济南轻骑摩托车股份有限公司2003年第三季度报告
| 作者： 日期：2003.10.24 14:59 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
济南轻骑摩托车股份有限公司2003年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 独立董事刘波先生因出差，未出席本次董事会。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司董事长王利民先生、总经理李树意先生、财务总监陈月华女士和财务部长唐玉华女士声明：保证季度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 ST轻骑（A股） ST轻骑B（B股） 股票代码 600698（A股） 900946（B股） 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吕来升 宋义才 联系地址 济南市和平路34号 济南市和平路34号 电话 0531-6599896 0531-6599890 传真 0531-6960676 0531-6960676 电子邮箱 [email protected] [email protected] 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 2003年9月30日 2002年12月31日 总资产（元） 1,253,696,752.32 1,082,495,481.68 股东权益（不含少数股东权益）（元） -1,461,958,801.94 -1,485,481,928.30 每股净资产（元/股） -1.50 -1.53 调整后的每股净资产（元/股） -1.50 -1.53 2003年7-9月 2003年1-9月 经营活动产生的现金流量净额（元） 176,853,976.41 -113,401,715.05 每股收益（元/股） 0.004 0.021 净资产收益率（%） -0.26 -1.37 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） -0.19 -1.38 非经常性损益项目金额(元) 2003年7-9月 2003年1-9月 投资收益 1,549,822.71 补贴收入 252,400.00 532,503.80 营业外收入 416,566.28 1,564,885.64 减:营业外支出 124,250.00 444,715.51 合计 544,716.28 3,202,496.64 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产（元） 15.82 股东权益（不含少数股东权益）（元） 1.58 每股净资产（元/股） 1.96 调整后的每股净资产（元/股） 1.96 本报告期比上年同 期增减（％） 经营活动产生的现金流量净额（元） 255.95 每股收益（元/股） -80.95 净资产收益率（%） 81.02 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 86.23 2.2.2 利润表(见附录) 2.3报告期末股东总人数为248449名（A股194117名，B股54332名）。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，公司继续致力于摩托车主业的生产、销售工作。由于公司产品结构调整基本到位，并顺利通过“3C”认证，产品质量稳步提升，采购体系进一步优化，成本费用控制效果明显，主营业务特别是出口创汇呈现稳定增长态势，国际客户和市场区域显著增加。公司主要配件如发动机等品质提升较快，对内协作和对外销售的竞争实力稳步提高。三季度公司摩托车产销量累计同比增长69%，销售收入累计同比增长30%，出口创汇累计同比增长194%。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 单位：人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 摩托车及滑板车、沙滩车 449,593,577.17 382,236,801.33 15 助力车类 39,149,636.75 36,450,849.86 7 自制半成品(配件) 236,302,879.37 224,269,506.48 5 其中：关联交易 61,787,339.92 57,134,806.24 8 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □适用 √不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 公司三季度发生的重大事项及其影响分析： 1、公司9月23日发布重大事项公告，接受中国证监会的行政处罚通知书，详见9月23日《上海证券报》、香港《文汇报》；该事项对公司的影响： 公司董事会、监事会及其他高级管理人员认真学习了中国证监会的相关处罚决定，并决心引以为戒，努力工作，勤勉尽责。由于该项处罚涉及2000年以前的事项，对公司目前的生产经营除罚款40万元外没有直接的影响。但上述处罚结果不仅涉及高管人员，还涉及到公司，可能成为投资者起诉的依据，因此有可能引致对公司及原任和部分现任高管人员的诉讼。9月23日公司的债权人申请公司破产被法院受理，如公司被依法宣告破产，投资人将无法获得赔偿；如破产程序因债权人会议通过和解协议且公司按和解协议的要求履行完毕对债权人的清偿义务而终结，投资人对公司的民事赔偿诉讼才成为可能。因此，上述可能的民事赔偿诉讼不会对公司报告期盈利状况构成实质影响。 2、公司9月27日发布债权人申请公司破产被法院受理的公告，详见9月27日《上海证券报》、香港《文汇报》；该事项对公司的影响： 公司认为，公司资产状况尚无根本性改变，公司的确存在破产还债的可能。在政府协调支持下，目前公司正积极通过战略性重组方式，力求改善公司资产状况，与债权人达成债务和解，避免破产清算局面的出现，最大限度地维护公司及广大股东的利益；如果不能与全部债权人达成和解，公司将直接进入破产清算程序，公司股票将可能被终止上市；但由于第一次债权人会议将于12月29日召开，上述事项未对报告期公司经营情况产生实质影响。 