山东海龙股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.02.12 13:53 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东海龙股份有限公司2003年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长、总经理逄奉建先生、副董事长、副总经理、财务总监王利民先生、财务部经理李洪太先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 年 度 报 告 目 录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目 第二节 公司基本情况简介 (一）公司法定中文名称： 山东海龙股份有限公司 公司法定英文名称： SHANDONG HELON CO., LTD 英文名称缩写： SDHL （二）公司法定代表人： 逄奉建 （三）公司董事会秘书： 牛海平 联系电话： 0536-7275007 传真： 0536-7252140 电子信箱： [email protected] 联系地址： 山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号 证券事务代表： 陈树广 联系电话： 0536-7275007 传真： 0536-7252140 电子信箱： [email protected] （四）公司注册地址： 山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号 公司办公地址： 山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号 邮政编码： 261100 公司网址： http://www.Helon.cn 公司电子信箱： [email protected] （五）信息披露媒体： 网站： http://www.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊： 《证券时报》、《中国证券报》 公司年报备置地点： 山东海龙股份有限公司证券部 （六）股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 山东海龙 股票代码： 000677 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1989年7月21日 公司首次注册登记地点： 山东省潍坊市寒亭区工商行政管理局 公司变更注册登记日期： 2003年10月17日 公司变更注册登记地点： 山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 3700001801645 税务登记号码： 370705165440805 公司聘请的会计师事务所： 湖北大信会计师事务有限公司 办公地址： 武汉市中山大道1056号金源世界中心AB座七、八楼 山东海龙股份有限公司—2003年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要经营数据（单位：元） 项目 本期数 利润总额 57,178,305.48 净利润 43,120,411.38 扣除非经常性损益后的净利润 42,557,334.69 主营业务利润 191,801,139.82 其他业务利润 5,421,241.74 营业利润 65,996,136.77 投资收益 -71,649.22 补贴收入 营业外收支净额 -8,746,182.07 经营活动产生的现金流量净额 48,915,355.84 现金及现金等价物净增减额 1,950,962.93 扣除非经常性损益后的净利润扣除的项目及涉及的金额: 扣除项目 金额 报废固定资产 7,407,772.07 处置固定资产 20,503.54 营业外收入 -84,708.36 营业外支出 648,118.41 存货跌价准备 -2,332,862.54 中国证监会认定的符合定义规定的 -6,221,899.81 其他非经常性损益项目 二、主要会计数据和财务指标（单位：元） 指标项目 2003年 2002年 主营业务收入 1,099,444,672.95 582,142,120.41 净利润 43,120,411.38 21,337,405.59 总资产 1,947,168,344.91 1,491,859,730.82 股东权益(不含少数股东权益) 578,126,395.24 529,215,667.13 每股收益 0.21 0.1037 每股净资产 2.81 2.573 调整后的每股净资产 2.76 2.547 每股经营活动产生的现金流量 0.24 0.293 净额 净资产收益率% 7.46 4.03 扣除非经常性损益后的加权平 7.73 4.04 指标项目 2001年 主营业务收入 546,362,455.74 净利润 32,138,661.96 总资产 1,053,834,142.69 股东权益(不含少数股东权益) 317,869,484.18 每股收益 0.19 每股净资产 1.92 调整后的每股净资产 1.89 每股经营活动产生的现金流量 0.30 净额 净资产收益率% 10.11 扣除非经常性损益后的加权平 9.21 均净资产收益率 三、报告期内股东权益变动情况 股本 股本公积 盈余公积 项 目 （元） （元） （元） 期初数 205,674,487.00 201,809,205.36 43,161,919.68 本期增加 5,790,316.73 4,259,308.49 本期减少 期末数 205,674,487.00 207,599,522.09 47,421,228.17 变动原因 本年提取 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 项 目 （元） （元） （元） 计 期初数 20,649,815.57 78,570,055.09 529,215,667.13 本期增加 4,259,308.49 34,601,794.40 48,910,728.11 本期减少 期末数 24,909,124.06 113,171,849.49 578,126,395.24 变动原因 本年提取 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 公积金 其 小 配股 送股 增发 转股 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,656,320 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,656,320 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 84,256,567 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 134,912,887 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,761,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70,761,600 三、股份总数 205,674,487 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,656,320 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,656,320 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 84,256,567 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 134,912,887 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,761,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70,761,600 三、股份总数 205,674,487 （二）、股票发行与上市情况 1、公司2001年度配股方案于2002年9月6日由中国证监会证监发行字[2002]98号文件批准配售23,450,731股普通股，配股价格为每股7.20元。股权登记日为2002年9月13日，除权基准日为2002年9月16日，配股缴款起止日为2002年9月16日至2002年9月27日。2002年10月20日经湖北大信会计师事务有限公司验资，扣除发行费用5,236.5千元，实际募集货币资金163,608.8千元。2002年10月28日公司流通股配股15,163,200股上市流通。 二、公司股东情况介绍 山东海龙股份有限公司—2003年度报告 （一）截止2003年12月31日，本公司共有股东24,029户。 （二）持有本公司5%以上（含5%）股份的股东名称及前10名股东持股情况： 1、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东情况（单位:股）： 股 东 名 称 年度内增加数 年末持股数 股份类别 潍坊巨龙化纤集团有 0 84,256,567.00 国有法人股 限责任公司 潍坊市寒亭区央子盐 0 50,656,320.00 社会法人股 化总公司 股 东 名 称 质押情况 冻结情况 潍坊巨龙化纤集团有 42,100,000.00 42,156,567.00 限责任公司 潍坊市寒亭区央子盐 50,656,320.00 化总公司 注：潍坊巨龙化纤集团有限责任公司持有国有法人股84，256，567股，截止2003年12月31日已全部质押或冻结，其中42,100,000股于2002年12月20日为本公司贷款作了质押，其余42,156,567股于2002年12月23日因与潍坊市财政局、潍坊市投资公司等发生借款合同纠纷被依法冻结；潍坊央子盐化集团公司持有社会法人股50,656,320股，截止2003年12月31日已全部被司法冻结，其中18,000,000股于2002年10月30日因与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司资产转让纠纷被依法冻结，自2003年10月20日起，该部分股份被续冻至2004年4月19日；32,656,320股于2002年11月22日因与潍坊市商业银行借款纠纷被依法冻结。 2、公司前10名股东持股情况: 名次 股东名称 年末持股数(股) 种类 股份性质 1 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 84.256.567 40.97 国有股 2 潍坊央子盐化集团公司 50.656.320 24.63 法人股 3 中国银行-同盛证券投资基金 1.597.672 0.78 流通股 4 全国社保基金一零五组合 1.248.773 0.61 流通股 5 国泰君安证券股份有限公司 876.790 0.43 流通股 6 王超 683.732 0.33 流通股 7 蔡红伟 335.489 0.16 流通股 8 海南新世纪房地产开发公司 334.840 0.16 流通股 9 吴伯惠 254.980 0.12 流通股 10 孙广政 253.500 0.12 流通股 前十名股东中法人股东之间无关联关系，其他股东之间未知其关联关系。也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （三）控股股东情况介绍 山东海龙股份有限公司—2003年度报告 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 法定代表人:刘金波 成立日期：1986年4月23日 注册资本：67,540,000元 主要业务及产品:纺织原料、纺织深加工、帘帆布、针织品、机加工、服装等的生产与经营。 报告期内控股股东未发生变化。 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司为国有独资公司，其实际控制人为潍坊市国有资产管理局。 （四）持股10%（含10%）以上法人股东介绍 潍坊央子盐化集团公司 法定代表人：王格山 成立日期：1994年1月 注册资本：80,000,000元 主要业务及产品：原盐销售。 （五）公司前十名流通股股东情况 名次 股东名称 年末持股数(股) 种类 1 中国银行-同盛证券投资基金 1,597,672 A股 2 全国社保基金一零五组合 1,248,773 A股 3 国泰君安证券股份有限公司 876,790 A股 4 王超 683,732 A股 5 蔡红伟 335,489 A股 6 海南新世纪房地产开发公司 334,840 A股 7 吴伯惠 254,980 A股 8 孙广政 253,500 A股 9 孙艳华 209,509 A股 10 梁杰成 206,800 A股 流通股东之间未知其关联关系。也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 性 年 姓名 职务 任期 别 龄 逄奉建 董事长、总经理 男 42 2003.6-2006.6 副董事长、副总 王利民男 45 2003.6-2006.6 经理、财务总监 刘金波 董事 男 37 2003.6-2006.6 史云锦 董事 女 37 2003.12-2006.6 李月刚 董事、副总经理 男 42 2003.12-2006.6 张志鸿 董事、副总经理 男 38 2003.12-2006.6 陈坚 独立董事 男 32 2003.12-2006.6 王志刚 独立董事 男 49 2003.6-2006.6 潘爱玲 独立董事 女 39 2003.6-2006.6 郑恩泮 监事会召集人 男 42 2003.6-2006.6 王兴华 监事 男 42 2003.6-2006.6 王文涛 监事 男 39 2003.6-2006.6 张永昌 监事 男 39 2003.12-2006.6 王升堂 监事 男 47 2003.6-2006.6 王其久 副总经理 男 44 2003.6-2006.6 史乐堂 副总经理 男 38 2003.6-2006.6 牛海平 董事会秘书 男 38 2003.6.3-2006.6 李洪太 财务部经理 男 39 2003.6-2006.6 年初持股 年末持股 股份增加 变动 姓名 (股) (股) (股) 原因 逄奉建 0 0 0 王利民男 0 0 0 刘金波 0 0 0 史云锦 0 0 0 李月刚 0 0 0 张志鸿 陈坚 0 0 0 王志刚 0 0 0 潘爱玲 0 0 0 郑恩泮 0 0 0 王兴华 0 0 0 王文涛 0 0 0 张永昌 0 0 0 王升堂 王其久 0 0 0 史乐堂 0 0 0 牛海平 0 0 0 李洪太 0 0 0 部分董事、监事在股东单位任职情况 姓名 职务 任职期间 刘金波 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司董事长、总经理 2003．3至今 史云锦 潍坊央子盐化集团公司副董事长 2003．10至今 张永昌 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司财务公司经理 2003.3至今 （二）、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的确定：董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员实行年薪制，由董事会决定。依据公司年度经济效益实现情况确定年度报酬。 2、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：2,560,000元；金额最高的前三名董事的报酬总额为1,000,000元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为1,000,000元。 3、独立董事的津贴为每人每年30,000元。参加公司股东大会、董事会的差旅费由公司承担。 4、董事、监事、高级管理人员年度报酬区间及人数 年度报酬区间 人数 400,000.00元以上 1 300,000.00～400,000.00元 6 200,000.00～300,000.00元 2 30,000.00～50,000.00元 6 5、不在公司领取报酬人员情况 董事刘金波、监事张永昌均在股东单位潍坊巨龙化纤集团有限责任公司领取报酬、津贴；董事史云锦在股东单位潍坊央子盐化集团公司领取报酬、津贴。 （三）、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因 因工作变动原因，张荣安先生、闫树云先生、王格山先生、崔全华先生、王升堂先生、王延君先生分别辞去公司董事职务，王升堂先生改选为公司监事。戴宗山先生辞去监事职务，同时辞去监事会召集人职务，史乐堂先生、李积泉先生分别辞去职工代表监事职务。 报告期聘任或解聘高级管理人员情况 公司第六届董事会聘任逄奉建先生为总经理，牛海平先生为董事会秘书，王利民先生为副总经理、财务总监，李月刚先生、张志鸿先生、王其久先生、史乐堂先生为副总经理，李洪太先生为财务部经理。 二、公司员工情况 公司现共有员工5668人，专业构成为：生产人员4501人，销售人员69人，技术人员618人，财务人员49人，行政人员186人；文化结构为：博士1人，研究生及在读研究生62人，大专以上学历862人，中专学历1649人，中级以上技术职称人员189人。 山东海龙股份有限公司—2003年度报告 第六节 公司治理结构 1、公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求建立和完善了公司法人治理结构。及时、准确、完整地进行了信息披露。制定了股东大会、董事会议事规则、总经理工作细则和信息披露制度，并严格执行。股东大会、董事会的召集、召开符合法定程序和规范要求。按照《深圳证券交易所投资者关系指引》制定了本公司的投资者关系管理制度，并修改进公司章程。 2、独立董事任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，参加报告期内的董事会和股东大会，检查和指导公司生产经营工作，对关联交易、董事人选以及其他议案发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司及全体股东的利益，做到了勤勉尽责。