北京航天长峰股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.13 14:13 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京航天长峰股份有限公司2003年年度报告 重要提示 1、董事会及董事声明 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2.公司董事张连成先生因故未出席公司五届二十二次董事会，授权委托唐刚斗董事长代为行使此次董事会的表决权。 3、公司负责人唐刚斗董事长、赵民总经理、主管会计工作负责人财务总监刘金成先生、会计机构负责人财务部部长何建平先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 北京航天长峰股份有限公司 董事会 目录 一、公司基本情况 二、会计数据和业务数据摘要 三、股东变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会工作报告 九、重要事项 十、财务会计报告 审计报告 财务报表 财务报表附注 十一、备查文件目录 一、 公司基本情况 1、公司法定中文名称：北京航天长峰股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING AEROSPACE CHANGFENG CO.,LTD. 英文缩写：ASCF 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：航天长峰 股票代码：600855 3、公司注册地址：北京市海淀区永定路５１号 公司办公地址：北京市海淀区永定路５１号 公司互联网网址：http://www.ascf.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 邮政编码：100854 4、公司法定代表人：唐刚斗 公司总经理：赵民 5、公司董事会秘书：张金奎 联系地址：北京市142信箱39分箱 电话：010-88219815 传真：010-88525775 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表:赵山 联系地址: 北京市142信箱39分箱 电话:010-88525789 传真:010-88219811 电子信箱:[email protected] 6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司信息的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1986年1月7日 公司首次注册登记地点：北京市丰台区大红门西路26号 公司法人营业执照注册号：1100001296342 税务登记号码：国税京字11010610110284X号 会计事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地：北京市朝阳区霄云路26号 二、会计数据和业务数据摘要 1、2003年度实现利润情况（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 23,098,074.77 净利润 20,405,407.24 扣除非经常性损益后的净利润 20,708,790.06 主营业务利润 64,483,939.89 其他业务利润 2,694,371.08 营业利润 24,297,297.00 投资收益 -1,345,952.56 补贴收入 500,000.00 营业外收支净额 -353,269.67 经营活动产生的现金流量 38,738,216.08 现金及现金等价物净增加额 82,950,168.23 扣除非经常性损益项目（单位：元） 项目 金额 财政补贴 500,000.00 股权处置收益 159,476.08 短期投资跌价准备 -556,371.83 坏账准备转回 22,382.6 营业外收支净额 -353,869.67 所得税影响数 -75,000 合计 -303382.82 2、公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 指标项目 2003年 2002年 主营业务收入 172,792,239.62 161,938,068.28 净利润 20,405,407.24 20,155,115.85 总资产 453,523,358.80 326,008,363.93 股东权益 239,191,068.93 218,683,432.16 每股收益 0.127 0.126 每股净资产 1.494 1.366 调整后的每股净资产 1.483 1.354 每股经营活动产生的现金流量净额 0.242 0.156 净资产收益率（%） 8.53 9.22 扣除非经常性损益后的加权平均净资 9.05 9.03 产收益率（%） 指标项目 2001年 主营业务收入 131,492,819.99 净利润 19,898,881.91 总资产 300,525,212.43 股东权益 198,528,316.31 每股收益 0.124 每股净资产 1.240 调整后的每股净资产 1.202 每股经营活动产生的现金流量净额 0.126 净资产收益率（%） 10.02 扣除非经常性损益后的加权平均净资 11.31 产收益率（%） 3、本报告期内股东权益变动情况及其原因（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 160,080,000.00 19,264,486.92 11,032,160.84 本期增加 102,229.53 4,802,053.65 本期减少 期末数 160,080,000.00 19,366,716.45 15,834,214.49 变动原因 北京航天数控 从利润中提取 系统有限公司从 其他应付款转出 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 6,759,354.16 28,306,784.40 218,683,432.16 本期增加 2,370,272.95 15,603,353.59 20,507,636.77 本期减少 期末数 9,129,627.11 43,910,137.99 239,191,068.93 变动原因 从利润中提取 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、 股本结构情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变 公积金 动前 配股 送股 增发 转股 一、尚未流通股份 107,091,000 1、发起人股份 其中：国家股 2,099,000 境内法人股 104,992,000 外资法人股 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 107,091,000 二、已流通股份 1、境内上市人民币 52,989,000 普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 52,989,000 三、股份总数 160,080,000 本次变动增减（+，-） 本次变 其他 小计 动后 一、尚未流通股份 107,091,000 1、发起人股份 其中：国家股 -2,099,000 0 境内法人股 +2,099,000 107,091,000 外资法人股 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 107,091,000 二、已流通股份 1、境内上市人民币 52,989,000 普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 52,989,000 三、股份总数 160,080,000 2、股票发行与上市情况 （1）本公司股票均为人民币普通股，每股面值一元人民币。经中国证监会批准（证监发审字[1993]101号文），于1994年3月27日第一次发行社会公众股4,000万股，每股发行价为3元。社会公众股于1994 年4月25日批准在上海证券交易所上市交易。上市时总股本为16,008万股。 （2）本报告期内本公司无送股、配股、转增股本、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因而导致本公司股份总数发生变化。 （3）本公司现已无内部职工股或公司职工股。 （二）股东情况介绍 1、本年度末股东总数20,280户。 主要股东持股情况(前十名) 股东名称 拥有股数(万股) 占总股本(%) 持股类别 长峰科技工业集团公司 5,739.90 35.86 国有法人股 航天科工集团二院二O四所 1,024.512 6.4 国有法人股 航天科工集团二院二O六所 928.464 5.8 国有法人股 北京市南郊农场旧宫分场 823.30 5.14 国有法人股 北京市金鹏房地产公司 500.00 3.12 国有法人股 航天科工集团二院七O六所 448.224 2.8 国有法人股 中国汽车工业投资开发公司 367.40 2.29 国有法人股 北京道和投资管理公司 209.9 1.31 一般法人股 北京轻工业汽车公司 200.00 1.24 一般法人股 中国汽车工业总公司 100.00 0.62 一般法人股 注：（1）前十位股东中，中国航天科工集团二院是长峰科技工业集团公司股东，同时也是中国航天科工集团二院二O四所、七O六所、二O六所三家股东的上级单位；未知国有法人股股东与社会公众股股东之间的关联关系。 （2）持有本公司5%以上的股东本年度内无股份增减变动，且无股份质押或冻结的情况。 （3）报告期内控股股东未发生变化。 3、本公司控股股东情况介绍 公司名称 法定代表人 成立日期 主要业务及产品 长峰科技工业 王国祥 1994.3.23 主营通讯 、卫星应用、 集团公司 特种器件、系统集成、 网络技术的开发、设计， 技术转让、技术咨询， 产品的生产、销售、维修 公司名称 注册资本 股权结构 长峰科技工业 6,000万 国有 集团公司 4、控股股东的控制人介绍 公司名称 法定代表人 成立日期 主要业务及产品 中国航天科工集 殷兴良 1957.8 航天光、机、电产品 团第二研究院 技术开发、销售 公司名称 注册资本 股权结构 中国航天科工集 事业单位 团第二研究院 5、 流通股持股情况（前十名） 股东名称 年末持有流通股（股） 种类 康栋良 611,295 A股 朱国栋 548,972 A股 管筱华 440,000 A股 曾加元 406,426 A股 张忠刚 395,628 A股 但秀芳 309,913 A股 周义琼 294,400 A股 黄立刚 272,400 A股 张颖 223,000 A股 丁毓敏 213,900 A股 注：未知前十名流通股股东之间的关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 1、董事基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 唐刚斗 男 61岁 董事长 2002.7.25-2004.1.9 赵民 男 37岁 董事 2001.1.9-2004.1.9 张连成 男 49岁 董事 2001.1.9-2004.1.9 陈亚军 男 41岁 董事 2001.1.9-2004.1.9 全春来 男 45岁 董事 2001.11.12-2004.1.9 于来玉 男 47岁 董事 2001.1.9-2004.1.9 邢星 男 53岁 独立董事 2002.4.12-2004.1.9 徐心德 男 64岁 独立董事 2002.4.12-2004.1.9 魏素艳 女 52岁 独立董事 2003.7.30－2004.1.9 年初持 年末持股 姓名 股数 数 唐刚斗 0 0 赵民 0 0 张连成 0 0 陈亚军 0 0 全春来 0 0 于来玉 0 0 邢星 0 0 徐心德 0 0 魏素艳 0 0 2、监事基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 李晨阳 男 42岁 监事会主席 2002.2.6-2004.1.9 王幼健 女 43岁 监事 2001.1.9-2004.1.9 耿彦军 男 56岁 监事 2001.1.9-2004.1.9 姓名 2003年末 2002年末 持股数 持股数 李晨阳 0 0 王幼健 0 0 耿彦军 0 0 3、高级管理人员持股情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 赵民 男 37岁 总经理 2003.9.19-2004.1.9 史宗跃 男 52岁 副总经理 2003.3.6-2004.1.9 侯业 男 45岁 副总经理 2002.2.6-2004.1.9 任洪江 男 41岁 副总经理 2002.2.6-2004.1.9 吕英 男 41岁 副总经理 2003.3.6-2004.1.9 刘金成 男 36岁 财务总监 2002.2.6-2004.1.9 张金奎 男 41岁 董事会秘书 2001.1.9-2004.1.9 曾爱军 男 42岁 总经理助理 2003.6.25-2004.1.9 姓名 2003年末 2002年末 持股数 持股数 赵民 0 0 史宗跃 0 0 侯业 0 0 任洪江 0 0 吕英 0 0 刘金成 0 0 张金奎 0 0 曾爱军 0 0 注：其中，陈亚军董事任航天科工集团第二研究院二O六所所长，于来玉董事任北京旧宫农场总经理. （二）年度薪酬情况 （1） A.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 按公司章程，高级管理人员的报酬全在公司领取，具体报酬数量由董事会审定。本公司董事、监事的报酬由股东大会审定。 B.董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据： 参照同行业、同规模企业的董事、监事、高管人员报酬情况制定相应的工资体系，由董事会审定。 （2） 年度报酬总额为1038168.00元。 （3） 金额最高的前三名董事的报酬总额为282528.00元。 （4） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为325296.00元。 （5） 独立董事津贴报酬为36,000元/人/年。 （6） 独立董事的其他待遇：无。 （7） 公司高级管理人员的年报酬（税前）区间：10—15万元：4 人。其中5－10万元：4人；5万元以下：2人。 （8）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：全春来、张连成、于来玉、陈亚军、李晨阳、耿彦军。 注：上述董事、监事中，在股东单位领取报酬、津贴的有:全春来、张连成、于来玉、陈亚军、李晨阳、耿彦军。 （三）董事、监事、高级管理人员变动情况 2003年3月6日召开的五届十三次董事会审议了公司董事王锦、侯业、陈一欢、文建辞去公司董事和聘任史宗跃先生、吕英先生为公司副总经理的议案； 2003年4月22日召开的2002年年度股东大会通过了公司董事殷兴良、王锦、侯业、陈一欢、文建辞去公司董事的议案； 2003年4月22日召开的五届十四次董事会和2003年7月31日召开的2003年第一次临时股东大会审议通过了聘任魏素艳女士为公司独立董事的议案； 2003年6月25日五届十五次董事会审议通过了何建平先生辞去总经理助理，聘任曾爱军先生为总经理助理的议案； 2003年7月4日召开的五届十六次董事会审议通过了全春来先生因工作原因辞去总经理的议案； 2003年9月19日召开的五届十九次董事会审议通过了聘任赵民先生为公司总经理的议案。 （四）公司员工的数量及结构情况 截至2003年12月31日，本公司在职员工总数为938人。其中： （1） 在专业结构方面：生产人员159人，占16.95%；技术人员479人，占51.07%；管理人员134人，占14.29%；财务人员29人，占3.09%；销售人员81人，占8.64%；行政人员45人，占4.80%；其他人员11人，占1.16%。 （2）在教育程度方面：博士4人，占0.43%；硕士83人，占8.85%；大学本科369人，占39.34%；大专220人，占23.45%；中专57人，占6.08%；中技69人，占7.36%；高中及以下136人，占14.50%。 （3）公司需承担费用的离退休职工共38人。 五、公司治理结构 （一）基本治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《募集资金管理办法》、《投资者关系管理规定》等有关规章制度，从制度上加强和细化了公司的管理。