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　　　　　　　　　广州冷机股份有限公司2003年第三季度报告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

　　1.3 独立董事饶治宗先生因事外出，委托黄秉耿独立董事代行本次会议投票权。董事刘新民先生因出差在外，未能出席本次董事会。

　　1.4 本次季度报告未经审计。

　　1.5 公司董事长魏长明先生、总经理兼财务负责人冯小伟先生、财务部部长王于民先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 基本情况简介

股票简称　　　　　　　　　　　　　　广州冷机　　　　　　变更前简称

证券代码　　　　　　　　　　　　　　 000893

　　　　　　　　　　　　　　　　　　董事会秘书

姓名　　　　　　　　　　　　　　　　石革燕

联系地址　　　　　　　　　　　　　　广东省广州市白云区人和镇人和大街12号

电话　　　　　　　　　　　　　　　　 (020) 86453838

传真　　　　　　　　　　　　　　　　 (020) 86450724

电子信箱　　　　　　　　　　　　　　 [email protected]

　　2.2 财务资料

　　2.2.1 主要会计数据和财务指标

数据指标　　　　　　　　　　　　　　　　本报告期末　　　　　　上年度期末

总资产万元　　　　　　　　　　　　　　　 86,362.67　　　　　　 82,546.66

股东权益(不包含少数股东权益)(万元)　　　 31,884.32　　　　　　 32,985.15

每股净资产元/股　　　　　　　　　　　　　　　 1.44　　　　　　　　　1.48

调整后的每股净资产元/股　　　　　　　　　　　 1.35　　　　　　　　　1.34

数据指标　　　　　　　　　　　　　　　　　　报告期　　　年初至报告期期末

经营活动产生的现金流量净额万元　　　　　　-2499.81　　　　　　　 3009.27

每股收益元/股　　　　　　　　　　　　　　　　-0.058　　　　　　　　-0.050

净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　 -4.05%　　　　　　　　-3.47%

扣除非经常性损益后的净资产收益率　　　　　　 -4.06%　　　　　　　　-3.39%

数据指标　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本报告期末比上年

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　度期末增减(%)

总资产万元　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4.62%

股东权益(不包含少数股东权益)(万元)　　　　　　　　　　　　　　　　 -3.34%

每股净资产元/股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-2.70%

调整后的每股净资产元/股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.75%

数据指标　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本报告期比上年同

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期增减(%)

经营活动产生的现金流量净额万元　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注(1)

每股收益元/股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-14972.95%

净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -15530.84%

扣除非经常性损益后的净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　-1276.47%

　　注(1):因公司上年同期没有编制现金流量表,故无法进行比较

非经常性损益项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额

营业外收入(万元)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　28.89

营业外支出(万元)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　55.49

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -26.60

　　2.2.2 利润表

　　利润及利润分配表(一)

　　编制单位:广州冷机股份有限公司(合并)　　　　　　　　　　单位:人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7-9月

