宁波富邦精业集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.18 14:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
宁波富邦精业集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事董捷先生因公出国，委托郑锦浩先生代行表决权。 公司负责人董事长郑锦浩先生，主管会计工作负责人总经理宋汉心先生，会计机构负责人财务部经理岳培青先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司情况简介 1、公司法定中文名称：宁波富邦精业集团股份有限公司 缩写：宁波富邦 英文名称：NINGBO FUBANG JINGYE GROUP Co,.LTD 缩写： NBFB 2、公司法定代表人：郑锦浩 3、公司董事会秘书：马晓勇 联系地址：宁波市药行街139 号中国银行大厦20 层 电话：（0574）87300929 传真：（0574）87306619 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：唐剑江 电话：（0574）87300017 传真：（0574）87306619 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址及办公地址：宁波市药行街139 号中国银行大厦20 层 邮政编码：315010 公司网站网址：http://www .600768.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宁波富邦 股票代码：600768 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：1981 年12 月20 日，宁波市中山东路336 号 企业法人营业执照注册号：3302001000983 税务登记号码：330204144053689 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 办公地址：杭州市文三路388 号钱江科技大厦15-20 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润等指标情况： 项目 金额（元） 1、利润总额 40,654,894.79 2、净利润 36,355,471.71 3、扣除非经常性损益后的净利润 14,021,041.74 4、主营业务利润 30,192,905.80 5、其他业务利润 1,397,072.52 6、营业利润 8,972,388.62 7、投资收益 5,079,751.00 8、补贴收入 0 9、营业外收支净额 26,602,755.17 10、经营活动产生的现金流量净额 1,309,345.39 11、现金及现金等价物净增减额 -9,204,401.11 注：扣除非经常性损益项目及金额 项目 金额（元） (1)短期投资跌价准备转回 31,097.88 (2)拆迁补偿净收益 26,467,708.72 (3)罚款净收入 58,453.59 (3)处置固定资产净收益 108,572.24 (4)其他收入 1,975.46 (4)水利建设基金净支出 30,954.84 (5)捐赠支出 3,000.00 (6)所得税影响数 4,299,423.08 合计 22,334,429.97 （二）截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2003 年 2002 年 1、主营业务收入(元) 261,808,846.69 304,586,946.68 2、净利润(元) 36,355,471.71 24,532,483.12 3、总资产(元) 438,852,538.11 300,797,339.56 4、股东权益(不含少数股东权益)(元) 139,604,516.01 103,249,044.30 5、每股收益(元/股) 0.326 0.26 6、每股净资产(元/股) 1.25 1.11 7、调整后的每股净资产(元/股) 1.25 1.10 8、每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.012 0.27 9、净资产收益率(%) 26.04 23.76 10、扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率(%)(加权) 11.55 16.20 11、扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率(%)(摊薄) 10.04 14.28 指标项目 2001 年 1、主营业务收入(元) 208,161,506.10 2、净利润(元) 282,410.61 3、总资产(元) 264,125,098.74 4、股东权益(不含少数股东权益)(元) 78,716,561.18 5、每股收益(元/股) 0.003 6、每股净资产(元/股) 0.85 7、调整后的每股净资产(元/股) 0.82 8、每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.09 9、净资产收益率(%) 0.36 10、扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率(%)(加权) -1.35 11、扣除非经常性损益的净利润为基础计算 的净资产收益率(%)(摊薄) -1.35 （三）报告期内股东权益变动情况表 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 期初数 92,880,000.00 29,961,348.27 7,726,132.82 3,024,686.77 本期增加 18,576,000.00 1.355.555.24 451,851.75 本期减少 18,576,000.00 1,355,555.24 期未数 111,456,000.00 11,385,348.27 9,081,688.06 3,476,538.52 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -27,318,436.79 103,249,044.30 本期增加 36,355,471.71 36,355,471.71 本期减少 期未数 7,681,479.68 139,604,516.01 变动原因: 股本增加和资本公积减少系公司2003 年半年度按每10 股转增2股的比例实施资本公积金转增股本所致；盈余公积增加系公司2003 年度提取法定盈余公积金和法定公益金所致；未分配利润和股东权益增加系公司2003 年度实现净利润所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 公积金转股 增发 其他 小计 股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 66,096,000 +13,219,200 +13,219,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,096,000 +13,219,200 +13,219,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 26,784,000 +5,356,800 +5,356,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 26,784,000 +5,356,800 +5,356,800 三、股份总数 92,880,000 +18,576,000 +18,576,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 79,315,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 79,315,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32,140,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32,140,800 三、股份总数 111,456,000 2、股票发行与上市情况 报告期末为止的前三年公司未发行股票及衍生证券。 报告期内,经2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司实施了2003 年半年度资本公积金转增股本方案，以总股本9288 万股为基数，向全体股东按每10 股转增2 股的比例进行资本公积金转增股本。转增后，公司总股本增至11145.6 万股。上述资本公积金转增股本方案已于2003 年9 月29 日实施完毕，新增可流通股份于2003 年9 月30 日上市流通。公司无现存内部职工股。 （二）股东情况 1、截止2003 年12 月31 日,股东总户数为6073 户。 2、前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减（+/-） 年末持股数量（股） 宁波富邦控股集团有限公司 +5335200 32011200 上海城开(集团)有限公司 +2786400 16718400 上海雄龙科技有限公司 +2678400 16070400 宁波市工业投资有限责任公司 +2059200 12355200 宁波银盛投资发展有限公司 +234000 1404000 上海双翊商贸有限公司 +50000 300000 周摇轩 +276889 276889 王振威 +219891 219891 张海妃 +201648 201648 周泽青 +187701 187701 股东名称（全称） 比例（％） 股份类别 股东性质 宁波富邦控股集团有限公司 28.72 未流通 上海城开(集团)有限公司 15.00 未流通 国有股东 上海雄龙科技有限公司 14.42 未流通 宁波市工业投资有限责任公司 11.09 未流通 国有股东 宁波银盛投资发展有限公司 1.26 未流通 上海双翊商贸有限公司 0.26 未流通 周摇轩 0.25 流通股 王振威 0.20 流通股 张海妃 0.18 流通股 周泽青 0.17 流通股 注：（1）前5名法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，后5 名股东公司未知其关联及一致行动人情况。 （2）2003 年10 月8 日，本公司接上海雄龙科技有限公司通知，获悉北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案过程中，已于2003 年9 月29 日继续冻结上海雄龙科技有限公司持有的本公司社会法人股12,000,000 股，并冻结新增社会法人股2,678,400 股(系本公司实施2003半年度资本公积金转增股本部分)。上述股权的冻结期限自2003 年9 月29 日至2004年3 月28 日止。公告刊登于2003 年10 月9 日《中国证券报》。 （3）2003 年4 月10 日，公司第四大股东宁波市交通投资开发公司将其持有的本公司1029.6 万股社会法人股以每股1.216 元的价格转让给宁波市工业投资责任有限公司，转让后，宁波市工业投资有限责任公司成为本公司第四大股东，宁波市交通投资开发公司不再持有本公司股份，公告刊登于2003 年4 月18 日《中国证券报》。 3、公司控股股东情况 （1）公司控股股东宁波富邦控股集团有限公司，成立于2002 年4 月，住所地：宁波市海曙区长春路2 号，法定代表人：宋汉平，注册资本：7200 万元，经营范围：工业实业投资、商业实业投资。 （2）公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 宁波富邦控股集团有限公司是以公司原控股股东宁波轻工控股（集团）有限公司为基础，引入经营者及经营团队组建而成，其股东情况如下： 1)宁兴（宁波）资产管理有限公司（占25%），该股权经宁波国资批准由原宁波轻工控股（集团）有限公司划转给宁兴（宁波）资产管理有限公司。该公司成立于2003 年10 月，由香港宁兴（集团）有限公司(90%)和宁波宁兴（集团）有限公司(10%)共同出资成立，香港宁兴（集团）有限公司和宁波宁兴（集团）有限公司均由宁波市人民政府全资拥有。公司经营范围为：对香港宁兴（集团）有限公司和宁波宁兴（集团）有限公司在中国境内的资产进行管理，投资（除金融、证券）咨询。法定代表人:吕国荣，注册资本800 万美元。 2)宁波康德投资有限公司（占18.1%）,由姜家昂等45 名自然人出资成立。 3)宁波康骏投资有限公司（占13.9%）,由曹智明等45 名自然人出资成立。 4)宋汉平等18 名自然人（占43%）。 4、其他持股10%以上法人股东情况 （1）上海城开（集团）有限公司，法定代表人：徐麟祥，成立于1996 年4 月30 日，经营范围：房地产开发经营及咨询服务、动迁承包、建筑配套设备、建材、实业投资、国内贸易（除专项规定），注册资本：18080 万元。 （2）上海雄龙科技有限公司，法定代表人:黄志雄，成立于1997 年3 月，经营范围：网络工程设计、施工、调试等，注册资本：500 万元; （3）宁波市工业投资有限责任公司,法定代表人:林克宇，成立于1995 年4 月，经营范围：项目投资，资产经营和管理，投资咨询（除证券、期货）服务，实物租赁，注册资本：16000 万元。 5、公司前10 名流通股股东情况单位：股 股东全称 年末持股数（A 股） 比例% 1 周摇轩 276889 0.25 2 王振威 219891 0.20 3 张海妃 201648 0.18 4 周泽青 187701 0.17 5 毛亚平 183852 0.16 6 杨军 176562 0.16 7 戴雪明 175600 0.16 8 童根华 173314 0.15 9 朱学富 170420 0.15 10 汪惠英 160626 0.14 注：公司未知前10 名流通股东的关联情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事、高级管理人员基本情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 郑锦浩 男 董事长 48岁 2004.2--2007.2 宋汉心 男 董事兼总经理 49岁 2004.2--2007.2 华声康 男 董事 48岁 2004.2--2007.2 陈安民 男 董事 54岁 2004.2--2007.2 董捷 男 董事 46岁 2004.2--2007.2 李汉钢 男 董事 46岁 2004.2--2007.2 艾新亚 男 独立董事 48岁 2004.2--2007.2 刘昌伦 男 独立董事 65岁 2004.2--2007.2 张晓明 男 独立董事 39岁 2004.2--2007.2 韩树成 男 监事长 46岁 2004.2--2007.2 葛国平 男 监事 52岁 2004.2--2007.2 沈岳定 男 监事 35岁 2004.2--2007.2 徐跃进 男 副总经理 48岁 2004.2--2007.2 马晓勇 男 董事会秘书 35岁 2004.2--2007.2 岳培青 男 财务负责人 43岁 2004.2--2007.2 姓名 期初持股数（股） 期末持股数（股） 郑锦浩 0 0 宋汉心 0 0 华声康 0 0 陈安民 0 0 董捷 0 0 李汉钢 0 0 艾新亚 0 0 刘昌伦 0 0 张晓明 0 0 韩树成 0 0 葛国平 3600 4320 沈岳定 0 0 徐跃进 0 0 马晓勇 0 0 岳培青 0 0 注：（1）监事葛国平先生持股数增加系公司实施2003 年半年度资本公积金转增股本所致； （2）公司董事华声康先生在股东单位宁波富邦控股集团有限公司任副总裁，董事陈安民先生在股东单位上海城开（集团）有限公司任副总经理，董事董捷先生在股东单位宁波市工业投资有限责任公司任总经理，董事李汉钢先生在股东单位上海雄龙科技有限公司任董事长助理，监事韩树成先生在股东单位宁波富邦控股集团有限公司任人力资源部总经理。