报告期内，公司进一步修订了《公司章程》，进一步规范公司运作。 （1） 关于股东和股东大会：公司从制度上能够确保全体股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司重视投资者关系管理工作，设立有专人和机构负责投资者关系的相关工作，公告了相关的联系电话、传真等交流方式，与投资者建立良好的沟通渠道。公司对关联交易严格按照有关规定的程序进行审议,保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则，对关联交易的内容及履行情况及时予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了全部分开。公司董事会、监事会及其独立部门均能做到独立运作；控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事；公司董事们能够积极参加各种相关培训，熟悉相关法律法规，能够以认真负责和勤勉任职的态度履行董事的职责和权利，对董事会和股东大会负责。公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，公司在公司章程中规定了规范的董事会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策。公司按照相关规定建立了独立董事制度，聘请了独立董事，以保证董事会决议的科学性和公正性。按照中国证监会的要求，公司成立了董事会提名及薪酬考核委员会和审计委员会，并制定了专门委员会的实施细则，独立董事担任专门委员会的召集人，并占委员会成员的大多数，提高重大投资决策的效益和决策质量。 （4）关于监事与监事会：公司监事会的人数、人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的经营管理、财务状况以及公司董事和高官人员履行职责的情况进行有效的监督，保证了公司的利益，对全体股东负责。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司制定了《薪酬考核体系》，使公司管理体制更加健全、有效。全面推行目标责任制,按照责、权、利的关系进行考核。实施首位奖励末位淘汰；制定薪酬办法，统一薪酬体系，经营业绩与工资总额挂钩。 （6）关于相关利益者：公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，积极合作，共同推进公司持续、健康的发展。 （7）关于信息批露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》，公司能够按有关规定真实、准确、完整、及时地披露信息，披露大股东或实际控制公司的股东的详细资料和股份的变动情况，确保所有股东有平等的机会获得信息，提高信息披露的透明度。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求，提请股东大会选举产生了三名独立董事，从而使独立董事人数达到了占公司董事总人数的三分之一。他们积极参加公司董事会工作，认真履行了独立董事会的职责，充分发挥独立董事的作用，对公司重大关联交易、重大财务处理等事项专门发表独立董事意见，切实维护了公司及广大中小投资者的合法权益。 （三）公司与控股股东的关系 本公司与控股股东长峰科技工业集团公司在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况： (1) 业务方面：公司下设四个分公司，两个子公司，均具有独立运营的资格和能力，与大股东之间不存在同业竞争的问题。 (2)人员方面：我公司有独立的人事部门，并已建立自己的劳动人事和工资管理制度。公司高级管理人员均在公司领取薪酬。 (3)资产方面：公司有独立的销售系统。资产完全独立。 (4) 机构方面：公司建立了较为完善的运营体系，强化了管理工作，与大股东之间不存在机构混合、办公混合等问题。 (5)财务方面：本公司有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，并依法纳税。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。 （四）绩效评价与激励约束机制 （1）报告期内，公司对各级管理人员实施了考评及激励机制：按各人的岗位职责在报告期完成任务情况考核奖惩。 （2）相关奖励制度：总经理办公会考评奖励。 六、股东大会情况简介 （一）2002年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于2002年3月7日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了关于召开2002年度股东大会的公告，大会如期于2003年4月22日上午在公司七层会议室召开，出席会议股东及其代表9人，代表股数10,141.70万股，占公司总股本的63.35%。符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、股东大会审议通过的决议内容《2002年度董事会工作报告》、《2002年度监事会工作报告》、《公司2002年度财务工作报告及2003年财务预算报告》、《公司2002年利润分配预案》、《审议修改公司章程的议案》、《审议完善公司薪酬体系的议案》、《审议改选董事的议案》、《审议成立董事会战略委员会的议案》、《审议成立董事会提名及薪酬考核委员会的议案》、《审议公司募集资金管理办法的议案》、《审议聘任会计师事务所的议案》。天银律师事务所戈向阳律师出席见证了本次股东大会，并出具了法律意见书。该意见书认为公司本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人员资格及本次股东大会的表决程序均符合《公司法》、《规范意见》、《公司章程》及其他有关法律、法规的规定，会议形成的决议合法、有效。 会议审议通过的决议公告刊登在2003年4月23日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）2003年临时股东大会 1、2003年第一次临时股东大会 （1）股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于2003年在6月28日《上海证券报》、《中国证券报》刊登了关于召开2003年第一次临时股东大会的公告，大会如期于2003年7月30日在公司七层会议召开，出席会议股东及其代表29人，代表股数9,656.311万股，占公司总股本的60.32%；社会公众股东22人，代表224.511万股，占总股本的1.4％。符合《公司法》及《公司章程》的规定。 （2）股东大会审议通过的决议内容 《审议申请增发新股符合有关条件的议案并说明》、《审议申请增发新股的方案》、《逐项审议申请增发新股募集资金用途可行性分析的议案》、《审议前次募集资金使用情况的说明》、《审议关于选聘独立董事的议案》、《审议申请银行授信的议案》。天银律师事务所戈向阳律师出席见证了本次股东大会，并出具了法律意见书。该意见书认为公司本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人员资格及本次股东大会的表决程序均符合《公司法》、《规范意见》、《公司章程》及其他有关法律、法规的规定，会议形成的决议合法、有效。会议审议通过的决议公告刊登在2003年7月31日的《上海证券报》、《中国证券报》。 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 1、公司经营业务范围及经营状况 公司的主营业务范围：公司主要从事军民两用数字化应用和数字医疗两大产业，主要产品有：加固型计算机、嵌入式计算机、防信息泄漏计算机、机床数控系统、数字伺服系统以及制药机械、医疗器械以及环保工程项目等。 报告期内，公司狠抓经营生产，经营业绩继续保持稳定增长，实现主营业务收入17,279.22万元，比上年增长6.7％，实现主营业务利润6,448.39万元，比上年增长16.89％。 公司所承担的国家、航天重点项目控制计算机的研制、批生产及多个重大型号关键软件评测项目，科研计划完成率100％，产品交付合格率100％，在市场开拓、培育新的经济增长点、军品结构调整重组、管理改革等方面取得了新的突破，确保了国家及航天重点任务科研生产的圆满完成，为用户提供了满意的产品和服务。公司的医疗器械产品紧紧抓住2003年市场对呼吸机、麻醉机的需求，及时调整人力和生产设备，加班加点，使2003年公司的医疗器械产品的销售创历史新高。制药机械产品顶住同行业竞争压力，充分调动职工的潜能，圆满完成2003年经营目标。由于市场竞争激烈，环保项目由原政府投资变为企业投资，对市场及行业影响较大，公司环保项目的收益比2002年有所下滑。 报告期内，为拓展公司产业规模，实施快速发展，公司与云南CY集团合作共同投资组建“云南CY航天数控机床有限责任公司”；对北京市北科数字医疗技术有限公司投资；收购了北京长峰科威光电技术有限公司的股权，股权比例达到51％。上述三个项目已经开始实施。同时，根据公司发展战略，为快速发展，2003年第一次临时股东大会通过批准了公司增发新股议案。募集资金投资项目均获得国家有关部门批准，投资的前期准备工作正在进行之中。 按产品划分 产品名称 主营业务收入（元） 专用计算机及软件 62,015,322.18 机床及数控系统 25,721,546.90 医疗器械、制药机械及相关技术服务 85,055,370.54 合 计 172,792,239.62 产品名称 销售成本（元） 毛利率(%) 专用计算机及软件 35,843,885.08 42.20 机床及数控系统 18,964,144.32 26.27 医疗器械、制药机械及相关技术服务 51,994,124.79 38.87 合 计 106,802,154.19 按地区划分 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 9,237 5.94 东北地区 2,844 3.19 西南地区 1,723 12.03 华东地区 1,356 7.79 华南地区 803 3.08 西北地区 680 16.64 华中地区 636 13.37 合计数 17,279 ------ 2、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。 截止2003年12月31日： 名称 业务性质 主要产品及服务 注册资本 （万元） 北京航天数控系统 生产经营 多种型号的数控系统、伺服 2,150.42 有限公司 单元和伺服电机 北京长峰科威光电 生产经营 红外技术产品 200.00 技术有限公司 云南CY航天数控机 生产经营 数控机床的开发、装配、调 1,800.00 床有限公司 试及销售；数控系统、伺服 驱动系统、数控配件、微型 计算机及外部设备的销售 名称 总资产 净利润（万 公司持 （万元） 元） 股比例 北京航天数控系统 5,125.18 268.27 89.12% 有限公司 北京长峰科威光电 813.59 189.25 51％ 技术有限公司 云南CY航天数控机 2,168.32 57.13 55.56％ 床有限公司 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计1,454.42万元, 占采购总额比重18.49％；前五名 销售客户销售金额合计5,527.18万元，占销售总额比重31.99％。 （二）公司投资情况 1、报告期内无募集资金投资项目。 2、报告期内，非募集资金投资项目： 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 北京市北科数字医疗技术 929.70 2004年1月19日完成注册 有限公司（北科医疗） 云南CY航天数控机床有限 1,000 注册完成并开始运行 46万元 责任公司 （三）公司财务状况 1、财务状况变动情况（单位：万元） 指标名称 2003年 2002年 增减比例（%） 总资产 45,352.36 32,600.84 39.11 股东权益 23,919.11 21,868.34 9.38 主营业务利润 6,448.39 5,516.63 16.89 净利润 2,040.54 2,015.51 1.24 现金及现金等价物净增加额 8,295.02 3,564.14 1.33 注：（1）总资产增长幅度较大，主要是由于公司业务经营增长、银行贷款增加和年末收到的外贸代理收款尚未支付等原因所致。 （2）主营业务增长的主要原因是公司持续发展带来主营业务增长，利润相应增加。 2、本年度岳华会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、在2003年上半年我国受到“非典”的冲击，公司生产的呼吸机形成热销，且成为国家发改委唯一定点采购企业，公司为了满足国家计划要求，紧急从国内外调集配套原材料，开展多渠道生产；公司将原麻醉机生产线改造成呼吸机生产线，加班加点，为战胜“非典”作出了贡献，但同时也暴露出公司生产能力不足、协作加工周期较长等缺点，公司今后将努力扩大投资予以解决。 2、公司的技术水平较高，但产业规模相对较小，影响公司的经济增长。为了扩大公司的产业规模，公司积极开展对外合作，利用公司的技术优势与市场能力较好的且主营完全符合公司技术特点的企业进行合作，实施强强结合，借此扩大公司的产业规模和提高经济增长点。 （五）2004年度业务发展计划 2004年是公司快速发展的起步年，要确保实现董事会提出的目标，加大市场开拓力度，拓展主营业务，加强高新技术和产品的研发，提升存量资产，投资扩张主营产业，为募集资金投资项目作好实施准备。 1、以军工产业为基础，充分发挥现有优势，挖掘潜力，降低成本，形成综合优势，提升创效能力。争军保军，确保型号科研生产任务和其他横向军品任务的圆满完成。 2、继续保持麻醉机国内领先地位，并尽快确立呼吸机的市场优势；通过产品的CE认证，开拓海外市场；改变现有销售模式，降低公司经营风险。 3、调整好药机的生产组织方式，选好供应商，缩短供货周期，提高供货能力，降低运营成本，加强市场营销，实现公司下达的经营目标。 4、加强用户前期引导沟通工作，抓住若干城市垃圾转运站工程和水处理工程上马的机遇，争取更多的合同。 5、对增量资产加强管理，做到投资见效；扩展主营业务，在充分论证、确保成功的前提下，加速并购进程， 6、结合公司主业方向，加大研发投入，建立新的研发激励机制，力争在千兆防火墙、低辐射技术、无创呼吸机、全数字化伺服、红外成像等技术研发方面有所突破；建立公司的生产基地、研发中心。 （六）生产经营环境及宏观政策、法规等的变化对公司未产生影响。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003公司共召开了七次董事会。具体情况如下： （1）2003年3月6日在公司六层会议室召开了五届十三次董事会。会议审议通过了董事会工作报告、经营班子工作报告、公司2002年年报、年度财务决算报告及2003年财务预算报告、利润分配预案、修改公司章程的议案、成立董事会提名及薪酬考核委员会的议案、调整公司机关组织机构的议案、聘任副总经理、总经理助理的议案、王锦等四人辞去公司董事的议案、完善公司薪酬体系的议案、继续聘用会计师事务所的议案、召开2002年年度股东大会的议案。 决议公告刊登于2003年3月7日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）2003年4月22日在公司六层会议室召开了五届十四次董事会，会议审议通过了公司2003年第一季度报告、选聘独立董事的议案、与云南CY集团共同出资成立“云南CY航天数控机床有限责任公司”（名称暂定）的议案。 决议公告刊登于2003年4月23日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （3）2003年6月25--27日在公司七层会议室召开了五届十五次董事会，审议通过了关于同意何建平先生辞去总经理助理的议案、聘任总经理助理的议案、申请银行授信的议案、申请银行贷款的议案、关于制定《审计委员会实施细则》的议案、公司2003年申请增发新股符合有关条件的议案、公司申请增发新股的方案、公司2003年申请增发新股募集资金用途可行性分析的议案、前次募集资金使用情况的说明、关于召开2003年第一次临时股东大会的议案。 