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年　　　　　　　　　　2002年

一、主营业务收入　　　　　　　　 114,556,059.94　　　　　　 86,662,022.58

减：折扣与折让

主营业务收入净额　　　　　　　　 114,556,059.94　　　　　　 86,662,022.58

减：主营业务成本　　　　　　　　 101,668,919.20　　　　　　 65,241,223.97

主营业务税金及附加　　　　　　　　　 343,662.01　　　　　　　　320,896.26

二、主营业务利润　　　　　　　　　12,543,478.73　　　　　　 21,099,902.35

加：其他业务利润　　　　　　　　　　 587,679.70　　　　　　　　138,625.44

减：营业费用　　　　　　　　　　　 3,954,164.01　　　　　　　3,205,571.02

管理费用　　　　　　　　　　　　　17,797,904.65　　　　　　 11,850,153.34

财务费用　　　　　　　　　　　　　 4,656,849.89　　　　　　　5,027,299.28

三、营业利润　　　　　　　　　　 -13,277,760.12　　　　　　　1,155,504.15

加投资收益　　　　　　　　　　　　　 396,904.88　　　　　　　　　　　-

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

营业外收入　　　　　　　　　　　　　 167,054.80　　　　　　　　198,524.68

减：营业外支出　　　　　　　　　　　 139,053.04　　　　　　　1,250,270.59

四、利润总额　　　　　　　　　　 -12,852,853.48　　　　　　　　103,758.24

减：所得税　　　　　　　　　　　　　　38,686.01

少数股东损益　　　　　　　　　　　　　11,331.39　　　　　　　　 17,184.94

五、净利润　　　　　　　　　　　 -12,902,870.88　　　　　　　　 86,573.30

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1-9月

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003年　　　　　　　　　　 2002年

一、主营业务收入　　　　　　　　332,243,857.04　　　　　　 276,226,856.64

减：折扣与折让

主营业务收入净额　　　　　　　　332,243,857.04　　　　　　 276,226,856.64

减：主营业务成本　　　　　　　　290,848,994.13　　　　　　 209,147,540.68

主营业务税金及附加　　　　　　　　1,161,600.07　　　　　　　 1,654,506.94

二、主营业务利润　　　　　　　　 40,233,262.84　　　　　　　65,424,809.02

加：其他业务利润　　　　　　　　　　702,079.52　　　　　　　　　92,103.48

减：营业费用　　　　　　　　　　　9,788,704.08　　　　　　　 8,451,906.84

管理费用　　　　　　　　　　　　 33,635,890.33　　　　　　　34,083,034.24

财务费用　　　　　　　　　　　　 13,560,671.70　　　　　　　14,772,122.64

三、营业利润　　　　　　　　　　-16,049,923.75　　　　　　　 8,209,848.78

加投资收益　　　　　　　　　　　　5,533,681.89

补贴收入

营业外收入　　　　　　　　　　　　　288,906.06　　　　　　　　 405,854.08

减：营业外支出　　　　　　　　　　　554,868.47　　　　　　　 1,358,346.38

四、利润总额　　　　　　　　　　-10,782,204.27　　　　　　　 7,257,356.48

减：所得税　　　　　　　　　　　　　192,520.97

少数股东损益　　　　　　　　　　　　 96,381.95　　　　　　　　 215,802.22

五、净利润　　　　　　　　　　　-11,071,107.19　　　　　　　 7,041,554.26

　　利润及利润分配表(二)

　　编制单位:广州冷机股份有限公司(母)　　　　　　　　　　　单位:人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7-9月

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003年　　　　　　　　　 2002年

一、主营业务收入　　　　　　　　　110,269,942.88　　　　　　79,983,190.91

减:折扣与折让　　　　　　　　　　　　　　　　-

主营业务收入净额　　　　　　　　　110,269,942.88　　　　　　79,983,190.91

减:主营业务成本　　　　　　　　　　99,741,986.28　　　　　　60,354,394.03

主营业务税金及附加　　　　　　　　　　291,435.12　　　　　　　 257,433.26

二、主营业务利润　　　　　　　　　 10,236,521.48　　　　　　19,371,363.62

加:其他业务利润　　　　　　　　　　　 596,510.06　　　　　　　 179,090.89

减:营业费用　　　　　　　　　　　　 3,829,875.09　　　　　　 2,962,377.36

管理费用　　　　　　　　　　　　　 16,330,725.67　　　　　　10,405,059.03

财务费用　　　　　　　　　　　　　　4,216,193.00　　　　　　 4,593,494.46

三、营业利润　　　　　　　　　　　-13,543,762.22　　　　　　 1,589,523.66

加:投资收益　　　　　　　　　　　　　 594,203.53　　　　　　　 406,513.24

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　-

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　178,273.80　　　　　　　 113,081.68

