重庆路桥股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.01.31 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆路桥股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事安代成委托史小曼董事代为表决，独立董事王格放委托独立董事黄胜蓝代为表决。 公司2003年度财务报告经重庆天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长江津女士、财务负责人副总经理廖克难先生及会计主管赵雪梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一．公司的法定中文名称：重庆路桥股份有限公司 公司的法定英文名称：chongqing road & bridge co.,ltd 公司名称缩写：R&B 二．公司法定代表人：江津 三．公司董事会秘书：张漫 联系地址：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1号 电话：（023）62803632 传真：（023）62909387 电子信箱：[email protected] 四．公司注册地址：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1号 公司办公地址：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1号 邮政编码：400060 国际互联网网址：http://www.cqrb.com.cn 电子信箱：[email protected] 五．公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资管理部 六．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：重庆路桥 股票代码：600106 七．其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002年9月29日 公司变更注册登记地点：重庆南坪经济技术开发区丹龙路1号 企业法人营业执照注册号：渝直5000001801760 税务登记号码：50090220285694x 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：重庆渝中区人和街74号12楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一．公司本年度实现的利润总额及其构成：（单位：人民币元） 项 目 2003年度 利润总额 91,712,437.86 净利润 79,333,961.40 扣除非经常性损益后的净利润 66,619,144.23 主营业务利润 99,869,411.74 其他业务利润 832,775.74 营业利润 68,743,461.43 投资收益 21,747,812.69 营业外收支净额 1,221,163.74 经营活动产生的现金流量净额 48,912,963.97 现金及现金等价物净增加额 406,593,806.76 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额如下：（单位：元） 项 目 金 额 营业外收支净额： 1,221,163.74 投资收益： 12,490,060.95 本期转回的坏账准备： 534,465.46 合 计: 14,245,690.15 扣除所得税后： 12,714,817.17 二．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下：（单位：元） 项 目 2003年度 2002年度 主营业务收入 175,891,109.11 238,472,122.02 净利润 79,333,961.40 71,589,540.17 每股收益 0.2559 0.2309 扣除非经常性损益后的每股收益 0.2149 0.1655 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 0.28 净资产收益率 7.62% 7.44% 项 目 2001年度 主营业务收入 136,887,998.00 净利润 70,076,945.79 每股收益 0.2261 扣除非经常性损益后的每股收益 0.1737 每股经营活动产生的现金流量净额 0.26 净资产收益率 7.86% 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 总资产 2,021,560,982.63 1,483,285,595.89 股东权益(不含少数股东权益) 1,040,746,856.73 962,152,716.33 每股净资产 3.36 3.10 调整后的每股净资产 3.30 3.04 项 目 2001年12月31日 总资产 132,6717,880.71 股东权益(不含少数股东权益) 891,225,495.73 每股净资产 2.87 调整后的每股净资产 2.81 三．利润表附表 净资产收益率（%） 项 目 报告期利润（元） 全面摊薄 主营业务利润 99,869,411.74 9.60% 营业利润 68,743,461.43 6.61% 净利润 79,333,961.40 7.62% 扣除非经常性损益后的净 66,619,144.23 6.40% 利润 每股收益（元） 项 目 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.97% 0.3222 0.3222 营业利润 6.86% 0.2218 0.2218 净利润 7.92% 0.2559 0.2559 扣除非经常性损益后的净 6.65% 0.2149 0.2149 利润 四．本年度股东权益变动情况 单位:元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 股本 310,000,000.00 资本公积 418,036,707.71 法定盈余公积 45,644,384.90 7,933,396.14 法定公益金 14,482,157.62 7,933,396.14 任意盈余公积 22,720,091.50 未分配利润 151,269,374.60 79,333,961.40 16,606,613.28 股东权益合计 962,152,716.33 95,200,753.68 16,606,613.28 期末数 项 目 310,000,000.00 股本 418,036,707.71 资本公积 53,577,781.04 法定盈余公积 22,415,553.76 法定公益金 22,720,091.50 任意盈余公积 213,990,306.57 未分配利润 1,040,746,856.73 股东权益合计 说明： ①本年度内股本未发生变化。 ②本年度内资本公积未发生变化。 ③法定盈余公积增加7,933,396.14元，为本年度实现净利润提取的法定盈余公积金所致。 ④法定公益金增加7,933,396.14元，为本年度实现净利润提取的法定公益金所致。 ⑤未分配利润的增减变动系本年实现净利润79,333,961.40元和分配利润15,866,792.28元以及按财政部规定支付的退休职工一次性住房补贴739,821.00元所致。 第三节 股本变动及股东情况 一．股本变动情况： 1．股份变动情况表： 数量单位：万股 本次变动 本次变动增减（+、-） 前 配 送 公积金转 股 股 股 一．未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 22,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 22,000 二．已上市流通股份 1．人民币普通股 9,000 2．境内上市的外资股 (1)境外上市的外资股 (2)其他 已上市流通股份合计 9,000 三．股份总数 31,000 本次变动 增 其 小 后 发 他 计 一．未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 22,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 22,000 二．已上市流通股份 1．人民币普通股 9,000 2．境内上市的外资股 (1)境外上市的外资股 (2)其他 已上市流通股份合计 9,000 三．股份总数 31,000 2．股票发行与上市情况： 截止报告期末为止的前三年，公司未有发行股票及其它衍生证券的情况。 二．股东情况： 1．报告期末公司股东总数为46,751户 2．报告期末公司前10名股东情况（截止2003年12月31日）： 序 股东名称 持股数量（股） 股份性质 1 重庆国际信托投资有限公司 220,000,000 国家股 2 袁辉 373,900 社会公众股 3 叶长斌 285,320 社会公众股 4 李秀兰 245,000 社会公众股 5 赵薇 239,585 社会公众股 6 缪春敏 185,000 社会公众股 7 吕震青 177,503 社会公众股 8 朱佩兰 175,200 社会公众股 9 宓小雄 171,899 社会公众股 10 杨艳 168,800 社会公众股 序 股东名称 持股比例 流通情况 1 重庆国际信托投资有限公司 70.97% 未流通 2 袁辉 0.120% 已流通 3 叶长斌 0.092% 已流通 4 李秀兰 0.079% 已流通 5 赵薇 0.077% 已流通 6 缪春敏 0.059% 已流通 7 吕震青 0.057% 已流通 8 朱佩兰 0.056% 已流通 9 宓小雄 0.055% 已流通 10 杨艳 0.054% 已流通 （1）持有公司股份5%(含5%)以上股东情况： 持有本公司5%以上股份的股东系重庆国际信托投资有限公司，该公司持有本公司22,000万股国家股，占公司总股本的70.97%，为本公司控股股东。报告期内该公司持有的本公司股份未发生变动。 （2）持有公司股份5%(含5%)以上股东股份质押、冻结情况： ①公司控股股东重庆国际信托投资有限公司将持有的重庆路桥1,760 万股国家股质押给招商银行重庆分行用于银行贷款，质押期限为2002 年11 月21 日至2003年11 月1 日。截止报告期末重庆国信尚未完成解除质押登记手续。 ②公司控股股东重庆国际信托投资有限公司将持有的重庆路桥9,200万股国家股质押给重庆市农村信用合作社城郊联合营业部，用于为我公司3亿元人民币贷款提供担保，质押期限为2003年10月22日至2003年12月19日。截止报告期末我公司已还清该笔贷款，重庆国信尚未完成解除质押登记手续。 （3）本公司前10名股东之间的关联关系无法确定。 3．公司控股股东情况： （1）控股股东名称：重庆国际信托投资有限公司 （2）法定代表人：何玉柏 （3）成立时间：2002年2月 （4）注册资本：人民币103,373万元 （5）主要经营业务：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务。 （6）重庆国际信托投资有限公司控股股东为重庆市财政局。 4．报告期末公司前10名流通股股东情况（截止2003年12月31日）： 序 股东名称 持股数量（股） 持股种类 1 袁辉 373,900 A股 2 叶长斌 285,320 A股 3 李秀兰 245,000 A股 4 赵薇 239,585 A股 5 缪春敏 185,000 A股 6 吕震青 177,503 A股 7 朱佩兰 175,200 A股 8 宓小雄 171,899 A股 9 杨艳 168,800 A股 10 杨福国 167,200 A股 公司前10名流通股股东之间的关联关系无法确定。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一．董事、监事、高管人员情况： 1．基本情况： （1）基本情况表 年 姓名 职务 任期 龄 江 津女士 41 董事长 2002.8～2004.12 陈志勇先生 49 副董事长 2001.12～2004.12 翁振杰先生 41 董事 2002.8～2004.12 方纪中先生 65 董事 2001.12～2004.12 梁斯扬先生 43 董事 2002.8～2004.12 安代成先生 58 董事、总经理 2001.12～2004.12 史小曼女士 53 董事、副总经理 2001.12～2004.12 黄胜蓝先生 52 独立董事 2002.8～2004.12 王格放先生 39 独立董事 2002.8～2004.12 黄传骅先生 59 监事会主席 2001.12～2004.12 何淑美女士 50 监事 2001.12～2004.12 杨柱逊先生 36 监事 2001.12～2004.12 苟 敏先生 48 监事 2001.12～2004.12 张阳和先生 48 监事 2001.12～2004.12 廖克难先生 41 副总经理 2002.8～2004.12 张 漫先生 34 董秘、副总经理 2002.8～2004.12 持股股数（股） 姓名 备注 期初数 变动 期末数 江 津女士 0 0 0 陈志勇先生 0 0 0 翁振杰先生 0 0 0 方纪中先生 8,000 0 8,000 锁定 梁斯扬先生 0 0 0 安代成先生 8,000 0 8,000 锁定 史小曼女士 8,000 0 8,000 锁定 黄胜蓝先生 0 0 0 王格放先生 0 0 0 黄传骅先生 8,000 0 8,000 锁定 何淑美女士 8,000 0 8,000 锁定 杨柱逊先生 0 0 0 苟 敏先生 0 0 0 张阳和先生 0 0 0 廖克难先生 0 0 0 张 漫先生 8,000 0 8,000 锁定 （2）董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 股东单位任职情况 陈志勇先生 重庆国际信托投资有限公司副总裁 翁振杰先生 重庆国际信托投资有限公司董事、总裁 杨柱逊先生 重庆国际信托投资公司审计事务部总经理 姓名 任期 陈志勇先生 2002.2～2005.2 翁振杰先生 2002.2～2005.2 杨柱逊先生 2002.4～2005.2 2．