决议公告刊登于2003年7月1日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （4）2003年7月4日在公司七层会议室召开了五届十六次董事会，审议通过了关于全春来总经理辞去总经理职务的议案。 决议公告刊登于2003年7月5日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （5）2003年7月31日在公司七层会议室召开了五届十七次董事会，审议通过了2003年半年度报告、关于修改“董事会议事规则”的议案、关于修改“股东大会议事规则”的议案、成立董事会审计委员会的议案。 决议公告刊登于2003年8月1日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （6）2003年9月3日以通讯方式召开了五届十八次董事会，同意公司控股的北京航天数控系统有限公司和北京长峰科威光电技术有限公司增加债务融资，以补充流动资金的不足，贷款额度分别为1,000万元，由公司为其提供担保。 （7）2003年9月19日在公司七层会议室召开了五届十九次董事会，审议通过了聘任公司总经理的议案、公司《投资者关系管理规定》、对北京市北科数字医疗技术有限公司增资扩股的议案、合资设立“北京航天远望数码信息技术有限公司”的议案。 决议公告刊登于2003年9月20日的《上海证券报》、《中国证券报》。 (8)公司于2003年9月29日以通讯方式召开了五届二十次董事会，同意我公司控股的北京航天数控系统有限公司追加贷款额度500万元，由我公司为其担保，以补充流动资金的不足。 决议公告刊登于2003年9月30日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （9）公司于2003年10月24日在公司七层会议室召开了五届二十一次董事会，审议通过了公司2003年三季度报告、关于修改公司章程的议案、关于收购北京长峰科威光电技术公司股权的议案、关于为北京航天数控系统有限公司提供担保的议案。 决议公告刊登于2003年10月25日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司股东大会关于2002年度利润方案的决议，为保证经营所需周转资金，公司 2002年度没有进行利润分配，也没有实施资本公积转增股本。 （八）2003年度利润分配预案： 经岳华会计师事务所审计，公司2003年实现净利润2,040.54万元。年初未分配利润为2,830.68万元。2003年提取法定盈余公积金和公益金后，可供股东分配的利润为4391万元。拟按每10股派发现金红利0.2元（含税），共计分配利润320.16万元，剩余未分配利润为4,071万元。 2003年度资本公积不转增股本。 以上分配预案需报公司2003年年度股东大会审议。 (九)其他披露事项 1、 岳华会计师事务所有限公司对公司与控股股东及其他关联方资金往来情况出具了专项说明（岳总专字[2004]第A002号），内容如下：北京航天长峰股份有限公司全体股东： 我们接受北京航天长峰股份有限公司（以下简称“贵公司”）的委托，按照中国注册会计师独立审计准则的要求对 贵公司2003年度的会计报表进行审计并出具了岳总审字[2004]第A005号审计报告，公司在财务报告中对关联方交易及其往来余额进行了披露。依据中国证券监督管理委员会证监发［2003］56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们特对有关情况说明如下： 一、截止2003年12月31日，贵公司的控股股东占用贵公司的经营性资金（按成本价计）168,042.06元。 二、2003年度，贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。 三、截止2003年12月31日，贵公司不存在以下方式将资金直接或间接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况： 1．有偿或无偿的拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。 2．通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 3．委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 4．为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 5．代控股股东及其他关联方偿还债务。 6．中国证监会认定的其他方式。 2、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见： 根据中国证监会2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对公司对外担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 经查验，公司严格按照《公司章程》的要求，规范公司的对外担保行为，控制对外担保风险。报告期内，公司没有为控股股东及本公司控股50％以下的其他关联方、任何非法人对外或个人提供担保。 3、报告期公司继续选定《上海证券报》为指定信息披露报刊。 八、监事会工作报告 （一）监事会会议情况 2003年本届监事会共召开了两次会议: 2003年3月6日召开了三届七次监事会，讨论通过了《2002年度监事会工作报告 》、《2002年度财务决算和2003年度财务预算报告》及《2002年度利润分配方案》；2003年7月31日召开了三届八次监事会，讨论通过了《董事会审计委员会实施细则》。 监事会全体成员列席了公司五届十三次至二十一次所有的董事会会议，参加了2002年度股东大会和2003年第一次临时股东大会。听取了2002年度董事会工作报告,申请增发新股议案、投资组建“云南CY航天数控机床有限责任公司”的议案、投资“北京北科数字医疗技术有限公司”的议案、收购北京长峰科威光电技术公司股权等议案。 （二）监事会就有关事项发表的独立意见 2003年度，公司监事会根据国家有关法律、法规以及公司章程，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度等方面进行了监督，监事会对下列事项发表独立意见： 1、 2003年度公司严格遵守了《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规，建立了较完善的内部控制制度，依法开展了各项经营活动，取得了较好的业绩。 2、 公司董事、总经理等高管人员在工作中无违反法律法规、公司章程，或损害公司利益的行为。 3、 公司在2003年无募集资金。 4、 收购资产公允情况：经公司董事会五届十四次会议通过，与云南CY集团合作，组建云南CY航天数控机床有限责任公司；经公司董事会五届十九次会议通过，对“北京北科数字医疗技术有限公司”增资扩股；公司董事会五届二十一次会议通过，收购北京科威光电技术有限公司的股权，达到51％。监事会认为：上述投资收购价格合理，无内部交易，未损害公司利益和中小股东利益或造成公司资产流失现象的发生。 5、 报告期内，公司的关联方严格按照有关规定，履行交易规程，在交易过程中遵循公平、公正的原则，无损害公司利益和中小股东利益。 6、 监事会对岳华会计师事务所出具的“公司2003年度审计报告”进行了认真审查，认为审计报告真实、客观地反映了本公司财务状况和经营成果。 7、 公司与关联方的资金往来及对外担保等事项，符合国家有关法律法规要求，无损害公司利益及股东权益行为。 监事会认为：2003年，公司运营规范，贯彻落实了董事会制定的“三步发展战略”，经营业绩持续稳定，为公司不断扩大规模，快速增长，打下了良好的基础。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产情况。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、销售、提供劳务 企业名称 金额 占总收入比例 航天科工集团第二研究院二O四所 9,500,000.00 5.50% 航天科工集团第二研究院七O六所 30,717,703.41 17.77% 合计 40,217,703.41 23.27% 2、关联方往来 单位 金额（万元） 性质 形成原因及影响 长峰科技工业集团公司 30.61 应收帐款 销售商品未收到货款 航天科工集团第二研究院七O六所 30 应收帐款 收到的合同预付款 航天科工集团第二研究院二O四所 20 应收帐款 收到的合同预付款 3、公司重大合同及履行情况 （1） 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （2）报告期内公司对外担保事项 被担保单位 实际担保金额 担保期限 北京航天数控系统有限公司 8,000,000.00 2003.10.9-2004.10.8 北京航天数控系统有限公司 5,500,000.00 2003.10.9-2004.10.8 北京航天数控系统有限公司 20,000,000.00 2003.11.4-2004.11.3 小 计 33,500,000.00 北京长峰科威光电技术有限公司 1,600,000.00 2003.9.26-2004.9.25 北京长峰科威光电技术有限公司 900,000.00 2003.12.1-2004.11.19 小 计 2,500,000.00 合 计 36,000,000.00 被担保单位 与本公司关系 北京航天数控系统有限公司 控股子公司 北京航天数控系统有限公司 控股子公司 北京航天数控系统有限公司 控股子公司 小 计 北京长峰科威光电技术有限公司 控股子公司 北京长峰科威光电技术有限公司 控股子公司 小 计 合 计 注：上述担保事项均为连带责任担保，经公司董事会决议。 （3）报告期内公司无委托理财事项。 （4）本年度公司无重大合同。 （四）公司或持股5%以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项。 （五）公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司为公司的审计事务所。报告年度内支付聘任会计师事务所财务审计费用55万元。该事务所已经连续4年为本公司提供审计服务。 （六）报告年度对我公司财务审计的注册会计师尹师州变为魏先锋。 报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情形。 十、 财务报告 （一）审 计 报 告 岳总审字[2004]第A005号 北京航天长峰股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京航天长峰股份有限公司（以下简称航天长峰公司）2003年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和2003年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表及2003年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是航天长峰公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了航天长峰公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：潘帅 中国注册会计师：魏先锋 中国·北京 二零零四年二月十二日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）其他有关资料。 法定代表人： 唐刚斗 北京航天长峰股份有限公司 2004年2月12日 会计报表附注 一、公司简介 北京航天长峰股份有限公司（原名北京旅行车股份有限公司，以下简称本公司）成立于1985年12月25日，是经北京市政府批准的北京市股份制工业企业。自1992年被批准为定向募集公司之后，1993年被批准为社会募集公司,并于1994年4月25日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，正式成为上市公司。 2000年9月26日，本公司与股东长峰科技工业集团公司、中国航天科工集团第二研究院二O四所、中国航天科工集团第二研究院二O六所、中国航天科工集团第二研究院七O六所签订了《资产置换协议》，并于2000年12月26日实现资产置换，资产置换后公司主要经营专用计算机及软件、机床数控系统、医疗器械及制药机械、环保产业相关项目。 2001年2月12日，本公司临时股东大会决议变更公司名称为北京航天长峰股份有限公司（公告见2001年2月13日《上海证券报》），并于2001年7月11日办理完工商变更登记手续。变更后的公司注册地址为北京市海淀区永定路51号航天数控大楼。2002年4月18日起公司股票简称变更为“航天长峰”，股票代码为600855。 本公司现共有计算机技术分公司、医疗器械分公司、长峰弘华环保设备分公司、弘华制药机械分公司等四个分公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务的核算方法 发生外币业务时，按期初市场汇价折合为人民币记账，期末按市场汇价进行调整，差额计入当期财务费用。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.坏账核算方法 本公司坏账损失采用“备抵法”核算，计提坏账准备的方法为“账龄分析法”。 账 龄 计提比例(%) 1年以内 5 1至2年 10 2至3年 30 3年以上 50 坏账按下列原则确认： 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项，并经董事会批准。 8.存货核算方法 存货的盘存制度为永续盘存制。 存货分类为：在途材料、原材料、库存商品、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、包装物、在研品。 各类存货的取得以实际成本计价。 (1)原材料购入采用“实际成本法”，发出采用“加权平均法”。 (2)低值易耗品采用“一次摊销法”。 (3)产品成本核算采用“分批法”。 (4)产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“移动加权平均法”。 (5)期末以成本与可变现净值孰低计价，并于期末按个别存货计提存货跌价准备。 9.短期投资核算方法 (1)短期投资计价及收益确认方法： ①短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账； ②短期投资在收到股金或利息时,冲减短期投资成本;在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价； 如短期投资的总市价低于账面价值，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。 10.长期投资的核算方法 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法： ①长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本； ②公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20% 或20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法： 股权投资差额按一定的期限平均摊销，计入损益；合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按10年平均摊销。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法： ①长期债权投资的计价方法： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 ②长期债权投资收益的确认方法： 在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益; 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 债券的投资溢价和折价的摊销方法按债券的付息期数平均摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法： ①如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； 被投资单位财务状况发生严重恶化； 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易一年。 ②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况计提长期投资减值准 备，计入当期损益。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准： 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、机器设备、运输工具等，及单位价 值在2,000元以上，使用期限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。 (2)固定资产的计价方法： ①购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装成本 和交纳的有关税金等计价； ②自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支 出计价； ③其他单位投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值计价； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者计价； ⑤在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产账面价值减去改建、扩建过程中发生的变价收入，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出计价； ⑥接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费计价；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价。受赠旧固定资产，按上述方法确定的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价； ⑦盘盈的固定资产，按同类或类似资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价； ⑧企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价； ⑨以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价。 (3)固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原值、估计经济使用年限和估计残值确定其折旧率如下： 资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 3% 2.43%-4.85% 机器设备 5-10 3% 9.70%-19.4% 电子设备 5-10 3% 9.70%-19.4% 运输工具 10 3% 9.70% 办公设备 5-10 3% 9.70%-19.4% 经营性租入固定资产改良支出 2-5 20%-50% (4)固定资产减值准备 固定资产在期末按照单项资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 (1)利息资本化的计算方法： 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息资本化；在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用， 计入当期损益; 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： 如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利息，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化; 如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款利息，仍应计入所购建固定资产的成本。 (2)在建工程结转为固定资产的时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办理移交手续的，可先按估计价值计账，待确定实际价值后，再行调整。 (3)在建工程减值准备 公司在期末或者年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。 13.借款费用的会计处理方法 公司发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（在该资产达到预定可使用状态前发生的借款费用）外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 14.无形资产计价与摊销方法 无形资产按实际成本计价，按受益期平均摊销，受益期不明确的按10年摊销。 公司在期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按预计可收回金额与账面价值孰低计价，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期限平均摊销。 16.应付债券的核算方法 应付债券的折(溢)价采用直线法在债券存续期内平均摊销。 17.收入确认的方法 本公司业务收入是指公司在经营活动中，由于出售产品、提供技术服务、提供技术成果、劳务及开展其他业务取得的收入。 公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该产品有关的成本能可靠的计量时，确认营业收入的实现。 劳务收入以劳务已提供，收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入的实现。 公司在交付科研成果、提供劳务和技术服务，同时收讫价款或取得取价款的凭证时，确认营业收入的实现；采用分期收款方式结算的，以合同约定的收款日期确认营业收入的实现；科研项目的开始和完成分属不同的会计年度，在项目结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认营业收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用“应付税款法”。 19.合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围：对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。子公司之会计政策与本公司之会计政策一致。 三、税项 1.增值税：根据国家税务总局国税函[1999]633号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知》，本公司除相关科研项目免征增值税外，其他业务增值税税率为17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 2.企业所得税：企业所得税税率为15%，北京市国家税务局以京国税函[2002]721号文同意北京航天长峰股份有限公司计算机技术分公司、北京航天长峰股份有限公司医疗器械分公司、北京航天长峰股份有限公司长峰弘华环保设备分公司2002年1月1日起至2004年12月31日免征企业所得税。 3.营业税：按应税技术转让、技术服务收入的5%计缴。 4.城市维护建设税：按纳流转税额的7%计缴。 5.教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。 6.其他税项，按国家有关的具体规定计缴。 四、控股子公司 被投资 法 定代表 注册资本 注册地 经营范围 单位 人 (万元) 北京航天 机床及数控系统、仪器仪 北京市海淀区 数控系统 唐刚斗 表、电子产品、技术服务 2,150.42 永定路50号 有限公司 等 法律、法规禁止的，不得 北京长峰 北京市海淀区 经营；应经审批的，未获 科威光电 永定路51号航 审批前不得经营；法律、 赵民 200.00 技术有限 天数控大楼 法规未规定审批的，企业 公司 201、202室 自主选择经营项目，开展 经营活动。 数控机床的开发、装配、 云南CY航 调试及销售；数控系统、 昆明国家经济 天数控机 伺服驱动系统、数控配件、 技术开发区 唐刚斗 1800.00 床有限公 微型电子计算机及外部设 42-3号 司 备的销售等 被投资 母公司持 2002年是 2003年 单位 股比例 否合并 是否合并 北京航天 纳入 纳入 数控系统 89.12% 合并 合并 有限公司 北京长峰 科威光电 未纳入 纳入 51.00% 技术有限 合并 合并 公司 云南CY航 天数控机 55.56% 纳入合并 床有限公 司 北京长峰科威光电技术有限公司系2002年2月由本公司和中国航天科工集团第二研究院二十五所以及北京兰光天盾高技术研究所发起设立的公司，本公司共出资90万元人民币，占该公司45%股权，系该公司第一大股东。根据财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，该公司报告期内由于交易量的增加，故报告期将其纳入合并范围。2003年10月本公司出资30万元分别收购了中国航天科工集团第二研究院二十五所以及北京兰光天盾高技术研究所各3%的股权，收购后，本公司拥有该公司51%的股权。 云南CY航天数控机床有限公司系2003年11月12日由本公司和云南CY集团有限公司共同设立的公司，本公司出资1000万元人民币，拥有该公司55.56%的股权。 五、会计报表主要项目注释 下列所披露的会计报表数据中，“期初”系指2002年12月31日，“期末”系指2003年12月31日，“本期”系指2003年度，“上年同期”系指2002年度。资产负债表的期初数和期末数注释未特别注明系合并资产负债表注释，利润表的本期数和上年同期数注释未特别注明系合并利润表注释。货币单位为人民币元。 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 194,773.86 187,199.63 银行存款 150,387,097.14 83,995,049.66 其他货币资金 1,914,582.57 345,286.05 合 计 152,496,453.57 84,527,535.34 注1：银行存款增加主要系由于业务量增大而增加银行短期借款所致。 注2：其他货币资金主要系存放于交通银行海淀支行的远期外汇买卖保证金存款。 2、短期投资 期末数 项 目 金额 减值准备 安泰科技股份有限公司 皖通高速 短期债券 14,981,250.00 合 计 14,981,250.00 期初数 项 目 金额 减值准备 安泰科技股份有限公司 14,100,043.95 2,128,699.63 皖通高速 2,200.00 短期债券 合 计 14,102,243.95 2,128,699.63 注1：截止2003年12月31日，期末短期股票投资为零，本期转回相应的短期投资跌价准备2,128,699.63元。 注2：期末短期债券为面值1500万元的03央行票据22，到期日为2004年1月16日。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 642,250.00 注：应收票据增加主要系销售业务增加所致。 4、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 24,795,225.79 79.81 1,239,761.29 一至二年 3,022,070.24 9.73 301,924.53 二至三年 942,228.96 3.03 282,668.69 三年以上 2,307,899.21 7.43 1,190,449.61 合 计 31,067,424.20 100.00 3,014,804.12 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 13,110,330.42 75.60 651,016.52 一至二年 1,668,919.00 9.62 166,891.90 二至三年 1,904,482.16 10.98 752,344.65 三年以上 659,214.65 3.80 329,607.33 合 计 17,342,946.23 100.00 1,899,860.40 (2)应收账款增加主要系销售业务增加所致。 (3)本项目欠款单位前5名合计数8,831,200.00元,占总额的比例为28.43%。 (4)本公司之控股子公司北京航天数控系统有限公司对部分账龄较长和回收可能性不大的往来项目合计金额73,000.00元全额计提了坏账准备。 (5)持本公司5%（含5%）以上股份主要股东单位的欠款： 单 位 金 额 备注 长峰科技工业集团公司 306,095.14 货款 5、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 17,330,516.96 89.61 404,289.66 一至二年 98,520.82 0.51 9,852.08 二至三年 627,094.92 3.24 170,934.30 三年以上 1,283,225.11 6.64 1,147,351.48 合 计 19,339,357.81 100.00 1,732,427.52 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 1,834,396.51 42.16 91,475.33 一至二年 1,055,886.48 24.27 105,588.65 二至三年 227,343.65 5.23 68,203.10 三年以上 1,233,225.36 28.34 1,122,351.61 合 计 4,350,852.00 100.00 1,387,618.69 (2) 其他应收款增加主要系公司对北京北科数字医疗技术有限公司投资款9,297,037.99元及公司增发费用5,010,000.00元的款项增加所致； 2004年1月19日，北京北科数字医疗技术有限公司本次注册资本变动工商变更手续业已办理完毕。 (3)本公司之控股子公司北京航天数控系统有限公司对部分账龄较长和回收可能性不大的往来项目合计金额1,011,477.85元全额计提了坏账准备。 (4)本项目欠款单位前5名合计15,716,852.09元,占总额的比例为81.27%。 (5)无持本公司5%（含5%）以上股份主要股东单位的欠款。 6、预付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 14,193,888.88 91.84 7,185,609.42 92.22 一至二年 825,330.00 5.34 393,944.26 5.06 二至三年 435,108.96 2.82 212,000.00 2.72 三年以上 合 计 15,454,327.84 100.00 7,791,553.68 100.00 (2)预付账款增加主要系预付供货商货款增加所致。 (3)本公司预付账款账龄在1年以上的有1,260,438.96元，主要系预付货款，项目工程周期较长，尚未结算完毕所致。 (4) 本项目欠款单位前5名合计10,991,679.18元,占总额的比例为71.12%。 (5) 无预付持本公司5%(含5%)以上股份主要股东单位的款项。 7、存货 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 库存材料 26,505,389.90 1,224,195.38 25,022,147.98 1,063,320.91 在产品 16,376,623.45 10,444,254.93 库存商品 28,236,822.30 1,321,104.53 18,437,111.16 1,071,104.53 低值易耗品 816,627.77 176,393.54 在途材料 2,140,771.63 合 计 74,076,235.05 2,545,299.91 54,079,907.61 2,134,425.44 注1：本项目期末数比期初数增加主要系采购增加所致。 注2：库存材料中的部分电子配件、库存商品中的部分监护仪因积压时间较长，使用价值降低，本期对其全额计提存货跌价准备。 