湖南华菱管线股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2004.01.16 13:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖南华菱管线股份有限公司2003年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司二届十次董事会审议通过本年度报告，梁稳根因在外出差，特委托独立董事戚向东董事出席并代行使表决权。 公司董事长李效伟、财务总监谭久均、会计机构负责人李松青：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司基本情况简介 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖南华菱管线股份有限公司 公司法定英文名称：HunanValinSteelTube&WireCo.，Ltd 2、法定代表人：李效伟 3、董事会秘书：汪俊 电话：0731-2245196 传真：0731-4447112 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：李敏芝 电话：0731-2565960 传真：0731-4447112 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段111号华菱大厦20楼 公司办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段111号华菱大厦20楼 网址：http://www.valin.com.cn E-mail：[email protected] 邮政编码：410011 5、公司选定境内信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的年报登载网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：华菱管线 股票代码：000932 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1999年4月29日 变更注册登记日期：2002年7月18日 注册登记地点：湖南省工商局 企业法人营业执照注册号：4300001003378 税务登记号码：430103712190148 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路新世纪大厦19-20层 会计数据和业务数据摘要 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况：（金额单位：元） 利润总额（合并） 1,110,784,660.22 净利润： 759,367,575.05 扣除非经常性损益后的净利润： 782,286,355.40 主营业务利润： 1,863,276,800.96 其他业务利润： 12,840,046.97 营业利润： 1,209,748,273.21 投资收益： -2,120,843.29 补贴收入： 6,076,000.00 营业外收支净额： -102,918,769.70 经营活动产生的现金流量净额： 1,919,299,823.05 现金及现金等价物净增减额： 594,684,723.56 非经常性损(-)益(+) -22,918,780.35 其中： 流动资产盘盈、盘亏净损益 685,352.62 清理固定资产净损益 -35,322,758.43 固定资产盘盈、盘亏净损益 39,009.20 补贴收入 6,076,000.00 合并价差摊入 -2,758,863.01 其他各项营业收支 -1,567,032.25 扣除所得税 9,929,511.52 非经常性损(-)益(+)对净利润的影响为-22,918,780.35元，其中：流动资产盘盈、盘亏净损益为685,352.62元，清理固定资产净损益为-35,322,758.43元，固定资产盘盈、盘亏净损益为39,009.20元，补贴收入6,076,000.00元,合并价差摊入-2,758,863.01元，其他各项营业收支为-1,567,032.25元，所得税影响 9,929,511.52 元。 会计数据和业务数据摘要 二、公司近三年主要会计数据和财务指标： （金额单位：元） 财务指标 2003年 2002年 主营业务收入 2,792,226,767.03 9,763,977,506.80 净利润 759,367,575.05 534,636,304.25 扣除非经常性损益后的净利润 782,286,355.40 549,755,960.21 流动资产 3,501,285,897.98 2,764,442,318.37 流动负债 3,452,661,944.33 1,921,671,774.74 总资产 2,649,171,507.01 9,227,717,941.32 股东权益(含应付股利) 5,751,537,260.85 5,168,043,502.05 摊薄每股收益 0.4301 0.3028 加权每股收益 0.4301 0.3117 扣除非经常性损益后的摊薄每股收益 0.4431 0.3114 扣除非经常性损益后的加权每股收益 0.4431 0.3205 每股净资产(含应付股利) 3.26 2.93 每股净资产(不含应付股利) 3.16 2.83 调整后的每股净资产(含应付股利) 3.12 2.84 调整后的每股净资产(不含应付股利) 3.02 2.74 每股经营活动产生的现金流量净额 1.09 0.89 摊薄净资产收益率(含应付股利) 13.20% 10.35% 摊薄净资产收益率(不含应付股利) 13.62% 10.71% 扣除非经常性损益的加权平均净资产 收益率(含应付股利) 14.10% 11.48% 扣除非经常性损益的加权平均净资产 收益率(不含应付股利) 14.56% 11.87% 财务指标 2001年 主营业务收入 8,499,551,946.56 净利润 473,567,538.37 扣除非经常性损益后的净利润 477,414,379.16 流动资产 2,759,597,098.70 流动负债 2,136,128,853.78 总资产 7,971,385,404.94 股东权益(含应付股利) 3,714,562,249.91 摊薄每股收益 0.3025 加权每股收益 0.3025 扣除非经常性损益后的摊薄每股收益 0.3050 扣除非经常性损益后的加权每股收益 0.3050 每股净资产(含应付股利) 2.37 每股净资产(不含应付股利) 2.27 调整后的每股净资产(含应付股利) 2.26 调整后的每股净资产(不含应付股利) 2.16 每股经营活动产生的现金流量净额 0.86 摊薄净资产收益率(含应付股利) 12.75% 摊薄净资产收益率(不含应付股利) 13.31% 扣除非经常性损益的加权平均净资产 收益率(含应付股利) 13.32% 扣除非经常性损益的加权平均净资产 收益率(不含应付股利) 13.73% 净资产收益率(%) 项目 全面摊薄 加权平均 2003年 2002年 2003年 2002年 主营业务利润 32.40 22.54 33.59 24.29 营业利润 21.03 14.65 21.81 15.78 净利润 13.20 10.71 13.69 11.54 扣除非经常性损益 的净利润 13.60 11.01 14.10 11.87 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 2003年 2002年 2003年 2002年 主营业务利润 1.0555 0.6372 1.0555 0.6558 营业利润 0.6853 0.4141 0.6853 0.4262 净利润 0.4301 0.3028 0.4301 0.3117 扣除非经常性损益 的净利润 0.4431 0.3114 0.4431 0.3205 会计数据和业务数据摘要 三、报告期内股东权益变化及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积金 期初数 1,765,375,000.00 2,191,335,984.03 347,040,764.24 本期增加 0.00 663,683.75 189,414,589.32 本期减少 0.00 0.00 0.00 期末数 1,765,375,000.00 2,191,999,667.78 536,455,353.56 无法支付的其他 按本年度净利 应付款663,683.75 润的10%提取 元转增资本公积. 法定盈余公积 94,707,294.66 元,按10%提取 法定公益金 变动原因 94,707,294.66 元. 项目 法定公益金 未分配利润 应付股利 期初数 168,090,250.70 687,754,253.78 176,537,500.00 本期增加 94,707,294.66 759,367,575.05 176,537,500.00 本期减少 - 365,952,089.32 176,537,500.00 期末数 262,797,545.36 1,081,169,739.51 176,537,500.00 按本年度净利 ①增加原因是本 ①增加原因是 润的10%提取 年度净利润增加 2003度分配股利 法定公益金 759,367,575.05元; 数;减少原因是已 94,707,294.66 ②减少原因是提 将2002年度股利 元. 取盈余公积 分配完毕. 189,414,589.32元 变动原因 及按2003年年末 总股本每10股派 现金1.00元（含 税）分配股利,减少 未分配利润 176,537,500元. 项目 股东权益合计 期初数 5,168,043,502.05 本期增加 2,714,820,848.12 本期减少 2,131,327,089.32 期末数 5,751,537,260.85 变动原因 股本变动及股东情况 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）公司股本变动情况表 单位：股 每股面值：1元 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积 增发 金转股 一、未上市流通部分 1、发起人股份 1,315,375,000 其中 国有法人持有股份 1,312,500,000 境内法人持有股份 2,875,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合 1,315,375,000 计 二、已上市流通部 1、人民分币普通股 450,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 4、其他 已上市流通股份合 450,000,000 三、股份总数 1,765,375,000 本次变动增减（+、-） 其它 小 本次变化后 计 一、未上市流通部分 1、发起人股份 1,315,375,000 其中 国有法人持有股份 1,312,500,000 境内法人持有股份 2,875,000 境外法人持有股份 0 其他 0 2、募集法人股份 0 3、内部职工股 0 4、优先股或其它 0 未上市流通股份合 1,315,375,000 计 二、已上市流通部 1、人民分币普通股 450,000,000 2、境内上市的外资 0 股 3、境外上市的外资 0 4、其他 0 已上市流通股份合 450,000,000 三、股份总数 1,765,375,000 （二）股票发行与上市情况 1、报告期末前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2001〕74号《关于核准湖南华菱管线股份有限公司增发股票的通知》核准，公司于2002年3月11日增发人民币普通股股票20,000万股A股，发行价格每股5.58元。经深圳证券交易所核准，增发20,000万股A股于2002年3月27日在深圳证券交易所上市交易。公司增发20,000万股A股后，公司总股本由156,537.5万股增加至176,537.5万股。 2、报告期内公司股份及结构未发生变动。 股本变动及股东情况 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为178,845户。 （二）报告期末主要股东持股情况 (单位:股) 股东名称 期末持股数 期内增减 占总股本 股份性质 比例(%) ① 湖南华菱钢铁集团 有限责任公司 1,312,500,000 0 74.35 国有法人股 ② 裕富证券投资基金 4,026,453 4,026,453 0.22 社会公众股 ③ 裕隆证券投资基金 3,100,892 3,100,892 0.18 社会公众股 ④ 长沙矿冶研究院 2,500,000 0 0.14 国有法人股 ⑤ 普丰证券投资基金 1,530,688 -487,600 0.09 社会公众股 ⑥ 刘庚和 1,280,000 1,138,640 0.07 社会公众股 ⑦ 浙江省第十一地质 大队 1,104,450 0 0.06 社会公众股 ⑧ 郑昆 1,050,000 1,050,000 0.06 社会公众股 ⑨ 全国社保基金一零 四组合 946,594 946,594 0.05 社会公众股 ⑩ 杨东纯 880,659 350,000 0.05 社会公众股 1、持有本公司股份5%以上的股东有湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称华菱集团）1家。 2、前十大股东中，华菱集团与其它股东之间不存在关联关系。裕富证券投资基金和裕隆证券投资基金为同一基金管理人——博时基金管理有限公司管理的证券投资基金，属于关联关系。未知其它流通股股东之间的关系。 3、持有5%以上（含5%）的法人股股东所持股份质押情况。公司控股股东华菱集团持有公司的国有法人股份1,312,500,000股，占公司总股本1,765,375,000股的74.35%，因贷款将其持有的309,789,000股，占公司总股本1,765,375,000股的17.55%质押给福建兴业银行长沙分行。质押期2002年6月27日至2005年7月31日。 （三）公司控股股东情况介绍 华菱集团系湖南省人民政府授权经营国有资产的大型企业集团，法人代表人李效伟，公司成立日期为1997年11月9日，注册资本：20亿元人民币，经营范围：生产、销售黑色、有色金属产品、矿产品、炭素制品及其延伸产品、副产品、水泥、焦炭、焦化副产品、耐火材料；供应生产所需的冶炼、机械电器设备和配件以及燃料、原辅材料；经营本企业自产的产品出口（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件（国家实行核定公司经营的出口商品除外）；经营本企业的加工贸易和补偿贸易业务；对外投资。 本年度公司控股股东未发生变更。 股本变动及股东情况 （四）报告期末，公司前十名流通股东持股情况 股东名称 股数（A股） 1、裕富证券投资基金 4,026,453 2、裕隆证券投资基金 3,100,892 3、普丰证券投资基金 1,530,688 4、刘庚和 1,280,000 5、浙江省第十一地质大队 1,104,450 6、郑昆 1,050,000 7、全国社保基金一零四组合 946,594 8、杨东纯 880,659 9、融通深证100指数证券投资基金 712,604 10、吕小誉 700,000 公司前10名流通股股东中，裕富证券投资基金和裕隆证券投资基金为同一基金管理人——博时基金管理有限公司管理的证券投资基金，属于关联关系。未知其它流通股股东之间的关系。 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 李效伟 男 52 董事长 2002/05-2005/05 孙显同 男 59 董事 2002/05-2005/05 谢大可 男 60 董事、总经理 2002/05-2005/05 谢明鉴 男 54 董事、副总经理 2002/05-2005/05 曹慧泉 男 37 董事 2003/05-2005/05 李建国 男 48 董事 2002/05-2005/05 胡衡华 男 41 董事 2002/05-2005/05 邓楚平 男 42 董事 2002/05-2005/05 谭久均 男 47 董事、副总经理、财务总监 2002/05-2005/05 向德伟 男 42 董事 2002/05-2005/05 黄伯云 男 57 独立董事 2002/05-2005/05 张泾生 男 58 独立董事 2002/05-2005/05 刘贵生 男 41 独立董事 2002/05-2005/05 戚向东 男 57 独立董事 2003/05-2005/05 梁稳根 男 47 独立董事 2003/05-2005/05 陈建中 男 54 监事会主席 2002/05-2005/05 庄志源 男 58 监事 2002/05-2005/05 颜建军 男 51 监事 2002/05-2005/05 周宏达 男 58 监事 2002/05-2005/05 刘培福 男 56 监事 2002/05-2005/05 汪俊 男 34 副总经理、董事会秘书 2002/07-2005/05 龚行健 男 54 总经济师 2002/07-2005/05 汤志宏 男 35 副总经理 2003/12--2005/05 姓名 期初持股数 期末持股数 李效伟 0 0 孙显同 0 0 谢大可 0 0 谢明鉴 0 0 曹慧泉 0 0 李建国 0 0 胡衡华 0 0 邓楚平 0 0 谭久均 0 0 向德伟 0 0 黄伯云 0 0 张泾生 0 0 刘贵生 0 0 戚向东 0 0 梁稳根 0 0 陈建中 0 0 庄志源 0 0 颜建军 0 0 周宏达 0 0 刘培福 0 0 汪俊 0 0 龚行健 0 0 汤志宏 0 0 说明：1．公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均未曾持有本公司股份。 2．董事、监事在股东单位任职情况： （1）董事长李效伟在控股股东华菱集团任董事长； （2）董事孙显同在控股股东华菱集团任总经理； （3）董事谢大可在控股股东华菱集团任董事； （4）董事曹慧泉在控股股东华菱集团任董事； （5）董事李建国在控股股东华菱集团任董事； （6）董事胡衡华在控股股东华菱集团任董事； （7）董事邓楚平在控股股东华菱集团任董事； （8）独立董事张泾生在本公司发起人股东长沙矿冶研究院任院长； （9）监事陈建中在控股股东华菱集团任纪检书记。 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （二）报告期内，公司董事、监事、高管年度报酬情况： 1.董事、监事、高管人员领取薪酬的决策程序、确定依据是根据《公司章程》的规定，由薪酬考核与提名委员会提出方案，提请公司二届七次董事会审议并经2003年第三次临时股东大会通过，实行年薪制。 2.报告期内在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为335.91万元。 3.前三名董事年度报酬总额为 77.83万元；前三名高级管理人员年度报酬总额为50.12万元。 4.公司董事向德伟不在公司领取报酬，在华菱集团领取报酬。 5.在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，年度报酬数额区间如下表： 年度报酬（万元） 25～30 15～25 5～15 人数 2人 11人 4人 董事6人、监事3人、 董事1人、监事2人、 类别 董事2人 高管人员2人 高管人员1人 6．独立董事津贴及其他待遇 公司独立董事黄伯云、张泾生、刘贵生、戚向东、梁稳根独立董事津贴为每人每年5万元。公司还负责其参加董事会、股东大会等会议的交通住宿等费用。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 1．林武董事因工作调动，离任公司董事。张泾生离任董事。 2．选举曹慧泉为公司董事；选举张泾生、戚向东、梁稳根为公司独立董事。 3．董事会聘任汤志宏为公司副总经理。 二、公司员工情况： 公司现有在岗员工15082人，内部退养人员640人，退休员工1525人。在岗员工具体构成情况如下： 类别 人数 占总数比例（%） 生产人员 11338 75.18 按 销售人员 321 2.13 职 技术人员 1626 10.78 能 财务人员 200 1.33 分 行政人员 687 4.55 类 其他人员 910 6.03 总计 15082 100.00 按 硕士及以上 68 0.45 学 本科 1582 10.49 历 专科 2392 15.86 分 中 专 1939 12.86 类 其 他 9101 60.34 总 计 15082 100.00 按 高级职称 664 4.40 职 中级职称 2040 13.53 称 初级职称 1528 10.13 分 其他 10850 71.94 类 总计 15082 100.00 公司治理结构 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及其它有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内，增选了三名独立董事，公司独立董事五人，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司设立了审计委员会。报告期内，制订了《公司薪酬考核与提名委员会工作条例》、《公司战略委员会工作条例》、《公司审计委员会工作条例》，并由多名独立董事担任各委员会成员。根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》，制订了《公司投资者关系管理制度》，修订和完善了《公司章程》。 1．关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权； 2．关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，选聘方法采用累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已有独立董事五名。 3．关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4．严格规范公司关联交易事项。公司第一届十一次董事会通过了《公司关联交易管理办法》和《关于逐步减少关联交易计划安排》，并报公司股东大会批准后执行。按照《公司关联交易管理办法》，公司专门成立了隶属于董事会的关联交易审核委员会，2003年，公司召开了四次关联交易审核委员会，对公司关联交易事项进行审核，确保关联交易价格公允、公平、合理。 5．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“三分开”、“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 6．关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了较为公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 7．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 8．关于信息披露与透明度：公司指定证券部负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份变化情况。 公司治理结构 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照公司治理的有关法律法规规范公司行为，严格执行《上市公司治理准则》，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益，公司治理的实际情况基本达到中国证监会颁布的上市公司治理规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，报告期内，增加了三名独立董事。公司现有黄伯云、张泾生、刘贵生、戚向东、梁稳根五名独立董事。独立董事分别担任了战略委员会、薪酬考核与提名委员会、审计委员会和关联交易审核委员会的成员。一年来，独立董事在监督大股东和本公司关联交易情况，维护中小股东权益方面作用明显。对《关于调整铁水关联交易价格》、《关于预计公司与涟钢集团之间2003年度执行<原材料供应合同>关联交易总金额上限》、《关于预计公司与南方建材股份有限公司之间2003年度执行<商品互供合同>关联交易总金额上限》、《关于调整铁水关联交易价格计价方式》、《公司增补董事》、《公司企业经营者年薪制试行办法》、《关于公司收购涟钢集团电炉炼钢厂部分资产》等重大事项进行审核并出具了独立董事意见，对公司对外担保情况和公司有关会计政策调整发表了独立董事意见。参加公司董事会，认真履行了独立董事的职责。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1．人员分开方面 公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。全体员工与公司签署了劳动合同，公司设立了独立的社会保险帐户。公司董事长李效伟兼任控股股东华菱集团董事长。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的任何职务。 2．资产完整方面 本公司下设湘钢事业部、涟钢事业部，控股和控制的企业有湖南湘钢华光线材有限公司、衡阳华菱钢管有限公司、湖南华菱光远铜管有限公司、湖南华菱涟钢薄板有限公司、衡阳钢管有限公司和衡阳华菱连轧管有限公司。公司拥有炼铁、炼钢到轧钢的生产系统，主要包括湘钢事业部的线材、棒材生产线，涟钢事业部的棒材、小型材生产线，二个事业部均能独立进行生产。 3．财务独立方面 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。根据公司章程和有关规定独立作出财务决策，资金使用亦不受华菱集团及其子公司的干预。 4．机构独立方面 公司组织机构体系健全，内部机构独立，不存在与控股股东合署办公的情况。 公司治理结构 5．业务分开方面 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东华菱集团及其下属的其他单位没有从事与本公司相同或相近的业务，并已作出承诺与本公司避免同业竞争。 四、对高级管理人员的考核、激励制度 公司高级管理人员的选任、考核与激励按《公司法》和《公司章程》、《公司提名与薪酬考核工作条例》等有关规定进行。 公司制定了经营者年薪制试行办法，依据效益优先、经营者年薪收入与其他员工工资收入相分离、先考核后兑现、既负盈又负亏的原则，以合并财务报表的实现利润为考核基数，对公司经营者实行年薪制，董事酬金由股东大会决定，公司经理层年薪由董事会决定。报告期内，公司修订了《公司企业经营者年薪制试行办法》，已经公司2003年第三次临时股东大会通过后并从2003年开始实行。 