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报告期内，公司高级管理人员年度报酬是按照《公司高级管理人员薪酬考核方案》获取。上述15 人本年共有10 人在公司领取报酬，报酬总额为85 万元。其中报酬区间在10-20 万元的有4 人；报酬区间在5-10 万元的有2 人；报酬区间在2-5 万元的有4 人,3 位独立董事津贴为6 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为40 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为45 万元。公司董事华声康、陈安民、董捷、李汉钢先生和监事韩树成先生在各自所在的股东单位领取报酬。 3、报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）2003 年5 月28 日，经公司2002 年度股东大会审议通过，同意徐积为、俞圣宁和余华先生因工作原因辞去公司董事职务，选举陈安民、董捷先生为公司董事，选举张晓明先生为公司独立董事。 （2）2003 年5 月28 日，经公司董事会三届二十次会议审议通过，聘任徐跃进先生为公司副总经理。 （3）2003 年8 月14 日，经公司董事会三届二十一次会议审议通过，同意俞圣宁先生辞去公司常务副总经理职务。 （二）公司员工情况 期末在职员工人数： 572 专业构成：生产人员 436 销售人员 22 技术人员 43 财务人员 17 行政人员 54 教育程度：大学本科以上 11 大专 35 中专、高中、高技 159 初中及以下 367 公司需承担费用的离退休人数： 10 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际状况及与规范性文件存在的差距 1、公司严格按照《证券法》、《公司法》、中国证监会有关规范性文件及公司各项内控制度的规定，不断完善公司治理结构、提升公司治理水准和治理实效。本年度，公司修订了《公司章程》，制订了《公司高级管理人员薪酬考核方案》、《公司投资者关系管理办法》、《公司对外担保管理制度》、《公司关联交易管理制度》、《公司投资管理制度》、《公司财务管理制度》、《公司内部审计制度》、《公司内部会计控制制度设计大纲》等内部控制制度，切实有效地保护了广大中小股东的合法权益。 报告期内，公司2002 年度股东大会选举张晓明先生为公司独立董事，公司独立董事人数已达公司董事会人数的三分之一，符合中国证监会的有关规定。按照《上市公司治理准则》要求，公司董事会已着手建立四个专门委员会，并制订相应的实施细则； 2、公司将继续探索建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序及高级管理人员的激励与约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事人数已达董事会人数的三分之一，独立董事刘昌伦先生为会计专业人士，独立董事艾新亚、张晓明先生为企业管理专业人士。引入独立董事，使公司董事会人员结构和专业结构得到优化。 公司独立董事艾新亚、刘昌伦、张晓明先生能够严格按照有关法律、法规的要求，勤勉尽职，认真负责地参加了公司董事会及股东大会，并对会议审议的各项重大事项发表了独立意见，特别是涉及资产收购和关联交易的事项，保证了交易程序的合法、公正，维护了投资者的合法权益。同时，独立董事能积极了解公司的各项运作情况，并以其在企业管理和财务会计方面的丰富经验，为公司的长远发展和规范运作发表了专业的意见和建议，对公司董事会、经理层规范运作及公司的发展起到了积极的作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、在业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在同业竞争； 2、在人员方面：公司的人员独立，公司经理、财务负责人和董事会秘书均未在控股股东任职； 3、在资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰； 4、在机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作； 5、在财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 (四)公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 报告期，公司董事会三届十八次会议审议通过了《公司高级管理人员薪酬考核方案》，并于2003 年度开始实施。待条件成熟后，具体考核办法将由董事会设立的提名及薪酬与考核委员会进一步加以完善。 六、股东大会情况简介 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内公司共召开二次股东大会。 1、根据公司董事会于2003 年4 月26 日发布的公告，2003 年5 月28 日，公司召开2002 年度股东大会，审议通过如下决议：公司2002 年度董事会工作报告；公司2002 年度监事会工作报告；公司2002 年度财务决算及2003 年度财务预算报告；公司2002 年度利润分配预案；关于变更公司董事会成员及独立董事提名的议案；关于续聘浙江天健会计师事务所为公司2003 年度审计机构的议案；关于增加公司经营范围并相应修改公司章程的议案；关于公司继续与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系的议案；关于资产收购之关联交易的议案。相关决议公告刊登于2003 年5 月29 日《中国证券报》。 2、根据公司董事会于2003 年8 月16 日发布的公告,2003 年9 月17 日，公司召开2003 年度第一次临时股东大会，审议通过如下决议：公司2003 年半年度资本公积金转增股本预案；关于变更公司住所地的议案。相关决议公告刊登于2003 年9 月18 日《中国证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况详见第四章第一节第三款“报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况”。 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，公司积极贯彻年初董事会确定的“以发展为主题，坚持做大主业、做强产业”的发展思路，加快实施铝材扩建技改项目，努力降低铝材厂搬迁技改对生产和销售的不利影响。报告期内，该项目土建施工已全面完成，搬迁设备1550热轧机组、1400 冷轧机组、新建1450 冷轧机组已完成负荷运行，并成功投入生产。同时，公司通过向宁波亨润铝业有限公司收购资产，积极推进主业拓展战略，使生产经营保持了良好的发展势头。全年公司完成铝材主业收入259,025,091.03元，比上年同期铝材主业收入222,676,002.22 元增长16.32%，实现净利润36,355,471.71 元，比上年同期增长48.19%。 2004 年，公司将面临产能、市场、质量、管理的全面升级的巨大压力，公司将继续秉承“做大主业，做强产业”的战略目标，内抓管理，外拓市场，推动公司的经营规模和整体素质实现跨越式发展。 （二）报告期内的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营：铝板材、铝带材、铝箔材、铝卷材、铝型材的制造、加工；建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品的批发、零售、代购代销等。 （1）公司2003 年度实现主营业务收入、主营业务利润的构成情况 项目 主营业务收入（元） 占公司主营业务收入的比例 铝材销售 259,025,091.03 98.94% 分行业 仓储及其他 2,783,755.66 1.06% 合计 261,808,846.69 100% 项目 主营业务利润（元） 占公司主营业务利润的比例 铝材销售 29,047,778.45 96% 分行业 仓储及其他 1,145,127.35 4% 合计 30,192,905.80 100% （2）主营业务分地区构成情况单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 宁波地区 159,945,357.17 13.37 省内非宁波地区 82,152,853.82 -41.19 省外地区 19,710,635.70 -17.19 合计 261,808,846.69 注：主营业务地区构成与上一年度发生差异的主要原因系2003 年度主营业务收入中不再含贸易业务收入所致。 （3）公司主要产品及市场占有率情况 公司属有色金属压延加工行业，主要产品为铝板材、铝带材、铝平片、圆片、型材等。主营业务利润占10%以上产品利润情况 产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率 铝材 259,025,091.03 229,559,369.58 11.38% （4）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务利润及其构成较前一报告期发生较大变化的原因分析。 2003 年度 2002 年度 占利润总额的比例(%) 2003 年度 2002 年度 利润总额 40,654,894.79 24,718,463.76 主营业务利润 30,192,905.80 32,800,037.01 74.27 132.69 其他业务利润 1,397,072.52 2,005,529.88 3.44 8.11 补贴收入 0 95,000.00 0 0.38 投资收益 5,079,751.00 7,290,438.93 12.49 29.49 营业外收支净额 26,602,755.17 2,955,444.71 65.44 11.96 占利润总额的比例(%) 增减(+/-) 利润总额 主营业务利润 -58.42 其他业务利润 -4.67 补贴收入 -0.38 投资收益 -17.00 营业外收支净额 53.48 注：报告期，公司主营业务利润占利润总额的比例减少58.42%、营业外收支净额占利润总额的比例增加53.48%的主要原因系报告期内公司获拆迁补偿产生非经常性收益占利润总额的比例较大所致。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，本公司收到宁波中华纸业有限公司分配的截止2002 年12 月31 日留存利润，本公司按2.5%投资比例分得红利4,899,277.12 元，占本公司本年度净利润的13.48%。宁波中华纸业有限公司经营范围为：设计、制造、加工和销售各类纸、纸板、纸制品、有关化工和机械产品的生产（限制类产品除外）以及公司自用原辅材料的运输。2003 年度实现净利润34,595,161.90 元（未经审计）。 3、公司主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 金额合计（元） 146,454,979.61 占采购总额比重 54.60% 前五名销售客户销 售金额合计（元） 87,755,020.06 占销售总额比重 33.52% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年度公司在经营中遇到的困难有： （1）报告期内，公司铝材扩建技改项目进入关键阶段，新增生产线的安装调试、对现有生产线的搬迁改造同时展开，扩建、搬迁、技改对公司铝材生产经营产生一定影响。 （2）报告期内，铝锭价格波动加剧对公司铝材生产销售产生一定影响。 针对公司面临的困难，公司采取了以下对策： （1）公司对搬迁改造期间的设备调试、半成品储备、新老厂区生产衔接等具体方案进行统筹规划，做好前后道工序材料的储备工作。同时，加快实施铝材扩建技改项目，以降低扩建搬迁对生产经营的影响。 （2）公司采取措施，充分利用现货、期货两个市场努力降低采购成本，同时积极开发新产品、调整产品结构，开拓新市场，以保持销售的稳定增长。 （三）报告期内的投资情况 1、报告期内公司未有新增募集资金使用情况，亦无前期募集资金延期使用至本期的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资情况 根据2001 年年度股东大会审议通过的铝材扩建技改项目计划，截止2003 年12 月底，该项目土建施工已全面完成，搬迁设备1550 热轧机组、1400 冷轧机组、新建1450 冷轧机组已完成负荷运行，并成功投入生产。该项目的建成为下一步公司铝材主业实现产量翻番、效益翻番打下了坚实的基础。 （四）报告期内的财务状况及经营成果 1、财务状况及经营成果 单位：元 具体指标项目 2003 年末 2002 年末 增减金额 货币资金 22,712,707.43 31,917,108.54 -9,204,401.11 应收票据 10,616,066.42 2,045,103.60 8,570,962.82 应收帐款 11,188,288.01 4,336,597.87 6,851,690.14 存货 43,039,521.56 29,956,668.11 13,082,853.45 固定资产净额 189,015,390.97 91,628,790.62 97,386,600.35 无形资产 17,701,655.67 7,306,567.80 10,395,087.87 应付票据 3,000,000.00 0 3,000,000.00 应付帐款 36,662,356.29 9,215,697.34 27,446,658.95 长期借款 60,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 资本公积 11,385,348.27 29,961,348.27 -18,576,000.00 股东权益 139,604,516.01 103,249,044.30 36,355,471.71 总资产 438,852,538.11 300,797,339.56 138,055,198.55 2003年 2002年 增减金额 投资收益 5,079,751.00 7,290,438.93 -2,210,687.93 净利润 36,355,471.71 24,532,483.12 11,822,988.59 经营活动产生的 现金流量净额 1,309,345.39 25,368,689.33 -24,059,343.94 投资活动产生的 现金流量净额 -63,137,768.12 -48,118,579.28 -15,019,188.84 筹资活动产生的 现金流量净额 52,624,021.62 20,433,967.76 32,190,053.86 现金及现金等价 物净增加额 -9,204,401.11 -2,315,922.19 -6,888,478.92 具体指标项目 增减比例(%) 货币资金 -28.84 应收票据 419.10 应收帐款 157.99 存货 43.67 固定资产净额 106.28 无形资产 142.27 应付票据 应付帐款 297.83 长期借款 50.00 资本公积 -62.00 股东权益 35.21 总资产 45.90 增减比例(%) 投资收益 -30.32 净利润 48.19 经营活动产生的 现金流量净额 -94.84 投资活动产生的 现金流量净额 -31.21 筹资活动产生的 现金流量净额 157.53 现金及现金等价 物净增加额 -297.44 2、增减变动原因： （1）货币资金减少系公司实施铝材扩建技改项目支出增加所致。 （2）应收票据和应收账款增加系铝材销售增加应收款项所致。 （3）存货增加系在产品库存增加及收购宁波亨润铝业公司生产用模具增加所致。 （4）固定资产净额增加系公司实施铝材扩建技改项目转入固定资产及收购宁波亨润铝业公司固定资产所致。 （5）无形资产增加系公司收购宁波亨润铝业公司土地使用权所致。 （6）应付票据增加系采购原材料支付货款所致。 （7）应付账款增加系公司铝材扩建技改项目完工转入固定资产未付项目款所致。 （8）长期借款增加系公司实施铝材扩建项目增加项目贷款所致。 （9）资本公积减少系公司实施2003 年半年度资本公积转增股本所致。 （10）股东权益增加系本公司实现利润所致。 （11）总资产增加主要系公司固定资产及无形资产增加所致。 （12）投资收益减少系2002 年度公司处置五家全资子公司及金港公司股权产生较大收益所致。 （13）净利润增加系铝材销售实现利润及拆迁补偿收入所致。 （14）经营活动产生的现金流量净额减少主要系铝材销售增加应收款项及公司下属铝业分公司为生产储备存货增加支出所致。 （15）投资活动产生的现金流量净额减少系公司实施铝材扩建技改项目和收购宁波亨润铝业公司资产所致。 （16）筹资活动产生的现金流量净额增加系公司实施铝材扩建技改项目增加项目贷款所致。 （17）现金及现金等价物净增加额减少主要系公司实施铝材扩建技改项目增加投资支出所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 1、近几年，国家电力供应出现较大缺口，公司所处的宁波地区电力供需矛盾仍十分突出，工业企业实行停三开四制度对公司生产经营带来不利的影响。 2、铝材扩建技改项目建成后，公司面临设备磨合、新产品开发以及产能扩大后销售缺口的压力。 3、2003 年铝锭价格波动加剧延续至2004 年，其不明走势可能使公司面临一定的竞争压力和行业风险。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开6 次董事会会议。 （1）2003 年3 月15 日公司召开了董事会三届十八次会议，审议通过了如下决议：公司2002 年度董事会工作报告；公司2002 年度财务决算及2003 年度财务预算报告；公司2002 年年度报告及摘要；公司2002 年度利润分配预案；关于变更公司董事会成员及独立董事提名的议案；关于续聘浙江天健会计师事务所为公司2003 年度审计机构的议案；关于为公司审计的浙江天健会计师事务所2002 年度报酬的议案；关于公司2002 年度计提资产减值准备的报告；关于增加公司经营范围并相应修改公司章程的议案；公司高级管理人员薪酬考核方案。 （2）2003 年4 月25 日公司召开了董事会三届十九次会议，审议通过了如下决议：公司2003 年度第一季度报告；关于变更公司董事会成员的议案；关于资产收购之关联交易的议案；关于增加公司经营范围并相应修改公司章程的议案；关于召开2002 年度股东大会有关事项的议案。 （3）2003 年5 月28 日公司召开董事会三届二十次会议，审议通过如下决议：关于设立宁波富邦精业集团股份有限公司铝业分公司的议案；关于聘任公司高级管理人员的议案。 （4）2003 年8 月14 日公司召开董事会三届二十一次会议，审议通过了如下决议：公司2003 年半年度报告及摘要；2003 年半年度资本公积金转增股本预案；关于变更公司高级管理人员的议案；关于变更公司住所地的议案；关于召开2003 年度第一次临时股东大会有关事项的议案。 （5）2003 年10 月27 日公司召开董事会三届二十二次会议，审议通过了如下决议：公司2003 年第三季度报告；《公司投资者关系管理办法》。 （6）2003 年12 月26 日公司召开董事会三届二十三次会议，审议通过如下决议：关于变更公司住所地的议案；关于提名公司第四届董事会候选人的议案；关于公司继续与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系的议案；关于与宁波东方线材制品有限公司签订《厂房租赁合同》的议案；《公司对外担保管理制度》；《公司关联交易管理制度》；《公司投资管理制度》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会认真有效地执行股东大会通过的各项决议，保证了公司各项经营活动的正常开展，具体如下： （1）公司2002 年年度股东大会审议通过了关于资产收购之关联交易的议案，公司以32,563,577.00 元的价格向宁波亨润铝业有限公司收购土地、房屋建筑物、机器设备及生产用模具等，用于铝型材加工及制造。上述资产收购涉及的资产交接、人员聘用、铝业分公司注册登记等事项已于2003 年5 月底办理完毕。 （2）公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过了公司2003 年半年度资本公积金转增股本预案，以总股本9288 万股为基数，按每10 股转增2 股的比例进行资本公积转增股本，共转增股本1857.6 万股，转增后公司总股本11145.6 万股。上述方案已于2003 年9 月29 日实施完毕，新增可流通股份于2003 年9 月30 日上市流通。以上资本公积转增股本业经浙江天健会计师事务所验证，并出具浙天会验[2003]第104 号《验资报告》。公司业已办妥工商变更等相关法律手续。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所审计，公司2003 年度实现净利润36,355,471.71 元，根据《公司法》、《公司章程》规定，弥补上年度亏损27,318,436.79 元后为9,037,034.92 元，按10%的比例提取法定盈余公积金903,703.49 元，按5%的比例提取法定公益金451,851.75 元，实际可供投资者分配的利润为7,681,479.68 元。因公司2003 年半年度已实施每10 股转增2 股的资本公积金转增股本方案，故2003年度公司拟不再进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本。上述预案尚需报公司2003 年年度股东大会审议通过。（八）本公司指定《中国证券报》为本公司信息披露报纸。 （九）浙江天健会计师事务所关于关于宁波富邦精业集团股份有限公司2003 年度关联方占用资金情况的专项审计说明 我们接受委托，对宁波富邦精业集团股份有限公司2003 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是宁波富邦精业集团股份有限公司的责任，我们的责任是对宁波富邦精业集团股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合宁波富邦精业集团股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2003 年度宁波富邦精业集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用宁波富邦精业集团股份有限公司资金情况作出说明。2003 年度，宁波富邦精业集团股份有限公司控股股东及其他关联方期初期末未占用宁波富邦精业集团股份有限公司资金，且本期未有发生额。 （十）公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》及其他有关规定，作为宁波富邦精业集团股份有限公司的独立董事，现对以下事项发表如下意见： 经审阅公司有关对外担保情况的公告及浙江天健会计师事务所出具的公司2003 年度审计报告，发表如下专项说明及独立意见： 1、截止2003 年12 月31 日，公司累计及当期对外担保数量为6000 万元人民币，被担保人均为宁波市科技园区开发有限公司，担保方式为连带责任担保。上述担保是公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系而作出的，且在公司2002 年年度股东大会批准的对宁波市科技园区开发有限公司陆仟万元人民币的最高担保额度内。 2、截止2003 年12 月31 日，公司不存在为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或者个人债务提供担保；公司对外担保总额没有超过最近一期经审计的会计报表净资产的50%；公司没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保。 3、为进一步规范公司对外担保行为，公司已按《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求制订了《公司对外担保管理制度》，并修订了《公司章程》相关条款。 4、公司对外担保符合平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，并依法履行了必要的审批程序，没有违反证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的若干问题的通知》、《公司章程》和《公司对外担保管理制度》的有关规定。 八、监事会报告 监事会工作情况 1、报告期内监事会的会议情况 报告期内，公司共召开5 次监事会会议。 本年度，公司监事会共召开了5 次监事会会议，具体情况如下： （1）2003 年3 月15 日公司召开了监事会三届十一次会议，审议通过了公司2002年度报告及摘要， 2002 年度监事会工作报告。 （2）2003 年4 月25 日公司召开了监事会三届十二次会议，审议通过了公司2003年度第一季度报告、并对公司资产收购之关联交易发表了独立意见。 （3）2003 年8 月15 日公司召开了监事会三届十三次会议，审议通过了公司2003年半年度报告及摘要。 （4）2003 年10 月27 日公司召开了监事会三届十四次会议，审议通过了公司2003 年第三季度报告。 （5）2003 年12 月26 日公司召开了监事会三届十五次会议，审议通过了关于提名公司第四届监事会成员的议案，并对公司建立互保关系及签订《厂房租赁合同》发表了独立意见。 2、监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见 （1）本年度，公司监事列席了历次董事会会议。公司监事会根据国家法律、法规的要求，对公司股东大会、董事会的召开、决议程序，对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的执行职务情况等进行了监督。监事会认为：公司股东大会、董事会的各项召开、决策程序合法，各项经营决策科学、合理，并获得了较好的执行。公司已建立完善的内部控制制度，现任公司董事、高级管理人员在执行职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司和投资者利益的行为。 （2）本年度，浙江天健会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的财务审计报告，如实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）本年度，公司发生了以下关联交易：按协议与宁波双圆有限公司进行铝材角料的采购及铝材平片、圆片的出售；收购宁波亨润铝业有限公司的资产；与宁波东方线材制品有限公司签订《厂房租赁合同》。监事会认为：上述关联交易有利于公司生产的稳定和降低成本、壮大公司主业规模和提高现有资产的利用效率。交易遵循了诚实信用和公开、公平、公允原则，决策程序及信息披露符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，没有发现内幕交易，也没有损害公司及投资者的利益。 （4）本年度，公司资产减值准备计提政策稳健，计提金额合理，符合《企业会计制度》及其他法律、法规的相关规定，不会对公司持续经营能力构成重大影响。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内收购、出售资产情况 2003 年4 月21 日，本公司与宁波亨润铝业有限公司在宁波签订了《资产收购协议》，本公司以评估价32,563,577.00 元向宁波亨润铝业有限公司收购土地、房屋建筑物、机器设备及生产用模具等，用于铝型材产品的加工、制造。(上述资产收购之关联交易公告刊登于2003 年4 月26 日《中国证券报》) 2003 年5 月底，上述资产收购已完成交接。截止报告期末，房屋建筑物及土地使用权的产权过户手续尚在办理之中。 此次收购资产是对公司董事会2003 年工作计划中提出的“积极推进主业拓展战略，实施产业延伸”的贯彻落实，以做大做强主业，增强盈利能力为目标，收购与本公司主业有产业关联度且具有良好发展前景的资产，用于工业铝型材产品的制造和加工，有利于壮大公司产业规模，提升经营业绩。 自购买日起至报告期末铝业分公司实现主业收入5006 万元，实现利润380 万元。 （三）报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内，公司向关联方宁波双圆有限公司按市场价销售铝圆片、铝平片1054吨(占年度销售总量的6.43%),销售金额15,813,491.10 元；向关联方宁波双圆有限公司按市场价采购铝材角料325.66 吨（占年度采购总量的2.55%），采购金额4,288,115.57 元。 上述关联交易按照等价有偿、公允市价原则确定。协议有效期为三年。 此类关联交易是基于本公司铝材厂与宁波双圆有限公司的历史原因及长期业务关系考虑，本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，有利于本公司铝圆片、平片生产的稳定；公司向宁波双圆有限公司采购铝材角料，有利于降低运输成本。该类交易仍将持续，预计关联交易所占比例将随公司主业规模的扩大而逐步下降。上述关联交易占公司采购和销售的比例较小，对公司利润影响较小。 上述关联交易业经公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。 2、资产收购 报告期内，公司以32,563,577.00 元的价格向宁波亨润铝业有限公司收购土地、房屋建筑物、机器设备及生产用模具等，用于铝型材加工及制造。上述资产的账面价值31,149,279.59 元，评估价值32,563,577.00 元，以现金方式结算。 上述关联交易业经公司2002 年年度股东大会审议通过。 3、租赁厂房 报告期内，公司将为今后发展预留的部分厂房租赁给宁波东方线材制品有限 公司。该厂房位于宁波（骆驼）机电工业园区内，建筑面积24000 平方米，租赁期限二年，年租金120 万元，宁波东方线材制品有限公司以现金方式支付租赁款。 上述关联交易业经公司董事会三届二十三次会议审议通过。 4、公司与关联方存在债权债务往来、担保等事项 截至2003 年12 月31 日，本公司关联企业宁波云海宾馆为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款提供最高额为4,000 万元的担保；宁波云海宾馆为本公司向上海浦东发展银行宁波分行借款提供最高额为1,000 万元的担保；宁波云海宾馆为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款1,000 万元提供担保；宁波亨润家具有限公司为本公司向交通银行宁波分行江东支行借款提供最高额为1,500万元的担保；宁波亨润家具有限公司为本公司向宁波市商业银行海曙支行借款1,500 万元提供担保；宁波亨润集团有限公司为本公司向交通银行兴宁支行借款500 万元提供担保；宁波双圆有限公司为本公司向交通银行兴宁支行借款2,800万元提供担保；宁波双圆有限公司为本公司向宁波市商业银行骆驼支行借款5000万元提供担保；宁波双圆有限公司为本公司向宁波市商业银行江北支行借款1,500万元提供担保；宁波双圆有限公司为本公司向宁波市商业银行天源支行申请开具银行承兑汇票总额300 万元的70%部分计210 万元提供保证担保。 （四）重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司资产托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项 （1）报告期内，公司为宁波市科技园区开发有限公司向中国农业银行宁波市江东支行借款人民币壹仟万元提供担保，此项借款到期日为2004 年4 月20 日。保证方式：连带责任保证，保证期限：主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。该事项刊登于2003 年4 月24 的《中国证券报》。 （2）报告期内，公司为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币叁仟万元提供担保，此项借款到期日为2004 年5 月8 日。保证方式：连带责任保证，保证期限： 从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期限届满之日起经过二年。该事项刊登于2003 年6 月27 日的《中国证券报》。 （3）报告期内，公司为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行开立总计人民币壹仟万元的商业承兑汇票提供承况担保，上述汇票到期日为2004 年5 月28 日。保证方式：连带责任保证，保证期限：承兑汇票到期或提前到期之日起二年。该事项刊登于2003 年12 月3 日的《中国证券报》。 （4）报告期内，公司为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币壹仟万元提供担保，此项借款到期日为2004 年3 月29 日。保证方式：连带责任保证，保证期限： 从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期限届满之日起经过二年。该事项刊登于2004 年1 月9 日的《中国证券报》。 上述担保是本公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系而作出的。截止2003 年12 月31 日，公司累计及当期对宁波市科技园区开发有限公司担保余额为人民币陆仟万元整，在本公司2002 年年度股东大会批准的陆仟万元整的最高担保额度内。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理及委托贷款事项。 （五）承诺事项 报告期内，本公司控股股东宁波富邦控股集团有限公司履行了在2002 年11月29 日所作的承诺：至少三年内不出让其所持有的本公司股份。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 浙江天健会计师事务所已连续三年为公司提供审计服务，本年度公司支付给浙江天健会计师事务所的财务审计报酬为人民币30 万元（其中：2003 年半年度审计报酬为10 万元，2003 年年度审计报酬为20 万元），审计过程发生的差旅费由本公司承担。上一年度公司支付给浙江天健会计师事务所的报酬为人民币20 万元。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他事项 1、报告期内，经本公司申请并经上海证券交易所批准，本公司股票交易从2003 年3 月27 日起撤销特别处理。公告刊登于2003 年3 月27 日《中国证券报》。2、报告期内，公司铝材厂扩建技改项目新建生产线投入使用。公告刊登于2003 年7 月24 日《中国证券报》。 十、财务报告 一、审计报告 浙天会审[2004]第97 号 宁波富邦精业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司2003 年12 月31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 朱炳有 中国注册会计师: 戴炳坤 中国注册会计师: 陈岳忠 中国·杭州 报告日期：2004 年2 月16 日 二、会计报表附后 三、会计报表附注 宁波富邦精业集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名宁波华通集团股份有限公司，系经宁波市经济体制改革委员会甬体改[1992]26 号文批准，由宁波市第三运输公司（以下简称“宁波三运”）作为主体发起人，采用定向募集方式设立，于1981 年12 月20 日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3302001000983 的企业法人营业执照。2002 年9 月，公司更名为宁波富邦精业集团股份有限公司。公司原有注册资本92,880,000.00 元。2003 年9 月17日，经公司2003 年度第一次临时股东大会决议通过，按每10 股转增2 股的比例进行资本公积转增股本，共转增股本1,857.60 万股。转增后公司股本总数为111,456,000.00 元，折111,456,000 股（每股面值1 元），其中已流通股份：A 股32,140,800 股。公司股票于1996 年11 月11 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司属制造业。经营范围：有色金属复合材料、新型合金材料、铝及铝合金板、带、箔及制品、铝型材产品的制造、加工；汽车修理、塑料制品及汽车配件加工（限分公司经营）；机电设备（除汽车）、装卸机械、车辆配件、煤炭、纺织原料（除统一经营商品）、五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品、木材、百货、针纺织品的批发、零售、代购代销；公路货物运输；起重安装；装卸搬运；货物中转联运；仓储；货物堆场租赁；停车场；为船舶提供码头、水电服务（除外轮）；房地产开发。主要产品为铝板材、铝型材。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按个别计价法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (七) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄3 年以上的，按其余额的30%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的应收账款，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (八) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按五五摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (九) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上且拥有实际控制权的（不含50%），采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-50 1.92-9.6 机器设备 5-20 4.8-19.2 运输工具 3-15 6.4-32 其他设备 5-22 4.36-19.2 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十一) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十二) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十三) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十四) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十五) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十六) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 三、税（费）项 (一) 增值税 按17%的税率计缴。 (二) 营业税 装卸业按3%的税率计缴，其他按5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五) 企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司本期无控股子公司及合营企业。 （二）其他说明 本公司上期纳入汇总会计报表范围的子公司包括宁波市海之陆运贸有限公司（以下简称“海之陆公司”）、宁波华通工业原材料贸易有限公司（以下简称“工业原材料公司”）、宁波市华通汽车出租有限公司（以下简称“汽车出租公司”）、宁波市正大轮胎有限公司（以下简称“正大轮胎公司”）、宁波华通汽车修理有限公司（以下简称“汽车修理公司”）五家子公司。根据公司2002 年9 月16 日三届董事会第十五次会议决议及本公司和宁波亚太实业有限公司（以下简称“亚太实业公司”）于2002 年9 月12 日签署的《股权转让协议书》，本公司将上述五家直接或间接控制100%股权的子公司出售给亚太实业公司，股权出售完成日为2002年9 月30 日。截至2002 年12 月31 日，公司已收到全部股权转让款，并办妥上述五家子公司的产权过户手续。上述五家子公司未纳入本公司2002 年12 月31 日的资产负债表的汇总范围，但其2002 年1－9 月的利润表纳入了本公司2002 年度的利润表及利润分配表。本期利润及利润分配表所列上年同期数中包括了上述五家子公司2002 年1-9 月的利润表数据，2002 年1-9 月，上述五家子公司共实现净利润96,014.59 元。 五、利润分配 本公司本期实现的净利润弥补以前年度亏损后的未分配利润额为9,037,034.92 元，根据2004 年2 月16 日本公司四届一次董事会决议确定的利润分配预案，计提盈余公积903,703.49 元，计提法定公益金451,851.75 元，剩余可供分配利润7,681,478.68 元不进行分配。 六、会计报表项目注释 (一)资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数22,712,707.43 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 39,394.50 24,748.48 银行存款 21,773,312.93 31,892,360.06 其他货币资金 900,000.00 合计 22,712,707.43 31,917,108.54 （2）其他货币资金主要系为开具银行承兑汇票而存出的保证金。 2. 短期投资期末数388,013.27 （1）明细情况 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 390,986.31 2,973.04 388,013.27 合计 390,986.31 2,973.04 388,013.27 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 300,000.00 34,070.92 265,929.08 合计 300,000.00 34,070.92 265,929.08 （2）短期投资——基金投资 基金名称 份额 期末数 期末市价 鹏华行业成长证券基金 197,600.00 200,000.00 197,026.96 博时价值增长基金 99,051.49 90,986.31 118,366.53 博时富裕基金 99,030.69 100,000.00 105,566.72 小计 390,986.31 420,960.21 （3）短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 基金投资 34,070.92 31,097.88 2,973.04 小计 34,070.92 31,097.88 2,973.04 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 基金投资期末市价选自于各基金管理有限公司公布的2003 年12 月31 日基金净值。 （4）本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 期末数10,616,066.42 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,616,066.42 2,045,103.60 合计 10,616,066.42 2,045,103.60 （2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 4. 应收股利期末数5,849,846.00 (1) 明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 宁波中华纸业有限公司 5,849,846.00 合计 5,849,846.00 (2) 金额较大的款项性质和内容说明 应收宁波中华纸业有限公司股利事项详见本会计报表附注十一（四）之说明。 5. 