3、公司恢复上市进展情况及其对公司的影响 10月13日，公司接到上海证券交易所通知，要求公司补充提供相关材料，具体公告详见10月17日《上海证券报》、香港《文汇报》；该事项对公司的影响： 9月10日，上海证券交易所受理了公司申请恢复上市的材料。按照有关规定，交易所将在受理申请材料后的30个交易日内做出是否恢复上市，或要求补充材料的决定。10月13日，交易所要求公司补充相关恢复上市申请材料（有关公告见10月17日《上海证券报》、香港《文汇报》）。公司目前正在准备制作相关材料，将及时上报。 为使公司从根本上走出困境，公司与战略重组方达成了重组意向。双方在政府支持下，将全面展开合作，减少关联欠款，提升资产质量和盈利能力，尽快实现正常化经营，避免破产清算局面的出现，尽快恢复上市，更好地回报投资者。目前重组双方正在进行重组方案的草拟、论证等工作，将依照相关法律法规，对达到信息披露标准的信息及时、完整地进行披露。 4、对外担保情况 报告期内无新增对外担保，存续的担保与2003年半年度报告审计后的情况一致。 5、诉讼情况 报告期内公司无诉讼和仲裁执行的情况。公司截止报告期末的全部诉讼将因为债权人申请公司破产事项而依法中止，所有业已诉讼的债权人将依法申报债权，公司的所有债权将在债权人大会后，根据和解协议将一体解决，不会对报告期公司的经营状况存在实质影响。 3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 √适用 □不适用 一、2002年年报“非标意见”涉及事项及其进展情况 1、2002年度无法表示意见的审计报告涉及事项的说明： （1）会计师事务所无法取得充分适当的审计证据对本公司2002年12月31日应收中国轻骑集团有限公司和其他关联公司往来欠款计提数额的恰当性做出判断： （2）由于会计师事务所无法取得充分适当的审计证据对被担保人的偿还能力做出判断，故无法判定公司2002年度对上述款项预计损失是否恰当： （3）2002年度公司亏损340,224.75万元，2002年12月31日净资产为-148,548.19万元。会计师事务所认为,以上事实会对公司的持续经营能力产生重大影响。公司会计报表是建立在持续经营的会计假设基础上编制的，并未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调整： （4）会计师事务所仅对公司2002年度已经记录的担保及借款实施了相应的审计，没有适当的审计程序以证实公司对外担保及银行借款的完整性： 2、公司董事会对上述事项的说明： （1）公司清收关联欠款取得实质性进展：轻骑集团2003年上半年已经支付资金占用费和担保利息保证金5300万元；将其中银大厦四层楼以3500多万元的价格抵偿了公司在中国银行的贷款，济南轻骑相应减少了对轻骑集团的应收欠款；将其泰安房产作价900万元抵偿公司债务，减少了轻骑集团关联欠款；济南轻骑大股东济南市国有资产管理局协助轻骑集团偿还现金1亿元人民币，2003年8月26日到账；8月26日公司已经完成中国工商银行逾期贷款展期3500万元人民币；8月26日公司获得中国农业银行济南市历城区支行和济南市商业银行担保宽限期的支持，签署了2004年底前不追究担保责任的协议书，本息合计8022万元人民币。 （2）公司持续经营能力将可能得到改善：公司摩托车主营业务稳定提升，特别是开拓国际市场取得显著的成果。同时在政府支持下，公司将战略重组方进行全面的重组，虽然债券人申请公司破产还债，但公司与债权人达成债务和解的可能性将因为重组而增加。重组后，公司单一主业的局面将改变，盈利能力将提高，持续经营能力将不会再存在问题。 （3）经过2003年半年度报告审计期间认真清查，并由具备偿债能力的公司提供担保，公司贷款和担保完整性的问题将不会影响到公司的经营业绩。 3、公司监事会对上述事项的说明： 监事会认为，董事会及管理层为改变公司高风险的经营局面，所采取的经营策略、清收欠款、推进资产重组等工作是有效的，将从根本上改变公司的持续经营能力和规范治理水平，对化解破产清算危机、提高经营业绩将起到重要和持久的作用。监事会将一如既往地敦促董事会等高管人员勤勉尽责，努力实践各项计划，早日实现公司恢复上市，并以良好的业绩回报投资者。 二、2003年半年度报告“非标意见”涉及事项及其进展情况 1、保留意见带解释性说明段审计意见的基本情况： （1）2003年1月1日会计报表的结余数字及比较数字为2002年度审计结果，是会计师对2002年度关联欠款计提坏账准备、将逾期担保确认为或有损失等原因形成的，当年公司亏损34亿元人民币，2002年12月31日净资产为-16亿元； （2）同上段所述，由于公司当年和累计亏损额较大，公司持续经营能力受到重大影响。 2、公司董事会对上述事项的说明： 公司关联方轻骑集团在政府支持下，2003年上半年以各种方式偿还了20000万元左右的欠款，公司资产质量有所提高。同时在与战略重组方进行重组过程中，公司的关联欠款将由政府和重组方协助予以解决。 通过公司摩托车业绩的持续提升，加上战略性重组对公司主业的极大拓展，公司的持续经营能力将会得到实质性改善。 3、公司监事会对上述事项的说明： 监事会将继续敦促董事会等高管人员勤勉尽责，努力落实重组计划，避免被破产清算，尽快实现恢复上市，并以稳定的业绩回报投资者。 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 济南轻骑摩托车股份有限公司 董事长：王利民 2003年10月24日 附 录（会计报表） 资 产 负 债 表 （1） 2003年9月30日 会股01表 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 母公司 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 198,551,217.62 61,861,764.46 短期投资 2 303,030.31 应收票据 3 12,169,750.00 202,500.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 66,739,543.52 42,307,987.95 其他应收款 7 229,812,972.67 309,469,254.71 预付账款 8 608,035.17 应收补贴款 9 16,963,095.07 13,221,466.06 存货 10 22,702,652.84 18,868,799.56 待摊费用 11 661,300.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 547,600,531.72 446,842,838.22 长期投资： 长期股权投资 31 197,689,915.03 186,128,539.45 长期债权投资 32 长期投资合计 33 197,689,915.03 186,128,539.45 其中: 合并价差 34 固定资产： 固定资产原价 39 116,378,317.44 120,845,550.96 减：累计折旧 40 21,836,233.10 22,632,098.03 固定资产净值 41 94,542,084.34 98,213,452.93 减：固定资产减值准备 42 42,643,234.70 45,127,997.49 固定资产净额 43 51,898,849.64 53,085,455.44 工程物资 44 在建工程 45 26,712,326.75 2,429,547.06 固定资产清理 46 固定资产合计 50 78,611,176.39 55,515,002.50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 3,877,797.84 3,924,518.30 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 3,877,797.84 3,924,518.30 递延税项： 递延税款借项 55 资 产 总 计 60 827,779,420.98 692,410,898.47 资 产 合并报表 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 221,889,269.81 79,643,255.62 短期投资 303,030.31 应收票据 22,866,750.00 2,285,820.00 应收股利 应收利息 应收账款 95,746,636.88 41,393,247.34 其他应收款 217,399,960.23 228,207,503.56 预付账款 4,827,117.86 46,691,169.09 应收补贴款 16,963,095.07 13,221,466.06 存货 148,397,027.27 125,614,651.33 待摊费用 2,160,503.24 115,667.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 730,250,360.36 537,475,811.29 长期投资： 长期股权投资 9,960,482.51 5,075,128.48 长期债权投资 长期投资合计 9,960,482.51 5,075,128.48 其中: 合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,022,625,506.01 1,024,697,854.24 减：累计折旧 309,168,699.29 289,978,431.29 固定资产净值 713,456,806.72 734,719,422.95 减：固定资产减值准备 265,293,036.52 274,143,787.54 固定资产净额 448,163,770.20 460,575,635.41 工程物资 在建工程 12,972,964.07 26,185,295.49 固定资产清理 50,300.54 固定资产合计 461,187,034.81 486,760,930.90 无形资产及其他资产： 无形资产 52,298,874.64 53,183,611.01 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 52,298,874.64 53,183,611.01 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,253,696,752.32 1,082,495,481.68 法定代表人：王利民 财务总监（总会计师）：陈月华 会计机构负责人：唐玉华 资 产 负 债 表 （2) 2003年9月30日 会股01表 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 金额单位：元 负债和股东权益 行次 母公司 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 61 626,757,600.51 701,549,817.01 应付票据 62 279,420,559.87 144,505,000.00 应付账款 63 274,409,630.39 320,913,920.47 预收账款 64 7,325,779.08 应付工资 65 1,931,326.71 4,265,187.49 应付福利费 66 11,430,006.58 11,871,683.95 应付股利 67 1,440.00 1,440.00 应交税金 68 -19,546,105.62 4,109,567.85 其他应交款 69 68.49 35.57 其他应付款 70 286,059,043.50 173,233,685.79 预提费用 71 87,362,594.94 68,396,390.82 预计负债 72 694,389,750.00 694,389,750.00 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 2,242,215,915.37 2,130,562,258.03 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负 债 合 计 90 2,242,215,915.37 2,130,562,258.03 少数股东权益 91 股东权益： 股本 92 971,817,440.00 971,817,440.00 资本公积 93 1,078,299,972.45 1,078,038,181.84 盈余公积 94 58,880,083.94 58,880,083.94 其中:法定公益金 95 58,880,083.94 58,880,083.94 减：未确认的投资损失 96 未分配利润 97 -3,523,433,990.78 -3,546,887,065.34 外币报表折算差额 98 股 东 权 益 合 计 99 -1,414,436,494.39 -1,438,151,359.56 负债和股东权益总计 100 827,779,420.98 692,410,898.47 