% 7,145,050.00 中国光大银行 0.26% 18,000,000.00 中国太平洋保险公司 0.05% 1,160,000.00 吉林化纤股份有限公司 1.62% 16,288,992.00 合 计 42,594,042.00 ②其他股权投资： 投资 占注册资本 被投资单位名称 投资金额 期限 比例% 深圳物业吉发仓 14,975,574.40 25.0000 储有限公司 25年 长春百事可乐饮 48,875,624.91 29.3033 料有限公司 50年 合 计 63,851,199.31 — 被投资单位名称 本期权益 累计权益 期末余额 深圳物业吉发仓 181,472.08 -1,740,940.99 13,234,633.41 储有限公司 长春百事可乐饮 7,902,034.52 9,243,159.37 58,118,784.28 料有限公司 合 计 8,083,506.60 7,502,218.38 71,353,417.69 ③股权投资差额: 投资 所占股 被投资单位名称 初始差额 期限 权比例 吉林华润生化包装有限公司 未设定 -563,563.89 95% 吉林华润生化玉米深加工科 未设定 技开发有限责任公司 -839,997.11 95% 吉林华润生化变性淀粉有限 未设定 公司 1,256,295.24 95% 合 计 -147,265.76 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 摊余差额 吉林华润生化包装有限公司 -56,356.39 -281,781.95 -281,781.94 吉林华润生化玉米深加工科 技开发有限责任公司 -83,999.71 -83,999.71 -755,997.40 吉林华润生化变性淀粉有限 公司 125,629.52 125,629.52 1,130,665.72 合 计 -14,726.58 -240,152.14 92,886.38 *公司长期股权投资中不存在应提长期投资减值准备的长期股权投资。 11、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值: 类 别 期初余额 本期增加 房屋建筑物 211,180,322.36 3,796,707.06 机器设备 418,467,409.53 6,233,925.62 运输设备 3,464,623.12 880,100.00 电子设备 82,671,436.10 2,464,272.38 其他 515,718.74 591,901.79 合 计 716,299,509.85 13,966,906.85 类 别 本期减少 期末余额 房屋建筑物 421,309.61 214,555,719.81 机器设备 2,344,715.78 422,356,619.37 运输设备 1,120,413.00 3,224,310.12 电子设备 1,905,533.62 83,230,174.86 其他 8,790.00 1,098,830.53 合 计 5,800,762.01 724,465,654.69 ①本期新增固定资产中有9,730,962.49元为在建工程转入； ②固定资产抵押情况如下： 短期借款中抵押担保借款18690万元系以期末固定资产原值409,211,270.28元，净值145,570,018.24元的房屋建筑物、机器设备、电子设备等资产作为抵押物。 短期借款中抵押担保借款1143万元系以2003年6月30日为基准日的帐面价值2,612,731.47元的房屋建筑物、帐面价值为7,489,688.19元的机器设备、以及帐面价值为6,632,706.99元的存货作为抵押物。 (2)累计折旧: 类 别 期初余额 本期增加 房屋建筑物 63,528,259.48 9,362,780.80 机器设备 221,625,361.00 26,847,615.92 运输设备 2,203,303.56 307,290.89 电子设备 56,688,714.64 6,427,298.68 其他 157,288.40 67,760.10 合 计 344,202,927.08 43,012,746.39 类 别 本期减少 期末余额 房屋建筑物 101,114.24 72,789,926.04 机器设备 1,122,407.21 247,350,569.71 运输设备 799,995.94 1,710,598.51 电子设备 1,721,824.94 61,394,188.38 其他 1,464.90 223,583.60 合 计 3,746,807.23 383,468,866.24 *累计折旧期初余额较上年期末余额增加5,760.00元,其原因详见注释21。 (3)固定资产减值准备： 类 别 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 1,781,000.00 0.00 机器设备 77,000.00 0.00 合 计 1,858,000.00 0.00 类 别 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 68,671.40 1,712,328.60 机器设备 0.00 77,000.00 合 计 68,671.40 1,789,328.60 12、在建工程 期初数 本期增加 工程名称 (资本化利息) (资本化利息) 闪蒸汽回收改造工程 0.00 2,432,581.06 淀粉生产线装置工程 0.00 18,546,681.88 水源井喷工程 0.00 759,529.04 污水厌氧工程 0.00 534,458.09 螺杆空压纲安装工程 0.00 255,279.48 6MW抽凝机组工程 0.00 543,548.60 建筑安装工程 0.00 7,945,575.28 包装设备安装工程 102,030.00 15,435.00 财务软件安装工程 0.00 44,025.00 设备投资 487,069.14 0.00 合 计 589,099.14 31,077,113.43 在建工程减值准备 487,069.14 0.00 在建工程净值 102,030.00 本期转固定资产 工程名称 其他减少 (资本化利息) 闪蒸汽回收改造工程 2,432,581.06 0.00 淀粉生产线装置工程 3,400,291.69 0.00 水源井喷工程 759,529.04 0.00 污水厌氧工程 0.00 0.00 螺杆空压纲安装工程 255,279.48 0.00 6MW抽凝机组工程 0.00 0.00 建筑安装工程 2,883,281.22 0.00 包装设备安装工程 111,530.00 0.00 财务软件安装工程 0.00 0.00 设备投资 0.00 487,069.14 合 计 9,842,492.49 487,069.14 在建工程减值准备 0.00 487,069.14 在建工程净值 期末数 资金 工程名称 (资本化利息) 来源 闪蒸汽回收改造工程 0.00 自筹 淀粉生产线装置工程 15,146,390.19 自筹 水源井喷工程 0.00 自筹 污水厌氧工程 534,458.09 自筹 螺杆空压纲安装工程 0.00 自筹 6MW抽凝机组工程 543,548.60 自筹 建筑安装工程 5,062,294.06 自筹 包装设备安装工程 5,935.00 自筹 财务软件安装工程 44,025.00 自筹 设备投资 0.00 自筹 合 计 21,336,650.94 自筹 在建工程减值准备 0.00 自筹 在建工程净值 21,336,650.94 自筹 13、无形资产 取得 项 目 原始金额 期初金额 方式 土地使用权 出让 6,119,645.00 1,478,914.36 土地使用权 出让 920,000.00 509,936.83 土地使用权 出让 5,448,667.50 4,794,827.40 软 件 购入 178,674.00 30,651.74 合 计 12,666,986.50 6,814,330.33 本期摊销 累计摊销 项 目 本期增加 （或转出） （或转出） 土地使用权 0.00 305,982.24 4,946,712.88 土地使用权 0.00 92,019.96 502,083.13 土地使用权 0.00 108,973.32 762,813.42 软 件 144,124.00 8,063.96 11,962.22 合 计 144,124.00 515,039.48 6,223,571.65 剩余摊 项 目 期末余额 销年限 土地使用权 1,172,932.12 46个月 土地使用权 417,916.87 50个月 土地使用权 4,685,854.08 43年 软 件 166,711.78 7年_9年 合 计 6,443,414.85 14、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押担保借款 198,330,000.00 192,700,000.00 质押担保借款 00.00 27,500,000.00 保证担保借款 20,000,000.00 0.00 信用借款 0.00 5,630,000.00 合 计： 218,330,000.00 225,830,000.00 *期末抵押借款系以固定资产中的机器设备、电子设备、房屋建筑物以及存货作为抵押物，详见“注释11-②固定资产抵押情况”。 **保证担保借款系本公司为控股子公司—黄龙食品工业有限公司提供连带责任担保，保证责任至2004年6月10日。 15、应付帐款/预收帐款/其他应付款 公司其他应付款期末余额中含持有本公司37.03%股份的股东单位华润(集团)有限公司欠款20,022,400.00元。 16、应交税金 税 种 期末数 期初数 应交增值税 4,954,574.87 5,602,914.26 应交房产税 100,131.83 492,500.06 应交企业所得税 -1,791,650.55 -1,749,856.21 应交个人所得税 826,096.41 666,145.78 应交印花税 19,407.70 128,309.10 应交城市维护建设税 24,541.80 33,243.46 应交车船税 3,072.00 3,252.00 合 计 4,136,174.06 5,176,508.45 17、一年内到期的长期负债 项 目 金 额 借款条件 年利率 香港广南(集团)有限公司 11,123,884.80 信用借款 7.80% 沈铁经济发展总公司 1,040,295.11 信用借款 7.80% 吉林省原种繁殖厂 1,222,830.54 信用借款 7.80% 中国农业银行长春市曙光支行 64,000,000.00 *质押担保 6.138% 合 计 77,387,010.45 — — *系以公司所持有的黄龙食品工业有限公司股权作为质押取得的一年半期限借款。 18、股本 股 本 结 构 期末数 期初数 一、未上市流通股份 ①发起人股份 其中：国家持有股份 86,978,430.00 86,978,430.00 境内法人持有股份 17,361,080.00 17,361,080.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 其他法人股份 0.00 0.00 ②募集法人股份 15,254,470.00 15,254,470.00 ③内部职工股 0.00 0.00 ④优先股及其他 0.00 0.00 ⑤法人股转配 0.00 0.00 尚未上市流通股份合计 119,593,980.00 119,593,980.00 二、已上市流通股份 ①境内上市人民币普通股 115,316,885.00 115,316,885.00 ②境内上市外资股 0.00 0.00 ③境外上市外资股 0.00 0.00 ④其他股份 0.00 0.00 已上市流通股份合计 115,316,885.00 115,316,885.00 三、股 本 总 计 234,910,865.00 234,910,865.00 19、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 股本溢价 446,829,154.59 0.00 股权投资准备 36,147.42 76,532.59 关联交易差价* 31,211,330.84 0.00 其他资本公积** 11,168,549.27 31,211,330.84 合 计 489,245,182.12 31,287,863.43 项 目 本期减少 期末余额 股本溢价 0.00 446,829,154.59 股权投资准备 0.00 112,680.01 关联交易差价* 31,211,330.84 0.00 其他资本公积** 0.00 42,379,880.11 合 计 31,211,330.84 489,321,714.71 *关联交易差价形成于2002年，是对公司原第一大股东--吉林省开发建设投资公司占用资金按月利率6.474‰计息，超过一年期银行存款利率1.98%的差额部分计算形成,其债务已全部结清,此项差价收益已实质实现。 **其他资本公积的形成： ①由于公司2002年度转让部分子公司，将相应的股权投资准备1,431,244.25元转入其他资本公积； ②由于公司2002年度与长春市农行曙光支行因6400万元人民币借款的欠息纠纷和解，免除部分利息9,737,305.02元所致。 ***本期增加的股权投资准备项目76,532.59元系控股子公司由于债务重组收益增加的资本公积中公司应享有的部分。 20、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积金 23,253,458.97 5,698.76 法定公益金 9,386,843.28 2,849.39 任意盈余公积 1,208,955.83 0 合 计 33,849,258.08 8,548.15 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积金 0 23,259,157.73 法定公益金 0 9,389,692.67 任意盈余公积 0 1,208,955.83 合 计 0 33,857,806.23 21、未分配利润 年初未分配利润 -209,081,205.18 加：净利润 30,525,634.68 可供分配的利润 -178,555,570.50 减：提取法定盈余公积 5,698.77 提取法定公益金 2,849.38 可供投资者分配的利润 -178,564,118.65 减：应付普通股股利 - 未分配利润 -178,564,118.65 *上年期末未分配利润审定数为-207,900,868.69元，本年年初未分配利润比上年审定数调减1,180,336.48元，其调整明细如下： ①参股子公司—长春百事可乐饮料有限公司补提上年度职工奖励及福利基金影响本公司净权益 -1,206,177.44元; ②参股子公司—吉发物业仓储有限公司调增期初未分配利润影响本公司净权益252,766.54元; ③控股子公司—黄龙食品工业有限公司调减期初未分配利润影响本公司净权益-101,178.97元; ④控股子公司—吉林华润生化包装有限公司调减期初未分配利润影响本公司净权益-29,125.38元; ⑤控股子公司—吉林华润生化变性淀粉有限公司调减期初未分配利润影响本公司净权益-100,990.04元; ⑥控股子公司—吉林华润生化包装有限公司冲减2002年度计提的盈余公积4,598.74元，影响合并期初未分配利润4,368.81元。 22、主营业务收入、成本 按行业列示如下： 营业收入 行业 本年数 上年数 工业 904,809,028.20 975,326,858.55 企业 合计 904,809,028.20 975,326,858.55 营业成本 行业 本年数 上年数 工业 740,936,179.96 837,566,292.56 企业 合计 740,936,179.96 837,566,292.56 营业毛利 行业 本年数 上年数 工业 163,872,848.24 137,760,565.99 企业 合计 163,872,848.24 137,760,565.99 23、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 0.00 1,836,679.31 教育费附加 70,301.36 114,442.49 城建税 134,603.53 229,525.95 合 计: 204,904.89 2,180,647.75 24、营业费用 本期营业费用累计发生额86,752,610.89元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 运输费 70,394,586.66 装卸费 2,657,458.56 工 资 2,654,323.19 保险费 1,927,386.88 差旅费 1,788,717.24 