8、待摊费用 类 别 期初余额 本期增加数 本期摊销数 供暖、维修费 230,675.89 40,000.00 230,675.89 咨询开发费 365,000.01 365,000.01 电 费 9,000.00 18,000.00 27,000.00 养路费 37,224.00 房屋租赁费 440,838.00 73,473.00 其他 54,366.38 46,018.42 合 计 604,675.90 590,428.38 742,167.32 类 别 期末余额 供暖、维修费 40,000.00 咨询开发费 电 费 养路费 37,224.00 房屋租赁费 367,365.00 其他 8,347.96 合 计 452,936.96 9、长期投资 (1)项目 期初数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 53,377,557.89 2,400,000.00 979,595.44 9,019,100.36 期末数 项 目 金额 减值准备 长期股权投资 45,338,052.97 (2)长期股权投资明细项目列示如下 投资 股权 本期 被投资单位名称 起止 期初数 比例 增加 期 1997.7- 3,500,250.0 北海长峰实业发展公司 17.95% 0 2000.8- 江苏齐航实业发展公司 12% 600,000.00 1999.5- 艾尔顿国际公司 15% 232,200.00 1990.5- 2,400,000.00 深圳天特数控设备公司 15% 国泰君安证券股份有限 1999.9- 12,121,962.09 0.216% 公司 国泰君安投资管理股份 2001.12 0.216% 894,207.90 有限公司 1994.6- 16,148,877.97 交通银行 0.04% 北京长峰科威光电技术 2002.2- 1,174,049.72 51.00% 有限公司 山西广生胶囊有限责任 2002.11- 5,000,000.00 12.00% 公司 12,200,218.11 股权投资差额 85,387.54 53,377,557.89 合 计 979,595.44 核算 本期 被投资单位名称 期末数 方法 减少 北海长峰实业发展公司 3,500,250.00 成本法 江苏齐航实业发展公司 600,000.00 成本法 艾尔顿国际公司 232,200.00 成本法 2,400,000.00 深圳天特数控设备公司 成本法 国泰君安证券股份有限 3,318,600.32 成本法 公司 8,803,361.77 国泰君安投资管理股份 894,207.90 成本法 有限公司 16,148,877.97 交通银行 成本法 北京长峰科威光电技术 1,174,049.72 权益法 有限公司 山西广生胶囊有限责任 5,000,000.00 成本法 公司 1,526,450.32 10,759,155.33 股权投资差额 9,019,100.36 45,338,052.97 合 计 注： 长期投资本期减少主要系北京长峰科威光电技术有限公司纳入合并范围及转让本公司持有的对国泰君安证券股份有限公司的部分股权及本公司之控股子公司北京航天数控系统有限公司转让江苏齐航实业发展公司的股权投资所致。 (3)长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 其他转出 期末余额 深圳天特数控 2,400,000.00 2,400,000.00 设备公司 注：由于深圳天特公司经营不善，已于1995年清盘，本公司之控股子公司北京航天数控系统有限公司对深圳天特投资已于以前年度全额计提长期投资减值准备，2003年公司一届四次董事会决议通过对深圳天特的长期投资作投资损失处理。 (4) 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加额 北京航天数 控系统有限 15,250,272.51 10年 12,200,218.11 公司 北京长峰科 威光电技术 85,387.54 10年 85,387.54 有限公司 被投资单位 本期摊销额 期末余额 北京航天数 控系统有限 1,525,027.20 10,675,190.91 公司 北京长峰科 威光电技术 1,423.12 83,964.42 有限公司 10、固定资产 (1)固定资产原价 类 别 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 37,363,897.24 1,220,082.48 机器设备 21,888,754.89 719,453.00 电子设备 30,755,231.94 9,479,166.80 运输工具 4,040,120.85 1,560,497.27 办公设备 86,070.00 587,034.00 经营性租入固定资产改良支出 2,380,063.97 合 计 94,134,074.92 15,946,297.52 类 别 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 38,583,979.72 机器设备 1,185,100.00 21,423,107.89 电子设备 1,901,804.00 38,332,594.74 运输工具 156,500.00 5,444,118.12 办公设备 673,104.00 经营性租入固定资产改良支出 2,380,063.97 合 计 3,243,404.00 106,836,968.44 (2)累计折旧 类 别 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 4,626,646.80 1,213,772.71 机器设备 14,771,623.77 1,500,980.11 电子设备 14,375,295.65 3,310,489.99 运输工具 1,848,661.04 531,252.94 办公设备 21,407.35 66,656.56 经营性租入固定资产改良支出 合 计 35,643,634.61 6,623,152.31 (3)固定资产净值 58,490,440.31 类 别 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 5,840,419.51 机器设备 1,085,051.06 15,187,552.82 电子设备 1,572,977.48 16,112,808.16 运输工具 131,385.80 2,248,528.18 办公设备 88,063.91 经营性租入固定资产改良支出 合 计 2,789,414.34 39,477,372.58 (3)固定资产净值 67,359,595.86 注1： 2000年12月26日公司置入的数控南楼楼面（不含地）的评估值为3489万元。在办理产权变更手续时，以2001年8月经北方房地产评估公司评估（北评字[2001]股015号）数控南楼3-7层对应的土地价值和经中联资产评估公司评估数控南楼3-7层楼面价值合计为3489万元，办理数控南楼3-7层房屋所有权，未更改原置换资产项目的价值，2003年7月4日公司取得房屋所有权证（“京房权证海股移字第00164号”）。 注2：本期增加的经营性租入固定资产改良支出2,380,063.97元，其中1,910,063.97元系由长期待摊费用转入。 11、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 95技术改造-数控北楼 40,000,000.00 22,324,280.28 628,506.63 合 计 22,324,280.28 628,506.63 工程名称 本期转出 期末数 95技术改造-数控北楼 2,920,731.47 20,032,055.44 合 计 2,920,731.47 20,032,055.44 注：95技术改造-数控北楼项目资金来源为自筹、专项技改贷款，工程进度为95%，账面余额中已经不包含资本化利息金额。 12、无形资产 本期 种 类 取得方式 原始发生额 期初数 本期增加 转出 专利权 股东置入 7,998,388.78 6,398,718.57 嵌入式软 14,035,834.01 股东置入 件开发系统 11,228,667.29 财务软件 购买 69,299.95 26,100.00 102,100.00 网络系统 购买 478,500.00 418,700.00 4,500.00 成像技术 购买 198,325.96 200,000.00 光学技术 购买 500,000.00 491,659.96 非专利技 3,160,000.00 购买 术 3,160,000.00 3,880,585.92 合 计 26,474,822.79 18,115,385.81 种 类 本期摊销 累计摊销 期末数 2,399,511.25 专利权 799,841.00 5,598,877.57 嵌入式软 1,403,583.34 6,210,750.08 股东置入 件开发系统 9,825,083.93 财务软件 9,825.90 16,525.95 85,574.05 网络系统 47,437.50 102,737.50 375,762.50 成像技术 20,000.00 21,674.04 178,325.96 光学技术 58,340.04 50,000.00 441,659.96 非专利技 购买 术 105,333.32 105,333.32 3,054,666.68 2,436,021.06 8,914,872.14 合 计 19,559,950.65 注：本项目中专利权和嵌入式软件开发系统剩余摊销年限为7年，财务软件和网络系统剩余摊销年限为7年10个月，成像技术剩余摊销年限为8年11个月，光学技术剩余摊销年限为8年10个月。 13、长期待摊费用 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出额 1,338,044.30 办公室装修费 149,154.92 47,061.70 1,440,137.52 车棚安装费 28,000.00 12,000.00 装修费 522,156.17 174,052.08 348,104.09 820楼装修费 152,278.00 30,455.64 121,822.36 1,338,044.30 合计 851,589.09 263,569.42 1,910,063.97 种 类 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 办公室装修费 60,540.78 3.5年 车棚安装费 27,000.00 16,000.00 1.5年 装修费 522,156.24 2年 820楼装修费 30,455.64 4.5年 合计 640,152.66 16,000.00 注：本期将经营性租入房屋的装修费期末摊销余额1,910,063.97元转至固定资产-经营性租入固定资产改良支出。 14、短期借款 种 类 期末数 期初数 保证借款 36,000,000.00 8,000,000.00 信用借款 70,000,000.00 35,000,000.00 质押借款 13,499,130.00 合 计 119,499,130.00 43,000,000.00 注1：期末质押借款13,499,130.00元系债券回购款，质押物为03央行票据22，到期日为2004年1月2日。 注2：保证借款系本公司为控股子公司北京航天数控系统有限公司和北京长峰科威光电技术有限公司担保的借款。 15、应付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 8,384,910.86 85.26 6,072,466.44 88.52 一至二年 713,304.76 7.25 612,964.42 8.94 二至三年 571,587.34 5.81 9,120.00 0.13 三年以上 164,777.54 1.68 165,567.93 2.41 合 计 9,834,580.50 100.00 6,860,118.79 100.00 (2)应付账款增加主要系采购货款尚未支付所致。 (3)本项目账龄3年以上的余额为164,777.54元，系公司尚未支付尾款所致。 (4)无应付持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位的款项。 16、预收账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 52,124,877.53 99.51 14,783,268.13 92.45 一至二年 246,179.54 0.47 649,493.00 4.06 二至三年 407,184.00 2.55 三年以上 11,784.00 0.02 150,000.00 0.94 合 计 52,382,841.07 100.00 15,989,945.13 100.00 (2)预收账款余额增加主要系业务尚未结算所致。 (3)本项目账龄3年以上的余额为11,784.00元，系公司尚未结算尾款所致。 (4)预收持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位的款项： 单 位 金 额 备注 中国航天科工集团第二研究院二??四所 200,000.00 货款 17、应付股利 股东名称 期末数 期初数 中国航天科工集团第二研究院二??四所 204,902.40 中国航天科工集团第二研究院七??六所 89,644.80 其他股东 62,660.00 65,660.00 合 计 62,660.00 360,207.20 18、应交税金 税 种 期末数 期初数 增 值 税 649,867.57 2,000,813.11 营 业 税 219,229.02 296,020.00 城 建 税 176,276.88 192,018.36 所 得 税 987,313.18 -1,231,453.60 个人所得税 151,987.24 70,162.90 车船使用税 2,650.00 600.00 房产税 151,513.93 261,732.00 合 计 2,338,837.82 1,589,892.77 注1：本项目期末数较期初数增加主要原因系应交所得税增加所致。 注2：医疗器械分公司、长峰弘华环保设备分公司、计算机技术分公司经批准免征企业所得税，免征期间为2002年1月1日至2004年12月31日。本期退回以前年度预缴的所得税1,940,130.68元。 19、其他应付款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 4,977,122.13 59.45 6,018,875.33 68.36 一至二年 609,424.40 7.28 2,785,877.80 31.64 二至三年 2,785,877.80 33.27 三年以上 合 计 8,372,424.33 100.00 8,804,753.13 100.00 (2) 二至三年的其他应付款主要是企业计提的职工住房补贴款 (3) 无应付持本公司5%（含5%）以上股份主要股东单位的款项。 20、预提费用 费用类别 期末数 期初数 借款利息 36,260.94 房租 210,000.00 合 计 246,260.94 注：房租系应付控股股东长峰科技工业集团的房屋租赁费。 21、专项应付款 项目名称 期末数 期初数 中央财政补贴拨款 507,004.00 3,360,000.00 国家经贸委拨款 160,058.71 168,913.20 国家机械工业局拨款 257.48 205,112.80 科技部拨款 1,037,169.78 建设部拨款 6,864.80 中国科学技术促进发展研究中心 20,000.00 财政部拨款 440,828.60 800,000.00 航天科工集团第二研究院转拨款 1,284,119.91 1,200,252.90 国家发展和改革委员会 5,000,000.00 合 计 7,412,268.70 6,778,313.48 项目名称 性质 中央财政补贴拨款 技改项目贴息 国家经贸委拨款 统一平台、新数控系统 国家机械工业局拨款 九五攻关 科技部拨款 十五攻关 建设部拨款 技术创新项目 中国科学技术促进发展研究中心 项目拨款 财政部拨款 物品采购、研究经费 航天科工集团第二研究院转拨款 支撑技术、伺服系统 国家发展和改革委员会 数字化医疗设备生产线 合 计 注：根据国家发展和改革委员会发改工业（2003）202号《关于系列数字化医疗设备国产化项目的批复》及长峰科技工业集团长经发（2003）36号文，公司获得中央预算内投资500万元用于改扩建数字化医疗设备生产线。 22、股本 本次增减变动 项 目 期初数 期末数 配股 受让 转让 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 2,099,000.00 2,099,000.00 境内法人持有股份 104,992,000.00 104,992,000.00 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 107,091,000.00 107,091,000.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 52,989,000.00 52,989,000.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 52,989,000.00 52,989,000.00 三、股份总数 160,080,000.00 160,080,000.00 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 16,911,286.06 16,911,286.06 股权投资准备 1,497,426.06 102,229.53 1,599,655.59 债务重组转入 855,774.80 855,774.80 合 计 19,264,486.92 102,229.53 19,366,716.45 注：本期增加的股权投资准备系本公司之控股子公司北京航天数控系统有限公司结转无法支付款项所致。 24、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一般盈余公积金 4,272,806.68 2,431,780.70 6,704,587.38 公益金 6,759,354.16 2,370,272.95 9,129,627.11 合 计 11,032,160.84 4,802,053.65 15,834,214.49 25、 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 年初未分配利润 28,306,784.40 12,717,505.53 加：本期净利润 20,405,407.24 20,155,115.85 资本公积转入 减：提取法定盈余公积 2,431,780.70 2,282,918.49 提取公益金 2,370,272.95 2,282,918.49 提取任意盈余公积 减：应付优先股股利 减：应付普通股股利 期末未分配利润 43,910,137.99 28,306,784.40 注：根据公司2004年2月12日召开的第五届董事会22次会议审议通过的公司2003年度利润分配预案，以年末总股本160,080,000股为基数，每10股分配现金股利0.2元（含税），共分配3,201,600元，此项议案尚需报经公司股东大会审议通过。 26、主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 专用计算机及软件 62,015,322.18 62,521,795.75 机床及数控系统 25,721,546.90 27,953,043.50 医疗器械、制药机械及相关技术服务 85,055,370.54 71,463,229.03 合 计 172,792,239.62 161,938,068.28 注：本公司报告期内对前5名客户收入总额55,271,805.98元，占主营业务收入的31.99%。 27、主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 专用计算机及软件 35,843,885.08 39,757,327.08 机床及数控系统 18,964,144.32 21,268,046.24 医疗器械、制药机械及相关技术服务 51,994,124.79 44,224,472.80 合 计 106,802,154.19 105,249,846.12 28、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营 业 税 588,120.00 735,111.25 城 建 税 642,617.88 550,734.30 教育费附加 275,407.66 236,028.99 合 计 1,506,145.54 1,521,874.54 29、其他业务利润 本期数 项 目 收入 成本 利润 材料销售 674,866.10 123,061.55 551,804.55 房屋租赁 2,257,781.32 1,454,355.62 803,425.70 技术服务 1,490,110.32 224,543.95 1,265,566.37 其他 183,104.71 109,530.25 73,574.46 合 计 4,605,862.45 1,911,491.37 2,694,371.08 上年同期数 项 目 收入 成本 利润 材料销售 1,142,238.53 536,806.26 605,432.27 房屋租赁 2,342,245.00 478,650.57 1,863,594.43 技术服务 64,000.00 5,520.00 58,480.00 其他 合 计 3,548,483.53 1,020,976.83 2,527,506.70 注：其他业务支出比上年同期数增加主要系房屋租赁成本、人员费用增加所致。 30、财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 1,880,184.25 1,217,114.53 减:利息收入 908,533.30 507,984.86 汇兑损失 减:汇兑收益 81,568.43 手续费 85,107.12 14,157.00 其 他 460.00 -6,699.00 合 计 1,057,218.07 635,019.24 注：本期财务费用增加主要系由于贷款利息增加所致。 31、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 -2,001,231.87 5,774,819.06 股权投资收益 其中：收到分红确认收益 577,393.51 774,374.00 债券投资收益 53,030.00 股权投资差额摊销 -1,526,450.32 -1,525,027.20 计提减值准备 2,128,699.63 -2,128,699.63 合 计 -1,345,952.56 2,121,092.23 32、补贴收入 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 500,000.00 541,900.00 合 计 500,000.00 541,900.00 33、营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 固定资产清理收入 1000.00 3,363.50 其 他 600.00 96.53 合 计 1,600.00 3,460.03 34、营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 固定资产清理支出 354,869.67 231,189.90 罚没支出 1,500.00 其他 1,000.00 合 计 354,869.67 233,689.90 35、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下 项 目 本期数 经营性暂借款 4,218,107.11 国家专项科研开发经费 7,023,000.00 往来款 2,120,126.62 利息收入 650,318.52 36、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下 项 目 本期数 内部备用金 3,009,307.23 国家专项科研开发费用 2,238,546.65 办公费 4,499,935.59 交通运输及差旅费 7,088,951.65 招待费 2,057,949.38 租赁费 1,124,332.96 展览费 1,143,841.78 广告费 494,293.95 物料消耗 887,690.71 咨询审计评估费 1,576,918.92 往来款 6,516,218.05 水电费 748,436.61 修理费 1,317,969.30 37、支付的其他与筹资活动有关的现金 主要项目如下： 项目 本期数 增发费用 5,010,000.00 （二）母公司会计报表主要项目注释 4、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 18,670,768.19 78.05 933,538.41 一至二年 2,678,987.64 11.20 267,616.27 二至三年 830,114.00 3.47 249,034.20 三年以上 1,741,982.69 7.28 870,991.35 合 计 23,921,852.52 100.00 2,321,180.23 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 11,424,608.56 77.77 541,230.43 一至二年 1,668,919.00 11.36 166,891.90 二至三年 1,084,709.04 7.38 659,412.71 三年以上 512,114.65 3.49 256,057.33 合 计 14,690,351.25 100.00 1,623,592.37 (2)应收账款增加主要系销售业务增加所致。 (3)本项目欠款单位前5名合计数7,159,080.00元,占总额的比例为29.93%。 (4)持本公司5%（含5%）以上股份主要股东单位的欠款： 单 位 金 额 备注 长峰科技工业集团公司 306,095.14 货款 5、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 17,683,568.81 94.14 421,942.25 一至二年 201,155.82 1.07 20,115.58 二至三年 627,094.92 3.34 170,934.30 三年以上 271,747.26 1.45 135,873.63 合 计 18,783,566.81 100.00 748,865.76 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 14,462,529.01 90.59 87,994.70 一至二年 1,055,886.48 6.61 105,588.65 二至三年 224,200.00 1.41 67,260.00 三年以上 221,747.51 1.39 110,873.76 合 计 15,964,363.00 100.00 371,717.11 (2)本项目欠款单位前5名合计16,010,206.89元,占总额的比例为85.24%。 (3)无持本公司5%（含5%）以上股份主要股东单位的欠款。 9、长期股权投资 投资 股权 期初数 本期增加 被投资单位名称 起止期 比例 1988.6- 89.12% 19,329,307.84 2,493,043.39 北京航天数控系统有限公司 12,121,962.09 国泰君安证券股份有限公司 1999.9- 0.216% 国泰君安投资管理股份有限 2001.12 0.216% 894,207.90 公司 1994.6- 0.04% 16,148,877.97 交通银行 北京长峰科威光电技术有限 2002.2- 51.00% 1,174,049.72 1,177,122.96 公司 山西广生胶囊有限责任公司 2002.11- 12.00% 5,000,000.00 云南CY航天数控机床有限公 2003.11- 55.56% 10,317,410.22 司 53,774,197.62 14,881,784.47 合 计 本期减少 期末数 核算 被投资单位名称 方法 1,525,027.20 20,297,324.03 权益法 北京航天数控系统有限公司 国泰君安证券股份有限公司 3,318,600.32 8,803,361.77 成本法 国泰君安投资管理股份有限 894,207.90 成本法 公司 16,148,877.97 成本法 交通银行 北京长峰科威光电技术有限 226,423.15 22,124,749.56 权益法 公司 山西广生胶囊有限责任公司 5,000,000.00 成本法 云南CY航天数控机床有限公 10,317,410.22 权益法 司 5,070,050.646 3,585,931.45 合 计 注1：长期投资增加主要系公司投资设立云南CY航天数控机床有限公司所致。 注2：本期北京长峰科威光电技术有限公司纳入合并范围。 26、主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 专用计算机及软件 62,015,322.18 65,681,320.75 医疗器械、制药机械及相关技术服务 78,890,370.54 71,463,229.03 合 计 140,905,692.72 137,144,549.78 27、主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 专用计算机及软件 35,843,885.08 41,455,161.46 医疗器械、制药机械及相关技术服务 48,630,029.93 44,224,472.80 合 计 84,473,915.01 85,679,634.26 31、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股权投资收益 1,564,550.26 8,448,888.07 其中：收到分红确认收益 557,828.60 774,374.00 债券投资收益 53,030.00 股权投资差额摊销 -1,526,450.32 -1,525,027.20 计提减值准备 2,128,699.63 -2,128,699.63 合 计 2,219,829.57 4,795,161.24 六、关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 系 长峰科技工业集团公司 北京市海淀区永 承接高科研生产项目; 第一大股东 定路50号 机床数控设备;医疗器 械;卫星应用设备;精 密机器等 企业名称 经济性质或 法定 代 类型 表人 长峰科技工业集团公司 全民所有制 王国祥 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 长峰科技工业集团公司 60,000,000.00 企业名称 期末数 长峰科技工业集团公司 60,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本年增 本年减 企业名称 金 额 比例% 加 少 长峰科技工业集团公司 57,399,000.00 35.86 期末数 企业名称 金 额 比例% 长峰科技工业集团公司 57,399,000.00 35.86 4.不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司关系 航天科工集团第二研究院二O四所 股东 航天科工集团第二研究院二O六所 股东 航天科工集团第二研究院七O六所 股东 航天科工集团第二研究院 股东之上级主管单位 5.未结算项目金额 项 目 期末数 占期末未结算项 金额 目总额比例 A.应收账款 长峰科技工业集团公司 306,095.14 0.99% 航天科工集团二院七O六所 合计 306,095.14 0.99% B.其他应收款 航天科工集团第二研究院七O六所 合计 C.预收货款 航天科工集团第二研究院七O六所 300,000.00 0.57% 航天科工集团第二研究院二O四所 200,000.00 0.38% 合计 500,000.00 0.95% D.应付股利 航天科工集团第二研究院七O六所 航天科工集团第二研究院二O四所 合计 E.其他应付款 长峰科技工业集团公司 合计 F.预提费用 长峰科技工业集团公司 210,000.00 85.28% 合计 210,000.00 85.28% G.其他长期负债 长峰科技工业集团公司 合计 项 目 期初数 占期初未结算项 金额 目总额比例 A.应收账款 长峰科技工业集团公司 航天科工集团二院七O六所 596,400.00 3.44% 合计 596,400.00 3.44% B.其他应收款 航天科工集团第二研究院七O六所 420,525.83 9.67% 合计 420,525.83 9.67% C.预收货款 航天科工集团第二研究院七O六所 航天科工集团第二研究院二O四所 合计 D.应付股利 航天科工集团第二研究院七O六所 89,644.80 24.89% 航天科工集团第二研究院二O四所 204,902.40 56.88% 合计 294,547.20 81.77% E.其他应付款 长峰科技工业集团公司 2,263,598.05 25.71% 合计 2,263,598.05 25.71% F.预提费用 长峰科技工业集团公司 合计 G.其他长期负债 长峰科技工业集团公司 20,851,607.86 74.13% 合计 20,851,607.86 74.13% 6.关联方交易 公司与关联方之间的交易价格为双方协议价。 (1)销售、提供劳务 企业名称 本期数 占总收入比 金额 例 航天科工集团第二研究院二O四所 9,500,000.00 5.50% 航天科工集团第二研究院七O六所 30,717,703.41 17.77% 长峰科技工业集团公司 357,687.53 0.21% 合计 40,575,390.94 23.48% 企业名称 上年同期数 占总收入 金额 比例 航天科工集团第二研究院二O四所 17,960,000.00 11.09% 航天科工集团第二研究院七O六所 29,440,900.00 18.18% 长峰科技工业集团公司 合计 47,400,900.00 29.27% (2)购买商品、接受劳务、合作研制 企业名称 本期数 上年同期数 占总成本比 占总成本比 金额 金额 例 例 航天科工集团第二研究院 1,569,090.96 1.49% 合计 1,569,090.96 1.49% (3)房屋租赁费及水电暖气费 企业名称 2003年度 房屋租赁费 水电暖气费 长峰科技工业集团公司 210,000.00 中国航天科工集团第二研究院二O四所 324,000.00 871,081.96 中国航天科工集团第二研究院七O六所 933,120.00 1,254,358.04 企业名称 2002年度 房屋租赁费 水电暖气费 长峰科技工业集团公司 中国航天科工集团第二研究院二O四所 382,403.70 652,356.66 中国航天科工集团第二研究院七O六所 1,869,756.30 1,473,089.34 (4) 聘用人员 详见本附注“十、其他重要事项说明”第1项。 七、或有事项 截止2003年12月31日，本公司担保事项如下： 被担保单位 实际担保金额 担保期限 北京航天数控系统有限公司 8,000,000.00 2003.10.9-2004.10.8 北京航天数控系统有限公司 5,500,000.00 2003.10.9-2004.10.8 北京航天数控系统有限公司 20,000,000.00 2003.11.4-2004.11.3 小 计 33,500,000.00 北京长峰科威光电技术有限公司 1,600,000.00 2003.9.26-2004.9.25 北京长峰科威光电技术有限公司 900,000.00 2003.12.1-2004.11.19 小 计 2,500,000.00 合 计 36,000,000.00 被担保单位 与本公司关系 北京航天数控系统有限公司 控股子公司 北京航天数控系统有限公司 控股子公司 北京航天数控系统有限公司 控股子公司 小 计 北京长峰科威光电技术有限公司 控股子公司 北京长峰科威光电技术有限公司 控股子公司 小 计 合 计 八、承诺事项 截止2003年12月31日，本公司无需披露重大承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 根据公司2004年2月12日召开的第五届董事会22次会议审议通过的公司2003年度利润分配预案，以年末总股本160,080,000股为基数，每10股分配现金股利0.2元（含税），共分配3,201,600元，此项议案尚需报经公司股东大会审议通过。 十、其他重要事项说明 本公司因业务发展需要，于2003年1月11日同中国航天科工集团第二研究院七??六所和二??四所签定《聘用协议书》，协议约定集体聘用中国航天科工集团第二研究院七??六所和二??四所532名职工到本公司工作，聘期三年，本公司可以根据发展需要，在已聘用人员中做适当调整。本公司计算机分公司人员主要来自中国航天科工集团第二研究院七??六所和二??四所。报告期内该分公司收入63,108,142.70元，占公司报告期收入36.52%，主营业务利润26,745,451.80 元 ，占公司主营业务利润41.48%。 资产负债表(一) 2003年12月31日 编制单位：北京航天长峰股份有限公司 单位：人民币元 期末数 资产 注释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 152,496,453.57 135,915,603.69 短期投资 2 14,981,250.00 14,981,250.00 应收票据 3 642,250.00 382,250.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 28,052,620.08 21,600,672.29 其他应收款 5 17,606,930.29 18,034,701.05 预付账款 6 15,454,327.84 10,783,821.10 应收补贴款 存货 7 71,530,935.14 46,621,006.24 待摊费用 8 452,936.96 85,571.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 301,217,703.88 248,404,876.33 长期投资： 长期股权投资 9 45,338,052.97 63,585,931.45 长期债权投资 长期投资合计 45,338,052.97 63,585,931.45 固定资产： 固定资产原价 10 106,836,968.44 95,472,810.57 减：累计折旧 39,477,372.58 31,424,006.32 固定资产净值 67,359,595.86 64,048,804.25 减：固定资产减值准备 固定资产净额 67,359,595.86 64,048,804.25 工程物资 在建工程 11 20,032,055.44 - 固定资产清理 固定资产合计 87,391,651.30 64,048,804.25 无形资产及其他资产： 无形资产 12 19,559,950.65 18,939,964.73 长期待摊费用 13 16,000.00 16,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,575,950.65 18,955,964.73 递延税项： 递延税款借项 资产总计 453,523,358.80 394,995,576.76 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 14 119,499,130.00 83,499,130.00 应付票据 应付账款 15 9,834,580.50 7,256,307.82 预收账款 16 52,382,841.07 46,861,573.33 应付工资 10,964.49 10,964.49 应付福利费 2,707,174.45 2,649,052.08 应付股利 17 62,660.00 62,660.00 应交税金 18 2,338,837.82 2,514,209.95 其他应交款 75,815.88 68,829.51 其他应付款 19 8,372,424.33 7,846,805.15 预提费用 20 246,260.94 70,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流动负债合计 195,530,689.48 150,839,532.33 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 7,412,268.70 5,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 7,412,268.70 5,000,000.00 递延税款： 递延税款贷款 负债合计 202,942,958.18 155,839,532.33 少数股东权益 11,389,331.69 股东权益： 股本 22 160,080,000.00 160,080,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,080,000.00 160,080,000.00 资本公积 23 19,366,716.45 19,366,716.45 盈余公积 24 15,834,214.49 14,571,423.58 其中：法定公益金 9,129,627.11 8,528,985.53 未分配利润 25 43,910,137.99 45,137,904.40 其中：预计发放的现金股利 25 3,201,600.00 3,201,600.00 股东权益合计 239,191,068.93 239,156,044.43 负债和股东权益总计 453,523,358.80 394,995,576.76 期初数 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 84,527,535.34 78,456,010.23 短期投资 11,973,544.32 11,973,544.32 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 15,443,085.83 13,066,758.88 其他应收款 2,963,233.31 15,592,645.89 预付账款 7,791,553.68 3,746,522.88 应收补贴款 存货 51,945,482.17 39,998,161.40 待摊费用 604,675.90 374,000.01 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 175,249,110.55 163,207,643.61 长期投资： 长期股权投资 50,977,557.89 53,774,197.62 长期债权投资 长期投资合计 50,977,557.89 53,774,197.62 固定资产： 固定资产原价 94,134,074.92 83,050,418.05 减：累计折旧 35,643,634.61 28,376,066.54 固定资产净值 58,490,440.31 54,674,351.51 减：固定资产减值准备 固定资产净额 58,490,440.31 54,674,351.51 工程物资 在建工程 22,324,280.28 固定资产清理 固定资产合计 80,814,720.59 54,674,351.51 无形资产及其他资产： 无形资产 18,115,385.81 18,115,385.81 长期待摊费用 851,589.09 851,589.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,966,974.90 18,966,974.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 326,008,363.93 290,623,167.64 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 43,000,000.00 43,000,000.00 应付票据 应付账款 6,860,118.79 5,767,264.20 预收账款 15,989,945.13 11,303,177.00 应付工资 214,104.49 214,104.49 应付福利费 1,923,359.01 1,919,454.53 应付股利 360,207.20 360,207.20 应交税金 1,589,892.77 926,460.77 其他应交款 82,292.21 80,885.23 其他应付款 8,804,753.13 8,361,317.26 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 78,824,672.73 71,932,870.68 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,778,313.48 6,864.80 其他长期负债 20,851,607.86 长期负债合计 27,629,921.34 6,864.80 递延税款： 递延税款贷款 负债合计 106,454,594.07 71,939,735.48 少数股东权益 870,337.70 股东权益： 股本 160,080,000.00 160,080,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,080,000.00 160,080,000.00 资本公积 19,264,486.92 19,264,486.92 盈余公积 11,032,160.84 10,497,347.04 其中：法定公益金 6,759,354.16 6,491,947.26 未分配利润 28,306,784.40 28,841,598.20 其中：预计发放的现金股利 股东权益合计 218,683,432.16 218,683,432.16 负债和股东权益总计 326,008,363.93 290,623,167.64 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 财务机构负责人： 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：北京航天长峰股份有限公司 单位：人民币元 本期数 项 目 注释 合并 母公司 一、主营业务收入 26 172,792,239.62 140,905,692.72 减：主营业务成本 27 106,802,154.19 84,473,915.01 主营业务税金及附加 28 1,506,145.54 1,244,030.03 二、主营业务利润 64,483,939.89 55,187,747.68 加：其他业务利润 29 2,694,371.08 1,490,945.38 减：营业费用 15,311,371.22 14,142,651.33 管理费用 26,512,424.68 22,914,190.93 财务费用 30 1,057,218.07 811,970.65 三、营业利润 24,297,297.00 18,809,880.15 加：投资收益 31 -1,345,952.56 2,219,829.57 补贴收入 32 500,000.00 营业外收入 33 1,600.00 1,000.00 减：营业外支出 34 354,869.67 354,869.67 四、利润总额 23,098,074.77 20,675,840.05 减：所得税 1,131,491.18 305,457.31 少数股东损益 1,561,176.35 五、净利润 20,405,407.24 20,370,382.74 加：年初未分配利润 28,306,784.40 28,841,598.20 其他转入 六、可供分配的利润 48,712,191.64 49,211,980.94 减：提取法定盈余公积金 2,431,780.70 2,037,038.27 提取法定公益金 2,370,272.95 2,037,038.27 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 43,910,137.99 45,137,904.