年度报酬情况： （1）董事、监事、高管人员的年度报酬确定依据： 公司董事、监事、高管人员报酬系根据公司股东大会有关决议、公司职工工资标准确定。 （2）现任董事、监事、高管人员的年度报酬总额为128.09万元。 （3）金额最高的前三名董事的报酬总额为45.86万元；金额最高的前三名高管人员的报酬总额为45.85万元。 （4）根据公司第二届董事会第九次会议决议和公司2002年度第一次临时股东大会审议通过公司独立董事津贴为4万元/年。 独立董事的其他待遇：出席董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需的费用，在公司据实报销。 （5）董事、监事、高管人员共有10名在公司领取报酬，其报酬区间为：10万元4人；10～15万元5人；15～20万元以上1人。 （6）未在公司领取薪酬只在公司领取董事津贴的董事有：陈志勇副董事长、翁振杰董事、梁斯扬董事、独立董事黄胜蓝董事、独立董事王格放董事。其中：陈志勇副董事长、翁振杰董事在公司股东单位领取报酬；梁斯扬董事、黄胜蓝董事、王格放董事不在股东单位领取报酬、津贴。公司监事杨柱逊在公司股东单位领取报酬，未在公司领取报酬及津贴。 3．报告期内离任、聘任董事、监事、高级管理人员情况： 由于个人原因，公司副总经理魏光坪先生于2003年3月25日提出辞去公司副总经理职务，公司第二届董事会第十次会议同意了魏光坪先生的辞职请求。公司于2003年3月28日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 二．公司员工情况 1．截止2003年12月31日，公司在岗员工共有187人。 2．公司员工专业构成情况： 专业 总数 硕士 大学 大专 高中 初中 生产人员 43 0 1 12 20 10 销售人员 0 0 0 0 0 0 技术人员 71 2 33 28 8 0 财务人员 11 0 4 6 1 0 行政人员 21 0 7 10 3 1 其它 41 0 3 9 20 9 总计 187 2 48 65 52 20 公司需承担费用的离退休职工67人，退养人员103人。 第五节 公司治理结构 一．公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，修改了《公司章程》、制定了相关的公司治理细则，加强和规范了公司治理架构。 1．公司治理的实际情况： （1）股东与股东大会：根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能充分行使各自的权利；严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并确保每个议题得到充分讨论，每个股东的权利得到充分行使；公司股东大会均有律师出席，并出具了律师见证意见书，真正做到“公开、公平、公正”。 （2）董事与董事会：公司董事均系按照《公司章程》的规定选举产生；公司的董事会人数和人员构成符合相关法律法规要求，公司董事均能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责，维护公司利益。截止报告期末公司独立董事为两名。 （3）监事与监事会：公司监事的选举、人数符合相关法律、法规要求；公司监事均能够本着对股东负责的态度，认真履行各自的职责，对公司的董事、高级管理人员以及公司财务情况履行合法、合规的监督职责。 （4）绩效评价与约束机制：在原有绩效评价和激励约束机制的基础上，公司正在制定新的绩效评价和激励约束机制，以适应公司的发展。 （5）利益相关者：公司充分尊重和维护员工、银行及其他债权人等其他利益相关者的合法权益，力求公司持续、健康地发展。 （6）信息披露与透明度：公司十分重视信息披露工作，严格按照法律、法规及《公司信息披露管理制度》的有关规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2．公司治理方面需完善的方面： （1）公司现仅有两名独立董事，公司董事会已同意新增独立董事候选人一名，将提交最近一次股东大会审议，使公司独立董事人数达尽快达到证监会的要求。 （2）一旦独立董事全部到位，公司董事会将立即设立各专业委员会。 二．独立董事履行职责的情况： 公司独立董事自任职以来认真履行职责，充分发挥了独立董事的作用。对公司的重大事项发表自已的独立意见，切实维护了中小股东的利益。 三．公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况： 公司控股股东重庆国际信托投资有限公司行为规范，未发生超越股东大会直接或间接干涉公司的决策和经营活动的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开”得到了很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，并建立了比较完善的内控制度。 1．业务方面：公司与控股股东的主营业务属不同行业，不存在从事相同或相近业务的情况。 2．人员方面：公司有独立的劳动人事及工资管理制度，公司董事长、公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未有在控股股东方面违规兼职。 3．资产方面：公司拥有独立的经营、办公场所，大桥经营权等无形资产均为公司所有。 4．机构方面：公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在从属关系，各自的内部机构独立运作。 5．财务方面：公司拥有独立的财务管理和会计核算体系，独立开设银行帐户、独立依法纳税。财务方面的决策由公司经理层根据《公司章程》和相关管理制度规定的权限作出。 四．公司对高级管理人员的考评及激励机制： 公司对高级管理人员的采用工资加奖金的方式，激励公司高级管理人员。公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行全面考评，奖惩兑现。 第六节 股东大会情况简介 一．股东大会的通知、召集、召开情况： 2003年公司共召开3次股东大会： 1．2002年度股东大会： 公司于2003年4月24日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于召开公司2002年度股东大会的议案》，决定于2003年6月12日召开公司2002年度股东大会，凡2003年6月6日下午交易结束后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2003年4月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2003年6月12日上午9时公司2002年度股东大会在公司五楼会议召开。 2．2003年第一次临时股东大会： 公司于2003年8月4日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于召开公司2003年第一次临时股东大会的议案》，决定于2003年9月5日召开公司2003年第一次临时股东大会，凡2003年8月28日下午交易结束后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2003年8月5日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2003年9月5日上午9时公司2003年第一次临时股东大会在公司五楼会议召开。 3．2003年第二次临时股东大会： 公司于2003年8月26日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于召开公司2003年第二次临时股东大会的议案》，决定于2003年9月29日召开公司2003年第二次临时股东大会，凡2003年9月19日下午交易结束后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全体股东均可参加。会议通知刊登在2003年8月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2003年9月19日上午9时公司2003年第二次临时股东大会在公司五楼会议召开。 二．股东大会通过或否决的决议及决议披露情况 1．2002年度股东大会： （1）审议通过了《公司2002年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《公司2002年度监事会工作报告》； （3）审议通过了《公司2002年度总经理工作报告》； （4）审议通过了《公司2002年度财务决算报告》； （5）审议通过了《公司2002年度利润分配预案》； （6）审议通过了《公司2002年年度报告及摘要》。 会议决议公告刊登在2003年6月13日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2．2003年第一次临时股东大会： （1）审议通过了《公司拟投资2亿元人民币参股重庆市商业银行的议案》； （2）审议通过了《关于公司拟将5,000万股重庆市商业银行股份以信托方式委托给重庆国际信托投资有限公司的议案》。 会议决议公告刊登在2003年9月6日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3．2003年第二次临时股东大会： （1）审议通过了《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》； （2）审议通过了《关于公司发行可转换公司债券的议案》； （3）审议通过了《关于授权董事会办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案》； （4）审议通过了《关于公司发行可转换公司债券募集资金投向可行性的议案》； （5）审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》、《前次募集资金使用情况专项报告》。 会议决议公告刊登在2003年9月30日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 三．2003年召开的3次股东大会均未涉及选举、更换公司董事、监事的情况。 第七节 董事会报告 一．报告期公司重大事项的讨论与分析： 1．2003年9月，在重庆市商业银行增资扩股中，本公司投资2亿元人民币参股该行，占其总股本的13.17%，成为该行的第二大股东。参股重庆市商业银行将有助于分散公司主业单一的经营风险，提高公司抗风险能力。 2．2003年初，公司受业主重庆城市建设投资公司委托，组织进行重庆华村嘉陵江大桥（现更名为重庆嘉华大桥）的前期工作；报告期内，已完成报批立项、各项专业论证和工程可行性研究报告编制等工作，并上报有关部门审批。公司已于2003年9月与业主签订以BT总承包模式承建该项目的协议书，计划2004年开工建设。该项目包括主桥、立交、隧道、道路等子项，全长6.7公里，总投资估算约20亿元以上。公司已着手筹集建设资金，其中包括拟发行可转债8亿元。 3．公司承建的跨省工程承包项目——江苏省无锡市惠山区行政中心（工作量2亿元）于2003年3月正式开工，目前工程进展顺利，将于2004年6月前全部完工。 4．在报告期内公司按照精简高效原则，调整内部机构设置，重新进行定编、定岗、定员，改革薪酬制度，实施人才战略，建立竞争机制，使之适应市场竞争和公司发展的需要。 5．公司通过ISO9001国家质量体系认证复查，管理工作进一步规范化。 6．加强桥路设施的管理维护，确保设施完好、安全畅通。 本报告期末，公司实现主营业务收入17,589.11万元，比上年度减少26.24%，其中桥路收费比上年度增加12.13%，工程建设收入比上年度减少72.20%。主营业务收入减少的原因是在建项目已进入收尾阶段，后续重大项目衔接的大量工作处于前期准备阶段；公司实现净利润7,933.39万元，比上年度增长10.8%，净利润增长的原因是桥路收费的增长和管理成本的下降。 2003年，是公司实现产业结构调整，配合主营业务的开拓发展，重新谋篇布局，系统推进，取得重大突破，具有转折意义的一年，公司已具备坚实的基础和足够力量，即将进入二次创业、实现大发展的新阶段。 二．公司经营情况： 1．主营业务范围和经营情况： （1）本公司属于从事城市基础设施建设和经营的企业，主营业务为桥梁道路经营管理和基础设施建设承包，报告期内主营业务收入、主营业务利润来自于长江石板坡大桥、牛角沱嘉陵江大桥、石门嘉陵江大桥、重庆南山旅游公路和资威公司（资中段）的过路过桥收费和建设工程承包。 （2）公司主营业务业绩： ①报告期内按行业、地区公司主营业务收入构成情况： 按行业分类： 行业 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 路桥收费 145,721,860.00 12.13% 工程建设 30,169,249.11 -72.20% 合计 175,891,109.11 按地区分类： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 重庆市内 170,873,649.11 -26.77% 重庆市外 5,017,460.00 -2.52% 合计 175,891,109.11 占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营业务： 主营业务项目 主营业务收入 主营业务成本 重庆长江石板坡大桥 51,051,520.00 8,579,562.88 重庆嘉陵江牛角沱大桥 38,288,640.00 6,192,879.87 重庆嘉陵江石门大桥 38,288,640.00 10,945,160.09 公路收费 18,093,060.00 11,043,832.42 工程建设 30,169,249.11 31,069,998.52 合 计 175,891,109.11 67,831,433.78 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务项目 毛利 入比上年增 本比上年增 上年增减 率（%） 减（%） 减（%） （%） 重庆长江石板坡大桥 83.2 9.5 -10.5 4.8 重庆嘉陵江牛角沱大桥 83.8 30.2 -21.8 14.7 重庆嘉陵江石门大桥 71.4 4.7 -4.9 4.3 公路收费 39.0 4.3 -13.7 48.7 工程建设 -3.0 -72.2 -71.2 -697.1 合 计 注:①嘉陵江牛角沱大桥2002年1～6月因渝澳大桥月票分成、收费标准下调原因使2002年收入减少。2002年7月起实行年票制后，不再受上述原因影响。同时2003年约定增长率为4%，故2003年收入较2002年有大幅增加。 ②工程建设收入与成本变动幅度较大的原因是报告期承接的工程项目减少所致。 2．公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）资中县渝州路桥发展有限责任公司： 资中县渝州路桥发展有限责任公司主营业务为：资威公路资中段经营、维护管理业务，批发零售建筑材料等；注册资本200万元，公司持股95%；截止2002年12月31日总资产为168.7万元。报告期该公司亏损16.04万元。 （2）重庆百货大楼股份有限公司： 重庆百货大楼股份有限公司主要从事商业批发零售，本公司持有该公司17.17%的股份，为第二大股东。在报告期内该公司经营情况良好，实现净利润7,042.83万元。来自该公司的投资收益对公司净利润影响超过10%。由于该公司是上市公司，详细情况请参阅该公司的年度报告。 （3）重庆网通信息港宽带网络有限公司： 重庆网通信息港宽带网络有限公司主要从事计算机信息网络国际联网、互联网信息服务以及计算机网系统工程的设计、安装等，本公司持有该公司股份3,600万股，占其总股本的15.52%，该公司报告期内经营情况良好，本年度盈亏持平，未分配利润。 （4）重庆市商业银行 重庆市商业银行主要从事吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券等业务，本公司持有该行股份2亿股，占其总股本的13.17%，报告期内该行经营状况良好，预计实现利润7,200万元。 3．在经营中出现的问题与困难及解决方案： （1）公司“三桥一路”收费已委托重庆市城市建设投资公司代收，其维护管理仍由本公司直接负责。“三桥”营运已有多年，“三桥两路”尤其是“两路”货车超载现象非常严重，对道路使用寿命影响很大，导致维护周期缩短，维护成本加大。这种状况属于全地区乃至全国性的问题，具有普遍性。目前国家已引起足够重视，出台相应政策，逐步进行规范。 （2）公司产业结构单一。本年度已开始推进结构调整，投资2亿元参股重庆市商业银行；工程承包业务在本年度也有了很大的起色，正逐步成为公司新的利润增长点。 三．公司投资情况： 1．报告期内公司无募集资金或以前募集延续到报告期的情况。 2．在非募集资金投资方面，2003年9月公司投资2亿元人民币参股重庆商业银行，占其总股本的13.17%，全部法定手续已于报告期内完成。重庆商业银行作为地方性银行，经营状况良好，在重庆经济建设和西部大开发中发挥着越来越大的作用。 四．公司财务状况分析： 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 差异变动金额 （或2003年度） （或2002年度） 货币资金 735,009,303.46 328,415,496.70 406,593,806.76 短期投资 168,048,498.07 255,076,058.93 -87,027,560.86 长期股权投资 357,051,401.71 153,046,649.97 204,004,751.74 短期借款 845,000,000.00 200,000,000.00 645,000,000.00 主营业务成本 67,831,433.78 149,791,159.60 -81,959,725.82 管理费用 11,161,598.35 17,328,123.45 -6,166,525.10 财务费用 20,694,527.70 15,722,603.25 4,971,924.45 投资收益 21,747,812.69 32,630,176.24 -10,882,363.55 差异变动幅 项 目 度（%） 货币资金 123.80 短期投资 -34.12 长期股权投资 133.30 短期借款 322.50 主营业务成本 -54.72 管理费用 -35.59 财务费用 31.62 投资收益 -33.35 分别列示上述项目的具体情况及变动原因如下： 1．货币资金：增加的主要原因系为以“BT”模式承建重庆华村嘉陵江大桥储备资金。 2．短期投资：减少的主要原因系短期投资变现所致。 3．长期股权投资：增加的主要原因系本年度对重庆市商业银行股份有限公司投资2亿元。 4．短期借款：增加的主要原因系公司为以“BT” 模式承建重庆华村嘉陵江大桥筹措资金。 5．主营业务成本：主营业务成本减少较大的原因系公司本年度工程承包项目有所减少，工程成本相应减少所致。 6．管理费用：减少的主要原因系2002年7月路桥收费方式改变后，公司对机构进行了调整，精简了人员，使人员工资及相关费用减少；同时公司也加强了对费用开支的控制，减少了费用支出。 7．财务费用：增加的主要原因系借款增加导致利息支出的增加。 8．投资收益：减少的主要原因系债券买卖及持有收益减少所致。 五．董事会日常工作情况： 1．报告期内公司董事会共召开8次会议 （1）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十次会议于2003年3月26日召开，会议审议通过了以下内容： ①《公司2002年度董事会工作报告》； ②《公司2002年度总经理工作报告》； ③《公司2002年财务决算报告》； ④《公司2002年度利润分配预案》； ⑤《公司2002年年度报告》及摘要； ⑥《关于支付重庆天健会计师事务所2002年度审计报酬的议案》； ⑦公司副总经理魏光坪先生的辞职报告。 本次会议决议公告刊登于2003年3月28日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十一次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十一次会议于2003年4月24日召开，会议审议通过了以下内容： ①《公司2003年度第1季度报告》； ②《关于召开公司2002年度股东大会的议案》； 本次会议决议公告刊登于2003年4月28日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十二次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十二次会议于2003年7月10日召开，会议审议通过了《公司拟参股重庆市商业银行的意向决定》。 本次会议决议因涉及商业机密未公告。 （4）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十三次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十三次会议于2003年8月4日召开，会议审议通过了以下内容： ①《公司拟投资2亿元人民币参股重庆市商业银行的议案》； ②《关于公司拟将5,000万元重庆市商业银行股份以信托方式委托给重庆国际信托投资有限公司的议案》； ③《关于召开公司2003年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年8月6日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （5）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十四次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十四次会议于2003年8月26日召开，会议审议通过了以下内容： ①《公司2003年半年度报告》正文及摘要； ②《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》； ③《关于公司发行可转换公司债券方案的议案》； ④《关于授权董事会办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案》； ⑤《关于公司发行可转换公司债券募集资金投向可行性的议案》； ⑥《关于前次募集资金使用情况的说明》； ⑦《关于召开公司2003年第二次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年8月28日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （6）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十五次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十五次会议于2003年10月10日召开，会议审议通过了《关于投资2,500万元人民币发起设立重信基金管理有限公司的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年10月14日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （7）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十六次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十六次会议于2003年10月23日召开，会议审议通过了以下内容： ①《公司2003年第3季度报告》； ②《关于修订公司坏账准备计提方法的议案》。 本次会议决议公告刊登于2003年10月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （8）重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十七次会议 重庆路桥股份有限公司第二届董事会第十七次会议于2003年11月28日以通讯方式召开，会议审议通过了《公司机构调整实施方案》。 本次会议决定按照有关要求免于披露。 2．董事会对股东大会决议的执行情况： （1）实施2002年度利润分配方案： 公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案为：2002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （2）报告期内公司2003年第一次临时股东大会审议通过的《公司拟投资2亿元人民币参股重庆市商业银行的议案》，公司认真执行此项决议，已完成了参股重庆市商业银行的相关手续。 （3）报告期内公司2003年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司拟将5,000万股重庆市商业银行股份以信托方式委托给重庆国际信托投资有限公司的议案》，公司认真执行此项决议，已与重庆国际信托投资有限公司完善了有关协议，正待重庆市商业银行召开股东大会审议。 （4）报告期内公司2003年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司发行可转换公司债券的方案》，公司正同券商积极准备资料，力争在披露公司2003年年度报告后将申请发行可转债的有关资料报送到中国证监会。 六．公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本预案： 经重庆天健会计师事务所审计，本公司2003年实现利润总额91,712,437.86元，缴纳企业所得税12,378,476.46元，实现净利润79,333,961.40元。根据《公司法》及《公司章程》规定，提取法定盈余公积金7,933,396.14元，提取法定公益金7,933,396.14万元，加上年初未分配利润151,269,374.60元，减去本年度根据财政部规定在未分配利润中支出的退休职工住房一次性补贴739,821.00元，实际可供股东分配的利润为213,996,722.72元。 2003年度分配预案为：拟以公司2003年末总股本31,000万股为基数，按每10股派发现金红利1元（含税）向全体股东分配。 以上利润分配预案须提交股东大会审议通过后实施。 七．报告期内，公司选定的信息披露报纸未有变更。 第八节 监事会报告 一．监事会工作情况： 1．报告期内公司监事会共召开3次会议 （1）重庆路桥股份有限公司第二届监事会第六次会议 重庆路桥股份有限公司第二届监事会第六次会议于2003年3月26日召开，会议总结了2002年度监事会工作，讨论通过了《2002年度监事会工作报告》；分析讨论了2002年度公司生产经营情况；分析讨论了《公司2002年度报告》；分析讨论了《公司2002年年度利润分配预案》。 （2）重庆路桥股份有限公司第二届监事会第七次会议 重庆路桥股份有限公司第二届监事会第七次会议于2003年8月26日召开，会议讨论了《公司2003年半年度报告及摘要》。 （3）重庆路桥股份有限公司第二届监事会第八次会议 重庆路桥股份有限公司第二届监事会第八次会议于2003年10月23日以通讯方式召开，会议讨论通过了《公司2003年第三季度报告及摘要》 2．报告期内列席了董事会会议，听取了公司生产、经营、投资、财务等方面的工作报告，依法对公司重大决策的依据、决策程序进行了监督。 二．监事会独立意见： 1．公司依法运作情况： 报告期内公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求依法运作；重大决策依据充分，决策程序合法有效，股东大会和董事会决议能够很好落实；本着审慎经营、有效化解和规避资产损失风险的原则，通过努力工作，保证了资产的安全和有效使用，为公司2003年取得良好的经营业绩和寻求公司未来更大的发展作了不懈努力；未发现公司董事、经理和高级管理人员在执行公司职务时，有违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务情况： 公司监事会对《公司2003年度财务报告》进行了认真审核后认为：公司年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。同意会计师事务所出具的审计报告，该报告是真实可信。 3．募集资金使用情况： 公司募集资金实际投入项目除变更部份，与承诺投入项目是一致的，变更项目均通过股东大会表决，变更程序合法，并及时履行了信息披露。 4．收购、出售资产情况： 报告期内未有收购、出售资产的情况。 5．关联交易情况： 报告期内，公司未发现有损害公司利益的关联交易情况。 第九节 重要事项 一．公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。 二．报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三．报告期内，公司重大关联交易事项。 1．公司控股股东重庆国际信托投资有限公司将持有的重庆路桥9,200万股国家股质押给重庆市农村信用合作社城郊联合营业部，用于为我公司3亿元人民币贷款提供担保，质押期限为2003年10月22日至2003年12月19日。重庆国信目前现在办理解除质押登记手续。 2．公司将持有的5,000万重庆市商业银行股份以信托方式委托给重庆国际信托投资有限公司。 四．重大合同及履行情况： 1．报告期内，公司未有托管、承包、租赁其他公司资产，除上述股权信托外，未有其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2．报告期内，公司未有重大担保事项。 3．报告期内，公司未有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4．其他重大合同： （1）公司与重庆市城市建设投资公司于2003年9月26日签订了《重庆华村嘉陵江大桥BT模式投资建设总承包合同》，公司为该项目的BT模式总承包单位。该工程采取BT模式进行投资建设即融资—承建—移交的模式，施工期为3年，总投资估算约25.5亿元（以重庆市政府审定的初设概算为准），按照合同约定本公司对华村嘉陵江大桥项目实行全过程的承包管理，工程建成竣工后移交给业主并收回投资。公司于2003年9月30日的《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 （2）2003年5月12日，公司与重庆国际信托投资有限公司、中国新纪元有限公司、邢台轧辊股份有限公司作为发起人签订了《重信基金管理有限公司发起人协议》（根据国家工商行政管理总局的《企业名称预先核准通知书》，更名为益民基金管理有限公司）。拟成立的益民基金管理有限公司注册资本为1亿元人民币，其中公司出资2500万元人民币，占注册资本的25%；重庆国际信托投资有限公司出资3000万元人民币，占注册资本的30%；中国新纪元有限公司出资2500万元人民币，占注册资本的25%；邢台轧辊股份有限公司出资2000万元人民币，占注册资本的20%。2003年9月中国证券监督管理委员会以“证监基金字[2003]109号”文同意我公司投资2500万元参与发起筹建该基金管理有限公司。公司于2003年9月30日的《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 五．公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未有在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项。 六．报告期内，公司聘请重庆天健会计师事务所担任本公司审计工作。本年度支付给会计师事务所的报酬为35万元，全部为财务审计费用。该会计师事务所已经为公司提供审计服务的年限为7年。 七．报告期内公司、公司董事会以及公司董事均没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八．其他重大事项。 1．公司投资2亿元人民币参股重庆市商业银行股份有限公司，公司于2003年9月完成有关投资参股手续。此事经公司2003年第一次临时股东大会审议通过，详见2003年9月6日《中国证券报》、《上海证券报》上的公司2003年第一次临时股东大会决议公告。 2．公司拟发行可转换公司债券8亿元人民币，此次拟发行的可转换公司债券所募集的资金投向为以BT模式承建重庆华村嘉陵江大桥，此事已经公司2003年第二次临时股东大会审议通过，详见2003年9月30日《中国证券报》、《上海证券报》上的公司2003年第二次临时股东大会决议公告。 第十节 财务报告 审计报告 重天健审[2004]5号 重庆路桥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆路桥股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月31日的资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：张凯 有限责任公司 中国注册会计师：王霜 中国·重庆 二○○四年一月廿九日 会计报表（附后） 会计报表附注 一．公司简介 重庆路桥股份有限公司（以下简称“公司”）经重庆市人民政府以重府函[1997]21号文批复同意，由重庆市大桥建设总公司独家发起采用募集方式成立，于1997年6月3日至6月5日通过上海证券交易所交易系统发行9,000万社会公众股。公司注册资本为31,000万元。 公司属城市基础设施建设和经营企业，位于重庆市南岸区丹龙路1号。公司的经营范围是：重庆嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、南山旅游公路经营、维护、管理，可承担各类型工业、能源、交通、民用等工程建设项目的施工总承包，房地产开发（贰级），销售建筑材料、装饰材料、五金、金属材料（不含稀贵金属）、木材、建筑机械。 二．主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3．记账本位币 以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5．现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 6．短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按投资总体市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。如果某项短期投资比重较大（占整个短期投资10%及以上），以单项投资为基础计算并计提跌价准备。 7．坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按余额百分比法结合个别认定法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备。对账面余额占资产总额5%以上或占应收款项账面余额总和30%以上的单项应收款项采用个别认定法，根据实际可收回情况，合理计提坏账准备；其他应收款项采用余额百分比法，按账面余额的6%计提坏账准备。 （4）账龄的确认方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定。 8．存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、低值易耗品、工程施工。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 存货采用实际成本核算，材料发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 9．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10．固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；使用年限超过一年；单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 估计经济使用 固定资产类别 年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 建筑物 其中：石板坡大桥 60 1.62 3 石门大桥 41 2.37 3 嘉陵江桥 50 1.94 3 资威公路 26 3.85 0 机器设备 10 9.7 3 运输设备 5-10 19.4-9.7 3 房屋 40 2.42 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 11．在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 12．借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率 13．无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 合同规定受益年限 土地使用权 50 50 南山公路经营权 22.6 22.6 项目 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50 50 南山公路经营权 22.6 （3）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 14．长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 嘉陵江喷砂除锈 10年 嘉陵江梳型缝改造 5年 长江石板坡大桥土地租金 15年 嘉陵江大桥土地租金 10年 15．收入确认原则 （1）过桥费、过路费收入 对委托给重庆市城市建设投资公司收取过路、过桥费的”三桥一路”按与对方签订的委托收费协议所约定的收款金额确认收入；其余路、桥以实际收到过桥费、过路费确认收入。 （2）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （3）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （4）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入金额能够可靠地计量。 16．所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17．会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 A、根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政策变更对原有的处理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕；对于2003年3月17日及以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。该会计政策变更对当年会计报表无影响。 B、根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。上述会计政策变更已采用追溯调整法，对2002年度利润及利润分配表中相关数据进行了调整，该会计政策变更对2003年年初应付股利及2003年年初留存收益无影响。 （2）会计估计变更 为真实反映某些应收款项的可收回性及其价值，应收款项（包括应收账款和其他应收款）由原按期末余额计提6%的坏账准备变更为按余额百分比法结合个别认定法对应收款项计提坏账准备。具体为：对账面余额占资产总额5%以上或占应收款项账面余额总和30%以上的单项应收款项采用个别认定法，根据实际可收回情况，合理计提坏账准备；其余应收款项采用余额百分比法，按账面余额的6%计提坏账准备。该会计估计变更采用未来适用法，对本期财务状况、经营成果无影响。 18．合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三．税项 1．营业税金及其附加费列示如下: 项 目 适用税率（%） 备注 营业税 5 过桥费、道路通行费、租金及劳务收入 营业税 3 建筑、安装收入 城建税 7 教育附加费 3 交通附加费 5 2．所得税 适用税率33%。经重庆市地方税务局本年度认定，公司现有业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录第二十六类第2条规定，且鼓励类业务收入占总收入的70%以上，根据渝地税免[2002]1027号文，公司2003年度企业所得税减按15%征收。