25、管理费用 本期管理费用累计发生额33,764,710.48元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 工 资 8,574,394.03 坏帐准备 6,098,778.90 折 旧 费 3,739,748.63 税 金 1,709,921.71 修 理 费 1,471,948.04 26、 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 18,041,559.85 42,386,864.34 减:利息收入 11,847,619.58 14,139,755.55 利息净支出 6,193,940.27 28,247,108.79 汇兑损失 60,646.29 171,762.74 减:汇兑收益 113,620.91 90,892.73 汇兑净损失 -52,974.62 80,870.01 手续费 233,392.03 10,953.97 其 他 0.00 329,367.21 合 计 6,374,357.68 28,668,299.98 27、投资收益 项 目 本年数 上年数 参股收益 3,072,924.35 16,469.68 被投资单位损益调整 8,083,506.60 8,355,447.43 股权投资差额摊销 14,726.58 56,356.39 股权投资转让收益 -895,560.65 冲回长期投资减值准备 1,000,000.00 委托贷款投资收益 161,840.00 0.00 合 计 11,332,997.53 8,532,712.85 28、营业外收入 项 目 本年数 上年数 固定资产清理净收入 0.00 1,288,595.21 罚款收入 14,571.40 5,810.80 其 他 47,312.00 53,245.75 合 计 61,883.40 1,347,651.76 29、营业外支出 项 目 本年数 上年数 防洪基金 921,199.08 848,483.21 税收滞纳金 0.00 2.27 罚 款 112,977.07 236,969.01 固定资产清理净损失 1,787,192.88 379,138.92 诉讼费及赔偿金 0.00 15,915.00 非常损失 0.00 2,385.00 捐赠支出 1,000.00 68,000.00 违约金 0.00 196,466.87 房产销售争议损失 0.00 100,000.00 其 他 14,039.52 57,705.44 合 计 2,836,408.55 1,905,065.72 30、收到其他与经营活动有关的现金 公司收到的其他与经营活动有关的现金合计5,830,039.72元,其主要项目如下: 项 目 金 额 销售废料收入 1,375,616.20 收桶压金 656,851.77 收暖费等 204,192.87 银行存款利息 1,136,442.71 31、支付其他与经营活动活动有关的现金 公司支付其他与经营活动有关的现金共计108,914,858.68元，其中主要项目如下： 项 目 金 额 付原大股东债务偿付余款 7,535,920.00 付银行和解欠款 4,755,440.31 运输费 71,467,012.43 保险费 3,943,888.18 装卸费 2,657,458.56 交际费 2,225,187.42 差旅费 1,894,337.71 修理费 1,462,877.03 租赁费 1,096,999.00 办公费 1,006,587.31 注释六：母公司会计报表注释 1、其他应收款 期末数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 8,314,047.45 4.40% 415,702.38 一至二年 177,150,445.59 93.74% 10,629,026.74 二至三年 185,129.17 0.10% 14,810.33 三年以上 3,329,372.60 1.76% 2,097,872.60 合 计 188,978,994.81 100.00% 13,157,412.05 期初数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 184,819,600.09 96.13% 8,916,320.25 一至二年 185,129.17 0.10% 11,107.76 二至三年 0.00 0.00% 0.00 三年以上 7,247,655.92 3.77% 248,715.27 合 计 192,252,385.18 100.00% 9,176,143.28 *期末其他应收款项前五名合计金额为186,552,572.60元，占其他应收款总额98.72 ％。 **其他应收款中有如下单位已全额计提坏账准备： 单位名称 金 额 欠款时间 上海糖厂土地使用权出让信用金 547,872.60 三年以上 巨石公司 700,000.00 三年以上 长春吉发雪人乳业有限公司 200,000.00 三年以上 购房款 560,000.00 三年以上 合 计 2,007,872.60 三年以上 2、长期投资 (1)分项列示: 项 目 期初余额 本期增加 长期股权投资 339,894,665.19 26,814,892.34 其中:投资成本 68,006,509.03 - 损益调整 28,201,887.93 26,738,359.75 股权投资准备 11,884.29 76,532.59 股权投资差额 78,159.80 - 长期债权投资 0.00 0.00 合 计 339,894,665.19 26,814,892.34 项 目 本期减少 期末余额 长期股权投资 -14,726.58 366,724,284.11 其中:投资成本 - 68,006,509.03 损益调整 - -1,463,528.18 股权投资准备 - 88,416.88 股权投资差额 -14,726.58 92,886.38 长期债权投资 0.00 0.00 合 计 -14,726.58 366,724,284.11 (2)长期股权投资: ① 股票投资: 被投资单位名称 股份类别 股 数 交通银行 法人股 7,145,050 中国光大银行 法人股 15,400,000 中国太平洋保险公司 法人股 1,000,000 吉林化纤股份有限公司 法人股 6,120,000 合 计 __ 被投资单位名称 占被投资单位股权比例 投资金额 交通银行 0.04% 7,145,050.00 中国光大银行 0.26% 18,000,000.00 中国太平洋保险公司 0.05% 1,160,000.00 吉林化纤股份有限公司 1.62% 16,288,992.00 合 计 42,594,042.00 ② 其他股权投资： 投资 被投资单位名称 投资金额 期限 深圳物业吉发仓储有限公司 25年 14,975,574.40 长春百事可乐饮料有限公司 50年 48,875,624.91 黄龙食品工业有限公司 未设定 234,379,797.76 吉林华润生化包装有限责任公司 未设定 6,650,000.00 吉林华润生化玉米深加工科技开 未设定 20,430,479.92 发有限责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 未设定 100,990.04 合 计 325,412,467.03 所占股权 被投资单位名称 本期权益 比例 深圳物业吉发仓储有限公司 25.0000% 181,472.08 长春百事可乐饮料有限公司 29.3033% 7,902,034.52 黄龙食品工业有限公司 57.1360% 22,370,320.38 吉林华润生化包装有限责任公司 95.0000% 33,304.72 吉林华润生化玉米深加工科技开 95.0000% -3,672,441.27 发有限责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 95.0000% 201.88 合 计 -- 26,762,042.70 被投资单位名称 累计权益 期末余额 深圳物业吉发仓储有限公司 -1,740,940.99 13,234,633.41 长春百事可乐饮料有限公司 9,243,159.37 58,118,784.28 黄龙食品工业有限公司 -6,725,684.44 227,654,113.32 吉林华润生化包装有限责任公司 1,621,584.19 