股东大会情况简介 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了四次股东大会。 一、2002年年度股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 1、2003年2月15日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开湖南华菱管线股份有限公司2002年年度股东大会的通知》。 2、2003年3月7日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登《关于增补公司2002年度股东大会审议事项的补充公告》。 3、公司2002年年度股东大会于2003年3月20日在公司总部大会议室召开，出席股东大会的股东及授权代表5人，代表131537.5万股，占公司总股本的74.51%。符合《公司法》、《公司章程》，会议合法有效。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东会投票表决通过了以下议案： 1、《公司2002年度董事会工作报告》；2、《公司2002年度监事会工作报告》；3、《关于核销部分应收帐款坏帐准备的议案》；4、《关于变更其他应收款坏帐准备计提办法的议案》；5、《关于处理部分固定资产报废损失的议案》；6、《公司2002年度财务决算报告的议案》；7、《公司2002年度利润分配预案的议案》；8、《公司2002年年度报告正文及年度报告摘要的议案》；9、《关于预计公司与涟钢集团之间2003年度执行<原材料供应合同>关联交易总金额上限的议案》；10、《关于预计公司与南方建材股份有限公司之间2003年度执行<商品互供合同>关联交易总金额上限的议案》；11、《关于公司调整铁水关联交易价格的议案》；12、《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》；13、《关于公司发行可转换公司债券的发行方案的议案》；14、《关于提请股东大会授权董事会办理可转债相关事宜的议案》；15、通过了《关于本次发行可转换公司债券方案有效期的议案》；16、逐项表决通过了《关于本次发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案》；17、通过了《公司董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》；18、通过了《关于公司发行可转换公司债券担保事项的议案》；19、通过了《关于增资湖南华菱涟钢薄板有限公司建设超薄板带钢轧机项目二期工程关联交易的议案》；20、通过了《关于公司增资湖南华菱光远铜管有限公司建设高效换热器铜盘管技术改造项目关联交易的议案》；21、通过了《关于公司与衡阳华菱钢管有限公司签署合作意向书的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2003年3月21日《中国证券报》、《证券时报》上。 二、2003年第一次临时股东大会 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司2003年4月18日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开湖南华菱管线股份有限公司2003年第一次临时股东大会的通知》。 公司2003年第一次临时股东大会于2003年5月20日在公司总部大会议室召开，出席股东大会的股东及授权代表5人，代表131537.5万股，占公司总股本的74.51%。符合《公司法》、《公司章程》，会议合法有效。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东会投票表决通过了以下议案：1、《关于调整铁水关联交易计价方式的议案》；2、通过了《关于调整应收账款坏账准备计提比例的议案》；3、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》；4、通过了《关于林武、张泾生辞去公司董事及增补公司董事的议案》；5、《关于增补公司独立董事的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2003年5月21日《中国证券报》、《证券时报》上。 三、2003年第二次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司2003年6月24日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开湖南华菱管线股份有限公司2003年第二次临时股东大会的通知》。 公司2003年第二次临时股东大会于2003年7月24日在公司总部大会议室召开，出席股东大会的股东及授权代表5人，代表131537.5万股，占公司总股本的74.51%。符合《公司法》、《公司章程》，会议合法有效。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东会投票表决通过了以下议案：1、通过了《关于更换公司发行可转换公司债券担保人的议案》；2、通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2003年7月25日《中国证券报》、《证券时报》上。 四、2003年第三次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司2003年11月25日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开湖南华菱管线股份有限公司2003年第三次临时股东大会的通知》。 公司2003年第三次临时股东大会于2003年12月25日在公司总部大会议室召开，出席股东大会的股东及授权代表5人，代表131537.5万股，占公司总股本的74.51%。符合《公司法》、《公司章程》，会议合法有效。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东会投票表决通过了以下议案：1、《关于公司投资组建衡阳华菱无缝钢管有限公司的议案》；2、《关于公司收购涟钢集团电炉炼钢厂部分资产的议案》；3、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》；4、《关于<公司企业经营者年薪制试行办法>的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2003年12月26日《中国证券报》、《证券时报》上。 五、报告期内公司董事、监事选举及变更情况： 1、公司2003年第一次临时股东大会同意林武、张泾生辞去公司董事职务。 2、公司2003年第一次临时股东大会选举曹慧泉为公司董事。 3、公司2003年第一次临时股东大会选举张泾生、戚向东、梁稳根为公司独立董事。 第八节 董事会报告 一、 公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 经营范围：公司主要从事炼钢、轧钢和有色金属压延加工及其产品的与销售业务，主要产品有线材、普通型材、优质型材、无缝钢管、铁道用材、钢坯、铜盘管、铝管线等，产品畅销全国并出口美国、韩国、泰国、越南、新加坡、马来西亚、香港、台湾等国家和地区。公司已通过ISO9000质量体系认证，双菱牌螺纹钢筋获得国家免检产品证书，华光牌线材、无缝钢管及铜盘管等产品获得湖南省名牌产品称号，华光牌线材有2个产品获得国家质量金杯奖，锚链钢、船用不等边角钢分别通过中、英、美、挪、日等国家船级社工厂认证，石油管和结构管分别通过了美国API认证和德国Tüv认证。 公司是中南地区最大的线材、螺纹钢筋、无缝钢管、铜盘管专业化生产企业和我国高精度电站用钢管、石油管、高压锅炉管、制品和焊接用线材、优碳圆钢、空调用铜盘管的主要生产基地。 经营状况：报告期内，公司面对原燃料价格大幅上涨、电力供应严重不足、铁路运输日趋紧张等不利因素影响，生产经营实现稳步增长。全年生产钢502.5万吨、钢材451.1万吨、有色加工材1.66万吨，分别比上年增长6.6%、5.0%和66.8%；完成主营业务收入127.92亿元，比上年增长31.01%；实现净利润7.59亿元，比上年增长42%。产销率、货款回笼率均接近 100%，经济效益超过历史最好水平。2003年公司完成技改投资30.75亿元，提前两年完成公司“十五投资规划”，技改建设成效显著，发展后劲不断增强。 1.报告期内，按行业和产品主营业务收入和主营业务利润构成情况如下： 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 黑色金属冶炼及压延加工业 12,423,778,260.35 10,542,678,741.26 重有色金属压延加工业 368,448,506.68 339,243,498.89 其中:关联交易 合计 12,792,226,767.03 10,881,922,240.15 毛利率 主营业务收 主营业务成 毛利率比 行业名称 （%） 入比上年增 本比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 黑色金属冶炼及压延加工业 15.14 30.55 25.79 26.87 重有色金属压延加工业 7.93 48.93 47.89 8.91 其中:关联交易 合计 14.93 31.01 26.38 26.36 毛利率 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 （%） 线材 3,882,724,259.33 3,351,702,489.23 13.68 棒材 5,514,285,558.24 4,614,689,883.12 16.31 钢管 1,591,868,376.58 1,306,313,641.78 17.94 型材 541,892,200.75 392,295,359.06 27.61 铜盘管 215,111,770.39 200,447,224.63 6.82 内螺纹管 99,313,911.28 94,114,335.08 5.24 铝管 28,122,440.51 24,670,149.51 12.28 其他 1,203,033,156.36 1,181,814,064.15 1.76 其中:关联交易 284,124,906.41 284,124,906.41 0 合计 12,792,226,767.03 10,881,922,240.15 主营业务收 主营业务成 毛利率比 产品名称 入比上年增 本比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 线材 33.03 29.06 24.14 棒材 33.46 27.92 28.53 钢管 16.11 11.42 23.90 型材 56.50 35.32 69.70 铜盘管 62.77 62.22 4.76 内螺纹管 116.82 118.74 -13.67 铝管 48.13 55.87 -26.16 其他 27.35 30.39 -56.65 其中:关联交易 0.00 0.00 0.00 合计 394.16 370.94 2．报告期内，公司主营业务按地区分，情况如下： 项目 本期数 上年同期 主营业务收入 中南地区 5,325,594,121.42 4,319,057,815.72 西南地区 1,195,205,114.83 912,879,270.04 华东地区 2,594,767,971.72 1,575,494,356.23 华北地区 404,725,640.49 417,426,331.86 华南地区 2,107,392,399.85 1,717,445,078.21 东北地区 57,457,452.89 123,391,096.89 出口外销 905,667,956.76 481,518,563.70 其他 201,416,109.07 216,764,994.14 小计 12,792,226,767.03 9,763,977,506.80 公司内各地区分部 间相互抵销 - 合计 12,792,226,767.03 9,763,977,506.80 2、主要产品及其市场占有率 2003年，公司销售钢材451.8万吨，其中：国内市场销售411.35万吨，市场占有率1.56%。销售普通型材189.4万吨，国内市场占有率2.44%；销售线材168.3万吨，国内市场占有率3.45%；销售无缝钢管41.58万吨，国内市场占有率5.15%。 公司的主营业务收入和主营业务利润主要来自钢铁产品，2003年销售钢材所取得的销售收入和利润分别占公司主营业务收入的97.12%，占主营业务利润的98.47%。钢材的销售收入、产品销售成本、毛利率分别为124.24亿元、105.43亿元和15.14%。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1．湖南湘钢华光线材有限公司为本公司控股子公司，主要生产各种钢材、钢材深加工产品和产品自销，系中外合作企业，注册资本1600万美元（折合人民币9320万元），本公司占其股本总额的75%。2003年实现销售收入151,070万元，净利润17,212万元, 分别比上年增长19%和82%。 2．湖南华菱光远铜管有限公司为公司控股子公司，主要生产、销售铜盘管和康风铝管，注册资本10,832万元，本公司占其股本总额的73.39%。2003年实现销售收入36,845万元，净利润1,278万元，分别比上年增长48.93%和13.20%。 3．衡阳华菱钢管有限公司为公司实际控制的子公司，主要从事黑色金属冶炼、加工及其产品的销售。注册资本146,413万元，本公司占其股本总额的43.68%，为该公司第一大股东。中国华融资产管理公司、中国东方资产管理公司、湖南衡阳钢管（集团）有限公司的股份分别是31.62%、16.69%、8.01%。2003年实现销售收入159,187万元，实现净利润3,634万元，分别比上年增长99.65%和32.19%。 4．衡阳钢管有限公司为公司控股子公司，主要生产各种钢管、钢坯，注册资本1500万美元（折合人民币7,083.1575万元），系中外合资企业，公司占其股本总额的75%。2003年实现销售收入75,518万元，净利润5,352万元，分别比上年同期增长24.23%和1.67%。 5.湖南华菱涟钢薄板有限公司为公司控股子公司，主要生产、销售热轧超薄板带钢卷、冷轧板卷、镀锌板及相关产品，注册资本106,145万元，公司占其股本总额的81.16%。该公司建设的超薄板带钢（含冷轧）项目一期工程建设已基本完成，预计2004年一季度投产；二期工程前期工作已全面展开。 6.衡阳华菱连轧管有限公司为公司间接控股公司，成立时间2003年12月30日。主要从事无缝钢管的生产销售。注册资本10,000万元，公司占其股本总额的40%，衡阳华菱钢管有限公司占其股本的60%。该公司为实施国家重点项目100无缝钢管机组技术改造项目公司。 7.衡阳国贸有限公司为公司间接控股公司，主要从事自营和代理各类商品及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务。注册资本400万元，衡阳华菱钢管占90%。 （三）主要供应商、客户情况 1．公司向前五名供应商合计采购金额为823,959万元，占本期采购总额的75.69%。 2．公司向前五名客户合计销售金额为258,949.28万元，占本期收入总额的20.24%。 （四）经营中出现的问题、困难及解决方案 1．报告期内，公司生产经营中存在的主要问题： 第一，上游的原燃料资源及运输紧张，价格上涨，导致产品成本大幅上升，增大了生产组织难度； 第二， 2003年湖南遭遇历史罕见少雨干旱天气，水电发电量锐减，导致电力供应严重不足，生产受到一定影响； 第三， 2003年是公司700万吨钢配套技改项目建设的关键时期，工程施工、新老系统对接、投产调试给正常生产造成了一定影响。 第四，受年初SARS爆发影响，部分技改项目技术与商务谈判、设备交货延期，影响了工程建设进度。 2．面对上述问题和困难，公司主要采取了以下几方面措施： 一是在各子公司和事业部全面推进ERP信息化管理，完成了业务流程重组，实现了管理层级的扁平化，优化了资源配置，管理效率得到较大提高。主要体现在：合同兑现率提高20个百分点，交货期由过去的40－60天缩短到15天左右，质量异议减少了50％。 二是大力推行供应链管理，与供应商和客户建立了广泛的战略合作伙伴关系，形成了相对稳定、可靠的资源渠道和营销网络。 三是通过细分市场，拓展优势产品市场，为充分发挥综合生产能力、加强产销衔接创造了条件，在炼铁能力不足的情况下，实现了炼钢、轧钢能力最大化；高效品种比达到66%；产销率和货款回笼率均接近100%。 四是加大新产品开发力度，以技术创新推动产品结构调整，全年新产品产值率达到56%； 五是充分利用水路、公路运输资源，开拓新的运输渠道，缓解了铁路运输的压力，确保了生产经营的稳定、高效运行； 六是积极开拓国际市场，全年出口钢材40万吨，比上年增长64.6%，线材出口占全国线材出口总量的37.2%，无缝钢管出口占全国无缝钢管出口总量的11.4%。 二、报告期内公司投资情况 （一）公司增发募集资金使用情况 1．公司2002年3月11日增发人民币普通股A股20,000万股，发行价格每股5.58元，募集资金11.16亿元。经湖南开元有限责任会计师事务所[2002]开元所内验字016号验资报告确认，扣除发行费用4,089.8万元，实际可用于项目资金107,510.2万元。 2．公司在《增发招股说明书》中承诺募集资金主要用于以下项目 项目名称 承诺投入资金 1.超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 100,000 2.湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程 7,756 3.湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术改造项目 2,659 4.衡钢事业部冷拔高精度管工程 3,000 5.投资收购衡阳科盈钢管有限公司股权 1,000 6.增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 4,950 7.投资参股湖南大学远程教育有限公司 3,000 8.参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 2,000 3．调整及变更部分增发募集资金用途 （1）调整投入湖南华菱涟钢薄板有限公司薄板项目增发募集资金数额 根据增发招股说明书的承诺，公司拟投资100,000万元用于超薄板带钢轧机项目一期工程，由于本次增发实际可用于项目的募集资金107,510.2万元，较募集资金投资计划少 16,855万元，为保证各增发募集资金投资项目资金平衡，将《招股说明书》中的“投资100,000万元用于薄板项目一期工程”调整为“投资86,145万元用于薄板项目一期工程”（前期已投入3亿元）。 （2）将收购湖南衡阳钢管（集团）有限公司持有的衡阳科盈钢管有限公司股权项目变更为投入衡钢事业部出口钢管包装线技改项目 根据增发招股说明书的承诺，将用增发募集资金1,000万元受让湖南衡阳钢管（集团）有限公司持有衡阳科盈钢管有限公司60%的中方股权。为了更加有效的使用本次增发募集资金，尽最大可能地规避风险，提高投资回报率，将“投资1,000万元收购衡阳科盈钢管有限公司股权”变更为“投入1,000万元用于衡钢事业部出口包装线技改项目”。 （3）取消“投入3,000万元参股湖南大学远程教育有限公司”增发募集资金项目的实施。 根据增发招股说明书的承诺，将用增发募集资金3,000万元参股湖南大学远程教育有限公司。由于本次增发募集资金比计划少16,855万元，决定取消此项目的实施。 （4）2002年9月23日，公司2002年第二次临时股东大会审议通过了《调整及变更部分增发募集资金用途的议案》。该次股东大会决议刊登在2002年9月24日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4．截止报告期末，募集资金实际投资项目情况 单位：万元 承诺投入 实际投入 项目名称 募集资金 募集资金 1.超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 86,145 86,145 2.湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程 7,756 7,756 3.湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术 2,659 2,659 改造项目 4.衡钢事业部冷拔高精度管工程 3,000 3,000 5.衡钢事业部出口管包装线技改项目 1,000 1,000 6.增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 4,950 4,950 7.参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 2,000 0 合计 107,510 105,510 募集资金使用 项目完工 项目名称 进度(％) 程度(％) 1.超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 100 90 2.湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程 100 100 3.湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术 100 100 改造项目 4.衡钢事业部冷拔高精度管工程 100 100 5.衡钢事业部出口管包装线技改项目 100 100 6.增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 100 89 7.参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 0 0 合计 98.14 1、超薄板带钢轧机一期工程 该项目计划投资22.77亿元，其中投入募集资金86,145万元。该项目一期工程为建设120万吨热轧板卷生产线，2002年2月份正式动工建设，截止2003年底，累计完成投资168,270万元。目前，钢水精炼炉、薄板坯连铸机、辊底式加热炉、连轧机等设备已安装调试完毕，2003年12月进行了设备热负荷试轧，预计2004年一季度投产。 2、湘钢事业部淘汰平炉，以转代平工程 该项目计划投资13,256万元，其中投入募集资金7,756万元，其余资金自筹，项目建设期一年。建设内容主要是用转炉替代平炉的一系列工艺配套，包括铁水预处理、CAS-OB工程、2号铸机工程、4号铸机改造以及转炉车间其它配套工程。2002年上半年开工建设，2003年6月竣工投产，累计完成投资13,020万元。项目建成投产后运行良好，生产铸坯31万吨，产品优钢比例由40%提高到75%，新增效益2,720万元。 3、湘钢事业部?250线材轧机一火成材技术改造项目 该项目计划投资6,859万元，其中投入募集资金2,659万元，其余资金自筹。建设内容包括普线轧机AB线、CD线以及加热炉、电气自动化系统、供排水系统等配套设施改造。项目2002年初开工，2002年7月份竣工投产，项目投产当月达产达效。2003年生产线材99万吨，降低生产成本4,702万元，相应增加效益4702万元。 4、衡钢事业部冷拔高精度管工程 该项目投资计划3,000万元，全部以增发募集资金投入。工程建设内容是充分利用现有?50车间主辅设备的基础上新增部分设备及配套设施。项目于2002年12月建成投产。主要生产摩托车排气管、千斤顶管等高精密钢管。2003年，生产高精密钢管8,697吨，实现销售收入4621万元，利润965万元。 5、衡钢事业部出口钢管包装线技改工程 该项目计划投资3,678万元，其中投入募集资金1,000万元。主要是为扩大钢管出口能力，改善 产品外部包装形象，提高产品在国际市场上的份额，建设一条出口钢管包装线，年包装量8万吨。目前，该项目已建成投产。2003年共完成钢管包装量6.03万吨，其中出口管3.8万吨。实现销售收入1,972万元，利润564万元。 6、增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 湖南华菱光远铜管有限公司系公司控股子公司，以增资方式投入的募集资金4,950万元主要用于铜盘管及内螺纹管的配套工程技改项目。截止2003年底，该项目铜盘管投产，内螺纹管部分投产，完成投资 5,395万元，预计工程2004年一季度全部投产。2003年新增铜盘管产量4,500吨，内螺纹铜管1,600吨，销售收入12,621万元，利润 1,073万元。 7、投资2,000万元参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 由于数字化读物出版体系项目的市场背景已有所变化，该项目发展前景不甚明朗，公司与合作方湖南远景信息股份有限公司对该项目作进一步考察、论证，并对合作方式作进一步探讨，故2,000万元募集资金目前暂未投入。 （二）重大非募集资金投资情况 1．报告期内，为提高公司的炼钢生产能力，减少与涟钢集团的关联交易，避免潜在同业竞争，公司以自有资金收购涟源钢铁集团有限公司电炉炼钢厂部分资产，包括2＃电炉的相关配套设备和相关建筑物（厂房等）以及电炉改转炉在建工程。并以2003年10月31日为基准日，经湖南湘资有限责任会计师事务所评估确认的净资产值12,451.68万元为收购价格。报告期内实施完毕，电炉改转炉工程已建成投产。 2．报告期内，公司自筹资金4,000万元与衡阳华菱钢管有限公司合资组建实施100无缝钢管机组技术改造的项目公司，经衡阳工商行政管理局批准注册登记为衡阳华菱连轧管有限公司，该公司注册资本10,000万元，本公司持有40%股份。 3．报告期内，公司重大的固定资产投资技术改造项目 1)公司申请发行可转债拟投资项目的进展情况 A．超薄板带钢轧机（含冷轧）项目二期工程 超薄板带钢轧机项目系国家重点工程，2003年9月，经国家发展和改革委员会办公厅发改办工业[2003]869号文批准，1720毫米双机架冷轧机组调整为1720毫米酸洗冷连轧联合机组，项目概算投资由55.45亿元调整为57.77亿元。二期工程概算投资35亿元，建设第二条薄板坯连铸及冷轧、镀锌生产线。报告期内，二期工程已完成投资13,692万元，第二条薄板坯连铸生产线工程进度已完成10%，冷轧工程征地拆迁、技术交流、商务谈判完毕。预计工程将于2006年上半年竣工投产。 B．15000吨/年高效换热器用铜管技改工程 该项目为2002年国家“双高一优”项目，概算投资8,184万元。报告期内，累计完成投资5,098万元。预计2004年竣工投产。投产后年新增高效换热器用铜管7,000吨，内螺纹管2,000吨，利润1,000万元。 C．φ100无缝钢管机组技术改造项目 公司与衡阳华菱钢管有限公司合资组成项目公司，实施100无缝钢管机组技术改造项目。报告期内，已完成投资21,227万元。目前，主厂房已屋面出水，铁路、外围道路建设基本完成。 