减:营业外支出　　　　　　　　　　　　 131,585.99　　　　　　　 714,730.86

四、利润总额　　　　　　　　　　　-12,902,870.88　　　　　　 1,394,387.72

减:所得税

五、净利润　　　　　　　　　　　　-12,902,870.88　　　　　　 1,394,387.72

加期初未分配利润　　　　　　　　 -184,426,079.10　　　　　-184,746,035.36

盈余公积转入

六、可供分配利润　　　　　　　　 -197,328,949.98　　　　　-183,351,647.64

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

七、可供股东分配的利润　　　　　 -197,328,949.98　　　　　-183,351,647.64

减:提取任意盈余公积

八、未分配利润　　　　　　　　　 -197,328,949.98　　　　　-183,351,647.64

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1-9月

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年　　　　　　　　　　2002年

一、主营业务收入　　　　　　　　 316,548,043.11　　　　　　260,099,341.65

减:折扣与折让　　　　　　　　　　　　　　　-

主营业务收入净额　　　　　　　　 316,548,043.11　　　　　　260,099,341.65

减:主营业务成本　　　　　　　　　283,277,343.35　　　　　　201,693,467.64

主营业务税金及附加　　　　　　　　　 938,599.59　　　　　　　1,396,069.68

二、主营业务利润　　　　　　　　　32,332,100.17　　　　　　 57,009,804.33

加:其他业务利润　　　　　　　　　　　812,365.30　　　　　　　　 99,160.35

减:营业费用　　　　　　　　　　　　9,226,551.51　　　　　　　7,820,013.31

管理费用　　　　　　　　　　　　　29,249,327.29　　　　　　 29,512,639.08

财务费用　　　　　　　　　　　　　12,137,887.91　　　　　　 13,196,733.29

三、营业利润　　　　　　　　　　 -17,469,301.24　　　　　　　6,579,579.00

加:投资收益　　　　　　　　　　　　6,496,435.58　　　　　　　2,194,068.76

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

营业外收入　　　　　　　　　　　　　 299,325.06　　　　　　　　375,599.08

减:营业外支出　　　　　　　　　　　　546,951.82　　　　　　　　822,552.65

四、利润总额　　　　　　　　　　 -11,220,492.42　　　　　　　8,326,694.19

减:所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　-

五、净利润　　　　　　　　　　　 -11,220,492.42　　　　　　　8,326,694.19

加期初未分配利润　　　　　　　　-186,108,457.56　　　　　 -191,678,341.83

盈余公积转入

六、可供分配利润　　　　　　　　-197,328,949.98　　　　　 -183,351,647.64

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

七、可供股东分配的利润　　　　　-197,328,949.98　　　　　 -183,351,647.64

减:提取任意盈余公积

八、未分配利润　　　　　　　　　-197,328,949.98　　　　　 -183,351,647.64

　　 2.3 报告期末股东总人数

　　报告期末公司股东总人数:21526 户

　　§3 管理层讨论和分析

　　3.1 报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　今年一至三季度本公司冰箱压缩机的生产、销售创历史新高，公司共生产冰箱压缩机1,942,134台，同比增长26.19%；销售冰箱压缩机1989810台，同比增长36.17%，但因受到销售价格不断下降和原材料价格持续上涨的双重压力，导致公司前三季度业绩亏损。

　　3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：（人民币）万元

分行业或分产品　　　主营业务收入　　　　　主营业务成本　　　　毛利率(%)

家电制造业　　　　　　　 11455.61　　　　　　　10166.89　　　　　　11.25%

其中压缩机　　　　　　　 11026.99　　　　　　　 9974.20　　　　　　 9.55%

继电器保护器　　　　　　　 894.84　　　　　　　　648.44　　　　　　27.54%

其中关联交易　　　　　　　 466.22　　　　　　　　455.75　　　　　　 2.25%

　　3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

　　√适用　□不适用

　　每年3~7 月份为本公司产品的销售旺季。

　　3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）

　　√适用　□不适用

项目　　　　　　　　　　2003年7-9月　　　　　　　　　　2003年1-6月

　　　　　　　　　　金额　　占利润总额比例　　　　金额　　占利润总额比例

利润总额　　　　　 -1285.29　　　　　100.00%　　 207.06　　　　　 100.00%

主营业务利润　　　　1254.35　　　　　-97.59%　　2768.98　　　　　1337.28%

其他业务利润　　　　　58.77　　　　　 -4.57%　　　11.44　　　　　　 5.52%

期间费用　　　　　　2640.89　　　　 -205.47%　　3057.63　　　　　1476.69%

投资收益　　　　　　　39.69　　　　　 -3.09%　　 513.68　　　　　 248.08%

营业外收支净额　　　　 2.80　　　　　 -0.22%　　 -29.39　　　　　 -14.19%

　　说明；（1）本报告期利润总额亏损较大，是由于主营业务利润减少及期间费用上升所致。

　　（2）主营业务利润减少是由于主营业务毛利率下降所致;主营业务毛利率较前一报告期减少1.83 个百分比；

　　（3）其它业务利润呈上升趋势,是由于销售材料、废料获利所致;

　　（4）期间费用呈上升趋势,主要是由于本期计提坏帐准备使管理费用增加所致;

　　（5）投资收益呈下降趋势,主要是控股子公司本报告期利润减少所致;