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 4、公司已建立了公正、透明的对高级管理人员的考评及激励机制，对生产经营、技术改造及公司发展等有重大突出贡献的高级管理人员按照年初制定的考评方案进行奖励。 山东海龙股份有限公司—2003年度报告 第七节 股东大会情况简介 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况 公司第十五次股东大会（年会）、2003年第一次临时股东大会均按要求公告通知,并按公告的时间、地点召开，大会均按拟定程序进行，并通过了拟定的决议内容。 （二）、股东大会通过的决议、披露日期及刊登报纸 公司第十五次股东大会于2003年6月26日在潍坊银旋宾馆召开。会议逐项审议并以投票表决方式通过了以下议案。 1、公司董事会2002年度工作报告； 2、公司监事会2002年度工作报告； 3、公司2002年度财务决算及2003年财务预算报告； 4、公司2002年度利润分配方案； 5、修改公司章程部分条款的方案； 6、公司董事会换届选举的方案； 7、公司监事会换届选举的方案。 以上决议于2003年6月27日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 公司2003年第一次临时股东大会于2003年12月16日在潍坊银旋宾馆召开。会议逐项审议并以投票表决方式通过了以下议案： 1、关于修改公司章程部分条款的方案； 2、关于变更公司中英文名称的方案； 3、关于聘任陈坚先生为公司独立董事的方案； 4、关于王延君先生辞去公司董事职务的报告； 5、关于增选李月刚先生、张志鸿先生、史云锦女士为公司董事的方案； 6、关于增选张永昌先生为公司监事的方案。 以上决议于2003年12月17日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 （三）选举、更换公司董事、监事情况： 因工作变动原因，公司第十五次股东大会同意张荣安先生、闫树云先生、王格山先生、崔全华先生、李月刚先生、王升堂先生分别辞去公司董事职务；王延君先生辞去监事职务，改选为公司董事；改选王升堂先生为公司监事；公司职工代表大会同意史乐堂先生、李积泉先生辞去职工代表监事职务，选举王兴华先生、王文涛先生为职工代表出任的监事。 2003年第一次临时股东大会同意王延君先生辞去公司董事职务、戴宗山先生辞去公司监事职务；增选李月刚先生、张志鸿先生、史云锦女士为公司董事，增选陈坚先生为公司独立董事；增选张永昌先生为公司监事。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司主要从事棉浆粕、粘胶纤维的生产与销售，属纺织行业。粘胶长丝、粘胶短纤维是纺织原料产品，棉浆粕是粘胶纤维生产的原料。 2、2OO3年，公司实现主营业务收入1,099,444,672.95元，净利润43,120,411.38元，分别比上年增长88.86%、102.09%，主要取决于以下原因：一是基本建设取得较大进展，4万吨棉浆粕技术改造目和帘帆布陆续投产；二是扩产改造取得成功，短丝的生产能力有进一步提高；三是产品质量进一步提高，产品的高质量保证了产品的高价位；四是节约挖潜，能源消耗有所下降；五是市场定位准确，短丝销售价格一直保持同类产品的高价位；六是调整融资结构，财务费用相对下降；七是受宏观市场影响，粘胶短丝的市场销售价格较去年有较大幅度增长。 主营业务分产品情况表 主营业务 毛利率 收入比上 产 品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年增减 （％） 粘胶短丝 781,706,622.97 637,512,492.79 18.45 88.49 粘胶长丝 200,157,509.92 149,998,856.31 25.06 19.56 其他产品 117,580,540.06 112,981,218.79 3.91 其中：关联交易 145,868,200.00 118,955,500.00 18.45 -30.98 关联交易的定价原则 关联交易价格均为同期市场价 关联交易必要性、持续 2003年7月份以前公司产品的出口仍然委托潍坊巨 龙化纤进出口有限责任公司 性的说明 办理，7月份以后改由本公司自行 办理，该项关联交易消除。 主营业务 毛利率比 成本比上 产 品 上年增减 年增减 （％） （％） 粘胶短丝 83.41 13.94 粘胶长丝 11.95 25.52 其他产品 其中：关联交易 -33.49 19.96 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 827,357,103.78 53.56 国外 272,087,569.17 527.75 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要产品 注册资本 资产规模 公司名称 业务性质 或服务 （元） （元） 山东博莱特 生产销售 帘帆布 50,000,000 94,031,393.55 化纤有限责任公司 帘帆布 山东龙昊 生产销售 棉浆粕 20,000,000 20,006,875.85 化纤有限公司 棉浆粕 山东海龙 10,000,000 93,588,144.04 进出口有限责任公司 潍坊海龙 5,000,000 6,119,455.31 工程设计有限公司 山东海龙钢结构 3,000,000 13,770,068.05 工程有限责任公司 净利润 公司名称 （元） 山东博莱特 260,823.09 化纤有限责任公司 山东龙昊 化纤有限公司 山东海龙 1,934,035.52 进出口有限责任公司 潍坊海龙 76,956.93 工程设计有限公司 山东海龙钢结构 21,329.36 工程有限责任公司 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 140,966,200.00 占采购总额比重 20.98% 前五名销售客户销售金额合计 123,045,731.21 占销售总额比重 11.74% （四）年度经营计划与实际发生额的差异 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入（千元） 798,528 1,099,444 成本及费用（千元） 666,080 900,492 差异说明 增长原因：产量增加，产品价格上涨。 二、报告期内的投资情况 （一）报告期内募集资金或报告期前募集资金的使用情况 报告期内公司无募集资金情况。 报告期前募集资金使用情况： 公司2001年配股计划募集资金约240,000千元，拟投资3万吨差别化粘胶短纤维项目、年产2万吨棉浆粕技术改造项目、高品质浆粕开发技术改造项目、粘胶短纤维技术改造项目。 本次实际募集货币资金163,608.8千元。截止2002年12月31日已用募集资金152,135千元，报告期实际利用募集资金11,473千元，用于建设4万吨棉浆粕技术改造项目，该项目已于2003年6月25 日建成投产。 报告期前募集资金使用情况 本年度已使用募集 11,473.00 募集资金总额 资金总额（千元） 163,608.8 （千元） 已累计使用募集资 163,608.80 金总额（千元） 拟投入 是否 实际 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 金 额 变更项目 投入金额 金 额 度和预计收益 2万吨棉浆粕技 40,580.00 否 23,608.80 是 术改造项目 合计 40,580.00 — 23,608.80 — （二）报告期内非募集资金投资情况 1、公司出资45,000千元，山东海龙进出口有限责任公司出资5,000千元，共同投资山东博莱特化纤有限责任公司的1万吨高模低收缩涤纶长丝项目，已投入资金9,503.56千元，占项目预算的比例为5.38%，预计2005年1月份建成投产。 2、公司设立的非织造材料分公司的1500吨水刺无纺布项目和3000吨纺粘无纺布项目已投入资金35,931.48千元，占工程预算的99%，两项目将于2004年第一季度陆续投产。 三、报告期内财务状况与经营成果： 增长比率 项目 2003年 2002年 (%) 总资产(元) 1,947,168,344.91 1,491,859,730.82 30.52 长期负债(元) 336,524,464.88 220,000,000.00 52.97 股东权益(元) 578,126,395.24 529,215,667.13 9.24 主营业务利润(元) 191,801,139.82 96,887,582.14 97.96 净利润(元) 43,120,411.38 21,337,405.59 102.09 现金及现金等价物净增加额(元) 1,950,962.93 127,623,728.50 -98.47 增减变动原因：总资产增加的主要原因是投资设立了五个子公司，分别为：山东海龙进出口有限责任公司、山东博莱特化纤有限责任公司、山东海龙工程设计有限责任公司、潍坊海龙钢结构工程有限公司及山东龙昊化纤有限公司，合并范围的扩大，导致公司资产增加；主营业务利润增加的原因是由于生产规模的扩大，产品销量增加，价格上涨。2003年现金及现金等价物增加额较去年下降幅较大的主要原因是02年公司配股资金到位尚未全部用于项目上，导致02年底货币资金余额较大。 四、新年度重点建设项目。 2004年，公司在搞好生产经营，保持企业持续发展和经济效益稳步增长的同时，重点抓好基本建设和技术改造项目： 1、新建年产3,000吨纺粘无纺布生产项目,生产10-120g/m包覆材料或医疗卫生用非织造布。 2、短丝纺练Ⅰ期技术改造项目，年增差别化纤维15,000吨。 3、短丝原液Ⅰ期技术改造项目，新增高品质粘胶16,000吨，为纺练Ⅰ期技术改造项目配套 4、短丝纺练Ⅱ期技术改造项目，年增差别化纤维15,000吨。 5、短丝原液Ⅱ期技术改造项目，年增高品质粘胶16,000吨，为纺练Ⅱ期技术改造项目配套。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开十七次会议，会议均采取提前通知，集中开会方式召开，每次到会董事人数均符合《公司法》及《公司章程》等规定，会议审议通过了拟定的各项决议。各次会议情况如下： 1、公司第五届董事会第一次临时会议于2003年4月9日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了关于出资900万元投资设立山东海龙进出口有限责任公司的议案。 2、公司第五届董事会第十六次会议于2003年4月10日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了如下决议： （1）公司董事会2002年度工作报告； （2）公司2002年度总经理业务报告； （3）公司2002年财务决算与2003年财务预算报告； （4）公司2002年度利润分配方案； （5）公司2002年度报告及摘要； （6）关于修改公司章程部分条款的议案； 3、公司第五届董事会第十七次会议于2003年4月18日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了2003年第一季度报告。 4、公司第五届董事会第十八次会议于2003年4月29 日在潍坊银旋宾馆召开。审议通过了关于收购潍坊巨龙化纤集团有限责任公司办公楼、培训中心等于公司生产经营服务配套的相关资产的议案。 5、公司第五届董事会第十九次会议于2003年5月23日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了如下决议： （1）关于修改公司章程部分条款的议案； （2）关于董事会换届的议案； （3）关于高级管理人员年度薪酬的议案； （4）关于召开第十五次股东大会（年会）的通知。 6、公司第五届董事会第二十次会议于2003年5月26日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了公司与山东巨力股份有限公司签订互保协议的决议： 根据公司生产经营需要，批准公司与山东巨力股份有限公司签订协议书，在经济合同、借款担保方面建立互保关系：互保金额为不超过人民币八千万元（含外币按国家牌价折合数额）。 7、公司第五届董事会第二十一次会议于2003年6月9日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了如下决议： （1）关于修改《关于修改公司章程部分条款的议案》的议案； （2）关于修改《关于董事会换届选举的议案》的议案。 8、公司第五届董事会第二次临时会议于2003年6月10 日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了关于投资450万元设立山东海龙工程设计有限责任公司的议案。 9、公司第五届董事会第三次临时会议于2003年6月16日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了出资300万元参股潍坊创业投资有限公司的议案。 10、公司第五届董事会第二十二次会议于2003年6月24日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了关于出资2,000万元设立山东博莱特化纤有限责任公司的议案。 11、公司第六届董事会第一次会议于2003年6月26日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了如下决议： （1）选举逄奉建先生为公司第六届董事会董事长，选举王利民先生为副董事长。 （2）聘任逄奉建先生为公司总经理，聘任牛海平先生为董事会秘书。聘任王利民先生、李月刚先生、张志鸿先生、王其久先生、史乐堂先生为副总经理。聘任王利民先生为财务总监(兼)，李洪太先生为财务部经理。 12、公司第六届董事会第一次临时会议于2003年7月1日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了关于出资270万元设立潍坊海龙钢结构工程有限公司议案。 13、公司第六届董事会第二次会议于2003年8月20日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了公司2003年半年度报告及摘要。 14、公司第六届董事会第二次临时会议于2003年10月10日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了对山东博莱特华现有先责任公司追加投资2500万元的议案。 15、公司第六届董事会第三次会议于2003年10月17日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了公司二OO二年第三季度报告。 16、公司第六届董事会第四次会议于2003年11月11日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了如下决议： （1）关于修改公司章程部分条款的议案； （2）关于变更公司中英文名称的议案； （3）关于聘任陈坚先生为公司独立董事的议案； （4）关于王延君先生辞去公司董事职务的报告； （5）关于增选李月刚先生、张志鸿先生、史云锦女士为公司董事的议案； （6）聘任陈树广先生为证券事务代表。 17、第六届董事会第五次会议于2003年12月16日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了如下决议： （1）山东海龙股份有限公司投资者关系管理制度； （2）关于投资1,800万元设立山东龙昊化纤有限公司的议案； （3）关于更换董事会专门委员会部分成员的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本届董事会认真执行了公司第十五次股东大会和2003年第一次临时股东大会通过的各项决议。根据股东大会决议,2002年度利润不分配，公积金不转增股本。 六、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 本年度公司实现利润总额57,178,305.48元，净利润43,120,411.38元，分别按10％提取法定公积金4,259,308.49，法定公益金4,259,308.49元，可供股东分配的利润金额为34,601,794.40元，加上以前年度未分配利润78,570,055.09元，累计可供股东分配的利润113,171,849.49元；资本公积期初金额为201,809,205.36元，期末金额为207,599,522.09元。2003年度利润分配方案为:以2003年末总股本205,674,487股为基数,每10股派送现金股利0.3元(含税)，总计分派现金股利6,170,234.61元；公积金不转增股本。 湖北大信会计师事务有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审核，审核意见如下： 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况已在年度报告中充分披露，除上述事项外，所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文的规定。 公司独立董事对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况进行了检查，并出具意见如下：经检查，截止2003年12月31日，公司控股股东及其他关联方占用公司资金共计9,128万元，经过与控股股东及关联方协商，采取有效还款措施，对公司的资金占用期末比期初降低了34.27%；公司及控股子公司对外担保情况如下：截止2003年12月31日，公司对外担保额为55,600,000元，公司对外担保的决策程序合法，互保协议的签定符合法定程序，并履行了信息披露义务，没有违规对外担保事项。 第九节 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内公司监事会共召开七次会议。 1、公司第五届监事会第十二次会议于2003年4月10日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了如下决议： （1）公司监事会二OO二年度工作报告； （2）公司二OO二年度报告及摘要； （3）公司二OO二年财务决算及二OO三年财务预算报告； （4）公司二00二年度利润分配方案。 2、公司第五届监事会第十三次会议于2003年4月18日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了公司2003年第一季度报告。 3、公司第五届监事会第十四次会议于2003年5月23日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了关于监事会换届选举的议案。 4、公司第六届监事会第一次会议于2003年6月26日在潍坊银旋宾馆召开，选举郑恩泮先生为公司监事会召集人。 5、公司第六届监事会第二次会议于2002年10月28日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了公司二OO三年半年度报告及摘要。 6、公司第六届监事会第三次会议于2003年10月17日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了2003年第三季度报告。 7、公司第六届监事会第四次会议于2003年11月11日在潍坊银旋宾馆召开，审议通过了如下决议： （1）关于戴宗山先生辞去公司监事职务的报告。 （2）关于增选张永昌先生为公司监事的议案。 （二）公司依法运作情况 监事会认为上届董事会和本届董事会严格执行了股东大会的决议，利润分配、重大决策、对外投资等的决策程序与执行情况完全符合有关法律、法规及公司章程的有关规定；公司建立、健全和完善了内部控制制度；监事会认为公司董事、经理执行公司职务时无违犯法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）检查公司财务的情况。 监事会通过检查认为公司聘任的会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实、准确和完整的；公司的财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。 （五）公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。 （六）公司关联交易公平，未损害上市公司的利益。 （七）湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项简要情况及进程： 公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司（下称巨龙集团）于2003年4月29日签订资产收购协议，收购巨龙集团的办公楼等与公司生产服务配套的资产，收购价格为经青岛天和资产评估有限责任公司评估并经国有资产管理部门确认的价值24,712,400元。该资产收购事项已于2003年上半年完成。因该资产属非经营性资产，对公司的财务状况和经营成果没有影响。 三、报告期内发生的重大关联交易事项： 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 (1)销售商品 单位名称 本年发生数 上年发生数 (万元) (万元) 潍坊大龙化纤有限公司 1,123.00 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 13,463.82 20,420.65 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 714.69 合 计 14,586.82 21,135.34 注：① 上述关联交易价格均为同期市场价。 ② 公司向关联方销售商品占本年度销售商品总金额的13.27%。 (2)销售原材料 单位名称 本年发生数 上年发生数 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 164.99 4,084.79 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 37.81 1,549.75 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 189.59 汶上县巨龙化纤有限责任公司 合 计 202.80 5,824.13 (3)采购货物 单位名称 本年发生数 上年发生数 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 394.25 5,323.35 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 9,328.49 10,367.27 汶上县巨龙化纤有限责任公司 5,892.65 5,244.12 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 935.64 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 19.52 潍坊大龙化纤有限公司 471.88 合 计 16,087.27 21,889.90 注：① 本期向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司采购棉短绒900.16吨，购进价格为市场价格，总金额为3,942,477.87元； ②本期向潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司采购棉短绒31,905,230.99元，木浆粕41,026,267.43元，人棉布17,185,072.76元，油剂配件等3,168,330.44元，合计为93,284,901.62元，交易价格为市场价格。 ③本期向汶上县巨龙化纤有限责任公司采购的货物全部为浆粕，总金额为58,926,454.46元，交易价格为市场价格。 ④本期向潍坊大龙化纤有限公司采购涤纶丝等原材料总金额为4,718,764.39元,上述交易价格为市场价格。 2、收购资产 资产的 交易对方及被 评估值 收购价格 购买日 账面价值 收购资产 (元) (元) (元) 潍坊巨龙化纤集 团有限责任公司 2003年4月29日 20,681,700 24,712,428 24,712,428 办公楼、培训中 心等资产 自购买日起 是否为关联 交易对方及被 至本年末为 交易（如是， 结算方式 收购资产 上市公司贡 说明定价原 献的净利润 则 潍坊巨龙化纤集 是 团有限责任公司 青岛天和资产 现金 无 办公楼、培训中 评估有限责任 心等资产 公司评估值 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保等事项的形成原因及对公司的影响 向关联方提供资金 关联方 发生额 余额 潍坊大龙化纤有限公司 1,123.00 0.00 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 0.00 3,371.00 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 16,229.00 5,687.00 汶上县巨龙化纤有限责任公司 7,633.00 70.00 合计 24,985.00 9,128.00 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 潍坊大龙化纤有限公司 471.88 0.00 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 0.00 3,371.00 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 13,042.00 5,687.00 汶上县巨龙化纤有限责任公司 7,573.00 70.00 合计 21,086.88 9,128.00 四、重大担保 发生日期（协议签 担保 担保对象名称 担保金额(元) 担保期 署日） 类型 不超过 山东巨力 一般 2003年5月26日 80,000,000元 一年 股份有限公司 担保 人民币 担保发生额合计(元) 55,600,000元 担保余额合计(元) 55,600,000元 担保总额占公司净资产的比例% 决策程序 2003年5月26日公司第五届董事会第二十次会议审议通 过了公司与山东巨力股份有限公司签订互保协议的决议： 根据公司生产经营需要，批准公司与山东巨力股份有限公 司签订协议书，在经济合同、借款担保方面建立互保关系： 互保金额为不超过人民币八千万元（含数额）。 是否为关联方担保 担保对象名称 是否履行完毕 （是或否） 山东巨力 否 否 股份有限公司 担保发生额合计(元) 担保余额合计(元) 担保总额占公司净资产的比例% 五、重大合同履行情况 公司于2003年4月29日与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签定《资产收购协议书》，收购其办公楼等资产，该协议已于5月10日实施完毕。 六、会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任湖北大信会计师事务有限公司为公司财务会计报表的审计机构，湖北大信会计师事务有限公司已为本公司连续提供审计服务七年。公司支付给湖北大信会计师事务有限公司的审计费：2003年度为90万元，差旅费由公司承担。 第十一节 财务报告 一、审计意见 审 计 报 告 大信审字(2004)第0055号 山东海龙股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东海龙股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003度的利润表及合并利润表、2003年度的利润分配表及合并利润分配表、2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金流量。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 胡咏华 中国·武汉 中国注册会计师 张丹凤 2004年2月10日 山东海龙股份有限公司—2003年度报告 山东海龙股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司概况 山东海龙股份有限公司(以下简称公司)是1988年以社会募集方式设立的股份有限公司，募集社会公众股1560万股。1993年经国家体改委批准为继续进行股份制规范化试点企业。经中国证券监督管理委员会批准，公司社会公众股于1996年12月26日在深圳证券交易所挂牌交易。1998年，公司采取每10股配3股比例向全体股东配股，配股后总股本为9203.22万股。1999年3月公司实施利润分配和公积金转增股本方案，以1998年末总股本为基数，按10：3比例向全体股东送红股2760.966万股，公积金按10：5比例向全体股东转增4601.61万股，股本总额由9203.22万股增至16565.796万股。经公司第十四次股东大会通过决议，公司对2002年8月26日下午深圳证券交易所收市后登记在册的全体股东，按10：1送红股16,565,796股，送红股后股本增至182,223,756.00元；经中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］98号文核准，公司于2002年9月16日至9月27日向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司和社会公众配售人民币普通股2,345.0731万股，每股面值1元，每股配售价格7.20元，配股后股本增至205,674,487.00元。 公司营业执照注册号：3700001801645。注册资本205,674,487.00元。法定地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号。 公司经营范围：化纤用浆粕生产；生产产品销售、运输；粘胶、纤维的生产、销售；资格证书范围内自营进出口业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 2、会计年度：会计年度采用公历年制，即从每年的1月1日至12月31日。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算办法 公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率折合人民币记帐。各种外币账户的外币金额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的、计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 (2) 短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的期末计价：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1) 坏帐的确认标准：因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三年未能履行义务，根据董事会授权批准列作坏帐的债权。 (2) 坏帐损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收款项期末余额5%计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品。 (2) 存货取得和发出的计价方法：原材料采用计划成本核算，月末调整计划成本与实际成本之间的差额；库存商品按实际成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法摊销。 (4) 存货实行永续盘存制。 (5) 存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 ③企业以非现金资产对外投资，应按非货币性交易的原则确定长期股权投资的初始投资成本。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资──××单位(股权投资差额)”科目，贷记“长期股权投资──××单位(投资成本)”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资──××单位(投资成本)”科目，贷记“资本公积──股权投资准备”科目。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ⑤长期投资减值准备的计提方法: 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 (2) 长期债权投资 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 11、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产的标准： 公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 (2) 固定资产计价方法： 固定资产在取得时，应按取得时的成本入账，确定方法如下： A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算。 A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率5%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 (年) (%) (%) 房屋及建筑物 30-45 5 3.17-2.11 机器设备 10-20 5 9.50-4.75 运输设备 8-15 5 11.88-6.33 其 他 5 5 19.00 B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (4)固定资产减值准备的计提方法：如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提方法：对长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，期末按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 C．资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 14、无形资产计价及摊销 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用及摊销 公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益。公司其它长期待摊费用在5年内采用直线法平均摊销。 16、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 17、收入实现的确认 (1) 商品销售收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权在以下条件均能满足时予以确认收入： A.与交易相关的经济利益能够流入企业； B.收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但有实际控制权的单位，按照财政部财会字[1995]11号《合并报表暂行规定》编制合并报表。 三、主要税项 (1) 增值税：按17%税率缴纳增值税； (2) 城市维护建设税：按应纳增值税额的7%计提并缴纳； (3) 教育费附加：按应纳增值税额3%计提并缴纳； (4) 所得税：按应纳税所得额的33%计提并缴纳。 