锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司2003年年度报告
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锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长陈青松先生、总经理杨晋平先生及财务机构负责人赵伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定名称：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 缩写：锦州六陆 英文名称：THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOU ECONOMIC&TECHNOLOGYDEVELOPMENT ZONE 缩写：JZLL 2、公司法定代表人：陈青松 3、公司董事会秘书：肖爱东 董秘授权代表：吴喜梅 联系地址：锦州市古塔区红星里9号 联系电话：0416-4560274 0416-4561247 联系传真：0416-4561377 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：锦州经济技术开发区 办公地址：辽宁省锦州市古塔区红星里9号 邮政编码：121001 公司网址：http://www.liulu.com 电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：锦州六陆 股票代码：000686 7、其它有关资料： 公司变更注册登记日期：2002年4月17日 地点：锦州市经济技术开发区 企业法人营业执照注册号：2107001100186 税务登记号码：辽国税锦开字210701120601716号 公司骋请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：沈阳市沈河区北京街16号人才大厦九层 第三节 会计数据与业务数据摘要 一、公司2002年度各项会计数据(合并)： 单位：元 利润总额： 6,989,822.07 净利润： 10,467,097.78 扣除非经常性损益后的净利润： 9,984,770.71 主营业务利润： 51,166,098.61 其他业务利润： 2,193,619.75 营业利润： 8,362,035.01 投资收益： -442,240.78 补贴收入： ---------- 营业外收支净额： -929,972.16 经营活动产生的现金流量净额： -2,171,346.65 现金及现金等价物净增加额： -55,347,885.34 注：非经常性损益涉及的项目及金额： 1、流动资产盘亏：195,354.21元。 2、处置长期股权投资损失：388,063.51元。 3、营业外收支净额：-929,972.16元。 4、核销应收账款：1,995,716.95元。 二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据与财务指标（合并）： 主要指标（元） 2003年度 2002年度 1、主营业务收入 254,361,468.39 206,904,402.71 2、净利润 10,467,097.78 9,427,037.15 3、总资产 523,142,307.97 559,434,351.66 4、股东权益(不含少数股 446,483,933.02 445,634,824.64 东权益) 5、全面摊薄每股收益 0.065 0.058 6、加权平均每股收益 0.065 0.058 7、扣除非经常性损益后 0.086 0.065 的每股收益 8、每股净资产 2.75 2.75 9、调整后的每股净资产 2.68 2.67 10、每股经营活动产生的 -0.01 0.35 现金流量净额 11、全面摊薄净资产收益 2.344% 2.115% 率 12、加权平均净资产收益 2.322% 2.021% 率 13、扣除非经常性损益后 3.100% 2.250% 的加权净资产收益率 主要指标（元） 2001年度调整前 2001年度调整后 1、主营业务收入 155,335,540.60 155,335,540.60 2、净利润 11,939,550.82 11,939,550.82 3、总资产 556,959,271.60 556,959,271.60 4、股东权益(不含少数股 503,719,825.04 461,671,146.60 东权益) 5、全面摊薄每股收益 0.08 0.08 6、加权平均每股收益 0.09 0.09 7、扣除非经常性损益后 -0.1476 -0.1476 的每股收益 8、每股净资产 3.42 3.13 9、调整后的每股净资产 3.28 2.99 10、每股经营活动产生的 0.23 0.23 现金流量净额 11、全面摊薄净资产收益 2.39% 2.59% 率 12、加权平均净资产收益 2.42% 3.24% 率 13、扣除非经常性损益后 -6.22% -5.90% 的加权净资产收益率 三、股东权益变动情况： 单位:元 项目 股本 资本公积 期初数 162,132,516.00 275,767,561.69 本期增加 本期减少 期末数 162,132,516.00 275,767,561.69 项目 盈余公积(其中:法定公益金) 未确认投资 损失 期初数 48,775,570.51(16,665,135.66) 67,512,037.55 本期增加 -9,617,989.40 本期减少 期末数 48,775,570.51(16,665,135.66) -77,130,026.95 项目 未分配 股东 利润 权益合计 期初数 26,471,213.99 445,634,824.64 本期增加 10,467,097.78 849,108.38 本期减少 期末数 36,938,311.77 446,483,933.02 变动原因： 1、未确认投资损失增加是由于公司控股子公司六陆油脂有限公司本年经营亏损所致。 2、未分配利润增加是由于本年度实现的净利润转入所致。 3、股东权益增加是由于未确认投资损失和未分配利润增加所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 公积金 其它 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 91,896,389 其中：国家拥有股份 90,584,947 境内法人持有股份 1,311,442 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股 1,311,442 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 93,207,831 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 68,924,685 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 68,924,685 三、股份总数 162,132,516 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 91,896,389 其中：国家拥有股份 90,584,947 境内法人持有股份 1,311,442 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股 1,311,442 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 93,207,831 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 68,924,685 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 68,924,685 三、股份总数 162,132,516 注：人民币普通股中高级管理人员持有53,532股，已按规定冻结。 2、股票发行与上市情况 （1）、2000年度公司实施了增资配股，股权登记日为2000年12月15日，除权日为2000年12月18日，本次配股共计配售15,194,000股，配股价为10元/股，2001年2月5日获配的社会公众股12,298,200股全部上市流通，公司总股本由110,166,000股增至125,360,000股。 （2）、公司2000年度实施了送红股方案，以公司总股本125,360,000股为基数，每10股送1.757594股。股权登记日为：2001年6月12日；除权日为：2001年6月13日。本次所送红股起始交易日为：2001年6月14日，公司总股本由125,360,000股增至147,393,198股。 （3）、公司2001年度实施了公积金转赠股本方案，以公司2001年度末总股本147,393,198股为基数用资本公积金每10股转增1股。股权登记日为：2002年8月19日；除权日为：2002年8月20日；新增可流通股份上市日为2002年8月20日。公司总股本由147,393,198股增至162,132,516股。 （4）、目前公司无内部职工股。 二、公司股东情况介绍 1、截止2003年12月31日，公司股东总数为7533户。 2、公司前十名股东名单及持股数。（截止2002年12月31日） 数量单位：股 名 股东名称 本期末持股 本期持股变动 持股占总股 次 数（股） 增减情况（+-） 本比例(%) 1 中国石油锦州石油化工公司 86,825,481 7,893,226 53.55 2 锦州商银艺术装璜总公司 2,885,172 262,288 1.78 3 锦州市瑞通服务公司 1,311,442 119,222 0.81 4 秦皇岛市信托投资公司 1,311,442 119,222 0.81 5 邹常翰 962,108 -188,743 0.59 6 刘书平 925,445 未知 0.57 7 锦州市商业房屋开发公司 874,294 79,481 0.54 8 青岛开发投资有限公司 697,928 未知 0.43 9 马言喜 647,453 未知 0.40 10 李晶 592,771 未知 0.37 名 股东名称 持有股份的质 股份 次 押或冻结情况 性质 1 中国石油锦州石油化工公司 无 国有股 2 锦州商银艺术装璜总公司 无 国有股 3 锦州市瑞通服务公司 无 法人股 4 秦皇岛市信托投资公司 无 法人股 5 邹常翰 未知 公众股 6 刘书平 未知 公众股 7 锦州市商业房屋开发公司 无 国有股 8 青岛开发投资有限公司 未知 公众股 9 马言喜 未知 公众股 10 李晶 未知 公众股 公司前十名股东中第1、2、3、4、7名为法人股东，法人股东间不存在关联关系；其它为流通股股东，流通股股东间本公司未知存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍： 中国石油锦州石油化工公司是本公司控股股东，本报告期末持有公司股份86,825,481股，占总股本的53.55%；法定代表人：陈青松；注册资金：52950万元；成立日期：1990年1月1日；经营范围：石油加工、有机化学品及催化剂、添加剂、粘合剂、高分子聚合物。 4、公司控股股东实际控制人情况介绍： 公司控股股东的实际控制人为中国石油天然气集团公司，法定代表人：马富才。中国石油天然气集团公司是根据国务院机构改革方案，在原中国石油天然气总公司的基础上，于1987年组建的特大型石油、石化集团，是国家出资设立的国有独资公司、国家授权投资的机构，是集石油天然气上下游、内外贸、跨行业、跨所有制和跨国经营的综合性国家控股公司。 5、其它持股10%以上的法人股东： 报告期内公司无其它持股10%以上的法人股东。 6、前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类 1 天同证券有限责任公司 1,285,509 A 2 刘书平 845,345 A 3 马兆凤 359,778 A 4 李奎之 331,790 A 5 刘同银 326,020 A 6 王通 315,674 A 7 济南庆斐软件开发有限公司 310,690 A 8 刘俊 298,368 A 9 刘西 293,289 A 10 民安投资管理有限公司 285,900 A 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况。 姓名 性别 年龄 职务 任期 陈青松 男 59岁 董事长 2003.4至2005.4 杨晋平 男 50岁 副董事长兼总经理 2002.4至2005.4 刘建明 男 37岁 董事 2002.4至2005.4 吴源洁 男 41岁 董事 2002.4至2005.4 朱建安 男 52岁 董事 2002.4至2005.4 成慕杰 女 50岁 独立董事 2002.4至2005.4 李永斌 男 36岁 独立董事 2002.4至2005.4 黎崇 男 35岁 独立董事 2003.4至2005.4 王克学 男 48岁 监事会主席 2003.4至2005.4 翟小平 女 50岁 监事 2002.4至2005.4 包立纯 男 43岁 监事 2002.4至2005.4 李修道 男 52岁 副总经理 2002.4至2005.4 肖爱东 男 33岁 财务总监兼董事会秘书 2002.4至2005.4 姓名 年初持股数 年末持股数 (股) （股） 陈青松 0 0 杨晋平 0 0 刘建明 0 0 吴源洁 24333 26766 朱建安 0 0 成慕杰 0 0 李永斌 0 0 黎崇 0 0 王克学 24333 26766 翟小平 0 0 包立纯 0 0 李修道 0 0 肖爱东 0 0 1、在股东单位任职的董事、监事职务及任值期间。 姓名 股东单位职务 陈青松 中国石油锦州石油化工公司经理 王克学 中国石油锦州石油化工公司副总会计师 朱建安 锦州市商银艺术装璜总公司经理 姓名 任值期间 陈青松 长期 王克学 长期 朱建安 长期 二、年度报酬情况。 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬均依据中国石油天然气集团公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为32.5万元；金额最高的前三名董事年度报酬总额为12.5万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为9万元。 陈青松、王克学、朱建安三人未在本公司领取报酬，均分别在其任职单位领取报酬。其余人员中年度报酬总额在5-4万元区间的有5人，2-3万元区间的有2人，1万元区间的有3人。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内董事冷述铁因退休而离任，董事王锡元、监事夏中伏因工作变动而离任。 四、公司员工情况。 本公司共有职工423名，大专以上学历占26%，其中，生产人员275名，销售人员32名，技术人员56名，财务人员9名，行政人员44名，无离退休人员。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况。 公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证券监督管理委员会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》及《经理工作细则》等一系列制度。报告期内，公司按《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等的要求，修改了公司章程,公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。 