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 43,910,137.99 45,137,904.40 上年同期数 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 161,938,068.28 137,144,549.78 减：主营业务成本 105,249,846.12 85,679,634.26 主营业务税金及附加 1,521,874.54 1,413,786.43 二、主营业务利润 55,166,347.62 50,051,129.09 加：其他业务利润 2,527,506.70 586,532.27 减：营业费用 13,626,423.94 12,550,305.58 管理费用 24,588,260.81 21,706,569.41 财务费用 635,019.24 586,169.89 三、营业利润 18,844,150.33 15,794,616.48 加：投资收益 2,121,092.23 4,795,161.24 补贴收入 541,900.00 41,900.00 营业外收入 3,460.03 3,460.03 减：营业外支出 233,689.90 232,504.23 四、利润总额 21,276,912.69 20,402,633.52 减：所得税 795,339.58 247,517.67 少数股东损益 326,457.26 五、净利润 20,155,115.85 20,155,115.85 加：年初未分配利润 12,717,505.53 12,717,505.53 其他转入 六、可供分配的利润 32,872,621.38 32,872,621.38 减：提取法定盈余公积金 2,282,918.49 2,015,511.59 提取法定公益金 2,282,918.49 2,015,511.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 28,306,784.40 28,841,598.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 28,306,784.40 28,841,598.20 补充资料： 本期数 项 目 合并 母公司 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 159,476.08 159,476.08 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 上年同期数 项 目 合并 母公司 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 财务机构负责人： 现金流量表(一) 2003年度 编制：北京航天长峰股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期数 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 234,773,114.65 收到的税费返还 2,452,859.56 收到的其他与经营活动有关的现金 35 14,040,372.34 现金流入小计 251,266,346.55 购买商品、接受劳务支付的现金 135,506,609.82 支付给职工以及为职工支付的现金 29,014,034.63 支付的各项税费 12,014,363.46 支付的其他与经营活动有关的现金 36 35,993,122.56 现金流出小计 212,528,130.47 经营活动产生的现金流量净额 38,738,216.08 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 57,904,528.63 取得投资收益所收到的现金 736,869.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 97,170.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,232,652.82 现金流入小计 59,971,221.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,559,426.31 投资所支付的现金 53,060,951.71 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 71,620,378.02 投资活动产生的现金流量净额 -11,649,156.98 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 8,000,000.00 借款所收到的现金 195,498,335.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 203,498,335.00 偿还债务所支付的现金 139,864,545.67 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,762,680.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 5,010,000.00 现金流出小计 147,637,225.87 筹资活动产生的现金流量净额 55,861,109.13 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 82,950,168.23 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 20,405,407.24 加:少数股东损益 1,561,176.35 加:计提的资产减值准备 -262,072.61 固定资产折旧 6,462,504.71 无形资产摊销 2,436,021.08 长期待摊费用摊销 263,569.42 待摊费用的减少（减：增加） 151,738.94 预提费用的增加（减：减少） 246,260.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -1,000.00 固定资产报废损失 354,869.67 财务费用 1,880,184.25 投资损失(减收益) 3,474,652.19 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -19,996,327.44 经营性应收项目的减少(减增加) -21,830,348.33 经营性应付项目的增加(减减少) 43,588,039.67 其他 3,540.00 经营活动产生的现金流量净额 38,738,216.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 152,496,453.57 减:现金的期初余额 84,527,535.34 加:现金等价物的期末余额 14,981,250.00 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 82,950,168.23 项 目 本期数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 201,295,739.23 收到的税费返还 1,952,859.56 收到的其他与经营活动有关的现金 6,996,569.51 现金流入小计 210,245,168.30 购买商品、接受劳务支付的现金 99,013,079.67 支付给职工以及为职工支付的现金 25,002,050.07 支付的各项税费 9,826,140.27 支付的其他与经营活动有关的现金 26,883,057.74 现金流出小计 160,724,327.75 经营活动产生的现金流量净额 49,520,840.55 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 57,304,528.63 取得投资收益所收到的现金 942,304.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 97,170.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 58,344,003.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,249,748.68 投资所支付的现金 63,060,951.71 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 81,310,700.39 投资活动产生的现金流量净额 -22,966,697.08 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 159,498,335.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 30,600,000.00 现金流入小计 190,098,335.00 偿还债务所支付的现金 119,012,937.81 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,188,697.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 23,010,000.00 现金流出小计 144,211,635.01 筹资活动产生的现金流量净额 45,886,699.99 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 72,440,843.46 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 20,370,382.74 加:少数股东损益 加:计提的资产减值准备 -757,088.65 固定资产折旧 5,759,175.82 无形资产摊销 2,366,021.08 长期待摊费用摊销 263,569.42 待摊费用的减少（减：增加） 288,428.05 预提费用的增加（减：减少） 70,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -1,000.00 固定资产报废损失 354,869.67 财务费用 1,761,040.31 投资损失(减收益) -91,129.94 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -6,919,719.31 经营性应收项目的减少(减增加) -17,187,373.69 经营性应付项目的增加(减减少) 43,240,125.05 其他 3,540.00 经营活动产生的现金流量净额 49,520,840.55 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 135,915,603.69 减:现金的期初余额 78,456,010.23 加:现金等价物的期末余额 14,981,250.00 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 72,440,843.46 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 财务机构负责人： 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：北京航天长峰股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 3,287,479.09 1,482,135.15 其中：应收账款 1,899,860.40 1,114,943.72 其他应收款 1,387,618.69 367,191.43 二、短期投资跌价准备合计 2,128,699.63 其中：股票投资 2,128,699.63 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,134,425.44 410,874.47 其中：库存商品 1,071,104.53 250,000.00 原材料 1,063,320.91 160,874.47 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 2,400,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回 期末余额 一、坏账准备合计 22,382.60 4,747,231.64 其中：应收账款 3,014,804.12 其他应收款 22,382.60 1,732,427.52 二、短期投资跌价准备合计 2,128,699.63 - 其中：股票投资 2,128,699.63 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,545,299.91 其中：库存商品 1,321,104.53 原材料 1,224,195.38 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 2,400,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 财务机构负责人： 所有者权益增减变动表 2003年度 编制单位：北京航天长峰股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 一、股本： 年初余额 160,080,000.00 160,080,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 160,080,000.00 160,080,000.00 二、资本公积： 年初余额 19,264,486.92 19,264,486.92 本年增加数 102,229.53 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 102,229.53 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 19,366,716.45 19,264,486.92 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 4,272,806.68 1,989,888.19 本年增加数 2,431,780.70 2,315,564.22 其中：从净利润中提取数 2,431,780.70 2,282,918.49 其中：法定盈余公积 2,431,780.70 2,282,918.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 6,704,587.38 4,272,806.68 其中：法定盈余公积 6,704,587.38 4,272,806.68 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 6,759,354.16 4,476,435.67 本年增加数 2,370,272.95 2,282,918.49 其中：从净利润中提取数 2,370,272.95 2,282,918.49 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 9,129,627.11 6,759,354.16 五、未分配利润： 年初未分配利润 28,306,784.40 12,717,505.53 本年增加数 20,405,407.24 20,155,115.85 其中：本年净利润（净亏损以“—”号列示） 20,405,407.24 20,155,115.85 其他转入 本年减少数 4,802,053.65 4,565,836.98 其中：提取法定盈余公积 2,431,780.70 2,282,918.49 提取公益金 2,370,272.95 2,282,918.49 应付普通股股利 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号列示） 43,910,137.99 28,306,784.40 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 财务机构负责人： 净资产收益率及每股收益计算表 2003年度 编制：北京航天长峰股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.96% 28.17% 0.40 0.40 营业利润 10.16% 10.61% 0.15 0.15 净利润 8.53% 8.91% 0.13 0.13 扣除非经常性损益 8.66% 9.05% 0.13 0.13 后的净利润 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 财务机构负责人： |
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