四、控股子公司及合营企业 子公司名称 注册资本 经营范围 （万元） 自营和代理各类商品及技术的进 山东海龙进出口有限责任公司 1,000 出口业务，销售粘胶短纤维等 生产、销售高模低收缩涤纶工业 山东博莱特化纤有限责任公司 5,000 长丝及各种帘帆布等 轻纺工程的设计与咨询 山东海龙工程设计有限责任公司 500 钢结构工程安装及其配套工程的 潍坊海龙钢结构工程有限公司 300 施工等 山东龙昊化纤有限公司 2,000 生产销售棉浆粕 子公司名称 控股比例 投资额 （%） （元） 山东海龙进出口有限责任公司 90 9,000,000.00 山东博莱特化纤有限责任公司 100 50,000,000.00 山东海龙工程设计有限责任公司 90 4,500,000.00 潍坊海龙钢结构工程有限公司 90 2,700,000.00 山东龙昊化纤有限公司 100 20,000,000.00 注：公司本期新增五家纳入合并会计报表范围的子公司，分别为：山东海龙进出口有限责任公司、山东博莱特化纤有限责任公司、山东海龙工程设计有限责任公司、潍坊海龙钢结构工程有限公司及山东龙昊化纤有限公司。 (1) 2003年4月9日，根据公司第五届董事会第一次临时会议决议，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司90%股权，股权购买日为2003年6月30日。股权购买后，潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司更名为山东海龙进出口有限责任公司； (2) 2003年6月24日，根据公司第五届董事会第二十二次会议决议，公司与山东海龙进出口有限责任公司共同出资设立山东博莱特化纤有限责任公司，注册资本为2,500万元；2003年10月10日, 经公司第六届董事会第二次临时会议决议通过，公司对山东博莱特化纤有限责任公司追加投资2,500万元。山东博莱特化纤有限责任公司增资扩股后，注册资本由2,500万元增加到5,000万元，上述增资行为已经山东正源和信会计师事务所有限公司以鲁正信验字(2003)3184号验资报告审验。截止2003年12月31日，公司直接持有山东博莱特化纤有限责任公司90%的股权，通过山东海龙进出口有限责任公司间接持有其10%的股权； (3) 2003年6月10日，根据公司第五届董事会第二次临时会议决议，公司与潍坊生物技术开发区巨龙运输服务中心共同出资设立山东海龙工程设计有限责任公司。山东海龙工程设计有限责任公司注册资本为500万元，公司持有其90%的股权； (4) 2003年7月1日，根据公司第六届董事会第一次临时会议决议，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司劳动服务公司共同出资设立潍坊海龙钢结构工程有限公司。潍坊海龙钢结构工程有限公司注册资本为300万元，公司持有其90%的股权； (5) 2003年12月16日，根据公司第六届董事会第五次会议决议，公司与潍坊海龙钢结构工程有限公司及山东海龙工程设计有限责任公司共同出资设立山东龙昊化纤有限公司。山东龙昊化纤有限公司注册资本为2,000万元，公司直接持有其90%的股权，通过潍坊海龙钢结构工程有限公司间接持有其5%的股权，通过山东海龙工程设计有限责任公司间接持有其5%的股权。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 212,480,436.36元 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 现 金 339,146.19 1,061,099.34 银行存款 40,031,314.58 39,108,047.77 其他货币资金 172,109,975.59 171,421,425.66 合 计 212,480,436.36 210,529,473.43 注：(1) 公司现金中有美元USD9,113.00元，折合人民币75,174.99元;瑞士法朗190.00元，折合人民币1,263.71元；港币85.00元，折合人民币90.58元；日元6500.00元，折合人民币502.21元。 (2)公司银行存款中有美元存款USD5,838.43元，折合人民币48324.69元。 (3) 公司其他货币资金期末余额中，有18,649,765.94元用作出口信用证开证保证金(其中美元开证保证金USD561950.76元，折合人民币4,651,228.44元)，有153,460,209.65元用作银行承兑保证金。 2、应收票据 34,261,959.21元 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 银行承兑汇票 29,211,959.21 500,000.00 商业承兑汇票 5,050,000.00 64,000,000.00 合 计 34,261,959.21 64,500,000.00 注：应收票据中有9,900,000.00元用于质押向银行贷款。 3、应收账款 116,793,118.98元 帐龄 期末数 占总额比例 期初数 (元) (％) (元) 1年以内 118,343,059.89 96.26 83,943,412.14 1-2年 515,374.23 0.42 412,948.53 2-3年 716,064.29 0.58 171,605.81 3年以上 3,365,626.84 2.74 1,502,058.21 合计 122,940,125.25 100 86,030,024.69 减：坏帐准备 6,147,006.27 4,301,501.24 应收账款净额 116,793,118.98 81,728,523.45 帐龄 占总额比例 (%) 1年以内 97.57 1-2年 0.48 2-3年 0.20 3年以上 1.75 合计 100 减：坏帐准备 应收账款净额 注：(1) 应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款,详见附注（七、6）。 (2) 应收账款期末余额较期初余额增加36,910,100.56元,增长42.90%，主要原因是公司关联方潍坊巨龙化纤集团有限公司欠款增加所致。 (3) 应收账款期末余额中前五名欠款金额合计74,682,907.18元，占应收账款期末余额的60.75%。 (4) 应收帐款期末余额帐龄与期初余额帐龄勾稽关系不一致，主要原因是公司本期新增将山东海龙进出口有限责任公司纳入合并会计报表范围，相应转入部分应收帐款所致。 4、其他应收款 74,003,038.32元 帐 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 67,823,350.22 87.07 3,566,928.48 57.70 1-2年 209,123.10 0.27 470,486.20 7.61 2-3年 1,294,715.13 1.66 3年以上 8,570,743.62 11.00 2,144,961.13 34.69 合 计 77,897,935.07 100 6,182,375.81 100 减：坏帐准备 3,894,896.75 309,118.79 其他应收款净额 74,003,038.32 5,873,257.02 注:(1) 其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款,详见附注（七、6）。 (2)其他应收款期末余额较期初余额增加71,715,559.26元，主要原因是公司关联方潍坊巨龙化纤集团有限公司及潍坊 大龙化纤有限公司欠款增加所致。 (3) 其他应收款期末余额中前五名欠款金额合计51,506,384.16元，占其他应收款期末余额的66.12%。 (4) 其他应收款期末余额帐龄与期初余额帐龄勾稽关系不一致，主要原因是公司本期新增将山东海龙进出口有限责任公司纳入合并会计报表范围，相应转入部分其他应收款及公司期末将2年以上预付帐款转入其他应收款所致。 5、预付帐款 68,551,248.43元 帐 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 65,498,460.67 95.55 55,549,524.14 92.52 1-2年 3,052,787.76 4.45 3,795,565.46 6.32 2-3年 634,824.23 1.06 3年以上 60,608.64 0.10 合 计 68,551,248.43 100 60,040,522.47 100 注:(1) 预付帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2) 预付帐款中有3,052,787.76元帐龄超过1年，主要原因是部分款项尚未结算及材料采购后对方未提供发票所致。 (3) 公司本期将预付帐款中帐龄超过1年的款项6,186,882.67元转入其他应收款并计提坏帐准备，其中转出帐2-3年预付帐款925,131.28元，转出3年以上帐龄预付帐款5,261,751.39元。 6、应收补贴款19,236,535.01元，系应收的增值税出口退税款。 7、存货 127,519,201.01元 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料 59,986,799.65 428,424.71 94,458,317.64 2,761,287.25 在产品 8,034,202.20 2,954,301.64 库存商品 54,265,119.17 9,611,464.84 其 它 5,661,504.70 193,847.10 合 计 127,947,625.72 428,424.71 107,217,931.22 2,761,287.25 注:存货跌价准备系根据期末单个存货项目可变现净值低于其帐面成本的差额计提。 8、待摊费用 1,800,380.37元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (元) (元) (元) (元) 财产保险费 1,723,415.95 4,279,773.09 4,202,808.67 1,800,380.37 注：财产保险费期末结余金额系支付的2004年度保险费。 9、长期投资 14,924,668.74元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 10,297,500.00 4,712,809.21 85,640.47 14,924,668.74 合 计 10,297,500.00 14,924,668.74 (1) 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例 投资金额 （%） (元) 山东省资产管理有限公司 长 期 3.75 10,297,500.00 潍坊创业投资有限公司 长 期 5.86 3,000,000.00 合 计 13,297,500.00 注：（1）公司持有的山东省资产管理公司股权投资已用于质押贷款，质押期为2003年12月20日至2004年12月20日。 （2） 2003年6月16日，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的潍坊创业投资有限公司5.86%的股权。股权转让后，公司持有潍坊创业投资有限公司5.86%的股权。 (2) 合并价差 1,627,168.74元 被投资单位名称 股权投资差额 本期增加 本期摊销金额 （元） （元） （元） 山东海龙进出口有限责任公司 1,712,809.21 1,712,809.21 85,640.47 合 计 1,712,809.21 1,712,809.21 85,640.47 被投资单位名称 期未余额 （元） 山东海龙进出口有限责任公司 1,627,168.74 合 计 1,627,168.74 注：2003年4月9日，根据公司第五届董事会第一次临时会议决议，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的山东海龙进出口有限责任公司90%股权，根据有关规定，本次股权购买日为2003年6月30日。截止2003年6月30日，公司享有山东海龙进出口有限责任公司账面净资产的份额与公司对进出口公司长期股权投资余额的借方差额1,712,809.21元，确认为股权投资差额，按10年期限分期摊销。 10、固定资产及折旧 (1) 固定资产原值 1,561,341,901.77元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 （元） （元） （元） 房屋建筑物 484,440,180.72 73,502,058.63 机械设备 692,918,600.92 324,254,390.91 39,445,530.75 运输工具 7,958,554.66 3,541,417.41 352,000.00 其他设备 5,112,089.45 10,310,758.65 898,618.83 合 计 1,190,429,425.75 411,608,625.60 40,696,149.58 项 目 期末数 （元） 房屋建筑物 557,942,239.35 机械设备 977,727,461.08 运输工具 11,147,972.07 其他设备 14,524,229.27 合 计 1,561,341,901.77 (2) 累计折旧 361,521,638.59元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 （元） （元） （元） 房屋建筑物 69,193,672.61 31,008,452.88 机械设备 184,724,538.39 83,602,481.64 13,241,317.33 运输工具 1,460,102.75 2,135,824.99 142,665.60 其他设备 1,071,386.43 1,892,752.89 183,591.06 合 计 256,449,700.18 118,639,512.40 13,567,573.99 净 值 933,979,725.57 项 目 期末数 （元） 房屋建筑物 100,202,125.49 机械设备 255,085,702.70 运输工具 3,453,262.14 其他设备 2,780,548.26 合 计 361,521,638.59 净 值 1,199,820,263.18 (3) 固定资产减值准备8,292,299.42元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 机械设备 8,459,650.98 754,496.41 921,847.97 8,292,299.42 运输工具 合 计 8,459,650.98 754,496.41 921,847.97 8,292,299.42 注：(1)本期固定资产增加额中由在建工程转入金额79,490,515.60元。 (2)公司本期在建工程棉浆粕技术改造项目已正式投产，但工程未办理竣工结算，公司将该项目按暂估价值转入固定资产，转资金额为55,803,024.09元。 (3)由于技术进步等原因，本年对已不可使用的固定资产计提减值准备754,496.41元。 (4)根据公司第五届董事会第十八次会议决议，公司本期与潍坊巨龙化纤集团有限公司签定协议，收购其办公楼等与公司生产经营服务配套相关的固定资产21,504,977.00元。 (5)截止2003年12月31日，公司以短丝一分厂、长丝分厂部分固定资产以及动力分厂全部固定资产用于抵押取得抵押贷款20,245万元。抵押固定资产明细如下： 项 目 原值（元） 净值（元） 房屋建筑物 82,566,264.00 42,652,996.47 机械设备 456,041,714.85 268,400,471.35 合 计 538,607,978.85 311,053,467.82 11、在建工程 54,971,743.72元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 (万元) （元） （元） 棉浆粕技术改造 4058 12,901,668.23 42,901,355.86 高湿模粘胶短纤维 2980 1,331,223.38 3,053,148.35 长丝双丝机改造 945.78 9,159,720.82 9,340,279.18 三千吨粘胶长丝技改 19585.48 1,386,621.11 30,000.00 ERP项目 159.92 369,813.30 1,274,397.25 海龙工业园 35,931,480.73 高模低收缩涤纶长丝 17660 9,503,562.79 医院病房楼 988,932.45 职工食堂 1,012,188.10 开元综合楼 1,527,867.46 夦其他技改项目 3,750,000.31 合 计 25,149,046.84 109,313,212.48 工程名称 本期转入 期末数 资金来源 工程投入占 固定资产数 （元） 预算的比例 （元） (%) 募集资金及 棉浆粕技术改造 55,803,024.09 其他来源 100 高湿模粘胶短纤维 4,384,371.73 其他来源 14.71 长丝双丝机改造 18,500,000.00 其他来源 100 三千吨粘胶长丝技改 1,416,621.11 其他来源 0.72 ERP项目 1,644,210.55 其他来源 23.12 海龙工业园 35,931,480.73 其他来源 99 高模低收缩涤纶长丝 9,503,562.79 其他来源 5.38 医院病房楼 988,932.45 其他来源 100 职工食堂 1,012,188.10 其他来源 100 开元综合楼 1,527,867.46 其他来源 100 夦其他技改项目 1,658,503.50 2,091,496.81 其他来源 合 计 79,490,515.60 54,971,743.72 注：(1)本期在建工程完工转入固定资产79,490,515.60元。 (2)公司按单个在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，截止2003年12月31日，公司计提的在建工程减值准备金额为0。 (3)本期在建工程利息资本化金额为0。 