　　（6）营业外收支净额呈上升趋势,主要是社会保险金滞纳金较前一报告期有所减少。

　　3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的原因说明

　　□适用　√不适用

　　3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　□适用　√不适用

　　3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用　√不适用

　　3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　□适用　√不适用

　　3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　□适用　√不适用

　　3.5 预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　√适用　□不适用

　　压缩机主要原材料钢板价格持续上涨使公司产品成本上升及本年度计提资产减值准备增加管理费用等原因将导致今年可能出现经营性亏损。

　　3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整计划

　　□适用　√不适用

　　广州冷机股份有限公司

　　董事长：魏长明

　　2003 年10 月27 日

　　资产负债表

　　单位:广州冷机股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　单位:人民币元

资产　　　　　　　　　　　　　　　　2003年9月30日　　　　　2002年12月31日

流动资产:

货币资金　　　　　　　　　　　　　　32,399,033.50　　　　　 21,377,423.51

应收票据　　　　　　　　　　　　　　　 931,000.00　　　　　　　300,000.00

应收帐款　　　　　　　　　　　　　 256,064,578.55　　　　　223,669,337.95

其他应收款　　　　　　　　　　　　　 6,662,637.50　　　　　 13,890,459.27

预付货款　　　　　　　　　　　　　　24,835,970.96　　　　　 14,834,116.33

存货　　　　　　　　　　　　　　　 144,163,549.20　　　　　149,383,955.25

待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　89,434.23　　　　　　　　5,554.12

待处理流动资产净损失　　　　　　　　　　-7,105.40　　　　　　　　　　　 -

流动资产合计　　　　　　　　　　　 465,139,098.54　　　　　423,460,846.43

长期投资:

长期股权投资　　　　　　　　　　　 147,491,414.92　　　　　141,862,416.87

长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　 -

长期投资合计　　　　　　　　　　　 147,491,414.92　　　　　141,862,416.87

固定资产:

固定资产原价　　　　　　　　　　　 538,339,678.20　　　　　537,948,241.71

减:累计折旧　　　　　　　　　　　　300,849,478.05　　　　　290,825,942.43

固定资产净值　　　　　　　　　　　 237,490,200.15　　　　　247,122,299.28

固定资产减值准备　　　　　　　　　　39,175,650.71　　　　　 39,383,333.87

固定资产净额　　　　　　　　　　　 198,314,549.44　　　　　207,738,965.41

在建工程　　　　　　　　　　　　　　 2,199,383.30　　　　　　　658,681.45

固定资产合计　　　　　　　　　　　 200,513,932.74　　　　　208,397,646.86

无形资产及递延资产:

无形资产　　　　　　　　　　　　　　47,949,613.85　　　　　 48,780,162.84

递延资产(长期待摊费用)　　　　　　　　　32,000.00　　　　　　　 96,000.00

其中:固定资产修理　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　 -

其他长期资产　　　　　　　　　　　　 2,500,618.74　　　　　　2,869,562.49

无形资产及其他资产合计　　　　　　　50,482,232.59　　　　　 51,745,725.33

资产合计　　　　　　　　　　　　　 863,626,678.79　　　　　825,466,635.49

　　资产负债表(续)

　　单位:广州冷机股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　单位:人民币元

负债及股东权益　　　　　　　　　　2003年9月30日　　　　　　2002年12月31日

流动负债:

短期借款　　　　　　　　　　　　 296,690,320.00　　　　　　298,690,320.00

应付票据　　　　　　　　　　　　　45,130,000.00　　　　　　 33,050,000.00

应付帐款　　　　　　　　　　　　 133,385,290.95　　　　　　 95,473,571.34

预收帐款　　　　　　　　　　　　　 1,128,176.04　　　　　　　　806,694.04

应付工资　　　　　　　　　　　　　　 547,947.26　　　　　　　　799,010.44

应付福利费　　　　　　　　　　　　　 387,886.70　　　　　　　　180,214.56

应交税金　　　　　　　　　　　　　10,616,893.19　　　　　　 19,526,600.15

其他应交款　　　　　　　　　　　　　 431,136.86　　　　　　　　439,261.90

其他应付款　　　　　　　　　　　　50,085,531.32　　　　　　 43,525,680.46

预提费用　　　　　　　　　　　　　 3,299,574.16　　　　　　　　429,398.05

流动负债合计　　　　　　　　　　 541,702,756.48　　　　　　492,920,750.94

长期负债:

专项应付款　　　　　　　　　　　　 2,290,000.00　　　　　　　2,000,000.00

长期负债合计　　　　　　　　　　　2,290,000.00　　　　　　　2,000,000.00

负债合计　　　　　　　　　　　　 543,992,756.48　　　　　　494,920,750.94

股东权益:

股本　　　　　　　　　　　　　　 222,000,000.00　　　　　　222,000,000.00

资本公积　　　　　　　　　　　　 287,171,107.47　　　　　　287,108,344.47

盈余公积　　　　　　　　　　　　　 8,146,209.89　　　　　　　8,146,209.89

其中:公益金　　　　　　　　　　　　3,621,648.85　　　　　　　3,621,648.85

未分配利润　　　　　　　　　　　-198,474,113.13　　　　　 -187,403,005.94

股东权益合计　　　　　　　　　　 318,843,204.23　　　　　　329,851,548.42

少数股东权益　　　　　　　　　　　　 790,718.08　　　　　　　　694,336.13

负债及股东权益合计　　　　　　　 863,626,678.79　　　　　　825,466,635.49

　　现金流量表

　　编制单位:广州冷机股份有限公司　　　　　　　　　　　　　单位:人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年1-9月

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　 367,167,187.68

收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　13,506,388.03

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 380,673,575.71

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 280,319,890.48

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　43,441,149.99

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,790,755.84

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　10,029,065.70

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 350,580,862.01

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　30,092,713.70

二、投资活动产生的现金流量:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额　　　　　　18,030.00

收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,030.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　　 4,882,733.94

权益性投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

债权性投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,882,733.94

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　-4,864,703.94

三、筹资活动产生的现金流量:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 171,400,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 171,400,000.00

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 173,400,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　11,575,399.77

支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 184,975,399.77

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -13,575,399.77

四、汇率变动对现金的影响额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　11,652,609.99

　　现金流量表(补充资料)

　　编制单位:广州冷机股份有限公司

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年1-9月

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

接受捐赠非现金资产

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -11,071,107.19

加:少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 96,381.95

加:计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,265,368.80

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 889,068.99

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 432,943.75

待摊费用的减少(减:增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-76,774.71

预提费用的增加(减:减少)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,870,176.11

处置固定资产、无形资产损失(减:收益)　　　　　　　　　　　　　　174,765.66

固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13,560,671.70

投资损失(减:收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -5,533,681.89

存货的减少(减:增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,220,406.05

递延税款贷项(减:借项)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

经营性应收项目的减少(减:增加)　　　　　　　　　　　　　　　-35,169,273.46

经营性应付项目的增加(减:减少)　　　　　　　　　　　　　　　 44,370,580.25

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　27,029,526.01

3、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

货币资金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　32,399,033.50

减:货币资金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21,377,423.51

加:现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　931,000.00

减:现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　300,000.00

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,652,609.99

　　资产负债表

　　单位:广州冷机股份有限公司(母)　　　　　　　　　　　　　单位:人民币元

资产　　　　　　　　　　　　　　 2003年9月30日　　　　　　 2002年12月31日

流动资产:

货币资金　　　　　　　　　　　　 28,014,560.43　　　　　　　17,197,760.59

应收帐款　　　　　　　　　　　　229,877,943.53　　　　　　 196,901,141.68

其他应收款　　　　　　　　　　　　3,307,148.92　　　　　　　10,700,480.41

预付货款　　　　　　　　　　　　 24,288,844.15　　　　　　　14,126,036.52

存货　　　　　　　　　　　　　　133,647,292.84　　　　　　 138,479,164.56

待摊费用　　　　　　　　　　　　　　 80,000.00　　　　　　　　　　　 0.00

流动资产合计　　　　　　　　　　419,215,789.87　　　　　　 377,404,583.76

长期投资:

长期股权投资　　　　　　　　　　154,607,877.61　　　　　　 148,111,442.03

长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　　-

长期投资合计　　　　　　　　　　154,607,877.61　　　　　　 148,111,442.03

固定资产:

固定资产原价　　　　　　　　　　506,445,418.75　　　　　　 506,514,372.25

减:累计折旧　　　　　　　　　　 272,604,632.42　　　　　　 262,988,667.26

固定资产净值　　　　　　　　　　233,840,786.33　　　　　　 243,525,704.99

减:固定资产减值准备　　　　　　　38,654,122.05　　　　　　　38,861,805.21

固定资产净额　　　　　　　　　　195,186,664.28　　　　　　 204,663,899.78

在建工程　　　　　　　　　　　　　1,513,418.45　　　　　　　　 658,681.45

固定资产合计　　　　　　　　　　196,700,082.73　　　　　　 205,322,581.23

无形资产及递延资产:

无形资产　　　　　　　　　　　　 47,910,080.47　　　　　　　48,742,162.77

其他长期资产　　　　　　　　　　　2,500,618.74　　　　　　　 2,869,562.49

无形资产及其他资产合计　　　　　 50,410,699.21　　　　　　　51,611,725.26

资产合计　　　　　　　　　　　　820,934,449.42　　　　　　 782,450,332.28

　　资产负债表(续)

　　单位:广州冷机股份有限公司(母)　　　　　　　　　　　　　单位:人民币元

负债及股东权益　　　　　　　　　 2003年9月30日　　　　　　 2002年12月31日

流动负债:

短期借款　　　　　　　　　　　　268,690,320.00　　　　　　 270,690,320.00

应付票据　　　　　　　　　　　　 45,900,000.00　　　　　　　31,400,000.00

应付帐款　　　　　　　　　　　　132,290,886.16　　　　　　　95,470,847.90

预收帐款　　　　　　　　　　　　　　878,452.00　　　　　　　　 502,708.00

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 251,063.18

应付福利费　　　　　　　　　　　　　-97,116.51　　　　　　　　　　　　　-

应交税金　　　　　　　　　　　　　6,693,761.21　　　　　　　10,055,062.90

其他应交款　　　　　　　　　　　　　 36,035.28　　　　　　　　　41,031.00

其他应付款　　　　　　　　　　　 42,131,503.00　　　　　　　40,893,202.50

预提费用　　　　　　　　　　　　　2,332,240.90　　　　　　　　　　　　　-

流动负债合计　　　　　　　　　　498,856,082.04　　　　　　 449,304,235.48

长期负债:

专项应付款　　　　　　　　　　　　2,090,000.00　　　　　　　 2,000,000.00

长期负债合计　　　　　　　　　　　2,090,000.00　　　　　　　 2,000,000.00

负债合计　　　　　　　　　　　　500,946,082.04　　　　　　 451,304,235.48

股东权益:

股本　　　　　　　　　　　　　　222,000,000.00　　　　　　 222,000,000.00

资本公积　　　　　　　　　　　　287,171,107.47　　　　　　 287,108,344.47

盈余公积　　　　　　　　　　　　　8,146,209.89　　　　　　　 8,146,209.89

其中:公益金　　　　　　　　　　　 3,621,648.85　　　　　　　 3,621,648.85

未分配利润　　　　　　　　　　 -197,328,949.98　　　　　　-186,108,457.56

股东权益合计　　　　　　　　　　319,988,367.38　　　　　　 331,146,096.80

负债及股东权益合计　　　　　　　820,934,449.42　　　　　　 782,450,332.28

　　现金流量表

　　编制单位:广州冷机股份有限公司(母)　　　　　　　　　　　单位:人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2003年1-9月

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　 332,520,331.24

收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　13,104,266.97

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 345,624,598.21

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 259,261,020.32

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　36,560,117.94

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13,419,855.50

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　 9,354,078.44

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 318,595,072.20

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　27,029,526.01

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额　　　　　　18,030.00

收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,030.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　　 3,542,386.26

权益性投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

债权性投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,542,386.26

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　-3,524,356.26

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 146,600,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 146,600,000.00

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 148,600,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　10,688,369.91

支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 159,288,369.91

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -12,688,369.91

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　10,816,799.84

　　现金流量表(补充资料表)

　　编制单位:广州冷机股份有限公司(母)

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

接受捐赠非现金资产

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -11,220,492.42

加:少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

加:计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,857,798.34

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 883,602.30

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 368,943.75

待摊费用的减少(减:增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-80,000.00

预提费用的增加(减:减少)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,332,240.90

处置固定资产、无形资产损失(减:收益)　　　　　　　　　　　　　　174,765.66

固定资产报废损失

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　12,137,887.91

投资损失(减:收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -6,496,435.58

存货的减少(减:增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,831,871.72

递延税款贷项(减:借项)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

经营性应收项目的减少(减:增加)　　　　　　　　　　　　　　　　-35746277.99

经营性应付项目的增加(减:减少)　　　　　　　　　　　　　　　 48,985,621.42

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　27,029,526.01

3、现金及现金等价物净增加额

货币资金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　28,014,560.43

减:货币资金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 17,197,760.59

加:现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -

减:现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -