川化股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.17 15:04 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
川化股份有限公司2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长谢木喜先生、总经理李俭先生、会计机构负责人罗南萍女士声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 独立董事曹光先生委托独立董事吴显明先生出席会议，并代其行使表决权。 一、公司简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写 1、中文名称：川化股份有限公司 2、英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED 3、英文名称缩写：SCC （二）公司法定代表人：谢木喜 （三）公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 1、董事会秘书：易千里 2、证券事务代表：武金波 3、联系地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号 4、联系电话：（028）83308291 5、传真：（028）83308290 （四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱 1、公司注册地址及办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号 2、公司邮政编码：610301 3、公司国际互联网网址：http://www.scwltd.com 4、公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的国际互联网网址、公司年度报告备置地点 1、信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 2、中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 3、年度报告备置地点：公司办公楼董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票 1、上市交易所：深圳证券交易所 2、股票简称：川化股份 3、股票代码：000155 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1997年10月20日 2、变更注册登记日期：2000年9月19日 3、注册登记地点：四川省成都市 4、企业法人营业执照注册号：5100001808454 5、税务登记号码：510113202285163 6、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 7、会计师事务所的办公地址：中国成都市洗面桥街5号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 单位：元 利润总额 101,833,760.95 净利润 84,553,919.98 扣除非经常性损益后的净利润 70,737,614.48 主营业务利润 253,732,780.13 其他业务利润 5,775,550.82 营业利润 87,978,203.79 投资收益 13,557,960.05 补贴收入 2,200,000.00 营业外收支净额 -1,902,402.89 经营活动产生的现金流量净额 204,683,091.83 现金及现金等价物净增加额 -115,636,876.34 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额为：委托投资收益 11,500,000.00元，营业外收入564,690.33元，营业外支出2,467,093.22元，补贴收入2,200,000.00元，减值准备转回4,456,879.95元，对所得税的影响数2,438,171.56元。 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 项目 单 2003年度 位 主营业务收入 元 1,099,637,514.69 净利润 元 84,553,919.98 总资产 元 1,884,814,138.81 股东权益（不含少数股东权益） 元 1,494,849,401.51 每股收益 元/股 0.180 每股收益（加权） 元/股 0.180 每股净资产 元/股 3.181 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.151 调整后的每股净资产 元/股 3.134 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.435 净资产收益率 % 5.66 净资产收益率（加权） % 5.77 扣除非经常性损益后净资产收益率 % 4.73 扣除非经常性损益后净资产收益率（加权） % 4.83 项目 2002年度 调整后 调整前 主营业务收入 1,004,155,728.15 1,004,155,728.15 净利润 60,079,552.56 60,196,546.36 总资产 1,834,915,784.37 1,834,915,784.37 股东权益（不含少数股东权益） 1,460,636,847.38 1,412,653,946.01 每股收益 0.128 0.128 每股收益（加权） 0.128 0.128 每股净资产 3.108 3.006 扣除非经常性损益后的每股收益 0.102 0.103 调整后的每股净资产 3.004 2.899 每股经营活动产生的现金流量净额 0.106 0.106 净资产收益率 4.11 4.26 净资产收益率（加权） 4.25 4.27 扣除非经常性损益后净资产收益率 3.30 3.42 扣除非经常性损益后净资产收益率（加权） 3.40 3.42 项目 2001年度 调整后 调整前 主营业务收入 949,947,308.85 949,947,308.85 净利润 58,233,482.48 58,059,880.94 总资产 1,973,989,774.29 1,973,989,774.29 股东权益（不含少数股东权益） 1,400,557,294.82 1,403,217,399.65 每股收益 0.124 0.124 每股收益（加权） 0.124 0.124 每股净资产 2.980 2.986 扣除非经常性损益后的每股收益 0.136 0.136 调整后的每股净资产 2.852 2.854 每股经营活动产生的现金流量净额 0.615 0.615 净资产收益率 4.16 4.14 净资产收益率（加权） 4.28 4.17 扣除非经常性损益后净资产收益率 4.57 4.55 扣除非经常性损益后净资产收益率（加权） 4.57 4.55 注：根据财会[2003]12号文《企业会计制度-资产负债表日后事项》的规定，对2002年拟分配现金股利追溯调整,调增未分配利润-拟分配现金股利50,760,000.00元,调减应付股利50,760,000.00元，同时对按权益法核算的四川川化青上化工有限公司2002年拟分配现金股利追溯调整，调减应收股2,514,651.86元，调增长期股权投资2,514,651.86元； 根据成都市青白江区地方税务局(2002)青地稽税决字第071号的税务处理决定:本公司2000年至2002年补税金及附加2,777,098.63元。相应调减年初未分配利润2,221,678.90元，调减盈余公积555,419.73元。 （三）报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.97 17.32 营业利润 5.89 6.01 净利润 5.66 5.77 扣除非经常性损益后的净利润 4.73 4.83 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.540 0.540 营业利润 0.187 0.187 净利润 0.180 0.180 扣除非经常性损益后的净利润 0.151 0.145 注：利润表附表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。 （四）报告期内股东权益变动情况单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 股本 470,000,000.00 资本公积 808,233,834.18 418,634.15 盈余公积 82,723,089.92 16,910,784.00 其中:法定公益金 41,361,544.95 8,455,392.00 未分配利润 99,679,923.28 67,643,135.98 股东权益 1,460,636,847.38 84,972,554.13 项目 本期减少 期末数 变动原因 股本 470,000,000.00 资本公积 808,652,468.33 根据会计制度调帐 盈余公积 99,633,873.92 在利润中提取 其中:法定公益金 49,816,936.95 在利润中提取 未分配利润 50,760,000.00 116,563,059.26 盈利及分配股利 股东权益 50,760,000.00 1,494,849,401.51 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 2003年12月31日 单位：万股 本次变动前 本次增减变动（+，-） 送股 配股 发新股 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 34,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 34,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 三、股份总数 47,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 34,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 34,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 三、股份总数 47,000 报告期内，公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情况。 2、股票发行与上市情况 （1）本公司经中国证券监督委员会证监发行字[2000]124号文核准，于2000年9月8日至9日在深圳证券交易所，以“上网定价”发行和向二级市场投资者配售相结合的方式向社会公开发行人民币普通股130,000,000股，每股面值1.00元，发行价6.18元/股，其中向一般投资者“上网定价”发行人民币普通股65,000,000股，向二级市场投资者配售人民币普通股65,000,000股。 （2）经深圳证券交易所批准，公司股票于2000年9月26日在深圳证券交易所上市交易，股票简称“川化股份”，股票代码“000155”。公司总股本470,000,000股，可流通股本130,000,000股。 （二）主要股东持股情况 1、报告期末本公司股东总数为77,565户 2、报告期末公司前十名股东情况单位：股 股东名称 期末持股数 报告期增减 川化集团有限责任公司 340,000,000 0 交通银行—科瑞证券投资基金 2,173,300 未知 广发证券股份有限公司 949,677 未知 裕隆证券投资基金 700,000 未知 王国英 470,600 未知 交通银行—湘财合丰价值优化 456,800 未知 型成长类行业基金 普丰证券投资基金 187,618 -193,214 何国俊 180,891 -32,750 高桂英 159,600 未知 王志良 157,200 未知 股东名称 持股比例(%) 股份性质 川化集团有限责任公司 72.34 国有法人股 交通银行—科瑞证券投资基金 0.46 公众股 广发证券股份有限公司 0.20 公众股 裕隆证券投资基金 0.15 公众股 王国英 0.10 公众股 交通银行—湘财合丰价值优化 0.10 公众股 型成长类行业基金 普丰证券投资基金 0.04 公众股 何国俊 0.04 公众股 高桂英 0.03 公众股 王志良 0.03 公众股 公司前十名流通股股东情况单位：股 股东名称 期末持股数 报告期增减 交通银行—科瑞证券投资基金 2,173,300 未知 广发证券股份有限公司 949,677 未知 裕隆证券投资基金 700,000 未知 王国英 470,600 未知 交通银行—湘财合丰价值优化 456,800 未知 型成长类行业基金 普丰证券投资基金 187,618 -193,214 何国俊 180,891 -32,750 高桂英 159,600 未知 王志良 157,200 未知 甘翠珠 150,400 未知 股东名称 持股比例(%) 持股类型 交通银行—科瑞证券投资基金 0.46 A股 广发证券股份有限公司 0.20 A股 裕隆证券投资基金 0.15 A股 王国英 0.10 A股 交通银行—湘财合丰价值优化 0.10 A股 型成长类行业基金 普丰证券投资基金 0.04 A股 何国俊 0.04 A股 高桂英 0.03 A股 王志良 0.03 A股 甘翠珠 0.03 A股 3、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东有1户，即川化集团有限责任公司，报告期内持股数量无变化，无股份质押、冻结或托管情况。 本公司前10名股东中国有法人股股东川化集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：川化集团有限责任公司 法定代表人：谢木喜 成立日期：1994年1月31日 注册资本：5亿元人民币 公司类别：国有独资公司 经营范围：生产销售化学肥料、无机化工、有机化工、自产商品及相关技术的进出口贸易、建筑安装、防腐蚀和压力容器的设计与检验、房地产开发等。 报告期内，本公司的控股股东未发生变化，无其它持股10%以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 谢木喜 董事长 男 59 2003.7—2006.7 苏重光 副董事长 男 53 2003.7—2006.7 程积恭 董事 男 56 2003.7—2006.7 李俭 董事兼总经理 男 53 2003.7—2006.7 邹仲平 董事 男 39 2003.7—2006.7 郑学信 董事 男 48 2003.7—2006.7 吴显名 独立董事 男 58 2003.7—2006.7 周寿梁 独立董事 男 58 2003.7—2006.7 曹光 独立董事 男 49 2003.7—2006.7 赵明智 监事会主席 男 60 2003.7—2006.7 朱义兴 监事 男 58 2003.7—2006.7 何兴川 监事 男 57 2003.7—2006.7 张勇方 监事 男 47 2003.7—2006.7 罗孝奎 监事 男 38 2003.7—2006.7 谷业康 副总经理 男 50 2003.7—2006.7 易千里 董事会秘书 男 46 2003.7—2006.7 刘青云 副总经理 男 51 2003.7—2006.7 吴贵鑫 副总经理 男 40 2003.7—2006.7 罗南萍 财务负责人 女 47 2003.7—2006.7 注： 1、本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况 董事长谢木喜先生在集团公司任董事长、总裁 副董事长苏重光先生在集团公司任党委书记、常务副总裁 董事程积恭先生、邹仲平先生在集团公司任副总裁 董事郑学信先生在集团公司任工会主席 监事会主席赵明智先生在集团公司任副总裁 监事朱义兴先生在集团公司任总经济师 监事何兴川先生在集团公司任总工程师 （二）年度报酬情况 姓名 职务 性别 报酬 谢木喜 董事长 男 在股东单位领取薪酬 苏重光 副董事长 男 在股东单位领取薪酬 程积恭 董事 男 在股东单位领取薪酬 李俭 董事兼总经理 男 161,605.8 邹仲平 董事 男 在股东单位领取薪酬 郑学信 董事 男 在股东单位领取薪酬 吴显名 独立董事 男 20,000 周寿梁 独立董事 男 20,000 曹光 独立董事 男 20,000 赵明智 监事会主席 男 在股东单位领取薪酬 朱义兴 监事 男 在股东单位领取薪酬 何兴川 监事 男 在股东单位领取薪酬 张勇方 监事 男 38,000 罗孝奎 监事 男 32,000 谷业康 副总经理 男 60,000 易千里 董事会秘书 男 50,000 刘青云 副总经理 男 60,000 吴贵鑫 副总经理 男 60,000 罗南萍 财务负责人 女 50,000 注： 1、公司董事、监事及高级管理人员共计19人，在本公司领取薪酬的8人（不含独立董事），年度薪酬总额为51.16万元（年度薪酬包括基本工资、各种奖金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴、个人所得税等）。董事（不含独立董事）在公司领取薪酬的只有1人，薪酬总额为16.16万元，金额最高的前3名高级管理人员的薪酬为18万元。年度薪酬在3—9万元7人，10—17万元1人。未在公司领取薪酬的董事和监事有8人，均在控股股东川化集团有限责任公司领取薪酬。 2、独立董事的津贴及其他待遇 2002年7月26日，公司2002年第一次临时股东大会审议通过了《独立董事津贴的议案》：独立董事津贴标准为每人每年2万元，公司分两次支付，即6月、12月。独立董事参加董事会、股东大会或根据公司章程行使职权所发生的必要费用，包括但不限于交通费、住宿费等由公司另行支付。 （三）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2003年7月16日，公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《关于选举董事会独立董事的议案》、《关于董事会、监事会换届选举的议案》，谢木喜先生、苏重光先生、程积恭先生、李俭先生、邹仲平先生、郑学信先生当选为公司第三届董事会董事，吴显名先生、周寿梁先生、曹光先生当选为公司第三届董事会独立董事，赵明智先生、朱义兴先生、何兴川先生当选为公司第三届监事会由股东代表出任的监事，与职工代表出任的监事张勇方先生、罗孝奎先生共同组成第三届监事会。第二届董事会董事赵明智先生、朱义兴先生、何兴川先生、谷业康先生、饶忠愚先生、余明功先生、雷长生先生、吴贵鑫先生、岳爱国先生不再担任公司董事；吴定明先生、李承祥先生、张安娜女士不再担任公司监事。 2、2003年7月16日，公司第三届董事会第一次会议选举谢木喜先生为公司第三届董事会董事长，选举苏重光先生为公司第三届董事会副董事长，聘任李俭先生为公司总经理，聘任谷业康先生、刘青云先生、吴贵鑫先生为公司副总经理，聘任易千里先生为公司第三届董事会秘书，聘任罗南萍女士为公司财务负责人。 （四）公司员工的数量、专业结构、教育程度及退休职工人数情况 截止2003年12月31日，本公司现有职工4,049人 按学历分 按专业结构分 研究生 4人 生产人员 3076人 大学本科 207人 技术人员 525人 大专 459人 销售人员 206人 中专 91人 财务人员 73人 高中 3288人 行政人员 169人 本公司现有退休职614工人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露制度》、《董事会秘书工作制度》等管理制度。报告期内公司按照《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等要求，选举了3名独立董事，公司第二届董事会第十三次会议通过了《修改公司章程部分条款的议案》、《修改董事会议事规则部分条款的议案》，并提请在2003年第一次临时股东大会审议通过。从总体上看，公司的运作和管理符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。主要体现在以下几个方面： 1、关于股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了《股东大会议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在股东大会时间、地点的选择上,尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系。控股股东行为规范，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产和财务、机构和业务方面实现了“五独立”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能积极参加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。报告期内，公司按程序聘请了3名独立董事，优化了公司董事会成员构成，保证了公司董事会决策的公正性、科学性和专业性。 4、关于监事和监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，维持了公司和股东的合法权益。 5、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度。公司制定有《信息披露制度》，信息披露实行董事会领导下的董事会秘书负责制，在信息披露工作上，严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，建立了《独立董事工作制度》，并经过2003年第一次临时股东大会聘任了3名独立董事。本公司独立董事任职以来，按照《独立董事制度》的规定，认真履行独立董事的职责，积极了解公司的各项运作情况，出席了2003年度公司召开的董事会和股东大会，并对公司新一届董事会成员候选人，第三届董事会选举董事长、副董事长、聘任总经理及高管人员发表独立意见。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 本公司与控股股东川化集团有限责任公司在人员、资产、财务、机构、业务上分开，具有独立完整的生产经营能力。具体情况如下： 1、人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，公司总经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬和担任重要职务。 2、资产完整方面。本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 3、财务独立方面。本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户，依法单独纳税。 4、机构独立方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，即安全生产部、财务部、劳动人事部、市场经营部、开发部、证券部和总经理办公室。 5、业务分开方面。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 根据《上市公司治理准则》的要求，公司董事会依据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行了考评。2003年对高级管理人员进行了风险抵押年薪制，确定了公司高级管理人员薪酬标准，并在年末根据公司效益情况及考核结果兑现了年薪。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会，一次为年度股东大会，一次为临时股东大会。各次股东大会的通知，召集、召开均按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求严格进行。 1、公司于2003年3月18日在川化宾馆会议室召开2002年年度股东大会，出席会议的股东和股东授权代表共6人，代表股份数340,015,000股，占公司总股本的72.344%。大会由谢木喜董事长主持，审议并通过了以下议案： 董事会2002年年度工作报告； 监事会2002年年度工作报告； 公司2002年年度财务决算报告； 公司2002年年度利润分配方案； 公司关于三聚氰胺扩建技术改造等七个项目的议案。 本次股东大会决议刊载于2003年3月19日《中国证券报》、《证券时报》。 2、公司于2003年7月16日上午在川化宾馆会议室召开了2003年第一次临时股东大会，出席会议的股东和股东授权代表6人，代表股份数340,015,100股，占公司总股本的72.344%。大会由谢木喜董事长主持，审议并通过了以下议案： 关于选举第三届董事会独立董事的议案； 关于第二届董事会换届及第三届董事会成员的议案； 关于第二届监事会换届及第三届监事会由股东代表出任的成员的议案； 关于修改《公司章程》部分条款的议案； 本次股东大会决议刊载于2003年7月17日《中国证券报》、《证券时报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 2003年7月16日，公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《关于董事会、监事会换届选举的议案》，谢木喜先生、苏重光先生、程积恭先生、李俭先生、邹仲平先生、郑学信先生当选为公司第三届董事会董事，吴显名先生、周寿梁先生、曹光先生当选为公司第三届董事会独立董事，赵明智先生、朱义兴先生、何兴川先生当选为公司第三届监事会由股东代表出任的监事，与职工代表出任的监事张勇方先生、罗孝奎先生共同组成第三届监事会。第二届董事会董事赵明智先生、朱义兴先生、何兴川先生、谷业康先生、饶忠愚先生、余明功先生、雷长生先生、吴贵鑫先生、岳爱国先生不再担任公司董事；吴定明先生、李承祥先生、张安娜女士不再担任公司监事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 2003年公司在面对“非典”疫情的冲击以及原料及动力资源供应紧张等不利因素的影响，公司经营管理层认真贯彻执行董事会的各项决议，带领全体员工团结协作，积极进取，克服了造粒硝铵政策性停产以及第二化肥厂大修和技改致使装置有效作业时间大幅度减少等困难，通过狠抓装置的安全稳定运行，狠抓装置技术改造和新项目建设，特别是及时地抓住了主导产品市场改善的有利时机，加大市场开拓的力度，全面完成了年初董事会提出的方针目标和各项工作任务，取得了可喜的经营业绩。报告期内，公司实现主营业务收入109,963.75万元、比上年增长9.51 %，实现净利润8,455.39万元，比上年增长40.74%。 （二）公司经营情况 1、公司所在行业 本公司所在行业属化学肥料制造业。 2、公司主营业务范围及经营情况 公司主要从事合成氨、尿素、硝酸铵、三聚氰胺、硫酸、浓硝酸、硫酸钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况金额单位：万元 主营业务收入 主营业务利润 产品名称 金额 比例 % 金额 比例 % 尿素 54,800.63 49.84 15,671.95 61.77 硝酸铵 15,982.95 14.53 4,020.31 15.84 三聚氰胺 20,465.16 18.61 671.62 2.65 其他化工产品 18,715.00 17.02 5,009.40 19.74 本报告期，硝酸铵产品所占主营业务收入及主营业务利润的比例分别较上年同期减少5.41%、9.6%主要是造粒硝铵产品政策性停产所致；本报告期，其他化工产品所占主营业务收入及主营业务利润较上年同期增加5.37%、16.86%主要是其他化工产品中硫酸产品价格大幅上涨所致。 报告期内，主营业务分行业情况金额 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 化学肥料制造业 109,963.75 84,209.21 23.42 其中：关联交易 4,207.93 3,207.61 23.77 行业 主营收入比上年 主营成本比上年 毛利率比上年 增减（％） 增减（％） 增减（％） 化学肥料制造业 9.51 3.39 24.00 其中：关联交易 -0.81 -6.78 25.87 报告期内，主营业务分地区情况金额单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 四川地区 109,963.75 84,209.21 23.42 其中：关联交易 4,207.93 3,207.61 23.77 地区 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年增减 年增减（％） 年增减（％） （％） 四川地区 9.51 3.39 4.53 其中：关联交易 -0.81 -6.78 25.87 报告期内，占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况金额单位：万元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率（%） 尿素 54,800.63 37,609.42 31.37 硝酸铵 15,982.95 11,787.85 26.25 三聚氰胺 20,465.16 19,414.08 5.14 其他化工产品 18,715.00 15,397.86 17.72 占公司主营业务收入10%以上的产品包括：尿素、硝酸铵、三聚氰胺，分别占主营业务收入的49.84%、14.53%、18.61%。 本报告期，由于尿素产品价格上涨，致使其毛利率较上年同期增加24.90%；其他化工产品毛利率较上年同期增加161.13%，主要是其他化工产品中硫酸产品价格大幅上涨所致。 （三）控股子公司的经营情况及业绩 本公司的控股子公司为四川川化青上化工有限公司，注册资本500万美元,法定代表人:谢木喜。本公司持股70%，富利香港有限公司持股30%。该公司从事硫酸钾、盐酸的生产与销售，本报告期，生产硫酸钾22,306吨，盐酸26,984吨，实现销售收入3,795.03万元，实现净利润312.76万元。 （四）主要供应商、客户情况 1、供应商 公司采购的主要原燃材料为天然气、电、蒸汽和包装袋等，公司年度采购总额为104,685.86万元,供应商前五名具体情况如下： 供应商 采购金额（万元） 占年度采购总额（%） 中石化集团新星公司西南石油局 12,054.84 11.52 川化集团有限责任公司 3,298.37 3.15 中石油西南油气田分公司 28,520.41 27.25 成都望江化工厂 2,033.46 1.94 青白江供电局 14,471.13 13.82 2、客户 公司的主要客户为中国农业生产资料公司和省、市、州农资公司，公司年度销售总额为109,963.75万元，客户前五名具体情况如下： 客户 销售金额（万元） 占年度销售总额（%） 四川省农业生产资料总公司 11,133.09 10.12 中化国际化肥贸易公司 7,140.28 6.49 云南省农资股份公司 6,111.79 5.56 成都北方化学有限公司 3,298.63 3.00 新疆农资集团有限公司 3,149.26 2.87 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为57.68%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为28.04%。 （五）在经营中出现的问题、困难及解决方案 2003年公司全面完成了年初董事会提出的方针目标和各项工作任务，取得了可喜的经营业绩，主要采取了以下措施： 1、坚持生产的基础地位，狠抓装置的稳定运行。克服了由于原料及动力供应不足制约生产能力发挥的困难，加强生产指挥调度，严格生产管理，实现了装置安稳长满优生产。报告期内，硫酸、双氧水、二氧化碳产量创造了历史新纪录，结晶硝铵和三聚氰胺二车间产量创造了历史好水平，第一化肥厂合成车间、尿素车间产量分别较上年同期增长20.26%和32.94%；主要产品质量合格率100%，优等品率达97.16%以上，尿素、三聚氰胺、结晶硝铵继续保持“四川名牌产品”称号，食品二氧化碳继续成为“百事可乐”西部地区唯一指定供货厂家。 2、坚持市场为先导，狠抓产品市场开拓。面对市场的急剧变化和激烈竞争，积极转变经营理念，强化市场营销，较好地抓住了主导产品市场转暖的有利时机，加大市场的开拓，全年主导产品的平均售价为近几年的最好水平，销售收入比上年大幅增长，实现了主要产品产销率100%。 3、狠抓科技进步，加快技术改造和产品结构调整步伐。严格按照招股说明书承诺项目、股东大会和董事会对项目建设的要求，抓紧项目的实施工作。新建年产1.2万吨三聚氰胺装置，于2月建成投产并一次开车成功。第二化肥厂增产节能技术改造项目基本完成。新建年产3万吨三聚氰胺项目已签定商务及技术合同。1#变电所技改工程顺利建成并成功完成了新老系统切换工作,造粒硝铵改性项目于4月初竣工，生产出NP、NK复混肥，荣获四川省科技进步一等奖，取得了良好的经济效益。 4、规范公司运作。本着维护广大股东合法权益的原则，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，努力完善公司治理结构，规范上市公司运作。按照监管部门的要求，真实、准确、及时地做好了信息披露工作，完成了公司年报、季报的编制和上报工作；完成了公司章程的修改工作。 （六）公司投资情况 1、募集资金投资情况 截止报告期末，公司募集资金项目累计投资76,158.45万元，已完成募集资金项目投资的97.68%，其中报告期内实际投资21,648.67万元。 （1）报告期内实际投资项目情况 老三聚氰胺装置技术改造项目。报告期内，实际投资2,917.62万元。该项目已改造完成，产量和长周期已达到改造目标，节能、环保效果较明显。 大化肥装置技术改造项目。报告期内，实际投资18,731.05万元。该项目已基本建成，部分设备正在进行单体试车、系统联动试车。 新建年产1.2万吨三聚氰胺项目，于2003年2月17日建成一次开车成功，报告期内已试车运行，并于2003年6月交付生产使用。 （2）报告期内已完成投资项目收益情况 年产2万吨硫酸钾装置，报告期内实现毛利376.52万元。 年产1.2万吨三聚氰胺扩建项目，报告期内实现毛利541.75万元。 日产1,740吨大颗粒尿素装置，报告期内实现毛利5,864.16万元。 年产2万吨过氧化氢技术改造项目，报告期内实现毛利22.30万元。 新建年产1.2万吨三聚氰胺项目，报告期内实现毛利237.75万元。 （3）尚未使用的募集资金去向 报告期末，尚未使用的募集资金为1,808.55万元，按照《招股说明书》的承诺，为保护投资者的利益，将暂时闲置的资金参与公司流动资金周转及银行存款。 2、非募集资金投资情况 （1）报告期内，利用非募集资金11,492.64万元投资以下项目： ——公司以自筹资金2,039.10万元投入新建1.2万吨/年三聚氰胺项目，该项目已基本完成，于2003年6月交付生产。 ——公司以自筹资金1,647.35万元投入1#变电所改造工程，于 2003年12月交付使用。 ——报告期内，公司以自筹资金6,274.76万元投入年产大化肥装置技术改造项目。 ——公司以自筹资金154.70万元对造粒硝铵装置进行了改造，建成年产11万吨复混肥装置，该项目于2003年4月24日试车成功，报告期内，实现毛利1,271.16万元。 ——公司以自筹资金1,376.73万元投入设备更新、零星固定资产购置和小型技术改造项目。 报告期内，对拟用非募集资金建设项目做了以下工作： ——三聚氰胺扩建技术改造等七个项目，完成了可行性研究报告（代项目建议书），于2003年4月获四川省经贸委批复，已与外商签定了技术、商务合同。 ——一化合成氨燃气轮机技术改造项目，已与有关公司进行了技术交流，项目可行性研究报告已编制完成，正在进行技术、商务谈判。 ——年产4万吨浓硝酸扩建技术改造项目，已编制完成可行性研究报告。 （七）公司财务状况 1、公司主要财务指标状况及变动原因 金额单位：万元 指标项目 2003年末 2002年末 增长比例（%） 总资产 188,481.41 183,491.58 2.72 总负债 38,996.47 37,427.89 4.19 其中：长期负债 469.36 374.09 25.47 股东权益 149,484.94 146,063.68 2.34 主营业务收入 109,963.75 100,415.57 9.51 主营业务利润 25,373.28 18,460.01 37.45 净利润 8,455.39 6,007.96 40.74 现金及现金等价物净增加额 -11,563.69 -22,736.80 49.14 增减变动的主要原因是： （1）总资产增加主要是因为公司固定资产增加所致。 （2）总负债增加是因为长期负债增加所致。 （3）长期负债增加是因为青白江区环保局拨付2003年环保专项应付款100万元所致。 （4）股东权益增加主要是因为经营盈利所致。 （5）主营业务收入增加主要是因为主要产品销售价格上涨所致。 （6）主营业务利润增加是因为主营业务收入增加、主营业务成本降低所致。 （7）净利润增加主要是因为主营业务利润增加所致。 （8）现金及现金等价物净增加额增加主要是报告期产品现金销售增加，以及短期投资到期收到本金及收益致使现金流入增加所致。 （八）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对本公司的影响 1、根据国家西部大开发优惠政策，公司应享受15%的所得税优惠政策，2002年已经四川省地方税务局川地税函[2002]402号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》，同意川化股份有限公司2002年度的企业所得税减按15%征收。本期根据规定应报经地、市级税务机关审核确认后执行。因本公司符合当期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的70%的规定，根据国税法【2002】47号文精神应减按15%所得税税率征收；故所得税税率暂按15%执行，本公司目前正待取得成都市国税局审核确认。 2、财政部、国家税务总局财税[2001]113号文件《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》规定，从2003年起公司将不再执行先征后退的政策，使公司提高经济效益的难度增大。 3、国家发改委等六部委以发改电[2004]1号文发布了《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知》。根据通知精神，公司在2004年享受尿素生产增值税先征后返50%的政策，预计可得到1,200万元左右的增值税返还。 4、由于国家将造粒硝铵纳入民爆产品管理，导致该产品政策性停产，与上年同期比较该产品销售收入减少77.78%。 5、公司生产的主要原料供应不足，制约了公司装置生产能力发挥。 6、由于公司第二化肥厂第四季度按计划进行大修和技术改造，致使装置有效作业时间大幅度减少，减产尿素68,320吨，对四季度的经济效益有较大幅度影响。 （九）四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （十）公司新年度的经营发展计划 为保持公司的持续发展，公司董事会对2004年的经营环境进行了认真分析，并针对市场的变化和公司的实际，提出了年度经营方针、发展目标、安全目标和主要工作任务。 1、狠抓装置安稳长优满运行，努力提高经济效益。切实搞好优化资源配置工作，采取有效措施，加强外供天然气和电力等协调工作，切实保证生产所需的用气，确保装置的高负荷运行。加强工艺、设备、安全和劳动纪律管理，实现稳产高效低耗，确保生产任务和利润目标的完成。全面开展ISO9000质量保证体系认证活动，建立高标准的质量保证体系。狠抓《安全生产法》和《安全生产违法行为处罚办法》的贯彻和落实，牢固树立“安全第一”的思想，确保实现“001”目标。 2、紧贴市场，切实做好产品销售和市场开拓工作。及时抓住化肥市场回暖的有利时机，认真分析市场，转变营销策略，逐步实现由产品销售向品牌营销的转变，增强市场的核心竞争力，为公司多创效益。继续坚持市场细分、区域代理制等行之有效的销售策略，强化客户管理，开展好售后服务工作，树立良好的企业形象和品牌形象。 3、抓好技改和新项目建设，增强企业发展后劲。全力组织好大化肥技改后的开车工作，力争在节能降耗、增产上发挥作用；加快年产3万吨三聚氰胺项目的建设，力争在2004年内基本建成，2005年一季度内建成投产。抓好浓硝酸的扩能改造工作，通过工艺改造和产量的提高进一步降低生产成本，增强产品的竞争力。利用第一化肥厂大修完成燃机改造工作，实现装置的稳定运行。 4、严格内部管理，规范公司运作。按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善公司的治理结构，提高公司独立运作能力；按照监管部门和交易所的要求，“及时、准确、真实、完整”的做好信息披露工作；切实搞好生产经营工作，努力提高经济效益，维护广大投资者的利益，树立上市公司的良好形象。 5、深化内部改革，完善经营机制。要进一步完善内部经济责任制，进一步完善“工资总额”承包方式，充分调动各单位的积极性。大力推进分配制度改革，适时推行以岗效工资为主的工资制度和分配形式，拉大岗位工资收入的差距，使工资分配向技术含量高、责任大的岗位倾斜，充分发挥工资分配的激励作用。 （十一）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了5次会议： （1）第二届董事会第十一次会议于2003年1月24日在川化宾馆会议室召开。会议应到董事16人，实到16人；监事4人，高级管理人员3人列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案： 公司2002年年度报告和摘要； 公司总经理业务工作报告； 公司2002年年度财务决算的报告； 公司2002年年度利润分配方案； 公司固定资产及累计折旧清理结果的处理； 公司关于三聚氰胺扩建技术改造等七个项目的议案； 公司一化合成氨装置燃气轮机技术改造项目的议案； 关于年产4万吨浓硝酸扩建技术改造项目的议案； 公司关于召开2002年年度股东大会的时间及议题。 董事会决议刊载于2003年1月28日《中国证券报》、《证券时报》。 （2）第二届董事会第十二次会议于2003年4月17日召开。会议应到董事16人，实到16人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案： 公司2003年第一季度报告 本次董事会决议刊载于2003年4月19日《中国证券报》、《证券时报》。 （3）第二届董事会第十三次会议于2003年6月12日在川化宾馆会议室召开。会议应到董事16人，实到14人；监事4人，高级管理人员3人列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经全体董事审议通过了如下议案： 关于推荐独立董事候选人的议案； 关于第二届董事会换届及第三届董事会成员候选人的议案； 关于修改《公司章程》部分条款的议福? 关于修改《董事会议事规则》部分条款的议案； 关于召开2003年第一次临时股东大会的时间及议题。 本次董事会决议刊载于2002年6月13日《中国证券报》、《证券时报》。 （4）第三届董事会第一次会议于2003年7月16日在川化宾馆会议室召开。会议应到董事9人，实到9人；监事5人，高级管理人员3人列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案： 公司第三届董事会关于选举董事长的议案； 公司第三届董事会关于选举副董事长的议案； 公司第三届董事会关于聘任公司总经理的议案； 公司第三届董事会关于聘任公司副总经理的议案； 公司第三届董事会关于聘任董事会秘书的议案； 公司第三届董事会关于聘任公司财务负责人的议案； 公司2003年半年度报告及摘要； 公司2003年半年度利润分配方案。 本次董事会决议刊载于2003年7月18日《中国证券报》、《证券时报》。 （5）第三届董事会第二次会议于2003年10月23日在川化宾馆会议室召开。会议应到董事9人，实到9人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案： 公司2003年第三季度报告。 该季度刊载于2003年10月25日《中国证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情? 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。具体执行情况如下： （1）公司2002年度利润分配执行情况 根据2002年年度股东大会决议，认真组织实施了2002年度利润分配方案：即以2002年末公司总股本470,000,000股计，向全体股东每10股派发现金红利1.08元（含税）。2003年3月26日，公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登2002年度分红派息公告，股权登记日为2003年3月31日，除息为2003年4月1日，派息日为2003年4月1日。 （2）董事会对股东大会授权事项的执行情况 2003年7月16日，公司召开的2003年第一次临时股东大会通过了修改《公司章程》部分条款议案，董事会在报告期内按法律程序办理了章程修改。 2003年7月16日，公司召开的2003年第一次临时股东大会通过了公司换届选举的决议，吴显名、周寿梁、曹光先生现为公司第三届董事会独立董事；谢木喜、苏重光、程积恭、李俭、邹仲平、郑学信、吴显名、周寿梁、曹光先生现为公司第三届董事会董事。朱义兴、何兴川、赵明智、谷业康、吴贵鑫、饶忠愚、余明功、雷长生、岳爱国不再担任本公司董事。赵明智、何兴川、朱义兴先生为公司第三届监事会由股东代表出任的成员；赵明智、何兴川、朱义兴先生与第三届监事会由职工代表出任的张勇方、罗孝奎先生共同组成第三届监事会监事；吴定明、张安娜、李承祥不再担任本公司监事。 报告期内，公司董事会严格执行各项股东大会决议。 （十二）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、本年度利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，本公司2003实现净利润84,553,919.98元,分别按10%提取法定盈余公积金8,455,392.00元和法定公益金8,455,392.00元,本期可供分配利润为 67,643,135.98 元。根据《企业会计准则-资产负债表日后事项》规定对2003年3月分配2002年的现金股利进行了追溯调整,调增未分配利润-拟分配现金股利50,760,000.00元,调减应付股利50,760,000.00元，调增年初未分配利润50,760,000.00元，所以调整后2003年初未分配利润为99,679,923.28元, 2003年度可供全体股东分配的利润为167,323,059.26元。已于2003年3月份分配了现金股利50,760,000.00元，故本期末累计可供全体股东分配的利润为116,563,059.26元。根据公司的实际情况，拟将其中的50%以现金股利的形式分配给全体股东，以2003年末公司总股本470,000,000股计，拟每10股派发现金1.2元（含税），共计派发 56,400,000.00 元，剩余60,163,059.26元未分配利润结转至下年度分配。 2、资本公积金转增股本预案 本次不进行资本公积金转增股本。 以上预案须经股东大会审议通过后实施。 （十三）预计2004年度利润分配政策 2004年公司利润分配次数为1次，于2004年年度股东大会审议批准后进行，分配采取派发现金形式。分配预案为：将2003年未分配利润加上2004年实现的可分配利润的40%—70%用于股利分配，具体分配方案根据公司的实际情况而定。 （十四）四川华信（集团）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会上市部函[2003]13号《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》规定和中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们对川化股份有限公司2003年度会计报表进行审计时，就大股东及关联方资金占用和对外担保情况进行了专项审计。现将审核情况说明如下： 1、川化股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与本公司的关系 川化集团有限责任公司 第一大股东 川化实业开发公司 同一集团下子公司 川化望江化工厂 同一集团下子公司 川化荣生公司 同一集团下子公司 川化味之素有限公司 同一集团下子公司 川化建筑安装公司 同一集团下子公司 川化青上化工有限公司 子公司 川化荣利公司 同一集团下子公司 2、截止2003年末，川化集团有限责任公司第一大股东及其他关联方资 金的情况： 金额单位：元 资金往 与本公 资金往 期初余额 本年度 来方名 司的关 来方式 增加金额 称 系 (即会 计科 目） 一、大股东及其他关联方使用上市公司资金 川化集 母公司 预付帐款 20,026,462.58 19,008,673.89 团有限 其他应收 1,735,632.35 36,344,925.66 责任公 款 司 川化青 子公司 应收帐款 23,434.33 8,935,092.26 上化工 其他应收 有限公 款 7,206,077.66 356,719.39 司 应收票据 2,421,000.00 川化实 同一集 应收帐款 3,608,450.52 641,893.40 业开发 团下子 公司 公司 川化望 同一集 预付帐款 798,468.25 江化工 团下子 厂 公司 川化荣 同一集 应收帐款 719,767.45 生公司 团下子 公司 川化味 同一集 应收帐 55,968.47 13,771,235.84 之素有 团下子 款 限公司 公司 川化建 同一集 其他应收 13,596.00 41,115.32 筑安装 团下子 款 公司 公司 合计 34,187,857.61 81,520,655.76 二、上市公司占用大股东及其他关联方资金 川化集 母公司 应付帐 2,767,760.97 37,112,791.24 团有限 款 责任公 预收帐 2,972,107.12 80,547,788.28 司 款 其他应付 265,368.70 11,291,460.32 款 川化建 同一集 预收帐 28,207.39 筑安装 团下子 款 公司 公司 川化实 同一集 预收帐 15,953.76 业开发 团下子 款 公司 公司 川化青 子公司 预收帐 457,554.08 上化工 款 有限公 司 川化荣 同一集 预收帐 利公司 团下子 款 365,020.88 公司 合计 6,005,236.79 129,818,775.955 资金往 本期归还资金 期末余额 来方名 现金 非现金 称 一、大股东及其他关联方使用上市公俗式? 川化集 28,035,136.47 11,000,000.00 团有限 37,149,675.67 930,882.34 责任公 司 川化青 8,817,327.50 141,199.09 上化工 有限公 1,184,309.66 6,378,487.39 司 2,421,000.00 川化实 670,679.64 3,579,664.28 业开发 公司 川化望 798,468.25 江化工 厂 川化荣 719,767.45 生公司 川化味 13,768,820.88 58,383.43 之素有 限公司 川化建 40,841.02 13,870.30 筑安装 公司 合计 61,631,654.372 8,833,604.72 25,243,254.28 二、上市公司占用大股东及其他关联方资金 川化集 39,322,663.35 557,888.86 团有限 责任公 83,091,157.72 428,737.68 司 11,454,539.02 102,290.001 川化建 22,512.64 5,694.75 筑安装 公司 川化实 15,953.76 业开发 公司 川化青 282,965.61 174,588.47 上化工 有限公 司 川化荣 利公司 365,020.88 合计 50,777,202.378 83,396,635.97 1,650,174.401 资金往 全年累计 资金往 来方名 使用资金 来原因 称 一、大股东及其他关联方使用上市公俗式? 川化集 39,035,136.47 经营性占用 团有限 38,080,558.01 经营性 责任公 占用 司 川化青 8,958,526.59 经营性 上化工 占用 有限公 7,562,797.05 经营性 司 占用 2,421,000.00 经营性 占用 川化实 经营性 业开发 4,250,343.92 占用 公司 川化望 798,468.25 经营性 江化工 占用 厂 川化荣 719,767.45 经营性 生公司 占用 川化味 13,827,204.31 经营性 之素有 占用 限公司 川化建 54,711.32 经营性 筑安装 占用 公司 合计 115,708,513.37 二、上市公司占用大股东及其他关联方资金 川化集 39,880,552.21 经营性 团有限 占用 责任公 83,519,895.40 经营性 司 占用 1,556,829.02 经营性 占用 川化建 28,207.39 经营性 筑安装 占用 公司 川化实 15,953.76 经营性 业开发 占用 公司 川化青 457,554.08 经营性 上化工 占用 有限公 司 川化荣 利公司 365,020.88 经营性 占用 合计 135,824,012.74 其中： （1）贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； （2）贵公司没有有偿或无偿拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用的情况； （3）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款的情况； （4）贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情况； （5）贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况； （6）贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务的情况； 3、川化股份有限公司为大股东及其他关联方的担保的情况 本年度未向大股东及其他关联方提供担保，无违规担保情况。 4、独立董事就大股东及关联方资金占用和对外担保情况的意见： 公司2003年度与大股东及关联方资金占用事项，属于正常经营活动过程中形成的资金往来。未发现公司大股东及其他关联方违规占用上市公司资金，也未发现对外担保情况。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： 1、公司第二届监事会第八次会议于2003年1月24日在川化宾馆召开。会议应到监事5人，实到4人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案： 公司2002年度监事会工作报告； 公司2002年度报告及摘要。 本次会议决议刊载于2003年1月28日《中国证券报》、《证券时报》。 2、公司第二届监事会第九次会议于2003年6月12日在川化宾馆召开。会议应到监事5人，实到4人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案： 公司第二届监事会换届及第三届监事会由股东代表出任的成员候选人的议案。 本次会议决议刊载于2003年6月13日《中国证券报》、《证券时报》。 3、公司第三届监事会第一次会议于2003年7月16日在川化宾馆召开。会议应到监事5人，实到5人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案： 公司第三届监事会关于选举监事会主席的议案 公司2003年半年度报告及摘要。 本次会议决议刊载于2003年7月18日《中国证券报》、《证券时报》。 （二）监事会对本公司2003年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据国家有关法律、法规，对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、总经理及高级管理人员能开拓进取，忠于职守，规范管理，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为2003年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司募集资金投资项目情况 报告期内，公司募集资金的实际投资项目与《招股说明书》承诺投资项目是基本一致的，个别项目的变更和进度调整，严格履行了法定程序，未发生挤占和挪用项目资金的情况 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产交易情况，没有发现公司内幕交易，及损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、公司关联交易情况 公司与关联方之间的关联交易，参照市场价格，由双方签订的协议、合同予以规范，双方均严格按协议履行其权利、义务，未损害本公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）采购原料、劳务、材料、土地租赁费、进出口代理费、设备租赁费 单位：元 关联方 关联交易内容 交易价格 交易金额 川化集团有限责任公司 工业蒸汽 协议价 11,439,139.43 生产水 协议价 21,340,161.37 脱氧水、除盐水 协议价 11,164,178.24 软水 协议价 479,400.36 材料 协议价 5,878,185.66 劳务及综合管理 协议价 17,730,631.95 租赁土地 合同价 3,000,000.00 进出口代理 协议价 2,898,997.89 设备租赁及其它 协议价 2,408,933.88 物资采购 协议价 148,454.50 设备采购 合同价 108,552,349.05 设备加工 协议价 5,352,305.00 川化集团建安公司 工程承包 协议价 31,270,614.73 川化望江化工厂 包装物 协议价 20，334，563.64 关联方 关联交易内容 占采购金额 结算方式 的比例(%) 川化集团有限责任公司 工业蒸汽 1.09 先货后款 生产水 2.04 先货后款 脱氧水、除盐水 1.07 先货后款 软水 0.05 先货后款 材料 0.56 先货后款 劳务及综合管理 1.69 先货后款 租赁土地 0.29 先货后款 进出口代理 0.28 先货后款 设备租赁及其它 0.23 先货后款 物资采购 0.01 先货后款 设备采购 10.37 先货后款 设备加工 0.51 先货后款 川化集团建安公司 工程承包 2.99 先货后款 川化望江化工厂 包装物 1.94 先货后款 （2）销售产品 单位：元 关联方 关联交易内容 交易 交易金额 价格 川化集团有限责任公司 转供天然气 市场价 9,808,371.68 销售初级蒸汽等副产品 市场价 2,868,756.82 电 市场价 10,432,654.88 销售材料 市场价 12,522,346.29 销售尿素等 市场价 3,419,324.05 川化望江化工厂 三聚氰胺 市场价 15,311,780.91 川化味之素有限公司 销售硫酸、合成氨 市场价 13,771,235.84 川化青上化工有限公司 销售硫酸等 市场价 8,935,092.26 川化实业开发公司 销售结晶硝铵 市场价 641,893.40 关联方 关联交易内容 占销售金额的 结算方式 比例(%) 川化集团有限责任公司 转供天然气 0.89 先货后款 销售初级蒸汽等副产品 0.26 先货后款 电 0.95 先货后款 销售材料 1.14 先货后款 销售尿素等 0.31 先货后款 川化望江化工厂 三聚氰胺 1.39 滚动结算 川化味之素有限公司 销售硫酸、合成氨 1.25 见票付款 川化青上化工有限公司 销售硫酸等 0.81 见票付款 川化实业开发公司 销售结晶硝铵 0.06 先货后款 上述交易金额均为不含税的交易金额；公司关联交易的定价是在参考市场价格的基础上，按照公平、公正、合理原则确定，所有交易价格与市场价格接近。 报告期内，公司无股权转让发生的关联交易。 2、报告期内，公司无资产收购的关联交易事项 3、报告期末，公司与关联方在债权、债务和担保等方面的情况 （1）公司与关联方的债权、债务情况单位：元 项目 关联方名称 金额 占该项资金的比例（％） 应收票据 川化青上公司 2,421,000.00 57.90 应收账款 川化荣生公司 719,767.45 1.38 川化实业开发公司 3,579,664.28 6.86 川化味之素有限公司 58,383.43 0.11 川化青上公司 141,199.09 0.27 其他应收款 川化集团公司 930,882.34 9.35 川化青上公司 6,378,487.39 64.08 川化集团建安公司 13,870.30 0.14 预付账款 川化集团公司 11,000,000.00 44.55 应付账款 川化集团公司 557,888.86 1.21 预收账款 川化集团公司 428,737.68 1.63 川化集团建安公司 5,694.75 0.02 川化实业开发公司 15,953.76 0.06 川化青上公司 174,588.47 0.67 川化荣利公司 365,020.88 1.39 其他应付款 川化集团公司 102,290.00 0.52 （2）公司与关联方担保情况单位：万元 借款单位 借款金额 借款期限(年) 担保单位 工行青白江区支行 18,146.00 1年 川化集团有限责任公司 建行青白江区支行 2,000.00 1年 川化集团有限责任公司 中行青白江区支行 5,000.00 1年 川化集团有限责任公司 合计 25,146.00 报告期内，本公司无委托贷款事项。 （四）重大合同履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内本公司未对外发生担保事项。 3、报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项如下： 2002年2月1日，公司以自有资金与新疆金新信托投资股份有限公司签订了为期1年的《委托国债投资管理合同》，于2003年2月6日终止，收回本金5,000万元，投资收益550万元。该事项刊登于2003年3月11日《中国证券报》、《证券时报》。 2002年2月22日，公司以自有资金与中国银河证券有限责任公司签订了为期1年的《委托资产管理协议》，于2003年2月26日终止，收回本金5,000万元，投资收益300万元（2002年12月3日已先期收回150万元）。该事项刊登于2003年3月11日《中国证券报》、《证券时报》。 2002年10月11日，公司以自有资金与中国银河证券有限责任公司签订了为期1年的《委托资产管理协议》，于2003年10月10日终止，收回本金5,000万元，投资收益300万元。该事项已于2003年10月在深圳证券交易所公司管理部备案。 2003年4月15日，公司以自有资金与中国银河证券有限责任公司签订了为期1年的《委托资产管理协议》，委托标的为人民币5000万元。该事项已于2003年4月在深圳证券交易所公司管理部备案。 本公司委托理财事项，经公司董事会研究，由董事会下设的资金营运小组，根据股东大会授权和董事会决策，对投资事项进行运作的，并按《上市规则》要求进行了公告，是符合决策程序的。 报告期内的委托理财事项，凡已到期的，均按照协议收回了本金及投资收益，未出现亏损，因此不计提投资减值准备。 （4）报告期内，本公司无其它重大合同。 （五）公司或持股5%以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定的报纸和网站上披露承诺事项。 （六）公司聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期内，公司续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司提供审计服务。目前该所已为公司提供了3年的审计服务。公司支付给会计师事务所的报酬为25万元。 （七）其它重大事项 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （八）报告期内，其他对公司产生重大影响的重要事项 报告期内，无其他对公司产生重大影响的重要事项。 十、财务会计报告 （一）审计报告 川化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的川化股份有限公司（以下简称川化股份公司）2003年12月31日的资产负债表、2003年度的利润及利润分配表、2003年现金流量表。这些会计报表的编制是川化股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了川化股份公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：何琼莲 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：熊殿锋 2004年1月18日 资产负债表 编制单位:川化股份有限公司 2003年12月31日 金额单位:人民币元 资 产 注释 期末数 流动资产： 货币资金 六、1 323,758,703.00 短期投资 六、2 50,000,000.00 应收票据 六、3 4,181,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 六、4 36,586,411.87 其他应收款 六、4 8,470,161.06 预付帐款 六、5 24,691,583.50 应收补贴款 存货 六、6 103,671,947.54 待摊费用 六、7 3,502,325.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 554,862,132.17 长期投资： 长期股权投资 六、8 32,475,177.94 长期债权投资 长期投资合计 32,475,177.94 固定资产： 固定资产原价 六、9 2,614,938,664.80 减：累计折旧 六、9 1,710,157,388.06 固定资产净值 904,781,276.74 减:固定资产减值准备 六、9 3,636,137.59 固定资产净额 901,145,139.15 工程物资 六、10 7,521,287.91 在建工程 六、11 377,764,075.46 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 1,286,430,502.52 无形资产 六、12 8,904,233.15 长期待摊费用 六、13 2,142,093.03 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,046,326.18 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,884,814,138.81 负债和所有者权益: 流动负债： 短期借款 六、14 251,460,000.00 应付票据 75,000.00 应付帐款 六、15 46,088,287.91 预收帐款 六、15 26,253,846.21 应付工资 六、16 16,935,074.30 应付福利费 26,851,683.90 应付股利 应交税金 六、17 -2,449,019.00 其他应交款 六、18 244,284.69 其他应付款 六、15 19,811,931.31 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 385,271,089.32 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 六、19 4,693,647.98 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,693,647.98 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 389,964,737.30 少数股东权益 股东权益： 股本 六、20 470,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 470,000,000.00 资本公积 六、21 808,652,468.33 盈余公积 六、22 99,633,873.92 其中：公益金 49,816,936.95 未分配利润 六、23 116,563,059.26 其中：现金股利 股东权益合计 1,494,849,401.51 负债和股东权益合计 1,884,814,138.81 资 产 期初数 流动资产： 货币资金 439,395,579.34 短期投资 145,750,000.00 应收票据 1,016,800.00 应收股利 应收利息 应收帐款 50,220,815.20 其他应收款 10,263,178.37 预付帐款 32,466,117.48 应收补贴款 573,367.88 存货 106,420,375.76 待摊费用 1,474,411.55 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 787,580,645.58 长期投资： 长期股权投资 32,931,869.75 长期债权投资 长期投资合计 32,931,869.75 固定资产： 固定资产原价 2,473,237,993.20 减：累计折旧 1,644,263,833.06 固定资产净值 828,974,160.14 减:固定资产减值准备 3,636,137.59 固定资产净额 825,338,022.55 工程物资 1,968,018.42 在建工程 163,244,316.50 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 990,550,357.47 无形资产 6,135,468.44 长期待摊费用 17,717,443.13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,852,911.57 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,834,915,784.37 负债和所有者权益: 流动负债： 短期借款 245,000,000.00 应付票据 应付帐款 19,352,674.63 预收帐款 25,926,038.24 应付工资 16,935,074.30 应付福利费 26,642,647.35 应付股利 应交税金 17,818,267.65 其他应交款 496,710.37 其他应付款 11,906,665.47 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 6,460,000.00 其他流动负债 流动负债合计 370,538,078.01 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,740,858.98 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,740,858.98 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 374,278,936.99 少数股东权益 股东权益： 股本 470,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 470,000,000.00 资本公积 808,233,834.18 盈余公积 82,723,089.92 其中：公益金 41,361,544.95 未分配利润 99,679,923.28 其中：现金股利 50,760,000.00 股东权益合计 1,460,636,847.38 负债和股东权益合计 1,834,915,784.37 企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍 资产减值准备明细表 编制单位：川化股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 本期 项 目 期初余额 增加数 一、坏账准备合计 4,754,726.07 13,303,776.50 其中：应收账款 3,652,980.90 12,921,065.33 其他应收款 1,101,745.17 382,711.17 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,693,417.34 7,235,313.15 其中：库存商品 6,450,502.07 原材料 2,242,915.27 7,235,313.15 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59 其中：房屋、建筑物 621,864.00 机器设备 3,014,273.59 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本 期 项 目 期末余额 转回数 一、坏账准备合计 994,370.30 17,064,132.27 其中：应收账款 994,370.30 15,579,675.93 其他应收款 1,484,456.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,456,879.95 11,471,850.54 其中：库存商品 4,456,879.95 1,993,622.12 原材料 9,478,228.42 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59 其中：房屋、建筑物 621,864.00 机器设备 3,014,273.59 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人:谢木喜 企业主管会计工作负责人:李俭 企业会计机构负责人:罗南萍 利润表附表 编制单位：川化股份有限公司 年度：2003年 金额单位：人民币元 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.97 17.32 营业利润 5.89 6.01 净利润 5.66 5.77 扣除非经常性损益后的净利润 4.73 4.83 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.540 0.540 营业利润 0.187 0.187 净利润 0.180 0.180 扣除非经常性损益后的净利润 0.151 0.145 利润及利润分配表 编制单位:川化股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 注释 2003年 一、主营业务收入 六、24 1,099,637,514.69 减：主营业务成本 六、24 842,092,105.07 主营业务税金及附加 六、25 3,812,629.49 二、主营业务利润 253,732,780.13 加：其他业务利润 六、26 5,775,550.82 减：营业费用 21,173,319.92 管理费用 139,551,203.18 财务费用 六、27 10,805,604.06 三、营业利润 87,978,203.79 加：投资收益 六、28 13,557,960.05 补贴收入 六、29 2,200,000.00 营业外收入 六、30 564,690.33 减：营业外支出 六、31 2,467,093.22 四、利润总额 101,833,760.95 减：所得税 六、32 17,279,840.97 五、净利润 84,553,919.98 利润分配表 五、净利润 84,553,919.98 加：年初未分配利润 99,679,923.28 其他转入 六、可供分配的利润 184,233,843.26 减：提取法定盈余公积 8,455,392.00 提取法定公益金 8,455,392.00 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 167,323,059.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 50,760,000.