负债和股东权益 合并报表 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 685,777,600.51 733,549,817.01 应付票据 295,220,559.87 165,565,000.00 应付账款 559,000,633.18 542,095,668.80 预收账款 11,603,772.80 21,002,402.04 应付工资 12,961,798.13 20,404,237.73 应付福利费 16,267,533.29 16,282,358.24 应付股利 1,440.00 1,440.00 应交税金 -11,221,112.60 13,390,721.21 其他应交款 51,183.34 71,325.74 其他应付款 338,581,146.68 266,149,594.81 预提费用 89,670,104.87 72,045,559.99 预计负债 694,389,750.00 694,389,750.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,692,304,410.07 2,544,947,875.57 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负 债 合 计 2,692,304,410.07 2,544,947,875.57 少数股东权益 23,351,144.19 23,029,534.41 股东权益： 股本 971,817,440.00 971,817,440.00 资本公积 1,078,299,972.45 1,078,038,181.84 盈余公积 58,880,083.94 58,880,083.94 其中:法定公益金 58,880,083.94 58,880,083.94 减：未确认的投资损失 42,764,961.26 46,051,568.74 未分配利润 -3,528,191,337.07 -3,548,166,065.34 外币报表折算差额 股 东 权 益 合 计 -1,461,958,801.94 -1,485,481,928.30 负债和股东权益总计 1,253,696,752.32 1,082,495,481.68 法定代表人：王利民 财务总监（总会计师）：陈月华 会计机构负责人：唐玉华 利润及利润分配表 2003年7-9月 会股02表 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司（母公司） 金额单位：元 项 目 行次 2003年 7-9月 1-9月 一、主营业务收入 1 103,018,027.98 246,785,833.66 减：主营业务成本 2 94,500,365.88 231,101,469.27 主营业务税金及附加 3 35,314.47 二、主营业务利润 4 8,517,662.10 15,649,049.92 加：其他业务利润 5 -575,849.82 -205,547.01 减：营业费用 6 2,758,170.00 6,582,960.75 管理费用 7 885,801.11 -5,703,209.74 财务费用 8 498,178.01 521,048.92 三、营业利润 10 3,799,663.16 14,042,702.98 加：投资收益 11 -186,330.06 8,911,198.29 补贴收入 12 252,400.00 530,880.95 营业外收入 13 3,600.00 26,934.14 减：营业外支出 14 53,612.80 58,641.80 四、利润总额 15 3,815,720.30 23,453,074.56 减：所得税 16 减：少数股东损益 17 加：未确认投资损失 18 五、净利润 20 3,815,720.30 23,453,074.56 加：年初未分配利润 21 -3,546,887,065.34 加：其他转入 22 六、可供分配的利润 25 3,815,720.30 -3,523,433,990.78 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润 35 3,815,720.30 -3,523,433,990.78 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 40 3,815,720.30 -3,523,433,990.78 项 目 2002年 7-9月 1-9月 一、主营业务收入 19,755,341.99 64,907,236.16 减：主营业务成本 13,396,138.98 71,058,161.04 主营业务税金及附加 31,079.22 336,072.50 二、主营业务利润 6,328,123.79 -6,486,997.38 加：其他业务利润 624,815.47 727,033.34 减：营业费用 2,029,622.93 4,438,477.01 管理费用 1,887,380.78 -18,232,417.81 财务费用 1,388,294.22 6,061,201.74 三、营业利润 1,647,641.33 1,972,775.02 加：投资收益 -1,585,491.21 -2,173,639.96 补贴收入 营业外收入 251,572.51 减：营业外支出 38,589.17 四、利润总额 62,150.12 12,118.40 减：所得税 2,181.31 2,181.31 减：少数股东损益 加：未确认投资损失 五、净利润 59,968.81 9,937.09 加：年初未分配利润 -564,261,625.66 加：其他转入 241,743,215.44 六、可供分配的利润 59,968.81 -322,508,473.13 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 59,968.81 -322,508,473.