1、股东与股东大会： 公司能够确保股东作为公司的所有者，享有法律、法规和公司章程规定的合法权利；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司制定了股东大会议事规则，股东大会的召开及表决程序严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求执行；公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，按照市场价格定价，不损害公司利益。 2、控股股东与上市公司： 公司重大决策均由公司董事会及股东大会作出，不存在控股股东直接或间接干预公司决策及损害公司及其它股东利益的行为；公司与控股股东完全实现了资产、人员、财务分开，真正做到了机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司主营业务完全独立于控股股东及其下属企业，不存在同业竞争现象。 3、董事与董事会： 公司在公司章程中规定了董事选聘程序，能够保证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司董事会人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，能够确保董事会进行富有成效的讨论，做出科学、迅速和谨慎的决策；公司董事会根据证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定及《公司章程》的要求，在报告期增选了独立董事1名。 4、监事与监事会： 公司监事会的人员和结构能够确保监事会独立有效地行使对董事、经理、其它高级管理人员及公司财务状况的检查和监督；公司制定了监事会议事规则，会议的召集、召开严格按照规定执行。 5、绩效评价与激励、约束机制： 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事及高管人员的绩效评价标准和程序；公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规的规定进行。 6、利益相关者： 公司能够充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，公司能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续健康的发展。 7、信息披露与透明度： 公司认真履行持续信息披露义务，严格按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，公司指定董事会秘书及其授权代表负责信息披露事项、接待来访、回答咨询、联系股东等；公司能够按照有关规定及时披露大股东及其实际控制人的详细资料和公司股份变动情况。 二、独立董事履行职责情况。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的要求，经2003年6月27日召开的2003年度第一次临时股东大会表决通过，公司增选了1名独立董事。本年度召开的董事会三名独立董事均已出席并对会议的各项议案进行了认真负责的讨论与审议后进行了表决，并多次深入公司了解生产经营情况，听取公司相关管理人员的情况汇报，对公司变更募集资金及公司控股股东占用资金情况、对外担保情况均发表了独立意见。 三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况。 本公司与控股股东中国石油锦州石油化工公司完全实现了“业务、人员、资产、机构、财务”五分开，真正做到了业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立。 1、业务分开情况： 公司主要从事油品储运、仓储、管输；石油化工产品生产、销售；粮油加工，与控股股东中国石油锦州石油化工公司不存在同业竞争，公司拥有独立的生产及销售部门。 2、人员分开情况： 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位兼任职务。 3、资产分开情况： 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司独立拥有采购和销售系统。 4、机构分开情况： 公司的生产经营和行政管理独立于控股股东，公司拥有自己独立的办公机构和生产经营场所，不存在混合经营，合署办公的情况。 5、财务分开情况： 公司能够独立地做出财务决策，设立了总会计师和财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，独立依法纳税。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了2002年度股东大会、2003年临时股东大会两次股东大会。 一、2002年度股东大会 公司董事会于2003年2月15日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了“锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司四届董事会七次会议决议公告”，定于2003年3月18日召开公司2002年度股东大会。2003年3月18日会议如期召开，出席会议股东总数7人，代表股份93,261,363股，占公司总股本57.52%。 会议审议并通过如下决议： （一）、审议通过了2002年度董事会工作报告。 （二）、审议通过了2002年度监事会工作报告。 （三）、审议通过了2002年度财务决算报告。 （四）、审议通过了2002年度报告及年度报告摘要 （五）、审议通过了2002年度利润分配预案。 经辽宁天健会计师事务所审计，公司2002年度合并会计报表净利润9,427,037.15元，未分配利润为26,471,213.99元，母公司报表净利润为-80,563,421.48元，未分配利润为-68,197,836.87元。由于母公司报表利润为负数，纳入合并范围的子公司六陆油脂有限公司和六陆经贸有限公司本年实现利润也为负数，按照会计制度的有关规定，公司本年度不提取法定盈余公积金、任意盈余公积金和法定公益金。同时由于本年母公司报表的巨额亏损，公司决定2002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （六）、审议通过了调整董事会成员的预案。 （七）、审议通过了关于调整监事会成员的预案 （八）、审议通过了关于续聘辽宁天健会计师事务所有限公司及支付其报酬的议案。 （九）、审议通过了关于修改《公司章程》的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2003年3月19日的《中国证券报》及《证券时报》上。 二、2003年临时股东大会 本公司董事会于2003年5月27日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了“锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司四届董事会十次会议决议公告”，定于2003年6月27日召开公司2003年临时股东大会。2003年6月27日会议如期召开，出席会议股东总数5人，代表股份92,360,303股，占公司总股本56.97%。会议审以记名投票方式逐项表决，形成如下议案： （一）、审议通过了关于部分变更募集资金用途的议案； （二）、审议通过了关于提名黎崇先生为公司独立董事候选人的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2003年6月28日《中国证券报》及《证券时报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司本年完成油品储运336万吨，比上年增加112万吨，增幅达50%，再创历史最好水平；化工产品生产由于受到原材料价格上涨、产品价格低迷等及新建项目的开车试生产等因素的影响，整体经营亏损有所加大；公司利用现有油品仓储设施优势，加大了重油及乳化油的经营，取得了较好的收益。 二、公司经营情况 （一）、公司主营业务范围及其经营情况 1、按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润构成情况。 2003年度 项目 主营业务收入 主营业务利润 油品及化工产品储运 油品销售 化工产品 粮油加工 粮油批发 合计 2002年度 项目 主营业务收入 主营业务利润 油品及化工产品储运 58,102,432.96 33,949,100.54 油品销售 107,082,126.19 5,287,307.39 化工产品 30,245,989.74 2,128,977.32 粮油加工 ------- ------- 粮油批发 11,473,853.82 939,918.62 合计 206,904,402.71 42,305,303.87 2、主营业务分地区情况 单位:万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 锦州地区 9,166.59 2.25 锦州以外地区 11,523.85 70.36 3、公司主营业务包括：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储等。其中原油储运、成品油储运、环丁砜生产、成品油销售、重油及乳化油销售业务占公司主营业务收入或主营业务利润10%，分属于服务、加工及贸易等行业。 占公司主营业务收入10%以上的主要产品介绍： 产品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 环丁砜 24,856,046.12 20,156,641.42 18.91 4、在本报告期内，公司主营业务收入比上年度增长33.20%，主营业务利润比上年增长43.64%，主要原因是公司本年度利用仓储设施优势经营重油、乳化油等。报告期内由于公司控股子公司六陆油脂有限公司全年停产，公司的粮油加工业务处于停顿状况。公司本年成立的六陆经贸有限责任公司主要经营粮油贸易，实现营业收入1147.39万元，亏损12.69万元。 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、锦州六陆油脂有限公司，本公司控股子公司，公司拥有61.95%权益,经营范围：粮油加工、销售。注册资本：700万美元，总资产：4350.04万元，因受自身因素及市场环境的影响该公司本年度停产，亏损2546.34万元。 2、锦州六陆加油站，主营油品批发、零售。全年实现销售收入418.11万元。 3、锦州六陆经贸有限公司，本公司控股子公司，公司拥有90%权益，经营范围：粮油贸易。注册资本1000万元人民币，总资产1111.68万元，全年实现销售收入1147.39万元，亏损12.69万元。 （三）、主要供应商、客户情况 本公司向前五名供应商合计采购金额合计84,549,617.89元占年度采购总额的44%，向前五名客户销售额合计85,817,877.29元占公司年度销售总额的41.48%。 （四）、公司未对2002年实现利润情况做出过预测。 三、公司投资情况 本报告年度公司投资额为80,450,730.02元，较上年度增加33,394,099.65元，增幅为70.97%。主要是由于公司募集资金投资项目、自有资金建设项目投入及新设子公司所致。新设立的子公司为锦州六陆经贸有限公司，公司拥有90%权益，经营范围：粮油贸易。 （一）、募集资金投资情况 1、募集资金的运用和结果（单位:万元） 募集资金 承诺投资 承诺投资 项目 项目预 实际投资 的方式 项目 进度 总投资 计收益 项目 成品油储运 成品油储运 A股配股 2002年4月 2660 设施项目 设施项目 液化气等储 液化气等储 A股配股 2002年4月 2676 运设施项目 运设施项目 甲基异丁基 不低于 酮项目 同期银 二氧化碳回 行存款 收工程项目 甲基异丁基 利率 A股配股 2002年4月 3676 原 油、成品油 酮项目 储运设施改 造工程项目 补充流动资 金 募集资金 实际投 实际投资 的方式 资金额 进度 A股配股 2566 2002年4月 A股配股 2000 2003年4月 1842 2003年7月 905 2003年9月 A股配股 767 162 2、尚未使用的募集资金去向： 尚未使用的募集资金用于银行存款。 3、募集资金变更情况： 公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]187号文件批准于2000年12月15日实施了配股方案，以10元/股的价格配售1519.4万股，实际募集资金为12181.7万元。按配股说明书承诺分别投入以下项目：成品油储运设施项目投资2660万元、液化气储运设施项目投资2676万元、甲基异丁基酮项目投资3676万元、补充流动资金3169.7万元。由于化工市场情况发生了变化，兼于甲基异丁基酮项目一期工程已达到可使用状态，为避免扩大投资带来的风险，公司决定暂停对该项目的进一步投资。经公司2003年6月27日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过，同意将甲基异丁基酮项目未投入部分的募集资金1834.33万元用于二氧化碳回收工程项目及原油、成品油储运设施项目改造工程,两项目预计投资为1671.67万元，剩余部分用于补充流动资金。 4、项目进度及收益情况： 成品油储运设施项目投资2566万元，已于2002年4月完工，实现收益470万元；液化气储运设施项目及甲基异丁基酮项目一期工程处于工业化生产试验阶段，至本期末尚未产生效益；二氧化碳回收工程项目于2003年9月完工，本年实现销售收入191万元；原油、成品油储运设施项目改造工程 （二）、非募集资金的投资、进度及收益情况： 详见报表附注“在建工程”部分。 四、公司财务状况。 公司年度内财务状况、经营成果对比： 单位：人民币元 项目 2003年 2002年 货币资金 27,431,917.77 82,779,803.11 预付账款 13,265,004.39 2,563,049.06 在建工程 2,466,893.38 53,947,992.44 总资产 523,142,307.97 559,434,351.66 应付账款 33,498,027.23 21,075,183.18 预收账款 501,976.00 11,114,722.81 其他应付款 13,631,965.71 34,756,083.71 股东权益 446,483,933.02 445,634,824.64 主营业务利润 51,166,098.61 42,305,303.87 其他业务利润 2,193,619.75 182,850.00 营业利润 8,362,035.01 -12,558,703.43 净利润 10,467,097.78 9,427,037.15 现金及现金等价物净增加额 -55,347,885.34 -32,000,395.65 项目 增减变动(%) 货币资金 -66.86 预付账款 417.55 在建工程 -95.43 总资产 -6.49 应付账款 58.95 预收账款 -95.48 其他应付款 -60.78 股东权益 0.19 主营业务利润 20.94 其他业务利润 1099.68 营业利润 166.58 净利润 11.03 现金及现金等价物净增加额 -72.96 公司财务状况变动的主要原因： 1、货币资金减少66.86%是由于所至。 2、预付账款增加417.55%是由于公司在重油及乳化油经营过程采用了预付款结算方式所至。 3、在建工程减少95.43%是由于所至。 4、总资产减少6.49%是由于所至。 5、应付账款增加58.95%，其他应付款减少60.78%是由于公司根据有关协议将其他应付款转为应付账款所致。 6、预收账款减少95.48%是由于货物发出所至。 7、长期待摊费用减少71.07%是由于公司按照新会计准则规定将设备大修理费全部计入当期损益所致。 8、股东权益增加0.19%是由于未确认投资损失和未分配利润增加所至。 9、主营业务利润增加20.94%主要原因是由于公司本年油品储运业务利润增加所至。 10、其他业务利润增加1099.68%主要原因是 11、营业利润增加166.58%主要原因是 12、净利润增加11.03%主要原因是。 13、现金及现金等价物净增加额减少72.96%主要原因是由于公司归还贷款、自有资金建设项目投入所致。 四、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响。 本报告期公司开始执行33%的所得税税率，而上一年度公司所得税实际税负为15%，由于所得税负担加重，一定程度上影响了公司的盈利水平。 五、本报告期辽宁天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）、董事会的会议情况及决议内容 本报告年度内公司董事会共召开了八次会议。 1、四届董事会六次会议于2003年1月27日在公司会议室召开，应到董事九名，实到董事八名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长冷述铁先生主持。会议内容如下： （1）审议通过了关于对应收锦州六陆油脂有限公司款项以个别确认法计提坏账准备的议案。 （2）审议通过了关于对部分三年以上应收款项确认坏账损失的议案 决议公告刊登于2003年1月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、四届董事会七次会议于2003年2月12日在公司会议室召开，应到董事九名，实到董事九名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长冷述铁先生主持。会议审议通过了如下议案； （1）审议通过了《2002年度董事会工作报告》 （2）审议通过了《2002年度财务决算报告》。 （3）审议通过了《2002年度报告和年度报告摘要》。 （4）审议通过了《2002年度利润分配预案》。 （5）审议通过了调整董事会成员的预案； （6）、审议通过了续聘辽宁天健会计师事务所有限公司及支付其报酬的预案。 （7）、审议通过了关于修改公司章程的预案。 定于2003年3月18日召开公司2002年度股东大会。 决议公告刊登于2003年2月15日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、四届董事会八次会议于2003年3月18日在公司会议室召开，应到董事七名，实到董事七名，三名监事全部列席会议，会议选举陈青松先生为公司第四届董事会董事长，任期至2005年6月。 会议决议公告刊登于2003年3月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4、四届董事会九次会议于2003年4月17日在公司会议室召开，应到董事七名，实到董事六名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长陈青松先生主持。会议审议通过了2003年一季度报告。 决议公告刊登于2003年4月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5、四届董事会十次会议于2003年5月26日在公司会议室召开，应到董事七名，实到董事七名，三名监事列席会议，会议审议通过了如下事项： （1）、审议通过了关于部分变更募集资金用途的议案； （2）、审议通过关于提名黎崇先生为公司独立董事候选人的议案； 定于2003年6月27日召开2003年第一次临时股东大会。 决议公告刊登于2003年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。 6、四届董事会十一次会议于2003年7月23日召开，应到董事八名，实到董事八名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长陈青松先生主持。会议审议通过如下议案： （1）、审议通过了2003年半年度报告及报告摘要； （2）、审议通过了2003年半年度财务报告。 决议公告刊登于2003年7月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。 7、四届董事会十二次会议于2003年9月12日召开，应到董事八名，实到董事五名，会议由公司副董事长杨晋平先生主持，会议审议通过了如下议案：同意在锦州市商业银行上海路支行贷款壹仟万元人民币，贷款期限12个月；授权公司总经理杨晋平先生办理上述信贷事宜并签署有关合同及文件。 8、四届董事会十三次会议于2003年10月14日召开，应到董事八名，实到董事八名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长陈青松先生主持，审议通过了《2003年三季度报告》及《2003年三季度财务报告》。 决议公告刊登于2003年10月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）、董事会对股东大会决议执行情况。 本届董事会本着对全体股东认真负责的态度，积极贯彻执行股东大会的有关决议，并及时向股东大会汇报工作，报告期内股东大会通过的决议董事会已全部执行完毕。 七、本年度利润分配方案： 经辽宁天健会计师事务所审计，公司2003年度合并报表净利润为元、未分配利润为元，母公司报表净利润为元、未分配利润为元。由于母公司报表利润为负数，纳入合并范围的子公司六陆油脂有限公司和六陆经贸有限公司本年实现利润也为负数，按照会计制度的有关规定，公司本年度不提取法定盈余公积金、任意盈余公积金和法定公益金。同时由于本年母公司报表的巨额亏损，公司决定2002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 八、其它报告事项：公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，报告期内没有变更。 九、根据《中国注册会计师独立审计准则》、上市公司监管部《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》（上市部函[2003]13号）和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）要求，辽宁天健会计师事务所有限公司对截止2003年12月31日关联方往来和对外担保的情况进行了审核，审核情况报告如下： 十、独立董事的独立意见 1、锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司2003年度无资金占用事项，无为控股股东及其关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也无互相代为承担成本和其他支出的情况； 2、公司无将资金直接或间接地提供给控股东及其他关联方使用的情况； 3、公司及其控股子公司未对外提供担保。 第九节、监事会报告 一、本年度公司监事会召开了四次会议。 （一）、四届监事会三次会议于2003年2月12日举行，会议审议通过如下决议： 1、审议通过了2002年度监事会工作报告； 2、审议通过了2002年年度报告及报告摘要； 3、审议通过了调整监事会成员的预案。 决议公告刊登于2003年2月15日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）、公司四届监事会四次会议2003年3月18日召开，会议选举王克学先生为公司第四届监事会主席。 决议公告刊登于2003年3月19日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （三）、公司四届监事会五次会议于2003年5月26日召开，会议审议通过了《关于部分变更募集资金用途的议案》。 决议公告刊登于2003年5月27日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （四）、公司四届监事会六次会议2003年7月23日召开，会议审议通过如下议案： 1、审议通过了2003年半年度报告及报告摘要； 2、审议通过了2003年半年度财务报告。 决议公告刊登于2003年7月26日的《中国证券报》及《证券时报》上。 二、本年度公司监事会认真履行《证券法》、《公司法》及《公司章程》所赋予的职责，坚持“法制、监管、自律、规范”的方针，按照股东大会的决议要求，切实积极开展监督工作，并列席了董事会会议。 1、公司能够严格按照《证券法》、《公司法》及《公司章程》及其它有关法规的规定，依法运作，规范发展，公司董事会能够按照股东大会的要求，认真履行各项决议，公司有关决议的制定严格按照《公司章程》及其它法律、法规的规定执行，决策程序科学、合法，公司经理在行使公司职权时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司监事会认真检查了公司2003年度财务情况，并详细核查了公司提交的2003年度财务报告及辽宁天健会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够客观、真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]187号文件批准于2000年12月15日实施了配股方案，以10元/股的价格配售1519.4万股，实际募集资金为12181.7万元。按配股说明书承诺分别投入以下项目：成品油储运设施项目投资2660万元、液化气储运设施项目投资2676万元、甲基异丁基酮项目投资3676万元、补充流动资金3169.7万元。由于化工市场情况发生了变化，兼于甲基异丁基酮项目一期工程已达到可使用状态，为避免扩大投资带来的风险，公司决定暂停对该项目的进一步投资。经公司2003年6月27日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过，同意将甲基异丁基酮项目未投入部分的募集资金1834.33万元用于二氧化碳回收工程项目及原油、成品油储运设施项目改造工程,两项目预计投资为1671.67万元，剩余部分用于补充流动资金。监事会认为此次募集资金投向变更是适应市场情况变化、促进公司主营业务良性发展的决策，变更程序合法，资金运用合理，项目切实可行，有利于公司的长远发展。 4、本报告期内公司无收购、出售资产行为。 5、本公司关联交易价格按照市场价格确定，公平、合理，不存在损害公司利益的行为。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项。 详见“报表附注”中关联交易部分。 四、本报告期内公司无重大合同。 五、公司或持股5%以上的股东无在本报告期内的承诺事项。 六、本报告期内，本公司继续聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为我公司审计机构。公司报告年度支付给会计师事务所有限公司的审计费为30万元，在年度审计过程中所发生的差旅费由该所自行负担。该所已为本公司提供审计服务的连续年限为7年。 七、公司、公司董事会及董事在本报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事件：报告期内公司无其它重大事件。 第十一节 财务报告 一、审计报告 辽天会证审字（2003）25号 锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和合并财务状况以及2002年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：赵一 中国·沈阳 中国注册会计师：魏泓 二○○三年一月二十八日 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 （一）、公司简介 本公司是1993年3月经辽宁省体改委批准，由锦州石油化工公司等5家企业以定向募集方式设立，并于1996年12月经中国证监会批准公开发行股票后转变为社会募集的股份有限公司。经公开发行股票及送、配股后公司注册资本由定向募集的4400万元增至本报告期末的16213.2516万元。公司经营范围：石油及石油制品的销售、仓储及管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储等。公司主要产品：环丁砜、环丁烯砜、异丙胺、甲基异丁基酮、二氧化碳等。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司及控股子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及补充规定。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础、实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币，年度终了有关外币账户余额按12月31日市场汇率折算调整，发生汇兑损益除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑损益资本化外计入当期损益。 6、外币会计报表的折算方法： 所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7、现金等价物的确定标准：公司持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法： （1）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费及相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期损益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额提取跌价准备，计入当期损益。 9、坏账核算方法： 坏账损失采用备抵法核算。期末或至少每年年度终了对应收款项（应收账款、其它应收款）以账龄分析为基础，按账龄长短区分不同比例估计坏帐损失,并根据公司掌握的实际情况对个别经营形势和财务状况严重恶化的欠款单位的应收款项采用个别确认相结合的方法，加大坏帐计提的比例计提坏账准备。坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1—6个月 2‰ 6个月—1年 2% 1—2年 5% 2—3年 20% 3年以上 50% 坏账的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的部分。(2)债务人逾期未能履行义务，有确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性很小。对确实无法收回的应收款项根据不同权限经董事会或股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 10、存货 (1)公司存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和包装物等； (2)存货计价方法为：购进存货按实际成本计价，发出或领用的存货按加权平均法确定结转成本； (3)低值易耗品及包装物的摊销方法：采用一次摊销法； (4)存货实行永续盘存制； (5)存货在会计期末按照成本与可变现净值孰低计量。确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然应当按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 11、长期投资核算方法： (1)长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提利息后的余额入账，分期计提利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。 (2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。如拥有被投资单位20%（含20%）以上权益或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；如拥有被投资单位20%以下权益或虽拥有20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分十年平均摊销。 (3)长期投资减值准备：期末或至少每年年度终了由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，且在未来不可收回，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 12、委托贷款的核算方法： (1)委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时应停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (2)期末或至少每年年度终了对委托贷款进行检查，并按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 13、固定资产核算方法： (1)固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用年限超过一年；③单位价值较高。固定资产按照实际成本计价。 (2)除以下情况外，企业应对所有固定资产计提折旧：①已提足折旧仍继续使用的固定资产；②按规定单独估价作为固定资产入账的土地。固定资产采用直线法计提折旧，按原值3%预留残值，其折旧年限及年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 2.43-4.85 机器设备 12-15 6.47-8.08 仪器仪表 8 12.13 电器设备 15 6.47 运输设备 10 9.70 其它 5 19.40 (3)固定资产减值准备:期末或至少每年年度终了对固定资产逐项进行检查，如果固定资产价值持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置及其它实质上已经不能给企业带来经济利益等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单项固定资产项目的成本高于可变现净值的差额确定。 14、在建工程核算方法： (1)在建工程按实际发生额计价，在工程项目完工交付使用后按工程决算或暂估价转为固定资产。为在建工程而发生的借款利息费用，按借款费用资本化原则处理。 (2)在建工程减值准备:期末或至少每年年度终了对在建工程逐项进行检查，如果存在a:在建工程长期停建并且预计在未来3年内不能重新开工的；b:所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c:其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单项在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 15、借款费用的核算方法： (1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。 (2)为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断的时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期内发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间所发生的借款费用应计入工程成本。 (3)借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 16、无形资产核算方法: (1)无形资产计价和摊销方法：无形资产按实际支付金额入账，在使用年限内按直线法摊销。 (2)无形资产减值准备:期末或至少每年年度终了对无形资产逐项进行检查，如果a:某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b:某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c:某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d:其它足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。提取时按单项无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 17、长期待摊费用摊销方法：长期待摊销费用以实际发生额核算，按受益期平均摊销。 18、应付债券的核算方法： (1)应付债券的计价：应付债券按实际发行总额入账，债券发行总额与票面金额的差额计入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则—借款费用》的规定处理。 (2)应付债券的溢价或折价,在债券的存续期内按直线法分期摊销。 (3)应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计准则—借款费用》的规定处理。 19、收入确认原则： (1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入,在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计的变更：本会计期内无会计政策及会计估计变更事项。 22、重大会计差错：本会计期内未发生重大会计差错。 23、合并会计报表的编制方法： (1)合并范围：母公司拥有其50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业，以及其它被母公司实际控制的被投资企业。 (2)合并报表编制原则：以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它有关资料为基础，对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、内部交易等予以抵销，少数股东权益及少数股东损益单独列示，其它相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项进行合并。 24、利润分配：税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取10%的法定盈余公积金、5-10%法定公益金，再按照董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，为可供股东分配的利润。 三、税项 1、增值税：公司食用油、液化气及豆粕销售执行13%的税率，公司其它产品销售执行17%的税率。 2、营业税：运费收入执行3%的税率，仓储收入执行5%的税率。 3、教育费附加及城建税：分别按应纳流转税额3%及7%的税率计算缴纳。 4、所得税：公司从2002年起执行33%的税率。 5、费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计算并缴纳。 四、控股子公司及合营企业 全称 注册资本 经营范围 锦州六陆油脂有限公司 700万美元 生产销售高级食用 植物油及大豆饼粕 锦州六陆经贸有限公司 1000万元 粮食批发，食用油、 建筑材料、化工产品等销售 六陆加油站 630万元 汽油、柴油及机油 全称 本公司对其投资额 占权益比例 锦州六陆油脂有限公司 31,832,107.12元 61.95% 锦州六陆经贸有限公司 9,000,000.00元 90% 六陆加油站 2,650,828.58元 10-50% 本报告期内，经公司股东大会批准成立锦州六陆经贸有限公司，公司占有其90%的权益，本期增加其进入报表合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 232,780.32 948,716.26 银行存款 114,547,418.44 81,831,086.85 合计 114,780,198.76 82,779,803.11 货币资金较上年减少的主要原因是本公司2000年度配股募集资金本期部分投入使用。公司货币资金无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的情况。 2、应收票据 票据种类 期末数 银行承兑汇票 690,000.00 3、应收账款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备金 1年以内 22,745,648.35 45.98 162,551.67 1-2年 6,827,904.34 13.80 341,361.68 2-3年 4,701,304.91 9.50 920,870.18 3年以上 15,191,038.76 30.72 9,808,204.86 合计 49,465,896.36 100 11,232,988.39 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例 1年以内 20,859,060.15 44.28 972,246.85 0.2-2% 1-2年 4,774,772.28 10.14 2,385,883.66 5% 2-3年 4,791,170.71 10.17 3,479,754.74 20% 3年以上 16,684,119.65 35.41 10,885,551.76 50% 合计 47,109,122.79 100 17,723,437.01 应收账款计提坏账准备比例超过40%的明细项目共56项，合计金额9,051,675.70元，其中金额较大的项目列示如下： 客户名称 期末余额 账龄 计提比例 锦州港物资贸易公司 4,513,366.60 3年以上 90% 赵云鹏 2,442,658.47 3年以上 100% 锦州市中林物资公司 569,977.81 3年以上 90% 铁岭外贸局 305,347.20 3年以上 100% 本溪家佳 200,949.50 3年以上 100% 合计 8,032,299.58 客户名称 坏账准备金 计提原因 锦州港物资贸易公司 4,062,029.94 对方长期拒付货款 赵云鹏 2,442,658.47 对方长期拒付货款 锦州市中林物资公司 512,980.03 对方经营状况严重恶化 铁岭外贸局 305,347.20 对方长期拒付货款 本溪家佳 200,949.50 对方长期拒付货款 合计 7,523,965.14 本年度实际冲销应收账款明细: 单位名称 金额 性质 深圳中远运输公司 1,547,640.00 货款 前卫制药厂 85,296.00 货款 三环加油站 75,850.00 货款 黑山化肥厂 69,803.60 货款 莱格公司 65,564.03 货款 石狮船舶油料公司 63,964.20 货款 王朝酒楼 44,654.06 货款 南充染化公司 20,434.14 货款 单位名称 理由 深圳中远运输公司 多次催讨未果确实无法收回 前卫制药厂 多次催讨未果确实无法收回 三环加油站 多次催讨未果确实无法收回 黑山化肥厂 多次催讨未果确实无法收回 莱格公司 多次催讨未果确实无法收回 石狮船舶油料公司 多次催讨未果确实无法收回 王朝酒楼 多次催讨未果确实无法收回 南充染化公司 多次催讨未果确实无法收回 应收账款明细中无应收持有本公司5%以上股份股东的款项。 欠款金额前五名单位应收账款合计为15,629,508.86元，占应收账款比例为33.18%。 4、预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例(% ) 金额 比例(%) 1年以内 304,920.54 11.47 2,563,049.03 100 1-2年 2,354,342.27 88.53 合计 2,659,262.81 100 2,563,049.03 100 预付账款明细中锦州石化公司为持有公司5%以上股份的股东，金额为1,500,000.00元。 5、应收补贴款 期末数 内容 172,769.23 应收出口货物增值税退税款 6、其它应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 12,761,602.86 44.77 23,668.89 1-2年 1,857,496.10 2.82 81,966.91 2-3年 6,319,482.96 9.59 1,263,896.60 3年以上 28,206,383.16 42.82 14,439,091.95 合计 49,144,965.08 100 15,808,624.35 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 1年以内 7,120,536.51 18.11 36,819.57 0.2—2% 1-2年 4,505,884.42 9.70 245,439.73 5% 2-3年 1,781,724.31 3.84 1,077,745.86 20% 3年以上 33,048,153.87 68.35 27,955,614.66 50% 合计 46,456,299.11 100 29,315,619.82 其它应收款计提坏账准备比例超过40%的明细项目59项，合计金额22,860,858.86元，其中金额较大的项目列示如下： 客户名称 期末余额 账龄 计提比例 南京怡寿 2,770,202.00 3年以上 100% 大连万恒期货 2,060,000.00 3年以上 100% 曹新发 2,012,000.00 3年以上 100% 常春华 1,922,169.00 3年以上 100% 精品商城 599,538.35 3年以上 90% 合计 9,363,909.35 客户名称 坏账准备金 计提原因 南京怡寿 2,770,202.00 对方长期拒付 大连万恒期货 2,060,000.00 对方长期拒付 曹新发 2,012,000.00 对方长期拒付 常春华 1,922,169.00 对方长期拒付 精品商城 539,584.52 对方长期拒付 合计 9,303,909.52 其它应收款明细中无持有公司5%以上股份股东款项。 欠款金额较大的项目列示如下： 单位名称 金额 时间 兴海油港公司 3,412,737.19 2000年 南京怡寿 2,770,200.00 1999年 大连万恒期货 有限有限公司 2,060,000.00 2001年 曹新发 2,012,000.00 1999年 常春华 1,922,169.30 1997年 合计 12,177,106.49 单位名称 内容 兴海油港公司 资产转让余款 南京怡寿 垫借款 大连万恒期货 有限有限公司 暂借款 曹新发 代垫款 常春华 代垫款 合计 欠款金额前五名单位其它应收款合计为12,177,106.49元，占其它应收款比例为20.68%。 7、存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,334,831.78 5,665,144.24 在产品 43,894.88 624,100.63 库存商品 16,909,183.91 23,378,223.27 包装物 1,121,970.83 20,975.40 373,403.77 合计 24,409,881.40 20,975.40 30,040,871.91 期末对存货进行全面清查,没有遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本的存货，所以期末未计提存货跌价准备。 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 设备保险费 22,464.41 146,957.33 146,957.38 维修费用 194,607.13 194,607.13 土地租金 240,000.00 16,667.00 房租租金 95,872.00 24,000.00 合计 122,464.41 677,436.46 382,231.51 类别 期末数 期末结余原因 设备保险费 122,464.36 受益期为2003年 维修费用 土地租金 223,333.00 受益期至2003年11月 房租租金 71,872.00 受益期至2003年9月 合计 417,669.36 9、长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其它股权投资 2,650,828.58 443,085.13 (1)项目 期末数 金额 减值准备 其它股权投资 2,650,828.58 443,085.13 (2)其它股权投资 被投资单位 投资起止期 占被投单位注册资本比例 六陆加油站 1993—2003 10-50% 被投资单位 投资金额 减值准备 备注 六陆加油站 2,650,828.58 443,085.13 (3)公司年末认真分析了所投资加油站的经营情况，未发现本期有继续恶化趋势，因此本期未增加计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本年增加 本年减少 固定资产 房屋建筑物 138,255,047.75 13,682,856.96 机器设备 286,605,795.28 42,598,501.19 790,000.00 运输工具 12,346,847.70 2,418,165.00 300,000.00 仪器仪表 4,386,970.54 电气设备 10,989,012.64 其它 3,475,478.83 749,224.36 合计 456,059,152.74 59,448,747.51 1,090,000.00 累计折旧 房屋建筑物 23,652,932.62 5,077,439.05 机器设备 105,660,526.35 16,496,491.17 503,216.67 运输工具 4,110,068.90 1,202,207.91 38,784.00 仪器仪表 2,437,118.02 56,664.52 电气设备 2,928,139.45 678,226.62 其它 1,507.619.60 903,091.53 合计 140,296,404.94 24,414,120.80 542,000.67 净值 315,762,747.80 减值准备 房屋建筑物 16,202,849.19 机器设备 11,513,850.81 运输工具 122,313.62 合计 27,839,013.62 净额 287,923,734.18 项目 期末数 固定资产 151,937,904.71 房屋建筑物 328,414,296.47 机器设备 14,465,012.70 运输工具 4,386,970.54 仪器仪表 10,989,012.64 电气设备 4,224,703.19 其它 514,417,900.25 合计 累计折旧 28,730,371.67 房屋建筑物 121,653,800.85 机器设备 5,273,492.81 运输工具 2,493,782.54 仪器仪表 3,606,366.07 电气设备 2,410,711.13 其它 164,168,525.07 合计 350,249,375.18 净值 减值准备 16,202,849.19 房屋建筑物 11,513,850.81 机器设备 122,313.62 运输工具 27,839,013.62 合计 322,410,361.56 净额 本期固定资产中在建工程转入52,358,503.80元，详见附注四、11项目，无置换、抵押或担保情况。本期出售固定资产原值为109万元，其中机械设备79万元、运输工具30万元。 11、在建工程 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 异丙胺工程 1,159,782.15 三万罐工程 26,602,300.00 18,528,866.73 7,126,422.90 液化气罐工程 26,763,700.00 10,000,000.00 10,000,000.00 电视监控工程 400,000.00 306,987.78 泵房改造工程 700,000.00 694,678.60 五千吨罐工程 4,000,000.00 807,752.49 1,004,836.24 污油池及提泵房 280,000.00 282,742.44 长输管线配套工程 1,800,000.00 1,748,466.61 324,672.58 十五吨锅炉工程 6,000,000.00 2,346,271.57 3,615,157.69 五万吨罐工程 150,000.00 140,000.00 重油改造工程 16,000,000.00 17,364,790.45 仓储大棚 6,000,000.00 6,251,707.97 二千吨罐工程 4,230,000.00 4,162,595.70 二氧化碳回收工程 19,642,600.00 10,595,860.19 甲基异丁基酮 36,760,000.00 7,974,671.28 加油站改造工程 2,200,000.00 1,870,232.87 合计 34,855,766.22 71,450,730.02 本期转入固其它 工程项目名称 期末数 资金来源 定资产数减少 异丙胺工程 1,159,782.15 募集资金 三万罐工程 25,655,289.63 募集资金 液化气罐工程 20,000,000.00 募集资金 电视监控工程 306,987.78 自有资金 泵房改造工程 694,678.60 自有资金 五千吨罐工程 1,812,588.73 自有资金 污油池及提泵房 282,742.44 自有资金 长输管线配套工程 2,073,139.19 自有资金 十五吨锅炉工程 5,961,429.26 自有资金 五万吨罐工程 140,000.00 自有资金 重油改造工程 17,364,790.45 自有资金 仓储大棚 6,251,707.97 自有资金 二千吨罐工程 4,162,595.70 自有资金 二氧化碳回收工程 10,595,860.19 自有资金 甲基异丁基酮 7,974,671.28 募集资金 加油站改造工程 1,858,075.50 12,157.37 自有资金 合计 52,358,503.80 53,947,992.44 投入占预 工程项目名称 算比例 异丙胺工程 三万罐工程 96% 液化气罐工程 75% 电视监控工程 77% 泵房改造工程 99% 五千吨罐工程 45% 污油池及提泵房 101% 长输管线配套工程 115% 十五吨锅炉工程 99% 五万吨罐工程 93% 重油改造工程 109% 仓储大棚 104% 二千吨罐工程 98% 二氧化碳回收工程 54% 甲基异丁基酮 22% 加油站改造工程 84% 合计 上述工程款中无资本化利息。 在建工程较上年增加的主要原因是2000年度配股募集资金本期投入使用及公司本期增加对二氧化碳回收工程的投资。 期末对在建工程进行清查后，未发现在建工程有会计制度规定的长期停建并且在未来3年内不会重新开工、技术的性能上落后及其它足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故期末未对在建工程计提减值准备。 12、无形资产 取得 种类 原始金额 期初数 本期增加 方式 土地使用权 购入 24,144,727.37 16,161,176.93 647,271.26 非专利技术 购入 500,000.00 434,933.36 软件 购入 43,760.00 34,232.09 合计 24,688,487.37 16,630,342.38 647,271.26 本期转 种类 本期摊销 累计摊销额 期末数 出 土地使用权 570,930.19 7,907,209.37 16,237,518.00 非专利技术 33,333.35 98,399.99 401,600.01 软件 6,853.44 16,381.35 27,378.65 合计 611,116.98 8,021,990.71 16,666,496.66 剩余摊销 种类 年限 土地使用权 12-23年 非专利技术 12年 软件 3年 合计 公司本期末已将单项无形资产账面价值与可收回金额比例，未发现可收回金额低于账面价值的情况，未计提减值准备。 13、长期待摊费用 种类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 职工买断工龄款 1,473,640.18 881,961.36 221,046.00 房屋维修费 578,189.28 539,643.33 189,328.88 合计 2,051,829.46 1,421,604.69 410,374.88 种类 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 职工买断工龄款 812,724.82 660,915.36 2年 房屋维修费 227,874.83 350,314.45 3.6年 合计 1,040,599.65 1,011,229.81 14、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 56,000,000.00 41,000,000.00 公司本期无已到期未偿还的短期借款。 15、应付账款 期初数 期末数 9,939,230.89 21,075,183.18 应付账款增加主要原因是应付工程款增加；应付账款明细中无持有公司5%以上股份股东单位的款项；账龄超过3年的应付账款余额为1,212,194.30元，无大额欠款单位。 16、预收账款 期初数 期末数 679,631.34 11,114,722.81 预收账款增加的原因是公司经营重油、乳化油时购货单位预付的货款，期末余额为尚未结算的货款。无超过一年的预收账款。 预收账款明细中无持有本公司5%以上股份股东款项。 17、应付工资 期初数 期末数 883,616.50 883,616.50 应付工资为以前年度工效挂钩工资结余部分。 18、其它应付款 期初数 期末数 14,590,877.15 34,756,083.71 其它应付款增加主要原因是应付大股东锦州石油化工公司的暂借款增加。 其它应付款明细中锦州石化公司为持有公司5%以上股份的股东，金额为22,567,689.35元。超过3年的其它应付款余额为5,373,954.04 元，大额单位为德国FH公司，金额2,920,251.57元，为未付购买设备余款。 19、应付股利 期初数 期末数 7,372,921.39 3,228.35 应付股利期末数减少主要是根据公司2001年度股东大会决议：以公司2001年末总股本147,393,198股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），在本年度已经派发，期末数为尚未支付的部分。 20、应交税金 项目 期初数 期末数 税率 增值税 76,761.24 -345,031.97 17%、13% 所得税 238,434.43 400,708.62 33% 营业税 536,539.17 627,927.15 5%、3% 城建税 389,797.49 473,895.96 7% 房产税 33,937.97 8,597.84 12%、1.2% 个人所得税 2,432,533.96 193,611.22 20% 合计 3,708,004.26 1,359,708.82 21、其它应交款 种类 期末数 计缴标准 性质 教育费附加 313,560.72 应交流转税的3% 按规定已计提尚未缴纳 22、预提费用 类别 期初数 期末数 水电费 74,660.86 64,805.82 预提费用期末余额为预提尚未支付的水电费。 23、股本 本次变动增减（+，-） 期初数 配股 送股 公积金转股 其它 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83,542,173 8,354,216 其中： 国家拥有股份 82,349,953 8,234,994 境内法人持有股份 1,192,220 119,222 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 1,192,220 119,222 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 84,734,393 8,473,438 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 62,658,805 6,265,880 2、境外上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 62,658,805 6,265,880 三、股份总数 147,393,198 14,739,318 本次变动增减（+，-） 期末数 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 8,354,216 91,896,389 其中： 国家拥有股份 8,234,994 90,584,947 境内法人持有股份 119,222 1,311,442 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 119,222 1,311,442 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 8,473,438 93,207,831 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 6,265,880 68,924,685 2、境外上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 6,265,880 68,924,685 三、股份总数 14,739,318 162,132,516 股本较上年增加14,739,318.00元，原因是公司股东大会通过了以公司2001年末总股本147,393,198股为基数，用资本公积金每10股转增1股的方案。该方案于2002年8月16日实施，上述股本变动已分别经辽宁天健会计师事务所有限公司辽天会证验字 (2003)26号验资报告验证。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 290,506,879.69 14,739,318.00 项目 期末数 股本溢价 275,767,561.69 资本公积较上年减少原因同附注四.23。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 16,665,135.66 法定公益金 16,665,135.66 任意盈余公积 15,445,299.19 合计 48,775,570.51 项目 期末数 法定盈余公积 16,665,135.66 法定公益金 16,665,135.66 任意盈余公积 15,445,299.19 合计 48,775,570.51 26、未分配利润 本年净利润9,427,037.15元，加上年初未分配利润17,044,176.84元，可供分配利润为26,471,213.99元。 27、主营业务收入 业务种类 本年发生数 上年发生数 石油制品 165,184,559.15 87,690,342.21 化工产品 30,245,989.74 33,335,830.82 粮油加工 34,309,367.57 粮油批发 11,473,853.82 合计 206,904,402.71 155,335,540.60 主营业务收入较上年同期增加51,568,862.11元，主要原因是本公司本年度利用仓储设施优势经营重油、乳化油等。 公司前五名客户销售收入总额85,817,877.29元，占公司全部销售收入的41.48%。 28、主营业务成本 业务种类 本年发生数 上年发生数 石油制品 123,703,480.81 54,491,887.66 化工产品 27,876,735.10 28,915,723.54 粮油加工 40,089,153.13 粮油批发 10,517,680.25 合计 162,097,896.16 123,496,764.33 29、主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 营业税 2,273,820.62 3%、5% 城建税 159,167.44 7% 教育费附加 68,214.62 3% 合计 2,501,202.68 30、营业费用 本年发生数 上年发生数 3,048,745.96 7,811,218.97 营业费用较上年减少较多主要原因是控股子公司六陆油脂有限公司由于市场等原因本期停产，其营业费用大幅下降。 31、管理费用 本年发生数 上年发生数 50,315,348.20 28,771,055.14 管理费用增加原因是控股子公司六陆油脂有限公司按照个别确认法加大计提坏账准备比例。 32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 2,218,447.74 5,463,046.97 减：利息收入 544,832.29 926,302.03 汇兑损失 减：汇兑收益 加：其他 9,147.69 7,006.40 合计 1,682,763.14 4,543,751.34 33、营业外收入 项目 本年发生数 废料收入 1,417,094.01 处置固定资产收益 13,216.67 其它 89,684.01 合计 1,519,994.69 34、营业外支出 项目 本年发生数 处置固定资产损失 211,216.00 其它 16,290.00 合计 227,506.00 35、合并及合并利润分配表项下的未确认投资损失 未确认投资损失25,463,359.11元，系公司控股子公司六陆油脂有限公司本年度亏损额。根据财政部财会函[1999]10号文件规定，在公司对其长期投资采用权益法核算且长期投资减为零的情况下，其超额亏损部分不应由母公司负担，此部分超额亏损原放在报表中“不应负担的子公司本年亏损”及“子公司超过净资产亏损”项下，现规范为“未确认投资损失”。 36、合并资产负债表项下的未确认投资损失 未确认投资损失67,512,037.55元,系本公司控股子公司六陆油脂有限公司由于累积亏损已超过其净资产，在采用权益法核算的情况下公司应以投资额为限承担其亏损，亏损超过其净资产部分在此项下列示。 37、支付与投资活动有关的现金流量为66,497,889.49元，其中金额较大的列示如下： 项目 金额 重油改造工程 17,364,790.45 液化气罐工程 10,000,000.00 二氧化碳回收工程 9,895,860.19 仓储大棚 6,251,707.97 甲基异丁基酮 5,145,282.28 六、母公司报表附注 1、应收账款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 16,033,812.54 41.18 28,456.16 1-2年 4,012,302.81 10.30 200,615.14 2-3年 4,171,302.41 10.71 815,564.08 3年以上 14,720,491.53 37.81 9,586,986.24 合计 38,937,909.29 100 10,631,621.62 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 1年以内 17,025,119.15 48.05 40,067.60 0.2-2% 1-2年 180,491.53 0.51 6,142.63 5% 2-3年 2,303,095.73 6.50 1,010,687.75 20% 3年以上 15,921,711.70 44.94 10,178.402.01 50% 合计 35,430,418.21 100 11,235,299.09 应收账款明细中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 欠款金额前五名单位应收账款合计为14,036,606.10元，占应收账款总额的比例为39.62%。 2、其它应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 47,150,988.66 38.44 260,397.10 1-2年 55,958,002.30 45.62 2,787,088.22 2-3年 14,771,407.55 12.04 2,954,281.51 3年以上 4,791,497.77 3.90 2,858,257.87 合计 122,671,896.28 100 8,860,024.70 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 1年以内 44,276,330.88 37.61 39,832,254.73 0.2-2% 1-2年 38,822,659.74 32.97 33,642,004.91 5% 2-3年 16,888,359.85 14.34 15,423,326.99 20% 3年以上 17,747,079.50 15.08 12,645,372.24 50% 合计 117,734,429.97 100 101,542,958.87 其它应收款明细中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。 欠款金额较大的列示如下： 单位名称 金额 时间 原因 六陆油脂有限公司 99,651,632.48 1999年 暂借款 兴海油港公司 3,412,737.19 2000年 资产转让余款 福日彩电 1,400,000.00 1996年 待垫款 英发佳公司 1,000,000.00 1996年 暂借款 南京国际合作公司 500,000.00 1995年 暂借款 合计 105,964,369.67 欠款金额前五名单位其它应收款合计为105,964,369.67元，占其它应收款比例为90.00%。 3、长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 对子公司投资 9,000,000.00 其它长期股权投资 2,650,828.58 443,085.13 合计 2,650,828.58 443,085.13 9,000,000.00 (1)项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 114,278.04 8,885,721.96 其它长期股权投资 2,650,828.58 443,085.13 合计 114,278.04 11,536,550.54 443,085.13 (2)其它股权投资 被投资单位 投资起止期 投资金额占 被投单位注册资本比例 六陆加油站 1993—2003 2,650,828.58 10-50% 被投资单位 减值准备 备注 六陆加油站 443,085.13 （3）权益法核算 单位名称 初始投资额追 加投资额 被投资单位权益增减额 六陆经贸有限公司 9,000,000.00 -126,975.60 单位名称 分得现金股利 累计增减额 六陆经贸有限公司 -126,975.60 4、主营业务收入 业务种类 本年发生数 上年发生数 石油制品 167,190,476.72 87,690,342.21 化工产品 29,769,066.66 33,335,830.82 合计 196,959,543.38 121,026,173.03 5、主营业务成本 业务种类 本年发生数 上年发生数 石油制品 124,683,813.85 54,491,887.66 化工产品 27,876,735.10 28,915,723.54 合计 152,560,548.95 83,407,611.20 七、关联方关系及其交易的披露 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 锦州石油 锦州市 石油加工 母公司 化工公司 锦州六陆油脂 锦州市 粮油加工 控股子公司 有限公司 锦州六陆经贸 锦州市 商业贸易 控股子公司 有限公司 企业名称 经济性质 法定代表人 锦州石油 全民所有制 冷述铁 化工公司 锦州六陆油脂 中外合资 杨晋平 有限公司 锦州六陆经贸 有限责任公司 杨晋平 有限公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 锦州石油化工公司 326,600,000.00 202,900,000.00 六陆油脂有限公司 51,380,308.00 六陆经贸有限公司 10,000,000.00 企业名称 本期减少 期末数 锦州石油化工公司 529,500,000.00 六陆油脂有限公司 51,380,308.00 六陆经贸有限公司 10,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份、权益及其变化 企业名称 所持股份期初数 比例数 本期增加 锦州石油化工公司 78,932,255.00 58.31% 78,932,255.00 六陆油脂有限公司 31,832,107.12 61.95% 锦州六陆经贸有限公司 9,000,000.00 企业名称 本期减少 所持股份期末数 比例数 锦州石油化工公司 86,825,481.00 53.56% 六陆油脂有限公司 31,832,107.12 61.95% 锦州六陆经贸有限公司 9,000,000.00 90.00% 4、关联交易的定价原则 依据与关联方签定的关联交易协议、合同等，遵循平等、自愿、等价、有偿的原则按市场价格结算。 5、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 锦州石化安装公司 同一母公司 6、关联方交易 (1)销售货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 锦州石油化工公司 4,722,276.10 (2)提供劳务 企业名称 本年发生数 上年发生数 锦州石油化工公司 2,400,000.00 锦州石化安装公司 24,042,567.74 29,341,792.99 7、关联方往来 项目 关联方名称 2002年12月31日 预付帐款 锦州石化公司 1,500,000.00 应付账款 锦州石化安装公司 12,046,558.56 其它应付款 锦州石化公司 22,567,689.35 项目 2001年12月31日 预付帐款 应付账款 2,174,618.36 其它应付款 2,587,689.35 八、或有事项 公司报告期内无需披露的或有事项。 九、承诺事项 公司报告期内无应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司报告期内无需披露的资产负债表日后事项 十一、其它重要事项 公司控股子公司六陆油脂有限公司本年度停产，公司以个别确认法按应收其款项的95％计提坏帐准备,本期计提89,990,458.63元，到本报告期止累计计提94,669,050.86元。 十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 锦州经济技术开发区 六陆实业股份有限公司 二○○三年二月十三日 资产负债表(一) 会企01表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 资产 合并 年初数 期末数 流动资产: 货币资金 82,779,803.11 27,431,917.77 短期投资 应收票据 690,000.00 400,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 29,385,685.78 36,840,029.94 其他应收款 17,140,679.29 18,628,300.61 预付账款 2,563,049.06 13,265,004.39 应收补贴款 172,769.23 存货 30,040,871.91 34,675,809.58 待摊费用 417,669.36 465,396.32 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 163,190,527.74 131,706,458.61 长期投资： 长期股权投资 2,207,743.45 1,404,066.18 长期债权投资 长期投资合计 2,207,743.45 1,404,066.18 固定资产： 固定资产原价 514,417,900.25 591,936,589.41 减：累计折旧 164,168,525.07 193,215,569.72 固定资产净值 350,249,375.18 398,721,019.69 减：固定资产减值准备 27,839,013.62 27,839,013.62 固定资产净额 322,410,361.56 370,882,006.07 工程物资 在建工程 53,947,992.44 2,466,893.38 固定资产清理 固定资产合计 376,358,354.00 373,348,899.45 无形资产及其他资产： 无形资产 16,666,496.66 16,390,378.45 长期待摊费用 1,011,229.81 292,505.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,677,726.47 16,682,883.73 递延税款： 递延税款借项 资产总计 559,434,351.66 523,142,307.97 资产 母公司 年初数 期末数 流动资产: 货币资金 78,035,368.47 26,873,360.18 短期投资 - 应收票据 690,000.00 400,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 24,195,118.22 30,353,891.29 其他应收款 16,191,471.11 20,321,383.23 预付账款 2,549,816.09 13,265,004.39 应收补贴款 172,769.23 - 存货 29,585,190.52 34,242,194.13 待摊费用 345,797.36 441,524.32 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 151,765,531.00 125,897,357.54 长期投资： 长期股权投资 11,093,465.41 9,944,411.71 长期债权投资 长期投资合计 11,093,465.41 9,944,411.71 固定资产： 固定资产原价 452,077,741.79 529,596,430.95 减：累计折旧 137,579,455.94 162,351,243.09 固定资产净值 314,498,285.85 367,245,187.86 减：固定资产减值准备 27,839,013.62 27,839,013.62 固定资产净额 286,659,272.23 339,406,174.24 工程物资 在建工程 53,947,992.44 2,466,893.38 固定资产清理 固定资产合计 340,607,264.67 341,873,067.62 无形资产及其他资产： 无形资产 16,666,496.66 16,390,378.45 长期待摊费用 1,011,229.81 292,505.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,677,726.47 16,682,883.73 递延税款： 递延税款借项 资产总计 521,143,987.55 494,397,720.60 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人： 赵伟 资产负债表(二) 会企01表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年12月31日 单位：元 资产 行次 合并 年初数 期末数 短期借款 42 41,000,000.00 20,000,000.00 应付票据 43 应付账款 44 21,075,183.18 33,498,027.23 预收账款 45 11,114,722.81 501,976.00 应付工资 47 883,616.50 1,249,891.50 应付福利费 48 2,241,314.67 2,845,915.35 应付股利 49 3,228.35 应交税金 50 1,359,708.82 2,365,119.35 其他应交款 51 313,560.72 16,552.53 其他应付款 52 34,756,083.71 13,631,965.71 预提费用 53 64,805.82 1,600,000.00 预计负债 54 一年内到期的长期负债 55 其他流动负债 56 流动负债合计 57 112,812,224.58 75,709,447.67 长期负债： 长期借款 58 应付债券 59 长期应付款 60 专项应付款 其他长期负债 61 长期负债合计 62 递延税项： 递延税款贷项： 63 负债合计 64 112,812,224.58 75,709,447.67 少数股东权益 64-1 987,302.44 948,927.28 股东权益： 股本 65 162,132,516.00 162,132,516.00 减：已归还投资 股本净额 162,132,516.00 162,132,516.00 资本公积 66 275,767,561.69 275,767,561.69 盈余公积 67 48,775,570.51 48,775,570.51 其中：法定公益金 68 16,665,135.66 16,665,135.66 未分配利润 70 26,471,213.99 36,938,311.77 未确认投资损失 69 -67,512,037.55 -77,130,026.95 股东权益合计 75 445,634,824.64 446,483,933.02 负债和股东权益总计 559,434,351.66 523,142,307.97 资产 母公司 年初数 期末数 短期借款 41,000,000.00 20,000,000.00 应付票据 - 应付账款 20,887,894.20 34,731,485.80 预收账款 11,114,722.81 501,976.00 应付工资 883,616.50 1,208,001.50 应付福利费 1,680,404.36 2,245,180.53 应付股利 3,228.35 应交税金 945,855.95 1,960,481.12 其他应交款 313,560.72 16,552.53 其他应付款 25,772,087.51 4,020,767.26 预提费用 64,805.82 1,600,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 102,666,176.22 66,284,444.74 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项： 负债合计 102,666,176.22 66,284,444.74 少数股东权益 股东权益： 股本 162,132,516.00 162,132,516.00 减：已归还投资 股本净额 162,132,516.00 162,132,516.00 资本公积 275,767,561.69 275,767,561.69 盈余公积 48,775,570.51 48,775,570.51 其中：法定公益金 16,665,135.66 16,665,135.66 未分配利润 未确认投资损失 -68,197,836.87 -58,562,372.34 股东权益合计 418,477,811.33 428,113,275.86 负债和股东权益总计 521,143,987.55 494,397,720.60 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：赵伟 利润表 会企02表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 合并 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 254,361,468.39 206,904,402.71 减：主营业务成本 200,100,828.66 162,097,896.16 主营业务税金及附加 3,094,541.12 2,501,202.68 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 51,166,098.61 42,305,303.87 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 2,193,619.75 182,850.00 营业费用 2,018,441.79 3,048,745.96 管理费用 41,382,576.06 50,315,348.20 财务费用 1,596,665.50 1,682,763.14 三、营业利润 （亏损以“－”号填列） 8,362,035.01 -12,558,703.43 加：投资收益（损失以“－”号填列） -442,240.78 补贴收入 营业外收入 37,786.22 1,519,994.69 减：营业外支出 967,758.38 233,045.60 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 6,989,822.07 -11,271,754.34 减：所得税 6,179,088.85 4,777,265.18 减：少数股东损益 -38,375.16 -12,697.56 加：未确认投资损失 9,617,989.40 25,463,359.11 五、净利润(亏损以“－”号填列） 10,467,097.78 9,427,037.15 项目 母公司 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 240,701,818.23 196,959,543.38 减：主营业务成本 187,949,553.57 152,560,548.95 主营业务税金及附加 3,092,670.31 2,501,202.68 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 49,659,594.35 41,897,791.75 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 2,193,619.75 182,850.00 营业费用 1,603,468.05 2,834,111.16 管理费用 31,175,965.62 114,441,954.35 财务费用 1,612,030.74 1,675,969.58 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,461,749.69 -76,871,393.34 加：投资收益（损失以“－”号填列） -787,617.21 -114,278.04 补贴收入 营业外收入 37,786.22 1,430,560.68 减：营业外支出 897,365.32 231,045.60 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 15,814,553.38 -75,786,156.30 减：所得税 6,179,088.85 4,777,265.18 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 五、净利润(亏损以 “－”号填列） 9,635,464.53 -80,563,421.48 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人： 赵伟 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 利润分配表 会企02表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 合并 本年累计数 上年同期数 一、净利润(亏损以“－”号填列） 10,467,097.78 9,427,037.15 加：年初未分配利润 26,471,213.99 17,044,176.84 其他转入 二、可供分配的利润 36,938,311.77 26,471,213.99 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 36,938,311.77 26,471,213.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 36,938,311.77 26,471,213.99 项目 母公司 本年累计数 上年同期数 一、净利润(亏损以“－”号填列） 9,635,464.53 -80,563,421.48 加：年初未分配利润 -68,197,836.87 12,365,584.61 其他转入 二、可供分配的利润 -58,562,372.34 -68,197,836.87 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -58,562,372.34 -68,197,836.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -58,562,372.34 -68,197,836.87 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人： 赵伟 合并利润表附表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.46 11.35 0.32 0.32 营业利润 1.87 1.86 0.05 0.05 净利润 2.34 2.32 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 2.24 2.22 0.06 0.06 母公司利润表附表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.60 11.73 0.31 0.31 营业利润 4.08 4.13 0.11 0.11 净利润 2.25 2.28 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 2.12 2.15 0.06 0.06 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人： 赵伟 现金流量表 会企03 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 267,800,108.95 收到的税费返还 收到的其他与经营有关的现金 56,863,870.48 现金流入小计 324,663,979.43 购买商品、接受劳务支付的现金 230,071,420.69 支付给职工以及为职工支付的现金 17,155,624.86 支付的各项税款 10,345,887.52 支付的其他与经营活动有关的现金 69,262,393.01 现金流出小计 326,835,326.08 经营活动产生的现金流量净额 -2,171,346.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 80,000.00 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,209,104.34 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 30,209,104.34 投资活动产生的现金流量净额 -30,129,104.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 71,000,000.00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 2,047,434.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 73,047,434.35 筹资活动产生的现金流量净额 -23,047,434.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -55,347,885.34 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 258,601,775.91 收到的税费返还 收到的其他与经营有关的现金 55,310,872.12 现金流入小计 13,912,648.03 购买商品、接受劳务支付的现金 216,174,400.76 支付给职工以及为职工支付的现金 15,640,703.96 支付的各项税款 10,345,887.52 支付的其他与经营活动有关的现金 69,737,125.39 现金流出小计 311,898,117.63 经营活动产生的现金流量净额 2,014,530.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 80,000.00 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,209,104.34 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 30,209,104.34 投资活动产生的现金流量净额 -30,129,104.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 71,000,000.00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 2,047,434.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 73,047,434.35 筹资活动产生的现金流量净额 -23,047,434.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -51,162,008.29 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：赵伟 补充资料 行次 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 10,467,097.78 加：少数股东本期损益 -38,375.16 计提的资产减值准备 58 -660,041.34 固定资产折旧 59 29,828,520.53 无形资产摊销 60 576,118.21 长期待摊费用摊销 61 1,069,530.84 待摊费用的减少（减：增加） 64 -47,726.96 预提费用的增加（减：减少） 65 1,535,194.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 263,158.54 固定资产报废损失 67 32,986.42 财务费用 68 2,047,434.35 投资损失（减：收益） 69 338,063.51 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -4,634,937.67 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -25,602,564.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -7,525,467.29 未确认投资损失 74 -9,617,989.40 其他 75 -202,349.05 经营活动产生的现金流量净额 -2,171,346.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 76 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 79 现金的期末余额 80 27,431,917.77 减：现金的期初余额 81 82,779,803.11 加：现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -55,347,885.34 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,635,464.53 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 -4,121,860.80 固定资产折旧 25,553,263.03 无形资产摊销 576,118.21 长期待摊费用摊销 1,069,530.84 待摊费用的减少（减：增加） -95,726.96 预提费用的增加（减：减少） 1,535,194.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 263,158.54 固定资产报废损失 32,986.42 财务费用 - 投资损失（减：收益） 683,439.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,657,003.61 经营性应收项目的减少（减：增加） -17,137,459.26 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,257,398.50 未确认投资损失 其他 -112,610.51 经营活动产生的现金流量净额 -32,903.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 26,873,360.18 减：现金的期初余额 78,035,368.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -51,162,008.29 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人： 赵伟 合并资产减值准备明细表 会企01表附 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 47,039,056.83 2,214,463.41 其中：应收账款 17,723,437.01 455,587.78 其他应收款 29,315,619.82 1,758,875.62 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资准备合计 443,085.13 104,177.27 其中：长期股权投资 443,085.13 104,177.27 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62 - 其中：房屋建筑物 16,202,84 机器设备 11,513,85 运输设备 122,31 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年转回(减少）数 项目 因资产价 其他原因转出 升转回数 一、坏账准备合计 2,978,682.02 其中：应收账款 2,978,682.02 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 46,274,838.22 其中：应收账款 15,200,342.77 其他应收款 31,074,495.44 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 - 四、长期投资准备合计 547,262.40 其中：长期股权投资 547,262.40 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62 其中：房屋建筑物 16,202,849.19 机器设备 11,513,850.81 运输设备 122,313.62 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：赵伟 母公司资产减值准备明细表 会企01表附 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 112,779,257.96 -1,247,356.05 其中：应收账款 11,236,299.09 -1,870,967.01 其他应收款 101,542,958.87 623,610.95 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资准备合计 443,085.13 104,177.27 其中：长期股权投资 443,085.13 104,177.27 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62 - 其中：房屋建筑物 16,202,84 机器设备 11,513,85 运输设备 122,31 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年转回(减少）数 项目 因资产价值 其他原因转出 升转回数 一、坏账准备合计 2,978,682.02 其中：应收账款 2,978,682.02 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资准备合计 - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 108,553,219.89 其中：应收账款 6,386,650.06 其他应收款 102,166,569.82 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资准备合计 547,262.40 其中：长期股权投资 547,262.40 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 27,839,013.62 其中：房屋建筑物 16,202,849.19 机器设备 11,513,850.81 运输设备 122,313.62 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：赵伟 股东权益增减变动表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2003年度 会企01表附表2 合并 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 162,132,51 147,393,19 本年增加数 14,739,31 其中：资本公积转入 14,739,31 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本股本 本年减少数 年末余额 162,132,51 162,132,51 二、资本公积： 年初余额 275,767,56 290,506,87 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 14,739,31 其中：转增股本 14,739,31 年末余额 275,767,56 275,767,56 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 32,110,43 32,110,43 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定公益金 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 32,110,43 32,110,43 其中：法定盈余公积 16,665,13 16,665,13 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 16,665,13 16,665,13 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 16,665,13 16,665,13 五、未分配利润： 年初未分配利润 26,471,21 17,044,17 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 10,467,09 9,427,03 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 36,938,31 26,471,21 母公司 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 162,132,51 147,393,19 本年增加数 14,739,31 其中：资本公积转入 14,739,31 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本股本 本年减少数 年末余额 162,132,51 162,132,51 二、资本公积： 年初余额 275,767,56 290,506,87 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 14,739,31 其中：转增股本 14,739,31 年末余额 275,767,56 275,767,56 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 32,110,43 32,110,43 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定公益金 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 32,110,43 32,110,43 其中：法定盈余公积 16,665,13 16,665,13 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 16,665,13 16,665,13 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 16,665,13 16,665,13 五、未分配利润： 年初未分配利润 -68,197,83 12,365,58 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 9,635,46 -80,563,42 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -58,562,37 -68,197,83 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：赵伟 应交增值税明细表 会企01表附 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 单位：元 项目 合并 2003年 2002年 一、应交增值税： 1、年初未抵数（以“-”填列） -804,917.19 -182,438.09 2、销项税额 34,011,582.78 28,697,522.66 出口退税 92,14 113,163.08 进项税额转出 56,748.47 361,734.51 转出多交增值税 3、进项税额 31,641,29 26,714,82 已交税金 1,952,890.47 2,879,392.59 减免税款 出口抵减内销有产品应纳税额 264,918.29 转出未交增值税 358,315.33 200,685.89 4、期末未抵扣数 -861,851.93 -804,917.19 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 459,885.22 259,199.33 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 358,315.33 200,685.89 3、本期已交数 381,905.08 4、期末未交数（多交数以“-”号填列) 436,295.47 459,885.22 项目 母公司 2003年 2002年 一、应交增值税： 1、年初未抵数（以“-”填列） -758,884.84 -182,438.09 2、销项税额 32,235,828.24 27,577,930.55 出口退税 92,149.06 进项税额转出 56,784.47 113,163.08 转出多交增值税 19,992.72 3、进项税额 29,873,480.18 25,408,140.57 已交税金 1,935,883.07 2,879,392.53 减免税款 出口抵减内销有产品应纳税额 264,918.29 转出未交增值税 358,315.33 4、期末未抵扣数 -806,755.94 -758,884.84 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 358,315.33 3、本期已交数 381,905.08 4、期末未交数（多交数以“-”号填列) -23,589.75 单位负责人：陈青松 主管会计工作负责人：杨晋平 会计机构负责人：赵伟 |
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