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 116,563,059.26 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 5、债务重组损失 0.00 6、其他 0.00 2002年 一、主营业务收入 1,004,155,728.15 减：主营业务成本 814,504,472.39 主营业务税金及附加 5,051,171.63 二、主营业务利润 184,600,084.13 加：其他业务利润 2,143,631.02 减：营业费用 10,817,520.65 管理费用 108,797,335.56 财务费用 11,090,977.45 三、营业利润 56,037,881.42 加：投资收益 6,826,584.42 补贴收入 14,407,479.66 营业外收入 148,729.48 减：营业外支出 6,203,932.25 四、利润总额 71,216,742.73 减：所得税 11,137,190.17 五、净利润 60,079,552.56 利润分配表 五、净利润 60,079,552.56 加：年初未分配利润 51,616,281.24 其他转入 六、可供分配的利润 111,695,833.80 减：提取法定盈余公积 6,007,955.26 提取法定公益金 6,007,955.26 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 99,679,923.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 99,679,923.28 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 5、债务重组损失 0.00 6、其他 0.00 现金流量表 编制:川化股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 项 目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 六、33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减:现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,289,663,630.04 收到的税费返还 573,367.88 收到的其他与经营活动有关的现金 2,963,779.19 现金流入小计 1,293,200,777.11 购买商品、接受劳务支付的现金 809,869,109.52 支付给职工以及为职工支付的现金 99,776,103.40 支付的各项税费 96,185,814.09 支付的其他与经营活动有关的现金 82,686,658.27 现金流出小计 1,088,517,685.28 经营活动产生的现金流量净额 204,683,091.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 145,750,000.00 取得投资收益所收到的现金 14,014,651.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 261,186.96 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 160,025,838.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 368,252,485.27 投资所支付的现金 50,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 418,252,485.27 投资活动产生的现金流量净额 -258,226,646.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 251,460,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 251,460,000.00 偿还债务所支付的现金 251,460,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,086,700.35 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 313,546,700.35 筹资活动产生的现金流量净额 -62,086,700.35 四、汇率变动对现金的影响 -6,621.37 五、现金及现金等价物净增加额 -115,636,876.34 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 84,553,919.98 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 15,087,839.40 固定资产折旧 69,132,064.29 无形资产摊销 1,231,235.29 长期待摊费用摊销 15,886,808.45 待摊费用减少（减：增加） -2,027,913.65 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -322,806.27 固定资产报废损失 889,577.70 财务费用 10,805,604.06 投资损失(减：收益) -13,557,960.05 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -30,004.98 经营性应收项目的减少(减：增加) 7,307,346.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 15,727,381.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 204,683,091.83 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 323,758,703.00 减:现金的期初余额 439,395,579.34 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -115,636,876.34 企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍 应交增值税明细表 编制:川化股份有限公司 2003年度金额 单位:人民币元 项目 2003年 2002年 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） -406,347.96 2、销项税额 139,082,260.34 126,249,997.45 出口退税 1,789,750.61 进项税转出 13,749,181.67 15,304,231.56 转出多交增值税 3、进项税额 104,145,298.53 93,725,564.47 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 816,382.73 转出未交增值税 48,686,143.48 48,395,684.46 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交以“-”号填列） 8,020,118.02 1,000,000.00 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 48,686,143.48 48,395,684.46 3、本期已交数 55,680,372.64 41,375,566.44 4、期末未交数（多交以“-”号填列） 1,025,888.86 8,020,118.02 企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍 股东权益增减变动表 编制单位:川化股份有限公司 2003年度金额单位:人民币元 项目 2003年 2002年 一、股本 年初余额 470,000,000.00 470,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本年减少数 年末余额 470,000,000.00 470,000,000.00 二、资本公积 年初余额 808,233,834.18 808,233,834.18 本年增加数 418,634.15 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 418,634.15 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 808,652,468.33 808,233,834.18 三、法定和任意盈余公积 年初余额 41,361,544.97 35,353,589.71 本年增加数 8,455,392.00 6,007,955.26 其中：从净利润中提取数 8,455,392.00 6,007,955.26 其中：法定盈余公积 8,455,392.00 6,007,955.26 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 49,816,936.97 41,361,544.97 其中：法定盈余公积 49,816,936.97 41,361,544.97 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 41,361,544.95 35,353,589.69 本年增加 8,455,392.00 6,007,955.26 其中：从净利润中提取数 8,455,392.00 6,007,955.26 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 49,816,936.95 41,361,544.95 五、未分配利润 年初未分配利润 99,679,923.28 51,616,281.24 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 84,553,919.98 60,079,552.56 本年利润分配 67,670,784.00 12,015,910.52 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 116,563,059.26 99,679,923.28 企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍 会计报表附注 公司基本情况 川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年9月经国家经济体制改革委员会“体改生［1997］157号”文件批准，根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称“川化集团公司”）作为独家发起人，以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股，发起设立的股份有限公司；公司于1997年10月20日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工业方面的技术开发与技术服务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股面值人民币1元，折合3.4亿股，全部由川化集团公司持有，股权性质为：国有法人股。 根据“证监发行字（2000）124号”文件，经中国证券监督委员会批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。公司于2000年9月19日进行增资工商变更登记，变更登记后，公司注册资本为47,000万元。 公司法定地址：四川省成都市青白江区团结路311号；法定代表人：谢木喜。 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。本报告所载会计信息的会计期间为2003年1月1日至2003年12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制原则作为记账基础，各项财产物资除川化集团公司投入的资产按评估结果调整记账外均遵循历史成本原则。 5、外币核算方法 对发生外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月份终了，各外币账户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确认标准为：期限在三个月内、流动性强、变现风险小、易于转变为确定金额现金的短期投资作为现金等价物。 7、短期投资的核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不超过一年的投资，主要包括股票投资、债券投资和其他投资 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资10%及以上，按单项投资期末余额为基础计算确定并计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按照公司管理权限确认为坏账损失。 （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法结合个别认定法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款），预付账款如有确凿证据表明其不符合预付账款性质的转入其他应收款计提坏账准备，除个别认定法外的坏账准备按应收款项年末余额5％计提。 9、存货核算方法 本公司存货分类为：原材料、库存商品、在产品、自制半成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。存货盘存采用永续盘存制。 原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物的取得和发出时按计划成本计价，发出后按期结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、自制半成品、库存商品取得时按实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货损失计入当期损益。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计价；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本。则该材料按可变现净值计价；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常应当以合同价格作为其可变现净值的计价基础；如果公司持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计价基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计价基础。如果期末存货有已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其账面价值全部转入当期损益。 10、待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际发生数入账，在受益期限平均摊销。 11、长期股权投资核算方法 （1）本公司股权投资，按实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。 （2）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 （3）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 （4）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上或虽然低于50%，但公司对该公司具有实质控制权的，均采用权益法核算并编制合并会计报表。 （5）本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目个别计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当期损益。 12、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资：按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价和折价计算确认。 （2）其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 本公司暂无长期债权投资业务。 13、委托贷款 （1）本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。 （2）本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计入当期损益。 本公司暂无委托贷款业务。 14、固定资产计价和累计折旧计提方法 （1）固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于营运生产主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：自行购建的固定资产按实际成本计价；川化集团公司投入本公司的固定资产，于1997年10月21日按国家国有资产管理局“国资评［1997］805号”文件确认的结果进行了账务调整。 （4）累计折旧计提方法 A、根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财（1997）第328号文件”，公司成立时取得的固定资产按重置固定资产价值扣除3%净残值后，采用年限平均法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、预计可使用年限、预计残值确定的折旧率如下： 固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％） 房屋建筑物 3 2.7564 专用设备 3 3.3858 通用设备 3 6.6040 交通运输设备 3 4.4633 其他设备 3 3.5520 B、公司97年10月成立后新增的固定资产，参照行业会计制度规定的固定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧，按固定资产价值扣除3%净残值后，采用年限平均法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、预计可使用年限、预计残值确定的折旧率如下： 固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％） 房屋建筑物 3 3.2333 专用设备 3 6.9286 通用设备 3 6.9286 交通运输设备 3 9.7000 其他设备 3 9.7000 （5）固定资产减值准备： A、固定资产如存在以下情况,计提减值准备： 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； 同期市场利率等大幅度提高；进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形；从而对公司产生负面影响； 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 15、在建工程核算方法 （1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程需安装设备等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 （2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 16、无形资产核算方法 （1）本公司无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。 （2）股东投入的无形资产，按评估确认的价值入账；购入的无形资产，按实际支付的价款入账。无形资产摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过十年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： 该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 该项资产的市价在当期大副下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 17、长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用按实际发生数入账，在受益期限平均摊销。 18、借款费用的会计处理方法： 除构建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则：（1）为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的手续费用和辅助费用金额较大的在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的，直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的，直接计入当期财务费用。（2）因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产已开始资本化，但达到预定可使用状态前的予以资本化，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 19、收入确认原则 本公司对产品销售，已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成本能可靠地计量时确认收入的实现。 本公司对提供劳务，同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现，劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 20、所得税会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明： （1）主要会计政策变更说明 根据《企业会计制度-资产负债表日后事项》的规定对2002年拟分配现 金股利追溯调整,调增未分配利润-拟分配现金股利50,760,000.00元,调减 应付股利50,760,000.00元，同时对按权益法核算的四川川化青上化工有限 公司2002年拟分配现金股利追溯调整，调减应收股2,514,651.86元，调增 长期股权投资2,514,651.86元。 （2）会计估计变更的说明 公司本期无会计估计变更。 （3）重大会计差错更正的说明 公司本期无重大会计差错更正。 22、期初数调整说明 根据成都市青白江区地方税务局(2002)青地稽税决字第071号的税务处理决定:本公司2000年至2002年补税金及附加2,777,098.63元。相应调减年初未分配利润2,221,678.90元，调减盈余公积555,419.73元。 调整科目名称 调整前金额 调整后金额 调增调减额 应收股利 2,514,651.86 -2,514,651.86 长期股权投资 30,417,217.89 32,931,869.75 2,514,651.86 应付股利 50,760,000.00 -50,760,000.00 应交税金 15,041,545.14 17,818,267.65 2,776,722.51 其他应交款 496,334.25 496,710.37 376.12 盈余公积 83,278,509.65 82,723,089.92 -555,419.73 其中：公益金 41,639,254.82 41,361,544.95 -277,709.87 未分配利润 51,141,602.18 99,679,923.28 48,538,321.10 其中：拟分配现金股利 50,760,000.00 50,760,000.00 税项 税费项目 计税依据 税费率 增值税 销售收入 17% 13% 营业税 其他收入 5% 3% 城建税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 房产税 房产原值×70% 1.2% 所得税 应纳税所得额 15% 公司按产品类型分别按17%、13%税率计算增值税—销项税，其中：尿素、结晶硝铵、NP、NK复肥、合成氨、工业氨水按13%计算销项税，其他产品按17%计算销项税，符合规定的进项税从销项税中抵扣；出口产品根据国家规定的退税率享受出口退税，尿素出口退税率为13%，三聚氰胺出口退税率为15%。 根据2004年国家发展改革委、农业部、商业部、铁道部、国家工商行政管理总局、中华全国供销合作总社联合通知规定对化肥生产经营给予的各项优惠政策，从2004年1月1日起恢复对尿素生产增值税先征后返50%的政策。 根据国家西部大开发优惠政策，公司应享受15%的所得税优惠政策，2002年已经四川省地方税务局川地税函[2002]402号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》，同意川化股份有限公司2002年度的企业所得税减按15%征收。本期根据规定应报经地、市级税务机关审核确认后执行。因本公司符合当期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的70%的规定，根据国税法[2002]47号文精神应减按15%所得税税率征收,故所得税税率暂按15%执行,本公司目前正待取得成都市国税局审核确认。 控股子公司及合营企业 控股子公司名称 注册资本 注册地址 经营范围 四川川化青上 四川省成都 从事硫酸钾、盐酸及相关化 化工有限公司 500万美元 市青白江区 肥、化工产品的生产和销售 控股子公司名称 投资金额 权益比例 四川川化青上 化工有限公司 350万美元 70％ 四川川化青上化工有限公司2003年12月31日资产总额为5,603.42万元，2003年度销售收入和净利润分别为3,795.03万元和312.76万元。根据财政部“财会二字（1996）2号”文件〖关于合并会计报表合并范围请示的复函〗，本公司未将四川川化青上化工有限公司纳入合并报表范围。 利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： （1）、弥补本公司上年亏损； （2）、提取法定盈余公积：按净利润10％提取； （3）、提取法定公益金：按净利润10％提取； （4）、提取任意盈余公积：根据公司股东大会决议提取； （5）、支付普通股利：按股东大会决议分配。 会计报表主要项目注释（期初系指2002年12月31日，期末系指2003年12月31日；金额单位：人民币元） 货币资金 项目 外币 汇率 期末数 外币 汇率 现金 250.00 其中：美元 48,160.72 8.2773 港币 18,510.00 1.0613 银行存款 323,758,453.00 其中：港币 其他货币资金 合计 323,758,703.00 项目 期初数 现金 505,078.82 其中：美元 398,640.73 港币 19,644.66 银行存款 438,890,500.52 其中：港币 其他货币资金 合计 439,395,579.34 本期货币资金减少115,636,876.34元，减少幅度为26.32%，主要原因为公司本期较年初增加技改投资34,242万元以及本期收回短期投资的影响。 2、短期投资 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 股权投资 债券投资 其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 股权投资 债券投资 其他投资 145,750,000.00 145,750,000.00 合计 145,750,000.00 145,750,000.00 公司为更好地发挥现有资金的使用效率，2003年将暂时闲置的资金人民币5,000.00万元委托中国银河证券有限责任公司进行委托理财投资。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 是否贴现或抵押 银行承兑汇票 4,181,000.00 1,016,800.00 否 合计 4,181,000.00 1,016,800.00 4、应收款项及坏账准备 A．应收账款 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 (%) 计提比例 1年以内 9,857,592.46 18.90 5% 492,877.12 1-2年 10,869,124.13 20.84 5% 543,456.21 2-3年 699,976.88 1.34 5% 34,998.84 3年以上 30,739,394.33 58.92 5% 14,508,343.76 合计 52,166,087.80 100.00 15,579,675.93 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 (%) 计提比例 1年以内 21,021,631.69 39.02 5% 1,099,046.14 1-2年 1,659,445.08 3.08 5% 994,298.80 2-3年 15,036.68 0.03 5% 751.83 3年以上 31,177,682.65 57.87 5% 1,558,884.13 合计 53,873,796.10 100.00 3,652,980.90 期末应收账款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款 期末应收账款前五名债务人欠款金额合计：11,851,782.78元，占应收账款期末总额的22.72%。 三年以上的应收账款中，应收成都锦江复合肥厂、川化实业开发公司、上海川申经济协作公司等单位欠款13,654,075.30元因欠款单位破产、清算以及长期催收无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备。 B．其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准 坏账准备 (%) 备比例 1年以内 8,180,087.40 82.17 5% 409,004.37 1-2年 544,530.00 5.47 5% 468,952.98 2-3年 1,230,000.00 12.36 5% 606,498.99 3年以上 合计 9,954,617.40 100.00 1,484,456.34 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 坏账准备 (%) 比例 1年以内 9,765,564.58 85.93 5% 488,278.23 1-2年 1,599,358.96 14.07 5% 613,466.94 2-3年 5% 3年以上 合计 11,364,923.54 100.00 1,101,745.17 期末其他应收款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款如下： 股东单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 川化集团公司 930,882.34 1年以内 应收材料款 期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计：9,000,087.40元，占期末其他应收款期末总额的90.41% 期末的其他应收款中甘肃省中国农业银行平凉市支行银行承兑汇票1,000,000.00元发生法律诉讼，四川省成都市中级人民法院于2002年5月10日作出（2002）成民再终字第26号民事判决，判定公司胜诉并已发生法律效力，2003年5月21日中国农业银行平凉支行进行申诉，四川省高级人民法院以（2002）川民监字第93号民事裁定书裁定由四川省高级人民法院进行提审，并在提审期间中止原判决的执行。 本期其他应收款中欠款单位川化实业开发公司停业清算、四川化工机械厂破产。其中应收川化实业开发公司309,570.11元，应收四川化工机械厂155,405.13元，公司预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备。 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 24,625,549.50 99.73 31,594,249.23 97.30 1-2年 66,034.00 0.27 2-3年 798,468.25 2.47 3年以上 73,400.00 0.23 合计 24,691,583.50 100.00 32,466,117.48 100.00 期末预付账款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款明细如下： 股东单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 川化集团公司 11,000,000.00 1年以内 进口设备预付款 合计 11,000,000.00 期末预付账款前五名债务人欠款金额合计：24,691,583.50元，占预付账款期末总额的100.00% 账龄1年以上的预付账款均系货款结算形成的结算尾款。 6、存货 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 原材料 78,078,711.86 9,478,228.42 68,600,483.44 材料采购 7,381,073.60 7,381,073.60 包装物 4,620,562.96 4,620,562.96 库存商品 22,997,910.55 1,993,622.12 21,004,288.43 自制半成品 838,537.88 838,537.88 委托加工物资 低值易耗品 945,860.83 945,860.83 材料成本差异 281,140.40 281,140.40 合计 115,143,798.08 11,471,850.54 103,671,947.54 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 原材料 66,840,188.67 2,242,915.27 64,597,273.40 材料采购 17,631,529.59 17,631,529.59 包装物 5,321,408.54 5,321,408.54 库存商品 23,336,429.79 6,450,502.07 16,885,927.72 自制半成品 2,363,982.59 2,363,982.59 委托加工物资 30,339.08 30,339.08 低值易耗品 306,916.20 306,916.20 材料成本差异 -717,001.36 -717,001.36 合计 115,113,793.10 8,693,417.34 106,420,375.76 存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 原材料 2,242,915.27 7,235,313.15 产成品 6,450,502.07 4,456,879.95 合计 8,693,417.34 7,235,313.15 4,456,879.95 项目 期末数 可变现净值 的确定依据 原材料 9,478,228.42 市场价格 销售价格及 产成品 1,993,622.12 合理费用 合计 11,471,850.54 7、待摊费用 项目 期初数 本期增加 财产保险费 305,530.48 1,841,889.72 汽车保险费 293,623.75 一合镍触媒 318,065.81 鲍尔环 52,205.18 双氧水钯触媒 798,610.08 一硝铂网 1,173,884.73 二销铂网 1,454,712.88 合计 1,474,411.55 4,764,111.08 项目 本期摊销 期末数 财产保险费 1,542,847.71 604,572.49 汽车保险费 24,468.65 269,155.10 一合镍触媒 318,065.81 鲍尔环 52,205.18 双氧水钯触媒 798,610.08 一硝铂网 1,173,884.73 二销铂网 1,454,712.88 合计 2,736,197.43 3,502,325.20 期末结存余额系上述待摊费用受益期跨年所致。 一销铂网、二销铂网因本期根据实际情况受益期调整为一年以内，故期末转入待摊费用核算。 8、长期股权投资 类别 期初数 本期增加 对控股子公司投资 32,473,869.75 2,057,960.05 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 458,000.00 合计 32,931,869.75 2,057,960.05 类别 本期减少 期末数 对控股子公司投资 2,514,651.86 32,017,177.94 对合营企业投资 0 对联营企业投资 0 其他股权投资 458,000.00 合计 2,514,651.86 32,475,177.94 期初数调整详会计报表附注二、22 对控股子公司投资：即对四川川化青上化工有限公司的投资，本公司采用权益法核算，初始投资额为2,905.00万元，占被投资单位注册资本的70％，2003年度四川川化青上化工有限公司经审计的净利润3,127,598.86元扣除计提6％职工奖励及福利基金后的余额为2,939,942.93元，按出资比例计算。故本期“长期投资－川化青上公司－损益调整”增加2,057,960.05元。本期减少2,514,651.86元，系根据四川川化青上化工有限公司2003年董事会决议分配2002年股利所致。 其他股权投资 被投资公司名称 投资 投资金额 占被被投资公司注册资 期限 本的比例 自贡鸿鹤化工股份有限公司 120,000.00 重庆恒达钢业股份公司 338,000.00 合计 458,000.00 长期投资减值准备：四川川化青上化工有限公司为盈利企业，故本公司不需对该项投资计提减值准备。 长期投资变现不存在重大限制。 