D．湘钢事业部连铸高效化技术改造 项目概算投资19,000万元，报告期末，工程实际完成投资12,706万元，目前土建工程已完成，进入设备安装阶段，预计2004年8月竣工投产。项目投产后，预计年增冷镦钢65万吨，产品填补省内空白，年新增净利润2,114万元。 2)其他固定资产投资项目 A．涟钢事业部300m高炉改造 项目概算投资10亿元，报告期内，实际完成投资86,440万元，2003年12月3日竣工投产。投产后将为华菱薄板项目的稳产增效提供保障。 B．涟钢事业部炼钢系统改造工程 该项目是涟钢事业部为配合华菱薄板项目建设进度而实施的专项工程。主要建设内容是在现有转炉炼钢车间建设一座100吨转炉及相关配套设施。项目概算投资1.35亿元。报告期内，实际完成投资1.28亿元，已于2003年10月竣工投产。投产后运行情况良好，基本上已达到设计要求水平。该项目的投产达产将为华菱薄板项目的稳产增效提供保障。 C．其他投资见会计报表附注五。 三、公司财务状况及经营成果 项目 2003年末 2002年末 总资产 12,649,171,507.01 9,227,717,941.32 股东权益 5,751,537,260.85 5,168,043,502.05 主营业务利润 1,863,276,800.96 1,124,882,163.82 净利润 759,367,575.05 534,636,304.25 现金及现金等价物净增加额 594,684,723.56 -18,125,915.04 项目 增减额 增减（%） 总资产 3,421,453,565.69 37.08 股东权益 583,493,758.80 11.29 主营业务利润 738,394,637.14 65.64 净利润 224,731,270.80 42.03 现金及现金等价物净增加额 612,810,638.60 以上财务指标及数据，已经湖南开元有限责任会计师事务所[2004]股审字第001号审计报告确认无误。 变动原因： 总资产增加主要是本年度公司净利润增加75,936.76万元,固定资产投资规模增大使固定资产及在建工程增加270,333万元所致；股东权益增加系本年度公司净利润增加75,936.76万元所致；主营业务利润及净利润增加系钢材市场价格上涨使收入增加，同时公司内部深挖内潜、节能降耗使成本降低所致。现金及现金等价物净增加额增加61,281万元，主要是本年度公司销售状况良好，使经营活动产生的现金流量净额增加35,380万元，同时为解决原材料供应及固定资产投资的资金紧张，增加了筹资活动产生的现金流量净额118,420万元,同时公司固定资产投资加大也使投资活动多支出现金流92,519万元所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 2004年，企业生产经营运行将可能遇到如下主要问题： （一）资源紧张：受我国市场需求的强劲拉动和世界经济全面复苏影响，铁矿石、主焦煤等大宗原燃料以及运输、电力等资源的争夺已趋白热化，价格大幅上涨将成为影响公司生产运行和经营效果的关键因素。 （二）市场：明年国内钢材市场存在一些不确定因素，主要有：一是国内部分钢铁企业盲目进行大规模低水平重复建设，将可能导致国内低档次产品严重过剩；二是国家对小钢铁及钢材市场治理力度将对国内建筑钢材市场产生较大影响，清理措施有力，则有利于市场的健康发展，整顿不力，则会后患无穷；三是国内钢铁贸易保护措施取消后，进口钢材对国内市场的冲击将不可避免，国内市场价格将完全与国际市场接轨，世界各国的贸易政策变化及供需平衡将直接影响国内市场的价格走势。 （三）资金：2004年，国有商业银行对钢铁行业实行融资限制和紧缩银根，将对企业资金供给产生较大负面影响。一旦出现恶性竞争将导致价格大幅下跌，进而引发资金危机。 （四）政策：一是钢材出口退税税率下调2个百分点，这一措施将对我国钢材出口产生一定抑制作用；二是国家发改委2003年12月23日出台了《国务院办公厅转发发展改革委等部门关于制止钢铁电解铝水泥行业盲目投资若干意见的通知》，这一政策的出台及实施将对我国钢铁工业的健康发展产生积极作用。 五、公司新年度生产经营计划 2004年，公司的生产经营计划为：生产钢665万吨、钢材588万吨、有色加工材2.6万吨，完成销售收入170亿元。 为完成以上目标，公司将着重抓好以下几方面工作 （一）大力推进供应链管理，建立稳定、可控、廉价的资源渠道，降低物流成本。广泛建立纵向一体化的战略伙伴关系，积极寻求行业横向合作，努力实现保供。 （二）进一步加强生产与技改、设备检修的组织协调，狠抓达产达效。2004年是我公司技改建设、设备检修高峰期，一批技改项目陆续投产，内部组织、外部协调和达产达效任务十分艰巨。必须精心组织，科学调度，最大限度地减少新老系统对接、检修和技改对生产的影响，充分发挥生产能力。 （三）加强市场研究，准确把握细分市场，分散和控制市场风险。通过认真分析市场，研究对策，充分发挥ERP作为推进现代化管理基础性技术平台的作用，科学控制合同保有量，缩短交货期，加快资金周转，分散和化解市场风险。 （四）加大品种开发和结构调整力度。品种开发和结构调整坚持以市场为导向，以客户为中心，努力开发市场短缺品种和高附加值产品。 （五）加强安全生产管理工作。坚持“安全第一，预防为主”的方针和一把手安全生产负责制，加强安全防范教育和安全隐患排查，杜绝重大人身、设备事故，确保生产稳顺进行。 （六）强化环保管理工作。坚持项目建设环保设施“三同时”，严格执行国家环保法规，加大环保投入和污染源治理力度，着力建设绿色华菱、清洁工厂。 六、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内，董事会的会议情况及决议内容，具体情况如下： ——2003年2月13日，公司二届四次董事会在公司总部召开，通过了如下文件或议案： 1．《公司2002年度董事会工作报告》； 2．《公司2002年度总经理工作报告》； 3．《关于核销部分应收帐款坏帐准备的议案》； 4．《关于变更其他应收款坏帐准备计提办法的议案》； 5．《关于处理部分固定资产报废损失的议案》； 6．《公司2002年财务决算报告的议案》； 7．《公司2002年利润分配预案的议案》； 8．《公司2002年年度报告及年度报告摘要的议案》； 9．《关于公司与涟钢集团之间2003年度执行<原材料供应合同>关联交易总金额上限的议案》； 10．《关于公司与南方建材股份有限公司之间2003年度执行<商品互供合同>关联交易总金额上限的议案》； 11．《关于公司调整铁水关联交易价格的议案》； 12．《公司2003年经营工作计划的议案》； 13．《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》； 14．《关于2003年发行可转换公司债券的发行方案的议案》； 15．《关于提请股东大会授权董事会办理可转债相关事宜的议案》； 16．《关于本次发行可转换公司债券方案有效期的议案》； 17．《关于本次发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》； 18．《关于公司前次募集资金使用情况说明的议案》； 19．《关于召开公司2002年年度股东大会的议案》。 ——2003年4月17日，公司二届五次董事会在公司总部召开，通过了如下文件或议案： 1．《关于调整铁水关联交易计价方式的议案》 2．《关于调整应收账款坏帐准备计提比例的议案》 3．《关于修改公司章程部分条款的议案》 4．《关于林武、张泾生辞去公司董事及增补公司董事的议案》 5．《关于增补公司独立董事的议案》 6．《关于设立公司审计委员会的议案》 7．《关于公司二00三年第一季度报告的议案》 8．《关于公司制订薪酬考核与提名委员会、战略委员会、审计委员会工作条例的议案》 9．《关于公司董事会提议召开2003年第一次临时股东大会的议案》 ——2003年6月23日，公司二届六次董事会在公司总部召开，通过了如下文件或议案： 1．《关于更换公司发行可转换公司债券担保人的议案》； 2．《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 3．《关于召开公司2003年度第二次临时股东大会的通知》 ——2003年7月23日，公司二届七次董事会在公司总部召开，通过了如下文件或议案： 1．《关于公司2003年半年度报告及摘要的议案 》； 2．《关于公司2003年半年度利润分配的议案》； 3．《关于公司企业经营者年薪制试行办法的议案》。 ——2003年10月20日，公司二届八次董事会在公司总部召开，通过了如下文件或议案： 1．《公司2003年第三季度报告的议案》； 2．《公司董事会前次募集资金使用情况补充说明的议案》。 ——2003年11月23日，公司二届九次董事会在公司总部召开，通过了如下文件或议案： 1．《关于投资组建衡阳华菱无缝钢管有限公司的议案》； 2．《关于公司收购涟钢集团电炉炼钢厂部分资产的议案》； 3．《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 4．《关于〈公司投资者关系管理制度〉的议案》； 5．《关于召开公司2003年第三次临时股东大会的议案》。 ——2003年3月4日，公司2003年第一次临时董事会在公司总部召开，通过了如下文件或议案： 1．《关于公司发行可转换公司债券担保事项的议案》； 2．《关于公司投资建设超薄板带钢轧机（含冷轧）项目二期工程关联交易的议案》； 3．《关于公司投资建设高效换热器铜盘管改造项目关联交易的议案》； 4．《关于公司与衡阳华菱钢管有限公司签署合作意向书的议案》； 5．同意以上议案列入公司2002年年度股东大会审议事项。 ——2003年9月5日，公司2003年第二次临时董事会以通讯方式召开，通过了如下文件或议案： 《公司为子公司衡阳华菱钢管有限公司银行贷款19200万元提供连带责任担保的议案》。 ——2003年12月29日，公司2003年第三次临时董事会以通讯方式召开，通过了如下文件或议案： 《公司董事会聘任汤志宏为公司副总经理的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1．根据2003年3月20日召开的2002年年度股东大会决议，在2003年5月13-22日完成公司2002年度分红派息工作。以公司2002年末总股本1,765,375,000股为基数，向全体股东每10股派现金红利1元人民币（含税），扣税后，社会公众股实际每10股派现金0.8元。 2．根据公司股东大会决议，公司修订了《公司章程》部分条款和内容。 3．根据公司股东大会的决议，公司董事会由十五名董事组成，其中独立董事五名。 4．报告期内,公司投资4,000万元与衡阳华菱钢管有限公司组建衡阳华菱连轧管有限公司，该公司注册资本10,000万元，本公司持有40%的股权。 5．报告期内，完成了涟源钢铁集团公司电炉炼钢厂部分资产的收购。 6．报告期内，公司董事会完成了申请发行可转债材料的申报工作。目前,等待中国证监会的核准。 七、本次利润分配预案 经公司二届十次董事会审议，公司拟以2003年度末总股本1,765,375,000股为基数，向全体股东每10股派现金1元（含税），共派发现金17,653.75万元，年末结余未分配利润转入下年度。本次派送现金红利方案在公司2003年度股东大会通过后实施。 八、其他报告事项 报告期内公司选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露的报刊，没有变更。 九、湖南开元有限责任会计师事务所《关于上市公司存在控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》 我们接受委托，对贵公司2003年12月31日资产负债表、2003年度利润及利润分配表和现金流量表进行审计，并就贵公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，本专项说明是我们根据中国证监会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，在实施了必要的审计程序的基础上做出的审核意见。 期初余额 向关联方提供资金 关联方 (贷方) 发生额 涟源钢铁集团有限公司 63,343,420.56 3,489,770,767.23 湘潭钢铁集团有限公司 8,476,654.06 4,523,395,914.68 衡阳钢管集团有限公司 - 640,316,572.36 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 - 1,193,891,476.26 南方建材股份有限公司 15,181,213.97 194,742,560.59 湖南湘辉金属制品有限公司 - 10,328,037.80 长沙铜铝材有限公司 85,803.10 55,054,304.08 合计 87,087,091.69 10,107,499,633.00 关联方向上市公司提供资金 关联方 期末余额 发生额 涟源钢铁集团有限公司 - 3,445,034,974.50 湘潭钢铁集团有限公司 - 4,539,211,658.52 衡阳钢管集团有限公司 - 645,923,193.99 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 - 1,193,891,476.26 南方建材股份有限公司 - 201,478,676.29 湖南湘辉金属制品有限公司 - 11,371,660.58 长沙铜铝材有限公司 - 54,971,517.20 合计 - 10,091,883,157.34 关联方 期末余额 涟源钢铁集团有限公司 18,607,627.83 湘潭钢铁集团有限公司 24,292,397.90 衡阳钢管集团有限公司 5,606,621.63 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 - 南方建材股份有限公司 21,917,329.67 湖南湘辉金属制品有限公司 1,043,622.78 长沙铜铝材有限公司 3,016.22 合计 71,470,616.03 上述资金往来系该公司与控股股东及其他关联方发生的经营性资金往来，截至2003年12月31日该公司控股股东及其他关联方没有占用该公司资金。 我们认为2003年度贵公司与控股股东及其他关联方的资金往来，遵守了以下规定： (一)、控股股东及其他关联方与上市公司发生的经营性资金往来中，应当严格限制占用上市公司的资金。控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出； (二)、上市公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务； 6、中国证监会认定的其他方式。 十、独立董事对外担保情况的专项说明 1．公司上市以来严格遵守《上市规则》的有关规定，没有为控股股东的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2．公司对外担保总额10.81亿元,占2003年度合并会计报表净资产的18.80%。 3．公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项。 4．到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何处罚、批评与遣责。 5．建议公司在适当的时候对《公司章程》进行修订，依据《通知》的要求，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等进行完善。 第九节 监事会报告 一、监事会召开情况 报告期内监事会共召开五次会议，会议情况如下： （一）2003年2月13日，在湖南省长沙市公司总部会议室召开二届监事会四次会议，审议并通过如下议案： 1.《公司2003年度监事会工作报告》； 2.《公司2003年度利润分配预案》； 3.《关于核销部分应收帐款坏帐准备的议案》； 4.《公司2003年年度报告和报告摘要》； 5.审议通过了《关于处理部分固定资产报废损失的议案》； 6.《关于变更应收帐款坏帐准备计提办法的议案》； 7.《关于预计公司与涟钢集团之间2003年度执行（原材料供应合同）关联交易总金额上限的议案》； 8.《公司2003年度财务决算报告》； 9.《关于预计公司与南方建材之间2003年度执行（商品互供合同）关联交易总金额上限的议案》； 10.《关于公司调整铁水关联交易价格的议案》； 11.《关于2003年发行可转换公司债券方案的议案》； 12.《关于本次发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》； 13.《关于公司前次募集资金使用情况说明的议案》。 （二）2002年3月4日，在湖南省长沙市公司总部会议室召开临时监事会会议，审议并通过如下议案： 1.《关于发行可转换公司债券担保事项的议案》； 2.《关于公司投资建设华菱光远高效换热器铜盘管改造项目的关联交易议案》； 3.《关于公司投资建设超薄板带钢轧机（含冷轧）项目二期工程的关联交易议案》； 4.《关于与衡阳华菱钢管有限公司签署合作意向书的议案》。 （三）2003年4月17日，在湖南省长沙市公司总部会议室召开临时监事会会议，审议通过了如下议案： 1.《关于公司调整铁水关联交易计价方式的议案》； 2.《关于调整应收帐款坏帐准备计提比例的议案》； 3.《关于修改公司章程部分条款的议案》。 （四）2003年7月23日，在湖南省长沙市公司总部会议室召开二届监事会六次会议，审议并通过了如下议案： 1.《公司2003年半年度报告及摘要的议案》； 2.《公司2003年半年度利润分配的议案》； 3.《关于公司经营者年薪制试行办法的议案》。 （五）2003年10月22日，在湖南省长沙市公司总部会议室召开二届监事会七次会议，会议审议并通过了如下议案： 1.《关于修改公司章程部分条款的议案》； 2.《关于公司收购涟钢集团电炉炼钢厂部分资产的议案》； 3.《关于投资组建衡阳华菱钢管有限公司的议案》。 二、 监事会独立意见 通过5次监事会议并列席董事会议，监事会成员全面参与了公司的重大决策，并有效实施了事后监督职能，本监事会认为： （一）在董事会的领导下，公司经理层能严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和国家其他有关法律、法规规范运作；董事会、经理层为公司的长远发展，为股东的利益，做到了诚信勤勉、尽职尽责，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；每次董事会会议、股东大会的召开和有关决议及信息披露工作，均符合《公司法》及《公司章程》和国家其他有关法律、法规和规定；公司建立了完善的内部控制制度；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时，没有发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。 （二）湖南开元有限责任会计师事务所对公司2003年度财务状况进行了全面审计，出具的标准无保留意见审计报告是恰当的，真实、客观、准确地反映了公司2003年财务状况和经营成果。 （三）公司为强化钢铁主业发展，保持竞争优势，形成板、管、线的专业化分工格局，公司《关于发行可转换公司债券方案的议案》和《关于本次发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》及公司正在进行的发行可转换公司债券20亿元“建设薄板项目二期工程、100无缝钢管机组技术改造项目、湘钢精品工程”的重大决策，符合全体股东的长远利益和公司的实际情况，有利于提高公司的综合竞争力。 （四）报告期内，监事会审议了《关于公司调整铁水关联交易价格的议案》、《关于公司投资建设华菱光远高效换热器铜盘管改造项目的关联交易议案》、《关于公司投资建设超薄板带钢轧机（含冷轧）项目二期工程的关联交易议案》、《关于与衡阳华菱钢管有限公司签署合作意向书的议案》、《关于公司调整铁水关联交易计价方式的议案》、《关于公司收购涟钢集团电炉炼钢厂部分资产的议案》、《关于投资组建衡阳华菱无缝钢管有限公司的议案》等。公司与控股股东——湖南华菱钢铁集团有限责任公司签订有《综合服务协议》、《工厂场地租赁协议》、《商标使用许可协议》、《原材料供应合同》等协议；公司与南方建材股份有限公司签署《互供商品合同》等。 经本监事会审议，上述投资、协议及关联交易行为，是按照公司有关规定进行的，通过了关联交易委员会的审核，独立董事发表了意见；在股东大会审议时，关联股东采取了回避表决措施，没有发现内幕交易，没有损害中小股东的权益和造成公司资产流失；涉及的关联交易价格合理，体现了公开、公平、公正的原则，没有损害公司及股东利益，是合法有效的。 （五）报告期内，公司董事会和经理层继续做好公司规范运作工作，严格履行了《关于逐步减少关联交易计划安排》的承诺，并与控股股东已完全实现了资产、财务、业务、机构、人员“三分开”、“五独立”，没有大股东违规占用资金现象。 （六）报告期内，公司利润较去年同期有较大增长的主要原因：一是产品价格上涨，增加利润；二是产品结构的调整，取得成效；三是节能降耗效果显著。监事会认为：董事会、经理层的分析是客观的、恰当的，是董事会成员和经理层勤勉努力及全体员工勤奋劳动的结果。 监事会对公司2003年所做工作很满意。在新的一年里，本监事会将一如既往地忠实履行《公司章程》所赋予的职责，维护公司利益和股东权益，同时希望公司在2004年取得更好的业绩回报全体股东。 第十节 重要事项 一、报告期内，公司没有重大诉讼、仲裁事项发生，也没有前期发生持续到报告期间的重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司资产收购、重组、转让情况。 （一）收购关联资产的情况 1、公司2003年12月25日第三次临时股东大会审议通过了《关于公司收购涟钢集团电炉炼钢厂部分资产的议案》。为提高公司的炼钢生产能力，减少与涟钢集团的关联交易，避免潜在同业竞争，公司以自有资金收购涟钢集团电炉炼钢厂部分资产，包括2＃电炉的相关配套设备和相关建筑物（厂房等）以及电炉改转炉在建工程。以2003年10月31日为基准日，经湖南湘资有限责任会计师事务所评估确认的净资产值12,451.68万元为收购价格。转炉建成后，公司每年钢坯产量预计可增加45万吨、利润9,254万元，关联交易减少117,265万元。 （二）无资产重组情况 （三）无资产转让情况 三、报告期内重大关联交易事项 （一）公司2002年度股东大会审议通过的《关于公司调整铁水关联交易价格的议案》，将公司湘钢事业部的铁水结算价格从1,020元/吨调整到1,080元/吨（不含税），从2003年1月1日起执行。 （二）公司2003年度第一次临时股东大会通过《关于调整铁水关联交易价格计价方式的议案》，将公司铁水关联交易价格计价方式调整为：[（公司上月向独立第三方采购生铁的平均到厂价格-生铁的平均运费）÷（1+增值税率17%）-铸造成本45元]×(1-大宗商品交易优惠5%)。此结算方式从2003年4月1日起执行。 （三）其它重大关联交易事项见财务报告附注七。 四、公司其它重大合同及履行情况。 （一）公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市等公司资产的事项； （二）根据本公司与华菱集团及其子公司签署的《工厂场地租赁合同》及补充协议，华菱集团将十二宗土地租赁给本公司使用，租赁面积103.74万平方米，租赁期限10年，双方约定年租金1.22元/平方米，年租金126.56万元，上半年本公司支付租金63.28万元。 根据薄板公司与华菱集团及其子公司签署的《工厂场地租赁合同》，华菱集团将其子公司涟钢集团一宗土地租赁给薄板公司使用，租赁面积14万平方米，租赁期限10年，双方约定年租金1.22元/平方米，计17.08万元/年，上半年该公司支付租金8.54万元。 根据中华人民共和国国土资源部第21号令《协议出让国有土地使用权规定》，2003年5月华菱集团及其子公司对土地进行了重新评估，土地评估增值较大，为保证关联交易的公正、公允性，经协商，下半年本公司与华菱集团及其子公司重新签署了《工厂场地租赁合同》，华菱集团将十三宗土地租赁给本公司及薄板公司使用，租赁面积167.74万平方米，租赁期限10年，年租金814.87万元，其中：湘钢事业部租赁湘钢集团土地65.27万平方米,双方约定年租金5.36元/平方米,年租金350万元，下半年支付租金175万元；涟钢事业部及薄板公司租赁涟钢集团土地102.47万平方米,双方约定年租金4.54元/平方米,年租金464.87万元，下半年支付租金232.44万元。 根据华菱光远与华菱集团子公司长铜公司签署的《土地使用协议》，长铜公司同意华菱光远无偿使用位于长沙市航空路3号面积为22941.36平方米的土地，使用期限为3年，自2002年9月28日起至2005年9月28日止。 （二）重大担保 1．报告期内，除为公司控股及控制的子公司担保外，无其他担保行为。 2．公司为控股及控制子公司担保的情况如下：（金额单位：万元） 控股子公司 担保合同总金额 发生额 累计余额 湖南华菱涟钢薄板有限公司 212,000 68,567.60 81,567.60 湖南华菱光远铜管有限公司 26,564.63 8,664.63 26,564.63 衡阳华菱钢管有限公司 19,200 0 0 合计 257,765.63 77,232.23 108,132.23 控股子公司 担保类型 湖南华菱涟钢薄板有限公司 连带责任担保 湖南华菱光远铜管有限公司 连带责任担保 衡阳华菱钢管有限公司 连带责任担保 合计 连带责任担保 五、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、承诺履行事项 （一）公司2002年度股东大会通过的《关于预计公司与涟钢集团之间2003年度执行<原材料供应合同>关联交易总金额上限的议案》；预计双方之间2003年度关联交易总金额的上限为28亿元。报告期内，双方之间执行该合同的总金额为27.1亿元。 （二）公司2002年度股东大会通过了《关于公司与南方建材股份有限公司之间2003年度执行<商品互供合同>关联交易总金额上限的议案》，预计双方互供商品的交易总金额上限为60,000万元。报告期内，双方互供商品交易总金额为2.26亿元。 （三）公司控股股东华菱集团承诺：华菱集团及其受控制的子公司或关联企业不会从事与本公司主营业务范围、主导产品形成实质性竞争的业务；不再设立与本公司主营业务范围、主导产品相同或类似的经济实体、分支机构，以及向其他类似的经济实体投资；华菱集团原有在全国各地设立的销售网络由本公司拥有。报告期内，华菱集团严格履行了该项承诺。 （四）公司第一届十一次董事会通过的《关于逐步减少关联交易的计划安排》的决议。报告期内，公司以自有资金收购涟钢集团电炉炼钢厂部分资产，包括2＃电炉的相关配套设备和相关建筑物（厂房等）以及电炉改转炉在建工程，减少了与涟钢集团的关联交易，减少金额117,265万元。 （五）报告期内，公司实施了2002年股利分配，按2002年末公司总股本1,765,375,000股每10股派现金红利1元（含税）。 七、报告期内公司聘任湖南开元有限责任会计师事务所为审计机构。