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 59,968.81 -322,508,473.13 法定代表人：王利民 财务总监（总会计师）：陈月华 会计机构负责人：唐玉华 利润及利润分配表 2003年7-9月 会股02表 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司（合并） 金额单位：元 项 目 行次 2003年 7-9月 1-9月 一、主营业务收入 1 256,680,938.15 725,046,093.29 减：主营业务成本 2 225,098,937.09 642,957,157.67 主营业务税金及附加 3 2,702,191.67 10,304,285.35 二、主营业务利润 4 28,879,809.39 71,784,650.27 加：其他业务利润 5 806,770.26 5,358,175.66 减：营业费用 6 10,128,802.25 26,743,434.60 管理费用 7 16,206,517.64 27,980,361.75 财务费用 8 540,459.37 2,308,316.60 三、营业利润 10 2,810,800.39 20,110,712.98 加：投资收益 11 1,549,822.71 补贴收入 12 252,400.00 532,503.80 营业外收入 13 416,566.28 1,564,885.64 减：营业外支出 14 124,250.00 444,715.51 四、利润总额 15 3,355,516.67 23,313,209.62 减：所得税 16 减：少数股东损益 17 -36,624.66 336,274.32 加：未确认投资损失 18 444,313.62 -3,002,207.03 五、净利润 20 3,836,454.95 19,974,728.27 加：年初未分配利润 21 -3,548,166,065.34 加：其他转入 22 六、可供分配的利润 25 3,836,454.95 -3,528,191,337.07 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润 35 3,836,454.95 -3,528,191,337.07 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 40 3,836,454.95 -3,528,191,337.07 项 目 2002年 7-9月 1-9月 一、主营业务收入 201,728,002.41 556,265,339.11 减：主营业务成本 177,670,845.91 505,668,884.37 主营业务税金及附加 1,677,692.96 3,431,495.88 二、主营业务利润 22,379,463.54 47,164,958.86 加：其他业务利润 843,729.92 1,466,415.60 减：营业费用 8,604,778.89 27,562,500.43 管理费用 14,331,096.60 16,450,435.06 财务费用 1,335,498.91 6,217,669.07 三、营业利润 -1,048,180.94 -1,599,230.10 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 982,545.15 1,737,058.55 减：营业外支出 28,277.56 216,064.31 四、利润总额 -93,913.35 -78,235.86 减：所得税 2,181.31 4,544.72 减：少数股东损益 -70,227.81 -105,805.10 加：未确认投资损失 五、净利润 -25,866.85 23,024.52 加：年初未分配利润 -557,342,174.35 加：其他转入 241,743,215.44 六、可供分配的利润 -25,866.85 -315,575,934.39 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 -25,866.85 -315,575,934.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -25,866.85 -315,575,934.39 法定代表人：王利民 财务总监（总会计师）：陈月华 会计机构负责人：唐玉华 现金流量表 2003年1-9月 会股03表 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 197,992,997.85 收到的税费返还 6,177,729.20 收到的其他与经营活动有关的现金 272,930,292.75 经营活动现金流入小计 477,101,019.80 购买商品、接受劳务支付的现金 189,744,099.72 支付给职工以及为职工支付的现金 4,716,307.16 支付的各项税费 339,732.12 支付的其他与经营活动有关的现金 95,623,317.66 经营活动现金流出小计 290,423,456.66 经营活动产生的现金流量净额 186,677,563.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 306,518.71 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 4,934,446.91 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,240,965.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 268,623.25 投资所支付的现金 4,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,468,623.25 投资活动产生的现金流量净额 772,342.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 268,670,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 268,670,000.00 偿还债务所支付的现金 313,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,836,855.92 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 319,406,855.92 筹资活动产生的现金流量净额 -50,736,855.92 四、汇率变动对现金的影响 -23,596.43 五、现金及现金等价物净增加额 136,689,453.16 项 目 合并报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 940,708,448.85 收到的税费返还 6,204,729.20 收到的其他与经营活动有关的现金 185,679,481.46 经营活动现金流入小计 1,132,592,659.51 购买商品、接受劳务支付的现金 816,414,911.41 支付给职工以及为职工支付的现金 36,162,124.09 支付的各项税费 29,700,651.75 支付的其他与经营活动有关的现金 73,460,995.85 经营活动现金流出小计 955,738,683.10 经营活动产生的现金流量净额 176,853,976.