江苏中达新材料集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.19 13:48 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
江苏中达新材料集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告已经南京永华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长石纪闵先生、总裁童爱平先生、副总裁兼总会计师王务云先生保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 江苏中达新材料集团股份有限公司董事会 二????四年二月十九日 一、目录 一、目录 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏中达新材料集团股份有限公司 公司英文名称：Jiangsu Zhongda New Material Group Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：Zhongda Co. 2、公司法定代表人：石纪闵 3、公司董事会秘书：万文山 证券事务代表：郑晓贤 联系地址：江苏省江阴市申港镇镇澄路999号 电话：0510-6684039，0510-6686352 传真：0510-6684039，0510-6686352 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：南京经济技术开发区高新技术工业园 公司办公地址：江苏省江阴市申港镇镇澄路999号 邮政编码：214443 公司国际互联网网址：http://www.njzdzm.com 电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露指定报刊：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 公司刊登年报国际互连网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中达股份 股票代码：600074 7、其他有关资料： （1）、公司首次注册登记日期：1997年6月18日；地点：南京市工商行政管理局。 （2）、企业法人营业执照注册号：3201921000850 （3）、税务登记号码：320113608966137 （4）、公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所有限公司，办公地址：南京市中山北路26号南京新晨国际大厦8-10层。 三、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 198,164,267.94 净利润 115,471,712.82 扣除非经常性损益后的净利润 115,589,948.56 主营业务利润 333,361,880.06 其他业务利润 2,747,004.35 营业利润 200,642,532.77 投资收益 -291,521.00 补贴收入 1,715,646.86 营业外收支净额 -3,902,390.69 经营活动产生的现金流量净额 253,189,028.50 现金及现金等价物净增减额 -57,061,813.64 *注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 处置固定资产净损益 1,582.81 罚款净收入 184,832.30 赔款收入 127,134.09 其他 64,871.36 固定资产盘盈 4,337.87 滞纳金 46,053.76 处理固定资产净损失 241,799.56 罚款损失 7,076.17 捐赠支出 118,300.00 其他支出 992.62 债务重组损失 912,284.05 补贴收入 804,646.86 2、公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 主营业务收入 1,398,368,258.39 762,330,103.43 净利润 115,471,712.82 83,121,790.89 总资产 3,072,543,369.95 2,510,434,091.25 股东权益（不含少数股东权益） 1,148,989,874.82 1,033,518,162.00 每股收益 0.338 0.244 每股净资产 3.367 3.028 调整后的每股净资产 3.326 2.996 每股经营活动产生的现金流量净额 0.74 0.570 净资产收益率% 10.05 8.04 加权平均净资产收益率% 10.58 8.47 扣除非经常性损益后的 10.06 8.09 净资产收益率% 扣除非经常性损益后的 10.59 8.52 加权平均净资产收益率% 项目 2001年12月31日 主营业务收入 493,908,341.54 净利润 74,768,875.21 总资产 1,475,885,969.90 股东权益（不含少数股东权益） 610,275,807.96 每股收益 0.517 每股净资产 4.220 调整后的每股净资产 4.116 每股经营活动产生的现金流量净额 0.864 净资产收益率% 12.25 加权平均净资产收益率% 13.00 扣除非经常性损益后的 11.74 净资产收益率% 扣除非经常性损益后的 12.46 加权平均净资产收益率% 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.01 30.55 0.977 0.977 营业利润 17.46 18.39 0.588 0.588 净利润 10.05 10.58 0.338 0.338 扣除非经常性损益后的净利润 10.06 10.59 0.339 0.339 4、股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 341,280,000.00 526,875,794.44 46,386,373.76 本期增加 16,362,454.02 本期减少 期末数 341,280,000.00 526,875,794.44 62,748,827.78 项目 法定公益金 未分配利润 拟分配现金股利 期初数 15,462,124.69 118,975,993.80 本期增加 5,454,151.34 115,471,712.82 34,128,000.00 本期减少 50,490,454.02 期末数 20,916,276.03 183,957,252.60 34,128,000.00 项目 股东权益合计 期初数 1,033,518,162.00 本期增加 165,962,166.84 本期减少 50,490,454.02 期末数 1,148,989,874.82 变动原因： 1、盈余公积及法定公益金增加为根据公司章程规定分别按当年净利润的15%和5%提取。 2、未分配利润本期增加数为本年度新增利润；未分配利润本期减少数为根据公司章程规定分别按当年净利润的15%提取盈余公积及本年度派发现金红利。 四、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 配 送 公积 金转 增发 其他 小计 股 股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 166,320,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 166,320,000 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 166,320,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 174,960,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 174,960,000 三、股份总数 341,280,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 166,320,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 166,320,000 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 166,320,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 174,960,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 174,960,000 三、股份总数 341,280,000 2、股票发行与上市情况 2002年1月，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字【2001】63号《关于核准南京中达制膜（集团）股份有限公司增发股票的通知》批准，以8.76元/股的的价格增发社会公众股4500万股，该次增发股票于2002年2月8日全部上市流通。 （二）、股东情况介绍 1、股东数量 本公司报告期末股东总数为25681户。 2、主要股东持股情况（前十名股东） 名 股东名称 年末持股数 占总股本 次 （股） （%） ① 申达集团有限公司 99,951,120 29.29 ② 江阴瀛寰资产投资有限公司 58,925,520 17.27 ③ 国联证券有限责任公司 9,958,617 2.92 ④ 无锡市国联发展(集团)有限公司 6,840,720 2.00 ⑤ 鹏华行业成长证券投资基金 3,089,913 0.91 ⑥ 博时价值增长证券投资基金 1,165,277 0.34 ⑦ 普丰证券投资基金 896,200 0.26 ⑧ 科瑞证券投资基金 600,225 0.18 ⑨ 普惠证券投资基金 545,260 0.16 ⑩ 缪杏珍 486,344 0.14 名 股东名称 增减情况 股份类别 次 ① 申达集团有限公司 0 社会法人股 ② 江阴瀛寰资产投资有限公司 0 社会法人股 ③ 国联证券有限责任公司 -27,681 社会公众股 ④ 无锡市国联发展(集团)有限公司 0 社会法人股 ⑤ 鹏华行业成长证券投资基金 3,089,913 社会公众股 ⑥ 博时价值增长证券投资基金 1,165,277 社会公众股 ⑦ 普丰证券投资基金 896,200 社会公众股 ⑧ 科瑞证券投资基金 600,225 社会公众股 ⑨ 普惠证券投资基金 545,260 社会公众股 ⑩ 缪杏珍 486,344 社会公众股 注1、前十名股东中，社会法人股股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系。 注2、股份类别变动及股份增减变动情况： 报告期内公司股份类别及股份数量未发生变化。 注3、股东股权冻结、质押情况： 报告期末持有本公司5%以上（含5%）股份的股东所持股份无质押或冻结的情况。 3、公司控股股东情况： 名称：申达集团有限公司 法定代表人：张国平 成立日期：一九九四年六月三十日 主营业务：塑料制品、纸制品、机械设备、家具的生产销售；经营广告及国内贸易（法律法规需专项审批的除外）；进口生产科研所需材料设备、出口自产产品及相关技术，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务，投资。 申达集团有限公司注册资本11000万元，系由江阴市申港镇投资有限公司、自然人张国兴先生、张国平先生、张国伟先生和公司其他高级管理人员共同出资设立的有限责任公司，其中张国兴先生、张国平先生、张国伟先生之间为兄弟关系。报告期内，申达集团有限公司股东张国伟先生将其所持有该公司10%股权全部转让给其兄张国平先生，目前张国伟先生不再持有申达集团有限公司股权，而张国平先生与其兄张国兴先生合并持有该公司50%的股权，为本公司实际控制人。报告期末,张国兴先生任本公司副董事长，张国平先生任申达集团有限公司的法定代表人。 4、其他持有公司10%以上股份的法人股东情况 名称：江阴瀛寰资产投资有限公司 法人代表：费英 成立日期：二000年四月十八日 主营业务：对新材料、基础设施、高科技项目的投资；销售投资企业产品。 注册资本：22500万元整 2004年1月7日，江阴瀛寰资产投资有限公司名称变更为江苏瀛寰投资置业集团有限公司，其他情况未发生变动。 5、流通股股东持股情况（前十名股东） 名 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 次 （股） ① 国联证券有限责任公司 9,958,617 ② 鹏华行业成长证券投资基金 3,089,913 ③ 博时价值增长证券投资基金 1,165,277 ④ 普丰证券投资基金 896,200 ⑤ 科瑞证券投资基金 600,225 ⑥ 普惠证券投资基金 545,260 ⑦ 缪杏珍 486,344 ⑧ 曹玉英 437,600 ⑨ 严晓平 428,840 ⑩ 王玉芳 386,593 名 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 次 ① 国联证券有限责任公司 A股 ② 鹏华行业成长证券投资基金 A股 ③ 博时价值增长证券投资基金 A股 ④ 普丰证券投资基金 A股 ⑤ 科瑞证券投资基金 A股 ⑥ 普惠证券投资基金 A股 ⑦ 缪杏珍 A股 ⑧ 曹玉英 A股 ⑨ 严晓平 A股 ⑩ 王玉芳 A股 注：前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况： 1、基本情况： 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 石纪闵 男 董事长 54 2003.5-2006.5 张国兴 男 副董事长 56 2003.5-2006.5 薛志刚 男 副董事长 51 2003.5-2006.5 邬承左 男 董事 49 2003.5-2006.5 李国栋 男 董事 55 2003.5-2006.5 张立民 女 董事 34 2003.5-2006.5 洪银兴 男 独立董事 53 2003.5-2006.5 沈 岩 男 独立董事 40 2003.5-2006.5 韦 华 男 独立董事 49 2003.5-2006.5 陈国生 男 监事 60 2003.5-2006.5 王 炜 男 监事 32 2003.5-2006.5 张 英 女 监事 31 2003.5-2006.5 童爱平 男 总裁 47 2003.11-2006.5 王务云 男 副总裁、总会计师 42 2003.5-2006.5 邓维其 男 副总裁 51 2003.5-2006.5 戴苏宁 女 副总裁 52 2003.5-2006.5 韩仲喜 男 副总裁 41 2003.12-2006.5 周乃光 男 副总裁 49 2003.12-2006.5 王莉萍 女 副总裁 38 2003.12-2006.5 万文山 男 董秘 44 2003.5-2006.5 姓名 年初持股数 年末持股数(股) 变动原因 石纪闵 0 0 张国兴 0 0 薛志刚 0 0 邬承左 0 0 李国栋 0 0 张立民 0 0 洪银兴 0 0 沈 岩 0 0 韦 华 0 0 陈国生 0 0 王 炜 0 0 张 英 0 0 童爱平 0 0 王务云 0 0 邓维其 0 0 戴苏宁 0 0 韩仲喜 0 0 周乃光 0 0 王莉萍 0 0 万文山 0 0 李国栋在无锡国联发展（集团）有限公司资产经营部任经理，任职时间是1999年5月至今；王炜在江阴瀛寰资产投资有限公司法律事务部任经理，任职时间是2001年4月至今。 2、年度报酬情况： （1）、董事、监事和高级管理人员的报酬方案由董事会提出，并经公司临时股东大会决议通过，其报酬是根据经营管理的业绩来确定。本年度公司董事、监事和高级管理人员的报酬总额为157.5万元；金额最高的前三位董事报酬总额为47.7万元；金额最高的前三位高级管理人员的报酬总额为36.1万元；年薪100,000元以上的有6人；年薪50,000-100,000元的有8人；年薪50,000元以下的有3人；本年度公司独立董事年津贴分别为3.2万元(含税)。 （2）、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事：李国栋、王炜，他们均在股东单位领取报酬；邬承左任公司副董事长、总裁期间在本公司领取报酬，其余时间不在公司领取报酬；张英在江阴市申达包装材料厂领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任、聘任或解聘情况： （1）、公司2003年5月7日召开2003年度第一次临时股东大会，审议通过了《选举公司第三届董事会成员的议案》和《选举公司第三届监事会成员的议案》，具体内容为： ①、大会选举公司第三届董事会成员由张国兴先生、邬承左先生、张立民女士、薛志刚先生、石纪闵先生、李国栋先生、沈岩先生、洪银兴先生、韦华先生九位组成，其中沈岩先生、洪银兴先生、韦华先生为独立董事。 ②、大会选举张英女士、王炜先生为公司新一届监事会成员,并与公司职工代表大会推荐的陈国生监事组成公司第三届监事会。 （2）、2003年5月7日召开公司第三届董事会第一次会议，以表决方式通过了以下事项： ①、选举石纪闵先生为公司董事长，出任公司法定代表人； ②、选举张国兴先生、邬承左先生为副董事长； ③、聘任薛志刚先生为公司总裁，王务云先生为总会计师，万文山先生为董事会秘书； ④、根据薛志刚总裁的提名，聘任童爱平先生为常务副总裁，聘任邓维其先生、戴苏宁女士为公司副总裁。 （3）、2003年5月7日召开公司第三届监事会第一次会议，会议选举陈国生先生为公司第三届监事会召集人。 （4）、2003年8月12日召开公司第三届董事会第三次会议，会议以表决方式通过了以下决议： ①、选举薛志刚董事为公司副董事长，免除其公司总裁职务； ②、聘任邬承左董事为公司总裁，免除其副董事长职务。 （5）、2003年11月17日召开公司第三届董事会第八次会议，会议以表决方式通过了以下决议： ①、同意邬承左先生因工作原因辞去公司总裁职务； ②、聘任童爱平先生为公司总裁，免除其常务副总裁职务。 （6）、2003年12月26日召开公司第三届董事会第九次会议，审议并通过了下列事项：根据总裁提名，聘任王务云先生、韩仲喜先生、周乃光先生、王莉萍女士为公司副总裁，王务云先生继续兼任公司总会计师。 （二）、公司员工情况： 截止2003年末，公司共有在职员工1824人，其中生产人员866人、销售人员87人、行政人员185人、财务人员69人、工程技术人员617人。具有专业技术职称的609人，大专和大专以上学历的678人。离退休人员122人。 六、公司治理结构 （一）、公司治理的实际情况与上市公司治理准则对照 报告期内，公司在股东会、董事会、监事会“三会”运作、公司的独立性、公司经理人员的聘用和管理人员的业绩评价激励、独立董事制度、以及信息披露等各方面均符合《上市公司治理准则》及相关规定的基本要求。 （二）、独立董事履行职责情况 公司第二届董事会独立董事沈岩先生、张立民女士在第二届董事会第二十七次会议中对公司第三届董事会董事候选人的提名情况发表了独立意见。公司2003年5月7日召开的临时股东大会，审议通过了《选举公司第三届董事会成员的议案》，聘任沈岩先生、洪银兴先生、韦华先生为公司新一届独立董事。自任职以来，三位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从法律和财务角度对公司的对外投资、高级管理人员的任免和对《关于公司与关联方资金往来及对外担保问题的自查报告》等议案均发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书，强化了董事会重大决策的科学性、规范性，为公司的良性发展起到了积极作用，作为独立董事，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）、控股股东与上市公司 控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策与经营活动，也没有利用其特殊地位谋取额外利益的情况；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会按照《公司法》和《公司章程》等有关规定独立运作。 （四）、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 2002年12月27日召开公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《集团公司经营班子年度考核分配办法》，2003年2月27日召开公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了修改《集团公司经营班子年度考核分配办法》的议案，相关规定已得到执行。 七、股东大会情况简介 本年度公司召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会。内容如下： （一）、二00二年年度股东大会。 会议召开通知刊登于2003年3月1日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。本次股东大会于2003年4月3日上午9：00时在集团公司江阴分公司大会议室（江阴市申港镇镇澄路999号申达科技工业园）召开。本次会议实到股东及股东授权委托人共4人，代表股份165722360股，占公司股本总额的48.56%，会议以记名投票方式通过以下事项： 1、审议通过了《2002年度董事会工作报告》 2、审议通过了《2002年度监事会工作报告》 3、审议通过了《2002年度财务决算报告》 4、审议通过了《2002年度利润分配方案》 5、审议通过了《修改公司章程的议案》 江苏金禾律师事务所杨小龙律师出席会议见证了本次股东大会，并出具了法律意见书。以上决议内容刊登于2003年4月4日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （二）、二00三年度第一次临时股东大会。 会议召开通知刊登于2003年4月5日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。本次临时股东大会于2003年5月7日上午9：00时在江阴市申港镇镇澄路999号申达科技工业园江阴中达软塑新材料有限公司（原公司下属江阴分公司）大会议室召开。本次会议实到股东及股东授权委托人共3人，代表股份165717360股，占公司股本总额的48.56%，会议以记名投票方式通过以下事项： 1、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》 2、审议通过了《选举公司第三届董事会成员的议案》 大会选举公司第三届董事会成员由张国兴先生、邬承左先生、张立民女士、薛志刚先生、石纪闵先生、李国栋先生、洪银兴先生、沈岩先生、韦华先生九位组成，其中洪银兴先生、沈岩先生、韦华先生为独立董事。 3、审议通过了《选举公司第三届监事会成员的议案》 大会选举张英女士、王炜先生为公司新一届监事会成员,并与公司职工代表大会推荐的陈国生监事组成公司第三届监事会。 江苏金禾律师事务所杨小龙律师出席会议见证了本次股东大会，并出具了法律意见书。以上决议内容刊登于2003年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （三）、二00三年度第二次临时股东大会。 会议召开通知刊登于2003年8月14日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。本次临时股东大会于2003年9月20日上午9：00时在江阴市申港镇镇澄路999号申达科技工业园江阴中达软塑新材料有限公司（原南京中达制膜（集团）股份有限公司江阴分公司）三楼大会议室召开。本次会议实到股东及股东授权委托人共3人，代表股份165717360股，占公司股本总额的48.56%，会议以记名投票方式通过以下事项： 1、审议通过了《关于变更公司名称的议案》。 2、审议通过了《关于集团公司董事、监事报酬的议案》。 3、审议通过了《关于投资设立常州钟恒新材料有限公司的议案》。 江苏金禾律师事务所杨小龙律师出席会议见证了本次股东大会，并出具了法律意见书。以上决议内容刊登于2003年9月23日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 八、董事会报告 （一）、报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司属于软塑包装新材料行业，是专业从事软塑材料研发、生产和销售的高新技术企业集团。主要生产销售双向拉伸聚丙烯薄膜（BOPP）、双向拉伸聚酯薄膜（BOPET）、多层共挤流延薄膜（CPP）等新型软塑材料。产品广泛用于包装、香烟、印刷、感光胶片、音像器材等众多领域。公司是国家烟草物资总公司卷烟配套材料生产基地定点企业。 报告期内本公司以及所属企业共生产各类膜制品107,941吨，比上年同期增长111.13%，主要原因是2002年底，本公司投资设立了江阴美达新材料有限公司，并通过该公司收购了两条合计生产能力达年产6万吨BOPP生产线，该项资产以合并方式进入本公司，使本公司的生产能力迅速提高。 报告期内本公司主营业务收入为139,837万元，同比增长83.43%。主营业务收入的大幅增长主要是因为本公司在生产能力迅速提高的同时，面向市场，改善营销体制，加大市场拓展力度，扩大公司的营销网络，有效整合并充分利用市场资源，使本公司的营销规模大幅度提高。 报告期内本公司主营业务利润33,336万元，同比增长37.34%。主营业务利润的增长速度与主营业务收入的增长速度比较相对较小，主要原因是报告期内国际原油市场价格及石油制品价格居高不下，导致公司生产的原料成本大幅度增加，同时部分产品因市场竞争导致销售价格难以同步消化原料成本的上涨，使公司产品的销售毛利率有相当程度的下降。 报告期内本公司利润总额19,816万元，同比增长57%。与去年同期相比，本公司利润总额的增长高于主营业务利润的增长，主要原因是本公司在报告期内狠抓内部管理，努力改善管理和经营体制，根据市场需求适时调整产品结构；与此同时大力开展双增双节工作，降低营运成本，使公司在经营规模迅速扩大的同时营运成本得到了有效控制，提高了公司的综合盈利能力。 报告期内本公司净利润11,547万元，同比增长38.92%。本公司在报告期内江苏中达新材料集团股份有限公司 二00三年年报正文净利润增幅低于利润总额的增幅，主要原因是因为下属子公司税收政策有所变化导致所得税相应增加，另外，少数股东权益对子公司净利润的分摊也影响了本公司净利润的增长。 报告期内，本公司净资产收益率为10.05%，比上年同期增长24.53%，主要原因是报告期内公司盈利增长主要得益于公司生产经营规模的迅速扩大，而生产经营规模的扩大又主要是在不增加资本投入的情况下，通过合理运用财务杠杆、适当增大负债比例、提高资金使用效率等多种科学理财方法实现的。 （二）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务收入、主营业务利润情况 本公司主要生产销售双向拉伸聚脂薄膜、双向拉伸聚丙烯薄膜、聚乙烯薄膜、聚丙烯薄膜、聚酯切片、彩色印刷、复合制品。销售塑料制品、化工原料及制品（不含危险品）。化工产品出口及本企业科研和生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件的进口业务。生物医药、环保研发；信息工程；投资管理。 报告期内，本公司生产各类膜制品107,941吨，销售115,061吨，产销率106.60%；主营业务收入139,836.83万元，主营业务利润33,336.19万元，2003年度公司实现净利润11,547.17万元，比去年增长38.92%。 2、公司生产经营的主要产品情况 本公司主要产品为双向拉伸聚丙烯薄膜（BOPP）、双向拉伸聚酯薄膜（BOPET）、多层共挤流延薄膜（CPP）。2003年实现销售收入、销售成本及毛利率如下： 主营业务收 分行业或分产 主营业务收 主营业务成 毛利率(%) 入比上年增 品 入(万元) 本(万元) 减（％） 双向拉伸聚丙 122,248.29 91,871.94 24.85% 92.61% 烯薄膜（BOPP） 双向拉伸聚酯 5,918.79 4,218.25 28.73% 30.07% 薄膜（BOPET） 多层共挤流延 8,346.02 7,263.70 12.97% 31.42% 薄膜（CPP） 其他膜 3,323.73 2,783.83 16.24% 78.58% 分地区 主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 江苏地区 115,885.52 84,153.55 四川地区 10,941.43 9,627.59 上海地区 11,163.42 10,819.78 福建地区 1,846.46 1,536.80 主营业务成 分行业或分产 毛利率比上 本比上年增 品 年增减（％） 减（％） 双向拉伸聚丙 123.83% -29.67% 烯薄膜（BOPP） 双向拉伸聚酯 13.80% 54.97% 薄膜（BOPET） 多层共挤流延 41.41% -32.15% 薄膜（CPP） 其他膜 59.91% 151.17% 分地区 毛利率(%) 江苏地区 27.38% 四川地区 12.01% 上海地区 3.08% 福建地区 16.77% （三）、公司控股子公司及参股子公司的经营情况及业绩 1、上海申连包装材料有限公司 成立于1996年9月12日，主营塑料制品、纸张、包装材料、钢材、建材、油墨、精密模具、印花印刷辊筒。注册资本2000万元，本公司占75%股份。报告期末总资产4,829.64万元，税后利润230.55万元。 2、南京金中达新材料有限公司 成立于2001年1月11日，主要从事聚酯薄膜和聚丙烯薄膜生产与销售。注册资本10500万元，本公司占95%股份。报告期末总资产19,118.12万元，税后利润1,457.01万元。 3、四川中达新材料有限公司 成立于2001年1月，主要从事双向拉伸和同步拉伸聚丙烯包装材料的生产与销售。注册资本10000万元，本公司占95%股份。报告期末总资产12982.35万元，税后利润426.59万元。 4、江阴申鹏包装材料有限公司 成立于1999年8月31日，主要从事生产销售塑料包装材料。注册资本1200万美元，本公司占51%股份。报告期末总资31,482.90万元，税后利润1,242.97万元。 5、厦门宁中达新材料有限公司 成立于2002年1月28日，主要从事聚丙烯、聚乙烯、聚酯包装材料的生产和销售。注册资本200万元人民币，其中本公司出资120万元，占注册资本的60%，本公司控股子公司南京金中达新材料有限公司出资60万元，占注册资本的30%，自然人叶松远出资20万元，占注册资本的10%。报告期末总资产721.97万元，税后利润49.15万元。 6、厦门兴中达包装材料有限公司 成立于2002年8月20日，主要从事塑料制品加工；批发、零售塑料制品、包装材料。注册资本180万元，厦门宁中达新材料有限公司出资人民币91.8万元，占注册资本的51%。报告期末总资产264.52万元，税后利润63.33万元。 7、江阴金中达新材料有限公司 成立于2002年6月27日，主要从事光解膜、多功能膜的开发与生产，销售本公司产品（涉及专项审批的，凭许可证经营）。注册资本1500万美元，本公司占75%股份。目前工程已基本建设完成，处于调试阶段。 注：因公司在办理注册登记手续时，原定名称“江阴中达新材料有限公司”出现重名登记问题，因而将公司名称变更为“江阴金中达新材料有限公司”。 8、成都中达软塑新材料有限公司 成立于2002年7月15日，主要从事光解膜、多功能膜等软塑新材料的研制、生产，销售本公司产品。注册资本1200万美元，本公司占75%股份，目前工程已基本建设完成，处于调试阶段。 9、江阴美达新材料有限公司 成立于2002年11月25日，主要从事光解膜、多功能膜的开发与生产，销售自产品。注册资本4200万美元，本公司占40%股份。报告期末总资产76,497.26万元，税后利润5,909.43万元。 10、江阴中达软塑新材料有限公司 成立于2003年3月31日，主要从事BOPP烟膜及其他多功能包装膜在内的软塑新材料产品的开发与生产、销售；销售化工产品（不含危险品）。注册资本15000万元人民币，其中本公司以下属江阴分公司经营性实物资产经评估后出资14500万元，占注册资本的96.67%。报告期末总资产40,710.03万元，税后利润4,437.01万元。 11、江阴亚包新材料有限公司 成立于2003年6月13日，主要从事光解膜、多功能膜的开发与生产；销售自产产品。注册资本2380万美元，其中：本公司出资1785万美元，占注册资本的75%。目前工程处于建设中。 12、江苏中达新材料国际贸易有限公司 成立于2003年4月30日，主要从事国内贸易（国家禁止的不准经营，涉及专项审批的经批准后经营）、（进出口业务凭批准文件经营）。注册资本为人民币6000万元，本公司以现金方式出资5580万元，占注册资本的93%。报告期末总资产18,119.28万元，税后利润3384.06万元。 13、北京中达新时代投资管理有限责任公司 北京中达新时代投资管理有限责任公司成立于2003年7月11日，注册资本为人民币5000万元。其中本公司出资4750万元，占注册资本的95%，上海申连包装材料有限公司出资250万元，占注册资本的5%。经营范围是项目投资、管理；接受委托对企业进行经营管理；财务顾问；投资咨询；经济信息咨询（中介除外）；人员培训；公共关系策划。报告期末总资产4,997.43万元，税后利润-37.76万元。 14、江阴亚包投资发展有限公司 成立于2003年7月，主要从事资本经营及参与企业的投资（除国家禁止和限制投资的领域外）；组织国有土地开发，使用权转让，基础设施建设（涉及专项规定的，经批准后方可经营）。江阴亚包投资发展有限公司注册资本为人民币10000万元，其中本公司出资4500万元，占注册资本的45%。报告期末该公司仍在筹建之中。 15、常州钟恒新材料有限公司 成立于2003年10月21日，主要从事光解膜及多功能膜的开发、制造，销售自产产品（凡涉及国家专项规定的，取得专项许可手续后经营）。常州钟恒新材料有限公司注册资本3340万美元，其中：本公司出资2505万美元，占注册资本的75%。目前工程仍在筹建之中。 16、西安中达新材料有限公司 成立于2003年3月10日，主要从事塑料制品、软塑包装材料、油墨、精密模具、印刷辊筒的生产、销售。注册资本200万元，本公司占75%股份。报告期末总资产 689.41 万元，税后利润-91.11万元。 17、四川中达软塑新材料国际贸易有限公司 成立于2003年7月9日，经营范围为销售塑料薄膜，化工原料（危险品除外），其他无需许可或者审批的合法项目。注册资本2000万元，本公司占40%股份，成都中达软塑新材料有限公司占30%股份，四川中达新材料有限公司占25%股份。报告期末总资产3,672.50万元，税后利润-213.24万元。 （四）、公司主要供应商及客户情况 1、公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的94.1%。 2、前五名客户销售额合计占公司销售总额的62.16%。 （五）、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于国际原油市场价格上涨导致公司原材料成本大幅度提高，市场的激烈竞争导致部分产品销售价格下降。为此，公司积极采取了多种应对措施：首先，加大市场拓展力度，扩大营销网络，调整营销管理体制，充分利用产能扩张优势，迅速扩大生产和经营规模，提高了公司的盈利能力；其次，深挖企业内部潜力，大力开展增产节约、增收节支和降本降耗的活动，最大限度地消除因原材料成本上升而带来的不利影响；第三，发挥公司技术优势，加大新品开发力度，面向市场大力推广高技术含量、高附加值产品。报告期内，公司有多项新品获得省市认定，其中防红抗皱膜获得了国家五部委联合颁发的国家级重点新产品证书，另外，拥有国家级发明专利证书的防伪烟膜已经开始批量销售。公司的一系列措施有效地克服了经营中遇到的种种困难，也为以后的长足发展奠定了良好的基础。 （六）、公司投资情况 1、 募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2001】63号文批准。本公司于2002年1月23日增发A股股票4500万股，发行价格为8.76元/股。增发募集资金总额为394,200,000元，扣除发行费用20,075,317.16元后，实际募集资金总额为374,124,682.84元。 经2002年6月25日公司第二届董事会第十八次会议提议，并经2002年7月28日股东大会审议通过决议，本公司以募集资金分别出资设立江阴金中达新材料有限公司和成都中达软塑新材料有限公司。 有关决议情况于2002年7月30日在《上海证券报》与《中国证券报》上刊登公告。 以上两个合资公司已于2002年设立，目前工程按计划建设完成，正在调试阶段。截止报告期末已累计使用募集资金37,412.47万元，其中年产2.5万吨同步拉伸生产线技术改造项目实际投入19,500.00万元；年产1.6万吨B0PET生产线技术改造项目实际投入17,912.47万元。 单位:万元 本年度已使用募集 32,530.43 资金总额 募集资金总额 37412.47 已累计使用募集资 37,412.47 金总额 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 目 额 额 1、年产2.5万吨同 19,852.40 否 19,500.00 否 步拉伸生产线技术 改造项目 2、年产1.6万吨 17,548.40 否 17,912.47 否 B0PET生产线技术 改造项目 3、年产5000吨均向 5,728.50 记忆性热收缩型包 装膜技术改造项目 4、年产5000吨防伪 6,712.80 烟膜技术改造项目 5、年产14000吨PP 18,516.60 合成纸技术改造项 目 合计 68,358.70 — 37,412.47 未达到计划进度 和收益的说明 （分具体项目） 变更原因及变更 第3、4、5三项承诺项目因募集资金不足而视市场状况与 程序说明（分具 本公司资金情况另作安排 体项目） 募集资金总额 是否符合计 承诺项目 划进度和预 计收益 1、年产2.5万吨同 符合计划进 步拉伸生产线技术 度 改造项目 2、年产1.6万吨 符合计划进 B0PET生产线技术 度 改造项目 3、年产5000吨均向 记忆性热收缩型包 装膜技术改造项目 4、年产5000吨防伪 烟膜技术改造项目 5、年产14000吨PP 合成纸技术改造项 目 合计 — 未达到计划进度 和收益的说明 （分具体项目） 变更原因及变更 程序说明（分具 体项目） 2、报告期内重大非募股资金使用情况 （1）、2003年2月27日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过决议，决定由本公司与下属控股子公司四川中达新材料有限公司（简称“四川中达”）共同投资设立江阴中达软塑新材料有限公司（简称“江阴软塑”）。江阴软塑的性质为有限责任公司，注册于江阴沿江经济开发区，注册资本15000万元人民币，其中本公司以下属江阴分公司经营性实物资产经评估后出资14500万元，占注册资本的96.67%，四川中达以现金出资500万元，占注册资本的3.33%。江阴软塑的生产经营范围为主营BOPP烟膜及其他多功能包装膜在内的软塑新材料产品的开发与生产、销售，兼营各种化工产品。生产能力为年产12000吨。报告期内，江阴软塑实现收益4,437.01万元。 （2）、2003年4月3日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过与香港鹏隆实业有限公司共同投资在江阴设立江阴亚包新材料有限公司。江阴亚包新材料有限公司注册资本2380万美元，其中：本公司出资1785万美元，占注册资本的75%；香港鹏隆实业有限公司出资595万美元，占注册资本的25%。江阴亚包新材料有限公司的生产经营范围是从事包括多层共挤多功能膜在内的软塑新材料开发与生产，销售自产产品。报告期末该公司仍在筹建之中。 （3）、2003年4月3日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过投资设立江苏中达新材料国际贸易有限公司，该公司注册资本人民币6000万元，其中本公司以现金方式出资5580万元，占注册资本的93%，本公司控股子公司上海申连包装材料有限公司以现金方式出资420万元，占注册资本的7%。江苏中达新材料国际贸易有限公司注册地点为江阴沿江经济开发区（西区），经营期限自2003年4月至2023年4月共20年，经营范围为从事国内贸易（国家禁止的不准经营，涉及专项审批的经批准后经营）、（进出口业务凭批准文件经营）。报告期内，江苏中达新材料国际贸易有限公司实现收益3384.06万元。 （4）、2003年4月15日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了关于设立北京中达新时代投资管理有限责任公司，该公司注册资本人民币5000万元，其中集团公司出资4750万元，占注册资本的95%，上海申连包装材料有限公司出资250万元，占注册资本的5%。经营范围是项目投资、管理；接受委托对企业进行经营管理；财务顾问；投资咨询；经济信息咨询（中介除外）；人员培训；公共关系策划。报告期内，北京中达新时代投资管理有限责任公司实现收益-37.76万元。 （5）、2003年7月12日，公司第三届董事会第二次会议审议并通过了《关于投资设立江阴亚包投资发展有限公司的议案》。江阴亚包投资发展有限公司注册资本人民币10000万元，其中本公司出资4500万元，占注册资本的45%；江阴沿江开发投资有限公司出资3000万元，占注册资本的30%；江阴开发区申港园区投资有限公司出资1500万元，占注册资本的15%；江阴申龙沿江投资发展有限公司出资1000万元，占注册资本的10%。经营范围是资本经营及参与企业的投资，组织国有土地开发，使用权转让，基础设施建设。报告期末该公司仍在筹建之中。 （6）、2003年8月12日，公司第三届董事会第三次会议审议了本公司与香港鹏隆实业有限公司签订的《合资意向书》，同意按照该意向书确定的原则投资设立常州钟恒新材料有限公司。2003年9月20日，2003年度第二次临时股东大会审议通过《关于投资设立常州钟恒新材料有限公司的议案》。常州钟恒新材料有限公司注册资本3340万美元，其中本公司出资2505万美元，占注册资本的75%；外方出资835万美元，占注册资本的25%。合营公司的生产经营范围为从事光解膜及多功能膜的开发、制造，销售自产产品（凡涉及国家专项规定的，取得专项许可手续后经营）。报告期末该公司仍在筹建之中。 （7）、2003年12月26日，公司第三届董事会第九次会议审议并通过公司按照《出资转让意向书》确定的条款，拟以人民币2712.14万元的价格从江苏申龙创业集团有限公司受让江阴申鹏包装材料有限公司（以下简称“申鹏公司”）24%的股权，如果收购完成，本公司将持有申鹏公司75%的股权，另外25%的股权仍由香港鹏隆公司持有，申龙创业不再持有申鹏公司的股权。申鹏公司主要从事生产销售塑料包装材料,注册资本1200万美元。报告期内，申鹏公司实现收益1,242.97万元。 （七）、公司财务状况（单位：万元） 项目 2002年 2003年 同比增减% 总资产 251,043.41 307,254.34 22.39 现金及现金等价物 61,348.27 55,642.09 -9.30 股东权益 103,351.82 114,898.99 11.17 主营业务利润 24,273.34 33,336.19 37.34 净利润 8,312.18 11,547.17 38.92 以上项目变动原因: 1、总资产期末同期初比增加了22.39%，主要原因为：（1）本公司募集资金投资项目年产1.6万吨BOPET生产线、年产2.5万吨BOPP生产线厂房估价转入固定资产使期末同期初比增加了3033万元；（2）本公司募集资金投资项目年产1.6万吨BOPET生产线、年产2.5万吨BOPP生产线及自筹资金建设年产6万吨光解膜、多功能膜生产线发生工程支出使在建工程期末同期初比增加了51957万元。 2、现金及现金等价物期末同期初比减少了9.30%，本公司主要为发生的工程支出所致。 3、股东权益期末同期初比增加了11.17%，主要原因为本期实现净利润所致。 4、主营业务利润期末同期初比增加了37.34%，主要原因为本期合并范围增加了本公司的控股子公司江阴美达新材料有限公司和江苏中达新材料国际贸易有限公司产生的主营业务利润所致。 5、净利润期末同期初比增加了38.92%，主要原因为本期合并范围增加了本公司的控股子公司江阴美达新材料有限公司和江苏中达新材料国际贸易有限公司产生的净利润所致。 （八）、生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 2003年4月，亚洲包装制造中心落户江阴，这将对本公司的生产经营环境产生重大影响。 亚洲包装制造中心是世界包装组织为适应国际产业转移而在中国确定的行业制造中心，该中心的建立将成为国内包装产业与世界同行交流、合作的重要平台，它既是国内包装产业学习世界先进技术、了解最新市场信息的重要窗口，也是国内包装企业吸引跨国资本、把产品推向世界的桥头堡。为了促进亚包中心的建设和发展，从中央到地方的各级政府都给予了很大的政策支持。 为了抓住这一历史性的发展机遇，本公司制订了相应的发展战略，使公司在江阴的下属子公司成为首批进入中心的企业，同时公司调整了管理体制，把管理重心也移到江阴。本公司将充分利用亚洲包装制造中心带来的各种优势，把自己打造成为世界包装业的一流企业。 （九）、新年度的业务发展计划 2004年是公司发展既面临重大机遇，又面临重大挑战的一年。 2004年公司面临的机遇可以归纳为外部和内部两个方面。从外部来看，首先是国务院最近出台了《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，其中关于支持优质上市公司利用资本市场加快发展的精神将为本公司利用资本市场优势积极参与行业整合、发展规模经济、提高公司整体效益带来良好的政策环境；其次，国民经济快速增长，软塑新材料行业与国民经济同步发展，公司主要产品BOPET市场出现产品供不应求、销售价格持续走高的局面，为公司增加盈利创造了市场条件；同时，软塑新材料行业出现结构性调整，一些竞争力较弱的企业面临困境，为本公司采用新的增长模式、实施低成本扩张提供了极大的可能性。从内部来看，公司在经过近几年的高速发展，无论是在经营规模、市场竞争力、产品开发能力，还是在盈利能力、公司治理结构等多个方面取得了长足进展，正在日益成长为优质上市公司；前次增发募集资金投资建设的两个项目即将形成实际生产能力，报告期内用非募集资金投资建设的两条大型生产线也将2004年三季度竣工投产，这些项目的陆续完成将使本公司的生产能力成倍增长。 在面临机遇的同时，公司同样面临重大挑战。在新的一年里，国际原油的市场价格和石油制品的价格仍将持续高位，使产品的原料成本进一步面临较大的压力；行业调整过程中部分产品竞争过于激烈，提价空间较小，将继续影响这些产品的销售毛利。 面对机遇和挑战，公司制订了“面向市场，以规模出效益、以技术出效益、以管理出效益”工作方针，围绕这一方针提出了一系列的具体措施： 1、面向国内、国际两个市场，在巩固国内市场领先地位的同时，利用各种有利条件，积极拓展国际市场。 2、做好市场细分工作，在激烈的市场竞争中重点拓展并维护好盈利空间较高的局部产品市场。 3、加强投入，提高技术创新和产品研发能力，优化产品结构，提高产品的科技含量，提升产品的附加值，以技术手段增强产品的市场竞争力，扩大产品的盈利空间。 4、利用规模优势，通过降低原料的采购成本和产品的生产成本提高产品的盈利水平。 5、加强管理，在提高产品质量的同时强化对客户的服务，以一流的产品和一流的服务巩固和拓展市场。 6、大力开展“双增双节”活动，进一步提高工作效率和资产营运效率，进而提高公司的综合盈利能力。 7、密切注意资本市场和行业调整的情况，抓住可能的机会实施低成本扩张，进一步扩大公司的经营优势。 （十）、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、2003年2月27日召开公司第二届董事会第二十六次会议,审议并通过如下内容： ①、2002年度总裁工作报告； ②、2002年度财务决算和2003年度财务预算； ③、2002年度分配预案； ④、公司《2002年度报告》及摘要； ⑤、关于修改公司章程的议案； ⑥、2002年度股东大会有关事项的安排； ⑦、投资设立江阴中达软塑材料有限公司； ⑧、修改《集团公司经营班子年度考核分配办法》。 本次会议决议刊登于2003年3月1日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （2）、2003年4月3日召开公司第二届董事会第二十七次会议，审议并通过如下内容： ①、投资设立江阴亚包新材料有限公司； ②、投资设立江苏中达国际新材料有限公司： ③、投资设立江苏中达新材料开发研究院； ④、同意本公司与南京禄口国际机场有限公司签订互保协议； ⑤、提名下列人员作为公司第三届董事会成员候选人： 张国兴先生、邬承左先生、张立民女士、薛志刚先生、石纪闵先生、李国栋先生、沈岩先生、洪银兴先生、韦华先生。 其中沈岩先生、洪银兴先生、韦华先生为独立董事候选人。 同意将上述候选人与公司第三届监事会候选人一并提交本公司2003年度第一次临时股东大会选举。 根据股东及职工代表大会提名，下列人员为公司第三届监事会成员候选人： 陈国生先生、张英女士、王炜先生。 其中陈国生先生为职工代表大会提名的监事。 ⑥、关于续聘会计师事务所议案； ⑦、关于召开2003年度第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议刊登于2003年4月5日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （3）、2003年4月15日召开公司第二届董事会第二十八次会议，与会董事审议并以表决方式一致通过了关于设立北京中达新时代投资管理有限公司的议案。 本次会议决议刊登于2003年4月16日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （4）、2003年4月22日召开公司第二届董事会第二十九次会议，会议审议通过了公司《2003年第一季度报告》。 （5）、2003年5月7日召开公司第三届董事会第一次会议，审议并通过如下决议： ①、选举石纪闵先生为公司董事长，出任公司法定代表人； ②、选举张国兴先生、邬承左先生为副董事长； ③、聘任薛志刚先生为公司总裁，王务云先生为总会计师，万文山先生为董事会秘书； ④、根据薛志刚总裁的提名，聘任童爱平先生为常务副总裁，聘任邓维其先生、戴苏宁女士为公司副总裁。 本次会议决议刊登于2003年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （6）、2003年7月12日以传真方式召开公司第三届董事会第二次会议，会议审议并通过了《关于投资设立江阴亚包投资发展有限公司的议案》。 本次会议决议刊登于2003年7月15日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （7）、2003年8月12日召开公司第三届董事会第三次会议，审议并通过了以下事项： ①、审议通过变更公司名称的议案，并决定将该议案提交公司2003年度第二次临时股东大会审议。 ②、审议通过集团公司董事、监事报酬的议案，并决定将该议案提交公司2003年度第二次临时股东大会审议。 ③、审议通过投资设立常州钟恒新材料有限公司的议案。并决定将该议案提交公司2003年度第二次临时股东大会审议。 ④、同意对公司领导班子作如下调整： ⑴选举薛志刚董事为公司副董事长，免除其公司总裁职务； ⑵聘任邬承左董事为公司总裁，免除其副董事长职务。 ⑤、审议通过召开公司2003年度第二次临时股东大会的议案。 本次会议决议刊登于2003年8月14日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （8）、2003年8月23日召开公司第三届董事会第四次会议。会议审议通过了《2003年半年度报告》及其摘要和2003年中期暂不进行分配、也不进行资本公积金转增的分配方案。 （9）、2003年9月20日召开公司第三届董事会第五次会议，会议审议并通过了如下决议： ①、审议并通过了《财务管理及其运行监管规定》和《内部审计工作条例》两项制度规定，并同意自即日起正式实施。 ②、审议了本公司与安恒实业有限公司签订的《增资意向书》，同意按照该意向书确定的原则对江阴金中达新材料有限公司进行增资。 本次会议决议刊登于2003年9月23日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （10）、2003年10月23日以传真方式召开公司第三届董事会第六次会议，会议审议并通过了公司《2003年第三季度报告》。 （11）、2003年10月30日召开公司第三届董事会第七次会议，会议审议并通过了《关于公司与关联方资金往来及对外担保问题的自查报告》，并同意将该报告向有关部门上报。 （12）、2003年11月17日召开公司第三届董事会第八次会议，以表决方式通过了以下决议： ①、同意邬承左先生因工作原因辞去公司总裁职务； ②、聘任童爱平先生为公司总裁，免除其常务副总裁职务。 本次会议决议刊登于2003年11月19日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （13）、2003年12月26日召开公司第三届董事会第九次会议，审议并通过了下列事项： ①、同意按照《出资转让意向书》确定的条款，从江苏申龙创业集团有限公司受让江阴申鹏包装材料有限公司24%的股权。 ②、同意按照以1390万元的价格向南京广恒投资管理有限公司出让因担保诉讼而形成的对浙江中包实业有限公司的1545万元债权。 ③、根据总裁提名，聘任王务云先生、韩仲喜先生、周乃光先生、王莉萍女士为公司副总裁，王务云先生继续兼任公司总会计师。 本次会议决议刊登于2003年12月30日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况。 董事会严格执行了股东大会所通过的各项决议。 （1）、公司由于新增《证券时报》为公司信息披露报刊、变更公司名称等原因对公司章程相关条款进行了修订，并于2003年9月23日完成了公司变更注册登记手续。 （2）、报告期内，董事会按照股东大会的授权办理了常州钟恒新材料有限公司设立的报批登记等相关手续及签署设立的有关合同及相关法律文件。 （十一）、本次利润分配预案 经南京永华会计师事务所有限公司审计，本公司2003年度实现利润总额198,164,267.94元，税后利润115,471,712.82元，按照公司章程的规定，分别提取 10%法定公积金10,908,302.68元，提取5%法定公益金5,454,151.34元，加上期初未分配利润118,975,993.80元，本次可供股东分配利润为218,085,252.60元。 经公司董事会第三届第十次会议审议通过了如下分配预案：以2003年12月31日的总股本34128万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），不送红股也不进行资本公积金转增股本。本次分配共派发现金红利34,128,000.00元，剩余未分配利润183,957,252.60元结转下一年度。 以上分配预案须提请公司2003年度股东大会审议批准。 （十二）、其他事项 1、报告期内，公司增加《证券时报》为公司信息披露指定报纸。 2、2003年9月20日召开的公司2003年度第二次临时股东大会审议通过本公司名称由“南京中达制膜（集团）股份有限公司”变更为“江苏中达新材料集团股份有限公司”；经上海证券交易所核准，公司证券简称自2003年10月10日由原来的“南京中达”变更为“中达股份”，公司证券代码不变。 （十三）关于公司控股股东及其他关联方资金占用及担保事项的说明 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字（2003）56号）（以下简称通知）的要求，公司进行了自查，公司不存在通知中所述的关于控股股东及其他关联方违规占用资金、公司违规对外担保的情况。 2、注册会计师关于关联方资金往来情况的专项说明 公司审计机构南京永华会计师事务所出具了《控股股东及其他关联方资金往来的专项说明》，内容如下： 我们接受委托，审计了贵公司2003年12月31日资产负债表、合并资产负债表和2003年1-12月利润及利润分配表、合并利润及利润分配表及该年度现金流量表、合并现金流量表，并出具了宁永会审字（2004）第0081号审计报告。根据证监发（2003）第056号《关于规范上市公司与关联方及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，现将公司与控股股东及其他关联方资金往来的情况列示如下： 1、资金往来的关联方关系列示如下： 关联单位名称 关联方关系 申达集团公司 控股母公司 江阴瀛寰资产投资有限公司 法人股股东 无锡国联发展（集团）有限公司 法人股股东 江阴申达包装材料厂 同一母公司控制的子公司 江阴申申彩印包装有限公司 同一母公司控制的子公司 2、公司与控股股东和其他关联方资金往来情况列示如下： 单位：人民币元 会计科目 关联方 年初余额 本年借方 应收账款 江阴申达包装材料厂 155,856.33 其他应收款 江阴申达包装材料厂 683,108.25 申达集团公司 1,264,809.39 应付账款 应付账款 江阴申达包装材料厂 972,706.03 10,842,786.02 申达集团公司 其他应付款 会计科目 本年贷方 年末余额 应收账款 155,856.33 其他应收款 683,108.25 1,264,809.39 应付账款 应付账款 11,025,024.73 1,154,944.74 3,014,799.52 3,014,799.52 其他应付款 会计科目 关联方 月平均占用额 最高时点金额 应收账款 江阴申达包装材料厂 12,988.03 155,856.33 其他应收款 江阴申达包装材料厂 56,925.69 683,108.25 应付账款 申达集团公司 105,400.78 1,264,809.39 应付账款 江阴申达包装材料厂 999,810.90 1,748,242.83 其他应付款 申达集团公司 334,977.72 3,014,799.52 会计科目 全年累计购销(不含税) 应收账款 其他应收款 应付账款 应付账款 9,423,098.06 其他应付款 3、独立董事关于关联方资金往来和对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们按照实事求是的原则对公司控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况和进行了认真的检查和落实，现就公司报告期内相关情况说明如下： （1）、资金占用情况：公司与控股股东及其他关联方发生的关联交易均能及时结算，无资金占用情形。 （2）、对外担保情况：经审慎查验，至今公司没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。公司对外担保主要是为公司自身资金调度所需要进行的互保，担保决策程序合法、合理、公允，公司也履行了相关的信息披露义务，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 （3）公司将按照证券监管机构的要求，修订《公司章程》，添加对外担保的审批程序、权限等相关条款，并规定凡对外担保都必须取得董事会全体成员的三分之二以上签署同意或者股东大会批准，严格控制对外担保风险。 九、监事会报告 （一）、本年度公司召开了四次监事会会议，内容如下： 1、2003年2月27日召开公司第二届监事会第十一次会议。审议并通过了以下决议： （1）、审议《2002年度监事会工作报告》； （2）、审议《2002年年度报告正文及其摘要》； （3）、审议《2002年度总裁工作报告》； （4）、审议《2002年度财务决算报告》； （5）、审议《2003年度财务预算报告》； （6）、审议《关于2002年度分配预案》。 2、2003年4月3日召开公司第二届监事会第十二次会议。会议根据股东提名,与会监事经过讨论，同意将张英女士、王炜先生作为公司第三届监事会成员的候选人,由公司2003年度第一次临时股东大会选举；经职工代表大会选举陈国生先生将出任公司第三届监事会监事。 3、2003年4月22日召开公司第二届监事会第十三次会议。会议审议通过了《公司二00三年第一季度报告》。 4、2003年5月7日召开公司第三届监事会第一次会议。会议选举陈国生先生为公司第三届监事会召集人。 （二）、公司监事会就下列事项发表独立意见： 1、公司依法规范运作，决策程序合法，董事会按照股东大会的决议，认真履行了职责，各项决策符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司已建立了独立董事制度，公司董事、总裁及其他高级管理人员能够严格依法履行职责；没有违反有关法律、法规、《公司章程》及损害公司和股东利益的行为。 2、公司年度财务报告，符合公司实际，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，监事会无异议。 3、报告期内，公司增发新股所募集资金投资项目与公司招股意向书相一致，没有改变募集资金的使用用途，没有损害公司利益及股东利益。 4、报告期内，公司收购资产的交易价格合理，程序规范，不存在法律障碍，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、公司与关联方的关联交易是公平的，没有损害公司及非关联股东的利益。 十、重要事项 （一）、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 2003年4月30日，本公司由于为浙江中包实业公司借款提供连带担保而被中国工商银行宁波市鄞州支行提起诉讼，诉讼标的合计1450万元。法院已冻结本公司银行存款1450万元。 2003年10月21日，本公司接到浙江省宁波市中级人民法院（2003）甬民三终字第403、404、405号《民事判决书》，终审判决浙江中包实业公司应在判决生效的七日内偿还中国工商银行宁波市鄞州支行（以下简称“鄞州工行”）借款1450万元，并由本公司对此承担连带责任。本公司已按上述《民事判决书》承担连带归还责任，替浙江中包向工行鄞州支行归还了借款本息、诉讼费合计1545万元，并依法享有对浙江中包1545万元的债权。 2003年12月26日，公司第三届董事会第九次会议审议并通过同意按照以1390万元的价格向南京广恒投资管理有限公司出让因担保诉讼而形成的对浙江中包实业有限公司的1545万元债权。该项债权转让实际在本年度给公司形成90.45万元的坏帐损失。 有关本案情况见2003年5月13日、2003年10月23日和2003年12月30日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登的本公司临时公告。 除上述诉讼外，本公司（包括控股子公司在内）无应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。 （二）、本年度公司出售、收购资产等简要情况及进程： 2003年12月26日，公司第三届董事会第九次会议审议并通过同意按照《出资转让意向书》确定的条款，从江苏申龙创业集团有限公司受让江阴申鹏包装材料有限公司（以下简称“申鹏公司”）24%的股权。转让价格根据申鹏公司在2003年11月30日基准日经南京永华会计师事务所审计后的帐面净资产为基础，扣除当年已确认收益后加以确定，实际转让价格为人民币2712.14万元。如果收购完成，本公司将持有申鹏公司75%的股权，另外25%的股权仍由香港鹏隆公司持有。本次收购可以增强本公司对申鹏公司控制力，进一步提高决策效率，强化企业经营对市场的反应能力，增强企业的市场竞争力，提升经营业绩，为投资者创造更好的投资效益，同时可以减少少数股东损益对利润总额分摊，相应提高本公司的税后利润。详细内容请参阅2003年12月30日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （三）、关联交易事项。 1、采购货物（采购金额不含税） 关联交易单位名称 品种 数量 采购单价 采购金额 江阴申达包装材料厂 PP膜 207,021.00 7.52元/KG 1,555,833.57 江阴申达包装材料厂 PE膜 988,306.00 7.96元/KG 7,867,264.49 （四）、重大合同（含担保等）及其履行情况 1、报告期内公司未有托管、承包、租赁事项。 2、重大担保： 截止2003年12月31日，以本公司信用为下列公司提供连带责任担保: 单位名称 金额 南京禄口国际机场有限公司 RMB4,000万元 南京禄口国际机场有限公司 RMB5,000万元 南京禄口国际机场有限公司 RMB2,000万元 南京华东长征企业集团公司 RMB800万元 南京华东长征企业集团公司 RMB450万元 合计 RMB12,250万元 3、报告期内，公司未有委托他人进行现金资产管理事项，也未有委托贷款事项。 4、其他重大合同。 报告期内，公司无其他重大合同。 （五）、承诺事项 报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上作出任何事项的承诺。 （六）、报告期内，公司继续聘请南京永华会计师事务所有限公司为本公司的审计机构，该会计师事务所从1998年中报开始已连续为公司提供审计服务6年，最近两年公司支付给会计师事务所的报酬如下： 2002年 2003年 审计费用 65万元 80万元 其他费用 15万元 5万元 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、其它重大事件。 报告期内未发生对公司产生重大影响的其它重大事件。 十一、财务报告 审 计 报 告 宁永会审字（2004）第0081号 江苏中达新材料集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏中达新材料集团股份有限公司（以下简称：中达股份）2003年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和2003年度的利润表及利润分配表、合并利润及利润分配表及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是中达股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中达股份2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量情况。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 杜文俊 中国·南京 2004年2月17日 注释1、公司的基本情况 江苏中达新材料集团股份有限公司（以下简称本公司）是经中国包装总公司以[1997]包企第41号文和南京市人民政府宁政复[1997]27号文批准，由南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂、申达集团公司、南京双惠新技术开发公司、北海中包工贸有限公司、江阴市黎明幕墙有限公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字[1997]283号、284号文批准公开发行股票。本公司股票于1997年6月5日在上海证券交易所上网定价发行人民币流通普通股3000万股，并于1997年6月23日在上海证券交易所挂牌上市交易。1998年4月9日公司更名为：南京中达制膜(集团)股份有限公司，并进行了变更登记；2003年9月20日公司更名为：江苏中达新材料集团股份有限公司。公司经股东大会批准，于1998年10月27日向全体股东每10股送红股2股，并于1998年10月28日上市交易；于1999年5月11日向全体股东每10股送红股2股，公司注册资本10,800万股，其中已流通人民币普通股3,600万股。1999年11月12日，根据中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）97号《关于南京中达制膜（集团）股份有限公司申请配股的批复》，按1997年末股本9,000万股为基数，每10股配售3股，每股配股价8元，实际配售股份数量为1,500万股。其中，国有法人股东中国包装总公司内江包装材料总厂以现金3,200万元认购股份400万股，社会法人股东申达集团公司以现金1,600万元认购股份200万股，社会公众股获配900万股。配股后，公司总股本为14,460万股，其中国有法人股61,376,800股，社会法人股31,023,200股，社会公众股52,200,000股。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]63号《关于核准南京中达制膜(集团)股份有限公司增发股票的通知》，本公司于2002年1月23日，增发4,500万人民币普通股，每股面值1元，每股发行价格8.76元。增发后，公司总股本18,960万股。公司经股东大会批准，于2002年11月15日实施中期利润分配及资本公积转增股本方案，即以2002年6月30日总股本18960万股为基数，每10股送3股转增5股，该方案实施后本公司总股本34,128万股，其中：法人股16,632万股，社会公众股17,496万股。 本公司主要生产销售双向拉伸聚脂薄膜、双向拉伸聚丙烯薄膜、聚乙烯薄膜、聚丙烯薄膜、聚酯切片、彩色印刷、复合制品。销售塑料制品、化工原料及制品（不含危险品）。化工产品出口及本企业科研和生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件的进口业务。生物医药、环保研发；信息工程；投资管理。 注释2、公司采用的主要会计政策: 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 本公司以人民币（RMB）为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5、外币业务的核算 公司发生的外币业务，按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价之中间价折合为人民币记账，同时登记外币金额。期末各外币账户余额按期未市场外汇牌价中间价进行调整，由此产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益，属于筹建期间的计入长期待摊费用。 6、现金等价物的确定 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资的计价：公司短期投资按实际支付的价款记账，如实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或利息扣除后核算。 (2)短期投资收益的确认：短期投资处置时，按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及未领取的现金股利、利息后的差额确认为投资收益。短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减短期投资账面价值处理。 (3)短期投资跌价准备：期末短期投资按实际成本与市价孰低法计价，并按单项计提短期投资减值准备。 8、坏账核算方法 (1)计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付账款转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时，将其账面余额转入应收账款，并计提相应的坏账准备。 (2)坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人资不抵债、现金流量严重不足，或发生严重的自然灾害等导致停产而于短时间内无法偿付债务的，或有其他确凿证据证明应收款项可能发生损失的； 以上确实不能收回的应收款项，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账损失。 (3)坏账核算的方法：采用备抵法。 (4)坏账准备的计提基数、计提方法和计提比例： ①坏账准备的计提基数：公司应收款项的期中或期末余额； ②坏账准备的计提方法：账龄分析法； ③坏账准备的计提比例： 账龄 比例 1年以内（含1年） 0.3% 1－2年（含2年） 10% 2－3年（含3年） 20% 34年（含4年） 30% 45年（含5年） 50% 5年以上 100% ④特殊情况：除有确凿证据表明应收款项不能收回或收回的可能性不大外，但有下列情况的应收款项，不全额提取坏账准备： A、当年发生的应收款项； B、计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；C、与关联方发生的应收款项；D、其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 （1）存货的分类：公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、在产品及自制半成品、产成品等。 （2）存货的计价：各种存货均按取得时的实际成本记账；发出时采用逐月加权平均法计价。低值易耗品、包装物在领用时按一次摊销法摊销。 （3）存货跌价准备：公司期末存货按成本与可变现净值孰低的原则对存货按单项计提存货跌价准备，同时计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 （4）存货的盘存制度：公司存货的盘存采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：公司对外股权投资按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具重大影响，则采用成本法核算。 （2）长期股权投资差额：公司长期投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额如为借方余额时按投资项目的投资期限，在投资期内平均摊销；没有投资期限的，按10年期平均摊销，计入损益。新增股权投资差额如为贷方余额时，作为股权投资成本增加资本公积。 （3）长期债权投资：公司长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应计利息后的差额作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 (4)长期投资减值准备的确认标准及计提方法：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于账面价值，期末按可回收金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算 视同短期投资进行核算。委托贷款应按合同定期计提利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 12、固定资产及其折旧 固定资产的计价标准为单位价值较高，使用年限在一年以上的资产。 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值。 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 固定资产折旧方法：根据固定资产原值、扣除5%的残值按预计使用年限，采用直线法分类计提。 固定资产的分类、经济使用年限、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 40年 2.38% 专用设备 14年 6.79% 通用设备 14年 6.79% 运输设备 8年 11.88% 电子及办公设备 5年 19.00% 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司因固定资产重置价值持续下跌或技术陈旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上不能给公司带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 13、在建工程的核算 在建工程采用成本法核算。在固定资产达到可使用状态前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程。交付使用但尚未办理竣工决算先估价入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。 对在建工程长期停建，并且预计在3年内不会重新开工的；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；在期末计提在建工程减值准备。 14、借款费用资本化核算方法 （1）借款费用资本化的确认： 借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合以下规定的资本化条件的情况下，应当予以资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定： 应予利息资本化的会计期间资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 资本化率的确定： ?1为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该借款的利率； ?2为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 15、无形资产计价、摊销及计提减值准备的方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账，对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账，无形资产在其有效使用期内按直线法摊销。 本公司无形资产摊销年限按如下原则确定： （1） 规定收益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的收益年限； （2） 没有规定收益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了收益年限，法律也规定了收益年限的，摊销年限不超过收益年限和有效年限二者之中较短者； 如果合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 期末对无形资产逐项检查，如果存在（1）某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对无形资产可收回金额低于其账面价值的部分计提减值准备，提取时按单项无形资产的账面价值高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。 16、长期待摊费用及其摊销 长期待摊费用按实际成本计价,在收益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期间内发生的开办费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17、应付债券的计价及摊销： 按照公司实际的发行价格总额计价，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、收入确认的标准 （1）销售商品的收入，在同时满足下列条件时予以确认： ④ 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； ⑤ 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ⑥ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ⑦ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，在同时满足下列条件时予以确认： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 （3）让渡资产使用权的收入，在同时满足下列条件时予以确认： ① 交易相关的经济利益能够流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 19、会计政策及会计估计变更的原因及内容 公司的会计政策与会计估计变更依据及会计处理方法执行财会字（1998）28号《关于印发〈企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正〉的通知》。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并范围。 （2）合并采用的会计方法 ①子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司之间的收入分别与成本、费用、存货相抵消。 ②长期投资与子公司所有者权益相抵消。 ③往来相互抵消。 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策与母公司的会计政策无重大差异，公司集团内的重大交易、资金往来等，均已在合并时抵消。 注释3、税项 1、企业所得税 企业所得税采用应付税款法核算。 本公司根据南京市国家税务局宁国税所发（98）100号文《关于同意免征南京中达制膜股份有限公司企业所得税的通知》，1999年免征所得税。2000年起征收15%的所得税。 2、流转税及附加 本公司流转税及附加包括增值税、营业税、城市维护建设税及教育费附加。本公司被认定为增值税一般纳税人，增值税税率为17%；城市维护建设税按应纳增值税和营业税合计税额的7%计缴；教育费附加按应纳增值税和营业税合计税额的3%计缴。地方教育费附加按应纳增值税和营业税合计税额的1%计缴。 3、其他税项 其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，依据税务有关规定计缴。 注释4、控股子公司及合营企业 1、截止2003年12月31日，公司所控制的子公司情况如下： 注册资本 所占权 控股子公司名称 注册地点 （万元） 益比例 江阴市经济开发 江阴金中达新材料有限公司 1500万美元 75% 区西区 成都中达软塑新材料有限公 成都市龙泉驿区 1200万美元 75% 司 龙泉镇星光中路 开元区厦禾路 厦门宁中达新材料有限公司 988号银河大厦 200万元 60% 10楼G座 江阴美达新材料有限公司 江阴市经济开发 4200万美元 40% 区西区 上海大渡河路 上海申连包装有限公司 2095弄12号1301 2000万元 75% 室 南京经济技术开 南京金中达新材料有限公司 10500万元 95% 发区 成都市成华区玉 四川中达新材料有限公司 10000万元 95% 山路 开元区厦禾路 厦门兴中达新材料有限公司 988号银河大厦 180万元 51% 10楼G座 江阴申港镇镇澄 江阴申鹏包装材料有限公司 1200万美元 51% 路999号 江苏中达新材料国际贸易有 江阴市经济开发 6000万元 93% 限公司 区申港区 江阴市经济开发 江阴亚包新材料有限公司 2380万美元 75% 区申港区 西安市昆明路18 西安中达新材料有限公司 200万元 75% 号 江阴中达软塑新材料有限公 江阴市经济开发 15000万元 96.67% 司 区申港区 常州钟楼经济开 常州钟恒新材料有限公司 3340万美元 75% 发区 北京市西城区阜 北京中达新时代投资管理有 外大街7号国投 5000万元 95% 限责任公司 大厦62室 南京市江宁开发 南京申宁包装材料有限公司 500万元 20% 区 四川中达软塑新材料国际贸 成都市龙泉驿区 2000万元 40% 易有限公司 龙泉镇星光中路 控股子公司名称 经营范围 投资额 软塑新材料生产 江阴金中达新材料有限公司 9311.175万元 销售 成都中达软塑新材料有限公 软塑新材料生产 7749.03万元 司 销售 聚丙烯、聚乙烯等 厦门宁中达新材料有限公司 120万元 生产销售 江阴美达新材料有限公司 生产销售塑料包 13905.696万元 装材料 上海申连包装有限公司 包装材料销售 1500万元 软塑新材料生产 南京金中达新材料有限公司 9975万元 销售 软塑新材料生产 四川中达新材料有限公司 9500万元 销售 厦门兴中达新材料有限公司 塑料制品加工等 91.8万元 生产销售塑料包 江阴申鹏包装材料有限公司 5070.8万元 装材料 江苏中达新材料国际贸易有 国内贸易 5580万元 限公司 江阴亚包新材料有限公司 生产销售光解膜 1785万美元 西安中达新材料有限公司 软塑新材料销售 150万元 江阴中达软塑新材料有限公 软塑新材料生产 14500万元 司 销售 光解膜及多功能 常州钟恒新材料有限公司 2505万元 膜的生产及销售 北京中达新时代投资管理有 投资、管理、咨询 4750万元 限责任公司 南京申宁包装材料有限公司 软塑新材料销售 100万元 四川中达软塑新材料国际贸 国内贸易 800万元 易有限公司 是否纳入 控股子公司名称 合并范围 江阴金中达新材料有限公司 是 成都中达软塑新材料有限公 司 是 厦门宁中达新材料有限公司 是 江阴美达新材料有限公司 是 上海申连包装有限公司 是 南京金中达新材料有限公司 是 四川中达新材料有限公司 是 厦门兴中达新材料有限公司 是 江阴申鹏包装材料有限公司 是 江苏中达新材料国际贸易有 是 限公司 江阴亚包新材料有限公司 是 西安中达新材料有限公司 是 江阴中达软塑新材料有限公 是 司 常州钟恒新材料有限公司 是 北京中达新时代投资管理有 是 限责任公司 南京申宁包装材料有限公司 是 四川中达软塑新材料国际贸 是 易有限公司 2、本期合并报表包括南京金中达新材料有限公司、四川中达新材料有限公司、江阴申鹏包装材料有限公司、上海申连包装有限公司、江阴金中达新材料有限公司、成都中达新材料有限公司、江阴美达新材料有限公司、厦门宁中达新材料有限公司、厦门兴中达新材料有限公司、江阴中达软塑新材料有限公司、江阴亚包新材料有限公司、四川中达软塑新材料国际贸易有限公司、江苏中达新材料国际贸易有限公司、南京申宁包装材料有限公司、西安中达新材料有限公司、北京中达新时代投资管理有限公司和常州钟恒新材料有限公司。与2002年度合并会计报表范围相比，增加了江阴中达软塑新材料有限公司、江阴亚包新材料有限公司、四川中达软塑新材料国际贸易有限公司、江阴中达国际贸易有限公司、南京申宁包装材料有限公司、西安中达新材料有限公司、北京中达新时代投资管理有限公司和常州钟恒新材料有限公司。合并会计报表范围本期增加的江阴中达软塑新材料有限公司、江阴亚包新材料有限公司、四川中达软塑新材料国际贸易有限公司、江苏中达新材料国际贸易有限公司、南京申宁包装材料有限公司、西安中达新材料有限公司、北京中达新时代投资管理有限公司和常州钟恒新材料有限公司是本公司2003年度新设立的控股子公司，其中江阴中达软塑新材料有限公司是以原南京中达制膜（集团）股份有限公司江阴分公司净资产投资成立的子公司。合并会计报表范围的增加对本期合并报表的期初余额无影响。 注释5、会计报表主要项目注释 以下项目如无特别指出，金额单位为人民币元 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 400,202.29 422,350.46 银行存款 489,280,688.49 400,820,353.96 其他货币资金 66,740,000.00 212,240,000.00 合计 556,420,890.78 613,482,704.42 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 23,550,370.61 76,674,178.35 合计 23,550,370.61 76,674,178.35 3、应收账款 期末数 坏账准备计 账龄 金额 比例(%) 提比例% 坏账准备 1年以内 148,418,872.24 83.36 0.3 445,256.62 1-2年 4,366,612.45 2.45 10 436,661.25 2-3年 9,993,819.80 5.61 20 1,998,763.96 3-4年 7,176,162.46 4.03 30 2,152,848.74 4-5年 1,753,368.37 0.98 50 876,684.20 5年以上 6,355,151.50 3.57 100 6,355,151.50 合计 178,063,986.82 100.00 12,265,366.27 期初数 坏账准备计提 账龄 金额 比例(%) 比例% 坏账准备 1年以内 121,617,610.57 80.88 0.3 363,937.43 1-2年 11,853,962.09 7.88 10 1,185,396.21 2-3年 8,026,478.10 5.34 20 1,605,295.61 3-4年 2,181,703.05 1.45 30 654,510.92 4-5年 3,445,770.92 2.29 50 1,722,885.47 5年以上 3,240,502.33 2.16 100 3,240,502.33 合计 150,366,027.06 100.00 8,772,527.97 （1） 欠款前五名金额合计36,662,027.29元,占应收账款总金额的20.59%。 （2） 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）应收账款的账龄5年以上者，全额计提坏账。 （4）应收账款增加的原因主要为本公司因生产经营规模扩大而增加产品销售所产生的信用期内应收款所致。 4、其他应收款 期末数 坏账准备计 账龄 金额 比例(%) 提比例% 坏账准备 1年以内 24,159,751.34 62.04 0.3 72,894.88 1-2年 1,278,105.08 3.28 10 127,810.51 2-3年 12,027,157.21 30.89 20 2,102,574.20 3-4年 1,260,103.82 3.24 30 998,112.14 4-5年 112,148.27 0.29 50 56,074.14 5年以上 101,000.00 0.26 100 101,000.00 合计 38,938,265.72 100.00 3,458,465.87 期初数 坏账准备计 账龄 金额 比例(%) 提比例% 坏账准备 1年以内 19,617,473.22 49.95 0.3 56,445.29 1-2年 17,901,740.64 45.58 10 1,790,174.06 2-3年 1,505,270.28 3.83 20 1,009,718.05 3-4年 148,078.27 0.38 30 44,423.48 4-5年 101,000.00 0.26 50 50,500.00 5年以上 0.00 100 0.00 合计 39,273,562.41 100.00 2,951,260.88 （1）欠款前五名金额合计32,475,110.44元,占其他应收款总金额的83.40%。 （2）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）期末应收武汉恒发建材商城885,830.00元，账龄为3-4年，预计收回可能性较小，特提取全额坏账准备。 5、预付账款 期末数 比例（%） 期初数 比例(%) 1年以内 86,945,473.56 98.27 78,763,616.29 85.83 1-2年 1,510,140.03 1.71 13,003,883.73 14.17 2-3年 19,100.00 0.02 0.00 3年以上 0.00 0.00 合计 88,474,713.59 100.00 91,767,500.02 100.00 无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。 6、存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 71,204,413.93 45,596,028.16 原材料 119,030,052.67 67,499.29 97,346,296.35 67,499.29 在产品 8,041,388.17 2,823,973.44 低值易耗品 1,502,988.52 452,295.15 合计 199,778,843.29 67,499.29 146,218,593.10 67,499.29 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 67,499.29 67,499.29 合计 67,499.29 67,499.29 存货增加的原因主要为本报告期内本公司的生产经营规模扩大使库存商品期末库存增加以及为保证正常生产而储备生产所需的原材料所致。 7、待摊费用 类别 期末数 期初数 结存余额的原因 保险费 544,771.84 846,757.54 跨年度 租赁费 93,084.28 3,200.00 跨年度 1,555.68 跨年度 报刊费 27,000.00 跨年度 广告费 38,483.59 跨年度 物业费 1,500.00 跨年度 停车费 76,816.48 跨年度 修理费 合计 783,211.87 849,957.54 8、长期股权投资 类别 期初数 本期增加 本期减少 6,000,000.00 -93,194.32 陕西好猫包装新材料有限公司 江阴亚包投资发展有限公司 45,000,000.00 131,171.22 长期股权投资差额 2,922,262.64 煤气债券 1,000.00 合计 6,132,171.22 47,829,068.32 0 类别 本期摊销 期末数 5,906,805.68 陕西好猫包装新材料有限公司 江阴亚包投资发展有限公司 45,000,000.00 198,326.67 长期股权投资差额 2,855,107.19 煤气债券 1,000.00 合计 198,326.67 53,762,912.87 （1） 长期股权投资增加的主要原因为本公司与江阴沿江开发投资有限公司等公司投资设立江阴亚包投资发展有限公司，本公司的出资额为4500万元。 （2） 长期股权投资差额增加的原因主要为原本公司江阴分公司因改制成为子公司而产生的溢价投资额。 长期股权投资差额 摊销期 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期初金额 限(月) 上海申连包装有限 191 1,179,800.76 溢价收购 1,013,022.60 公司 南京金中达新材料 120 499,060.90 溢价投资 399,248.74 有限公司 四川中达新材料有 120 383,038.49 306,430.73 限公司 溢价投资 江阴申鹏包装材料 -1,587,530.85 有限公司 116 -1,770,707.49 折价收购 江阴中达软塑新 材料有限公司 10年 2,922,262.64 溢价投资 合计 3,213,455.30 131,171.22 被投资单位名称 本期摊销 摊余金额 上海申连包装有限 938,898.96 74,123.64 公司 南京金中达新材料 49,906.08 349,342.66 有限公司 四川中达新材料有 38,303.88 268,126.85 限公司 江阴申鹏包装材料 -183,176.64 -1,404,354.21 有限公司 江阴中达软塑新 材料有限公司 219,169.71 2,703,092.93 合计 198,326.67 2,855,107.19 9、固定资产及累计折旧 (1)原值: 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 243,047,078.21 84,405,239.16 5,132,133.74 专用设备 572,283,153.64 23,861,212.37 59,815,350.43 通用设备 604,668,663.73 245,807.32 4,578,897.47 运输设备 13,878,602.37 10,520,432.89 2,167,538.46 电子及办公设备 8,633,062.47 13,056,665.55 734,396.76 合计 1,442,510,560.42 132,089,357.29 72,428,316.86 (2)累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 10,229,908.80 6,136,339.84 5,018,143.40 专用设备 98,345,775.18 79,471,549.07 58,248,965.38 通用设备 9,742,649.71 7,596,141.93 2,906,101.43 运输设备 2,872,354.20 2,453,911.73 1,534,632.29 电子及办公设备 1,710,002.50 2,213,440.47 475,556.05 合计 122,900,690.39 97,871,383.04 68,183,398.55 （3）固定资产减 值准备 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 专用设备 319,696.38 通用设备 230,477.06 99,614.93 运输设备 70,000.00 80,725.56 电子及办公设备 168,809.13 168,809.13 合计 799,708.13 338,424.06 固定资产净值 1,318,810,161.90 (1)原值: 期末数 房屋及建筑物 322,320,183.63 专用设备 536,329,015.58 通用设备 600,335,573.58 运输设备 22,231,496.80 电子及办公设备 20,955,331.26 合计 1,502,171,600.85 (2)累计折旧 期末数 房屋及建筑物 11,348,105.24 专用设备 119,568,358.87 通用设备 14,432,690.21 运输设备 3,791,633.64 电子及办公设备 3,447,886.92 合计 152,588,674.88 （3）固定资产减 值准备 期末数 房屋及建筑物 专用设备 319,696.38 通用设备 130,862.13 运输设备 10,725.56 电子及办公设备 合计 461,284.07 固定资产净值 1,349,121,641.90 （1） 固定资产本期增加的原因主要为年产1.6万吨BOPET生产线、年产2.5万吨BOPP生产线转入的固定资产。 （2） 固定资产本期减少的原因主要为原本公司江阴分公司因改制成立子公司而投出的固定资产。 （3） 累计折旧本期减少的原因主要为原本公司江阴分公司因改制成立子公司而投出固定资产的累计折旧。 10、在建工程 工程 期初数 本期增加 名称 均向记忆性热收缩膜 工程 121,054.24 138,906.02 30,000.00 防伪烟膜技改工程 168,871.49 - PP合成纸工程 BOPET项目 - 700,674.73 TDO改造工程 276,159.26 年产2.5万吨BOPP 34,614,721.62 264,673,323.46 生产线 1.6万吨BOPET项目 14,205,735.67 242,091,842.87 160,000.00 BOPA工程 年产6万吨光解膜及 89,643,940.21 多功能膜生产线 CPP二期工程 11,752,272.48 14,925.00 招待所 49,540,373.30 609,052,053.75 合计 852,694.04 其中：利息资本化 - 工程 本期转 其他减少 名称 固定资产 均向记忆性热收缩膜 - 工程 - - 防伪烟膜技改工程 - - PP合成纸工程 - BOPET项目 - 700,674.73 TDO改造工程 - 276,159.26 年产2.5万吨BOPP 53,340,535.13 生产线 - 1.6万吨BOPET项目 33,786,230.54 - - BOPA工程 - 年产6万吨光解膜及 79,078.00 多功能膜生产线 - CPP二期工程 1,287,880.01 - 14,925.00 招待所 88,508,648.68 976,833.99 合计 - 其中：利息资本化 - 工程 期末数 资金来源 名称 均向记忆性热收缩膜 121,054.24 自筹 168,906.02 自筹 防伪烟膜技改工程 168,871.49 自筹 PP合成纸工程 BOPET项目 - 自筹 TDO改造工程 - 自筹 年产2.5万吨BOPP 245,947,509.95 募集 生产线 1.6万吨BOPET项目 222,511,348.00 募集 160,000.00 自筹 BOPA工程 年产6万吨光解膜及? 多功能膜生产线 89,564,862.21 自筹 CPP二期工程 10,464,392.47 自筹 自筹 招待所 569,106,944.38 自筹 合计 其中：利息资本化 852,694.04 工程 工程 已投入占预算 名称 预算数 数的比例 均向记忆性热收缩膜 工程 5,717.00 防伪烟膜技改工程 6,701.00 PP合成纸工程 18,516.00 BOPET项目 - TDO改造工程 137.00 年产2.5万吨BOPP 生产线 19,852.40 90% 1.6万吨BOPET项目 24,399.22 90% BOPA工程 - 年产6万吨光解膜及 多功能膜生产线 CPP二期工程 招待所 合计 其中：利息资本化 （1） 在建工程本期增加的主要原因为本公司募集资金投资项目年产1.6万吨BOPET生产线、年产2.5万吨BOPP生产线及自筹资金投资项目年产6万吨光解膜及多功能膜生产线、CPP二期发生的工程支出。 （2） 在建工程本期减少的主要原因为本公司募集资金投资项目年产1.6万吨BOPET生产线及年产2.5万吨BOPP生产线的厂房估价转入固定资产。 （3） 本期资本化金额为852,694.04元，资本化率为5.76%。 11、无形资产 原始 取得 本期 类别 期初数 金额 方式 增加 土地使用权 16,480,000.00 购入 15,773,714.32 土地使用权 购入 4,286,642.02 176,460.00 4,597,996.36 土地使用权 购入 780,686.56 32,100.00 837,183.04 土地使用权 315,435.60 购入 294,124.26 12,120.00 专利登记费 10,955.00 0 10,955.00 管理软件 558,000.00 购入 488,250.00 管理软件 762,000.00 购入 647,700.00 西门子软件 14,000.00 购入 13,883.33 23,575,570.00 22,285,000.49 231,635.00 合计 本期 类别 本期摊销 累计摊销 期末数 转出 土地使用权 353,142.84 1,059,428.52 15,420,571.48 土地使用权 192,420.69 327,315.03 4,270,681.33 土地使用权 34,798.32 777,988.24 59,194.80 土地使用权 13,112.13 22,303.47 293,132.13 专利登记费 547.74 547.74 10,407.26 管理软件 55,800.00 125,550.00 432,450.00 管理软件 76,200.00 190,500.00 571,500.00 西门子软件 1,400.04 1,516.71 12,483.29 727,421.76 1,786,356.27 21,789,213.73 合计 剩余摊销 类别 年限(月) 土地使用权 524 土地使用权 274 土地使用权 276 土地使用权 276 专利登记费 114 管理软件 93 管理软件 90 西门子软件 107 合计 无形资产增加的原因主要为本公司的控股子公司四川中达新材料有限公司购置土地使用权。 12、长期待摊费用 其他转 类别 原始金额 期初数 本期增加 出 开办费 3,283,374.09 971,382.52 2,311,991.57 长江饮水工程 300,000.00 257,500.00 长江饮水工程 300,000.00 215,000.00 电贴及楼顶广告 1,572,500.00 1,100,750.00 土地拆迁费 5,113,514.05 3,566,284.85 131,750.00 105,400.00 北京广告展览费 194,860.40 129,906.86 变电所改造 电力增容费 704,000.00 469,333.37 电话初装费 14,388.00 9,591.97 合计 11,614,386.54 6,825,149.57 2,311,991.57 类别 本期摊销 累计摊销额 期末数 开办费 401,065.11 401,065.11 2,882,308.98 长江饮水工程 30,000.00 72,500.00 227,500.00 60,000.00 145,000.00 155,000.00 长江饮水工程 314,500.08 786,249.77 786,249.92 电贴及楼顶广告 1,022,702.76 2,556,757.15 2,543,582.09 土地拆迁费 26,349.96 65,875.08 79,050.04 北京广告展览费 38,972.04 103,925.58 90,934.82 变电所改造 140,800.08 375,466.71 328,533.29 电力增容费 2,877.60 7,673.63 6,714.37 电话初装费 合计 2,037,267.63 4,514,513.03 7,099,873.51 类别 摊余年限 开办费 长江饮水工程 91 长江饮水工程 31 电贴及楼顶广告 30 土地拆迁费 30 北京广告展览费 36 变电所改造 28 电力增容费 28 电话初装费 28 合计 开办费增加主要是本公司的子公司成都中达新材料有限公司和江阴金中达新材料有限公司筹建期间发生的开办费用；开办费摊销主要是本公司的子公司北京中达新时代投资管理有限公司按会计制度一次性摊销的开办费。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 担保借款 809,691,750.00 668,693,250.00 合计 809,691,750.00 668,693,250.00 短期借款本期增加的主要原因为本报告期本公司的生产经营规模扩大而增加的流动资金贷款。 14、应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例(%) 1年以内 83,736,865.46 76.55% 275,858,689.70 91.78% 1-2年 1,179,364.98 1.08% 23,278,128.08 7.74% 2-3年 23,048,780.36 21.07% 1,365,409.39 0.45% 3年以上 1,421,249.53 1.30% 57,040.14 0.03% 合计 109,386,260.33 100.00% 300,559,267.31 100.00% （1）欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 申达集团有限公司 1,264,809.39 2-3年 材料款 （2）应付账款本期减少的主要原因为本公司的子公司江阴美达新材料有限公司支付所欠的原料款。 15、预收账款 期末数 期初数 1年以内 9,196,142.02 8,280,067.45 1-2年 563,626.06 23,150.48 2-3年 5,923.85 85,301.74 3-4年 545,670.40 375,191.21 合计 10,311,362.33 8,763,710.88 无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。 16、应付股利 主要投资者 期末数 申达集团有限公司 7,606,152.00 南京塑料包装材料总厂 5,163,912.00 江阴瀛寰资产投资有限公司 3,117,600.00 无锡市国联发展（集团）有限公司 684,072.00 其他法人股东 20,088.00 合计 16,591,824.00 本期期末应付股利为本公司实施经股东大会审议批准的2001年度利润分配方案每10股派发现金1元(含税)； 2002年中期利润分配方案每10股派发现金0.8元(含税)应付而未付的股利。 17、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -2,788,228.01 2,541,069.60 所得税 7,421,230.29 878,552.06 营业税 49,220.60 516,845.78 城建税 263,883.18 221,190.90 房产税 1,198,079.99 291,879.82 车船税 1,940.00 1,300.00 个人所得税 291,539.38 140,787.54 印花税 80,318.89 94,762.51 合计 6,517,984.32 4,686,388.21 （1）母公司按15%计交所得税；子公司南京金中达新材料有限公司按15%交所得税，江阴中达软塑新材料有限公司按33%计交所得税，江苏中达新材料国际贸易有限公司按33%计交所得税，江阴美达新材料有限公司免交所得税，上海申连包装有限公司按33%计交所得税，四川中达新材料有限公司按15%计交所得税，江阴申鹏包装材料有限公司按12%交所得税；母公司及其子公司均按17%交纳增值税，按5%交纳营业税，按7%交纳城建税。 （2）应交税金本期增加的原因主要为上年期末计提税金本期未缴纳所致。 18、其他应交款 项目 金额 备注 教育费附加 553,740.02 按增值税营业税合计的4%交纳 按工资的8%计提,工资数超过 住房公积金 27,743.37 2500元的部分不计提 其他 4,770.26 合计 586,253.65 19、其他应付款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例(%) 1年以内 135,816,725.87 93.19 11,482,412.70 86.64 1-2年 9,110,420.23 6.25 1,740,161.20 13.13 2-3年 808,592.66 0.55 29,529.88 0.23 3年以上 12,168.48 0.01 0.00 合计 145,747,907.24 100.00 13,252,103.78 100.00 （1）欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 申达集团有限公司 3,014,799.52 1年以内 往来款 （2）其他应付款本期增加的原因主要为应付未付的工程款。 20、预提费用 项目 期末数 期初数 结存余额的原因 预提借款利息 1,724,307.64 1,329,468.69 预提的借款利息 运费 167,110.97 442,854.46 尚未结算的运费 绿化费 45,829.30 烟膜推广费 259,980.90 533,100.73 预提的新产品推广费 大修理费用 77,303.47 土地租赁费 2,444,000.00 100,000.00 预提的土地租赁费 合计 4,595,399.51 2,528,556.65 预提费用本期增加的原因主要为本公司因流动资金贷款增加而预提的借款利息及尚未结算的土地租赁费。 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 担保借款 125,000,000.00 430,898.00 22、长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 担保借款 375,000,000.00 240,000,000.00 合计 375,000,000.00 240,000,000.00 长期借款本期增加的原因主要为本公司为保证年产1.6万吨BOPET生产线、年产2.5万吨BOPP生产线及年产6万吨光解膜及多功能膜生产线项目建设所需资金而增加的贷款。 23、股本 本期公司股份变动情况: 数量单位：万股 本次变动增(+)减(-) 期初数 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 - ⒈发起人股份 16,632.00 - 其中： - - 国家拥有股份 - 境内法人持有股份 16,632.00 - 尚未流通股份合计 - 二、已流通股份 17,496.00 - ⒈境内上市的人民币普通股 17,496.00 - 已流通股份合计 - 股份总数 34,128.00 期末数 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 16,632.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 16,632.00 尚未流通股份合计 二、已流通股份 17,496.00 ⒈境内上市的人民币普通股 17,496.00 已流通股份合计 股份总数 34,128.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 526,785,322.72 股权投资准备 90,471.72 合计 526,875,794.44 项目 期末数 股本溢价 526,785,322.72 股权投资准备 90,471.72 合计 526,875,794.44 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 法定盈余公积 30,924,249.07 10,908,302.68 公益金 15,462,124.69 5,454,151.34 合计 46,386,373.76 16,362,454.02 项目 期末数 法定盈余公积 41,832,551.75 公益金 20,916,276.03 合计 62,748,827.78 盈余公积本期增加的原因主要为按母公司本年实现净利润提取法定盈余公积和法定公益金所致。 26、未分配利润 期初数 本期净利润 本期减少 期末数 118,975,993.80 115,471,712.82 50,490,454.02 183,957,252.60 期初未分配利润比2002年报数减少308,971.57元，原因为追溯调整2002年度所得税汇算清缴数所致。本期减少数为按母公司本年净利润提取法定盈余公积和法定公益金。2004年2月17日公司第三届第十次董事会决议，按每10股派1元（含税）分配现金股利共计34,128,000元。 27、拟分配的现金股利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 34,128,000.00 34,128,000.00 2004年2月17日公司第三届第十次董事会决议，按每10股派1元（含税）分配现金股利共计34,128,000元，上述预分配方案需待股东大会审议通过后方可实施。 28、主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 BOPP膜 1,222,482,936.40 634,707,536.18 BOPET膜 59,187,870.01 45,504,108.65 CPP膜 83,460,152.91 63,505,957.90 其它 33,237,299.07 18,612,500.70 合计 1,398,368,258.39 762,330,103.43 前五名客户销售收入总额869,206,094.25占公司全部销售收入的62.16%。 地区 本期数 上年同期数 江苏地区 1,158,855,190.67 521,776,009.98 四川地区 109,414,253.56 65,332,314.03 上海地区 111,634,168.13 159,928,025.28 福建地区 18,464,646.03 15,293,754.14 合计 1,398,368,258.39 762,330,103.43 主营业务收入本期比上年同期增加了83.43%，主要是因为本期合并范围增加了本公司的控股子公司江阴美达新材料有限公司和江苏中达新材料国际贸易有限公司销售收入所致。 29、主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 BOPP膜 918,719,365.67 410,448,091.10 BOPET膜 42,182,490.06 37,067,880.45 CPP膜 72,636,967.91 51,367,868.29 其它 27,838,338.87 17,408,758.63 合计 1,061,377,162.51 516,292,598.47 地区 本期数 上年同期数 江苏地区 841,535,504.76 308,419,084.07 四川地区 96,275,913.63 43,227,172.90 上海地区 108,197,751.15 151,338,051.60 福建地区 15,367,992.97 13,308,289.90 合计 1,061,377,162.51 516,292,598.47 主营业务成本本期比上年同期增加了105.58%,主要是因为：（1）本期合并范围增加了本公司的控股子公司江阴美达新材料有限公司和江苏中达新材料国际贸易有限公司销售成本所致；（2）国际原油价格的上涨，导致本公司的原料成本增加。 30、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年同期数 计税标准 营业税 2,101,342.80 城建税 2,121,092.97 1,168,396.88 流转税额的7% 教育费附加 1,508,122.85 34,382.70 流转税额的4% 合计 3,629,215.82 3,304,122.38 31、其他业务利润 类别 本年数 收入 成本 利润 销售材料 27,608,860.44 26,440,751.71 1,168,108.73 废料销售 1,137,076.28 105,709.22 1,031,367.06 租赁收入 368,637.52 20,459.39 348,178.13 清洗收入 199,350.43 199,350.43 其他 合计 29,313,924.67 26,566,920.32 2,747,004.35 类别 上年同期数 收入 成本 利润 销售材料 34,257,108.27 34,249,230.72 7,877.55 废料销售 4,641,010.25 2,764,582.18 1,876,428.07 租赁收入 14,000.00 14,000.00 清洗收入 其他 172,317.69 140,328.93 31,988.76 合计 39,084,436.21 37,154,141.83 1,930,294.38 其他业务利润本期比上年同期增加了42.31%，主要是因为本报告期本公司增加原料销售所致。 32、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 61,279,954.29 58,220,161.74 减：利息收入 4,531,583.20 6,314,854.39 汇兑损失 1,121,210.51 272,479.68 减：汇兑收益 - 其他 424,957.71 436,147.65 合计 58,294,539.31 52,613,934.68 财务费用本期比上年同期增加了10.80%，主要是因为本报告期本公司由于生产经营规模扩大而增加的贷款发生的利息支出增加所致。 33、投资收益 类别 本期数 上年同期数 -198,326.67 20,843.04 长期股权投资差额摊销 -93,194.33 参股公司投资收益 0 煤气债券投资收益 540.00 子公司清算收益 -6,084.12 合计 -291,521.00 15,298.92 34、收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流量中收到的其他与经营活动有关的现金为44,075,071.89元，其中主要为本公司收到参股公司江阴亚包投资发展有限公司往来款40,000,000.00元。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流量中支付的其他与经营活动有关的现金为48,875,660.30元,其中: 营业费用20,196,193.02元 管理费用28,302,629.53元 其他376,837.75元 母公司报表注释: 1、应收账款 期末数 坏账准备计 账龄 金额 坏账准备 比例(%) 提比例% 1年以内 242,524.38 68.97% 0.3 727.57 1-2年 109,096.29 31.03% 10 10,909.63 2-3年 0 20 0 3-4年 0 30 0 4-5年 0 50 0 5年以上 100 合计 351,620.67 100.00 11,637.20 期初数 坏账准备计 账龄 金额 坏账准备 比例(%) 提比例% 1年以内 151,961,706.93 89.80 0.3 455,885.13 1-2年 4,376,208.09 2.59 10 437,620.81 2-3年 5,958,705.42 3.52 20 1,191,741.08 3-4年 863,427.81 0.51 30 259,028.34 4-5年 3,044,384.71 1.80 50 1,522,192.36 5年以上 3,014,799.52 1.78 100 3,014,799.52 合计 169,219,232.48 100.00 6,881,267.24 (1)欠款前五名金额合计351,620.67元,占应收账款总金额的100.00%。 (2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)应收账款本期减少的原因为母公司调整与子公司的核算科目。 2、其他应收款 期末数 坏账准备计 账龄 金额 坏账准备 比例(%) 提比例% 1年以内 758,621,027.32 96.24 0.3 2,275,801.01 1-2年 27,308,000.61 3.46 10 2,730,800.06 2-3年 1,080,879.42 0.14 20 216,175.88 3-4年 1,224,254.17 0.16 30 987,357.25 4-5年 550.00 0.00 50 275.00 5年以上 100 合计 788,234,711.52 100.00 6,210,409.20 期初数 坏账准备计 账龄 金额 坏账准备 比例(%) 提比例% 1年以内 370,169,808.23 98.17 0.3 1,108,539.79 1-2年 5,163,570.28 1.37 10 516,357.03 2-3年 1,482,815.11 0.39 20 1,005,227.02 3-4年 148,078.27 0.04 30 44,423.48 4-5年 100,000.00 0.03 50 50,000.00 5年以上 0.00 100 0.00 合计 377,064,271.89 100.00 2,724,547.32 （1）欠款前五名金额合计750,364,142.71元,占其他应收款总金额的95.20%。 （2）期末应收武汉恒发建材商城885,830.00元，账龄为3-4年，预计收回的可能性很小，特提取全额坏账准备。 3、长期股权投资 投资期 占注册资 被投资单位 投资金额 限 本比例 2000.10- 上海申连包装有限公司 2016.08 16,908,546.75 75.00% 南京金中达新材料有限 2001.01- 111,618,084.93 95.00% 2010.01 公司 四川中达新材料有限公 2001.1- 101,248,574.71 95.00% 司 江阴申鹏包装材料有限 2001.11- 52,478,210.46 51.00% 公司 2011.08 厦门宁中达新材料有限 2002.1- 2012.1 1,200,000.00 60.00% 公司 江阴金中达新材料有限 2002.6- 93,111,750.00 75% 公司 2014.6 2002.11- 江阴美达新材料有限公司 139,056,960.00 40% 2022.11 成都中达软塑新材料有限 2002.7- 74,490,300.00 75% 公司 2014.7 2003.4- 西安中达新材料有限公司 1,500,000.00 75.00% 2015.4 江苏中达新材料国际贸易 2003.4- 93.00% 有限公司 2015.4 55,800,000.00 江阴中达软塑新材料有限 2003.4- 145,000,000.00 96.67% 公司 2015.4 江阴亚包新材料有限公 2003.4- 147,753,375.00 75.00% 司 2015.5 南京申宁包装材料有限 2003.7- 1,000,000.00 20.00% 公司 2023.7 北京中达新时代投资管 2003.7- 47,500,000.00 95.00% 理有限责任公司 2013.7 四川中达软塑新材料国 2003.7- 8,000,000.00 40.00% 际贸易有限公司 常州钟恒新材料有限公 2003.10- 2023.10 31,100,076.00 75.00% 司 江阴亚包投资发展有限 2003.7- 45,000,000.00 45% 公司 2013.7 合计 1,072,786,569.85 本期权益 累计权益 被投资单位 增减额 增减额 上海申连包装有限公司 2,668,024.84 5,059,698.26 南京金中达新材料有限 14,190,906.25 39,122,997.58 公司 四川中达新材料有限公 司 -14,407,797.61 4,461,640.05 江阴申鹏包装材料有限 公司 -24,276,290.16 10,089,701.94 厦门宁中达新材料有限 294,926.75 341,303.07 公司 江阴金中达新材料有限 0.00 公司 - 江阴美达新材料有限公司 29,872,184.30 29,872,184.30 成都中达软塑新材料有限 公司 -650,625.02 -650,625.02 西安中达新材料有限公司 816,660.39 -683,339.61 江苏中达新材料国际贸易 有限公司 87,271,784.73 31,471,784.73 江阴中达软塑新材料有限 公司 190,595,652.84 45,595,652.84 江阴亚包新材料有限公 147,753,375.00 司 - 南京申宁包装材料有限 1,016,345.45 公司 16,345.45 北京中达新时代投资管 47,141,248.00 理有限责任公司 -358,752.00 四川中达软塑新材料国 7,147,039.79 -852,960.21 际贸易有限公司 常州钟恒新材料有限公 31,100,076.00 - 司 江阴亚包投资发展有限 45,000,000.00 公司 - 合计 565,533,511.55 163,485,631.38 被投资单位 期末余额 上海申连包装有限公司 21,181,323.78 南京金中达新材料有限 138,872,997.58 公司 四川中达新材料有限公 99,363,336.31 司 江阴申鹏包装材料有限 62,567,912.40 公司 厦门宁中达新材料有限 1,541,303.07 公司 江阴金中达新材料有限 93,111,750.00 公司 江阴美达新材料有限公司 168,929,144.30 成都中达软塑新材料有限 73,839,674.98 公司 西安中达新材料有限公司 816,660.39 江苏中达新材料国际贸易 87,271,784.73 有限公司 江阴中达软塑新材料有限 190,595,652.84 公司 江阴亚包新材料有限公 147,753,375.00 司 南京申宁包装材料有限 1,016,345.45 公司 北京中达新时代投资管 47,141,248.00 理有限责任公司 四川中达软塑新材料国 7,147,039.79 际贸易有限公司 常州钟恒新材料有限公 31,100,076.00 司 江阴亚包投资发展有限 45,000,000.00 公司 合计 1,217,249,624.62 长期股权投资差额 摊销期限 被投资单位名称 初始金额 形成原因 (月) 上海申连包装有限公司 191 溢价收购 1,179,800.76 南京金中达新材料有限公司 120 499,060.90 溢价投资 四川中达新材料有限公司 120 383,038.49 溢价投资 江阴申鹏包装材料有限公司 116 -1,770,707.49 折价收购 江阴中达软塑新材料有限公司 10年 2,922,262.64 溢价投资 合计 3,213,455.30 期初金额 本期摊销 被投资单位名称 上海申连包装有限公司 1,013,022.60 74,123.64 南京金中达新材料有限公司 399,248.74 49,906.08 四川中达新材料有限公司 306,430.73 38,303.88 江阴申鹏包装材料有限公司 -1,587,530.85 -183,176.64 江阴中达软塑新材料有限公司 219,169.71 合计 131,171.22 198,326.67 摊余金额 被投资单位名称 上海申连包装有限公司 938,898.96 南京金中达新材料有限公司 349,342.66 四川中达新材料有限公司 268,126.85 江阴申鹏包装材料有限公司 -1,404,354.21 江阴中达软塑新材料有限公司 2,703,092.93 合计 2,855,107.19 4、主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 BOPP膜 106,112,750.04 292,714,603.68 BOPET膜 62,144.68 CPP膜 1,730,142.10 899,239.48 其它 2,177,618.56 合计 110,020,510.70 293,675,987.84 前五名客户销售收入总额99,371,051.73占公司全部销售收入的33.84% 5、主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 BOPP膜 78,931,907.99 178,984,361.55 BOPET膜 67,150.43 CPP膜 1,521,240.30 959,348.55 其它 2,716,901.02 合计 83,170,049.31 180,010,860.53 6、投资收益 类别 本年数 上年同期数 子公司清算收益 -6,084.12 权益法核算的子公司投资收益 127,964,609.51 61,513,214.50 长期股权投资差额摊销 -198,326.67 20,843.04 合计 127,766,282.84 61,527,973.42 投资收益本期比上年同期增加了66,238,309.42元，主要为本期增加了控股子公司西安中达新材料有限公司、江苏中达新材料国际贸易有限公司、江阴美达新材料有限公司等三家子公司产生的净利润。 注释6、关联关系及关联交易 A关联方关系 (一)存在控制关系的关联方 a)控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 注册资本 江阴申港镇镇澄路999 申达集团有限公司 11000万元 号 上海大渡河路2095弄12 上海申连包装有限公司 2000万元 号1301室 南京金中达新材料有限公司 南京经济技术开发区 10500万元 四川中达新材料有限公司 成都市成华区玉山路 10000万元 开元区厦禾路988号银 厦门宁中达新材料有限公司 200万元 河大厦10楼G座 开元区厦禾路988号银 厦门兴中达新材料有限公司 180万元 河大厦10楼G座 成都中达软塑新材料有限公 成都市龙泉驿区龙泉镇 1200万美元 司 星光中路 江阴金中达新材料有限公司 江阴市经济开发区西区 1500万美元 江阴美达新材料有限公司 江阴市经济开发区西区 4200万美元 江阴申港镇镇澄路999 江阴申鹏包装材料有限公司 1200万美元 号 西安中达新材料有限公司 西安市昆明路18号 200万元 江阴中达软塑新材料有限公 江阴市经济开发区申港 15000万元 司 区 江苏中达国际新材料有限公 江阴市经济开发区申港 6000万元 司 区 江阴市经济开发区申港 江阴亚包新材料有限公司 2380万美元 区 南京申宁包装材料有限公司 南京市江宁开发区 500万元 北京中达新时代投资管理有 北京市西城区阜外大街 5000万元 限责任公司 7号国投大厦628室 四川中达软塑新材料国际贸 成都市龙泉驿区龙泉镇 2000万元 易有限公司 星光中路 常州钟恒新材料有限公司 常州钟楼经济开发区 3340万美元 投资 企业名称 主营范围 比例 生产销售塑料制 申达集团有限公司 品及其他 上海申连包装有限公司 75% 包装材料销售 软塑新材料生产 南京金中达新材料有限公司 95% 销售 软塑新材料生产 四川中达新材料有限公司 95% 销售 聚丙烯、聚乙烯等 厦门宁中达新材料有限公司 60% 生产销售 厦门兴中达新材料有限公司 51% 塑料制品加工等 成都中达软塑新材料有限公 软塑新材料生产 75% 司 销售 软塑新材料生产 江阴金中达新材料有限公司 75% 销售 生产销售塑料包 江阴美达新材料有限公司 40% 装材料 生产销售塑料包 江阴申鹏包装材料有限公司 51% 装材料 软塑新材料生产 西安中达新材料有限公司 75% 销售 江阴中达软塑新材料有限公 96.67 软塑新材料生产 司 % 销售 江苏中达国际新材料有限公 93% 国内贸易 司 江阴亚包新材料有限公司 75% 生产销售光解膜 南京申宁包装材料有限公司 20% 包装材料销售 北京中达新时代投资管理有 95% 项目投资、管理 限责任公司 财务顾问等 四川中达软塑新材料国际贸 40% 国内贸易 易有限公司 软塑新材料生产 常州钟恒新材料有限公司 75% 销售 企业名称 法人代表 关系 申达集团有限公司 张国平 母公司 上海申连包装有限公司 单伟华 子公司 南京金中达新材料有限公司 石纪闵 子公司 四川中达新材料有限公司 童爱平 子公司 厦门宁中达新材料有限公司 戴苏宁 子公司 子公司的 厦门兴中达新材料有限公司 陈聪玉 子公司 成都中达软塑新材料有限公 童爱平 子公司 司 江阴金中达新材料有限公司 薛志刚 子公司 江阴美达新材料有限公司 童爱平 子公司 江阴申鹏包装材料有限公司 童爱平 子公司 西安中达新材料有限公司 薛志刚 子公司 江阴中达软塑新材料有限公 薛志刚 子公司 司 江苏中达国际新材料有限公 石纪闵 子公司 司 江阴亚包新材料有限公司 邬承左 子公司 子公司的 南京申宁包装材料有限公司 唐亚琴 子公司 北京中达新时代投资管理有 张国平 子公司 限责任公司 四川中达软塑新材料国际贸 童爱平 子公司 易有限公司 常州钟恒新材料有限公司 邬承左 子公司 (2)控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 申达集团公司 11000万元 上海申连包装有限公司 2000万元 南京金中达新材料有限公司 10500万元 四川中达新材料有限公司 10000万元 厦门宁中达新材料有限公司 200万元 厦门兴中达新材料有限公司 180万元 成都中达新材料有限公司 900万美元 江阴中达新材料有限公司 1125万美元 江阴美达新材料有限公司 3150万美元 江阴申鹏包装材料有限公司 1200万美元 江阴中达软塑新材料有限公 15000万元 司 江阴亚包新材料有限公司 2380万美元 四川中达软塑新材料国际贸 2000万元 易有限公司 江苏中达新材料国际贸易有 6000万元 限公司 南京申宁包装材料有限公司 500万元 西安中达新材料有限公司 200万元 北京中达新时代投资管理有 5000万元 限公司 常州钟恒新材料有限公司 3340万美元 企业名称 年末数 申达集团公司 11000万元 上海申连包装有限公司 2000万元 南京金中达新材料有限公司 10500万元 四川中达新材料有限公司 10000万元 厦门宁中达新材料有限公司 200万元 厦门兴中达新材料有限公司 180万元 成都中达新材料有限公司 900万美元 江阴中达新材料有限公司 1125万美元 江阴美达新材料有限公司 3150万美元 江阴申鹏包装材料有限公司 1200万美元 江阴中达软塑新材料有限公 15000万元 司 江阴亚包新材料有限公司 2380万美元 四川中达软塑新材料国际贸 2000万元 易有限公司 江苏中达新材料国际贸易有 6000万元 限公司 南京申宁包装材料有限公司 500万元 西安中达新材料有限公司 200万元 北京中达新时代投资管理有 5000万元 限公司 常州钟恒新材料有限公司 3340万美元 (二)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 江阴瀛寰资产投资有限公司 法人股股东 无锡国联发展（集团）有限公司 法人股股东 江阴申达包装材料厂 本公司发起人申达集团的子公司 江阴申申彩印包装有限公司 本公司发起人申达集团的子公司 B关联交易 (一)采购货物（采购金额不含税） 关联交易单位名称 品种 数量 采购单价 采购金额 江阴申达包装材料厂 PP膜 207,021.00 7.52元/KG 1,555,833.57 江阴申达包装材料厂 PE膜 988,306.00 7.96元/KG 7,867,264.49 (二)应付关联方项目期末余额 关联往来单位名称 科目名称 金额 申达集团有限公司 应付账款 1,264,809.39 申达集团有限公司 其他应付款 3,014,799.52 江阴申达包装材料厂 应付账款 1,154,944.74 注释7、或有事项及其他事项 1、担保事项： 截止2003年12月31日，以本公司信用为下列公司提供连带责任担保 单位名称 金额 南京禄口国际机场有限公司 RMB4,000万元 南京禄口国际机场有限公司 RMB5,000万元 南京禄口国际机场有限公司 RMB2,000万元 南京华东长征企业集团公司 RMB800万元 南京华东长征企业集团公司 RMB450万元 合计 RMB12,250万元 2、诉讼事项： 2003年4月30日，本公司由于为浙江中包实业公司借款提供连带担保而被中国工商银行宁波市鄞州支行提起诉讼，诉讼标的合计1,450万元。法院已冻结本公司银行存款1,450万元。 2003年10月21日，本公司接到浙江省宁波市中级人民法院（2003）甬民三终字第403、404、405号《民事判决书》，终审判决浙江中包实业公司应在判决生效的七日内偿还中国工商银行宁波市鄞州支行（以下简称鄞州工行）借款1,450万元，并由本公司对此承担连带责任。本公司已按上述《民事判决书》承担连带归还责任，替浙江中包向工行鄞州支行归还了借款本息合计1,480.45万元，并依法享有对浙江中包1,480.45万元的债权。 2003年12月26日，公司第三届董事会第九次会议审议并通过同意按照以1,390万元的价格向南京广恒投资管理有限公司出让因担保诉讼而形成的对浙江中包实业有限公司的1,480.45万元债权。该项债权转让在本年度给公司形成90.45万元的坏帐损失。 有关本案情况见2003年5月13日、2003年10月23日和2003年12月30日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登的本公司临时公告。 除上述诉讼外，本公司（包括控股子公司在内）无应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。 截止2003年12月31日，以本公司信用为下列公司提供连带责任担保 单位名称 金额 南京禄口国际机场有限公司 RMB4,000万元 南京禄口国际机场有限公司 RMB5,000万元 南京禄口国际机场有限公司 RMB2,000万元 南京华东长征企业集团公司 RMB800万元 南京华东长征企业集团公司 RMB450万元 合计 RMB12,250万元 注释8、承诺事项 截止报告日本公司无对外承诺事项。 注释9、资产负债表日后事项 截止报告日本公司无资产负债表日后非调整事项。 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、公司主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、本年度在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：石纪闵 江苏中达新材料集团股份有限公司 董事会 2004年2月19日 资产负债表 编报单位:：江苏中达新材料集团股份有限公司 2003年12月31日 单位金额：人民币元 资产 注释 合并本期期末 流动资产： 货币资金 注释5-1 556,420,890.78 短期投资 - 应收票据 注释5-2 23,550,370.61 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 注释5-3 165,798,620.55 其他应收款 注释5-4 35,479,799.85 预付帐款 注释5-5 88,474,713.59 应收补贴款 1,211,758.09 存货 注释5-6 199,711,344.00 待摊费用 注释5-7 783,211.87 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,071,430,709.34 长期投资： 长期股权投资 注释5-8 53,762,912.87 长期债权投资 - 长期投资合计 53,762,912.87 其中：长期股权投资差额 2,855,107.19 固定资产： 固定资产原价 注释5-9 1,502,171,600.85 减：累计折旧 注释5-9 152,588,674.88 固定资产净值 1,349,582,925.97 减：固定资产减值准备 注释5-9 461,284.07 固定资产净额 1,349,121,641.90 工程物资 232,074.22 在建工程 注释5-10 569,106,944.38 固定资产清理 - 固定资产合计 1,918,460,660.50 无形及其他递延资产： 无形资产 注释5-11 21,789,213.73 长期待摊费用 注释5-12 7,099,873.51 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 28,889,087.24 递延税款借项： - 递延税款借项 - 资产总计 3,072,543,369.95 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 注释5-13 809,691,750.00 应付票据 - 应付帐款 注释5-14 109,386,260.33 预收帐款 注释5-15 10,311,362.33 应付工资 3,058,095.05 应付福利费 1,857,578.92 应付股利 注释5-16 16,591,824.00 应交税金 注释5-17 6,517,984.32 其他应交款 注释5-18 586,253.65 其他应付款 注释5-19 145,747,907.24 预提费用 注释5-20 4,595,399.51 预计负债 - 一年内到期的长期负债 注释5-21 125,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,233,344,415.35 长期负债： 长期借款 注释5-22 375,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 1,000,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 376,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,609,344,415.35 少数股东权益: 314,209,079.78 股东权益： - 股本 注释5-23 341,280,000.00 资本公积 注释5-24 526,875,794.44 盈余公积 注释5-25 62,748,827.78 其中：法定公益金 注释5-25 20,916,276.03 未分配利润 注释5-26 183,957,252.60 拟分配的现金股利 34,128,000.00 股东权益合计 1,148,989,874.82 负债及股东权益合计 3,072,543,369.95 资产 合并本期期初 流动资产： 货币资金 613,482,704.42 短期投资 - 应收票据 76,674,178.35 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 141,593,499.09 其他应收款 36,322,301.53 预付帐款 91,767,500.02 应收补贴款 - 存货 146,151,093.81 待摊费用 849,957.54 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,106,841,234.76 长期投资： 长期股权投资 6,132,171.22 长期债权投资 - 长期投资合计 6,132,171.22 其中：长期股权投资差额 131,171.22 固定资产： 固定资产原价 1,442,510,560.42 减：累计折旧 122,900,690.39 固定资产净值 1,319,609,870.03 减：固定资产减值准备 799,708.13 固定资产净额 1,318,810,161.90 工程物资 - 在建工程 49,540,373.30 固定资产清理 - 固定资产合计 1,368,350,535.20 无形及其他递延资产： 无形资产 22,285,000.49 长期待摊费用 6,825,149.57 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 29,110,150.06 递延税款借项： - 递延税款借项 - 资产总计 2,510,434,091.25 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 668,693,250.00 应付票据 - 应付帐款 300,559,267.31 预收帐款 8,763,710.88 应付工资 965,714.47 应付福利费 1,275,714.10 应付股利 16,611,912.00 应交税金 4,686,388.21 其他应交款 684,640.95 其他应付款 13,252,103.78 预提费用 2,528,556.65 预计负债 - 一年内到期的长期负债 430,898.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,018,452,156.35 长期负债： 长期借款 240,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 240,100,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,258,552,156.35 少数股东权益: 218,363,772.89 股东权益： - 股本 341,280,000.00 资本公积 526,875,794.44 盈余公积 46,386,373.76 其中：法定公益金 15,462,124.69 未分配利润 118,975,993.80 拟分配的现金股利 股东权益合计 1,033,518,162.00 负债及股东权益合计 2,510,434,091.25 资产 母公司本期期末 流动资产： 货币资金 144,401,484.39 短期投资 - 应收票据 1,162,933.40 应收股利 18,728,562.86 应收利息 - 应收帐款 339,983.47 其他应收款 782,024,302.32 预付帐款 54,218,297.11 应收补贴款 1,211,758.09 存货 205,334.01 待摊费用 61,145.35 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,002,353,801.00 长期投资： 长期股权投资 1,217,249,624.62 长期债权投资 - 长期投资合计 1,217,249,624.62 其中：长期股权投资差额 2,855,107.19 固定资产： 固定资产原价 21,712,261.33 减：累计折旧 4,608,373.56 固定资产净值 17,103,887.77 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 17,103,887.77 工程物资 - 在建工程 618,831.75 固定资产清理 - 固定资产合计 17,722,719.52 无形及其他递延资产： 无形资产 15,430,978.74 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 15,430,978.74 递延税款借项： - 递延税款借项 - 资产总计 2,252,757,123.88 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 400,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 13,737,818.10 预收帐款 - 应付工资 - 应付福利费 1,010,446.59 应付股利 16,591,824.00 应交税金 -789,584.63 其他应交款 2,094.66 其他应付款 237,857,625.87 预提费用 1,267,287.50 预计负债 - 一年内到期的长期负债 125,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 794,677,512.09 长期负债： 长期借款 315,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 1,000,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 316,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,110,677,512.09 少数股东权益: - 股东权益： - 股本 341,280,000.00 资本公积 526,875,794.44 盈余公积 62,748,827.78 其中：法定公益金 20,916,276.03 未分配利润 177,046,989.57 拟分配的现金股利 34,128,000.00 股东权益合计 1,142,079,611.79 负债及股东权益合计 2,252,757,123.88 资产 母公司本期期初 流动资产： 货币资金 511,795,779.04 短期投资 - 应收票据 18,601,358.93 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 162,337,965.24 其他应收款 374,339,724.57 预付帐款 86,629,611.27 应收补贴款 - 存货 47,359,455.67 待摊费用 379,007.00 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,201,442,901.72 长期投资： 长期股权投资 651,847,284.29 长期债权投资 - 长期投资合计 651,847,284.29 其中：长期股权投资差额 131,171.22 固定资产： 固定资产原价 269,054,523.34 减：累计折旧 67,744,973.18 固定资产净值 201,309,550.16 减：固定资产减值准备 338,424.06 固定资产净额 200,971,126.10 工程物资 - 在建工程 704,991.01 固定资产清理 - 固定资产合计 201,676,117.11 无形及其他递延资产： 无形资产 15,773,714.32 长期待摊费用 257,500.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 16,031,214.32 递延税款借项： - 递延税款借项 - 资产总计 2,070,997,517.44 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 580,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 53,146,650.35 预收帐款 4,742,760.82 应付工资 - 应付福利费 1,170,303.49 应付股利 16,611,912.00 应交税金 7,717,346.66 其他应交款 216,861.20 其他应付款 131,981,361.47 预提费用 1,882,838.50 预计负债 - 一年内到期的长期负债 430,898.00 其他流动负债 - 流动负债合计 797,900,932.49 长期负债： 长期借款 240,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 240,100,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,038,000,932.49 少数股东权益: - 股东权益： - 股本 341,280,000.00 资本公积 526,875,794.44 盈余公积 46,386,373.76 其中：法定公益金 15,462,124.69 未分配利润 118,454,416.75 拟分配的现金股利 股东权益合计 1,032,996,584.95 负债及股东权益合计 2,070,997,517.44 单位负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年1-12月 编报单位：江苏中达新材料集团股份有限公司 单位金额：人民币元 项目 注释 合并本期 一.主营业务收入 注释5-28 1,398,368,258.39 减: 主营业务成本 注释5-29 1,061,377,162.51 主营业务税金及附加 注释5-30 3,629,215.82 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 333,361,880.06 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注释5-31 2,747,004.35 营业费用 25,713,868.59 管理费用 51,457,943.74 财务费用 注释5-32 58,294,539.31 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 200,642,532.77 加: 投资收益(损失以“-”号填列) 注释5-33 -291,521.00 营业外收入 382,758.43 补贴收入 1,715,646.86 减: 营业外支出 4,285,149.12 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 198,164,267.94 减: 所得税 46,554,196.19 少数股东本期收益 36,138,358.93 加: 财政返还款 - - 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 115,471,712.82 加: 期初未分配利润 118,975,993.80 其他转入 - 六.可供分配的利润 234,447,706.62 减: 提取法定盈余公积金 10,908,302.68 提取法定公益金 5,454,151.34 七.可供股东分配的利润 218,085,252.60 减: 提取任意盈余公积金 - 应付普通股股利 34,128,000.00 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 183,957,252.60 项目 合并上年同期 母公司本期 一.主营业务收入 762,330,103.43 110,020,510.70 减: 主营业务成本 516,292,598.47 83,170,049.31 主营业务税金及附加 3,304,122.38 620,083.12 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 242,733,382.58 26,230,378.27 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,930,294.38 257,768.37 营业费用 27,435,338.30 4,431,398.25 管理费用 37,811,199.11 17,036,844.44 财务费用 52,613,934.68 22,453,560.58 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 126,803,204.87 -17,433,656.63 加: 投资收益(损失以“-”号填列) 15,298.92 127,766,282.84 营业外收入 450,184.16 24,372.84 补贴收入 1,131,356.32 10,905.00 减: 营业外支出 2,183,618.43 1,284,877.21 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 126,216,425.84 109,083,026.84 减: 所得税 8,877,759.78 - 少数股东本期收益 34,216,875.17 - 加: 财政返还款 - - - - 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 83,121,790.89 109,083,026.84 加: 期初未分配利润 120,436,381.99 118,454,416.75 其他转入 - - 六.可供分配的利润 203,558,172.88 227,537,443.59 减: 提取法定盈余公积金 8,356,119.39 10,908,302.68 提取法定公益金 4,178,059.69 5,454,151.34 七.可供股东分配的利润 191,023,993.80 211,174,989.57 减: 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 15,168,000.00 34,128,000.00 转作股本的普通股股利 56,880,000.00 - 八.未分配利润 118,975,993.80 177,046,989.57 项目 母公司上年同期 一.主营业务收入 293,675,987.84 减: 主营业务成本 180,010,860.53 主营业务税金及附加 1,832,505.13 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 111,832,622.18 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 263,223.37 营业费用 14,663,230.06 管理费用 20,616,716.13 财务费用 47,182,412.16 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 29,633,487.20 加: 投资收益(损失以“-”号填列) 61,527,973.42 营业外收入 141,544.87 补贴收入 - 减: 营业外支出 1,313,970.10 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 89,989,035.39 减: 所得税 6,427,841.50 少数股东本期收益 - 加: 财政返还款 - - 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 83,561,193.89 加: 期初未分配利润 119,475,401.94 其他转入 - 六.可供分配的利润 203,036,595.83 减: 提取法定盈余公积金 8,356,119.39 提取法定公益金 4,178,059.69 七.可供股东分配的利润 190,502,416.75 减: 提取任意盈余公积金 - 应付普通股股利 15,168,000.00 转作股本的普通股股利 56,880,000.00 八.未分配利润 118,454,416.75 单位负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年1-12月 编报单位：江苏中达新材料集团股份有限公司 单位金额：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收取的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 注释5-34 现金流入小计 购买商品接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 注释5-35 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,457,124,622.42 收取的租金 - 收到的税费返还 1,587,424.07 收到的其他与经营活动有关的现金 44,075,071.89 现金流入小计 1,502,787,118.38 购买商品接受劳务支付的现金 1,060,586,807.22 支付给职工以及为职工支付的现金 39,044,647.13 支付的各种税费 101,090,975.23 支付的其他与经营活动有关的现金 48,875,660.30 现金流出小计 1,249,598,089.88 经营活动产生的现金流量净额 253,189,028.50 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 77,063.81 收到的其他与投资活动有关的现金 1,764,000.00 现金流入小计 1,841,063.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 673,643,769.17 投资所支付的现金 45,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 718,643,769.17 投资活动产生的现金流量净额 -716,802,705.36 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 88,737,430.66 借款所收到的现金 1,488,746,154.18 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,577,483,584.84 偿还债务所支付的现金 1,087,089,048.53 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 84,959,091.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,172,048,140.52 筹资活动产生的现金流量净额 405,435,444.32 四、汇率变动对现金的影响 1,116,418.90 五、现金及现金等价物净增加额 -57,061,813.64 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 87,712,476.87 收取的租金 - 收到的税费返还 176,370.68 收到的其他与经营活动有关的现金 691,332,665.45 现金流入小计 779,221,513.00 购买商品接受劳务支付的现金 233,567,228.59 支付给职工以及为职工支付的现金 7,339,299.40 支付的各种税费 9,701,162.20 支付的其他与经营活动有关的现金 345,379,959.91 现金流出小计 595,987,650.10 经营活动产生的现金流量净额 183,233,862.90 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 29,211,093.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 900,000.00 现金流入小计 30,111,093.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,303,154.00 投资所支付的现金 337,674,143.00 支付的其他与投资活动有关的现金 206,522,632.84 现金流出小计 549,499,929.84 投资活动产生的现金流量净额 -519,388,836.55 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 790,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 790,000,000.00 偿还债务所支付的现金 770,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,239,321.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 821,239,321.00 筹资活动产生的现金流量净额 -31,239,321.00 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -367,394,294.65 单位负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年1-12月 编报单位：江苏中达新材料集团股份有限公司 单位金额：人民币元 项目 注释 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 115,471,712.82 加：少数股东本期收益 36,138,358.93 计提的资产减值准备 4,000,043.29 固定资产折旧 97,100,301.34 无形资产摊销 727,421.76 长期待摊费用摊销 2,037,267.63 待摊费用减少（减：增加） 66,745.67 预提费用增加（减：减少） 2,066,842.86 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失 220,887.75 固定资产报废损失 3,196.44 财务费用 61,279,954.29 投资损失（减收益） 291,521.00 存货的减少（减：增加） -53,560,250.19 经营性应收项目的减少（减增加） -61,682,743.37 经营性应付项目的增加（减减少） 49,027,768.28 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 253,189,028.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 556,420,890.78 减：现金的期初余额 613,482,704.42 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -57,061,813.64 项目 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 109,083,026.84 加：少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 3,319,027.80 固定资产折旧 5,089,678.88 无形资产摊销 353,690.58 长期待摊费用摊销 7,500.00 待摊费用减少（减：增加） 317,861.65 预提费用增加（减：减少） -615,551.00 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失 - 固定资产报废损失 2,442.61 财务费用 25,805,040.96 投资损失（减收益） -127,766,282.84 存货的减少（减：增加） 47,154,121.66 经营性应收项目的减少（减增加） -172,955,825.34 经营性应付项目的增加（减减少） 293,439,131.10 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 183,233,862.90 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 144,401,484.39 减：现金的期初余额 511,795,779.04 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -367,394,294.65 单位负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表（合并数） 2003年1-12月 编报单位：江苏中达新材料集团股份有限公司 单位金额：人民币元 项目 年初余额 本年增加额 本年减少 转回 一、坏帐准备合计 11,723,788.85 4,000,043.29 - 其中：应收帐款 8,772,527.97 3,492,838.30 其他应收款 2,951,260.88 507,204.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 67,499.29 其中：库存商品 原材料 67,499.29 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 799,708.13 - - 其中：房屋、建筑物 通用设备 230,477.06 专用设备 319,696.38 运输设备 80,725.56 电子及办公设备 168,809.13 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年减少 项目 年末余额 转出 一、坏帐准备合计 - 15,723,832.14 其中：应收帐款 12,265,366.27 其他应收款 3,458,465.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 67,499.29 其中：库存商品 原材料 67,499.29 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 338,424.06 461,284.07 其中：房屋、建筑物 通用设备 99,614.93 130,862.13 专用设备 319,696.38 运输设备 70,000.00 10,725.56 电子及办公设备 168,809.13 - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表（母公司数） 2003年1-12月 编报单位：江苏中达新材料集团股份有限公司 单位金额：人民币元 本年减少 项目 年初余额 本年增加额 转回 一、坏帐准备合计 9,605,814.56 3,386,527.09 - 其中：应收帐款 6,881,267.24 -246,826.54 其他应收款 2,724,547.32 3,633,353.63 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 67,499.29 - 67,499.29 其中：库存商品 原材料 67,499.29 67,499.29 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 338,424.06 - - 其中：房屋、建筑物 通用设备 99,614.93 专用设备 运输设备 70,000.00 电子及办公设备 168,809.13 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年减少 项目 年末余额 转出 一、坏帐准备合计 6,770,295.25 6,222,046.40 其中：应收帐款 6,622,803.50 11,637.20 其他应收款 147,491.75 6,210,409.20 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 338,424.06 - 其中：房屋、建筑物 通用设备 99,614.93 - 专用设备 运输设备 70,000.00 - 电子及办公设备 168,809.13 - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 总会计师： 会计机构负责人： |
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