报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬90万元，其对公司进行审计时所发生的交通费、食宿费等费用均由公司负责。湖南开元有限责任会计师事务所已为本公司连续提供6年的审计服务。 八、报告期内公司未更改名称也未更改股票简称。 九、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 十、报告期内，会计估计变更的情况如下 （1）公司二届四次董事会审议并经公司2002年年度股东大会通过了《关于公司变更其他应收款坏帐准备计提办法的议案》，从2003年1月1日起其他应收款坏账准备的计提由原“帐龄在一年以内（含一年）的不计提坏帐准备，帐龄在一年以上的按其余额的6%计提”变更为“按其他应收款期末余额的6%计提”。此项变更减少2003年度利润2,633,502.01元。 （2）公司二届五次董事会审议并经公司股东大会通过了《关于调整应收账款坏账准备计提比例的议案》，从2003年1月1日起应收账款坏账准备的计提由原“账龄在一年以内的计提5%，1-2年的计提10%，2-3年的计提15%，3-4年的计提20%，4-5年的计提25%，5年以上的计提30%，确实无法收回的计提100%”调整为“账龄在一年以内的计提5%，1-2年的计提15%，2-3年的计提25%，3-4年的计提35%，4-5年的计提50%，5年以上的计提100%”。此项变更减少2003年度利润81,254,809.39元。 十一、其他事项 公司控股子公司湖南华菱光远铜管有限公司接到湖南省知识产权局的通知书，湖南省知识产权局已受理奥托库姆普联合股票公司（芬兰）诉该公司专利权侵犯纠纷案。2003年 8月19日，湖南省知识产权局作出了《中止处理通知书》，决定中止对该案的处理。报告期内，对公司的经营成果与财务状况无影响。 第十一节 财务报告 一、审计报告全文 开元所股审字（2004）第001号 审计报告 湖南华菱管线股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南华菱管线股份有限公司(以下简称贵公司)2003年12月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2003年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及合并财务状况、2003年度的经营成果以及合并经营成果、2003年度的现金流量情况以及合并现金流量情况。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 湖南·长沙 中国注册会计师：曹国强 二○○四年一月十四日 财务报告 会计报表附注 附注一：公司基本情况 湖南华菱管线股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经湖南省人民政府湘政函[1999]5号文批准，由湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称华菱集团）为主发起人，联合长沙矿冶研究院、张家界冶金宾馆、湖南冶金投资公司、中国冶金进出口湖南公司，于1999年4月共同发起设立。经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监发行字[1999]75号文件批准，本公司于1999年7月5日向社会公开发行人民币普通股（A股）20,000万股。股票发行后，本公司注册资本为人民币125,230万元，并经湖南省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号4300001003378。 本公司2000年5月第五次股东大会（1999年年会）决议以公司1999年末总股本125,230万股为基础，向全体股东每10股送2股红股及派现金红利0.50元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增0.5股。由此，公司注册资本增至156,537.50万元。经中国证监会证监发行字（2001）74号文件核准，本公司于2002年3月向社会公众增发人民币普通股20,000万股，公司注册资本增至176,537.5万元，均已经湖南省工商行政管理局核准变更登记。 本公司属于冶金行业，经营范围：生产和销售政策允许的钢坯、无缝钢管、线材、螺纹钢、中小型钢材及其他黑色金属制品、有色金属产品。 本公司下设公司总部、湘钢事业部、涟钢事业部等全资分支机构及湖南湘钢华光线材有限公司（以下简称华光线材）、湖南华菱光远铜管有限公司（以下简称华菱光远）、衡阳钢管有限公司（以下简称衡阳钢管）、衡阳华菱钢管有限公司（以下简称华菱钢管）、湖南华菱涟钢薄板有限公司（以下简称薄板公司）五个控股子公司。 附注二：会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司会计核算以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 财务报告 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记帐，期末对货币性项目中外币余额按期末中国人民银行公布的汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理： ⑴在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； ⑵与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理； ⑶除上述情况外，汇兑损益均计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认及计提方法 短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息），转让短期投资时取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。 8、坏帐损失的确认标准、核算方法、计提范围和计提比例 （1）坏帐损失的确认标准： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。 （2）坏帐损失采用备抵法核算，分别按下列方法和比例对应收帐款、其他应收款计提坏帐准备。 应收帐款计提坏帐准备方法为帐龄分析法，按如下比例计提： 帐龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 15% 2-3年 25% 3-4年 35% 4-5年 50% 5年以上 100% 其他应收款计提坏帐准备为余额百分比法，按其期末余额6%计提坏帐准备； 9、存货的分类、计价、核算方法、存货的盘存制度及存货跌价准备的确认与计提 ⑴本公司存货包括：原料及主要材料、辅助材料、备品配件、燃料、委托加工材料、自制半成品、低值易耗品、在产品、产成品等。 ⑵存货核算：除产成品外，均采用计划成本进行日常核算，月末将计划成本调整为实际成本。 ⑶产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。 财务报告 ⑷低值易耗品采用一次摊销法摊销。 ⑸存货盘存采用永续盘存制。 ⑹期末对存货进行清查，按成本与可变现净值孰低法计价,按单个项目的成本高于其可变现金额的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资计价及核算方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确认和计提方法 ⑴长期股权投资的核算方法 本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 自2003年1月1日起，根据《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关解答》的规定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。对本公司2003年1月1日以前对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。 ⑵长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的价款计价，包括税金、手续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投资中单独核算。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并按当期应分摊的溢价或折价进行调整后，计入当期投资收益。 ⑶长期投资减值准备：本公司在期末时按照其帐面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备列入当期损益。 11、固定资产的确认标准、分类、计价方法、折旧方法及减值准备的确认和计提方法 ⑴固定资产确认标准： 固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。 ⑵固定资产计价： 固定资产按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税金、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定： ①凡购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 财务报告 ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 ⑥接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。 ⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值； B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ⑧接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。 c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 ⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 （3）固定资产的分类： 固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五大类。 （4）固定资产折旧方法： 除以下情况外，公司对所有固定资产计提折旧： 财务报告 ①已提足折旧仍继续使用的固定资产； ②按照规定单独估价作为固定资产入帐的土地。 固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下： 固定资产 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 3-4 3.99-2.43 机器设备 9-18 3-4 10.67-5.39 运输设备 6-10 3-4 16-9.7 电子设备 6-10 3-4 16-9.7 其他 6-13 3-4 16-7.46 （5）固定资产减值准备：本公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程的核算、转入固定资产的时点及减值准备的确认和计提方法 在建工程按实际成本核算，包括为建造或大修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。其中：新建、改扩建的在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若前述工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。 在建工程减值准备：本公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准备，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； 财务报告 ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 14、无形资产的计价、摊销方法、无形资产减值准备的确认和计提方法 ⑴无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 ⑵无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销；④合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。 (3)无形资产减值准备 本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产按其差额计提减值准备，计入当期损益。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用，是指企业已经支出、摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。 （1）长期待摊费用在受益期内平均摊销； （2）除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入的确认原则和方法 商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 ⑴合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业； ⑵编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 19、会计估计变更： （1）公司二届四次董事会审议并经公司2002年年度股东大会通过了《关于公司变更其他应收款坏帐准备计提办法的议案》，从2003年1月1日起其他应收款坏账准备的计提由原“帐龄在一年以内（含一年）的不计提坏帐准备，帐龄在一年以上的按其余额的6%计提”变更为“按其他应收款期末余额的6%计提”。此项变更减少2003年度利润2,633,502.01元。 （2）公司二届五次董事会审议并经公司股东大会通过了《关于调整应收账款坏账准备计提比例的议案》，从2003年1月1日起应收账款坏账准备的计提由原“账龄在一年以内的计提5%，1-2年的计提10%，2-3年的计提15%，3-4年的计提20%，4-5年的计提25%，5年以上的计提30%，确实无法收回的计提100%”调整为“账龄在一年以内的计提5%，1-2年的计提15%，2-3年的计提25%，3-4年的计提35%，4-5年的计提50%，5年以上的计提100%”。此项变更减少2003年度利润81,254,809.39元。 附注三：税项 1、流转税及附加 本公司销售产品执行17%的增值税率，并分别按应交流转税额的7%计缴城市维护建设税、按3%或5%计缴教育费附加。 2、所得税 (1)本报告期本公司依据有关税法的规定按33%的税率缴纳所得税。 (2)华光线材系中外合作经营企业，经湘潭市国家税务局涉外税收管理分局潭国税外字[2000]第01号减、免税批准通知书批准认定为生产性外商投资企业，并自1999年1月1日起至2003年12月31日止，执行“两免三减半”的优惠政策，本期执行减半征收，其所得税率为15%；衡阳钢管系中外合资经营企业，经衡阳市国家税务局涉外分局批准认定为生产性外商投资企业，并自2000年1月1日起至2004年12月31日止执行“两免三减半”的优惠政策，本期执行减半征收，其所得税率为15%。 (3)华菱光远是经湖南省科学技术厅湘科高字[2001]272号文件认定的高新技术企业，经湖南省地方税务局直属分局批准，自盈利年度起两年内免征企业所得税，从第三年起按15%缴纳所得税。本期所得税率为15%。 (4)华菱钢管、衡阳钢管集团国际贸易有限公司（以下简称衡钢国贸）所得税率为33%。 （5）根据财政部、国家税务总局联合下发的《技术改造固定设备投资抵免企业所得税暂行办法》（财税字[1999]290号）文件的规定，公司享受国产设备抵免企业所得税的政策。 3、其他税费按规定缴纳 附注四：纳入合并报表范围的公司 （一）直接控股的公司 单位名称 注册资本 经营范围 湖南湘钢华光线 生产、销售各种钢材、钢材深加工 9,320万元 材有限公司 产品 生产、销售政策允许的铜铝材及其 湖南华菱光远铜 10,832万元 合金产品，其它有色金属材料及制 管有限公司 品，销售政策允许的矿产品 生产、销售各种钢管、钢坯、炼钢 衡阳钢管有限公 1,500万美元 及轧钢的附属制品，收购自用的废 司 钢铁 衡阳华菱钢管有 黑色金属冶炼、加工及其产品的销 146,413万元 限公司 售 湖南华菱涟钢薄 生产和销售热轧超薄带钢卷、冷轧 106,145万元 板有限公司 板卷、镀锌板及相关产品 所占权 是否 单位名称 投资额 益比例 合并 湖南湘钢华光线 9,000万元 75.00% 是 材有限公司 湖南华菱光远铜 7,950万元 73.39% 是 管有限公司 衡阳钢管有限公 1125万美元 75.00% 是 司 衡阳华菱钢管有 63,949万元 43.68% 是 限公司 湖南华菱涟钢薄 86,145万元 81.16% 是 板有限公司 *华菱钢管成立于2000年12月7日，是由中国华融资产管理公司（以下简称华融公司）、中国东方资产管理公司（以下简称东方公司）、湖南衡阳钢管（集团）有限公司(以下简称衡钢集团)和本公司共同组建的债转股公司，属有限责任公司，本公司占43.68%的股权，华融公司占31.62%的股权，东方公司占16.69%的股权，衡钢集团占8.01%的股权。根据本公司2000年12月1日与该公司其他股东签订的合资协议中约定，其他股东全权委托本公司经营管理该公司，本公司对该公司拥有实际控制权，因此将华菱钢管纳入合并报表范围。 （二）间接控股的公司 单位名称 注册资本 经营范围 自营和代理各类商品及技术的进出 衡阳钢管集团国 400万元 口业务，经营进料加工和“三来一补” 际贸易有限公司 业务 衡阳华菱连轧管 10,000万元 无缝钢管的生产、销售 有限公司 直接 持股 间接持股 是否 单位名称 投资额 比例 比例 合并 衡阳钢管集团国 273万元 39.31% 是 际贸易有限公司 衡阳华菱连轧管 4,000万元 40.00% 26.21% 是 有限公司 *华菱钢管于2003年4月增加对衡钢国贸的投资，股权比例由10%增至90%，衡钢国贸成为本公司的孙公司。由于本公司持有华菱钢管43.68%的股权，因此，本公司间接持有该公司39.31%的股权，本期将衡钢国贸纳入合并报表范围。 财务报告 **衡阳华菱连轧管有限公司(以下简称华菱连轧)成立于2003年12月30日，是华菱钢管与本公司共同组建的有限公司，本公司持有40%的股权，华菱钢管持有60%的股权。由于本公司持有华菱钢管43.68%的股权，因此，本公司间接持有该公司26.21%的股权，本期将华菱连轧纳入合并报表范围。 附注五：合并会计报表主要项目注释 单位：人民币元 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 191,469.93 147,833.83 银行存款 1,667,945,656.53 1,127,669,718.23 其他货币资金 114,312,433.21 59,947,284.05 合计 1,782,449,559.67 1,187,764,836.11 *货币资金增加59,468.47万元，增长 50.07 %。主要原因是今年产销两旺，生产规模扩大，加强了资金管理，货款回笼快。 2、短期投资 期末数 期初数 种类 计提短期投资跌 计提短期投资跌 投资成本 投资成本 价准备 价准备 96国债(8) 58,136,094.15 99国债(8) 18,716,498.40 671,969.10 20国债(4) 57,758,091.29 767,546.49 20国债(10) 38,364,893.84 1,315,787.84 21国债(3) 15,831,300.66 103,800.66 21国债(10) 11,068,587.49 合计 199,875,465.83 2,859,104.09 3、应收票据 种类 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 713,830,256.63 229,470,691.59 商业承兑汇票 58,037,000.00 合计 713,830,256.63 287,507,691.59 *应收票据增加42,632.25万元，增长 148.28 %。主要是今年产销两旺，销售收入增加，收到的应收票据相应增加。 财务报告 4、应收帐款 期末数 坏帐准 帐龄 备计提 金额 比例（%） 坏帐准备 比例 (%) 1年以内 31.18 4,357,091.49 5.00 87,141,829.43 1-2年 14.64 6,137,572.69 15.00 40,917,151.23 2-3年 7.50 5,238,115.26 25.00 20,952,461.03 3-4年 6.42 6,285,678.31 35.00 17,959,080.87 4-5年 3.47 4,851,690.50 50.00 9,703,380.98 5年以上 36.79 102,848,569.03 102,848,569.03 100.00 合计 279,522,472.57 100.00 129,718,717.28 期初数 帐龄 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 计提比例 (%) 1年以内 217,338,809.13 52.65 10,866,940.48 5.00 1-2年 23,320,587.01 5.65 2,332,058.72 10.00 2-3年 15,127,410.61 3.66 2,269,111.60 15.00 3-4年 22,994,073.23 5.57 4,598,814.64 20.00 4-5年 57,538,104.84 13.94 14,384,526.21 25.00 5年以上 76,465,905.84 18.52 22,939,771.75 30.00 合计 412,784,890.66 100.00 57,391,223.40 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计为47,138,123.63元，占应收帐款金额的16.86%。 5、其他应收款 期末数 帐龄 金额 所占比例（%） 坏帐准备 1年以内 43,891,700.41 98.89 2,633,502.01 1-2年 477,201.43 1.08 28,632.09 2-3年 - - 3年以上 13,990.78 0.03 839.45 合计 44,382,892.62 100.00 2,662,973.55 期初数 帐龄 金额 所占比例（%） 坏帐准备 1年以内 37,050,766.04 96.52 1-2年 391,776.03 1.02 23,506.56 2-3年 943,990.78 2.46 56,639.45 3年以上 - - - 合计 38,386,532.85 100.00 80,146.01 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计为32,794,188.96元，占其他应收款金额的74.28%。 6、预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 190,619,309.55 99.63 86,898,504.58 100.00% 1-2年 709,234.81 0.37 - 2-3年 - 合计 191,328,544.36 100.00 86,898,504.58 100.00% *本帐户中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 **本期预付帐款增加10,443万元，增长120.17%，主要是原材料价格上涨，华菱光远预付材料款增加7,587万元及涟钢事业部预付工程款4,130万元所致。 财务报告 7、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料及主要材料 2 70,280,270.78 0.00 157,583,886.53 0.00 在产品 8 8,509,730.73 0.00 128,279,816.43 0.00 自制半成品 2 8,180,386.22 0.00 28,273,603.96 0.00 产成品 1 47,816,719.29 0.00 135,898,257.27 0.00 辅助材料 8 ,800,846.82 0.00 5,677,807.87 0.00 低值易耗品 6 ,328,017.03 0.00 7,594,334.50 0.00 备品配件 7 2,236,617.09 0.00 141,815,337.76 0.00 燃料 1 ,275.00 0.00 6,431,825.93 0.00 合计 622,153,862.96 0.00 611,554,870.25 0.00 8、长期投资 （1）长期股权投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 14,280,984.90 17,439,847.91 ①长期股权投资明细表 占被投资单位注册资本比 被投资公司名称 投资金额 投资期限 减值准备 例 湘财证券有限责任公司 2,000,000.00 长期 0.09% 0 合计 2,000,000.00 - ②股权投资差额 被投资 本期 初始金额 期初数 本期摊销 公司名称 增加 湖南湘钢华光 45,834,353.74 33,229,906.41 4,583,435.37 线材有限公司 衡阳华菱钢管 -14,905,815.00 -14,905,815.00 -1,490,581.5 有限公司 湖南华菱光远 -3,339,908.64 -3,284,243.50 -333,990.86 铜管有限公司 合计 27,588,630.10 15,039,847.91 0.00 2,758,863.01 被投资 摊销 形成 摊余金额 公司名称 期限 原因 湖南湘钢华光 溢价 28,646,471.04 10年 线材有限公司 收购 衡阳华菱钢管 增资 -13,415,233.5 10年 有限公司 扩股 湖南华菱光远 增资 -2,950,252.64 10年 铜管有限公司 扩股 合计 12,280,984.90 财务报告 9、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 原值 房屋建筑物 2,179,988,521.41 94,891,266.63 5 7,151,850.19 机器设备 4,452,453,519.32 613,241,934.15 111,998,235.03 电子设备 292,830,191.61 26,029,753.72 6 9,382,262.34 运输工具 50,731,000.95 20,243,859.39 5,230,436.80 其它 57,091,522.70 2,297,254.77 5,987,688.70 合计 7,033,094,755.99 756,704,068.66 249,750,473.06 项目 期末数 原值 房屋建筑物 2,217,727,937.85 机器设备 4,953,697,218.44 电子设备 249,477,682.99 运输工具 65,744,423.54 其它 53,401,088.77 合计 7,540,048,351.59 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 477,228,679.25 85,778,818.42 机器设备 1,293,726,776.40 470,140,395.33 电子设备 163,038,099.63 39,480,814.50 运输工具 23,627,836.57 9,969,645.56 其它 18,931,313.43 7,020,289.41 合计 1,976,552,705.28 612,389,963.22 净值 5,056,542,050.71 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 22,054,303.07 540,953,194.60 机器设备 93,439,710.32 1,670,427,461.41 电子设备 60,264,256.32 142,254,657.81 运输工具 3,861,435.10 29,736,047.03 其它 2,432,276.24 23,519,326.60 合计 182,051,981.05 2,406,890,687.45 净值 5,133,157,664.14 *在建工程本期转入固定资产609,590,868.47元. **本期出售固定资产金额原值16,659,779.36元，净值8,494,314.23元. 