公司2004年至2010年期间只要符合上述条件，企业所得税均可减按15%征收。 四．控股子公司及合营企业 1．控股子公司基本情况如下： 注册资本 名称 业务性质 经营范围 （万元） 资威公路资中段 资中县渝州 经营、维护管理业 路桥发展有 建筑施工 务，批发零售建筑 200 限责任公司 材料等 公司对其实际 所占权益 是否已合 名称 投资额（万元） 比例（%） 并报表 资中县渝州 路桥发展有 190 95 否 限责任公司 2．资中县渝州路桥发展有限责任公司未纳入合并会计报表范围，其原因是：该公司资产总额、主营业务收入占所有母子公司相应指标总和的比例在10%以下，该公司当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在10%以下。该公司2003年12月31日财务状况、2003年度经营成果列示如下： 项 目 金 额 资产总额 1,687,285.07 所有者权益 1,617,485.07 主营业务收入 313,756.00 净利润 -160,404.04 3．无合营企业。 五．会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1．货币资金 项 目 年末数 年初数 备注 现 金 21,362.81 23,629.38 银行存款 733,584,680.55 326,636,401.57 其他货币资金 1,403,260.10 1,755,465.75 系存出投资款 合 计 735,009,303.46 328,415,496.70 2．短期投资 （1）短期投资账面余额列示如下： 年末数 项 目 账面余额 跌价准备 股权投资 561,524.10 其中：股票投资 561,524.10 债券投资 170,588,990.45 4,587,026.48 其中：国债投资 170,588,990.45 其他投资 1,485,010.00 其中：基金投资 1,485,010.00 合 计 172,635,524.55 4,587,026.48 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 股权投资 2,602,879.10 其中：股票投资 2,602,879.10 债券投资 251,351,561.83 383,392.00 其中：国债投资 231,351,561.83 383,392.00 其他投资 1,505,010.00 其中：基金投资 1,505,010.00 合 计 255,459,450.93 383,392.00 （2）股票投资、债券投资及基金投资市价情况如下： 项目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 一、股票投资 长江电力 561,524.10 1,133,495.16 中国证券报 二、债券投资 1、21国债（07） 20,174,253.57 19,670,336.00 中国证券报 2、21国债（12） 11,783,676.55 11,501,460.00 中国证券报 3、02国债（10） 38,384,159.12 38,492,000.00 中国证券报 4、21国债（10） 30,958,792.30 31,436,800.00 中国证券报 5、03国债（03） 69,288,108.91 65,205,000.00 中国证券报 三、基金投资 1、银丰基金 505,010.00 456,500.00 中国证券报 2、金龙行业 980,000.00 987,840.00 中国证券报 （3）短期投资跌价准备列示如下： 本年因资产 项 目 年初数 本年增加 价值回升转 回数 债券投资 其中：02国债（03） 383,392.00 21国债（07） 503,917.57 03国债（03） 4,083,108.91 合 计 383,392.00 4,587,026.48 其他原因 项 目 年末数 转出数 债券投资 其中：02国债（03） 383,392.00 21国债（07） 503,917.57 03国债（03） 4,083,108.91 合 计 383,392.00 4,587,026.48 （4）短期投资变现无重大限制。 3．应收票据 （1）明细列示如下： 种 类 年末数 年初数 备注 商业承兑汇票 22,197,945.21 * 合 计 22,197,945.21 注：已由深圳发展银行重庆分行保证兑付。 （2）年末无用于质押的商业承兑汇票。 （3）无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。 4．应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 1年以内 2,140,484.00 17.35 128,429.04 1,755,792.00 1—2年 1,605,792.00 13.01 96,347.52 7,907,146.38 2—3年 7,012,252.00 56.83 420,735.12 4—5年 319,702.50 5年以上 1,580,849.74 12.81 94,850.98 1,580,849.74 合 计 12,339,377.74 100.00 740,362.66 11,563,490.62 账 龄 比例（%） 坏账准备 1年以内 15.18 105,347.52 1—2年 68.39 474,428.78 2—3年 4—5年 2.76 19,182.15 5年以上 13.67 94,850.98 合 计 100.00 693,809.43 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为10,902,587.74元，占应收账款总额的88.36%。 c．无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 3,052,300.19 26.23 183,138.01 1—2年* 8,467,064.41 72.75 508,023.86 2—3年 3—4年 100,000.00 0.86 6,000.00 4—5年 18,706.00 0.16 1,122.36 合 计 11,638,070.60 100.00 698,284.23 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 21,144,482.14 99.17 1,268,668.94 1—2年* 58,527.00 0.27 3,511.62 2—3年 100,000.00 0.47 6,000.00 3—4年 18,706.00 0.09 1,122.36 4—5年 合 计 21,321,715.14 100.00 1,279,302.92 注：年末账龄1-2年以内的其他应收款余额中6,929,510.75元系应收大鹏证券有限公司重庆营业部委托国债投资款，详见附注七。 b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为10,975,463.75元，占其他应收款总额的94.31%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 大鹏证券有限公司重庆营业部 6,929,510.75 委托国债投资款 益民基金管理有限公司 2,500,000.00 筹建资金 重庆市江北区滨江路建设投资公司 700,000.00 保证金 重庆上界高速公路有限公司 689,953.00 工程保证金 d．无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 5．预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 所占比例（%） 金 额 所占比例（%） 1年以内 4,651,542.82 合 计 4,651,542.82 （2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原 材 料 127,470.96 124,744.49 工程施工 42,784,116.22 4,584,960.98 合 计 42,911,587.18 4,709,705.47 （2）报告期内无应提取存货跌价准备情况。 7．长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 1,536,610.81 1,688,994.65 对联营企业投资 108,051,169.02 103,894,033.44 其他股权投资 247,463,621.88 47,463,621.88 合 计 357,051,401.71 153,046,649.97 （2）长期股票投资明细列示如下： 股票数量 占被投资公司 被投资单位名称 股份类别 注册资本比例 （万股） （%） 重庆百货大楼股份 国家股、法 3502 17.17 有限公司 人股 被投资单位名称 初始投资成本 年末市价总额 重庆百货大楼股份 92,479,536.00 - 有限公司 （3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 投资起始 占被投资单位注 被投资单位名称 日期 册资本比例（%） 重庆市信息港宽带网络有限公司 2000.9.15 15.52 西南证券有限责任公司 1999.12.28 0.89 重庆金卡路桥信息产业有限公司 1998.6.12 10 资中县渝州路桥发展有限责任公司 2000.3.7 95 重庆市商业银行股份有限公司 2003.9.26 13.33 被投资单位名称 投资金额 备注 重庆市信息港宽带网络有限公司 34,963,621.88 西南证券有限责任公司 10,000,000.00 重庆金卡路桥信息产业有限公司 2,500,000.00 资中县渝州路桥发展有限责任公司 1,536,610.81 重庆市商业银行股份有限公司 200,000,000.00 * 注：对重庆市商业银行股份有限公司5000万股股权（占股本总额的3.33%）已委托给重庆国际信托投资有限公司管理，详见附注六、1、（4）。 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位 初始投资额 追加投资额 收回投资额 名称 重庆百货大 楼股份有限 91,799,536.00 680,000.00 2,601,227.07 公司 资中县渝州 路桥发展有 1,900,000.00 限公司 被投资单位 被投资单位权益 分得的现金红利 累计增减额 名称 增减额 额 重庆百货大 楼股份有限 44,259,932.84 16,659,772.93 27,600,159.91 公司 资中县渝州 路桥发展有 -363,389.19 -363,389.19 限公司 （5）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名 称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销 重庆百货大楼 26,935,142.26 股票溢价 10年 2,693,514.24 股份有限公司 合 计 26,935,142.26 2,693,514.24 被投资单位名 称 摊余价值 重庆百货大楼 17,507,842.44 股份有限公司 合 计 17,507,842.44 （6）报告期内无应对长期投资提取减值准备的情况。 8．固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 建筑物 699,319,997.97 17,000.00 699,302,997.97 机器设备 7,313,999.19 71,450.00 17,792.00 7,367,657.19 运输设备 5,102,311.64 5,102,311.64 房 屋 37,066,450.56 4,333,823.30 32,732,627.26 合 计 748,802,759.36 71,450.00 4,368,615.30 744,505,594.06 注：本年减少主要系转让富城大厦。 （2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 建筑物 201,119,921.28 15,378,032.76 216,497,954.04 机器设备 1,550,251.15 1,034,728.59 9,219.21 2,575,760.53 运输设备 2,194,668.07 508,605.92 2,703,273.99 房 屋 1,767,296.54 877,570.37 215,883.00 2,428,983.91 合 计 206,632,137.04 17,798,937.64 225,102.21 224,205,972.47 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 （4）固定资产中，原值为27,283万元、净值为16,910万元、净额为16,910万元的长江石板坡大桥的收费权为公司借款7,000万元作出了质押；原值为2,272万元、净值为2,130万元、净额为2,130万元的房屋用于向重庆一中院提出财产保全申请提供担保，详见附注七、1。 9．