12、无形资产 29,097,786.17元 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 (元) (元) (元) (元) 土地使用权 1 374,972.40 305,159.10 土地使用权 2 22,504,975.60 22,504,975.60 土地使用权 3 6,495,248.22 6,495,248.22 用水权 147,900.00 147,900.00 合计 29,523,096.22 305,159.10 29,148,123.82 种 类 本期摊销 期末数 (元) (元) 土地使用权 1 12,499.08 292,660.02 土地使用权 2 326,009.76 22,178,965.84 土地使用权 3 10,825.41 6,484,422.81 用水权 6,162.50 141,737.50 合计 355,496.75 29,097,786.17 注：土地使用权3系本期收购的汶上县巨龙化纤厂的土地，该土地公司用于出资，投资设立了山东龙昊化纤有限公司，但土地使用权证尚未过户到山东龙昊化纤有限公司,相关手续正在办理之中。 13、短期借款 540,796,703.00元 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 质押借款 87,790,000.00 60,000,000.00 保证借款 233,831,680.00 232,937,300.00 抵押借款 202,450,000.00 47,190,000.00 信用借款 15,609,329.00 出口押汇贷款 1,115,694.00 合 计 540,796,703.00 340,127,300.00 注：(1)质押借款中有15,000,000.00元系公司将持有的山东省资产管理公司975万股权质押而取得；有62,890,000.00元系公司将潍坊巨龙化纤集团有限责任公司持有的本公司股权4,210万股（占本公司股份总数的20.469%）质押而取得；9,900,000.00元系以银行承兑汇票质押而取得。 (2)保证借款中有46,790,000.00元由潍坊巨龙化纤集团有限责任公司提供担保, 87,000,000.00元由潍坊大龙化纤有限责任公司提供担保，72,971,680.00元由山东海化集团有限公司提供担保,16,470,000.00元由山东巨力股份有限公司担保,山东海龙进出口公司10,600,000.00元借款由山东海龙股份公司提供担保。 (3)抵押借款202,450,000.00元系公司以短丝一分厂、长丝分厂部分固定资产及动力分厂的全部固定资产抵押取得。 （4）出口押汇贷款1,115,694.00元系博莱特化纤有限公司借入的出口押汇贷款。 14、应付票据 266,500,000.00元 类别 期末数 期初数 （元） （元） 商业承兑汇票 40,000,000.00 42,080,000.00 银行承兑汇票 226,500,000.00 146,280,000.00 合计 266,500,000.00 188,360,000.00 注：应付票据期末余额中有226,500,000.00元系公司按未履行的经济合同向山东海龙进出口有限公司开具的银行承兑汇票，上述票据经背书受让后，公司用于贴现及质押。 15、应付账款 108,279,558.70元 期末数 期初数 (元) (元) 108,279,558.70 140,755,229.78 注：(1)应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 应付帐款期末余额中帐龄超过3年的金额为412,887.67元，主要系尚末支付的款项。 16、预收账款 33,994,312.13元 期末数 期初数 (元) (元) 33,994,312.13 26,993,717.11 注：(1)预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 帐龄1年以上的预收帐款932,887.21元，系未结算完毕的款项。 17、应付福利费15,895,135.75元系尚未使用完毕的福利费结余金额。 18、应交税金 12,548,512.40元 应交税项 期末数 期初数 （元） （元） 增值税 6,240,323.73 6,192,033.95 营业税 134,618.83 2,705.70 城市维护建设税 915,875.92 160,939.63 所得税 4,804,160.59 115,284.25 其他 453,533.33 164,135.90 合 计 12,548,512.40 6,635,099.43 19、其他应交款 390,885.59元 项 目 期末数 期初数 计缴标准 （元） （元） 教育附加费 搂应缴流转税的3%计缴 68,974.13 390,885.59 20、其他应付款 47,869,008.09元 帐龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 (元) (％) (元) (%) 1年以内 47,861,936.09 99.99 15,288,404.17 72.75 1-2年 5,531,376.06 26.33 2-3年 7,072.00 0.01 194,181.89 0.92 合计 47,869,008.09 100 21,013,962.12 100 注：其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 21、预提费用 2,148,203.86元 类 别 期末数 期初数 养老保险费 894,749.13 1,868,365.16 水电费 1,035,081.95 2,611,080.85 排污费 218,372.78 542,792.28 合 计 2,148,203.86 5,022,238.29 注：预提费用期末结存金额系公司尚未支付的各项费用。 22、长期借款 336,524,464.88元 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 保证借款 220,000,000.00 220,000,000.00 信用借款 116,524,464.88 合 计 336,524,464.88 220,000,000.00 注：长期借款中220,000,000.00元由山东海化集团有限公司提供担保。 23、递延税款贷项金额2,281,557.64元，为公司以固定资产对山东龙昊化纤有限公司投资时产生资产评估增值，按规定计提的递延税款。本期公司按规定摊销转入应交税金-所得税570,389.41元。 24、股本 205,674,487.00元 公司股份变动情况表 数量单位：股 项 目 2002年12月31 本次变动增减 2003年12月31 日 配股 公积金转股 小计 日 （元） （元） （元） (元) 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 134,912,887 134,912,887 2、募集法人股 尚未流通股份合计 134,912,887 134,912,887 二、已流通股份 社会公众股 70,761,600 70,761,600 已流通股份合计 70,761,600 70,761,600 三、股份总数 205,674,487 205,674,487 注：公司股本总额中，有4,210万股（占本公司股份总数的20.469%）质押向银行贷款。 25、资本公积 207,599,522.09元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （元） （元） （元） (元) 股本溢价 173,348,515.81 173,348,515.81 资产评估增值 2,060,689.55 2,060,689.55 拨款转入 26,400,000.00 26,400,000.00 股权投资准备 5,790,316.73 5,790,316.73 合 计 201,809,205.36 5,790,316.73 207,599,522.09 注：资本公积本期增加5,790,316.73元，为公司以固定资产对山东龙昊化纤有限公司投资时，产生资产评估增值，形成 贷方股权投资差额8,642,951.36元，扣除递延税款后按照财政部财会（2003）10号文规定将其记入资本公积。 26、盈余公积 51,680,536.66元 项 目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 （元） （元） （元） （元） 法定盈余公积 22,512,104.11 4,259,308.49 26,771,412.60 公益金 20,649,815.57 4,259,308.49 24,909,124.06 合 计 43,161,919.68 8,518,616.98 51,680,536.66 27、未分配利润 113,171,849.49元 项 目 期末余额 （元） 本年度净利润 43,120,411.38 加：年初未分配利润 78,570,055.09 减：提取法定盈余公积金（10%） 4,259,308.49 提取法定公益金（10%） 4,259,308.49 年末未分配利润 113,171,849.49 注：根据公司第六届董事会第6次会议，公司以2003年12月31日股本总额为基数，每10股派发现金红利0.30元，共计6,170,234.61元，未分配利润期末余额中有待分配的现金股股利6,170,234.61元。上述股利分配方案尚需公司股东大会决议通过。 28、主营业务收入、主营业务成本 （1）分行业资料 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 （元） (元) （元） 粘胶短纤维 781,706,622.97 414,724,283.26 637,512,492.79 粘胶长纤维 200,157,509.92 167,417,837.15 149,998,856.31 其他产品 117,580,540.06 112,981,218.79 合计 1,099,444,672.95 582,142,120.41 900,492,567.89 主营业务成本 营业毛利 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （元） （元） （元） 粘胶短纤维 347,584,602.87 144,194,130.18 67,139,680.39 粘胶长纤维 133,992,994.30 50,158,653.61 33,424,842.85 其他产品 4,599,321.27 合计 481,577,597.17 198,952,105.06 100,564,523.24 （2）分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 （元） (元) （元） 国内销售 827,357,103.78 538,798,051.41 677,094,644.13 国外销售 272,087,569.17 43,343,070.00 223,397,923.76 合计 1,099,444,672.95 582,142,120.41 900,492,567.89 主营业务成本 营业毛利 项 目 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （元） （元） （元） 国内销售 445,700,066.18 150,262,459.65 93,097,985.23 国外销售 35,877,530.99 48,689,645.41 7,465,539.01 合计 481,577,597.17 198,952,105.06 100,563,524.23 注：(1)公司前五名客户销售的收入总额为129,045,731.21元，占公司全部销售收入的11.74%。 (2)主营业务收入本期发生额较上年同期发生额增长88.86%,主要原因系公司本期产品销售数量增加相应主营业务收入增加所致。 (3)主营业务成本期发生额较上年同期增长86.99%，主要原因系公司本期产品销售数量增加相应主营业务成本增长所致。 29、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） (元) 城市维护建设税 5,005,675.67 2,573,858.77 教育费附加 2,145,289.57 1,103,082.33 合 计 7,150,965.24 3,676,941.10 注：(1)城市维护建设税和教育费附加分别按流转税的7%和3%计缴。 (2)主营业务税金及附加本期发生额较上年同期增加94.48%，主要原因是本期公司主营业务收入大幅增加，应交增值税大幅增加相应主营业务税金及附加增加所致。 30、其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） (元) 其他业务收入 55,300,799.17 66,294,982.34 其中：材料销售收入 39,529,792.16 61,975,043.98 附产品销售收入 3,510,732.55 2,434,185.92 其他收入 12,260,274.46 1,885,752.44 其他业务支出 49,879,557.43 61,440,257.35 其中：材料销售支出 42,102,251.02 61,437,751.55 附产品销售支出 2,925,211.17 其他支出 4,852,095.24 2,705.70 其他业务利润 5,421,241.74 4,854,525.09 注：副产品是随着生产而产生的元明粉、芒硝，该产品未单独计算成本； 31、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 利息支出 52,488,692.44 30,580,374.90 减：利息收入 2,193,630.71 1,548,418.54 汇兑损益 14,022.56 27,597.55 手续费支出 709,969.30 403,917.43 合 计 51,019,053.59 29,463,471.34 注：财务费用本期发生额较上年同期发生额增长73.16%，主要原因是公司本期借款增加相应财务费用增加所致。 32、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） (元) 股权投资收益（成本法） 13,991.25 31,775.25 股权投资收益（权益法） 股权投资差额摊销 -85,640.47 合 计 -71,649.22 31,775.25 注：（1）投资收益汇回不存在重大限制。 （2）根据山东省资产管理有限公司2002年度利润分配方案，本期公司收到其分配的现金红利13,991.25元。 33、营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 处理固定资产净收益 47,013.42 其 他 84,708.36 49,457.96 合 计 131,721.78 49,457.96 34、营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 （元） （元） 处理固定资产净损失 7,475,289.03 15,703.35 固定资产减值准备 754,496.41 866,429.49 捐赠支出 508,000.00 20,000.00 其 他 140,118.41 56,938.14 合 计 8,877,903.85 959,070.98 35、所得税 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） (元) 所得税 13,854,661.92 11,747,435.89 合 计 13,854,661.92 11,747,435.89 注：按照国家经贸委国经投资［2000］297号文件、财政部、国家税务总局财税字［1999］290号文和国家税务总局国税发［2000］13号文关于技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税的有关规定，经国家经贸委投资确认［2001］035号文确认的国产设备投资额为13,875万元，公司本期技术改造国产设备投资抵免企业所得税的投资额为6,221,899.81元。 36、支付的其他与经营活动有关的现金101,923,378.11元其主要项目为： 项 目 金 额 (元) 支付的往来款项 68,129,781.30 保险费 721,196.96 差旅费 2,458,178.31 广告费 1.808,543.50 运杂费 6,216,161.98 技术开发费 2,718,283.79 邮电费 376,203.40 业务招待费 3,185,042.42 承包费 1,753,697.20 修理费 717,259.12 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 98,458,233.23元 帐龄 期末数 占总额比例 期初数 占 总额比例 (元) (％) (元) (%) 1年以内 101,370,491.38 97.82 83,943,412.14 97.57 1-2年 281,725.91 0.27 412,948.53 0.48 2-3年 314,708.46 0.30 171,605.81 0.20 3年以上 1,673,319.76 1.61 1,502,058.21 1.75 合计 103,640,245.51 100 86,030,024.69 100 减：坏帐准备 5,182,012.28 4,301,501.24 应收账款净额 98,458,233.23 81,728,523.45 注：(1) 应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款,详见附注（七、6）。 (2) 应收账款期末余额中前五名欠款金额合计68,043,842.86元，占应收账款期末余额的65.65%。 2、其他应收款 24,770,158.15元 帐 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 16,469,218.85 66.49 1年以内 3,566,928.48 57.70 1-2年 470,486.20 7.61 925,131.28 3.74 2-3年 7,375,808.02 29.77 3年以上 2,144,961.13 34.69 24,770,158.15 100 合 计 6,182,375.81 100 1,238,507.90 减：坏帐准备 309,118.79 23,531,650.25 其他应收款净额 5,873,257.02 注:(1) 其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，详见附注（七、6）。 (2) 其他应收款期末余额中前五名欠款金额合计6,678,268.53元，占其他应收款期末余额的38.96%。 (3) 其他应收款期末余额帐龄与期初余额帐龄勾稽关系不一致，主要原因是公司期末将2年以上预付帐款转入其他应收款所致。 3、长期投资 94,481,878.21元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 10,297,500.00 4,712,809.21 85,640.47 94,481,878.21 合 计 10,297,500.00 94,481,878.21 (1) 其他股权投资 投资 追加投 初始投资额 被投资单位名称 期限 资额 （元） (年) （元） 山东省资产管理有限公司 10,297,500.00 潍坊创业投资有限公司 3,000,000.00 山东海龙进出口有限责任公司 7,287,190.79 山东博莱特化纤有限责任公司 45,000,000.00 山东海龙工程设计有限公司 4,500,000.00 潍坊海龙钢结构工程有限公司 2,700,000.00 山东龙昊化纤有限公司 18,006,188.27 合 计 90,790,879.06 占被投资单位注册 本期权益 被投资单位名称 资本比例（%） 增减额（+、-） 山东省资产管理有限公司 3.75 潍坊创业投资有限公司 5.86 山东海龙进出口有限责任公司 90 1,740,631.97 山东博莱特化纤有限责任公司 90 234,740.78 山东海龙工程设计有限公司 90 69,261.24 潍坊海龙钢结构工程有限公司 90 19,196.42 山东龙昊化纤有限公司 90 合 计 2,063,830.41 本期转让 本期分回 累计权益 被投资单位名称 金额 现金红利 增减额（+、-） （元） （元） 山东省资产管理有限公司 潍坊创业投资有限公司 山东海龙进出口有限责任公司 1,740,631.97 山东博莱特化纤有限责任公司 234,740.78 山东海龙工程设计有限公司 69,261.24 潍坊海龙钢结构工程有限公司 19,196.42 山东龙昊化纤有限公司 合 计 2,063,830.41 期末投资金额 被投资单位名称 （元） 山东省资产管理有限公司 10,297,500.00 潍坊创业投资有限公司 3,000,000.00 山东海龙进出口有限责任公司 9,027,822.76 山东博莱特化纤有限责任公司 45,234,740.78 山东海龙工程设计有限公司 4,569,261.24 潍坊海龙钢结构工程有限公司 2,719,196.42 山东龙昊化纤有限公司 18,006,188.27 合 计 92,854,709.47 注：(1) 公司持有的山东省资产管理公司股权投资已用于质押贷款，质押期为2003年12月20日至2004年12月20日。 (2) 2003年6月16日，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的潍坊创业投资有限公司5.86%的股权。股权转让后，公司持有潍坊创业投资有限公司5.86%的股权。 (3) 2003年4月9日，根据公司第五届董事会第一次临时会议决议，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司90%股权，股权购买日为2003年6月30日。股权购买后，潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司更名为山东海龙进出口有限责任公司； (4) 2003年6月24日，根据公司第五届董事会第二十二次会议决议，公司与山东海龙进出口有限责任公司共同出资设立山东博莱特化纤有限责任公司，注册资本为2,500万元；2003年10月10日, 经公司第六届董事会第二次临时会议决议通过，司对山东博莱特化纤有限责任公司追加投资2,500万元。山东博莱特化纤有限责任公司增资扩股后，注册资本由2,500万元增加到5,000万元，上述增资行为已经山东正源和信会计师事务所有限公司以鲁正信验字(2003)3184号验资报告审验。截止2003年12月31日，公司直接持有山东博莱特化纤有限责任公司90%的股权，通过山东海龙进出口有限责任公司间接持有10%的股权； (5) 2003年6月10日，根据公司第五届董事会第二次临时会议决议，公司与潍坊生物技术开发区巨龙运输服务中心共同出资设立山东海龙工程设计有限责任公司。山东海龙工程设计有限责任公司注册资本为500万元，公司持有其90%的股权； (6) 2003年7月1日，根据公司第六届董事会第一次临时会议决议，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司劳动服务公司共同出资设立潍坊海龙钢结构工程有限公司。潍坊海龙钢结构工程有限公司注册资本为300万元，公司持有其90%的股权； (7) 2003年12月16日，根据公司第六届董事会第五次会议决议，公司与潍坊海龙钢结构工程有限公司及山东海龙工程设计有限责任公司共同出资设立山东龙昊化纤有限公司。山东龙昊化纤有限公司注册资本为2,000万元，公司直接持有其90%的股权，通过潍坊海龙钢结构工程有限公司间接持有其5%的股权，通过山东海龙工程设计有限责任公司间接持有其5%的股权。 (2) 合并价差 1,627,168.74元 被投资单位名称 股权投资差额 本期增加 本期摊销金额 （元） （元） （元） 山东海龙进出口有限责任公司 1,712,809.21 1,712,809.21 85,640.47 合 计 1,712,809.21 1,712,809.21 85,640.47 被投资单位名称 期未余额 （元） 山东海龙进出口有限责任公司 1,627,168.74 合 计 1,627,168.74 注：2003年4月9日，根据公司第五届董事会第一次临时会议决议，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的山东海龙进出口有限责任公司90%股权，根据有关规定，本次股权购买日为2003年6月30日。截止2003年6月30日，公司享有山东海龙进出口有限责任公司账面净资产的份额与公司对进出口公司长期股权投资余额的借方差额1,712,809.21元，确认为股权投资差额，按10年期限分期摊销。 4、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 1,541,341,901.77元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 （元） （元） （元） 房屋建筑物 484,440,180.72 66,918,481.83 - 机械设备 692,918,600.92 319,139,699.51 39,445,530.75 运输工具 7,958,554.66 3,097,142.41 352,000.00 其他设备 5,112,089.45 9,861,249.02 898,618.83 合 计 1,190,429,425.75 39,016,572.77 40,696,149.58 项 目 期末数 （元） 房屋建筑物 551,358,662.55 机械设备 972,612,769.68 运输工具 10,703,697.07 其他设备 14,074,719.64 合 计 1,548,749,848.94 (2) 累计折旧 357,523,200.40元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 （元） （元） （元） 房屋建筑物 69,193,672.61 29,355,261.12 - 机械设备 184,724,538.39 81,265,895.05 13,241,317.33 运输工具 1,460,102.75 2,128,805.45 142,665.60 其他设备 1,071,386.43 1,891,112.59 183,591.06 合 计 256,449,700.18 114,641,074.21 13,567,573.99 净 值 933,979,725.57 - - 项 目 期末数 （元） 房屋建筑物 98,548,933.73 机械设备 252,749,116.11 运输工具 3,446,242.60 其他设备 2,778,907.96 合 计 357,523,200.40 净 值 1,211,226,648.54 (3) 固定资产减值准备8,292,299.42元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 机械设备 8,459,650.98 754,496.41 921,847.97 8,292,299.42 运输工具 合 计 8,459,650.98 754,496.41 921,847.97 8,292,299.42 注：(1)本期固定资产增加额中由在建工程转入金额79,490,515.60元。 (2)公司本期在建工程棉浆粕技术改造项目已正式投产，但工程未办理竣工结算，公司将该项目按暂估价值转入固定资产，转资金额为55,803,024.09元。 (3) 由于技术进步等原因，本年对已不可使用的固定资产计提减值准备754,496.41元。 (4)根据公司第五届董事会第十八次会议决议，公司本期与潍坊巨龙化纤集团有限公司签定协议，收购其办公楼等与公司生产经营服务配套相关的固定资产21,504,977.00元。 (5)截止2003年12月31日，公司以短丝一分厂、长丝分厂部分固定资产以及动力分厂全部固定资产用于抵押取得抵押贷款20,245万元。抵押固定资产明细如下： 项 目 原值（元） 净值（元） 房屋建筑物 82,566,264.00 42,652,996.47 机械设备 456,041,714.85 268,400,471.35 合 计 538,607,978.85 311,053,467.82 5、主营业务收入、主营业务成本 （1）分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 （元） (元) （元） 粘胶短纤维 778,096,881.19 414,724,283.26 639,506,645.05 粘胶长纤维 198,529,619.20 167,417,837.15 149,200,144.61 浆粕 47,108,388.29 50,373,770.11 合计 1,023,734,888.68 582,142,120.41 839,080,559.77 营业毛利 项 目 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （元） （元） （元） 粘胶短纤维 347,584,602.87 138,590,236.14 67,139,680.39 粘胶长纤维 133,992,994.30 49,329,474.59 33,424,842.85 浆粕 -3,265,381.82 合计 481,577,597.17 184,654,328.91 100,564,523.24 （2）分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 （元） (元) （元） 国内销售 782,887,320.76 538,798,051.41 642,182,647.18 国外销售 240,847,567.92 43,343,070.00 196,897,912.56 合计 1,023,734,888.68 582,142,120.41 839,080,559.74 主营业务成本 营业毛利 项 目 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （元） （元） （元） 国内销售 445,700,066.18 140,704,673.58 93,097,985.23 国外销售 35,877,530.99 43,949,655.36 7,465,539.01 合计 481,577,597.17 184,654,328.94 100,563,524.23 注：(1) 公司前五名客户销售的收入总额为129,045,731.21元，占公司全部销售收入的12.61%。 (2) 主营业务收入本期发生额较上年同期发生额增长75.86%,主要原因系公司本期产品销售数量增加及主要产品销售价格上涨，相应主营业务收入增加所致。 (3) 主营业务成本期发生额较上年同期增长74.24%，主要原因系公司本期产品销售数量增加及原材料价格上涨，相应主营业务成本增长所致。 6、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 （元） (元) 股权投资收益（成本法） 13,991.25 31,775.25 股权投资收益（权益法） 2,063,830.41 股权投资差额摊销 -85,640.47 合 计 1,992,181.19 31,775.25 注：（1）投资收益汇回不存在重大限制。 （2）根据山东省资产管理有限公司2002年度利润分配方案，本期公司收到其分配的现金红利13,991.25元。 七、关联企业及关联交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 潍坊巨龙化纤集 潍坊市寒亭区 化纤生产 母公司 国有 团有限责任公司 淮县北路518号 企业名称 法定代表人 潍坊巨龙化纤集 刘金波 团有限责任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期减少 期末数 （元） （元） （元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 101,447,800.00 33,907,800.00 67,540,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例 金额 (元) (%) (元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 84,256,567.00 40.97 企业名称 期末数 金额 比例 (元) (%) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 84,256,567.00 40.97 4、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 潍坊央子盐化集团公司 持本公司股份27.80% 汶上县巨龙化纤有限责任公司 同属母公司 潍坊大龙化纤有限公司 同属母公司 5、关联交易 (1)销售商品 单位名称 本年发生数 上年发生数 (万元) (万元) 潍坊大龙化纤有限公司 1,123.00 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 13,463.82 20,420.65 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 714.69 合 计 14,586.82 21,135.34 注：① 上述关联交易价格均为同期市场价。 ② 公司向关联方销售商品占本年度销售商品总金额的13.27%。 (2)销售原材料 单位名称 本年发生数 上年发生数 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 164.99 4,084.79 山东海龙股份有限公司—2003年度报告 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 37.81 1,549.75 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 189.59 汶上县巨龙化纤有限责任公司 合 计 202.80 5,824.13 (3)采购货物 单位名称 本年发生数 上年发生数 (万元) (万元) 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 394.25 5,323.35 潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司 9,328.49 10,367.27 汶上县巨龙化纤有限责任公司 5,892.65 5,244.12 潍坊巨龙化纤集团劳动服务公司 935.64 潍坊巨龙纺织机械有限责任公司 19.52 潍坊大龙化纤有限公司 471.88 合 计 16,087.27 21,889.90 注：① 本期向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司采购棉短绒900.16吨，购进价格为市场价格，总金额为3,942,477.87元； ②本期向潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司采购棉短绒31,905,230.99元，木浆粕41,026,267.43元，人棉布17,185,072.76元，油剂配件等3,168,330.44元，合计为93,284,901.62元，交易价格为市场价格。 ③本期向汶上县巨龙化纤有限责任公司采购的货物全部为浆粕，总金额为58,926,454.46元，交易价格为市场价格。 ④本期向潍坊大龙化纤有限公司采购涤纶丝等原材料总金额为4,718,764.39元,上述交易价格为市场价格。 (4)2003年6月16日，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的潍坊创业投资有限公司5.86%股权,交易价格为300万元，占潍坊创业投资有限公司实收资本的5.86%。截止2003年12月31日，潍坊创业投资有限公司的净资产为51,642,114.14元(未经审计)。 （5）2003年4月9日，根据公司第五届董事会第一次临时会议决议，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，受让潍坊巨龙化纤集团有限责任公司所持有的潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司90%的股权，交易价格为900万元。