固定资产减值准备 类别 期初数 增减变动数 期末数 房屋建筑物 313,487.85 -186,575.08 126,912.77 机器设备 25,861,326.71 58,310,381.46 84,171,708.17 电子设备 1,413,774.77 -126,728.17 1,287,046.60 其它 146,558.51 -15,122.13 131,436.38 合计 27,735,147.84 57,981,956.08 85,717,103.92 类别 变动原因 主要是湘钢事业部原一炼钢 房屋建筑物 主厂房报废，结转减值准备 主要是湘钢事业部炼钢转 炉及配套设备，由于重置成 机器设备 本下降，导致其可收回价值 低于帐面价值而计提减值准 备 主要是湘钢事业部二连铸 电子设备 电气柜及二棒厂500轧机等 资产报废，结转减值准备 主要是湘钢事业部空调等其他 其它 资产报废，结转减值准备 合计 10、工程物资 项 目 期末数 期初数 薄板公司国产设备 152,236,034.99 131,358,515.10 薄板公司进口设备 500,607,308.37 286,179,453.58 合 计 652,843,343.36 417,537,968.68 财务报告 11、在建工程 期初余额 项目名称 预算数 其中：资本化 金额 利息 一、湘钢事业部 以转代平 132,560,000 71,806,655.22 高线零星技改 6,000,000 433,323.21 炼钢系统配套改造 13,000,000 10,584,360.80 高线风冷机整体改 5,000,000 3,346,553.06 造 棒材高压水除鳞系统 7,800,000 2,835,853.28 二棒厂热剪改热锯 5,500,000 4,052,236.75 汽车衡、高炉槽下称 2,550,000 1,355,066.71 改造 企业信息化技术改造 42,000,000 9,559,170.56 销售部零固购置 900,000 430,095.35 高线高压水除磷系统 2,470,000 - 改造 连铸高效化改造 190,000,000 - 其他工程 3,000,000 - 小计 420780000.001 04,403,314.94 二、涟钢事业部 六精整设备改造 15,000,000 5,441,989.29 1#高炉改造 13,000,000 7,111,920.07 2#高炉改造 5,000,000 4,553,927.20 炼铁2#高炉本体改 18,000,000 造 3#高炉改造 14,500,000 8,691,652.46 4#高炉改造 5,500,000 4,330,081.93 5#高炉改造 8,000,000 6139919.67 本期增加额 本期转入固定资产 项目名称 其中：资本化 金额 金额 利息 一、湘钢事业部 以转代平 58,390,574.62 130,197,229.84 高线零星技改 1,514,011.17 1,941,315.30 炼钢系统配套改造 9,338,625.19 19,251,933.20 高线风冷机整体改 244,858.80 2,726,459.66 造 棒材高压水除鳞系统 1,728,520.86 4,564,374.14 二棒厂热剪改热锯 1,450,836.99 5,284,071.63 汽车衡、高炉槽下称 261,511.60 1,562,378.31 改造 企业信息化技术改造 14,421,932.45 608,300.00 销售部零固购置 315,381.45 745,476.80 高线高压水除磷系统 1,707,504.00 - 改造 连铸高效化改造 127,055,353.71 - 其他工程 3,102,910.85 935,569.89 小计 219,532,021.69 167,817,108.77 二、涟钢事业部 六精整设备改造 8,952,914.89 1#高炉改造 2,708,522.94 9,820,443.01 2#高炉改造 4,553,927.20 炼铁2#高炉本体改 13,510,909.23 造 3#高炉改造 6,124,654.64 14,816,307.10 4#高炉改造 2,323,521.99 6,653,603.92 5#高炉改造 3,425,774.08 9,565,693.75 本期转入固定资产 其他转出 项目名称 其中：资本化 其中：资本 金额 利息 化利息 一、湘钢事业部 以转代平 - 高线零星技改 6,019.08 炼钢系统配套改造 671,052.79 高线风冷机整体改 864,952.20 造 棒材高压水除鳞系统 - 二棒厂热剪改热锯 219,002.11 汽车衡、高炉槽下称 54,200.00 改造 企业信息化技术改造 2,383,550.05 销售部零固购置 - 高线高压水除磷系统 - 改造 连铸高效化改造 - 其他工程 2,023,275.52 小计 6,222,051.75 二、涟钢事业部 六精整设备改造 1#高炉改造 2#高炉改造 炼铁2#高炉本体改 造 3#高炉改造 4#高炉改造 5#高炉改造 期末数 完工 项目名称 其中：资本化 资金来源 金额 比例 利息 一、湘钢事业部 以转代平 - 募股、自筹 100% 高线零星技改 -0.00 自筹 100% 炼钢系统配套改造 0.00 自筹 100% 高线风冷机整体改 - 自筹 100% 造 棒材高压水除鳞系统 - 自筹 100% 二棒厂热剪改热锯 0.00 自筹 100% 汽车衡、高炉槽下称 - 自筹 100% 改造 企业信息化技术改造 20,989,252.96 自筹 71% 销售部零固购置 - 自筹 100% 高线高压水除磷系统 1,707,504.00 自筹 69% 改造 连铸高效化改造 127,055,353.71 自筹 65% 其他工程 144,065.44 自筹 98% 小计 149,896,176.11 二、涟钢事业部 六精整设备改造 14,394,904.18 自筹 97% 1#高炉改造 自筹 100% 2#高炉改造 自筹 100% 炼铁2#高炉本体改 13,510,909.23 自筹 70% 造 3#高炉改造 自筹 100% 4#高炉改造 自筹 100% 5#高炉改造 自筹 100% 财务报告 期初余额 项目名称 预算数 其中：资本化 金额 利息 300M3高炉改造 1,000,000,000 399556229.82 炼铁上料能力提高 200,000 155940.00 改造 完善量值溯源 200,000 172400.00 风机配套改造 700,000 630893.00 炼铁烤罐库 400,000 380212.40 炼铁原料车间综合 1,400,000 2223778.03 楼 炼铁热风炉掺烧混 2,800,000 2643437.06 合煤气 炼铁变频器改造 1,400,000 1215503.06 5#高炉炉身处理改 6,000,000 造 三炼钢1#连铸机改 5,980,000 造 炼铁助燃风机改造 1,200,000 炼铁1米母管改造 3,500,000 棒材厂包装系统改 1,500,000 造 型材项目整改 4,690,000 扩大喷煤烟气炉前 3,500,000 上料能力改造 型材厂配套改造 15,290,000 高炉富氧工程 3,000,000 5#高炉槽下控制系 450,000 统改造 棒材厂整改完善工 4,000,000 程 炼铁2#高炉槽下除 1,600,000 尘系统改造 型材厂加热炉改造 2,200,000 工程 棒材厂轧机横梁改 300,000 本期增加额 本期转入固定资产 项目名称 其中：资本化 其中：资本化 金额 金额 利息 利息 300M3高炉改造 464840188.25 炼铁上料能力提高 1,334,875.00 改造 完善量值溯源 336,216.58 风机配套改造 630893.00 炼铁烤罐库 380212.40 炼铁原料车间综合 2223778.03 楼 炼铁热风炉掺烧混 2246275.58 4889712.64 合煤气 炼铁变频器改造 158879.90 5#高炉炉身处理改 14815238.16 14815238.16 造 三炼钢1#连铸机改 5521992.19 造 炼铁助燃风机改造 920346.00 炼铁1米母管改造 481960.00 481960.00 棒材厂包装系统改 1189441.78 造 型材项目整改 1389688.92 扩大喷煤烟气炉前 3338806.26 上料能力改造 型材厂配套改造 13197411.53 高炉富氧工程 2186035.74 2186035.74 5#高炉槽下控制系 81919.28 统改造 棒材厂整改完善工 3020174.78 程 炼铁2#高炉槽下除 1531279.58 尘系统改造 型材厂加热炉改造 1538226.20 工程 棒材厂轧机横梁改 287400.00 其他转出 期末数 项目名称 其中：资本 其中：资本化 金额 金额 化利息 利息 300M3高炉改造 864,396,418.07 炼铁上料能力提高 1,490,815.00 改造 完善量值溯源 508,616.58 风机配套改造 炼铁烤罐库 炼铁原料车间综合 楼 炼铁热风炉掺烧混 合煤气 炼铁变频器改造 1374382.96 5#高炉炉身处理改 造 三炼钢1#连铸机改 3505906.81 造 炼铁助燃风机改造 920346.00 炼铁1米母管改造 0.00 棒材厂包装系统改 1189441.78 造 型材项目整改 1389688.92 扩大喷煤烟气炉前 3338806.26 上料能力改造 型材厂配套改造 13197411.53 高炉富氧工程 5#高炉槽下控制系 81919.28 统改造 棒材厂整改完善工 3020174.78 程 炼铁2#高炉槽下除 1531279.58 尘系统改造 型材厂加热炉改造 1538226.20 工程 棒材厂轧机横梁改 287400.00 期末数 完工 项目名称 资金来源 比例 300M3高炉改造 自筹 95% 炼铁上料能力提高 自筹 98% 改造 完善量值溯源 自筹 98% 风机配套改造 自筹 100% 炼铁烤罐库 自筹 100% 炼铁原料车间综合 自筹 100% 楼 炼铁热风炉掺烧混 自筹 100% 合煤气 炼铁变频器改造 自筹 95% 5#高炉炉身处理改 自筹 100% 造 三炼钢1#连铸机改 自筹 92% 造 炼铁助燃风机改造 自筹 90% 炼铁1米母管改造 自筹 100% 棒材厂包装系统改 自筹 90% 造 型材项目整改 自筹 80% 扩大喷煤烟气炉前 自筹 70% 上料能力改造 型材厂配套改造 自筹 85% 高炉富氧工程 自筹 100% 5#高炉槽下控制系 自筹 60% 统改造 棒材厂整改完善工 自筹 90% 程 炼铁2#高炉槽下除 自筹 95% 尘系统改造 型材厂加热炉改造 自筹 70% 工程 棒材厂轧机横梁改 自筹 95% 财务报告 期初余额 项目名称 预算数 其 中：资本化 金额 利息 品质部旧转鼓房改 190,000 造 转炉炼钢厂2#连铸 8,300,000 机适应性改造 转炉改造工程及配 140,000,000 套 棒材二厂轧机改造 2,400,000 工程 其他工程 6,000,000 小计 1436655000.00 452169951.49 三、薄板公司 一)、超薄板带钢项目 2277000000.00 179031997.96 一期工程 精炼及连铸车间 584800000.00 26135000.00 热轧带钢车间 1177800000.00 31830000.00 水处理车间 171500000.00 10688920.00 钢卷库车间 135500000.00 7820000.00 其他工程 90500000.00 3867289.31 其他费用支出 116900000.00 98690788.65 二)、超薄板带钢项目 3500000000.00 二期工程 A、第二条连铸连轧生 605177500.00 产线 精炼及连铸车间 274232400.00 热轧带钢车间 270870500.00 水处理车间 3330000.00 其他工程 23244600.00 其他费用支出 33500000.00 B、超薄板带钢冷轧工 2894822500.00 程 本期增加额 本期转入固定资产 项目名称 其中：资本化 其中：资本化 金额 金额 利息 利息 品质部旧转鼓房改 57152.04 造 转炉炼钢厂2#连铸 2496247.87 机适应性改造 转炉改造工程及配 85485644.50 85485644.50 套 棒材二厂轧机改造 2183793.93 工程 其他工程 4053948.47 136000.00 小计 757236745.31 267108723.29 三、薄板公司 一)、超薄板带钢项目 1503663372.67 1067424.63 一期工程 精炼及连铸车间 366139190.02 热轧带钢车间 883744224.16 水处理车间 107301666.89 钢卷库车间 43687707.79 其他工程 16045745.29 其他费用支出 86744838.52 1067424.63 二)、超薄板带钢项目 136920270.39 水处理车间 107301666.89 钢卷库车间 43687707.79 其他工程 16045745.29 其他费用支出 86744838.52 1067424.63 二)、超薄板带钢项目 136920270.39 二期工程 A、第二条连铸连轧生 56474904.00 产线 精炼及连铸车间 26849050.00 热轧带钢车间 29625854.00 水处理车间 其他工程 其他费用支出 B、超薄板带钢冷轧工 80445366.39 程 其他转出 期末数 项目名称 其中：资本 其中：资本化 金额 金额 化利息 利息 品质部旧转鼓房改 57152.04 造 转炉炼钢厂2#连铸 2496247.87 机适应性改造 转炉改造工程及配 套 棒材二厂轧机改造 2183793.93 工程 其他工程 51561.89 1666386.58 小计 51561.89 940046411.62 三、薄板公司 一)、超薄板带钢项目 1682695370.63 1067424.63 一期工程 精炼及连铸车间 392274190.02 热轧带钢车间 915574224.16 水处理车间 117990586.89 钢卷库车间 51507707.79 其他工程 19913034.60 其他费用支出 185435627.17 1067424.63 二)、超薄板带钢项目 136920270.39 水处理车间 117990586.89 钢卷库车间 51507707.79 其他工程 19913034.60 其他费用支出 185435627.17 1067424.63 二)、超薄板带钢项目 136920270.39 二期工程 A、第二条连铸连轧生 56474904.00 产线 精炼及连铸车间 26849050.00 热轧带钢车间 29625854.00 水处理车间 其他工程 其他费用支出 B、超薄板带钢冷轧工 80445366.39 程 完工 项目名称 资金来源 比例 品质部旧转鼓房改 自筹 40% 造 转炉炼钢厂2#连铸 自筹 30% 机适应性改造 转炉改造工程及配 自筹 100% 套 棒材二厂轧机改造 自筹 90% 工程 其他工程 自筹 80% 小计 三、薄板公司 一)、超薄板带钢项目 股金、自筹、贷款 90% 一期工程 精炼及连铸车间 股金、自筹、贷款 90% 热轧带钢车间 股金、自筹、贷款 90% 水处理车间 股金、自筹、贷款 95% 钢卷库车间 股金、自筹、贷款 90% 其他工程 股金、自筹、贷款 90% 其他费用支出 股金、自筹、贷款 95% 二)、超薄板带钢项目 自筹、贷 90% 水处理车间 股金、自筹、贷款 95% 钢卷库车间 股金、自筹、贷款 90% 其他工程 股金、自筹、贷款 90% 其他费用支出 股金、自筹、贷款 95% 二)、超薄板带钢项目 自筹、贷款 10% 二期工程 A、第二条连铸连轧生 自筹、贷款 10% 产线 精炼及连铸车间 自筹、贷款 10% 热轧带钢车间 自筹、贷款 10% 水处理车间 自筹、贷款 其他工程 自筹、贷款 其他费用支出 自筹、贷款 B、超薄板带钢冷轧工 自筹、贷款 5% 程 财务报告 期初余额 项目名称 预算数 其中：资本化 金额 利息 100分厂感应加热炉 3,500,000.00 1,771,318.93 改造 108分厂矫直机组改 10,000,000.00 690,701.05 造 污水排放治理工程 700,000.00 出口钢管包装线改造 36,780,000.00 17,499,695.15 乌钢供电线路改造 2,500,000.00 1,136,459.74 76厂房屋面改造 200,000.00 7,860.00 连轧3#精整线改造 49,900,000.00 4,329,499.41 89连轧2#专用管加工 20,000,000.00 线 89连轧精整1＃线改 25,000,000.00 25,074,427.94 6,015,330.60 造 高压锅炉管续建 33,000,000.00 31,256,783.62 89热处理生产线改造 36,000,000.00 34,671,536.98 3,131,577.57 连轧二期改造 49,950,000.00 4,177,282.91 89连轧减径机系统技 25,000,000.00 术改造 煤气站改造 20,000,000.00 18,496,473.36 制氧站设备技术改造 19,040,000.00 供气锅炉除尘改造 220,000.00 物资管理处轨道衡改 200,000.00 造 小计 341990000.00 139112039.09 9146908.17 五、衡阳钢管 石灰窑除尘改造 100,000 6,300.00 石灰窑计量改造 120,000 100,000.00 炼钢2#出钢车驱动系 80000.00 统 1#水平连铸火焰切割 300000.00 机改造 本期增加额 本期转入固定资产 项目名称 其中：资本化 金额 金额 利息 100分厂感应加热炉 102,453.20 改造 108分厂矫直机组改 13,058,026.82 427,762.50 13,748,727.87 造 污水排放治理工程 461,000.00 出口钢管包装线改造 17,666,613.21 29,306,332.64 乌钢供电线路改造 1,136,459.74 76厂房屋面改造 7,860.00 连轧3#精整线改造 39,763,279.20 89连轧2#专用管加工 18,817,504.29 线 89连轧精整1＃线改 3,892,603.98 1,395,872.60 28,967,031.92 造 高压锅炉管续建 5,806,835.54 1,971,358.40 37,063,619.16 89热处理生产线改造 6,567,923.87 2,198,477.28 41,239,460.85 连轧二期改造 42,405,212.80 1,459,264.24 89连轧减径机系统技 22,910,282.90 术改造 煤气站改造 2,311,336.25 92,051.72 20,807,809.61 制氧站设备技术改造 7,648,884.23 供气锅炉除尘改造 130,000.00 物资管理处轨道衡改 72,000.00 造 小计 181613956.29 7544786.741 72,277,301.79 五、衡阳钢管 石灰窑除尘改造 6,300.00 石灰窑计量改造 18,000.00 118,000.00 炼钢2#出钢车驱动系 78012.24 统 1#水平连铸火焰切割 225957.80 50000.00 机改造 本期转入固定资产 其他转出 项目名称 其中：资本化 其中：资本 金额 利息 化利息 100分厂感应加热炉 1,873,772.13 改造 108分厂矫直机组改 427,762.50 造 污水排放治理工程 出口钢管包装线改造 5,859,975.72 乌钢供电线路改造 76厂房屋面改造 连轧3#精整线改造 89连轧2#专用管加工 线 89连轧精整1＃线改 7,411,203.20 造 高压锅炉管续建 1,971,358.40 89热处理生产线改造 5,330,054.85 连轧二期改造 89连轧减径机系统技 术改造 煤气站改造 92,051.72 制氧站设备技术改造 供气锅炉除尘改造 物资管理处轨道衡改 造 小计 15,232,430.67 7,733,747.85 - 五、衡阳钢管 石灰窑除尘改造 石灰窑计量改造 炼钢2#出钢车驱动系 统 1#水平连铸火焰切割 机改造 期末数 项目名称 其中：资本化 资金来源 金额 利息 100分厂感应加热炉 自筹 改造 108分厂矫直机组改 自筹、贷款 造 污水排放治理工程 461,000.00 出口钢管包装线改造 贷款、股金 乌钢供电线路改造 自筹 76厂房屋面改造 自筹 连轧3#精整线改造 44,092,778.61 自筹、贷款 89连轧2#专用管加工 18,817,504.29 自筹、贷款 线 89连轧精整1＃线改 贷款 造 高压锅炉管续建 贷款 89热处理生产线改造 贷款 连轧二期改造 46,582,495.71 1,459,264.24 贷款、自筹 89连轧减径机系统技 22,910,282.90 贷款、自筹 术改造 煤气站改造 贷款、自筹 制氧站设备技术改造 7,648,884.23 贷款、自筹 供气锅炉除尘改造 130,000.00 贷款、自筹 物资管理处轨道衡改 72,000.00 贷款、自筹 造 小计 140714945.74 1459264.24 五、衡阳钢管 石灰窑除尘改造 自筹 石灰窑计量改造 自筹 炼钢2#出钢车驱动系 78012.24 自筹 统 1#水平连铸火焰切割 175957.80 自筹 机改造 完工 项目名称 比例 100分厂感应加热炉 100.00% 改造 108分厂矫直机组改 100% 造 污水排放治理工程 65.86% 出口钢管包装线改造 100.00% 乌钢供电线路改造 100.00% 76厂房屋面改造 100.00% 连轧3#精整线改造 88.36% 89连轧2#专用管加工 94.09% 线 89连轧精整1＃线改 100.00% 造 高压锅炉管续建 100.00% 89热处理生产线改造 100.00% 连轧二期改造 93.26% 89连轧减径机系统技 91.64% 术改造 煤气站改造 100.00% 制氧站设备技术改造 40.17% 供气锅炉除尘改造 59.09% 物资管理处轨道衡改 36.00% 造 小计 五、衡阳钢管 石灰窑除尘改造 100.00% 石灰窑计量改造 98.33% 炼钢2#出钢车驱动系 97.52% 统 1#水平连铸火焰切割 75.32% 机改造 财务报告 期初余额 项目名称 预算数 其中：资本化 金额 利息 炼钢1#炉上料系统改 180000.00 造 2#电炉电极横臂改造 450000.00 小计 1254000.00 106300.00 六、华菱连轧 一、100无缝钢管机组 技术改造 1、主厂房 212812900.00 2、热轧生产线 709441043.00 3、精整生产线 203789757.00 4、水处理及空压系统 43006900.00 5、其他 217449400.00 小计 1 ,386,500,000.00 七、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 49,500,000.00 8,621,653.16 配套工程 铝盘管生产.检验设 100,000.00 5,636.36 备改造工程 铜盘管恒温房工程 450,000.00 180,893.12 炉前分析远程显示 30,000.00 9,500.00 打印系统工程 康风机搬迁改造工 2,400,000.00 1,916,607.58 程 企业管理信息化工 8,000,000.00 2,237,617.30 程(ERP项目) 15000T/年高效换热 81,840,000.00 器铜管技改工程 研发中心工程 500,000.00 铜盘管成品库 1000000.00 小计 143820000.00 12971907.52 总计 9496379000.00 887795511.00 9146908.17 本期增加额 本期转入固定资产 项目名称 其中：资本化 金额 金额 利息 炼钢1#炉上料系统改 169000.00 造 2#电炉电极横臂改造 313495.00 小计 820402.04 174300.00 六、华菱连轧 一、100无缝钢管机组 技术改造 1、主厂房 71,259,286.00 2、热轧生产线 97,842,769.27 3、精整生产线 6,035,352.71 4、水处理及空压系统 707,000.00 5、其他 36,426,945.28 小计 212,271,353.26 七、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 5,708,247.02 配套工程 铝盘管生产.检验设 5,636.36 备改造工程 铜盘管恒温房工程 182,200.00 炉前分析远程显示 15,430.00 打印系统工程 康风机搬迁改造工 377,936.68 2,178,798.26 程 企业管理信息化工 5,077,676.49 27,440.00 29,000.00 程(ERP项目) 15000T/年高效换热 5,0981,074.94 1,054,678.50 器铜管技改工程 研发中心工程 160,230.00 铜盘管成品库 673,500.00 小计 63,176,295.13 1,082,118.50 2,213,434.62 总计 3075234416.78 9694329.87 609590868.47 本期转入固定资产 其他转出 项目名称 其中：资本化 其中：资本 金额 利息 化利息 炼钢1#炉上料系统改 造 2#电炉电极横臂改造 小计 六、华菱连轧 一、100无缝钢管机组 技术改造 1、主厂房 2、热轧生产线 3、精整生产线 4、水处理及空压系统 5、其他 小计 七、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 配套工程 铝盘管生产.检验设 备改造工程 铜盘管恒温房工程 炉前分析远程显示 打印系统工程 康风机搬迁改造工 程 企业管理信息化工 990.00 程(ERP项目) 15000T/年高效换热 器铜管技改工程 研发中心工程 铜盘管成品库 小计 990.00 总计 15232430.67 16208351.49 期末数 项目名称 其中：资本化 资金来源 金额 利息 炼钢1#炉上料系统改 169000.00 自筹 造 2#电炉电极横臂改造 313495.00 自筹 小计 752402.04 六、华菱连轧 一、100无缝钢管机组 贷款、自筹 技术改造 1、主厂房 71,259,286.00 贷款、自筹 2、热轧生产线 97,842,769.27 贷款、自筹 3、精整生产线 6,035,352.71 贷款、自筹 4、水处理及空压系统 707,000.00 贷款、自筹 5、其他 36,426,945.28 贷款、自筹 小计 212,271,353.26 贷款、自筹 七、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 14,329,900.18 股金、自筹 配套工程 铝盘管生产.检验设 自筹 备改造工程 铜盘管恒温房工程 363,093.12 自筹 炉前分析远程显示 24,930.00 自筹 打印系统工程 康风机搬迁改造工 115,746.00 自筹 程 企业管理信息化工 7,285,303.79 27,440.00 自筹、贷款 程(ERP项目) 15000T/年高效换热 5,0981,074.94 1,054,678.50 自筹、贷款 器铜管技改工程 研发中心工程 160,230.00 自筹 铜盘管成品库 673,500.00 自筹 小计 73,933,778.03 1,082,118.50 总计 3337230707.82 3608807.37 完工 项目名称 比例 炼钢1#炉上料系统改 93.89% 造 2#电炉电极横臂改造 69.67% 小计 六、华菱连轧 一、100无缝钢管机组 技术改造 1、主厂房 33.48% 2、热轧生产线 13.79% 3、精整生产线 2.96% 4、水处理及空压系统 1.64% 5、其他 16.75 小计 15.31% 七、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 89.00 配套工程 铝盘管生产.检验设 0.00 备改造工程 铜盘管恒温房工程 81.00 炉前分析远程显示 83.00 打印系统工程 康风机搬迁改造工 96.00 程 企业管理信息化工 85.00 程(ERP项目) 15000T/年高效换热 70.00 器铜管技改工程 研发中心工程 32.00 铜盘管成品库 67.00 小计 总计 财务报告 在建工程资本化利息金额的资本化率 在建工程专项借款 项目 加权平均额 资本化利息金额 超薄板带钢项目一期工程 30,199,304.87 1,067,424.63 108分厂矫直机组改造 7,093,905.47 427,762.50 89连轧精井1#线改造 25,015,637.99 1,395,872.60 高压锅炉管续建 35,329,003.58 1,971,358.40 89热处理生产线改造 39,399,234.41 2,198,477.28 煤气站改造 1,649,672.40 92,051.72 连轧二期改造 24,859,697.44 1,459,264.24 15000T/年高效换热器铜管技改工程 37,519,797.33 1,054,678.50 企业管理信息化工程(ERP项目) 3,585,770.17 27,440.00 合计 204,652,023.68 9,694,329.87 项目 资本化率 超薄板带钢项目一期工程 3.53% 108分厂矫直机组改造 6.03% 89连轧精井1#线改造 5.58% 高压锅炉管续建 5.58% 89热处理生产线改造 5.58% 煤气站改造 5.58% 连轧二期改造 5.87% 15000T/年高效换热器铜管技改工程 2.81% 企业管理信息化工程(ERP项目) 1.54% 合计 12、固定资产清理 项目 期末数 期初数 转入清理原因 光机及铝管线合金炉 39,604.23 合计 - 39,604.23 13、无形资产 本期 本期 类别 原值 期初余额 增加额 转出额 土地 72,490,851.49 70,194,723.03 使用权 剩余摊 取得 类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销期限 方式 土地 股东 1,515,213.12 3,811,341.58 68,679,509.91 45年4个月 使用权 投入 14、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加 用水用电权 39,370,000.00 24,935,333.45 转炉大型生产周 16,875,800.89 5,448,974.36 转件 转炉大型生产周 15,483,418.00 10,322,278.67 转件 薄板公司开办费 1,250,790.66 754,478.75 496,311.91 合计 72,980,009.55 41,461,065.23 类别 本期摊销 累计摊销额 期末余额 用水用电权 3,936,999.96 18,371,666.51 20,998,333.49 转炉大型生产周 5,448,974.36 16,875,800.89 转件 转炉大型生产周 5,160,900.00 10,322,039.33 5,161,378.67 转件 薄板公司开办费 1,250,790.66 合计 14,546,874.32 45,569,506.73 27,410,502.82 剩余摊销 类别 年限 用水用电权 5年4个月 转炉大型生产周 转件 转炉大型生产周 1年 转件 薄板公司开办费 合计 财务报告 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 50,000,000.00 保证借款 967,885,738.49 447,741,300.00 抵押借款 - 合计 1,017,885,738.49 447,741,300.00 *本期短期借款增加 57,014万元，增长127.34 %，主要原因是今年生产增长，且上游原材料涨价,相应增加了流动资金借款。 16、应付票据 项目 期末金额 期初金额 应付票据 562,791,990.07 138,447,800.00 *本期应付票据增加42,434.42万元，增长306.50%，主要原因是公司工程建设规模及生产规模增大，且原材料涨价,相应增加了应付票据。 17、应付帐款 项目 期末金额 期初金额 应付帐款 511,085,082.49 196,034,710.60 *本帐户中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 **本期应付帐款增加31,505万元，增长160.71%，主要原因是生产增长，且原材料涨价，相应增加了应付帐款。 18、预收帐款 项目 期末金额 期初金额 预收帐款 622,110,162.39 661,556,997.99 *本帐户中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 19、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 211,821,938.34 70,743,764.28 营业税 109,432.09 -63,969.09 城建税 2,768,154.39 866,909.93 房产税 1,608,541.15 940,449.56 所得税 104,561,151.47 16,876,199.26 个人所得税 5,662,092.72 330,886.63 车船使用税 320.00 320.00 土地使用税 1,641,167.01 21,098.70 印花税 386,144.20 489,733.24 合计 328,558,941.37 90,205,392.51 税种 本期法定税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 房产税 12%或1.2% 所得税 详见附注三 个人所得税 按有关税法规定 车船使用税 土地使用税 印花税 合计 *本期应交税金增加23,835万元，增长264.23%，主要原因是公司本期销售收入增加，利润增加，年末尚未与税务结算，导致应交增值税、所得税增加。 财务报告 20、其他应交款 项 目 期末余额 计缴标准 教育费附加 3,093,427.72 5%或3% 合计 3,093,427.72 21、其他应付款 项目 期末金额 期初金额 其他应付款 270,666,360.46 103,904,972.22 *本帐户中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 **本期其他应付款增加16,676.14万元，增长160.49%，主要原因是公司工程建设规模增大，应付工程款增加所致。 22、一年内到期的长期负债 币种 借款条件 期末金额 期初金额 人民币 信用 40,000,000.00 人民币 担保 203,554,400.00 合 计 40,000,000.00 203,554,400.00 23、长期借款 币种 借款条件 期末金额 期初金额 人民币 信用 97,000,000.00 137,000,000.00 人民币 担保 1,342,000,000.00 804,554,400.00 欧元 担保 678,134,760.86 日元 担保 56,188,807.32 合 计 2,173,323,568.18 941,554,400.00 *本期长期借款增加123,176.92万元，增长130.82%，主要是公司固定资产投资规模增加，为解决工程资金缺口，增加了长期借款所致。 24、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+、-） 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,537.50 其中： 国有法人持有股份 131,537.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,537.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 上市流通股份合计 45,000.00 三、股份合计 176,537.50 本次变动增减（+、-） 期末数 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,537.50 其中： 国有法人持有股份 131,537.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,537.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 上市流通股份合计 45,000.00 三、股份合计 176,537.50 25、资本公积 期末数 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 2,191,136,025.01 2,191,136,025.01 其他 199,959.02 663,683.75 863,642.77 合计 2,191,335,984.03 2,191,999,667.78 *资本公积本期增加的原因系以前年度其他应付款项的债权人已注销，无法支付所致。 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 178,950,513.54 94,707,294.66 273,657,808.20 公益金 168,090,250.70 94,707,294.66 262,797,545.36 合计 347,040,764.24 189,414,589.32 - 536,455,353.56 27、未分配利润 项目 分配比例 金额 调整前期初数 687,754,253.78 调整数 调整后期初数 687,754,253.78 本期损益 759,367,575.05 其他转入 计提法定盈余公积 94,707,294.66 计提法定公益金 94,707,294.66 计提任意盈余公积 向投资者分配股利 176,537,500.00 其中：派发现金股利 176,537,500.00 送红股 期未数 1,081,169,739.51 28、应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 176,537,500.00 176,537,500.00 *根据本公司二届十次董事会决议,2003年公司利润分配预案为:以2003年末总股本为基数,向全体股东每10股派现金1.00元(含税)，共计应派现金股利176,537,500.00元。 29、主营业务收入 项目 本期数 上年同期 主营业务收入 12,792,226,767.03 9,763,977,506.80 *本期主营业务收入比上年同期增加302,824.93万元，增长31.01%，系因产销量比上年同期增加及钢材价格上涨所致。 **前五名客户销售的收入总额为258,949.28万元，占本期收入总额的20.24 %。 地区分部报表 项目 本期数 上年同期 主营业务收入 中南地区 5,325,594,121.42 4,319,057,815.72 西南地区 1,195,205,114.83 912,879,270.04 华东地区 2,594,767,971.72 1,575,494,356.23 华北地区 404,725,640.49 417,426,331.86 华南地区 2,107,392,399.85 1,717,445,078.21 东北地区 57,457,452.89 123,391,096.89 出口外销 905,667,956.76 481,518,563.70 其他 201,416,109.07 216,764,994.14 小计 12,792,226,767.03 9,763,977,506.80 公司内各地区分部间相互抵销 - 合计 12,792,226,767.03 9,763,977,506.80 业务分部报表 项目 本期数 上年同期 主营业务收入 黑色金属冶炼及压延加工业 12,423,778,260.35 9,516,579,951.81 重有色金属压延加工业 368,448,506.68 247,397,554.99 小计 12,792,226,767.03 9,763,977,506.80 公司内各业务分部间相互抵销 合计 12,792,226,767.03 9,763,977,506.80 30、主营业务成本 项目 本期数 上年同期 主营业务成本 10,881,922,240.15 8,610,274,748.04 *本年主营业务成本比上年增加227,164.75万元，增长26.38 %，系因产销量增加及产品结构变动，引起成本相应增加。 地区分部报表 项目 本期数 上年同期 主营业务成本 中南地区 4,451,689,649.51 3,808,590,720.87 西南地区 1,014,311,097.43 805,555,651.64 华东地区 2,232,571,536.44 1,390,404,654.02 华北地区 337,444,574.66 357,296,783.22 华南地区 1,844,121,306.46 1,528,479,582.45 东北地区 49,797,608.22 105,521,023.16 出口外销 772,551,634.49 426,424,453.19 其他 179,434,832.94 188,001,879.48 小计 10,881,922,240.15 8,610,274,748.04 公司内各地区分部间相互抵销 - 合计 10,881,922,240.15 8,610,274,748.04 业务分部报表 项目 本期数 上年同期 主营业务成本 黑色金属冶炼及压延加工业 10,542,678,741.26 8,380,891,017.31 重有色金属压延加工业 339,243,498.89 229,383,730.73 小计 10,881,922,240.15 8,610,274,748.04 公司内各业务分部间相互抵销 合计 10,881,922,240.15 8,610,274,748.04 31、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 城建税 按应缴流转税的7% 32,788,528.54 教育费附加 按应缴流转税的3% 13,771,770.21 教育费附加 按应缴流转税的5% 467,427.17 合 计 47,027,725.92 32、财务费用 项目 本期数 上年同期 利息支出 97,094,592.88 98,744,999.47 减：利息收入 18,728,801.83 18,296,884.77 汇兑损失 1,248,711.87 -178,086.92 金融机构手续费 6,023,050.55 1,548,135.38 合 计 85,637,553.47 81,818,163.16 33、投资收益 项目 本期数 上年同期 债权投资收益 638,019.72 -2,859,104.09 期末调整被投资公司所有者 - 权益净增减的金额 联营合营公司分来的利润 股权投资差额摊销 -2,758,863.01 -4,527,770.26 合计 -2,120,843.29 -7,386,874.35 34、营业外支出 项目 本期数 上年同期 营业外支出 106,736,478.05 25,754,314.54 **本年营业外支出比上年增加8,098万元，增长314%，系公司计提了固定资产减值准备6,000万元及固定资产报废损失3,409万元所致。 35、现金流量情况 项 目 金 额 63,188,149.63 收到其他与经营活动有关的现金 其中较大项目： 代垫铁路运费 43,740,501.53 支付其他与经营活动有关的现金 239,860,317.10 其中较大项目： 对外运输费 35,519,274.75 技术开发费 50,622,180.60 业务费、保险费、党团经费、差旅费等 8,641,313.79 财务报告 附注六：母公司会计报表主要项目注释金额单位：人民币元 1．应收帐款 期末数 帐龄 坏账准备 金额 比例（%） 坏帐准备 计提比例 (%) 1年以内 2,233,226.00 1.74 111,661.30 5.00 1-2年 25,667.45 0.02 3,850.12 15.00 2-3年 7,114,280.41 5.54 1,778,570.10 25.00 3-4年 10,814,461.77 8.42 3,785,061.62 35.00 4-5年 7,149,090.31 5.57 3,574,545.16 50.00 5年以上 101,038,355.76 78.71 101,038,355.76 100.00 合计 128,375,081.70 100.00 110,292,044.06 期初数 帐龄 坏账准备 金额 比例（%） 坏帐准备 计提比例 (%) 1年以内 20,230,576.52 11.22 1,011,528.84 5.00 1-2年 982,017.78 0.54 98,201.80 10.00 2-3年 7,861,077.04 4.36 1,179,161.56 15.00 3-4年 19,251,398.27 10.67 3,850,279.65 20.00 4-5年 55,623,502.72 30.84 13,905,875.68 25.00 5年以上 76,429,168.16 42.37 22,928,750.45 30.00 合计 180,377,740.49 100.00 42,973,797.98 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计为39,755,402.39元，占应收帐款金额的30.97%。 ***本期应收帐款减少5,200万元，主要是因为加大了清欠力度，回收老欠款所致.。 2．其他应收款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 1年以内 66,169,628.95 3,970,177.74 42,588,712.70 1-2年 391,776.03 2-3年 - - 5,052.00 3年以上 5,052.00 303.12 - - 合计 66,174,680.95 100.00 3,970,480.86 42,985,540.73 期初数 帐龄 比例(%) 坏帐准备 1年以内 99.08 1-2年 0.91 23,506.56 2-3年 0.01 303.12 3年以上 合计 100.00 23,809.68 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计28,630,188.96元，占其他应收款总额的 43.26 %。 3．长期投资 长期股权投资 期初数 本期增加 项目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 长期股权投资 1,967,245,480.13 234,476,065.54 本期减少 期末数 项目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 长期股权投资 14,252,019.41 2,187,469,526.26 *本期长期股权投资增加234,476,065.54元，其中：投资衡阳华菱连轧管有限公司4000万元，本期投资收益增加194,476,065.54元所致； **本期长期股权投资减少的14,252,019.41元，其中：本期摊销股权投资差额2,758,863.01元，从子公司分回现金股利11,493,156.40元。 财务报告 ①长期股权投资明细表 占被投 追加 被投资 资单位 减值 初始投资额 投资 公司名称 注册资 准备 额 本比例 湘财证券有限 2,000,000.00 0.09% 责任公司 湖南华光高速 90,000,000.00 75.00% 线材有限公司 衡阳华菱钢管 626,359,903.36 43.68% 有限公司 衡阳钢管有限 63,934,125.52 75.00% 公司 湖南华菱光远 79,500,000.00 73.39% 铜管有限公司 湖南华菱涟钢 861,450,000.00 81.16% 薄板有限公司 衡阳华菱连轧 40,000,000.00 40.00% 管有限公司 合 计 1,723,244,028.88 享有被投资 被投资 享有被投资单位 单位权益本 公司名称 权益累计增减额 期增减额 湘财证券有限 责任公司 湖南华光高速 129,087,206.39 线材有限公司 357,054,802.11 衡阳华菱钢管 有限公司 14,213,401.27 39,632,147.09 衡阳钢管有限 公司 32,047,498.82 40,749,513.87 湖南华菱光远 7,634,802.66 铜管有限公司 20,342,403.15 湖南华菱涟钢 薄板有限公司 衡阳华菱连轧 管有限公司 合 计 182,982,909.14 457,778,866.22 被投资 期末数 公司名称 湘财证券有限 责任公司 2,000,000.00 湖南华光高速 线材有限公司 401,220,448.37 衡阳华菱钢管 有限公司 665,992,050.45 衡阳钢管有限 公司 104,683,639.39 湖南华菱光远 铜管有限公司 99,842,403.15 湖南华菱涟钢 薄板有限公司 861,450,000.00 衡阳华菱连轧 管有限公司 40,000,000.00 合 计 2,175,188,541.36 ②股权投资差额 被投资 本期 初始金额 期初数 公司名称 摊销额 湖南湘钢华光 45,834,353.74 33,229,906.41 4,583,435.37 线材有限公司 衡阳华菱钢管 -14,905,815.00 -14,905,815.00 -1,490,581.50 有限公司 湖南华菱光远 -3,339,908.64 -3,284,243.50 -333,990.86 铜管有限公司 合计 27,588,630.10 15,039,847.91 2,758,863.01 被投资 摊销 形成 累计摊销额 摊余金额 公司名称 期限 原因 湖南湘钢华光 溢价 17,187,882.70 28,646,471.04 10年 线材有限公司 收购 衡阳华菱钢管 增资 -1,490,581.50 -13,415,233.50 10年 有限公司 扩股 湖南华菱光远 增资 -389,656.00 -2,950,252.64 10年 铜管有限公司 扩股 合计 15,307,645.20 12,280,984.90 4．主营业务收入 项 目 本 期 上年同期 主营业务收入 10,720,906,911.85 8,454,791,300.84 地区分部报表 项 目 本期 上年同期 主营业务收入 中南地区 4,945,174,689.54 3,861,231,554.13 西南地区 990,199,421.64 816,848,173.79 华东地区 2,308,604,565.61 1,411,570,371.88 华北地区 3,776,009.50 165,913,357.47 华南地区 1,756,747,988.57 1,559,528,336.84 东北地区 - 48,946,718.17 出口外销 647,395,137.90 456,703,770.79 其他 69,009,099.09 134,049,017.78 小计 10,720,906,911.85 8,454,791,300.84 公司内各地区分部间相互抵销 - - 合计 10,720,906,911.85 8,454,791,300.84 业务分部报表 项 目 本期 上年同期 主营业务收入 黑色金属冶炼及压延加工业 10,720,906,911.85 8,454,791,300.84 重有色金属压延加工业 - 小计 10,720,906,911.85 8,454,791,300.84 公司内各业务分部间相互抵销 - 合计 10,720,906,911.85 8,454,791,300.84 5.主营业务成本 项 目 本期 上年同期 主营业务成本 9,343,671,068.54 7,561,878,509.49 地区分部报表 项 目 本期 上年同期 主营业务成本 中南地区 4,282,884,101.80 3,428,724,364.23 西南地区 851,814,958.32 734,873,982.53 华东地区 2,002,774,392.10 1,261,834,201.81 华北地区 3,000,419.23 143,525,858.34 华南地区 1,567,291,845.78 1,417,425,947.63 东北地区 42,325,753.31 出口外销 573,256,397.94 413,934,021.47 其他 62,648,953.37 119,234,380.17 小计 9,343,671,068.54 7,561,878,509.49 公司内各地区分部间相互抵销 合计 9,343,671,068.54 7,561,878,509.49 业务分部报表 项 目 本期 上年同期 主营业务成本 黑色金属冶炼及压延加工业 9,343,671,068.54 7,561,878,509.49 重有色金属压延加工业 小计 9,343,671,068.54 7,561,878,509.49 公司内各业务分部间相互抵销 合计 9,343,671,068.54 7,561,878,509.49 财务报告 6．投资收益 项目 本期 上年同期 债权投资收益 638,019.72 -2,859,104.09 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 194,476,065.54 97,164,716.40 股权投资差额摊销 -2,758,863.01 -4,527,770.26 股权投资转让收益 合计 192,355,222.25 89,777,842.05 附注七：关联方关系及其交易 ㈠关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 生产、销售黑色有色金属产品、矿产品、 长沙市芙蓉中路二 碳素制品及其延伸产品、副产品、水泥、 湖南华菱钢铁集团 段111号华菱大厦 焦炭、焦化副产品、耐火材料，供应生产 有限责任公司 22楼 所需的冶炼、机械、电器设备和配件以及 燃料、原辅材料 湖南湘钢华光线 湘潭市岳塘区 生产、销售各种钢材、钢材深加工产品 材有限公司 生产、销售政策允许的铜铝材及其合金产 湖南华菱光远铜 长沙市岳麓区银盆 品，其它有色金属材料及制品，销售政策 管有限公司 南路269号 允许的矿产品 衡阳华菱钢管有 衡阳市大栗新村10号 黑色金属冶炼、加工及其产品的销售 限公司 湖南华菱涟钢薄 生产和销售热轧超薄带钢卷、冷轧板卷、 娄底市涟钢桔园路 板有限公司 镀锌板以及相关产品 生产、销售各种钢管、钢坯及炼钢、轧钢 衡阳钢管有限公司衡阳市大栗新村10号 的附属产品 衡阳钢管集团国际 自营和代理各类商品及技术的进出口业 衡阳市大栗新村10号 贸易有限公司 务，经营进料加工和“三来一补”业务 衡阳华菱连轧管有 衡阳市大栗新村10号 无缝钢管的生产、销售 限公司 与本公 经济 法定 公司名称 司关系 性质 代表人 湖南华菱钢铁集团 国有 母公司 李效伟 有限责任公司 独资 湖南湘钢华光线 有限 子公司 曹慧泉 材有限公司 公司 湖南华菱光远铜 有限 子公司 邓楚平 管有限公司 公司 衡阳华菱钢管有 有限 子公司 胡衡华 限公司 公司 湖南华菱涟钢薄 有限 子公司 孙显同 板有限公司 公司 有限 衡阳钢管有限公司 子公司 唐鹿 公司 衡阳钢管集团国际 有限 孙公司 胡衡华 贸易有限公司 公司 衡阳华菱连轧管有 有限 孙公司 胡衡华 限公司 公司 2、存在控制关系的关联方的注册 资本及其变化 金额单位：万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 200,000.00 0 0 湖南华菱光远铜管有限公司 10,832.00 0 0 衡阳华菱钢管有限公司 146,413.00 0 0 湖南华菱涟钢薄板有限公司 106,145.00 0 0 湖南湘钢华光线材有限公司 9,320.00 0 0 衡阳钢管有限公司 1,500万美元 0 0 衡阳钢管集团国际贸易有限公司 400 0 0 衡阳华菱连轧管有限公司 10,000 企业名称 期末数 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 200,000.00 湖南华菱光远铜管有限公司 10,832.00 衡阳华菱钢管有限公司 146,413.00 湖南华菱涟钢薄板有限公司 106,145.00 湖南湘钢华光线材有限公司 9,320.00 衡阳钢管有限公司 1,500万美元 衡阳钢管集团国际贸易有限公司 400 衡阳华菱连轧管有限公司 10,000 3、存在控制关系的关联 方所持股份及其变化 金额单 位：万元 期初数 本期增加数 公司名称 比例 比例 金额 金额 (%) (%) 湖南华菱钢铁集团有限 131,250.00 74.35 责任公司 湖南湘钢华光线材有限 6,990.00 75.00 公司 湖南华菱光远铜管有限 7,950.00 73.39 公司 衡阳钢管集团国际贸易 40.00 4.37 233.00 34.94 有限公司 衡阳华菱钢管有限公司 63,949.00 43.68 湖南华菱涟钢薄板有限 86,145.00 81.16 公司 衡阳钢管有限公司 1125万美元 75 衡阳华菱连轧管有限公司 6,620.80 66.21 本期减少数 期末数 公司名称 比例 比例 金额 金额 (%) (%) 湖南华菱钢铁集团有限 131,250.0074.35 责任公司 湖南湘钢华光线材有限 6,990.0075.00 公司 湖南华菱光远铜管有限 7,950.0073.39 公司 衡阳钢管集团国际贸易 273.0039.31 有限公司 衡阳华菱钢管有限公司 63,949.0043.68 湖南华菱涟钢薄板有限 86,145.0081.16 公司 衡阳钢管有限公司 1125万美元75 衡阳华菱连轧管有限公司 6,620.8066.21 4、不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 湘潭钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司 涟源钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司 湖南衡阳钢管（集团）有限公司 与本公司同一母公司 长沙铜铝材有限公司 与本公司同一母公司 南方建材股份有限公司 与本公司受同一公司控制 湖南湘辉金属制品有限公司 与本公司受同一公司控制 涟钢进出口有限责任公司 与本公司受同一公司控制 湖南光远铜管有限公司 与本公司受同一公司控制 *湖南光远铜管有限公司2003年6月30日已注销，其资产并入长沙铜铝材有限公司。 财务报告 ㈡关联交易 1、购进货物 本公司所属湘钢事业部从湘潭钢铁集团有限公司(以下简称湘钢集团)购进铁水等生产用原辅材料及动力，涟钢事业部从涟源钢铁集团有限公司（以下简称涟钢集团）购进烧结矿等生产用原辅材料及动力，并由湘钢集团和涟钢集团提供生产过程中的运输服务。本公司控股的华菱光远分别从湖南光远铜管有限公司、长沙铜铝材有限公司（以下简称长铜公司）以及南方建材股份有限公司（以下简称南方建材）购进铜管坯、电解铜及动力等。 (1)定价政策：根据本公司与华菱集团签署的《原材料供应合同》和《综合服务同》及本年度执行合同，关联企业向本公司提供原辅材料和动力及服务价格按以下原则确定：有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价，则不得高于向任何独立第三方提供该原辅材料和动力及服务的当时市场价格；若无市场价格，则双方按照公平交易原则协商定价。 （2）根据本公司与南方建材签署的《商品供应合同》明确规定了双方供应与采购的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。 （3）交易结算方式为现款或转帐形式。 （4）关联交易金额 占同类交易 供应单位 产品、服务名称 本年累计 金额的比例 铁水 3,281,569,658.52 100% 电力 121,104,200.00 50.44% 湘潭钢铁集 运输服务 28,000,550.63 61.04% 团有限公司 其他 1,108,537,249.37 小计 4,539,211,658.52 铁水 - 电力 113,875,677.46 47.43% 钢坯 266,917,794.34 100% 烧结矿 1,095,058,755.53 100% 涟源钢铁集 团有限公司 焦炭 376,624,921.25 100% 运输服务 16,691,686.84 37.35% 其他 1,575,866,139.08 小计 3,445,034,974.50 长沙铜铝材 T P2管坯 12,304,440.83 9.28% 有限公司 电力 - 占 同类交易金 供应单位 产品、服务名称 上年同期 额的比例 铁水 2,561,386,500.00 65.50% 电力 115,115,700.00 56.39% 湘潭钢铁集 运输服务 19,716,600.00 63.29% 团有限公司 其他 1,011,165,900.00 小计 3,707,384,700.00 铁水 1,349,106,060.00 34.50% 电力 82,118,735.96 40.23% 钢坯 316,885,442.46 90.46% 烧结矿 272,080,719.84 100.00% 涟源钢铁集 团有限公司 焦炭 82,426,816.92 100.00% 运输服务 11,440,160.41 36.72% 其他 990,634,069.41 小计 3,104,692,005.00 长沙铜铝材 T P2管坯 - 0.00% 有限公司 电力 224,792.66 0.11% 占同类交易 供应单位 产品、服务名称 本年累计 金额的比例 其他 2,349,046.56 小计 14,653,487.39 TP2管坯 41,398,224.71 31.24% 电解铜 - 铝锭 - 湖南光远铜 管有限公司 电力 5,127,898.07 2.14% 其他 12,276,972.13 小计 58,803,094.91 电解铜 21,004,540.26 10.26% 铝锭 - 南方建材股 份有限公司 其他 10,096,268.73 小计 31,100,808.99 合计 8,088,804,024.31 占同类交易金 供应单位 产品、服务名称 上年同期 额的比例 其他 1,528,206.91 小计 1,752,999.57 TP2管坯 53,017,728.00 63.00% 电解铜 3,159,653.40 4.00% 铝锭 88,888.88 1.00% 湖南光远铜 管有限公司 电力 6,682,678.31 3.27% 其他 2,784,894.86 小计 65,733,843.45 电解铜 52,797,990.30 62% 铝锭 765,891.92 南方建材股 5% 份有限公司 其他 - 小计 53,563,882.22 合计 6,933,127,430.24 2、关联销售 (1)定价政策： ①根据本公司与华菱集团签订的《综合服务合同》及本年度执行合同，关联销售价格制定原则是：有国家定价的或执行国家规定的，依国家定价或执行国家规定；若无国家价格，则适应市场价格，若无市场价格，则按照公平交易的原则协商定价。 ②本公司有部分产品销售给湘钢集团,由其出口，根据与关联方签订的《出口产品销售协议》，其价格按以下原则确定：出口产品合同价减去出口过程中所发生的一切费用再加上17%的增值税，出口过程中所发生的一切费用由关联方承担；本公司有部分产品由涟钢进出口有限责任公司代理出口，根据双方签订的协议，关联方向本公司收取40元/吨的出口代理费。 ③根据本公司与南方建材签署的《商品供应合同》明确规定了双方供应与采购的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。 （2）交易结算方式为现款或转帐形式。 (3)交易金额 占同类交易 购货单位 项目 本年累计 金额的比例 湖南湘辉金属制品有限 10,328,037.80 0.27% 公司 线材 湘潭钢铁集团有限公司 线材 140,265,618.16 3.61% 其他 3,132,712.22 - 线材（坯）出口 591,841,843.32 15.24% 占同类交易 购货单位 上年同期 金额的比例 湖南湘辉金属制品有限 3,882,854.59 0.09% 公司 湘潭钢铁集团有限公司 47,068,317.33 1.04% 543,882.57 - 408,983,958.80 9.05% 占同类交易 购货单位 项目 本年累计 金额的比例 小计 735,240,173.70 钢坯 901,774,904.42 100.00% 废钢 121,747,118.01 100.00% 涟源钢铁集团有限公司 铁水 17,994,924.75 100.00% 其他 42,423,339.55 100.00% 小计 1,083,940,286.73 钢材、坯出口 涟钢进出口有限责任公 1,083,549.68 100.00% (代理) 司 材、坯（出口） - 0.00% 衡阳钢管集团国际贸易 钢管(代理) 有限公司 L2P管 3,027.35 0% TP2管 15,371,418.25 5% 其他 1,002,172.68 83% 电解铜 20,091,545.28 43% 长沙铜铝材有限公司 铝锭 67,067.19 71% TP2回料 14,085,953.58 65% 电力 4,433,119.75 100% 小计 55,054,304.08 TP2管 9,878,664.96 3% L2P管 144,485.42 1% TP2回料 4,746,875.22 22% 湖南光远铜管有限公司 电解铜 26,659,144.13 57% 其他 207,946.22 17% 小计 41,637,115.95 南方建材股份有限公司 线材 194,742,560.59 2.24% 合计 2,122,026,028.53 占同类交易 购货单位 上年同期 金额的比例 456,596,158.70 810,836,926.18 99.55% 126,855,684.12 100.00% 涟源钢铁集团有限公司 1,260,049.88 100.00% 25,261,923.95 100.00% 964,214,584.13 涟钢进出口有限责任公 284,641.80 100.00% 司 34,503,805.13 0.93% 衡阳钢管集团国际贸易 1,418,023.32 100.00% 有限公司 5,104,464.10 2% 306,815.10 55% 718,131.41 4% 长沙铜铝材有限公司 14,898.00 100% 1,096,798.83 17% 7,241,107.44 22,612,114.67 11% 523,093.15 3% 5,471,010.57 83% 湖南光远铜管有限公司 15,302,384.89 96% 251,798.06 45% 44,160,401.34 南方建材股份有限公司 106,175,575.17 1.46% 合计 1,618,477,151.62 3、收购资产情况 本报告期内，为减少关联交易，避免潜在的同业竞争，本公司于2003年12月收购了涟钢集团所属电炉炼钢厂部分资产，收购金额为经湖南湘资有限责任会计师事务所评估的资产净值12,451.68万元。 2003年10月华菱光远收购长铜公司板材车间厂房，收购金额为经湖南开元有限责任会计师事务所评估的资产净值172.29万元。 4、关联方往来 项目 期末余额 期初余额 其他应付款： - 涟源钢铁集团有限公司 14,377,709.00 3,009,508.96 长沙铜铝有限公司 85,803.10 湖南衡阳钢管(集团)有限公司 5,606,621.63 应付帐款： - 项目 期末余额 期初余额 湘潭钢铁集团有限公司 4,655,080.66 8,476,654.06 涟源钢铁集团有限公司 4,229,918.83 - 长沙铜铝有限公司 3,016.22 南方建材股份有限公司 186.52 预收帐款： - 湘潭钢铁集团有限公司 19,637,317.24 涟源钢铁集团有限公司 - 60,333,911.60 南方建材股份有限公司 21,917,143.15 15,181,213.97 湖南湘辉金属制品有限公司 1,043,622.78 - 5、关联方担保 本公司控股股东华菱集团为本公司的银行借款提供人民币贷款担保，其中短期借款担保额为4.9亿元，长期借款担保额1.4亿元。涟钢集团为本公司控股子公司薄板公司提供欧元贷款担保3921.91万欧元，折合人民币39,209.3万元。本公司为控股子公司华菱光远提供人民币贷款担保，担保总额为26,564.63万元；为控股子公司薄板公司提供人民币贷款担保4.9亿元，欧元贷款担保2,689.02万欧元，折合人民币26,948.74万元,日元贷款担保73,318.97万日元，折合人民币5,618.88万元；华菱集团为控股子公司华菱钢管提供人民币贷款担保，担保总额为140,298.44万元。 6、其他应披露的事项 （1）根据本公司与华菱集团签署的《商标使用许可协议》，本公司许可华菱集团及其子公司无偿使用“华光”牌及“双菱”牌注册商标五年。 （2）根据本公司与华菱集团及其子公司签署的《工厂场地租赁合同》及补充协议，华菱集团将十二宗土地租赁给本公司使用，租赁面积103.74万平方米，租赁期限10年，双方约定年租金1.22元/平方米，年租金126.56万元，上半年本公司支付租金63.28万元。 根据薄板公司与华菱集团及其子公司签署的《工厂场地租赁合同》，华菱集团将其子公司涟钢集团一宗土地租赁给薄板公司使用，租赁面积14万平方米，租赁期限10年，双方约定年租金1.22元/平方米，计17.08万元/年，上半年该公司支付租金8.54万元。 根据中华人民共和国国土资源部第21号令《协议出让国有土地使用权规定》，2003年5月华菱集团及其子公司对土地进行了重新评估，土地评估增值较大，为保证关联交易的公正、公允性，经协商，下半年本公司与华菱集团及其子公司重新签署了《工厂场地租赁合同》，华菱集团将十三宗土地租赁给本公司及薄板公司使用，租赁面积167.74万平方米，租赁期限10年，年租金814.87万元，其中：湘钢事业部租赁湘钢集团土地65.27万平方米,双方约定年租金5.36元/平方米,年租金350万元，下半年支付租金175万元；涟钢事业部及薄板公司租赁涟钢集团土地102.47万平方米,双方约定年租金4.54元/平方米,年租金464.87万元，下半年支付租金232.44万元。 根据华菱光远与华菱集团子公司长铜公司签署的《土地使用协议》，长铜公司同意华菱光远无偿使用位于长沙市航空路3号面积为22941.36平方米的土地，使用期限为3年，自2002年9月28日起至2005年9月28日止。 根据薄板公司与涟钢集团签署的《办公楼租赁合同》，该公司租用涟钢集团办公楼，租金以折旧额为计价基础，租赁期从2002年至2006年1月1日，年租金3.5万元。 根据公司与华菱集团签署的《办公场所租用协议》，华菱集团租用公司办公楼，年租金79万元。 （3）根据华菱集团及其子公司与本公司签订的《综合服务合同》以及本年度执行合同，华菱集团及其子公司将向本公司提供部分生产服务和生产辅助服务，包括职工住房及维修、职工食堂、医疗保健、子女入托、中小学、技校、职工培训、安全保卫等生活后勤服务以及建筑安装、通讯服务、消防绿化和水、电、风、汽的供应等。其定价原则是：如果上述服务项目有国家定价的，则执行国家定价；如无国家定价，则按市场价格执行；如无市场价格，则按公平交易的原则协商定价。 根据华菱集团与本公司的《综合服务合同》，薄板公司与涟钢集团签订的2003年度《综合服务执行合同》，薄板公司超薄板带钢轧机项目工程部分辅助设备、材料及劳务由涟钢集团及下属子公司提供。截止2003年12月31日共计向涟钢集团支付设备、材料及工程款5,680.31万元。 （4）根据薄板公司与华菱集团签订的《设备进口代理合同》，华菱集团为薄板公司代理进口薄板项目建设所需设备，代理费按设备总价的1%收取，报告期内薄板公司已支付代理费400.5万元。 （5）华菱钢管进口设备委托衡钢国贸开具信用证，金额为3,969.3万欧元。 附注八：或有事项和承诺事项 截止2003年12月31日，本公司没有需披露的重大或有事项和承诺事项。 附注九：期后事项 截止本报告报出之日，本公司未发生影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的重大期后事项。 备查文件 第十二节 备查文件 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计主管人员签名并盖章的公司2003年度会计报表。 2、载有湖南开元有限责任会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 湖南华菱管线股份有限公司 二????四年一月十四日 财务报表 资产负债表 2003 年 12 月 31 日会企01表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司单位:人民币元 资产负债表 2003年12月31日会 企01表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 期末数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 5-1 1,782,449,559.67 1,127,188,596.23 短期投资 5-2 - - 应收票据 5-3 713,830,256.63 491,731,312.17 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5-4 149,803,755.29 18,083,037.64 其他应收款 5-5 41,719,919.07 62,204,200.09 预付账款 5-6 191,328,544.36 121,649,396.94 应收补贴款 - - 存货 5-7 622,153,862.96 182,891,926.62 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 3,501,285,897.98 2,003,748,469.69 长期投资: - - 长期股权投资 5-8 14,280,984.90 2,187,469,526.26 长期债权投资 - - 长期投资合计 14,280,984.90 2,187,469,526.26 其中:合并价差 5-8 12,280,984.90 - 固定资产: - - 固定资产原价 5-9 7,540,048,351.59 4,072,448,277.35 减:累计折旧 5-9 2,406,890,687.45 1,440,888,525.67 固定资产净值 5,133,157,664.14 2,631,559,751.68 减：固定资产减值准备 5-9 85,717,103.92 78,708,936.20 固定资产净额 5,047,440,560.22 2,552,850,815.48 工程物资 5-10 652,843,343.36 - 在建工程 5-11 3,337,230,707.82 1,088,235,083.73 固定资产清理 5-12 - - 固定资产合计 9,037,514,611.40 3,641,085,899.21 无形资产及其他资产: - - 无形资产 5-13 68,679,509.91 - 长期待摊费用 5-14 27,410,502.82 23,546,378.67 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 96,090,012.73 23,546,378.67 递延税项: - - 递延税款借项 - - 资产总计 12,649,171,507.01 7,855,850,273.83 项目 期初数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1,187,764,836.11 921,899,732.60 短期投资 197,016,361.74 197,016,361.74 应收票据 287,507,691.59 177,924,047.10 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 355,393,667.26 137,403,942.51 其他应收款 38,306,386.84 42,961,731.05 预付账款 86,898,504.58 - 应收补贴款 - - 存货 611,554,870.25 301,139,697.07 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,764,442,318.37 1,778,345,512.07 长期投资: 长期股权投资 17,439,847.91 1,967,245,480.13 长期债权投资 - - 长期投资合计 17,439,847.91 1,967,245,480.13 其中:合并价差 15,039,847.91 - 固定资产: 固定资产原价 7,033,094,755.99 3,759,740,684.17 减:累计折旧 1,976,552,705.28 1,196,522,705.43 固定资产净值 5,056,542,050.71 2,563,217,978.74 减：固定资产减值准备 27,735,147.84 26,794,968.34 固定资产净额 5,028,806,902.87 2,536,423,010.40 工程物资 417,537,968.68 - 在建工程 887,795,511.00 552,665,390.16 固定资产清理 39,604.23 - 固定资产合计 6,334,179,986.78 3,089,088,400.56 无形资产及其他资产: 无形资产 70,194,723.03 - 长期待摊费用 41,461,065.23 37,603,253.03 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 111,655,788.26 37,603,253.03 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 9,227,717,941.32 