无形资产 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 土地使用权 50,911,344.00 52,068,420.00 南山旅游公路收费经营权 82,389,380.48 86,592,920.36 计算机软件 14,850.00 22,000.31 合 计 133,315,574.48 138,683,340.67 项 目 减值准备 土地使用权 南山旅游公路收费经营权 计算机软件 合 计 注：南山旅游公路收费权为公司借款5,000万元作出了质押。 （2）余额及增减明细列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 年初数 土地使用权 购买 57,853,800.00 52,068,420.00 南山旅游公路收费经营权 购买 95,000,000.00 86,592,920.36 计算机软件 购买 48,021.15 22,000.31 合 计 152,901,821.15 138,683,340.67 项 目 本年增加 本年转出 土地使用权 南山旅游公路收费经营权 计算机软件 合 计 项 目 本年摊销 累计摊销 土地使用权 1,157,076.00 6,942,456.00 南山旅游公路收费经营权 4,203,539.88 12,610,619.52 计算机软件 7,150.31 33,171.15 合 计 5,367,766.19 19,586,246.67 项 目 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 50,911,344.00 44 南山旅游公路收费经营权 82,389,380.48 19.6 计算机软件 14,850.00 2 合 计 133,315,574.48 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 10．长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 喷砂除锈 4,291,060.62 2,967,983.54 梳型缝改造 1,419,294.94 756,957.68 步道检查 953,452.00 650,709.40 嘉陵江大桥土地租金 3,555,400.00 2,844,324.00 长江石板坡大桥土地租金 5,044,600.00 4,371,997.77 其他 9,158,020.47 6,679,656.03 671,058.20 合 计 24,421,828.03 18,271,628.42 671,058.20 项 目 本年摊销 累计摊销 年末数 喷砂除锈 429,105.96 1,752,183.04 2,538,877.58 梳型缝改造 283,858.92 946,196.18 473,098.76 步道检查 158,908.56 461,651.16 491,800.84 嘉陵江大桥土地租金 328,287.27 1,039,363.27 2,516,036.73 长江石板坡大桥土地租金 363,559.29 1,036,161.52 4,008,438.48 其他 1,842,259.96 3,649,566.20 5,508,454.27 合 计 3,405,979.96 8,885,121.37 15,536,706.66 剩余摊 项 目 销年限 喷砂除锈 6 梳型缝改造 2 步道检查 3 嘉陵江大桥土地租金 7 长江石板坡大桥土地租金 12 其他 合 计 11．短期借款 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 信用借款 250,000,000.00 保证借款 545,000,000.00 20,000,000.00 注1 质押借款 50,000,000.00 180,000,000.00 注2 合 计 845,000,000.00 200,000,000.00 注1：由持公司70.97%表决权股份的股东重庆国际信托投资有限公司提供保证，详见附注六、1、（4）。 注2：以南山旅游公路收费权作为质押物。 12．应付款项 （1）应付账款 a．无账龄超过三年的大额应付账款。 b．无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a．无账龄1年以上的预收账款。 b．无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a．金额较大的其他应付款列示如下： 单 位 名 称 金 额 性质或内容 杨珍 800,000.00 购买富城大厦预付款 重庆英业照明工程有限公司 689,953.00 工程款 职工教育经费 551,166.29 b．无账龄超过三年的大额应付账款。 c．无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 13．应交税金 按税种列示如下： 税 种 年末数 年初数 执行税率（%） 企业所得税 201,879.00 2,578,925.87 15 营业税 1,171,999.67 3,156,220.79 5、3 城建税 81,664.74 174,184.19 7 个人所得税 4,033.86 土地增值税 7,847.10 合 计 1,463,390.51 5,913,364.71 14．预提费用 项 目 年末数 年初数 借款利息 1,400,170.00 794,337.50 合 计 1,400,170.00 794,337.50 项 目 年末余额结存的原因 借款利息 短期借款和长期借款2003.12.21-2003.12.31利息 合 计 15．一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 长期借款 70,000,000.00 88,000,000.00 合 计 70,000,000.00 88,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年末数 年初数 备注 保证借款 5,000,000.00 质押借款 70,000,000.00 83,000,000.00 注 合 计 70,000,000.00 88,000,000.00 注：质押借款的质押物为长江石板坡大桥收费权。 16．长期借款 借款条件 年末数 年初数 备注 质押借款 197,000,000.00 保证借款 45,000,000.00 注 合 计 45,000,000.00 197,000,000.00 注：由持公司70.97%表决权股份的股东重庆国际信托投资有限公司提供保证，详见附注六、1、（4）。 17．股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 一、未上市流通股份 220,000,000.00 发起人股份 220,000,000.00 其中：境内法人持有股份 220,000,000.00 二、已上市流通股份 90,000,000.00 其中：境内上市的普通股 90,000,000.00 三、股份总数 310,000,000.00 项 目 年末数 一、未上市流通股份 220,000,000.00 发起人股份 220,000,000.00 其中：境内法人持有股份 220,000,000.00 二、已上市流通股份 90,000,000.00 其中：境内上市的普通股 90,000,000.00 三、股份总数 310,000,000.00 18．资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 383,773,107.67 383,773,107.67 股权投资准备 4,641,797.01 4,641,797.01 其他资本公积 29,621,803.03 29,621,803.03 合 计 418,036,707.71 418,036,707.71 项 目 备注 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积 合 计 19．盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 法定盈余公积 45,644,384.90 7,933,396.14 公益金 14,482,157.62 7,933,396.14 任意盈余公积 22,720,091.50 合 计 82,846,634.02 15,866,792.28 项 目 年末余额 备注 法定盈余公积 53,577,781.04 公益金 22,415,553.76 任意盈余公积 22,720,091.50 合 计 98,713,426.30 20．未分配利润 项 目 利润分配比例（%） 本年数 上年数 年初未分配利润 151,269,374.60 124,997,742.47 加：本年净利润 79,333,961.40 71,589,540.17 其他转入 -739,821.00 减：提取法定盈余公积 10 7,933,396.14 7,158,954.02 提取法定公益金 10 7,933,396.14 7,158,954.02 应付普通股股利 31,000,000.00 年末未分配利润 213,996,722.72 151,269,374.60 注1：其他转入系一次性发放退休职工住房补贴。 21．主营业务收入与主营业务成本 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 过桥费收入 127,628,800.00 25,764,137.64 112,603,946.02 过路费收入 18,093,060.00 10,997,297.62 17,349,221.00 工程承包收入 30,169,249.11 31,069,998.52 108,518,955.00 合 计 175,891,109.11 67,831,433.78 238,472,122.02 主营业务性质 主营业务成本 过桥费收入 29,020,683.96 过路费收入 12,801,999.14 工程承包收入 107,968,476.50 合 计 149,791,159.60 22．主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 过桥费、过路费收入的5%；工程 营业税 转包净收入的3% 7,131,268.84 城建税 应交流转税的7% 498,988.11 教育附加费 应交流转税的3% 216,002.36 交通附加费 应交流转税的5% 344,004.28 合 计 8,190,263.59 项 目 上年数 营业税 6,771,488.98 城建税 468,856.98 教育附加费 203,144.67 交通附加费 336,000.82 合 计 7,779,491.45 23．其他业务利润 项 目 本年数 上年利润数 收入 成本 利润 资产出租 1,499,287.84 696,102.60 803,185.24 1,871,384.11 拆迁代理 -50,952.05 材料销售 15,285.46 其 他 31,350.00 1,759.50 29,590.50 -13,465.17 合 计 1,530,637.84 697,862.10 832,775.74 1,822,252.35 24．财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 22,643,830.25 21,083,400.72 减：利息收入 1,949,302.55 5,477,255.47 其他 116,458.00 合 计 20,694,527.70 15,722,603.25 25．投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 1,955,664.42 4,506,591.53 债权投资收益 14,738,031.01 19,769,968.96 其中：债券买卖收益 -124,534.44 4,978,090.28 债券持有收益 14,585,427.42 13,194,024.52 委托债券投资收益 1,590,000.00 委托贷款收益 277,138.03 7,854.16 资产托管收益 年末调整的被投资公司购 11,951,265.98 11,430,521.99 买日后净利润净增减金额 股权投资差额摊销 -2,693,514.24 -2,693,514.24 计提或转回的短期投资跌价准备 -4,203,634.48 -383,392.00 合 计 21,747,812.69 32,630,176.24 （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 26．支付的其他与投资活动有关的现金 按对益民基金管理有限公司（筹）出资额2500万元的10%预先支付250万元的筹建资金。 六．关联方关系及其交易（金额单位：人民币万元） 1．存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 注册资 关联方名称 注册地点 主营业务 本 受托经营资金信托业 重庆国际信 重庆市渝中 务，受托经营动产、 托投资有限 区上清寺路 103,373 不动产及其他财产的 公司 110号 信托业务等 资中县渝州 四川省资中 资威公路资中段经 路桥发展有 县城南开发 200 营、维护管理业务， 区 城南路125 限责任公司 号 批发零售建筑材料等 与公司关 关联方名称 经济性质 法定代表人 系 重庆国际信 有限责任公 托投资有限 母公司 何玉柏 司 公司 资中县渝州 有限责任公 路桥发展有 子公司 安代成 区 司 限责任公司 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 重庆国际信托投资有限公司 103,373 资中县渝州路桥发展有限责任公司 200 关联方名称 年末数 重庆国际信托投资有限公司 103,373 资中县渝州路桥发展有限责任公司 200 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动 年初数 本年增加 本年减少 关联方名称 金额 比例（%） 重庆国际信托投资 22,000 70.97 有限公司 资中县渝州路桥发 190 95 展有限责任公司 年末数 关联方名称 金额 比例（%） 重庆国际信托投资 22,000 70.97 有限公司 资中县渝州路桥发 190 95 展有限责任公司 （4）存在控制关系的关联方交易 a．接受劳务 本年数 关联方名称及劳务项目 占接受劳务百分 金额 比（%） 资中县渝州路桥发展有限责任公司 资威公路专项维护工程 31.38 5.73 上年数 关联方名称及劳务项目 占接受劳务百分 金额 比（%） 资中县渝州路桥发展有限责任公司 资威公路专项维护工程 137.58 38.30 b．信托 2003年9月25日，公司与重庆国际信托投资有限公司（以下简称“重庆国信”）签订《信托合同》，公司将持有的重庆市商业银行股份有限公司5,000万股股权及其所有衍生权益委托给重庆国信管理，以重庆国信的名义管理信托财产。信托期限自2003年9月30日起至2006年9月30日止，信托报酬为5万元，截止2003年12月31日，信托报酬尚未支付。 c．担保 由重庆国信为公司提供保证的借款列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 短期借款 2,000.00 74,500.00 22,000.00 54,500.00 长期借款 4,500.00 4,500.00 合 计 2,000.00 79,000.00 22,000.00 59,000.00 年末的保证借款保证期限如下： 项 目 金 额 保证期限 短期借款 4,000.00 2003.12.22-2004.12.21 短期借款 6,000.00 2003.8.26-2004.2.25 短期借款 3,000.00 2003.8.26-2004.8.25 短期借款 8,000.00 2003.9.19-2004.9.19 短期借款 10,000.00 2003.8.1-2004.2.1 短期借款 15,000.00 2003.9.28-2004.9.27 短期借款 8,000.00 2003.12.25-2004.3.25 短期借款 500.00 2003.12.30-2004.3.25 长期借款 4,500.00 2003.9.11-2005.9.11 2．不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 西南证券有限责任公司 母公司之联营企业 无锡市惠信建设发展有限公司 母公司之全资子公司 （2）不存在控制关系的关联方交易 a．国债投资 本年数 关联方名称及交易项目 累计发生额 占交易百分比（%） 西南证券有限责任公司 国债投资 其中：本金 6,000.00 29.91% 收益 326.50 22.39% 上年数 关联方名称及交易项目 累计发生额 占交易百分比（%） 西南证券有限责任公司 国债投资 其中：本金 收益 b．联建无锡市惠山区行政中心工程 2003年3月18日，公司与无锡市惠信建设发展有限公司（以下简称“无锡惠信”）作为联合体与无锡市惠山区人民政府签订了《无锡市惠山区行政中心工程“BT”方式建设实施协议》（BT是Build-Transfer的缩写，即建设—移交）。工程业主为无锡市惠山区人民政府，公司负责行政中心工程的建设直至竣工交验，无锡惠信负责本项目的融资及资金的管理、拨付，公司与无锡惠信对无锡市惠山区人民政府承担连带责任。工程预计总投资2亿元。截止2003年12月31日，工程已累计投入3,808万元。 七．或有事项 1．2000年12月12日，公司与大鹏证券有限公司重庆营业部签订《国债投资协议书》和《国债投资补充协议》，协议约定公司以1000万元委托该营业部进行国债买卖及运作，期限为一年（2000年12月13日至2001年12月13日）。协议到期后公司收回本金3,070,489.25元，尚余本金6,929,510.75元以及收益未能收回。2002年3月29日，公司就此向重庆市第一中级人民法院（以下简称“重庆一中院”）提起诉讼。被告为大鹏证券有限公司重庆营业部、四川省锦川投资咨询有限公司，第三人为新华信托投资股份有限公司。诉讼请求为大鹏证券有限公司重庆营业部返还投资款本金6,929,510.75元，并支付投资收益100万元，四川省锦川投资咨询有限公司、新华信托投资股份有限公司承担连带责任。2002年7月2日，重庆一中院以“（2002）渝一中民初字第155号”《民事裁定书》裁定：由于本案事实涉嫌与重庆市公安局正在立案侦查的其他案件事实有牵连，故本案中止诉讼。 2002年4月12日，公司以培训中心大楼提供担保向重庆一中院提出该案财产保全申请。重庆一中院以“（2002）渝一中民初字第155号”《民事裁定书》裁定：新华信托投资股份有限公司不得向被告四川省锦川投资咨询有限公司清偿到期债务800万元。 2003年11月21日，公司变更了诉讼请求及诉讼当事人，原诉讼请求变更为侵权之诉，原诉讼当事人变更为大鹏证券有限公司重庆营业部和四川省锦川投资咨询有限公司。2003年12月18日重庆市第一中级人民法院就公司提出的新的诉讼请求及诉讼当事人再次开庭审理，目前正待法院判决。 2．以长江石板坡大桥及南山旅游公路的收费权作为质押物，从银行取得质押贷款12,000万元。 除上述事项外，截止2003年12月31日公司无需披露之重大或有事项。 八．承诺事项 1．公司与重庆市城市建设投资公司（以下简称“重庆城投”）于2003年9月26日签订了《重庆华村嘉陵江大桥BT模式投资建设总承包合同》。合同约定公司以BT模式（BT是Build-Transfer的缩写，即建设—移交）承建重庆华村嘉陵江大桥，工程包括跨江正桥、南北引道工程和相应配套的立交工程等。合同总价以初设概算（暂估算14亿元，项目总投资额以重庆市政府主管部门批准的项目初步设计概算为准）为依据确定，其中建安费下浮9%支付给公司，其余部分不作调整，按初设概算审定的数额支付。概算总投资的30%作为公司为该项目投入的项目资本金，其余投入按同期银行利率计算利息由重庆城投支付给公司。预计2004年至2006年完成主体工程建设，达到通车。在通车基准日后30日内，重庆城投按公司对本工程已完成的实际投资总量的90%付给公司，在全面验收备案基准日后30日内，扣除建安费总额的5%后，其余合同价款由重庆城投全额支付给公司，在工程档案移交基准日后30日内，重庆城投付清扣除的合同余款（建安费总额的5%）。 2．2003年5月12日，公司与重庆国际信托投资有限公司、中国新纪元有限公司、邢台轧辊股份有限公司作为发起人签订了《重信基金管理有限公司发起人协议》（根据国家工商行政管理总局的《企业名称预先核准通知书》，更名为益民基金管理有限公司）。拟成立的益民基金管理有限公司注册资本为1亿元人民币，其中公司出资2500万元人民币，占注册资本的25%；重庆国际信托投资有限公司出资3000万元人民币，占注册资本的30%；中国新纪元有限公司出资2500万元人民币，占注册资本的25%；邢台轧辊股份有限公司出资2000万元人民币，占注册资本的20%。中国证券监督管理委员会以“证监基金字[2003]109号”文同意筹建益民基金管理有限公司。目前该公司处于筹建中。 九．资产负债表日后事项 公司第二届董事会第十八次会议于2004年1月29日通过2003年度利润分配预案，以公司2003年末总股本31,000万股为基数，按每10股派发现金红利1元(含税)向全体古董分配，共计3,100万元。上述利润分配预案尚需古董大会批准。 除上述事项外，截止2004年1月29日本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十．其他重要事项 1．重庆市物价局于2000年对公司所属重庆嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥的收费年限进行了核定，核定后的剩余收费截止日分别为2010年12月31日、2016年12月31日、2021年12月31日。根据《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》，市政府原则同意在收费年限到期时按当时经评估确认后的净资产回收三桥及相关资产，用其他有收益的资产等量置换。同时，公司将积极会同有关部门作好调整置换方案及时报送市政府，为置换做好准备。因此公司未调整上述三桥及相关资产的折旧或摊销年限。三桥及相关资产的原始金额及折旧或摊销年限为： 资产类别 原值（万元） 折旧或摊销年限 剩余折旧或摊销年限 建筑物 61,532 41-60年 11-35年 无形资产 5,785 50年 44年 2．根据重庆市人民政府2002年6月26日颁布的《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》，公司2002年度第一次临时股东大会通过决议，决定从2002年7月1日起，将公司所属“三桥一路”收费业务委托给重庆市城市建设投资公司。2002年6月28日，公司与重庆市城市建设投资公司签订《关于“三桥”委托收费的协议》和《关于“南山公路”委托收费的协议》。协议约定：“三桥”收费以11,800万元/年为基数，从2002-2004年每年按4%增长，之后不再增长；“南山公路”以1,186万元/年为基数，从2002-2004年每年按5%增长，2005年后的增长率双方另行商定；上述收费金额由重庆市城市建设投资公司按月、季拨付给公司。“三桥一路”的产权及经营权仍属公司所有，除收费业务外，“三桥一路”的维护、执法、安全及其他经营业务仍由公司负责。上述委托收费期限为政府批准的“三桥一路”收费年限，委托期满后，三桥及相关资产按重庆市人民政府办公厅《关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》进行处置。 3．公司2003年度第二次临时股东大会于2003年9月29日审议通过了《关于公司发行可转换公司债券方案的议案》。确定本次可转换公司债券发行总额为人民币8亿元，票面利率为1.5%—2.5%，期限5年，利息每年以现金支付一次，本次发行可转换公司债券募集资金投向为以“BT”模式承建重庆华村嘉陵江大桥。 4．2003年10月，重庆市高级人民法院以“（2001）渝高法民执字第14号民事裁定书”解除了对重庆国际信托投资有限公司持有的公司法人股2,000万股冻结。 补充资料 资料一、利润表附表—净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 资料一、利润表附表—净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（%） 报告期 全面摊薄 加权平均 利润 2003年 2002年 2003年 2002年 度 度 度 度 主营业务利润 9.60 8.41 9.97 8.63 营业利润 6.61 5.15 6.86 5.29 净利润 7.62 7.44 7.92 7.64 扣除非经常性 6.40 5.33 6.65 5.47 损益后净利润 每股收益（元） 报告期 全面摊薄 加权平均 利润 2003年 2002年 2003年 2002年 度 度 度 度 主营业务利润 0.3222 0.2610 0.3222 0.2610 营业利润 0.2218 0.1599 0.2218 0.1599 净利润 0.2559 0.2309 0.2559 0.2309 扣除非经常性 0.2149 0.1655 0.2149 0.1655 损益后净利润 上述财务指标的计算方法： 1．全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2．加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二、资产减值准备明细表 编制单位：重庆路桥股份有限公司 2003年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 1,973,112.35 46,553.23 其中：应收账款 693,809.43 46,553.23 其他应收款 1,279,302.92 二、短期投资跌价准备合计 383,392.00 4,587,026.48 其中：股票投资 债券投资 383,392.00 4,587,026.48 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 581,018.69 1,438,646.89 其中：应收账款 740,362.66 其他应收款 581,018.69 698,284.23 二、短期投资跌价准备合计 383,392.00 4,587,026.48 其中：股票投资 债券投资 383,392.00 4,587,026.48 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析： 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 差异变动金额 （或2003年度） （或2002年度） 货币资金 735,009,303.46 328,415,496.70 406,593,806.76 短期投资 168,048,498.07 255,076,058.93 -87,027,560.86 长期股权投资 357,051,401.71 153,046,649.97 204,004,751.74 短期借款 845,000,000.00 200,000,000.00 645,000,000.00 主营业务成本 67,831,433.78 149,791,159.60 -81,959,725.82 管理费用 11,161,598.35 17,328,123.45 -6,166,525.10 财务费用 20,694,527.70 15,722,603.25 4,971,924.45 投资收益 21,747,812.69 32,630,176.24 -10,882,363.55 差异变动幅 项 目 度（%） 货币资金 123.80 短期投资 -34.12 长期股权投资 133.30 短期借款 322.50 主营业务成本 -54.72 管理费用 -35.59 财务费用 31.62 投资收益 -33.35 分别列示上述项目的具体情况及变动原因如下： 1．