应收账款期末数11,188,288.01 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 11,321,112.13 95.72 566,055.61 10,755,056.52 1-2年 279,883.19 2.37 27,988.32 251,894.87 2-3年 226,670.77 1.91 45,334.15 181,336.62 合计 11,827,666.09 100.00 639,378.08 11,188,288.01 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 4,349,341.24 95.03 217,467.06 4,131,874.18 1-2年 227,470.77 4.97 22,747.08 204,723.69 合计 4,576,812.01 100.00 240,214.14 4,336,597.87 （2）期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为5,135,267.07 元，占应收账款账面余额的43.42%。 （3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 6. 其他应收款期末数853,099.37 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 811,259.15 88.22 40,562.96 770,696.19 1-2年 21,415.70 2.33 2,141.57 19,274.13 2-3年 23,215.00 2.52 4,643.00 18,572.00 3年以上 63,652.92 6.93 19,095.87 44,557.05 合计 919,542.77 100.00 66,443.40 853,099.37 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 3,527,199.92 96.86 176,360.00 3,350,839.92 1-2年 47,635.26 1.31 4,763.52 42,871.74 2-3年 2,967.00 0.08 593.40 2,373.60 3年以上 63,652.92 1.75 19,095.88 44,557.04 合计 3,641,455.10 100.00 200,812.80 3,440,642.30 （2）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为374,705.00 元，占其他应收款账面余额的40.75%。 （3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 7. 预付账款期末数1,668,992.25 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 1,668,992.25 100.00 37,609.00 21.78 1-2年 27,442.51 15.89 2-3年 107,629.80 62.33 合计 1,668,992.25 100.00 172,681.31 100.00 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 8. 存货期末数43,039,521.56 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,793,246.57 14,793,246.57 库存商品 5,874,328.15 5,874,328.15 低值易耗品 1,118,693.90 1,118,693.90 在产品及自制半成品 21,253,252.94 21,253,252.94 合计 43,039,521.56 43,039,521.56 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,535,794.43 17,535,794.43 库存商品 3,884,839.26 3,884,839.26 低值易耗品 在产品及自制半成品 8,536,034.42 8,536,034.42 合计 29,956,668.11 29,956,668.11 (2)本期存货的取得方式为自制或外购。 (3)上述存货未用于债务担保。 (4)存货可变现净值确定依据的说明 期末存货可变现净值系参照期末市场交易价格确定。经检查，期末存货无可变现净值低于账面成本的情况，故本期无需计提存货跌价准备。 9.待摊费用 期末数136,662.62 项目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 34,583.22 111,485.90 2004年保险费待摊 报刊费 35,414.60 16,706.00 2004年报刊费摊销 其他 66,664.80 71,210.89 2004年其他费用摊销 合计 136,662.62 199,402.79 10.长期股权投资 期末数51,510,592.89 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 51,510,592.89 51,510,592.89 合计 51,510,592.89 51,510,592.89 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 57,461,161.77 57,461,161.77 合计 57,461,161.77 57,461,161.77 (2) 长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 类别 数量 比例 资成本 数 交通银行宁波分行 法人股 373.44 万 0.029% 4,200,000.00 4,200,000.00 小计 4,200,000.00 4,200,000.00 2) 股票投资减值准备 经检查，期末股票投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故本期不需计提股票投资减值准备。 (3)长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 宁波中华纸业有限公司 2001.10.01-2042.06.18 47,310,592.89 2.50% 小计 47,310,592.89 2)其他股权投资减值准备 经检查，期末其他股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故本期不需计提其他股权投资减值准备。 11.固定资产原价 期末数197,734,730.12 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 62,900,594.60 129,020,422.23 43,014,080.83 148,906,936.00 机器设备 39,805,534.27 42,029,983.34 35,200,749.73 46,634,767.88 运输工具 2,848,338.16 594,703.44 1,257,090.00 2,185,951.60 其他设备 8,083.73 1,009.09 7,074.64 合计 105,562,550.76 171,645,109.01 79,472,929.65 197,734,730.12 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入的152,702,378.07 元。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产1,526,321.02 元，报废固定资产23,500.00 元，因拆迁需重新安装而转入在建工程的固定资产29,809,202.58 元，拆迁清理固定资产原值48,113,906.05 元,拆迁清理固定资产事项详见本会计报表附注十一(二)之说明。 (4) 经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 34,926,158.91 1,089,210.16 33,836,948.75 小计 34,926,158.91 1,089,210.16 33,836,948.75 (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 90,000.00 89,820.00 180.00 机器设备 468,430.00 457,287.31 11,142.69 运输工具 742,944.44 733,268.20 9,676.24 小计 1,301,374.44 1,280,375.51 20,998.93 (6) 期末固定资产用于抵押情况详见本会计报表附注八(二)、(三)之说明。 (7) 截至2003 年12 月31 日，本公司原值为128,075,122.23 元的房屋建筑物尚未办妥产权过户手续，其中：原值为116,008,925.23 元的房屋系铝材厂扩建项目暂估结转固定资产，原值为12,066,197.00 元的房屋系从宁波亨润铝业有限公司购入，公司正在办理之中。 12．累计折旧 期末数8,719,339.15 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,977,217.71 1,762,476.44 3,557,274.94 4,182,419.21 机器设备 6,098,798.70 3,854,613.90 6,668,568.38 3,284,844.22 运输工具 1,854,690.78 343,248.04 950,564.88 1,247,373.94 其他设备 3,052.95 2,266.02 617.19 4,701.78 合计 13,933,760.14 5,962,604.40 11,177,025.39 8,719,339.15 13．固定资产净值 期末数189,015,390.97 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 144,724,516.79 56,923,376.89 机器设备 43,349,923.66 33,698,762.89 运输工具 938,577.66 993,647.37 其他设备 2,372.86 13,003.47 合计 189,015,390.97 91,628,790.62 14．固定资产减值准备 期末数0.00 经检查，期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故本期不需计提固定资产减值准备。 15. 在建工程期末数84,110,069.08 (1) 明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 铝材厂扩建项目 84,110,069.08 84,110,069.08 合计 84,110,069.08 84,110,069.08 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 铝材厂扩建项目 71,099,174.07 71,099,174.07 合计 71,099,174.07 71,099,174.07 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 铝材厂扩建项目 71,099,174.07 165,713,273.08 152,702,378.07 合计 71,099,174,07 165,713,273.08 152,702,378.07 工程名称 期末数 资金 预算数 工程投入占 来源 预算的比例 铝材厂扩建项目 84,110,069.08 借款及其他 165,000,000.00 143.52% 合计 84,110,069.08 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 固定资产 其他减少 铝材厂扩建项目 3,035,013.77 小计 3,035,013.77 工程名称 期末数 资本化率 铝材厂扩建项目 3,035,013.77 5.49% 小计 3,035,013.77 （4）在建工程减值准备情况 经检查，期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故期末不需计提在建工程减值准备。 16.无形资产 期末数17,701,655.67 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 17,701,655.67 17,701,655.67 合计 17,701,655.67 17,701,655.67 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,306,567.80 7,306,567.80 合计 7,306,567.80 7,306,567.80 (2) 无形资产增减变动情况 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 出让 21,018,587.50 7,306,567.80 12,718,658.00 合计 21,018,587.50 7,306,567.80 12,718,658.00 种类 本期转出 本期摊销 期末余额 累计摊销金额 土地使用权 2,025,044.12[注] 298,526.01 17,701,655.67 3,316,931.83 合计 2,025,044.12 298,526.01 17,701,655.67 3,316,931.83 种类 剩余摊销年限 土地使用权 35.8-41.9 年 合计 [注] 本期转出土地使用权系由本公司位于宁波市新马路64 号的厂房拆迁引起，详见本会计报表附注十一(二)之说明。 (3)经检查，期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,故本期不需计提无形资产减值准备。 (4)对本期发生的按评估值作为入账依据的单项价值100 万元以上的无形资产的评估机构和评估方法的说明 本期增加土地使用权12,718,658.00 元，系向宁波亨润铝业有限公司购入（详见本会计报表附注七（二）4(1)之说明），该土地使用权以评估值为入账依据，评估机构为浙江勤信资产评估有限公司，评估方法为成本加成法。 (5)期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 期初土地使用权均已取得国有土地使用证。截至2003 年12 月31 日，向宁波亨润铝业有限公司购入的位于鄞县钟公庙后庙村的土地使用权（原始金额为12,718,658.00 元）尚未办妥过户手续。 17.长期待摊费用 期末数61,632.57 (1)明细情况 项目 原始 期初 本期 本期 发生额 数 增加 摊销 供电贴费 928,873.45 718,500.25 718,500.25 装修费 511,450.00 249,011.45 187,378.88 合计 1,440,323.45 967,511.70 905,879.13 项目 期末 累计 剩余 数 摊销额 摊销年限 供电贴费 928,873.45 装修费 61,632.57 449,817.43 1.20-2.05 合计 61,632.57 1,378,690.88 (2)其他说明 公司本期因位于新马路64 号的厂房整体拆迁（ 详见本会计报表附注十一（二）之说明）,原账列的供电贴费项目已不能产生未来收益，本期将其摊余价值一次性转入管理费用。 18.短期借款 期末数172,000,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 40,000,000.00 保证借款 172,000,000.00 102,150,000.00 合计 172,000,000.00 142,150,000.00 (2) 无逾期借款。 19. 应付票据 期末数3,000,000.00 (1) 明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。 20.应付账款期末数36,662,356.29 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3 年以上的大额应付账款。 21.预收账款期末数5,630,074.92 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄1 年以上的大额预收账款。 22.应付股利期末数456,623.86 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 宁波市交通投资开发公司 286,000.00 286,000.00 宁波保税区晶盛发展有限公司 50,000.00 50,000.00 深圳国中安投资有限公司 72.01 72.01 北京紫龙电子有限公司 60.00 60.00 职工股 28,981.20 28,981.20 社会公众股 91,510.65 91,510.65 合计 456,623.86 456,623.86 (2)欠付主要投资者股利的原因说明 期末余额系本公司上市前股权未集中托管，部分股东未及时领取股利等原因形成的应付未付股利。 23.应交税金 期末数4,400,296.39 (1)明细情况 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 82,988.39 -815,439.06 17% 营业税 15,045.88 8,578.42 应税收入的3%或5% 城市维护建设税 540.94 2,437.60 应缴流转税税额的7% 企业所得税 4,299,423.08 33% 个人所得税 2,298.10 1,908.44 税法规定税率 合计 4,400,296.39 -802,514.60 24．其他应交款 期末数25,132.11 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 309.12 1,392.94 按应缴流转税税额的4%计缴 水利建设基金 24,822.99 65,090.00 按收入的0.1%计缴 其他 495.99 合计 25,132.11 66,978.93 25. 其他应付款 期末数1,493,056.26 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3 年以上的大额其他应付账款。 26.预提费用 期末数580,482.27 项目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 371,715.80 314,748.38 应计未付 电费 208,766.47 91,062.04 应计未付 合计 580,482.27 405,810.42 27.一年内到期的长期负债 期末数15,000,000.00 (1) 明细情况 类别 期末数 期初数 长期借款 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 (2) 一年内到期的长期负债--长期借款 借款条件 期末数 抵押借款[注] 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 [注] 抵押事项详见本会计报表附注八（二）、（三）之说明。 28. 长期借款期末数60,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 15,000,000.00 保证借款 60,000,000.00 25,000,000.00 合计 60,000,000.00 40,000,000.00 29. 股本 期末数111,456,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 (一)1．发 国家拥有股份 尚 起人 境内法人持有股份 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 66,096,000.00 13,219,200.00 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 66,096,000.00 13,219,200.00 (二)1．境内上市的人民币普通股 26,784,000.00 5,356,800.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 已流通股份合计 26,784,000.00 5,356,800.00 份 (三) 股份总数 92,880,000.00 18,576,000.00 本期增减变动（+，-） 项目 其他 小 计 期末数 (一)1．发 国家拥有股份 尚 起人 境内法人持有股份 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 13,219,200.00 79,315,200.00 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 13,219,200.00 79,315,200.00 (二)1．境内上市的人民币普通股 5,356,800.00 32,140,800.00 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4．其他 股 已流通股份合计 5,356,800.00 32,140,800.00 份 (三) 股份总数 18,576,000.00 111,456,000.00 （2）股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明2003 年9 月17 日，本公司2003 年度第一次临时股东大会决议通过了关于资本公积转增股本的议案，以总股本9,288 万股为基数，按每10 股转增2 股的比例进行资本公积转增股本，共转增股本1,857.60 万股，转增后股本总额为11,145.60万股。以上资本公积转增股本业经浙江天健会计师事务所验证，并出具浙天会验[2003]第104 号《验资报告》。公司业已办妥工商变更等相关法律手续。 （3）其他说明 本公司原第四大股东股权转让情况详见本会计报表附注十一(三)之说明。本公司第三大股东股权冻结情况见本会计报表附注十一（四）之说明。 30. 资本公积 期末数11,385,348.27 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 27,240,000.00 18,576,000.00 8,664,000.00 其他资本公积 2,721,348.27 2,721,348.27 合计 29,961,348.27 18,576,000.00 11,385,348.27 （2）资本公积增减原因及依据说明 本期资本公积减少详见本会计报表附注六（一）29（2）之说明。 31. 盈余公积 期末数9,081,688.06 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,078,317.43 903,703.49 3,982,020.92 法定公益金 3,024,686.77 451,851.75 3,476,538.52 任意盈余公积 1,623,128.62 1,623,128.62 合计 7,726,132.82 1,355,555.24 9,081,688.06 32. 未分配利润 期末数7,681,479.68 (1) 明细情况 期初数 -27,318,436.79 加：本期增加 36,355,471.71 减：本期减少 1,355,555.24 期末数 7,681,479.68 (2) 其他说明 1）未分配利润本期增加均系本期净利润转入。 2）未分配利润本期减少系根据弥补亏损后的未分配利润计提法定盈余公积和法定公益金，详见本会计报表附注五之说明。 (二) 利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数261,808,846.69/231,137,966.56 (1) 业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 铝材销售业务 259,025,091.03 222,676,002.22 汽车配件等销售业务 78,809,385.27 仓储及其他业务 2,783,755.66 3,101,559.19 合计 261,808,846.69 304,586,946.68 主营业务成本 铝材销售业务 229,559,369.58 193,290,592.15 汽车配件等销售业务 76,225,350.79 仓储及其他业务 1,578,596.98 1,713,341.94 合计 231,137,966.56 271,229,284.88 (2) 地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 宁波地区 159,945,357.17 141,083,640.91 省内非宁波地区 82,152,853.82 139,701,796.16 省外地区 19,710,635.70 23,801,509.61 合计 261,808,846.69 304,586,946.68 主营业务成本 宁波地区 140,748,925.35 130,071,933.45 省内非宁波地区 73,339,484.71 120,421,243.44 省外地区 17,049,556.50 20,736,207.99 合计 231,137,966.56 271,229,284.88 (3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为87,755,020.06 元，占公司全部主营业务收入的33.52%。 2．主营业务税金及附加 本期数477,974.33 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 62,232.29 50,246.00 按应税收入的3%、5%计缴 城市维护建设税 264,563.13 322,864.68 按应缴流转税税额的7%计缴 教育费附加 151,178.91 184,514.11 按应缴流转税税额的4%计缴 合计 477,974.33 557,624.79 3. 其他业务利润 本期数1,397,072.52 (1) 明细情况 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 边角料销售收入 1,297,680.00 5,732.33 1,291,947.67 房屋出租收入 670,237.91 566,151.66 104,086.25 其他收入 1,038.60 1,038.60 合计 1,968,956.51 517,883.99 1,397,072.52 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 边角料销售收入 1,722,844.37 3,690.96 1,719,153.41 房屋出租收入 364,768.51 124,174.41 240,574.10 其他收入 418,306.15 372,503.78 45,802.37 合计 2,505,899.03 500,369.15 2,005,529.88 4. 财务费用 本期数8,847,189.98 项目 本期数 上年同期数 利息支出 9,137,450.83 6,361,041.74 减：利息收入 304,837.19 140,627.22 其他 14,576.34 15,377.73 合计 8,847,189.98 6,235,792.25 5. 投资收益 本期数5,079,751.00 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 243,489.19 联营或合营公司分配来的利润 5,048,653.12 304,850.00 股权转让收益 6,776,170.66 短期投资跌价准备的计提 31,097.88 -34,070.92 合计 5,079,751.00 7,290,438.93 (2) 占本期利润总额10%（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、 交易金额等的说明 联营或合营公司分配来的利润中包括宁波中华纸业有限公司分红款4,899,277.12 元，详见本会计报表附注十一（四）之说明。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 营业外收入 本期数26,879,212.67 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 拆迁补偿净收益 26,467,708.72 2,535,271.47 水利建设基金返还 232,805.80 102,347.89 罚款收入 61,600.79 8,751.43 处置固定资产净收益 115,097.36 9,664.94 其他 2,000.00 11,325.00 合计 26,879,212.67 2,667,360.73 (2) 其他说明 本期拆迁补偿净收益项目详见本会计报表附注十一(二)之说明。 7. 营业外支出本期数276,457.50 项目 本期数 上年同期数 水利建设基金 263,760.64 210,872.64 处置固定资产损失 6,525.12 23,857.24 罚款支出 3,147.20 13,715.00 捐赠支出 3,000.00 本期转回的固定资产减值准备 -546,906.59 其他 24.54 10,377.73 合计 276,457.50 -288,083.98 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 收到宁波正大轮胎有限责任公司还款 3,150,847.74 小计 3,150,847.74 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 运输费 1,521,338.14 董事会费 979,475.96 办公费 742,464.64 维修费 458,417.94 保险费 357,097.15 水电费 351,369.74 业务招待费 291,601.28 通讯费 168,500.00 小计 4,870,264.85 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 无存在控制关系的关联方。 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业的关系 宁波富邦控股集团有限公司 本公司第一大股东 宁波双圆有限公司受本公司 第一大股东控制 宁波云海宾馆有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波亨润集团有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波亨润家具有限公司 本公司第一大股东参股公司 宁波亨润铝业有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波东方线材制品有限公司 受本公司第一大股东控制 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 4,288,115.57 市场价 5,043,215.86 市场价 小计 4,288,115.57 5,043,215.86 [注] 经本公司三届董事会第十二次会议审议批准，本公司于2002 年5 月31日与宁波双圆有限公司签订铝材购销协议。根据协议规定，本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，每年不超过1,500 吨，占本公司总销售量的10%以内。宁波双圆有限公司向本公司提供铝材角料，每年不超过500 吨，占本公司总采购量的3%以内。协议规定销售价格按照等价有偿、公允市价原则确定。协议有效期为三年。 2. 销售货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 15,813,491.10 市场价 20,823,277.02 市场价 小计 15,813,491.10 20,823,277.02 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 项目及关联方名称 余额 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应付款 宁波富邦控股集团有限公司 211,176.00 12.80 小计 211,176.00 12.80 4. 其他关联方交易 （1）2003 年4 月21 日，本公司与宁波亨润铝业有限公司签订了《资产收购协议》，本公司按评估价向宁波亨润铝业有限公司收购其拥有的流动资产、固定资产和无形资产，收购价格以浙江勤信资产评估有限公司浙勤评报字（2003）第51号评估报告确认的评估价值32,563,577.00 元为准，其中流动资产1,529,780.00元，固定资产18,315,139.00 元，无形资产12,718,658.00 元，评估基准日为2002年12 月31 日。上述关联交易业经本公司2002 年度股东大会审议通过。截至2003年12 月31 日，资产收购涉及的款项均已结清，唯收购资产中有价值为12,066,197.00 元的房屋建筑物和价值为12,718,658.00 元的土地使用权尚未办妥产权过户手续。公司将抓紧办理该项产权过户手续。 （2）宁波云海宾馆为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款提供最高额为4,000 万元的担保，期限为2003 年2 月8 日至2004 年2 月8 日。截至2003 年12 月31 日，本公司向该银行借款余额为4,000 万元； 宁波云海宾馆为本公司向上海浦东发展银行宁波分行借款提供最高额为1,000 万元的担保，期限为2003 年8 月29 日至2004 年8 月28 日。截至2003 年12 月31 日，本公司向该银行借款余额为1,000 万元； 宁波云海宾馆为本公司向中国工商银行宁波市鼓楼支行借款1,000 万元提供担保，期限至2004 年10 月； 宁波亨润家具有限公司为本公司向交通银行宁波分行江东支行借款提供最高额为1,500 万元的担保，期限为2002 年3 月29 日至2004 年3 月29 日。截至2003年12 月31 日，本公司向该银行借款余额为1,500 万元； 宁波亨润家具有限公司为本公司向宁波市商业银行海曙支行借款1,500 万元提供担保，期限至2004 年11 月6 日； 宁波亨润集团有限公司为本公司向交通银行兴宁支行借款500 万元提供担保，期限至2004 年6 月18 日； 宁波双圆有限公司为本公司向交通银行兴宁支行借款2,800 万元提供担保，期限至2004 年11 月5 日；为本公司向宁波市商业银行骆驼支行借款500 万元提供担保，期限至2004 年5 月22 日； 宁波双圆有限公司为本公司向宁波市商业银行江北支行借款1,500 万元提供担保，期限至2006 年9 月26 日；为本公司向宁波市商业银行骆驼支行借款4,500万元提供担保，期限至2007 年3 月17 日。 （3）宁波双圆有限公司为本公司向宁波市商业银行天源支行签发的银行承兑汇票票面金额的70%部分提供保证担保，截至2003 年12 月31 日，本公司向宁波市商业银行天源支行申请开具银行承兑汇票总额300 万元，票面金额的70%部分为210 万元。 （4）2003 年12 月26 日，本公司与宁波东方线材制品有限公司签订《厂房租赁合同》，本公司将座落于宁波市骆驼机电工业园区的厂房（建筑面积24,000 平方米）租赁给该公司，租赁期限2003 年12 月至2005 年12 月，年租金120 万元。2003 年12 月份的厂房租金10 万元已收到。 （5）2003 年度本公司共有关键管理人员9 人，其中在本公司领取报酬4 人，2003 年度报酬总额59 万元，其中5－10 万元1 人，10－20 万元3 人。2002 年度本公司共有关键管理人员11 人，其中在本公司领取报酬7 人，全年报酬总额35 万元，其中2－4 万元3 人，5－8 万元4 人。 2003 年度 报酬档次 5－10 万元 10－20 万元 人数 1 人 3 人 2002 年度 报酬档次 2－4 万元 5－8 万元 人数 3 人 4 人 八、或有事项 （一）2002 年11 月1 日，本公司与宁波市科技园区开发有限公司签订《互为担保协议》，双方互为对方提供信用担保，各方为对方向金融机构提供信用担保的最高贷款余额为人民币6,000 万元。互保协议执行期为一年（2002 年11 月-2003年11 月）。2003 年11 月，本公司与宁波市科技园区开发有限公司续签《互为担保协议》，双方互为对方提供信用担保，各方为对方向金融机构提供信用担保的最高贷款余额为人民币6,000 万元。互保协议执行期为一年（2003 年12 月-2004 年12月）。 截至2003 年12 月31 日，本公司实际为宁波市科技园区开发有限公司向银行借款5,000 万元提供担保，为其向银行申请开具银行承兑汇票1,000 万元提供担保。宁波市科技园区开发有限公司实际为本公司4,400 万元贷款提供担保。 (二) 本公司于2002 年3 月与中国建设银行宁波市第二支行签订最高额抵押合同,以账面原值为7,946,824.15 元的房屋建筑物及甬国用（1999）字第1102号、甬北国用（2000）字第5722 号地块的土地使用权抵押给中国建设银行宁波市第二支行,取得最高额750 万元的抵押贷款，抵押期限2002 年3 月15 日至2004年3 月14 日。截至2003 年12 月31 日，该抵押项下的贷款余额为550 万元。 (三)本公司于2002 年3 月4 日与中国建设银行宁波市第二支行签定最高额抵押合同,以账面原值为6,744,891.83 元的房屋建筑物及甬国用（1999）字第215-1号、甬国用（1999）字第214-1 号地块的土地使用权为抵押，以取得最高额950万元的抵押贷款，抵押期限2002 年3 月4 日至2004 年3 月3 日。截至2003 年12月31 日，该抵押项下贷款余额为950 万元。 九、承诺事项 无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 无资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 （一）2003 年5 月20 日，宁波富邦精业集团股份有限公司铝业分公司成立，取得注册号为3302001704781 的营业执照，经营范围为铝型材的制造、加工。 （二）2003 年5 月12 日，本公司与宁波市城市土地储备中心、宁波市房屋拆迁办公室签订了《收购房屋拆迁合同》，宁波市城市土地储备中心、宁波市房屋拆迁办公室依据合同收购拆迁本公司坐落于江北新马路64 号的土地使用权（包括地上建筑物、附属物），土地面积22,363 平方米，收购拆迁地面各类房屋建筑面积19,711.01 平方米。经三方协商同意，以上土地及地面各类建筑物、附属物收购拆迁补偿费为72,000,000.00 万元。截至2003 年12 月31 日，本公司已收到拆迁补偿费7,200 万元。公司已于2003 年8 月1 日办妥土地及地面各类建筑物、附属物的交接手续。 本公司因拆迁减少的固定资产原值为48,113,906.06 元， 净值为43,507,247.16 元，减少的无形资产净值为2,025,044.12 元，合计减少资产净值45,532,291.28 元；本公司收到的拆迁补偿费共7,200 万元，扣除拆迁资产净值后的拆迁补偿净收益26,467,708.72 元列“营业外收入”科目。 （三）2003 年4 月10 日，本公司第四大股东宁波市交通投资开发公司（甲方）与宁波市工业投资有限公司（乙方）签订了《股权转让协议》，甲方将其持有本公司的1,029.60 万股社会法人股以每股1.216 元的价格转让给乙方，股权转让后本公司第四大股东变更为宁波市工业投资有限公司，股权变更的相关手续已办妥。 (四) 2003 年内，宁波中华纸业有限公司董事会通过决议，分配截至2002 年12 月31 日留存的利润，本公司按投资比例2.5%可分得现金红利10,849,846.00元。本公司于2001 年9 月受让对宁波中华纸业有限公司的股权，属于公司受让该股权之后的分红款4,899,277.12 元计入“投资收益”科目，属于受让该股权之前取得的分红款5,950,568.88 元冲减“长期股权投资”账面成本。截至2003 年12月31 日，本公司已收到分红款5,000,000.00 元，尚未收到的分红款5,849,846.00元账挂“应收股利”科目。 (五) 本公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有本公司非流通社会法人股1,607.04 万股(占公司总股本的14.42%)，因该公司未参加1999 年度工商年检,被工商行政管理部门吊销营业执照。2001 年12 月，北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案中，认定上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,339.2 万股属北京雄龙科技集团所有，依法判决北京雄龙科技集团偿还北京市恒金电器销售中心款项，并于2001 年12 月18 日冻结了原上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,339.2 万股中的1,200 万股。2003 年9 月，本公司收到北京市第一中级人民法院和上海雄龙科技有限公司通知，北京市第一人民法院于2003 年9 月29 日继续冻结上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,200 万股，并冻结由于本年9 月资本公积转增股本而新增的社会法人股267.84 万股，合计冻结1,467.84 万股。上述股权的冻结期限自2003 年9 月29 日至2004 年3 月28 日止。 （六）为进一步调整公司资产结构，改善财务状况，夯实主业，经公司三届董事会第十七次会议批准，公司于2002 年11 月20 日与宁波市工业投资有限公司签订《股权转让协议》，将公司拥有的宁波金港信托投资有限责任公司350 万股股权转让给宁波市工业投资有限公司，转让价格为560 万元。截至2003 年12 月31日，上述股权转让款已全额收到。公司对宁波金港信托投资有限责任公司股权的转让尚需经中国人民银行批准，产权过户手续也需嗣后办理。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 宁波富邦精业集团股份有限公司董事会 2004 年2 月16 日 资产负债表 2003年12月31日 会企01表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 资产 期末数 期初数 号 次 流动资产： 货币资金 1 1 22,712,707.43 31,917,108.54 短期投资 2 2 388,013.27 265,929.08 应收票据 3 3 10,616,066.42 2,045,103.60 应收股利 4 4 5,849,846.00 应收利息 5 应收账款 5 6 11,188,288.01 4,336,597.87 其他应收款 6 7 853,099.37 3,440,642.30 预付账款 7 8 1,668,992.25 172,681.31 应收补贴款 9 存货 8 10 43,039,521.56 29,956,668.11 待摊费用 9 11 136,662.62 199,402.79 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 96,453,196.93 72,334,133.60 长期投资： 长期股权投资 10 32 51,510,592.89 57,461,161.77 长期债权投资 34 长期投资合计 38 51,510,592.89 57,461,161.77 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 11 39 197,734,730.12 105,562,550.76 减：累计折旧 12 40 8,719,339.15 13,933,760.14 固定资产净值 13 41 189,015,390.97 91,628,790.62 减：固定资产减值准备 14 42 固定资产净额 43 189,015,390.97 91,628,790.62 工程物资 44 在建工程 15 45 84,110,069.08 71,099,174.07 固定资产清理 46 固定资产合计 50 273,125,460.05 162,727,964.69 无形资产及其他资产： 无形资产 16 51 17,701,655.67 7,306,567.80 长期待摊费用 17 52 61,632.57 967,511.70 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 17,763,288.24 8,274,079.50 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 438,852,538.11 300,797,339.56 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 资产负债表（续表） 2003年12月31日 会企01表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 