9、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 194,553,805.88 13,563,449.52 专用设备 2,255,335,786.70 126,414,654.90 通用设备 3,759,066.69 3,750,292.19 交通运输设备 5,812,955.83 1,462,205.78 其他设备 13,776,378.10 668,118.76 小计 2,473,237,993.20 145,858,721.15 累计折旧 房屋建筑物 102,136,038.06 5,363,012.06 专用设备 1,532,219,293.87 62,454,854.49 通用设备 2,328,879.51 254,982.24 交通运输设备 1,437,902.32 438,452.02 其他设备 6,141,719.30 620,763.48 小计 1,644,263,833.06 69,132,064.29 净值 828,974,160.14 减:减值准备 3,636,137.59 净额 825,338,022.55 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 469,088.81 207,648,166.59 专用设备 2,938,160.74 2,378,812,280.86 通用设备 7,509,358.88 交通运输设备 171,000.00 7,104,161.61 其他设备 579,800.00 13,864,696.86 小计 4,158,049.55 2,614,938,664.80 累计折旧 房屋建筑物 47,961.11 107,451,089.01 专用设备 2,783,767.08 1,591,890,381.28 通用设备 2,583,861.75 交通运输设备 88,261.50 1,788,092.84 其他设备 318,519.60 6,443,963.18 小计 3,238,509.29 1,710,157,388.06 净值 904,781,276.74 减:减值准备 3,636,137.59 净额 901,145,139.15 本公司固定资产中在建工程转入详附注六.11，本公司固定资产无置换、抵押、担保等情况。 公司所占用土地均为向川化集团公司租赁。租赁期1997年10月22日起于2047年10月21日止，每年支付租赁费300万元，从第四个会计年度起每年租金标准按照上一个会计年度的租金标准加计国家统计局公布的当年物价指数变动幅度予以确认。 固定资产减值准备如下： 项目 计提原因 期初数 本期发生 冲销数 提取数 氩气生产线 停产封存 3,014,273.59 氩气生产线相关房屋建筑物 停产封存 621,864.00 合计 3,636,137.59 项目 期末数 余额 氩气生产线 3,014,273.59 氩气生产线相关房屋建筑物 621,864.00 合计 3,636,137.59 10、工程物资 项目 期末数 期初数 设备 6,284,240.72 506,885.44 低值易耗品 8,124.58 8,124.58 建筑材料 765,645.22 937,928.45 机电仪材料 385,254.78 380,731.78 小五金材料 78,022.61 134,348.17 合计 7,521,287.91 1,968,018.42 本期工程物资增加5,553,269.49元，增加幅度为282.18%，主要原因系本期二化进行技术改造，购进技改设备增加影响所致。 11、在建工程 项目 预算数 期初数 本期增加 （万元） 102J压缩机组改造 90 700,000.00 184,022.00 老三胺节能降耗改造 4300 13,205,118.69 29,176,209.11 第三套三胺工程 69,693,244.36 24,390,099.39 二化改造 4,064,981.60 其他 812,115.72 9,814,366.87 1#变电所改造 3,644.46 20,232,665.92 16,473,486.60 6000吨食品CO2 670.64 5,926,293.93 134,016.00 二化改造(2) 47,582,527.48 271,211,234.38 生产水计量装置改造 20 60,000.00 132,000.00 硝铵库房照明改造 8.16 71,000.00 硝酸镁沉淀槽改造 24 60,000.00 139,800.00 修复开启原CO2装置 7.87 61,320.00 液氨库装液氨线 27.9 279,000.00 一硝仪表电源改造 11 89,840.00 造粒硝铵改造工程 406,208.80 1,547,083.70 2.6万吨三胺 19,000 11,007,538.78 3万吨三胺 33,942.48 759,329.82 零固购置 2,604,037.01 合计 61,746.51 163,244,316.50 367,573,223.661 项目 本期减少 期末数 转固数 其他减少数 102J压缩机组改造 884,022.000 老三胺节能降耗改造 42,381,327.80 第三套三胺工程 87,627,932.61 4,000,000.00 2,455,411.14 二化改造 4,064,981.60 其他 8,710,670.91 1,915,811.68 1#变电所改造 36,706,152.52 6000吨食品CO2 6,060,309.93 二化改造(2) 318,793,761.86 生产水计量装置改造 192,000.00 硝铵库房照明改造 71,000.00 硝酸镁沉淀槽改造 199,800.00 修复开启原CO2装置 61,320.00 液氨库装液氨线 279,000.00 一硝仪表电源改造 89,840.00 造粒硝铵改造工程 1,502,398.12 450,894.38 2.6万吨三胺 11,007,538.78 3万吨三胺 759,329.82 零固购置 2,604,037.01 合计 44,988,483.10 8,064,981.60 377,764,075.46 项目 资金 工程 来源 进度 102J压缩机组改造 自筹 100% 老三胺节能降耗改造 自筹募集 93.91% 第三套三胺工程 自筹 98% 二化改造 募集 其他 自筹 1#变电所改造 自筹 6000吨食品CO2 自筹 100% 二化改造(2) 募集 生产水计量装置改造 自筹 100% 硝铵库房照明改造 自筹 100% 硝酸镁沉淀槽改造 自筹 100% 修复开启原CO2装置 自筹 100% 液氨库装液氨线 自筹 100% 一硝仪表电源改造 自筹 100% 造粒硝铵改造工程 自筹 98% 2.6万吨三胺 自筹 5.79% 3万吨三胺 自筹 0.22% 零固购置 自筹 合计 在建工程未用于抵押借款。 本期在建工程比上期增加214,519,758.96元，增幅为131.41%，主要原因是本期二化等项目进行大幅度技术改造增加投入所致。 12、无形资产 项目 期初数 本期增加额 本期减少 其中转 本期摊销 出数 专有技术 6,135,468.44 688,089.96 三胺高效气液分 1,000,000.00 259,259.28 离装置专利 三胺流化床反应 1,000,000.00 92,105.23 装置专利 三胺热物料过滤 1,000,000.00 95,890.41 装置专利 三胺尿素洗床与 1,000,000.00 95,890.41 过滤装置专利 合计 6,135,468.44 4,000,000.00 1,231,235.29 项目 期末余额 原值 取得 剩余摊 方式销 年限 专有技术 5,447,378.48 6,880,899.23 购入 8年 三胺高效气液分 740,740.72 1,000,000.00 购入 20月 离装置专利 三胺流化床反应 907,894.77 1,000,000.00 购入 69月 装置专利 三胺热物料过滤 904,109.59 1,000,000.00 购入 67月 装置专利 三胺尿素洗床与 904,109.59 1,000,000.00 购入 67月 过滤装置专利 合计 8,904,233.151 0,880,899.23 公司的专有技术系2001年向荷兰海德鲁公司购买的日产1740吨大颗粒尿素专有技术使用权。 三胺系列装置专利系本期向北京清大华业科技发展有限公司购买的专利。 公司期末无形资产不存在预计可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 一硝铂网 8,235,401.18 1,156,270.23 9,391,671.41 二硝铂网 5,407,600.26 1,745,655.46 7,153,255.72 特气钢瓶 174,139.27 29,919.96 一合触媒 789,385.51 202,804.32 二合低变触媒 1,561,917.90 780,958.92 二合一段炉触媒 339,732.00 339,732.00 二合二段炉触媒 756,375.50 378,187.80 197,121.64 38,130.27 47,046.81 浓硝氧化镁 一合高钻瓷球 32,603.25 24,452.52 一合纯白钢玉球 223,166.62 167,376.60 合计 17,717,443.13 2,940,055.96 18,515,406.06 项目 期末余额 原值 摊销期限 一硝铂网 长期滚动 按生产量 二硝铂网 长期滚动 按生产量 特气钢瓶 144,219.31 长期滚动 6年 一合触媒 586,581.19 长期滚动 3年 二合低变触媒 780,958.98 长期滚动 4年 二合一段炉触媒 长期滚动 3年 二合二段炉触媒 378,187.70 长期滚动 4年 188,205.10 按生产量 浓硝氧化镁 长期滚动 一合高钻瓷球 8150.73 长期滚动 4年 一合纯白钢玉球 55,790.02 长期滚动 4年 合计 2,142,093.03 ●期末长期待摊费用比年初减少15,575,350.10，减幅为87.91%，主要原因是公司对铂网摊销按实际耗用的摊销方法进行调整后导致摊销金额上升所致,并于年底将其转入待摊费用进行摊销。 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 担保借款 251,460,000.00 245,000,000.00 信用借款 合计 251,460,000.00 245,000,000.00 本期新增担保借款646万元系因期初的一年内到期长期借款646万元转贷为短期借款所致。 期末本公司不存在逾期未偿还的短期借款。 公司的短期借款均由川化集团有限责任公司提供担保。 15、应付款项 A应付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 46,088,287.91 100.00 19,310,674.63 99.78 1-2年 2-3年 3年以上 42,000.00 0.22 合计 46,088,287.91 100.00 19,352,674.63 100.00 期末应付账款中欠持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细如下： 股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 川化集团公司 557,888.86 1年以内 未付水、蒸汽款 合计 557,888.86 本期应付账款较期初增加26,735,613.28元，增幅为138.15%，主要是期末货到发票未到的暂估存货较年初增加所致。 B预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 24,284,309.17 92.50 24,697,124.28 95.26 1-2年 639,140.84 2.43 745,488.51 2.87 2-3年 128,928.00 0.49 53,530.33 0.21 3年以上 1,201,468.20 4.58 429,895.12 1.66 合计 26,253,846.21 100.00 25,926,038.24 100.00 期末预收账款中欠持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细下： 股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 川化集团公司 428,737.68 1年以内 预收货款 合计 428,737.68 期末账龄超过1年的预收账款为1,969,537.04元，均为未结算的货款尾款。 C其他应付款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(％) 1年以内 19,789,122.26 99.88 11,903,623.89 99.97 1-2年 22,809.05 0.12 2-3年 3年以上 3,041.58 0.03 合计 19,811,931.31 100.00 11,906,665.47 100.00 本期其他应付款较期初增加7,905,265.84元，增幅为66.39%，主要是本期年末增加未付环保排污费200万元、未付的养老保险金306万元所致。 期末其他应付款中欠持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细如下： 股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 川化集团公司 102,290.00 1年以内 未支付的费用 合计 102,290.00 16、应付工资 项目 期末数 期初数 工资结余 16,935,074.30 16,935,074.30 结余金额16,935,074.30属于工效挂钩工资。 17、应交税金 项目 期末数 期初数 法定税率 增值税 1,025,888.86 8,020,579.93 17%、13% 企业所得税 -4,030,186.24 8,331,595.66 33% 营业税 15,162.64 14,833.77 5%、3% 城建税 260,498.80 849,492.06 7％ 房产税 199,676.82 68,546.36 1.2% 印花税 49,328.45 533,219.87 个人所得税 30,611.67 合计 -2,449,019.00 17,818,267.65 项目 税收减免 减免依据 减免幅度 减免期限 增值税 企业所得税 营业税 城建税 房产税 印花税 个人所得税 合计 期初数调整详会计报表附注二、22 根据国家西部大开发优惠政策,公司应享受15%的所得税优惠政策,2002年已经四川省地方税务局川地税函[2002]402号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》，同意川化股份有限公司2002年度的企业所得税减按15%征收。本期根据规定应报经地、市级税务机关审核确认后执行。因本公司符合当期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的70%的规定,根据国税法[2002]47号文精神应减按15%所得税税率征收;故所得税税率暂按15%执行,本公司目前正待取得成都市国税局审核确认。 18、其他应交款 项目 性质 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 附加税 本期应缴流转税的3％ 111,642.56 364,068.24 交通费附加 附加税 本期应缴流转税的4％ 132,642.13 132,642.13 合计 244,284.69 496,710.37 期初数调整详会计报表附注二、22 交通建设费附加从2002年4月起停止征收。 19、长期应付款 种类 期末数 期初数 款项性质 拨款单位 区拨环保金 4,193,647.98 3,237,960.98 拨款 青白江区环境保护局 环保奖励金 2,898.00 拨款 青白江区环境保护局 科技项目拨款 500,000.00 500,000.00 拨款 青白江区环境保护局 合计 4,693,647.98 3,740,858.98 长期应付款增加是因为青白江区环保局拨付2003年环保专项应付款100万元所致。 20、股本 本次变动前 本次增减变动（+，-） 送股 配股 发新股 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 34,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 34,000 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 13,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 三、股份总数 47,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 34,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 34,000 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 13,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 三、股份总数 47,000 本公司是经国家经济体制改革委员会“体改生〖1997〗157号”文批准，由川化集团有限责任公司作为唯一发起人于1997年10月20日以发起方式设立的股份有限公司，公司设立时的注册资本为34,000万元，由中信会计师事务所对该注册资本进行了验证，并出具了“中信会资字（1997）第011号”验资报告。2000年9月18日根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）124号”文，本公司向社会公开发行人民币普通股13,000万元，由中信会计师事务所对该注册资本进行了验证，并出具了“中信会资字（2000）第048号”验资报告。 21、资本公积 本期 项目 期初数 本期增加 减少 股本溢价 808,026,665.66 其他资本公积 207,168.52 418,634.15 合计 808,233,834.18 418,634.15 转作股本或 项目 期末余额 产生原因 弥补弥补亏损 股本溢价 808,026,665.66 发行溢价 其他资本公积 625,802.67 无法支付款 合计 808,652,468.33 (1)根据“证监会发行字（2000）124号”文件，经中国证券监督管理委员会批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。股本溢价增加64,970万元，为募集资金扣除股本及发行费用后的金额。(2)1998年根据财政部“财会字[1998]66号”及“国资企发[1997]171号”文批准确认川化集团公司投入资产评估净资产49,833万元，折股34,000万元后，其差额15,833万元作为股本溢价列入。 本期增加418,634.15元系本公司经清理转入的长期无法支付的应付款项。 