货币资金：增加的主要原因系为以“BT”模式承建重庆华村嘉陵江大桥储备资金。 2．短期投资：减少的主要原因系短期投资变现所致。 3．长期股权投资：增加的主要原因系本年度对重庆市商业银行股份有限公司投资2亿元。 4．短期借款：增加的主要原因系公司为以“BT” 模式承建重庆华村嘉陵江大桥筹措资金。 5．主营业务成本：主营业务成本减少较大的原因系公司本年度工程承包项目有所减少，工程成本相应减少所致。 6．管理费用：减少的主要原因系2002年7月路桥收费方式改变后，公司对机构进行了调整，精简了人员，使人员工资及相关费用减少；同时公司也加强了对费用开支的控制，减少了费用支出。 7．财务费用：增加的主要原因系借款增加导致利息支出的增加。 8．投资收益：减少的主要原因系债券买卖及持有收益减少所致。 第十一节 备查文件目录 一．载有公司法定代表人、公司行政负责人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：江津 重庆路桥股份有限公司董事会 2004年1月29日 资产负债表 编制单位：重庆路桥股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 五、1 735,009,303.46 328,415,496.70 短期投资 五、2 168,048,498.07 255,076,058.93 应收票据 五、3 22,197,945.21 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 11,599,015.08 10,869,681.19 其他应收款 五、4 10,939,786.37 20,042,412.22 预付账款 五、5 4,651,542.82 应收补贴款 存货 五、6 42,911,587.18 4,709,705.47 待摊费用 一年内到期的长期债权投? 12,000,000.00 其他流动资产 流动资产合计 995,357,678.19 631,113,354.51 长期投资： 长期股权投资 五、7 357,051,401.71 153,046,649.97 长期债权投资 长期投资合计 357,051,401.71 153,046,649.97 固定资产： 固定资产原价 五、8 744,505,594.06 748,802,759.36 减：累计折旧 五、8 224,205,972.47 206,632,137.04 固定资产净值 520,299,621.59 542,170,622.32 减：固定资产减值准备 固定资产净额 520,299,621.59 542,170,622.32 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 520,299,621.59 542,170,622.32 无形资产及其他资产： 无形资产 五、9 133,315,574.48 138,683,340.67 长期待摊费用 五、10 15,536,706.66 18,271,628.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 148,852,281.14 156,954,969.09 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,021,560,982.63 1,483,285,595.89 负债和股东权益 附注编号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 五、11 845,000,000.00 200,000,000.00 应付票据 应付账款 五、12 8,190,785.78 13,654,520.82 预收账款 五、12 521,800.00 1,527,219.44 应付工资 1,925,924.31 2,284,611.90 应付福利费 2,797,963.59 2,600,210.57 应付股利 应交税金 五、13 1,463,390.51 5,913,364.71 其他应交款 96,825.57 200,735.05 其他应付款 五、12 4,417,266.14 9,157,879.57 预提费用 五、14 1,400,170.00 794,337.50 预计负债 一年内到期的长期负债 五、15 70,000,000.00 88,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 935,814,125.90 324,132,879.56 长期负债： 长期借款 五、16 45,000,000.00 197,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 45,000,000.00 197,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 980,814,125.90 521,132,879.56 股东权益： 股 本 五、17 310,000,000.00 310,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 310,000,000.00 310,000,000.00 资本公积 五、18 418,036,707.71 418,036,707.71 盈余公积 五、19 98,713,426.30 82,846,634.02 其中：法定公益金 22,415,553.76 14,482,157.62 未分配利润 五、20 213,996,722.72 151,269,374.60 其中：拟分配现金股利 31,000,000.00 股东权益合计 1,040,746,856.73 962,152,716.33 负债和股东权益总计 2,021,560,982.63 1,483,285,595.89 公司法定代表人：江津 公司行政负责人:安代成 主管会计工作的公司负责人：廖克难 公司会计机构负责人：赵雪梅 利润及利润分配表 编制单位：重庆路桥股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、21 175,891,109.11 238,472,122.02 减：主营业务成本 五、21 67,831,433.78 149,791,159.60 主营业务税金及附加 五、22 8,190,263.59 7,779,491.45 二、主营业务利润 99,869,411.74 80,901,470.97 加：其他业务利润 五、23 832,775.74 1,822,252.35 减：营业费用 102,600.00 105,919.00 管理费用 11,161,598.35 17,328,123.45 财务费用 五、24 20,694,527.70 15,722,603.25 三、营业利润 68,743,461.43 49,567,077.62 加：投资收益 五、25 21,747,812.69 32,630,176.24 补贴收入 营业外收入 1,514,584.58 2,120,393.74 减：营业外支出 293,420.84 2,166,008.45 四、利润总额 91,712,437.86 82,151,639.15 减：所得税 12,378,476.46 10,562,098.98 五、净利润 79,333,961.40 71,589,540.17 加：年初未分配利润 151,269,374.60 124,997,742.47 其他转入 -739,821.00 六、可供分配的利润 229,863,515.00 196,587,282.64 减：提取法定盈余公积 7,933,396.14 7,158,954.02 提取法定公益金 7,933,396.14 7,158,954.02 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 213,996,722.72 182,269,374.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 213,996,722.72 151,269,374.60 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：江津 公司行政负责人:安代成 主管会计工作的公司负责人：廖克难 公司会计机构负责人：赵雪梅 现金流量表 编制单位：重庆路桥股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 五、26 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 176,025,008.01 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,223,098.28 现金流入小计 179,248,106.29 购买商品、接受劳务支付的现金 86,358,104.06 支付给职工以及为职工支付的现金 15,816,074.86 支付的各项税费 25,525,700.82 支付的其他与经营活动有关的现金 2,635,262.58 现金流出小计 130,335,142.32 经营活动产生的现金流量净额 48,912,963.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 299,526,486.54 取得投资收益所收到的现金 30,618,613.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 3,967,864.96 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 500,000.00 现金流入小计 334,612,965.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,742,508.20 投资所支付的现金 424,651,616.74 支付的其他与投资活动有关的现金 2,500,000.00 现金流出小计 429,894,124.94 投资活动产生的现金流量净额 -95,281,159.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,510,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,510,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,035,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,037,997.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,057,037,997.75 筹资活动产生的现金流量净额 452,962,002.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 406,593,806.76 补充资料 附注编号 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 79,333,961.40 加：计提的资产减值准备 3,669,169.02 固定资产折旧 17,798,937.64 无形资产摊销 5,367,766.19 长期待摊费用摊销 3,405,979.96 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 605,832.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -1,512,796.64 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 220,248.23 财务费用 22,037,997.75 投资损失（减：收益） -25,951,447.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -38,201,881.71 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,967,851.92 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,153,130.28 其他 -739,821.00 经营活动产生的现金流量净额 48,912,963.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 735,009,303.46 减：现金的期初余额 328,415,496.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 406,593,806.76 公司法定代表人：江津 公司行政负责人:安代成 主管会计工作的公司负责人：廖克难 公司会计机构负责人：赵雪梅 |
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