负债和股东权益 期末数 期初数 号 次 流动负债： 短期借款 18 68 172,000,000.00 142,150,000.00 应付票据 19 69 3,000,000.00 应付账款 20 70 36,662,356.29 9,215,697.34 预收账款 21 71 5,630,074.92 4,406,163.07 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 22 74 456,623.86 456,623.86 应交税金 23 75 4,400,296.39 -802,514.60 其他应交款 24 80 25,132.11 66,978.93 其他应付款 25 81 1,493,056.26 1,649,536.24 预提费用 26 82 580,482.27 405,810.42 预计负债 83 一年内到期的长期负债 27 86 15,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 239,248,022.10 157,548,295.26 长期负债： 长期借款 28 101 60,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 60,000,000.00 40,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 299,248,022.10 197,548,295.26 股东权益： 股本 29 115 111,456,000.00 92,880,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 111,456,000.00 92,880,000.00 资本公积 30 118 11,385,348.27 29,961,348.27 盈余公积 31 119 9,081,688.06 7,726,132.82 其中：法定公益金 120 3,476,538.52 3,024,686.77 未分配利润 32 122 7,681,479.68 -27,318,436.79 123 股东权益合计 129 139,604,516.01 103,249,044.30 负债和股东权益总计 135 438,852,538.11 300,797,339.56 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 利润及利润分配表 2003年度 会企02表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 项目 本期数 上年同期数 号 次 一、主营业务收入 1 1 261,808,846.69 304,586,946.68 减：主营业务成本 1 4 231,137,966.56 271,229,284.88 主营业务税金及附加 2 5 477,974.33 557,624.79 二、主营业务利润 10 30,192,905.80 32,800,037.01 加：其他业务利润 3 11 1,397,072.52 2,005,529.88 减：营业费用 14 1,971,674.26 2,659,165.23 管理费用 15 11,798,725.46 11,533,029.29 财务费用 4 16 8,847,189.98 6,235,792.25 三、营业利润 18 8,972,388.62 14,377,580.12 加：投资收益 5 19 5,079,751.00 7,290,438.93 补贴收入 22 95,000.00 营业外收入 6 23 26,879,212.67 2,667,360.73 减：营业外支出 7 25 276,457.50 -288,083.98 四、利润总额 27 40,654,894.79 24,718,463.76 减：所得税 28 4,299,423.08 185,980.64 少数股东损益 29 五、净利润 30 36,355,471.71 24,532,483.12 加：年初未分配利润 31 -27,318,436.79 -51,850,919.91 其他转入 32 六、可供分配利润 33 9,037,034.92 -27,318,436.79 减：提取法定盈余公积 35 903,703.49 提取法定公益金 36 451,851.75 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 7,681,479.68 -27,318,436.79 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 7,681,479.68 -27,318,436.79 利润表补充资料： 项目 上年同期数 本期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 现金流入小计 10 购买商品、接受劳务支付的现金 11 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 2 14 现金流出小计 19 经营活动产生的现金流量净额 20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 21 出售子公司所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 购买子公司所支付的现金 32 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 取得借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 293,374,141.21 收到的税费返还 847,508.28 收到的其他与经营活动有关的现金 3,885,725.04 现金流入小计 298,107,374.53 购买商品、接受劳务支付的现金 276,817,682.34 支付给职工以及为职工支付的现金 8,562,908.58 支付的各项税费 5,525,415.57 支付的其他与经营活动有关的现金 5,892,022.65 现金流出小计 296,798,029.14 经营活动产生的现金流量净额 1,309,345.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,158,389.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 72,623,646.15 收到的其他与投资活动有关的现金 304,837.19 现金流入小计 78,086,873.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 141,124,641.15 投资所支付的现金 100,000.00 购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 141,224,641.15 投资活动产生的现金流量净额 -63,137,768.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 331,650,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 331,650,000.00 偿还债务所支付的现金 266,800,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,225,978.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 279,025,978.38 筹资活动产生的现金流量净额 52,624,021.62 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -9,204,401.11 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 现金流量表（续表） 2003年度 会企03表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减：增加) 64 预提费用增加(减：减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其 他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36,355,471.71 加：计提的资产减值准备 233,696.66 固定资产折旧 5,962,604.40 无形资产摊销 298,526.01 长期待摊费用摊销 905,879.13 待摊费用减少(减：增加) 62,740.17 预提费用增加(减：减少) 228,694.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -26,576,280.96 固定资产报废损失 财务费用 8,832,613.64 投资损失(减：收益) -5,048,653.12 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -14,620,133.83 经营性应收项目的减少(减：增加) -14,596,215.51 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,270,402.16 其 他 经营活动产生的现金流量净额 1,309,345.39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 22,712,707.43 减：现金的期初余额 31,917,108.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,204,401.11 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 利润分配表附表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.63 24.87 0.27 0.27 营业利润 6.43 7.39 0.08 0.08 净利润 26.04 29.94 0.33 0.33 扣除非经常性损 10.04 11.55 0.13 0.13 益后的净利润 资产减值准备明细表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加 本年转回 年末余额 一、坏账准备合计 441,026.94 264,794.54 705,821.48 其中：应收账款 240,214.14 399,163.94 639,378.08 其他应收款 200,812.80 -134,369.40 66,443.40 二短期投资跌价准备合计 34,070.92 31,097.88 2,973.04 其中：基金投资 34,070.92 31,097.88 2,973.04 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 异常变动项目情况说明 单位：元 具体指标项目 2003年末 2002年末 增减金额 增减比例(%) 货币资金 22,712,707.43 31,917,108.54 -9,204,401.11 -28.84 应收票据 10,616,066.42 2,045,103.60 8,570,962.82 419.10 应收帐款 11,188,288.01 4,336,597.87 6,851,690.14 157.99 存货 43,039,521.56 29,956,668.11 13,082,853.45 43.67 固定资产净额 189,015,390.97 91,628,790.62 97,386,600.35 106.28 无形资产 17,701,655.67 7,306,567.80 10,395,087.87 142.27 应付票据 3,000,000.00 0 3,000,000.00 应付帐款 36,662,356.29 9,215,697.34 27,446,658.95 297.83 长期借款 60,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 50.00 资本公积 11,385,348.27 29,961,348.27 -18,576,000.00 -62.00 股东权益 139,604,516.01 103,249,044.30 36,355,471.71 35.21 总资产 438,852,538.11 300,797,339.56 138,055,198.55 45.90 2003年 2002年 增减金额 增减比例(%) 投资收益 5,079,751.00 7,290,438.93 -2,210,687.93 -30.32 净利润 36,355,471.71 24,532,483.12 11,822,988.59 48.19 经营活动产生的 1,309,345.39 25,368,689.33 -24,059,343.94 -94.84 现金流量净额 投资活动产生的 -63,137,768.12 -48,118,579.28 -15,019,188.84 -31.21 现金流量净额 筹资活动产生的 52,624,021.62 20,433,967.76 32,190,053.86 157.53 现金流量净额 现金及现金等价 -9,204,401.11 -2,315,922.19 -6,888,478.92 -297.44 物净增加额 增减变动原因： （1）货币资金减少系公司实施铝材扩建技改项目支出增加所致。 （2）应收票据和应收账款增加系铝材销售增加应收款项所致。 （3）存货增加系在产品库存增加及收购宁波亨润铝业公司生产用模具增加所致。 （4）固定资产净额增加系公司实施铝材扩建技改项目转入固定资产及收购宁波亨润铝业公司固定资产所致。 （5）无形资产增加系公司收购宁波亨润铝业公司土地使用权所致。 （6）应付票据增加系采购原材料支付货款所致。 （7）应付账款增加系公司铝材扩建技改项目完工转入固定资产未付项目款所致。 （8）长期借款增加系公司实施铝材扩建项目增加项目贷款所致。 （9）资本公积减少系公司实施2003年半年度资本公积转增股本所致。 （10）股东权益增加系本公司实现利润所致。 （11）总资产增加主要系公司固定资产及无形资产增加所致。 （12）投资收益减少系2002年度公司处置五家全资子公司及金港公司股权产生较大收益所致。 （13）净利润增加系铝材销售实现利润及拆迁补偿收入所致。 （14）经营活动产生的现金流量净额减少主要系铝材销售增加应收款项及公司下属铝业分公司为生产储备存货增加支出所致。 （15）投资活动产生的现金流量净额减少系公司实施铝材扩建技改项目和收购宁波亨润铝业公司资产所致。 （16）筹资活动产生的现金流量净额增加系公司实施铝材扩建技改项目增加项目贷款所致。 （17）现金及现金等价物净增加额减少主要系公司实施铝材扩建技改项目增加投资支出所致。 |
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