成都阳之光实业股份有限公司2003年第三季度报告
| 作者： 日期：2003.10.31 10:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长郭京平先生、总经理卢建权先生、主管会计工作负责人陈铁生先生郑重声明：保证公司三季度报告中财务报告真实、完整。 成都阳之光实业股份有限公司 董 事 会 二00三年十月 第二节 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 阳之光 600673 股票代码 职位 董事会秘书 姓名 李辉 联系地址 广东东莞长安镇上沙村第五工业区东 阳光科技园 电话 0769-5370225 传真 0769-5370230 电子邮箱 [email protected] 股票简称 变更前简称（如有） 成量股份 股票代码 职位 证券事务代表 姓名 徐兵 联系地址 四川省成都市上东大街53号新良大厦2410 室 电话 028-88004827 传真 028-86739538 电子邮箱 [email protected] 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 总资产 244459534.51 300341024.68 股东权益（不含少数股 169933636.55 125763840.46 东权益） 每股净资产 1.53 1.13 调整后的每股净资产 1.53 0.99 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金 25698047.04 26661073.64 流量净额 每股收益 0.039 0.086 注1 每股收益 净资产收益率 2.60％ 5.62％ 扣除非经常性损益后 2.60％ 5.62％ 的净资产收益率 本报告期末比上年度期末增减 （％） 总资产 -18.61％ 股东权益（不含少数股 +35.12％ 东权益） 每股净资产 +35.40％ 调整后的每股净资产 +54.55％ 本报告期比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金 +5.00％ 流量净额 每股收益 +95.00％ 注1 每股收益 净资产收益率 +47.73％ 扣除非经常性损益后 +13.54％ 的净资产收益率 非经常性损益项目 合计 2.2.2 利润表 项目 行次 2003年1－9月 一、主营业务收入 1 135,124,388.44 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 135,124,388.44 减：主营业务成本 4 104,603,867.61 主营业务税金及附加 5 792,811.93 二、主营业务利润（亏损总额以“-” 填列） 10 29,727,708.90 加：其他业务利润（亏损总额 以“-填列） 11 3,071,213.32 减：存货跌价损失 营业费用 14 3,359,958.55 管理费用 15 15,878,240.49 财务费用 16 3,256,221.40 三、营业利润(亏损以“-号填列） 18 10,304,501.78 加：投资收益（损失以“-号 填列） 19 -487,938.21 补贴收入 22 营业外收入 23 62,306.10 减：营业外支出 25 322,957.50 加：以前年度损益调整 26 - - 四、利润总额（亏损总额以“-填 列） 27 9,555,912.17 减：所得税 28 67,810.72 少数股东损益 29 五、净利润 30 9,488,101.45 项目 2002年19月 一、主营业务收入 112,050,342.07 减：折扣与折让 主营业务收入净额 112,050,342.07 减：主营业务成本 76,556,669.67 主营业务税金及附加 1,222,312.77 二、主营业务利润（亏损总额以“-” 填列） 34,271,359.63 加：其他业务利润（亏损总额 以“-填列） 1,503,193.11 减：存货跌价损失 营业费用 3,682,919.55 管理费用 20,307,076.38 财务费用 4,970,793.77 三、营业利润(亏损以“-号填列） 6,813,763.04 加：投资收益（损失以“-号 填列） -2,482,938.97 补贴收入 营业外收入 112,265.91 减：营业外支出 555,575.76 加：以前年度损益调整 四、利润总额（亏损总额以“-填 列） 3,887,514.22 减：所得税 380,462.01 少数股东损益 158,449.07 五、净利润 3,348,603.14 项目 2003年79月 一、主营业务收入 49,673,733.16 减：折扣与折让 主营业务收入净额 49,673,733.16 减：主营业务成本 44,807,842.50 主营业务税金及附加 70,606.86 二、主营业务利润（亏损总额以“-” 填列） 4,795,283.80 加：其他业务利润（亏损总额 以“-填列） 1,077,622.95 减：存货跌价损失 营业费用 783,381.49 管理费用 376,769.55 财务费用 290,669.70 三、营业利润(亏损以“-号填列） 4,422,086.01 加：投资收益（损失以“-号 填列） 补贴收入 营业外收入 3,368.50 减：营业外支出 加：以前年度损益调整 四、利润总额（亏损总额以“-填 列） 4,425,454.51 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 4,425,454.51 项目 2002年7－9月 一、主营业务收入 36,092,107.83 减：折扣与折让 主营业务收入净额 36,092,107.83 减：主营业务成本 25,147,621.33 主营业务税金及附加 337,263.95 二、主营业务利润（亏损总额以“-” 填列） 10,607,222.55 加：其他业务利润（亏损总额 以“-填列） 735,335.00 减：存货跌价损失 营业费用 1,219,690.24 管理费用 5,815,257.30 财务费用 1,699,347.48 三、营业利润(亏损以“-号填列） 2,608,262.53 加：投资收益（损失以“-号 填列） 补贴收入 营业外收入 6,008.11 减：营业外支出 301,597.45 加：以前年度损益调整 - - 四、利润总额（亏损总额以“-填 列） 2,312,673.19 减：所得税 33,105.60 少数股东损益 24,248.53 五、净利润 2,255,319.06 2.3报告期末股东总人数 截止2003年9月30日，公司的股东总数为18639人 第三节 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析本季报是公司重大资产重组后的第一份季报,报告期内主营业务由生产销售量具刃具转变为生产销售亲水箔。亲水箔产品的生产销售受空调行业生产销售季节周期的影响，本季处于淡季周期。虽然本季亲水箔的生产销售处于淡季，但通过公司员工共同努力，本季取得了比往年同期较好的业绩，报告期内实现销售收入49,673,733.16元，实现营业利润4,422,086.01元,净利润4,425,454.51元。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 亲水箔产品的销售收入49,673,733.16元和销售利润4,795,283.80元,均占公司主营收入和主营业务利润总额的100%。 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 √适用 □不适用 在空调行业生产和销售季节性周期的影响下,本公司亲水箔的生产和销售亦存在季节性周期。空调企业的一般生产特征为：3-6月是生产旺季,7-10月是生产淡季,11月份到次年2月份生产缓慢回升。因此,对于亲水箔的生产和销售来说,3-6月份是生产和销售的旺季,7-10月份是生产和销售的淡季,因此,本公司的经营情况具有季节性和周期性。 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） √适用 □不适用 各项收益及费用占利润总额比例： 2003年7-9月 金额 占利润总额比例 项 目 主营业务利润 4795283.80 108.36% 其他业务利润 1077622.95 24.35% 期间费用 1450820.74 32.78% 营业外收支净额 3368.50 0.08% 2003年1-6月 增减幅度 金额 占利润总额比例 (+/-) 项 目 主营业务利润 24,932,425.10 485.97% -77.70% 其他业务利润 1,993,590.37 38.86% -36.85% 期间费用 21043599.70 410.17% -92.01% 营业外收支净额 -264019.99 -5.15% +101.55% 由于经营性资产的整体置换重组,主营业务发生了根本的变化，因此各项指标不具可比性。 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 √适用 □不适用 前一报告期主营业务为量具、刃具及精密测量仪器产品的生产和销售，而经过2003年6月30日经营性资产的重大置换重组，本报告期的主营业务已变为亲水箔的生产和销售。 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 √适用 □不适用 由于经营业务发生了根本性的变化，主营业务的盈利（毛利率）能力变化较大，前一报告期量具刃具毛利率29.17％，现亲水箔毛利率9.65％，虽然主营业务的毛利率降幅较大，但销售量的大幅度增加和期间费用的大幅度降低，从而使经营业绩有较大的提高。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1.报告期内成都成量集团公司《关于<国家股股权托管协议>的请示》获得成都市政府和成都市国资委正式批准，至此，成都成量集团公司将其所持有的公司47104394股国家股股权分别委托乳源阳之光铝业发展有限公司和深圳事必安投资有限公司管理。其中，乳源阳之光铝业发展有限公司受托管理公司国家股权32126703股；深圳事必安投资有限公司受托管理公司国家股权14977691股。股权托管期限自协议签订之日起至国有股权依法转让过户登记至受托方名下之日止。（详见2003年6月23日《上海证券报》） 2.报告期内公司召开了第五届九次董事会和2003年第一次临时股东大会。选举郭京平为公司董事长，袁灵斌为董事，张利民监事，同时对公司章程进行了部分修改。（详见2003 年8 月1 日和2003 年9 月2 日《上海证券报》） 3. 公司于2003 年6 月30 日实施的重大资产置换、转让土地使用权和转移员工安置义务的相关手续，已经办理完毕（详见2003 年9 月17 日《上海证券报》）。公司于2003年8 月11 日已经收到乳源阳之光铝业发展有限公司应置入公司的货币资金16,158,776.36元和应支付的土地使用权转让差价款32,305,400.00 元。员工安置已转由乳源阳之光铝业发展有限公司和成都成量工具有限公司处理，有关各方尚在协调处理中。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 √适用□不适用 由于公司的应收款项系由乳源阳之光铝业发展有限公司置换进入，故按乳源阳之光铝业发展有限公司与亲水箔业务相关应收款项的计提比例执行。 期末按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，原坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 40% 4-5年 60% 5年以上 100% 账龄3 年以上的应收关联方款项，按其余额的40%计提坏账准备。现变更为： 账龄 计提比例 1年以内 1% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 注：上述公司会计政策的变更已经2003 年公司第一次临时股东大会通过 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用√不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √适用□不适用 本报告期的营业利润比去年同期有较大的增长，由此预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将有较大幅度的增加。从本报告期的经营情况以及对下一报告期的预测，基本能实现资产重组方案中的净利润预测数。 