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 606,518.71 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 10,045,735.53 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,652,254.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,954,727.81 投资所支付的现金 5,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,154,727.81 投资活动产生的现金流量净额 497,526.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 280,670,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 280,670,000.00 偿还债务所支付的现金 308,280,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,471,892.22 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 315,751,892.22 筹资活动产生的现金流量净额 -35,081,892.22 四、汇率变动对现金的影响 -23,596.43 五、现金及现金等价物净增加额 142,246,014.19 法定代表人：王利民 财务总监（总会计师）：陈月华 会计机构负责人：唐玉华 现金流量表（补充资料） 2003年1-9月 会股03表 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 金额单位：元 补 充 资 料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补 充 资 料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 23,453,074.56 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 -16,547,377.89 固定资产折旧 1,286,363.19 无形资产摊销 46,720.46 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -661,300.00 预提费用的增加（减：减少） 18,966,204.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -25,834.14 固定资产报废损失 财务费用 521,048.92 投资损失（减：收益） -8,911,198.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 12,709,524.61 经营性应收项目的减少（减：增加） 54,603,710.10 经营性应付项目的增加（减：减少） 101,236,627.50 其 他 经营活动产生的现金流量净额 186,677,563.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 198,551,217.62 减：现金的期初余额 61,861,764.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 136,689,453.16 补 充 资 料 合并报表 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 19,974,728.27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 336,274.32 减：未确定的投资损失 -3,002,207.03 加：计提的资产减值准备 -27,877,325.79 固定资产折旧 23,817,255.13 无形资产摊销 776,181.37 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -2,044,835.26 预提费用的增加（减：减少） 17,624,544.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -281,677.83 固定资产报废损失 财务费用 2,308,316.60 投资损失（减：收益） -1,549,822.71 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,046,744.60 经营性应收项目的减少（减：增加） 18,729,309.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 118,992,076.12 其 他 经营活动产生的现金流量净额 176,853,976.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 221,889,269.81 减：现金的期初余额 79,643,255.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 142,246,014.19 法定代表人：王利民 财务总监（总会计师）：陈月华 会计机构负责人：唐玉华 |
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