22、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 41,361,544.97 8,455,392.00 49,816,936.97 法定公益金 41,361,544.95 8,455,392.00 49,816,936.95 任意公积金 合计 82,723,089.92 16,910,784.00 99,633,873.92 期初数调整详会计报表附注二、22 23、未分配利润 项目 本期累计数 上年累计数 本年净利润 84,553,919.98 60,079,552.56 加：年初未分配利润 99,679,923.28 51,616,281.24 其他转入 减：提取法定盈余公积 8,455,392.00 6,007,955.26 提取法定公益金 8,455,392.00 6,007,955.26 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 50,760,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 116,563,059.26 99,679,923.28 其中：拟分配现金股利 50,760,000.00 期初数调整：（1）根据资产负债表日后事项的规定对2002年拟分配现金股利追溯调整,调增未分配利润-拟分配现金股利50,760,000.00元,调减应付股利50,760,000.00元； （2）根据成都市青白江区地方税务局(2002)青地稽税决字第071号的税务处理决定:本公司2000年至2002年补税2,777,098.63元。相应调减年初未分配利润2,221,678.90元，调减盈余公积555,419.73元。以上品迭调增年初未分配利润48,538,321.10元。 24、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期累计数 主营业务收入 主营业务成本 尿素 548,006,335.77 376,094,192.58 结晶硝铵 159,829,539.29 117,878,462.56 三聚氰胺 204,651,648.86 194,140,848.69 其他产品 187,149,990.77 153,978,601.24 合计 1,099,637,514.69 842,092,105.07 项目 上年累计数 主营业务收入 主营业务成本 尿素 506,543,248.36 379,315,246.08 结晶硝铵 200,145,983.26 154,686,343.06 三聚氰胺 180,342,761.73 171,329,114.75 其他产品 117,123,734.80 109,173,768.50 合计 1,004,155,728.15 814,504,472.39 公司前5名销售情况： 本期累计数 单位名称 销售金额(万元) 占公司全部销售 收入的比例(%) 前五名销售合计 30,833.05 28.04% 上年累计数 单位名称 销售金额(万元) 占公司全部销售收 入的比例(%) 前五名销售合计 33,155.04 34.90 25、主营业务税金及附加 项目 本期累计数 上年累计数 计缴标准 城建税 2,668,840.63 3,177,756.99 本期应缴流转税的7% 交通附加 508,363.91 教育附加 1,143,788.86 1,361,895.88 本期应缴流转税的3% 营业税 3,154.85 合计 3,812,629.49 5,051,171.63 期初数调整详会计报表附注二、22 26、其他业务利润 项目 本期累计数 收入 成本 利润 装卸费 3,470,445.41 3,878,071.13 -407,625.72 材料销售 17,726,235.55 16,006,031.61 1,720,203.941 副产品回收 2,505,087.90 2,336,301.29 168,786.61 天然气 7,913,387.25 7,358,657.36 554,729.89 电 33,242,062.833 1,534,615.14 1,707,447.69 其他 2,592,448.45 560,440.06 2,032,008.391 合计 67,449,667.39 61,674,116.59 5,775,550.80 项目 上年累计数 收入 成本 利润 装卸费 4,133,052.40 3,287,260.44 845,791.96 材料销售 5,776,461.03 16,149,338.84 -372,877.81 副产品回收 3,958,340.66 3,768,294.28 190,046.38 天然气 7,069,596.72 6,777,238.65 292,358.07 电 其他 5,992,551.34 14,804,238.92 1,188,312.42 合计 46,930,002.15 44,786,371.13 2,143,631.02 本期其他业务利润比上期增加3,631,919.78，增幅为168.64%，增加的主要原因是收购集团公司变电所后向集团销售电的业务增加利润170万元以及材料销售较上年增加200万元对利润的影响。 27、财务费用 项目 本期累计数 上年累计数 利息支出 13,674,278.45 14,829,605.24 减:利息收入 3,138,746.10 3,963,560.55 汇兑损失 13,424.74 6,079.19 减:汇兑收益 6,812.51 3,087.84 其他 263,459.48 221,941.41 合计 10,805,604.06 11,090,977.45 28、投资收益 项目 本期累计数 上年累计数 股权投资收益 2,057,960.05 3,142,337.84 债权投资收益 其他投资收益 11,500,000.00 3,684,246.58 联营或合营企业分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者净增减的金额 合计 13,557,960.05 6,826,584.42 其他投资收益（均为资产管理收益）具体情况： 委托单位 委托金额 委托投资收益 新疆金新信托投资股份公司 50,000,000.00 5,500,000.00 中国银河证券有限公司 50,000,000.00 3,000,000.00 中国银河证券有限公司 50,000,000.00 3,000,000.00 合计 150,000,000.00 11,500,000.00 委托单位 委托期限 新疆金新信托投资股份公司 2002年2月-2003年2月 中国银河证券有限公司 2002年3月-2003年3月 中国银河证券有限公司 2002年10月-2003年10月 合计 本期投资收益增加6,731,375.63元，增幅为98.60%，主要原因系公司上年委托资产管理项目本年到期收回使委托资产管理收益增加7,815,753.42元所致。 29、补贴收入 项目 本期累计数 上年累计数 增值税返还 14,407,479.66 专项补贴资金 2,200,000.00 合计 2,200,000.00 14,407,479.66 本期补贴收入减少12,207,479.66元,主要是财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税［2001］113号文件）执行至2003年止，即本期生产销售的尿素停止先增后退的政策，致使本期补贴收入大幅度减少。 本期根据四川省财政厅川财预函[2003]8号,公司收到农业生产资料财政专项补贴资金2,200,000.00元。 30、营业外收入 项目 本期累计数 上年累计数 固定资产盘盈 处理固定资产净收益 322,806.27 3,500.00 罚款净收入 137,436.23 48,010.00 其他 104,447.83 97,219.48 合计 564,690.33 148,729.48 31、营业外支出 项目 本期累计数 上年累计数 处理固定资产净损失 889,577.70 2,119,229.17 非常停工损失 罚款支出 1,149,789.52 赔款、违约金支出 427,426.00 3,700,000.00 其他 300.00 384,703.08 合计 2,467,093.22 6,203,932.25 本期营业外支出比上期减少3,736,839.03元，减少幅度为60.23%，主要原因是公司本年处理固定资产净损失较上年减少123万元，赔款、违约金支出较上年减少327万元以及本期增加罚款支出115万元的影响所致。 32、所得税 项目 本期累计数 上年累计数 应纳所得税额 17,279,840.97 11,137,190.17 期初数调整详会计报表附注二、22 根据国家西部大开发优惠政策,公司应享受15%的所得税优惠政策,2002年已经四川省地方税务局川地税函[2002]402号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》，同意川化股份有限公司2002年度的企业所得税减按15%征收。本期根据规定报经地、市级税务机关审核确认后执行。因本公司符合当期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的70%的规定，根据国税法【2002】47号文精神应减按15%所得税税率征收,故所得税税率暂按15%执行,本公司目前正待取得成都市国税局审核确认。 33、支付的其他与经营活动有关的现金为82,686,658.27元.其中：金额较大的项目（单列）为： 项目 金额 运输费 13,244,270.45 出口费用 2,763,518.09 销售业务费 3,315,687.63 销售服务费 1,515,194.17 业务招待费 1,105,108.40 技术开发费 4,735,085.49 土地使用费 3,000,000.00 租赁费 2,408,933.88 仓库费用 6,936,636.00 集团管理费 6,271,876.21 费用性税金 1,408,690.21 补偿金 22,810,659.30 其他 13,170,998.44 合计 82,686,658.27 关联方关系和关联交易 （一）关联方及关联关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 (万元) 川化集团有 四川省成都市 50,000 化学肥料、无机化工、有机化工、 限责任公司 青白江区团结 合成材料、特种气体、催化剂等生 路大弯镇311号 产销售及相关技术进出口贸易等 川化青上化工 四川省成都市 $500 生产销售硫酸钾、盐酸及相关化 有限公司 青白江区 肥、化工产品的生产和销售 企业名称 与本企 持股比 企业类 法定代 业关系 例（%） 型 表人 川化集团有 母公司 72.34 有限责 谢木喜 限责任公司 任公司 川化青上化? 子公司 70 有限责 谢木喜 有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数（万元） 本期增加 川化集团有限责任公司 50,000 四川川化青上化工有限公司 500(美元) 关联方名称 本期减少 期末数(万元) 川化集团有限责任公司 50,000 四川川化青上化工有限公司 500(美元) 3、存在控制关系的关联方持股份或权益及其变化 关联方名称 期初数（万元） 本期增加 金额 比例 金额 比例 川化集团有限 34,000 72.34% 责任公司 四川川化青上 化工有限公司 350(美元) 70.00% 关联方名称 本期减少 期末数(万元) 金额 比例 金额 比例 川化集团有限 34,000 72.34% 责任公司 四川川化青上 化工有限公司 350(美元) 70.00% 4、公司与关联方的关系： 企业名称 与本公司的关系 川化集团建安公司 同一母公司 川化荣生公司 同一母公司 川化实业开发公司 同一母公司 川化味之素有限公司 同一母公司 川化望江化工厂 同一母公司 川化荣利公司 同一母公司 川化青上公司 子公司 在公司与关联方发生交易的情况下： 1、公司向关联方采购货物或接受劳务： （1）、公司向关联方采购货物 本期累计数 企业名称 交易项目 定价政策 采购金额 川化集团公司 电 协议价格 川化集团公司 工业蒸汽 协议价格 11,439,139.43 川化集团公司 生产水 协议价格 21,340,161.37 川化集团公司 脱氧、除盐水 协议价格 11,164,178.24 川化集团公司 材料 协议价格 5,878,185.66 川化集团公司 软水 协议价格 479,400.36 川化集团公司 物资采购 协议价格 148,454.50 川化集团公司 设备采购 合同价格 108,552,349.05 川化集团公司 设备加工 协议价格 5,352,305.00 川化集团建安公司 工程承包 协议价格 31,270,614.73 川化望江化工厂 包装物 协议价格 20,334,563.64 合计 215,959,351.98 上年累计数 企业名称 交易项目 定价政策 采购金额 川化集团公司 电 协议价格 43,564,025.58 川化集团公司 工业蒸汽 协议价格 7,850,108.24 川化集团公司 生产水 协议价格 18,656,705.71 川化集团公司 脱氧、除盐水 协议价格 12,480,455.12 川化集团公司 材料 协议价格 15,275,522.81 川化集团公司 软水 协议价格 453,600.72 川化集团公司 物资采购 协议价格 9,700,513.60 川化集团公司 设备采购 合同价格 34,475,250.93 川化集团公司 设备加工 协议价格 4,204,360.00 川化集团建安公司 工程承包 协议价格 14,577,182.06 川化望江化工厂 包装物 协议价格 15,462,742.75 合计 176,700,467.52 （2）、公司接受关联方劳务和关联费用 项目 企业名称 定价政策 本期累计数 费用金额 土地租赁费 川化集团公司 国有土地使用权租赁合同 3,000,000.00 设备租赁费 川化集团公司 设备租赁协议 2,408,933.88 进出口代理费 川化集团公司 按出口收入扣除运费的3%计算 2,898,997.89 劳务及综合管理 川化集团公司 协议价格 17,730,631.95 合计 26,038,563.72 项目 企业名称 定价政策 上年累计数 费用金额 土地租赁费 川化集团公司 国有土地使用权租赁合同 2,901,488.98 设备租赁费 川化集团公司 设备租赁协议 2,507,444.90 进出口代理费 川化集团公司 按出口收入扣除运费的3%计算 2,609,474.53 劳务及综合管理 川化集团公司 协议价格 16,783,820.56 合计 24,802,228.97 2、公司向关联方销售货物或提供劳务： 企业名称 交易项目 定价政策 本期累计数 销售金额 川化集团公司 材料 市场价格 12,522,346.29 川化集团公司 电 市场价格 10,432,654.88 川化集团公司 初级蒸汽等副产品 市场价格 2,868,756.82 川化集团公司 天然气 市场价格 9,808,371.68 川化集团公司 尿素等 市场价格 3,419,324.05 川化望江化工厂 三胺 市场价格 15,311,780.91 川化味之素有限公司 硫酸等 市场价格 13,771,235.84 川化青上公司 硫酸等 市场价格 8,935,092.26 川化实业开发公司 结晶硝氨等 市场价格 641,893.40 合计 77,711,456.13 企业名称 交易项目 定价政策 上年累计数 销售金额 川化集团公司 材料 市场价格 12,120,007.27 川化集团公司 电 市场价格 3,724,215.45 川化集团公司 初级蒸汽等副产品 市场价格 4,511,624.83 川化集团公司 天然气 市场价格 7,315,539.24 川化集团公司 尿素等 市场价格 2,617,324.27 川化望江化工厂 三胺 市场价格 23,041,280.68 川化味之素有限公司 硫酸等 市场价格 12,174,440.32 川化青上公司 硫酸等 市场价格 3,334,999.14 川化实业开发公司 结晶硝氨等 市场价格 1,253,810.87 合计 70,093,242.07 3、关联方应收应付款项： 往来科目 往来单位 期末数 期初数 金额 金额 应收票据 川化青上公司 2,421,000.00 应收账款 川化荣生公司 719,767.45 719,767.45 应收账款 川化实业开发公司 3,579,664.28 3,608,450.52 应收账款 川化味之素有限公司 58,383.43 55,968.47 应收账款 川化青上公司 141,199.09 23,434.33 其他应收款 川化集团公司 930,882.34 1,735,632.35 其他应收款 川化青上公司 6,378,487.39 7,206,077.66 其他应收款 川化集团建安公司 13,870.30 13,596.00 预付账款 川化集团公司 11,000,000.00 20,026,462.58 预付账款 川化望江化工厂 798,468.25 应付账款 川化集团公司 557,888.86 2,767,760.97 预收账款 川化集团公司 428,737.68 2,972,107.12 预收账款 川化集团建安公司 5,694.75 预收账款 川化实业开发公司 15,953.76 预收账款 川化青上公司 174,588.47 预收账款 川化荣利公司 365,020.88 其他应付款 川化集团公司 102,290.00 265,368.70 4、关联担保 公司的短期借款均由川化集团公司提供担保 或有事项 1、其他应收款中甘肃省中国农业银行平凉市支行银行承兑汇票1,000,000.00元发生法律诉讼，四川省成都市中级人民法院于2002年5月10日作出（2002）成民再终字第26号民事判决，公司胜诉并已发生法律效力，2003年5月21日中国农业银行平凉支行进行申诉，四川省高级人民法院以（2002）川民监字第93号民事裁定书裁定由四川省高级人民法院进行提审，并在提审期间中止原判决的执行。 2、上期公司与四川省农资公司成都经营站因应收货款3,254,505.24元长期未收回提起法律诉讼， 2002年11月20日根据成都市青白江区人民法院（2002）青白执字第143-1号民事裁定书裁定，四川省农资公司成都经营站以其所拥有的735型宝马车一辆、位于成都市青白江区大弯镇团结中路1,086.53平方米土地（证号：青国用（1991）字第2099号）以及土地上临时建筑用房591.05平方米共计作价623,100.00元抵偿欠款，剩余欠款2,631,405.24元尚在执行之中。 3、本期与云南气象火箭厂购工业硝铵因应收货款35万元长期未收回提起法律诉讼，2003年6月25日向云南宣威市法院提起诉讼并申请财产保全。11月4日公司收到云南宣威市法院中止审理的民事裁定书及最高人民法院法（2001）141号通知，中止理由系被告云南气象火箭厂为军工企业，属第三线脱困调迁范围。2003年12月公司与云南气象火箭厂签订分期还款协议，截止12月底该厂已还款6万元。 4、2001年10月公司与枣庄市神工化工进出口有限公司签订供应尿素1.5万吨协议，因公司设备大修停车只提供了部分尿素。2002年1月枣庄市神工化工进出口有限公司将另外的1.182万吨尿素订购权转让给连云港农垦公司，后因枣庄市神工化工进出口有限公司与农垦公司发生转让费纠纷，枣庄市神工化工进出口有限公司起诉川化股份有限公司。2003年6月13日，公司收到山东枣庄中院传票，原告枣庄市神工化工进出口有限公司诉请要求公司赔偿经济损失91.88万元。该案已于2003年7月16日开庭，现尚未判决。 承诺事项： 本公司无需说明的承诺事项。 期后事项 本公司无需说明的期后事项。 重大事项 本公司无需说明的重大事项。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长： 川化股份有限公司董事会 二○○四年二月十八日 |
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