6,872,282,645.79 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 资产负债表 2003年12月31日 会企01表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位:人民币元 项目 期末数 合并 母公司 负债及所有者权益: - - 流动负债: - - 短期借款 5-15 1,017,885,738.49 540,000,000.00 应付票据 5-16 562,791,990.07 80,000,000.00 应付账款 5-17 511,085,082.49 95,417,484.21 预收账款 5-18 622,110,162.39 556,545,257.76 应付工资 5,247,516.83 3,107,512.29 应付福利费 91,222,724.51 79,312,680.74 应交税金 5-19 328,558,941.37 227,515,919.34 其他应交款 5-20 3,093,427.72 2,813,464.69 其他应付款 5-21 270,666,360.46 236,638,069.06 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 5-22 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,452,661,944.33 1,861,350,388.09 长期负债: - - 长期借款 5-23 2,173,323,568.18 237,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 8,495,000.00 8,495,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 2,181,818,568.18 245,495,000.00 递延税项: - - 递延税款贷项 - - 负债合计 5,634,480,512.51 2,106,845,388.09 少数股东权益 1,263,153,733.65 - 上级拨入资金 - - 股东权益: - - 股本 5-24 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 5-24 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 资本公积 5-25 2,191,999,667.78 2,191,999,667.78 盈余公积 5-26 536,455,353.56 450,642,002.52 其中:法定公益金 262,797,545.36 219,890,869.84 未分配利润 5-27 1,081,169,739.51 1,164,450,715.44 应付股利 5-28 176,537,500.00 176,537,500.00 外币报表折算差额 - - 其他权益 - - 股东权益合计 5,751,537,260.85 5,749,004,885.74 负债和股东权益总计 12,649,171,507.01 7,855,850,273.83 项目 期初数 合并 母公司 负债及所有者权益: 流动负债: 短期借款 447,741,300.00 90,000,000.00 应付票据 138,447,800.00 - 应付账款 196,034,710.60 45,218,775.25 预收账款 661,556,997.99 578,237,224.13 应付工资 3,199,507.47 749,655.43 应付福利费 73,795,052.58 57,699,632.50 应交税金 90,205,392.51 37,379,092.39 其他应交款 3,231,641.37 2,656,919.49 其他应付款 103,904,972.22 606,802,844.55 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 203,554,400.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,921,671,774.74 1,418,744,143.74 长期负债: 长期借款 941,554,400.00 277,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 8,495,000.00 8,495,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 950,049,400.00 285,495,000.00 递延税项: - - 递延税款贷项 - - 负债合计 2,871,721,174.74 1,704,239,143.74 少数股东权益 1,187,953,264.53 - 上级拨入资金 - - 股东权益: - - 股本 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 资本公积 2,191,335,984.03 2,191,335,984.03 盈余公积 347,040,764.24 299,274,962.54 其中:法定公益金 168,090,250.70 144,207,349.85 未分配利润 687,754,253.78 735,520,055.48 应付股利 176,537,500.00 176,537,500.00 外币报表折算差额 - - 其他权益 - - 股东权益合计 5,168,043,502.05 5,168,043,502.05 负债和股东权益总计 9,227,717,941.32 6,872,282,645.79 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 资产减值准备明细表 2003年12月31日 会企01表附表01 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年度增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 57,471,369.41 82,207,118.01 523,636.12 其中：应收账款 57,391,223.40 79,620,593.60 519,939.25 其他应收款 80,146.01 2,586,524.41 3,696.87 二、短期投资跌价准备合计 2,859,104.09 其中：股票投资 债券投资 2,859,104.09 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 27,735,147.84 66,067,988.22 - 其中：房屋、建筑物 313,487.85 机器设备 25,861,326.71 66,067,988.22 电子设备 1,413,774.77 其他 146,558.51 六、无形资产减值 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年减少数 项目 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 6,773,160.47 7,296,796.59 132,381,690.83 其中：应收账款 6,773,160.47 7,293,099.72 129,718,717.28 其他应收款 3,696.87 2,662,973.55 二、短期投资跌价准备合计 2,859,104.09 2,859,104.09 其中：股票投资 债券投资 2,859,104.09 2,859,104.09 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 8,086,032.14 8,086,032.14 85,717,103.92 其中：房屋、建筑物 186,575.08 186,575.08 126,912.77 机器设备 7,757,606.76 7,757,606.76 84,171,708.17 电子设备 126,728.17 126,728.17 1,287,046.60 其他 15,122.13 15,122.13 131,436.38 六、无形资产减值 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 2003年12月31日 会企01表附表2 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 1,765,375,000.00 1,565,375,000.00 本期增加数 0.00 200,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 200,000,000.00 本期减少数 期末余额 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 二、资本公积： 期初余额 2,191,335,984.03 1,315,953,536.14 本期增加数 663,683.75 875,382,447.89 其中：资本（或股本）溢价 875,382,447.89 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 663,683.75 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 2,191,999,667.78 2,191,335,984.03 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 178,950,513.54 112,978,993.97 本期增加数 94,707,294.66 65,971,519.57 其中：从净利润中提取数 94,707,294.66 65,971,519.57 其中：法定盈余公积 94,707,294.66 65,971,519.57 任意盈余公积 储备基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 273,657,808.20 178,950,513.54 其中：法定盈余公积 273,657,808.20 178,950,513.54 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 168,090,250.70 102,118,731.13 本期增加数 94,707,294.66 65,971,519.57 其中：从净利润中提取数 94,707,294.66 65,971,519.57 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 262,797,545.36 168,090,250.70 五、未分配利润 期初未分配利润 687,754,253.78 461,598,488.67 本期净利润 759,367,575.05 534,636,304.25 本期利润分配 365,952,089.32 308,480,539.14 期末未分配利润 1,081,169,739.51 687,754,253.78 六、应付股利 期初余额 176,537,500.00 156,537,500.00 本期增加 176,537,500.00 176,537,500.00 本期减少 176,537,500.00 156,537,500.00 期末余额 176,537,500.00 176,537,500.00 利润及利润分配表 2003年度 会企02表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年度 合并 母公司 一主营业务收入 5-29 12,792,226,767.03 10,720,906,911.85 减：主营业务成本 5-30 10,881,922,240.15 9,343,671,068.54 主营业务税金及附加 5-31 47,027,725.92 44,455,802.79 二主营业务利润 1,863,276,800.96 1,332,780,040.52 加：其他业务利润 12,840,046.97 1,551,121.86 减：营业费用 127,649,437.91 50,909,724.04 管理费用 453,081,583.34 373,437,811.91 财务费用 5-32 85,637,553.47 29,325,041.00 三营业利润 1,209,748,273.21 880,658,585.43 加：投资收益 5-33 -2,120,843.29 192,355,222.25 补贴收入 6,076,000.00 - 营业外收入 3,817,708.35 3,134,201.18 减：营业外支出 106,736,478.05 99,784,764.82 四利润总额 1,110,784,660.22 976,363,244.04 减：所得税 271,038,644.04 219,528,044.10 减：少数股东损益 80,378,441.13 - 五净利润 759,367,575.05 756,835,199.94 加：年初未分配利润 687,754,253.78 735,520,055.48 其他转入 - 六可供分配的利润 1,447,121,828.83 1,492,355,255.42 减：提取法定盈余公积 94,707,294.66 75,683,519.99 提取法定公益金 94,707,294.66 75,683,519.99 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七可供投资者分配的利润 1,257,707,239.51 1,340,988,215.44 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 176,537,500.00 176,537,500.00 转作股本的普通股股利 - 八未分配利润 1,081,169,739.51 1,164,450,715.44 项目 上年同期 合并 母公司 一主营业务收入 9,763,977,506.80 8,454,791,300.84 减：主营业务成本 8,610,274,748.04 7,561,878,509.49 主营业务税金及附加 28,820,594.94 27,719,455.07 二主营业务利润 1,124,882,163.82 865,193,336.28 加：其他业务利润 4,664,234.29 1,167,445.28 减：营业费用 62,010,109.07 32,242,780.41 管理费用 254,596,353.93 208,039,542.12 财务费用 81,818,163.16 41,827,104.83 三营业利润 731,121,771.95 584,251,354.20 加：投资收益 -7,386,874.35 89,777,842.05 补贴收入 1,937,000.00 营业外收入 6,516,155.78 2,283,979.41 减：营业外支出 25,754,314.54 23,647,552.27 四利润总额 706,433,738.84 652,665,623.39 减：所得税 119,416,801.11 101,068,839.66 减：少数股东损益 52,380,633.48 五净利润 534,636,304.25 551,596,783.73 加：年初未分配利润 461,598,488.67 470,780,128.49 其他转入 六可供分配的利润 996,234,792.92 1,022,376,912.22 减：提取法定盈余公积 65,971,519.57 55,159,678.37 提取法定公益金 65,971,519.57 55,159,678.37 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供投资者分配的利润 864,291,753.78 912,057,555.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 176,537,500.00 176,537,500.00 转作股本的普通股股利 八未分配利润 687,754,253.78 735,520,055.48 项目 本期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -83,888,311.40 -78,819,180.03 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年同期 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 利润表附表： 全面摊薄净资 加权平均净资 报告期利润 产收益率(%) 产收益率(%) 主营业务利润 32.40% 33.59% 营业利润 21.03% 21.81% 净利润 13.20% 13.69% 扣除非常性损益后的 净利润 13.60% 14.10% 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 报告期利润 (元/股) (元/股) 主营业务利润 1.0555 1.0555 营业利润 0.6853 0.6853 净利润 0.4301 0.4301 扣除非常性损益后的 净利润 0.4431 0.4431 现金流量表 2003年度 会企03表 编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,150,820,502.31 收到的税费返还 6,076,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5-34 63,188,149.63 现金流入小计 15,220,084,651.94 购买商品、接受劳务支付的现金 11,955,062,097.00 支付给职工以及为职工支付的现金 447,552,791.67 支付的各项税费 658,309,623.12 支付的其他与经营活动有关的现金 5-34 239,860,317.10 现金流出小计 13,300,784,828.89 经营活动产生的现金流量净额 1,919,299,823.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 195,208,939.63 取得投资收益所收到的现金 2,603,052.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收到的现金净额 4,102,668.99 收到的其他与投资活动有关的现金 909,260.93 现金流入小计 202,823,921.55 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 2,862,756,585.15 投资所支付的现金 -37,217,246.97 其中:购买子公司所支付的现金 -39,944,084.41 支付的其他与投资活动有关的现金 43,638,898.27 现金流出小计 2,869,178,236.45 投资活动产生的现金流量净额 -2,666,354,314.90 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,992,005,671.33 收到的其他与筹资活动有关的现金 57,324,932.69 现金流入小计 2,049,330,604.02 偿还债务所支付的现金 395,573,961.25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 308,477,890.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,539,536.80 现金流出小计 707,591,388.61 筹资活动产生的现金流量净额 1,341,739,215.41 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 594,684,723.56 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,695,685,499.49 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 63,102,083.05 现金流入小计 12,758,787,582.54 购买商品、接受劳务支付的现金 10,440,342,785.00 支付给职工以及为职工支付的现金 330,277,796.95 支付的各项税费 530,589,737.55 支付的其他与经营活动有关的现金 134,252,613.50 现金流出小计 11,435,462,933.00 经营活动产生的现金流量净额 1,323,324,649.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 195,208,939.63 取得投资收益所收到的现金 14,096,208.40 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收到的现金净额 3,429,348.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 212,734,496.43 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 987,774,289.72 投资所支付的现金 42,726,837.44 其中:购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 34,128,947.02 现金流出小计 1,064,630,074.18 投资活动产生的现金流量净额 -851,895,577.75 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 570,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 24,129,525.73 现金流入小计 594,129,525.73 偿还债务所支付的现金 640,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 216,864,855.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,404,878.16 现金流出小计 860,269,733.89 筹资活动产生的现金流量净额 -266,140,208.16 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 205,288,863.63 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 现金流量表 2003年度 会企03表 编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： - 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 附注 合并 净利润 759,367,575.05 加：少数股东损益 80,378,441.13 计提的资产减值准备 147,013,669.53 固定资产折旧 554,700,702.92 无形资产摊销 1,515,213.12 长期待摊费用摊销 14,546,874.32 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产损失（减：收益） 35,273,404.64 固定资产报废损失 - 财务费用 85,305,153.47 投资损失(减：收益) 2,120,843.29 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -3,910,970.35 经营性应收项目的减少(减：增加) -321,597,846.46 经营性应付项目的增加(减：减少) 571,912,272.49 其他 -7,325,510.10 经营活动产生的现金流量净额 1,919,299,823.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 1,782,449,559.67 减:现金的期初余额 1,187,764,836.11 加：现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 594,684,723.56 补充资料： - 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 母公司 净利润 756,835,199.94 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 138,035,383.51 固定资产折旧 366,793,507.55 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 14,056,874.36 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产损失（减：收益） 35,695,312.88 固定资产报废损失 - 财务费用 29,325,041.00 投资损失(减：收益) -192,355,222.25 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 118,247,770.45 经营性应收项目的减少(减：增加) -280,745,869.98 经营性应付项目的增加(减：减少) 337,436,652.08 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 1,323,324,649.54 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 1,127,188,596.23 减:现金的期初余额 921,899,732.60 加：现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 205,288,863.63 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： |
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