8,271,584.19 吉林华润生化玉米深加工科技开 -3,672,441.27 16,758,038.65 发有限责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 -100,788.16 201.88 合 计 -1,375,111.30 324,037,355.73 ③股权投资差额: 被投资单位名称 投资 初始差额 期限 吉林省吉发包装有限 公司 未设定 -563,563.89 吉林华润生化玉米深 加工科技开发有限责 任公司 未设定 -839,997.11 吉林华润生化变性淀 粉有限公司 未设定 1,256,295.24 合 计 -147,265.76 被投资单位名称 所占股 本期摊销 权比例 吉林省吉发包装有限 公司 95% -56,356.39 吉林华润生化玉米深 加工科技开发有限责 任公司 95% -83,999.71 吉林华润生化变性淀 粉有限公司 95% 125,629.52 合 计 -14,726.58 被投资单位名称 累计摊销 摊余差额 吉林省吉发包装有限 公司 -281,781.95 -281,781.94 吉林华润生化玉米深 加工科技开发有限责 任公司 -83,999.71 -755,997.40 吉林华润生化变性淀 粉有限公司 125,629.52 1,130,665.72 合 计 -240,152.14 92,886.38 3、投资收益 项 目 本年数 上年数 参股收益 3,072,924.35 - 被投资单位损益调整 26,762,042.70 5,835,621.64 股权投资差额摊销 14,726.58 56,356.39 股权投资转让收益 -895,560.65 冲回长期投资减值准备 1,000,000.00 委托贷款投资收益 161,840.00 - 合 计 30,011,533.63 5,996,417.38 注释七:关联方关系及交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 与本企业关 法人代 关联方名称 系 表 华润（集团）有限公司 第一大股东 陈新华 黄龙食品工业有限公司 子公司 李福祚 吉林华润生化包装有限责任公司 子公司 王忠昌 吉林华润生化玉米深加工科技开 子公司 佟 毅 发有限责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 子公司 佟 毅 关联方名称 注册地 主营业务 投资控股及 华润（集团）有限公司 香港湾仔港湾道26 号 物业出租 黄龙食品工业有限公司 长春人民大街113-1号 玉米深加工 吉林华润生化包装有限责任公司 东丰县东丰镇东门外路16号 包装制品 吉林华润生化玉米深加工科技开 长春经济开发区东盛大街345号 发有限责任公司 玉米深加工 淀粉及淀粉 吉林华润生化变性淀粉有限公司 长春经济开发区东盛大街345号 衍生物 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 关联方名称 年初数 本年增(减) 华润（集团）有限公司 HKD9,000,000,000.00 黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300.00 吉林华润生化包装有限责任公司 RMB7,000,000.00 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 RMB12,900,000.00 任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB1,200,000.00 关联方名称 年末数 华润（集团）有限公司 HKD9,000,000,000.00 黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300.00 吉林华润生化包装有限责任公司 RMB7,000,000.00 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 RMB12,900,000.00 任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB1,200,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 年初数(万元) 华润（集团）有限公司 RMB8497.8430 37.030% 黄龙食品工业有限公司 USD3088.3894 57.136% 吉林华润生化包装有限责任公司 RMB665.0000 95.000% 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限 RMB2043.0480 95.000% 责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB10.0990 95.000% 企业名称 本年增(减)(万元) 华润（集团）有限公司 黄龙食品工业有限公司 吉林华润生化包装有限责任公司 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限 责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 企业名称 年末数(万元) 华润（集团）有限公司 RMB8497.8430 37.030% 黄龙食品工业有限公司 USD3088.3894 57.136% 吉林华润生化包装有限责任公司 RMB665.0000 95.000% 吉林华润生化玉米深加工科技开发有限 RMB2043.0480 95.000% 责任公司 吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB10.0990 95.000% （4）不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与本企业关系 深圳物业吉发仓储有限公司 参股公司 长春百事可乐饮料有限公司 参股公司 2、关联方交易 （1）应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 华润(集团)有限公司 20,022,400.00 0.00 注释八：承诺事项 截止本会计报表签发之日，公司无应予披露而未披露的重大承诺事项。 注释九：或有事项 公司为控股子公司---黄龙食品工业有限公司在交通银行长春分行2000万元贷款提供保证担保，其贷款责任自2003年12月29日至2004年6月10日。 截止本会计报表签发之日，公司无其他应予披露而未披露的重大或有事项。 注释十：其他重要事项 1、于本公司对吉粮赛力事达玉米工业有限公司（以下简称“CJMJ”）的托管事项： 按本公司与CJMJ所签定的托管协议约定：本公司自2003年10月起对CJMJ进行经营托管，期限初始为4个月，托管期间由本公司向CJMI提供运营资金4000万元人民币（已通中国建设银行长春市大经路支行转贷,月利率4.2‰），吉林粮食集团提供3000万元人民币资金作为CJMI偿还债务的保证，在托管期间如果实现托管现金盈余盈利，即息税、折旧和摊销前实现盈利，公司有权取得49%的收益，作为公司托管股权和提供服务的对价。 截止报告期末，公司已自CJMI收到4000万元的资金占用费105,840元。由于公司初始托管时间为4个月，报告期末尚未到结算期而未结算收益。 2、于本公司拟收购吉粮赛力事达玉米工业有限公司（以下简称“CJMJ”）49%股权及债权事项： 按照本公司于2003年12月12日与吉粮集团有限公司（以下简称“吉粮”）签定的相关协议及美国嘉吉有限公司同意见放弃优先购权的的事实，本公司拟对CJMJ49%股权进行收购。 吉粮拟转让的CJMI49%的股权和债权已于2002年底因本公司与吉林省吉华经贸中心签署了《资产转让协议》（详见《上海证券报》2002年11月23日本公司《关于出售部分资产的公告》），为债务人吉林省吉华经贸中心进行了质押担保，将此股权及债权质押给本公司。作为转让协议不可分割的一部分，转让方、本公司与吉林省吉华经贸中心于2003年12月11日签署了《吉林省吉华经贸中心债务偿还协议》，在吉华经贸中心承担债务利息的前提下，吉粮同意以持有的CJMI的49%股权及债权代为清偿吉华经贸中心欠本公司债务本金17600万元。吉粮与本公司一致同意上述款项在本公司购买吉粮持有的CJMI的股权及债权的价款中全部冲抵。 根据CJMI债务重组后截至2003年10月31日的财务结构，吉粮持有的CJMI49%的股权交易价格为24511万元。吉粮将其对CJMI提供的股东贷款为14700万元的债权等价转让给受让方。按照重组后的CJMI截至2003年10月31日的财务结构，CJMI尚存其它负债2427万元，按照转让方持有CJMI的49%的股权计算，转让方应承担1189万元的负债，本公司同意在转让方承接该负债后向其支付1189万元。 本次股权交易和债权协议的交易价格总额为40400万元。 股权和债权交易总额经冲抵17600万元后的应支付价款22800万元在以下时间支付： （1）在签署本协议后10日内支付6900万元人民币（陆仟玖佰万元）（已支付）； （2）在2004年3月31日前受让方应向转让方支付10000万元（壹亿元人民币）； （3）股权交易剩余款项在双方完成法律规定的所有股权转让行政审批程序和登记后的第十天受让方将根据吉粮履行义务情况支付剩余的款项。 本协议自各方法定代表人或者授权代表签字盖章之日、并各方履行各自必要的法律程序后生效。本次收购，转让方尚需国有资产管理部门对资产评估结果的核准和国家商务部等行政部门的批准，受让方需经公司股东大会审议通过。 上述事项已于2003年12月16日在《上海证券报》以“2003-034”号临时公告予以公告。 注释十一：期后事项 截止本会计报表签发之日，公司无应予披露而未披露的重大期后事项。 附件：备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：乔世波 吉林华润生化股份有限公司 董事会 二OO四年二月十七日 合并资产负债表 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 资 产 注释 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 五-1 63,954,016.06 312,520,919.29 短期投资 五-2 40,056,000.00 - 应收票据 五-3 161,480,829.11 79,875,142.53 应收股利 五-4 6,347,946.23 6,347,946.23 应收利息 - 应收帐款 五-5 33,726,713.31 38,401,173.90 其他应收款 五-6 185,390,426.52 181,954,765.96 预付帐款 五-7 74,159,077.59 1,907,211.87 应收补贴款 - 存货 五-8 135,654,994.38 123,608,934.47 待摊费用 五-9 877,918.58 945,457.83 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 701,647,921.78 745,561,552.08 长期投资： - 长期股权投资 五-10 114,040,346.07 105,942,112.89 长期债权投资 - 长期投资合计 114,040,346.07 105,942,112.89 其中：合并价差 92,886.38 78,159.80 固定资产： - 固定资产原价 五-11 724,465,654.69 716,299,509.85 减：累计折旧 五-11 383,468,866.24 344,202,927.08 固定资产净值 五-11 340,996,788.45 372,096,582.77 减：固定资产减值准备 五-11 1,789,328.60 1,858,000.00 固定资产净额 五-11 339,207,459.85 370,238,582.77 工程物资 - 在建工程 五-12 21,336,650.94 102,030.00 固定资产清理 - 固定资产合计 360,544,110.79 370,340,612.77 无形资产及其他资产： - 无形资产 五-13 6,443,414.85 6,814,330.33 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 6,443,414.85 6,814,330.33 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,182,675,793.49 1,228,658,608.07 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 合并资产负债表（续） 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 负债和所有者权益 注释 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 五-14 218,330,000.00 225,830,000.00 应付票据 - 应付帐款 五-15 55,626,091.24 66,248,348.72 预收帐款 五-15 22,932,116.87 32,135,503.08 应付工资 1,467,556.07 426,524.59 应付福利费 598,450.79 1,507,755.13 应付股利 1,283,056.92 1,419,200.45 应交税金 五-16 4,136,174.06 5,176,508.45 其他应交款 16,591.14 22,983.90 其他应付款 五-15 61,938,055.24 60,246,768.92 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 五-17 77,387,010.45 - 其他流动负债 - 流动负债合计 443,715,102.78 393,013,593.24 长期负债： - 长期借款 - 144,139,013.04 应付债券 9,000.00 9,000.00 长期应付款 - 专项应付款 250,000.00 - 其他长期负债 - 长期负债合计 259,000.00 144,148,013.04 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 443,974,102.78 537,161,606.28 少数股东权益 159,208,448.79 142,617,543.67 所有者权益： - 股本 五-18 234,910,865.00 234,910,865.00 减:已归还投资 - 股本净额 234,910,865.00 234,910,865.00 资本公积 五-19 489,321,714.71 489,245,182.12 盈余公积 五-20 33,857,806.23 33,849,258.08 其中：法定公益金 五-20 9,389,692.67 9,386,843.28 未分配利润 五-21 -178,564,118.65 -209,081,205.18 减：未确认的投资损失 33,025.37 44,641.90 所有者权益合计 579,493,241.92 548,879,458.12 负债和所有者权益总计 1,182,675,793.49 1,228,658,608.07 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 合并利润表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项目 注释 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 注释五-22 904,809,028.20 975,326,858.55 减：主营业务成本 注释五-22 740,936,179.96 837,566,292.56 主营业务税金及附加 注释五-23 204,904.89 2,180,647.75 二、主营业务利润 163,667,943.35 135,579,918.24 加：其他业务利润 1,722,933.94 2,417,556.17 减：营业费用 注释五-24 86,752,610.89 87,913,489.99 管理费用 注释五-25 33,764,710.48 -9,712,141.42 财务费用 注释五-26 6,374,357.68 28,668,299.98 三、营业利润 38,499,198.24 31,127,825.86 加：投资收益 注释五-27 11,332,997.53 8,532,712.85 补贴收入 170,000.00 150,000.00 营业外收入 注释五-28 61,883.40 1,347,651.76 减：营业外支出 注释五-29 2,836,408.55 1,905,065.72 四、利润总额 47,227,670.62 39,253,124.75 减：所得税 102,295.84 18,806.14 少数股东收益 16,588,134.19 5,868,933.32 未确认的投资损失 11,605.91 -44,641.90 五、净利润 30,525,634.68 33,410,027.19 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 补充资料： 项目 注释 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 895,560.65 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合并利润分配表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 2003年度 2002年度 一、净利润 30,525,634.68 33,410,027.19 加：年初未分配利润 -209,081,205.18 -242,341,154.87 其他转入 - 二、可供分配的利润 -178,555,570.50 -208,931,127.68 减：提取法定盈余公积 5,698.76 100,051.67 提取法定公益金 2,849.39 50,025.83 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 -178,564,118.65 -209,081,205.18 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 -178,564,118.65 -209,081,205.18 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 现金流量表 2003年度 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五-30 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税款 支付的其他与经营活动有关的现金 五-31 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还借款所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 940,337,863.13 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,830,039.72 现金流入小计 946,167,902.85 购买商品、接受劳务支付的现金 791,445,204.94 支付给职工以及为职工支付的现金 36,254,099.13 支付的各项税款 45,195,946.78 支付的其他与经营活动有关的现金 108,914,858.68 现金流出小计 981,810,109.53 经营活动产生的现金流量净额 -35,642,206.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 191,700.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,380,062.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 32,511,022.89 投资所支付的现金 40,020,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 69,000,000.00 现金流出小计 141,531,022.89 投资活动产生的现金流量净额 -138,150,960.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 304,330,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 304,332,479.08 偿还借款所支付的现金 358,338,122.79 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,762,224.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 379,106,346.93 筹资活动产生的现金流量净额 -74,773,867.85 四、汇率变动对现金的影响 131.50 五、现金及现金等价物净增加额 -248,566,903.23 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4,753,467.53 现金流入小计 4,753,467.53 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,517,965.23 支付的各项税款 316,795.38 支付的其他与经营活动有关的现金 24,307,153.02 现金流出小计 29,141,913.63 经营活动产生的现金流量净额 -24,388,446.10 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 分得股利或利润所收到的现金 3,188,362.69 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,188,362.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 7,508,852.52 投资所支付的现金 40,020,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 69,000,000.00 现金流出小计 116,528,852.52 投资活动产生的现金流量净额 -113,340,489.83 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 20,000,000.00 偿还借款所支付的现金 76,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,478,616.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 80,978,616.25 筹资活动产生的现金流量净额 -60,978,616.25 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -198,707,552.18 *所附注释均系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 现金流量表补充资料： 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项目 注释 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,525,634.68 加：少数股东收益 16,588,134.19 加：计提的资产减值准备 5,985,728.25 固定资产折旧 43,012,746.39 无形资产摊销 518,658.48 待摊费用的减少(减:增加) 19,541.93 长期待摊费用摊销(减:增加) 68,789.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,117,891.86 固定资产报废损失 402,372.34 预提费用的增加(减:减少) 227,708.68 财务费用 18,275,639.01 投资损失（减:收益） 11,332,997.53 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -11,809,017.08 经营性应收项目的减少（减:增加） -105,130,416.27 经营性应付项目的增加（减:减少） -46,778,616.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 -35,642,206.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 接受捐赠非现金资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 63,954,016.06 减：货币资金的期初余额 312,520,919.29 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -248,566,903.23 项目 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,525,634.68 加：少数股东收益 - 加：计提的资产减值准备 1,906,632.06 固定资产折旧 283,784.02 无形资产摊销 6,152.30 待摊费用的减少(减:增加) - 长期待摊费用摊销(减:增加) 20,792.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 65,967.86 固定资产报废损失 - 预提费用的增加(减:减少) - 财务费用 4,252,259.83 投资损失（减:收益） -30,011,533.63 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -253,826.69 经营性应收项目的减少（减:增加） -16,248,654.35 经营性应付项目的增加（减:减少） -14,935,654.68 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -24,388,446.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 接受捐赠非现金资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 5,142,804.60 减：货币资金的期初余额 203,850,356.78 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -198,707,552.18 *所附注释均系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 资产负债表 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 资 产 注释 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 5,142,804.60 203,850,356.78 短期投资 40,056,000.00 - 应收票据 - - 应收股利 8,264,976.30 8,250,891.69 应收利息 - - 应收帐款 - - 其他应收款 六-1 175,821,582.76 183,076,241.90 预付帐款 71,899,666.51 - 应收补贴款 - - 存货 253,826.69 - 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 24,491,999.55 - 流动资产合计 325,930,856.41 395,177,490.37 长期投资： - 长期股权投资 六-2 366,724,284.11 339,894,665.19 长期债权投资 - 长期投资合计 366,724,284.11 339,894,665.19 其中：合并价差 92,886.38 78,159.80 固定资产： - 固定资产原价 4,203,716.33 3,882,871.99 减：累计折旧 1,453,281.83 1,908,204.45 固定资产净值 2,750,434.50 1,974,667.54 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 2,750,434.50 1,974,667.54 工程物资 - - 在建工程 179,399.64 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 2,929,834.14 1,974,667.54 无形资产及其他资产： - - 无形资产 40,894.70 - 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 40,894.70 - - - 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 695,625,869.36 737,046,823.10 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 资产负债表（续） 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 负债和所有者权益 注释 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 - 27,500,000.00 应付票据 - - 应付帐款 - - 预收帐款 - - 应付工资 - - 应付福利费 -207,462.98 -326,266.56 应付股利 1,233,730.00 1,371,120.00 应交税金 -1,777,832.23 -1,764,289.29 其他应交款 - - 其他应付款 52,842,167.28 48,333,158.93 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 64,000,000.00 - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 116,090,602.07 75,113,723.08 长期负债： - 长期借款 - 113,000,000.00 应付债券 9,000.00 9,000.00 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 9,000.00 113,009,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 116,099,602.07 188,122,723.08 少数股东权益 - 所有者权益： - 股本 234,910,865.00 234,910,865.00 减:已归还投资 - 股本净额 234,910,865.00 234,910,865.00 资本公积 489,321,714.71 489,245,182.12 盈余公积 29,908,071.15 29,908,071.15 其中：法定公益金 9,012,791.04 9,012,791.04 未分配利润 -174,614,383.57 -205,140,018.25 所有者权益合计 579,526,267.29 548,924,100.02 负债和所有者权益总计 695,625,869.36 737,046,823.10 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 利润表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 - - 减：主营业务成本 - - 主营业务税金及附加 - - 二、主营业务利润 - - 加：其他业务利润 - 1,071,107.94 减：营业费用 - - 管理费用 6,998,078.71 -29,367,355.77 财务费用 -7,610,775.62 3,514,602.29 三、营业利润 612,696.91 26,923,861.42 加：投资收益 六-3 30,011,533.63 5,996,417.38 补贴收入 - - 营业外收入 - 363,062.38 减：营业外支出 98,595.86 628.00 四、利润总额 30,525,634.68 33,282,713.18 减：所得税 - - 少数股东收益 - - - - 五、净利润 30,525,634.68 33,282,713.18 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 补充资料： 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -895,560.65 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润分配表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 2003年度 2002年度 一、净利润 30,525,634.68 33,282,713.18 加：年初未分配利润 -205,140,018.25 -238,422,731.43 其他转入 - 二、可供分配的利润 -174,614,383.57 -205,140,018.25 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 -174,614,383.57 -205,140,018.25 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 -174,614,383.57 -205,140,018.25 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 股东权益增减变动表 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 234,910,865.00 234,910,865.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 234,910,865.00 234,910,865.00 二、资本公积： 年初余额 16 489,245,182.12 464,013,780.89 本年增加数 17 76,532.59 26,662,645.48 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 76,532.59 11,884.29 拨款转入 22 关联交易差价 23 15,482,211.92 外币资本折算差额 24 其他资本公积 30 11,168,549.27 本年减少数 40 1,431,244.25 其中：转增股本 41 年末余额 45 489,321,714.71 489,245,182.12 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 24,462,414.80 26,729,463.00 本年增加数 47 5,698.76 100,051.67 其中：从净利润中提取数 48 5,698.76 100,051.67 其中：法定盈余公积 49 5,698.76 100,051.67 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 2,367,099.87 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派股票股利 57 年末余额 62 24,468,113.56 24,462,414.80 其中：法定盈余公积 63 23,259,157.73 23,253,458.97 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 9,386,843.28 10,719,808.58 本年增加数 67 2,849.39 50,025.83 其中：从净利润中提取数 68 2,849.39 50,025.83 本年减少数 70 1,382,991.13 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,389,692.67 9,386,843.28 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -209,081,205.18 -242,341,154.87 本年净利润 77 30,525,634.68 33,410,027.19 本年利润分配 78 8,548.15 150,077.50 年末未分配利润 80 -178,564,118.65 -209,081,205.18 六、未确认的子公司投资损失 年初未确认的投资损失 81 -44,641.90 本年增加数 82 11,605.91 本年减少数 83 -10.62 44,641.90 年末未确认的子公司投资损失 84 -33,025.37 -44,641.90 公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 利润表附表 吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 净资产收益率% 2003年利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.24 29.01 营业利润 6.64 6.82 净利润 5.27 5.41 扣除非经常性损益后的净利润 3.75 3.85 每股收益 2003年利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.70 0.70 营业利润 0.16 0.16 净利润 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 0.09 0.09 资产减值准备明细表 2003年12月31日 编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币/元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 15,388,878.73 4,998,940.58 其中：应收帐款 5,321,123.88 1,055,778.32 其他应收款 10,067,754.85 3,943,162.26 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 761,149.12 3,749.49 其中：产成品 141,821.44 3,749.49 在产品 开发产品 原材料 包装物 358,105.20 其他存货 261,222.48 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 1,858,000.00 - 其中：房屋、建筑物 1,781,000.00 机器设备 77,000.00 运输设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 487,069.14 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 24,562.73 20,363,256.58 其中：应收帐款 6,376,902.20 其他应收款 24,562.73 13,986,354.38 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 112,912.14 651,986.47 其中：产成品 145,570.93 在产品 - 开发产品 - 原材料 - 包装物 112,912.14 245,193.06 其他存货 261,222.48 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 68,671.40 1,789,328.60 其中：房屋、建筑物 68,671.40 1,712,328.60 机器设备 77,000.00 运输设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 487,069.14 - 八、委托贷款减值准备 公司负责人：乔世波 主管会计工作负责人：郭其志 会计机构负责人：王欣 |
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