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用√不适用 成都阳之光实业股份有限公司 法人 代表：郭京平 财务负责人：陈铁生 二00三年十月二十九日 资产负债表 编制单位：成都阳之光实业股份有限公司 2003年9月30日 单位：人民 币元 资产 行次 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 16,370,076.39 46,130,035.52 短期投资 2 - 应收票据 3 10,000.00 26,913,051.68 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收账款 6 40,624,880.31 14,440,314.10 其他应收款 7 16,812,258.21 581,211.02 预付账款 8 12,659,903.95 - 应收补贴款 9 - 存货 10 147,305,024.30 50,528,647.26 待摊费用 11 83,329.40 - 一年内到期的长期债权投? 21 - 其他流动资产 24 - 25 - 流动资产合计 31 233,865,472.56 138,593,259.58 长期投资： 长期股权投资 32 29,277,465.26 11,333,834.00 长期债权投资 34 - 35 - 长期投资合计 38 29,277,465.26 11,333,834.00 固定资产： 固定资产原价 39 146,999,288.45 99,625,254.66 减：累计折旧 40 117,351,026.64 12,679,967.70 固定资产净值 41 29,648,261.81 86,945,286.96 减：固定资产减值准备 42 6,329,092.43 - 固定资产净额 43 23,319,169.38 86,945,286.96 工程物资 44 - 在建工程 45 2,685,628.03 1,505,448.58 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 26,004,797.41 88,450,735.54 无形资产及其他资产： 无形资产 51 11,193,289.45 6,081,705.39 长期待摊费用 52 - 其他长期资产 53 - 无形资产及其他资产合计 60 11,193,289.45 6,081,705.39 递延税项： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 300,341,024.68 244,459,534.51 负债和股东权益 行次 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 68 85,480,000.00 19,000,000.00 应付票据 69 5,600,000.00 5,000,000.00 应付帐款 70 22,551,249.24 28,173,261.18 预收帐款 71 11,243,736.83 2,639,037.78 应付工资 72 162,280.80 223,482.84 应付福利费 73 7,026,254.18 359,330.40 应付股利 74 364,250.00 364,250.00 应交税金 75 6,286,523.53 11,133,711.57 其他应交款 80 3,114,376.13 3,404,253.73 其他应付款 81 32,738,513.51 1,995,877.91 预提费用 82 10,000.00 2,232,692.55 预计负债 83 - 一年内到期的长期负债 86 - 其他流动负债 90 - 91 - 流动负债合计 100 174,577,184.22 74,525,897.96 长期负债： 长期借款 101 - 应付债券 102 - 长期应付款 103 - 专项应付款 106 - 其他长期负债 108 - 长期负债合计 110 - - 递延税项： 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 174,577,184.22 74,525,897.96 - - 股东权益： - - 股本 115 110,794,393.60 110,794,393.60 减：已归还投资 116 - 股本净额 117 110,794,393.60 110,794,393.60 资本公积 118 107,516,616.46 142,198,311.10 盈余公积 119 16,472,913.33 16,472,913.33 其中：法定公益金 120 - - 未分配利润 121 -109,020,082.93 -99,531,981.48 - 股东权益合计 122 125,763,840.46 169,933,636.55 负债和股东权益合计 135 300,341,024.68 244,459,534.51 利润表 2003年3季度 金额单位：人民币元 项目 行次 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 49,673,733.16 36,092,107.83 减：主营业务成本 4 44,807,842.50 25,147,621.33 主营业务税金及 附加 5 70,606.86 337,263.95 二、主营业务利润（亏损 以“-填列） 10 4,795,283.80 10,607,222.55 加：其他业务利润（亏 损以“-”填列） 11 1,077,622.95 735,335.00 减：营业费用 14 783,381.49 1,219,690.24 管理费用 15 376,769.55 5,815,257.30 财务费用 16 290,669.70 1,699,347.48 三、营业利润（亏损以“-” 填列） 18 4,422,086.01 2,608,262.53 加：投资收益（亏损 以“-”填列） 19 - 补贴收入 22 - 营业外收入 23 3,368.50 6,008.11 减：营业外支出 25 - 301,597.45 加：以前年度损益调 整 26 - 四、利润总额（亏损以“-” 填列） 27 4,425,454.51 2,312,673.19 减：所得税 28 - 33,105.60 少数股东损益 29 24,248.53 五、净利润 30 4,425,454.51 2,255,319.06 项目 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 135,124,388.44 112,050,342.07 减：主营业务成本 104,603,867.61 76,556,669.67 主营业务税金及 附加 792,811.93 1,222,312.77 二、主营业务利润（亏损 以“-填列） 29,727,708.90 34,271,359.63 加：其他业务利润（亏 损以“-”填列） 3,071,213.32 1,503,193.11 减：营业费用 3,359,958.55 3,682,919.55 管理费用 15,878,240.49 20,307,076.38 财务费用 3,256,221.40 4,970,793.77 三、营业利润（亏损以“-” 填列） 10,304,501.78 6,813,763.04 加：投资收益（亏损 以“-”填列） -487,938.21 -2,482,938.97 补贴收入 - 营业外收入 62,306.10 112,265.91 减：营业外支出 322,957.50 555,575.76 加：以前年度损益调 整 - 四、利润总额（亏损以“-” 填列） 9,555,912.17 3,887,514.22 减：所得税 67,810.72 380,462.01 少数股东损益 - 158,449.07 五、净利润 9,488,101.45 3,348,603.14 公司法定代表人：郭京平 主管会计工作的公司负责人：陈铁生 公司会计机构负责人：余干平 现金流量表 2003年1-9月 人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 188,898,138.43 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 11,414,854.53 现金流入小计 9 200,312,992.96 购买商品、接受劳务支付的现金 10 108,565,733.48 支付给职工以及为职工支付的现金 12 21,956,988.33 支付的各项税费 13 8,844,084.14 支付的其他与经营活动有关的现金 18 34,285,113.37 现金流出小计 20 173,651,919.32 经营活动产生的现金流量净额 21 26,661,073.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其他资产所收回的现金净额 25 32,349,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 16,158,776.36 现金流入小计 29 48,508,276.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 5,119,660.70 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 18,071,126.79 现金流出小计 36 23,190,787.49 投资活动产生的现金流量净额 37 25,317,488.87 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 - 取得借款所收到的现金 40 56,360,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 56,360,000.00 偿还债务所支付的现金 45 48,700,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 2,965,551.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 51,665,551.70 筹资活动产生现金的流量净额 54 4,694,448.30 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 56,673,010.81 金额 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 9,488,101.45 加：计提的资产减值准备 58 -7,815.40 固定资产折旧 59 3,588,124.70 无形资产摊销 60 482,551.05 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用减少（减：增加） 64 -41,107.22 预提费用增加（减：减少） 65 2,252,692.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 66 -336.27 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 3,256,221.40 投资损失（减：收益） 69 -128,305.50 递延税款贷项（减；借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 1,867,442.09 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 1,124,201.68 经营性应付项目的增加（减；减少） 73 4,779,303.11 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 26,661,073.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 79 80 81 82 83 84 3、现金及现金等价物净增加情况： 84 现金的期末余额 85 46,130,035.52 减：现金的期初余额 86 16,370,076.39 加：现金等价物的期末余额 87 26,913,051.68 减：现金等价物的期初余额 89 - 现金及现金等价物净增加额 90 56,673,010.81 公司法定代表人：郭京平 主管会计工作的公司负责人：陈铁生 公司会计机构负责人：余干平 |
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