潍坊巨龙化纤进出口有限责任公司注册资本1000万元，截止2003年6月30日其净资产为8,096,878.66元。 （6）2003年8月12日,公司与潍坊大龙化纤有限公司签订协议，潍坊大龙化纤有限公司以固定资产16,684,329.90元按经青岛天和资产评估有限责任公司评估价值16,684,329.90元，抵偿所欠山东海龙股份有限公司债务16,684,329.90元。 （7）2003年4月29日，经公司第五届董事会第十八次会议决议通过，公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司签订协议，以人民币24,712,428.00元，收购潍坊巨龙化纤集团有限责任公司下属的办公楼等为生产经营服务配套的实物资产。交易价格以青岛天和资产评估有限责任公司青天评字（2003）第34号评估报告为准，上述资产账面价值20,681,700.00元，评估值为24,712,428.00元,评估基准日为2003年2月28日。 （8）公司向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司租赁动力分厂、长丝分厂所用土地，租赁费本年为4,200,000.00元，上年租赁费为515,000.00元。 （9）山东潍坊巨龙化纤集团有限责任公司为公司的控股子公司-山东博莱特化纤有限公司680万元短期借款提供担保。(担保事项以短期借款中披露金额一致) 6、关联款项 (1) 应收账款 单位名称 2003年12月31日 2002年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 5,687.19 2,500.16 潍坊大龙化纤有限公司 880.46 1,668.43 (2) 预付账款 单位名称 2003年12月31日 2002年12月31日 （万元） （万元） 汶上县巨龙化纤有限责任公司 70.36 10.63 (3) 其他应收款 单位名称 2003年12月31日 2002年12月31日 （万元） （万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 3,371.20 八、或有事项 公司于2003年5月与山东巨力股份有限公司签订在经济合同、借款担保方面的互保协议，担保金额为不超过人民币8,000万元（含外币按国家牌价折合数额）。截止2003年12月31日，公司为山东巨力股份有限公司提供1,500万元的贷款担保，担保到期日为2004年7月31日；提供5笔共计7,060万元的银行承兑汇票担保（其中山东巨力股份有限公司提供承兑保证金为3000万元），最长到期日为2004年3月10日。 九、资产负债表日后事项 根据公司第六届董事会第六次会议，公司以2003年12月31日股本总额为基数，每10股派发现金红利0.30元，共计6,170,234.61元，上述股利分配方案需经公司股东大会通过。 十、其他需说明事项 本公司无需对外披露其他需说明事项。 第十二节 备查文件目录 本公司年度报告期内备查文件完整齐备。备查文件包括： （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 （四）、备置地点：山东海龙股份有限公司证券部。 山东海龙股份有限公司 董事会 资产负债表 会企01表 编制单位：山东海龙股份有限公司 单位：元 注释号 2003年12月31日 资 产 合并数 母公司 流动资产： 流动资产： 货币资金 1 212,480,436.36 182,595,717.56 短期投资 应收票据 2 34,261,959.21 25,003,938.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 116,793,118.98 98,458,233.23 其他应收款 4 74,003,038.32 23,531,650.25 预付账款 5 68,551,248.43 43,895,217.31 应收补贴款 6 19,236,535.01 存货 7 127,519,201.01 93,719,103.47 待摊费用 8 1,800,380.37 1,800,380.37 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 654,645,917.69 469,004,240.19 长期投资： 长期股权投资 9 14,924,668.74 94,481,878.21 长期债权投资 长期投资合计 14,924,668.74 94,481,878.21 其中：合并价差 1,627,168.74 固定资产： 固定资产原价 10 1,561,341,901.77 1,548,749,848.94 减：累计折旧 10 361,521,638.59 357,523,200.40 固定资产净值 10 1,199,820,263.18 1,191,226,648.54 减：固定资产减 值准备 10 8,292,299.42 8,292,299.42 固定资产净额 1,191,527,963.76 1,182,934,349.12 工程物资 2,000,264.83 1,764,404.33 在建工程 11 54,971,743.72 55,857,160.69 固定资产清理 固定资产合计 1,248,499,972.31 1,240,555,914.14 无形资产及其他资产： 无形资产 12 29,097,786.17 22,602,537.95 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 29,097,786.17 22,602,537.95 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,947,168,344.91 1,826,644,570.49 2002年12月31日 资 产 合并数 母公司 流动资产： 流动资产： 货币资金 210,529,473.43 210,529,473.43 短期投资 应收票据 64,500,000.00 64,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 81,728,523.45 81,728,523.45 其他应收款 5,873,257.02 5,873,257.02 预付账款 60,040,522.47 60,040,522.47 应收补贴款 存货 104,456,643.97 104,456,643.97 待摊费用 1,723,415.95 1,723,415.95 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 528,851,836.29 528,851,836.29 长期投资： 长期股权投资 10,297,500.00 10,297,500.00 长期债权投资 长期投资合计 10,297,500.00 10,297,500.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,190,429,425.75 1,190,429,425.75 减：累计折旧 256,449,700.18 256,449,700.18 固定资产净值 933,979,725.57 933,979,725.57 减：固定资产减 值准备 8,459,650.98 8,459,650.98 固定资产净额 925,520,074.59 925,520,074.59 工程物资 1,736,114.00 1,736,114.00 在建工程 25,149,046.84 25,149,046.84 固定资产清理 固定资产合计 952,405,235.43 952,405,235.43 无形资产及其他资产： 无形资产 305,159.10 305,159.10 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 305,159.10 305,159.10 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,491,859,730.82 1,491,859,730.82 企业负责人: 财务负责人: 填表人: 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：山东海龙股份有限公司 单位：元 负债和所有者权益（或股 2003年12月31日 注释号 东权益） 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 13 540,796,703.00 512,381,009.00 应付票据 14 266,500,000.00 226,500,000.00 应付账款 15 108,279,558.70 94,413,854.09 预收账款 16 33,994,312.13 23,575,669.88 应付工资 应付福利费 17 15,895,135.75 15,664,337.33 应付股利 应交税金 18 12,548,512.40 12,963,184.56 其他应交款 19 390,885.59 268,541.35 其他应付款 20 47,869,008.09 22,324,679.15 预提费用 21 2,148,203.86 2,148,203.86 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,028,422,319.52 910,239,479.22 长期负债： 长期借款 22 336,524,464.88 336,524,464.88 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 336,524,464.88 336,524,464.88 递延税项： 递延税款贷项 23 2,281,557.64 2,281,557.64 负债合计 1,367,228,342.04 1,249,045,501.74 少数股东股益 1,813,607.63 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 24 205,674,487.00 205,674,487.00 减：已归还 投资 实收资本（或股本） 净额 205,674,487.00 205,674,487.00 资本公积 25 207,599,522.09 207,599,522.09 盈余公积 26 51,680,536.66 51,680,536.66 其中：法定公益 金 26 26,771,412.60 26,771,412.60 未分配利润 27 113,171,849.49 112,644,523.00 所有者权益（或股东权 益）合计 578,126,395.24 577,599,068.75 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 1,947,168,344.91 1,826,644,570.49 负债和所有者权益（或股 2002年12月31日 东权益） 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 340,127,300.00 340,127,300.00 应付票据 188,360,000.00 188,360,000.00 应付账款 140,755,229.78 140,755,229.78 预收账款 26,993,717.11 26,993,717.11 应付工资 应付福利费 13,667,542.83 13,667,542.83 应付股利 应交税金 6,635,099.43 6,635,099.43 其他应交款 68,974.13 68,974.13 其他应付款 21,013,962.12 21,013,962.12 预提费用 5,022,238.29 5,022,238.29 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 742,644,063.69 742,644,063.69 长期负债： 长期借款 220,000,000.00 220,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 220,000,000.00 220,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 962,644,063.69 962,644,063.69 少数股东股益 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 205,674,487.00 205,674,487.00 减：已归还 投资 实收资本（或股本） 净额 205,674,487.00 205,674,487.00 资本公积 201,809,205.36 201,809,205.36 盈余公积 43,161,919.68 43,161,919.68 其中：法定公益 金 20,649,815.57 20,649,815.57 未分配利润 78,570,055.09 78,570,055.09 所有者权益（或股东权 益）合计 529,215,667.13 529,215,667.13 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 1,491,859,730.82 1,491,859,730.82 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：山东海龙股份有限公司 单位：元 2003年12月31日 注释 项 目 号 合并数 母公司 一、主营业务收入 28 1,099,444,672.95 1,023,734,888.68 减：主营业务成本 28 900,492,567.89 839,080,559.77 主营业务税金及 附加 29 7,150,965.24 6,959,744.44 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 191,801,139.82 177,694,584.47 加：其他业务利润（亏 损以“-”号填列） 30 5,421,241.74 4,799,924.29 减：营业费用 10,817,444.22 6,388,993.63 管理费用 69,389,746.98 64,615,194.32 财务费用 31 51,019,053.59 50,362,332.79 三、营业利润（亏损“-”号填列） 65,996,136.77 61,127,988.02 加：投资收益（损失以 “-”号填列） 32 -71,649.22 1,992,181.19 补贴收入 营业外收入 33 131,721.78 47,013.42 减：营业外支出 34 8,877,903.85 8,826,661.85 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 57,178,305.48 54,340,520.78 减：所得税 35 13,854,661.92 11,747,435.89 减：少数股东损益 203,232.18 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 43,120,411.38 42,593,084.89 加：年初未分配利润 78,570,055.09 78,570,055.09 其他转入 二、可供分配的利润 121,690,466.47 121,163,139.98 减：提取法定盈余公积 4,259,308.49 4,259,308.49 提取法定公益金 4,259,308.49 4,259,308.49 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 113,171,849.49 112,644,523.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 113,171,849.49 112,644,523.00 其中：拟分配的现金股利 6,170,234.61 2002年12月31日 项 目 合并数 母公司 一、主营业务收入 582,142,120.41 582,142,120.41 减：主营业务成本 481,577,597.17 481,577,597.17 主营业务税金及 附加 3,676,941.10 3,676,941.10 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 96,887,582.14 96,887,582.14 加：其他业务利润（亏 损以“-”号填列） 4,854,525.09 4,854,525.09 减：营业费用 3,504,420.01 3,504,420.01 管理费用 34,811,536.63 34,811,536.63 财务费用 29,463,471.34 29,463,471.34 三、营业利润（亏损“-”号填列） 33,962,679.25 33,962,679.25 加：投资收益（损失以 “-”号填列） 31,775.25 31,775.25 补贴收入 营业外收入 49,457.96 49,457.96 减：营业外支出 959,070.98 959,070.98 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 33,084,841.48 33,084,841.48 减：所得税 11,747,435.89 11,747,435.89 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 21,337,405.59 21,337,405.59 加：年初未分配利润 78,065,926.62 78,065,926.62 其他转入 二、可供分配的利润 99,403,332.21 99,403,332.21 减：提取法定盈余公积 2,133,740.56 2,133,740.56 提取法定公益金 2,133,740.56 2,133,740.56 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 95,135,851.09 95,135,851.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 16,565,796.00 16,565,796.00 四、未分配利润 78,570,055.09 78,570,055.09 其中：拟分配的现金股利 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：山东海龙股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 行次 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,385,066,265.64 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 33,223,471.64 现金流入小计 1,418,289,737.28 购买商品、接受劳务支付的现金 1,103,679,501.93 支付给职工以及为职工支付的现金 74,953,660.80 支付的各项税费 88,817,840.60 支付的其他与经营活动有关的现金 36 101,923,378.11 现金流出小计 1,369,374,381.44 经营活动产生的现金流量净额 48,915,355.84 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 13,991.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 903,858.63 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 917,849.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 184,962,236.94 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 184,962,236.94 投资活动产生的现金流量净额 -184,044,387.06 三、筹资流动产生的现金流量 - 吸引投资所收到的现金 800,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 800,000.00 借款所收到的现金 776,892,624.94 收到的其他与筹资活动有关的现金 49,766,316.18 现金流入小计 827,458,941.12 偿还债务所支付的现金 648,032,550.94 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,488,692.44 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资有关的现金 - 现金流出小计 700,521,243.38 筹资活动产生的现金流量净额 126,937,697.74 四、汇率变动对现金的影响 -14,022.56 五、合并报表范围变动对现金的影响 10,156,318.97 六、现金及现金等价物的净增加额 1,950,962.93 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,278,615,834.24 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 14,973,591.67 现金流入小计 1,293,589,425.91 购买商品、接受劳务支付的现金 949,200,425.78 支付给职工以及为职工支付的现金 72,727,991.32 支付的各项税费 87,370,053.01 支付的其他与经营活动有关的现金 89,827,512.66 现金流出小计 1,199,125,982.77 经营活动产生的现金流量净额 94,463,443.14 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 13,991.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 903,858.63 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 917,849.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 184,886,879.48 投资所支付的现金 36,539,618.68 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 221,426,498.16 投资活动产生的现金流量净额 -220,508,648.28 三、筹资流动产生的现金流量 - 吸引投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 735,251,680.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 49,766,316.18 现金流入小计 785,017,996.18 偿还债务所支付的现金 634,807,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,036,527.86 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资有关的现金 - 现金流出小计 686,843,827.86 筹资活动产生的现金流量净额 98,174,168.32 四、汇率变动对现金的影响 -62,719.05 五、合并报表范围变动对现金的影响 六、现金及现金等价物的净增加额 -27,933,755.87 企业负责人: 财务负责人: 填表人: 补充资料 编制单位：山东海龙股份有限公司 2003年度 单位：元 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 行次 合并数 净利润 43,120,411.38 加：少数股东损益 203,232.18 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 6,185,779.40 固定资产折旧 67,802,475.12 无形资产摊销 355,496.75 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) -76,964.42 预提费用增加(减:减少) -2,874,034.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 （减：收益） 7,428,275.61 财务费用 52,502,715.00 投资损失（减：收益） 71,649.22 递延税款贷项（减：借项） 2,281,557.64 存货的减少（减：增加） -20,729,694.50 经营性应收项目的减少（减：增加） -114,324,395.94 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,968,852.83 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 48,915,355.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况： - 现金的期末余额 212,480,436.36 减：现金的期初余额 210,529,473.43 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 1,950,962.93 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 母公司 净利润 42,593,084.89 加：少数股东损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 2,564,096.43 固定资产折旧 67,793,687.70 无形资产摊销 355,496.75 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) -76,964.42 预提费用增加(减:减少) -2,874,034.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 （减：收益） 7,428,275.61 财务费用 52,099,246.91 投资损失（减：收益） -1,992,181.19 递延税款贷项（减：借项） 2,281,557.64 存货的减少（减：增加） 13,070,403.04 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,980,932.32 经营性应付项目的增加（减：减少） -42,798,293.47 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 94,463,443.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况： - 现金的期末余额 182,595,717.56 减：现金的期初余额 210,529,473.43 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -27,933,755.87 企业负责人: 财务负责人: 填表人: 资产减值准备明细表 编制单位：山东海龙股份有限公司 2003年年度 单位：人民币元 年初 本年 项目 余额 增加数 行次 ① ② ③ 一、坏账准备合计 1 4,610,620.03 5,431,282.99 其中：应收账款 2 4,301,501.24 1,845,505.03 其他应收款 3 309,118.79 3,585,777.96 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,761,287.25 其中：库存商品 8 原材料 9 2,761,287.25 在产品 10 其他 11 四、长期投资减值准备合计 12 其中：长期股权投资 13 长期债权投资 14 五、固定资产减值准备合计 15 8,459,650.98 754,496.41 其中：房屋、建筑物 16 机器设备 17 8,459,650.98 754,496.41 运输设备 18 电子仪器仪表 19 其他 20 六、无形资产减值准备合计 21 其中：专利权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备合计 24 八、委托贷款减值准备合计 25 九、总计 26 15,831,558.26 6,185,779.40 项目 本年减少数 因资产价值回升转 其他原因转出数 回数 ① ④ ⑤ 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,332,862.54 其中：库存商品 原材料 2,332,862.54 在产品 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 921,847.97 其中：房屋、建筑物 机器设备 921,847.97 运输设备 电子仪器仪表 其他 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 2,332,862.54 921,847.97 年末 项目 余额 合计 ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 10,041,903.02 其中：应收账款 6,147,006.27 其他应收款 3,894,896.75 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,332,862.54 428,424.71 其中：库存商品 原材料 2,332,862.54 428,424.71 在产品 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 921,847.97 8,292,299.42 其中：房屋、建筑物 机器设备 921,847.97 8,292,299.42 运输设备 电子仪器仪表 其他 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 3,254,710.51 18,762,627.15 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项目 借方金额 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益； 报废固定资产 7,407,772.07 处置固定资产 67,516.96 (二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； (三)各种形式的政府补贴； (四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； (五)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有经营资 格的金融机构获得的短期投资损益除外； (六)委托投资损益； (七)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外收入、支出； 营业外收入 营业外支出 648,118.41 (八)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备； (九)以前年度已经计提各项减值准备的转回； 存货跌价准备 (十)债务重组损益； (十一)资产置换损益； (十二)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； (十三)比较财务报表中会计政策变更对 以前期间净利润的追溯调整数； (十四)中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。 合计 8,123,407.44 净额 -563,076.69 项目 贷方金额 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益； 报废固定资产 处置固定资产 47,013.42 (二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； (三)各种形式的政府补贴； (四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； (五)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有经营资 格的金融机构获得的短期投资损益除外； (六)委托投资损益； (七)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入、支出； 营业外收入 84,708.36 营业外支出 (八)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备； (九)以前年度已经计提各项减值准备的转回； 存货跌价准备 2,332,862.54 (十)债务重组损益； (十一)资产置换损益； (十二)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； (十三)比较财务报表中会计政策变更对以前期 间净利润的追溯调整数； (十四)中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。 6,221,899.81 合计 8,686,484.13 净额 净资产收益率及每股收益计算表 2003年1－12月 编制单位：山东海龙股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33.18 34.82 0.93 0.93 营业利润 11.42 11.98 0.32 0.32 净利润 7.46 7.83 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 7.36 7.73 0.21 0.21 计算公式： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益率＝P鳎‥0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0） 加权平均每股收益＝P鳎⊿0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0） 相关数据： 主营业务利润 191,801,139.82 营业利润 65,996,136.77 P：报告期利润 净利润 43,120,411.38 扣除非经常性损益后的净利润 42,557,334.69 E0：期初净资产 529,215,667.13 NP：报告期净利润 43,120,411.38 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 M0：报告期月份数 12 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 S0：期初股份总数 205,674,487 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Mi：增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mj：减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产 578,126,395.24 期末股份总数 205,674,487 非经常性损益： -563,076.69 |
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