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                济南柴油机股份有限公司2003年第三季度报告

    第一节  重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司本季度财务会计报告未经审计。

    没有董事声明对公司本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    本公司董事长王涛先生、总经理姜小兴先生、总会计师唐祖华先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

    第二节  公司基本情况

    1、股票简称：石油济柴

    股票代码：000617

    2、董事会秘书：张谦惕

    联系地址：山东省济南市文化西路14号

    联系电话：0531-2965971-2716

    传真：0531-2961241

    电子信箱：[email protected]

    证券事务代表：余良刚

    联系地址：山东省济南市文化西路14号

    联系电话：0531-2965971-3353

    传真：0531-2961241

    电子信箱：[email protected]

    3、主要会计数据和财务指标         单位：（人民币）元

                              2003年9月30日               2002年12月31日

总资产                       601,838,582.12               581,936,315.73

股东权益（不含少数股

东权益）                     227,135,296.99               193,616,176.96

每股净资产                             2.18                         1.86

调整后的每股净资产                     2.15                         1.83

                             2003年7月—9月               2003年1月—9月

经营活动产生的现金流

量净额                        17,363,590.16                47,381,920.89

每股收益                               0.13                         0.32

净资产收益率（%）                      6.57%                       14.53%

扣除非经常性损益后的

净资产收益率（%）                      6.44%                       15.79%

                                                        本报告期比上年度

                                                          期末增减（％）

总资产                                                              3.42

股东权益（不含少数股

东权益）                                                           17.31

每股净资产                                                         17.20

调整后的每股净资产                                                 17.49

                                                      本报告期比上年同期

                                                              增减（％）

经营活动产生的现金流

量净额

每股收益                                                           51.09

净资产收益率（%）                                                  29.50

扣除非经常性损益后的

净资产收益率（%）                                                  29.85

    注：扣除非经常性损益项目和金额(元)：

项目                                      金额(元)

营业外收入                                461,210.37

营业外支出                                679,246.12

    4、报告期末股东总数为10383户

    第三节  管理层讨论与分析

     1、公司报告期内的经营情况：

    报告期内柴油机、气体发动机以及发电机组制造751台比上年同期674台增加11.42%。主营业务收入23,536.66万元，比上年同期19,634.26万元增长19.88%;主营业务利润5,184.50万元，比上年同期4,514.40万元增长14.84%; 净利润3,299.90 万元，比上年同期2,184.04万元增长51.09%。公司三季度经营情况良好。

    2、占主营收入或主营业务利润10%以上的主营行业或产品情况

    单位：（人民币）万元

分行业或分产品            主营业务收入    主营业务成本    毛利率(%)

直列型柴油机                      4781            4511         5.65

V型柴油机                         9711            6768        30.31

柴油发电机及天然气发电

机组                              3443            2653        22.95

柴油机配件及其他                  5602            4257        24.01

合计                             23537           18189        22.72

其中：关联交易

    3、报告期内公司主要经营成果及期末财务状况：：

    （1）经营成果方面

    主营业务收入：三季度末共实现主营业务收入23,537万元，比去年同期19,634万元增长19.88%，增长的主要原因是本期销售量较去年同期增加。

    主营业务利润：季度末共实现主营业务利润5,185万元，比去年同期4,514万元增长14.86%，增长的主要原因是销售收入增加。

    净利润：季度末共实现净利润3,300万元，比去年同期2,184万元增长51.09%，增长的主要原因是公司主营业务稳定增长及投资收益大幅增加。

    其他业务利润：本期实现其它业务利润274万元，较去年同期500万元减少45。20%，减少的主要原因是其它业务收入减少。

    期间费用：本期累计发生管理费用2,021万元，比去年同期2,303万元减少12.2%；营业费用1,459万元，比去年同期887万元增加64.5%；财务费用140万元，比去年同期175万元减少20%。

    投资收益：公司于2002年2月以货币资金收购并投资设立的咸阳石油钢管钢绳有限责任公司本报告期实现利润总额578.8万元，净利润491.9万元，公司占该单位45%的股份，公司本期取得的投资收益为221.4万元。

    公司于2002年7月以货币资金收购宝鸡石油钢管有限责任公司共计38%的股权，该公司本报告期实现利润总额4058.2万元，净利润4055.1万元，公司占该单位38%的股份，公司本期取得的投资收益为1540.9万元。

    （2）财务状况方面

    应收款项：应收帐款净额12,674万元，较今年年初11,699万元增加975万元；公司将加大回款力度，争取年末应收帐款不高于去年末的水平。

    存货：本报告期存货账面价值14,065万元，较年初的15,492万元减少1427万元。

    报告期内有无借、贷款或担保事项。

    报告期内公司向济南柴油机厂借款人民币壹亿元，借款期限暂定一年以上。济南柴油机厂为支持公司的发展，减少公司借款的财务费用，提高公司的经济效益，利率参照银行同期借款利率的40%，年利率为2.124%。公司2002年度股东大会对上述借款筹措资金的议案进行了审议，通过了该项议案。

    报告期内公司无任何对外担保事项。

    （3）或有事项与期后事项

    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （4）其他

    报告期内公司在本部召开2002年度股东大会，会议审议并通过了公司关于《2002年度董事会报告》、《2002年度监事会报告》、《2002年度财务报告》、《2002年度利润分配预案》、《2002年年度报告和摘要》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《董事会议事规则》、《关于设立董事会专门委员会及工作细则的议案》、《关于采购黑色铸件和借款的议案》、《关于公司搬迁的议案》13项报告。

    第四节  财务报告

    1、会计报表（未经审计）

    资产负债表

    会企01表

    编制单位：济南柴油机股份有限公司         2003年09月30日       单位：人民币元

项            目            注释号       2003年9月30日    2002年12月31日

流动资产：

货币资金                     四、1       56,857,006.94     26,615,305.44

短期投资

应收票据                     四、2       15,496,500.00     35,936,759.19

应收股利

应收利息

应收账款                     四、3      126,739,406.19    116,985,594.87

其他应收款                   四、4        1,984,285.84      8,635,185.12

预付账款                     四、5       17,848,063.73      4,490,932.48

应收补贴款                   四、6            2,404.82        108,747.41

存货                         四、7      140,653,507.16    154,919,247.61

待摊费用                                  3,456,246.66

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                            363,037,421.34    347,691,772.12

长期投资：

长期股权投资                 四、8      110,921,168.51     97,609,031.58

长期债权投资

长期投资合计                            110,921,168.51     97,609,031.58

固定资产：

固定资产原价                 四、9      308,983,367.53    308,666,916.78

减：累计折旧                 四、9      168,504,721.66    159,778,648.15

固定资产净值                            140,478,645.87    148,888,268.63

减：固定资产减值准备         四、9       15,125,695.53     15,125,695.53

固定资产净额                            125,352,950.34    133,762,573.10

工程物资

在建工程                    四、10          605,371.93        605,371.93

固定资产清理

固定资产合计                            125,958,322.27    134,367,945.03

无形资产及其他资产：

无形资产                                  1,921,670.00      2,267,567.00

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                    1,921,670.00      2,267,567.00

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                601,838,582.12    581,936,315.73

    公司法定代表人：王涛     主管会计工作负责人：唐祖华   会计机构负责人：郭华

    资产负债表（续）

    会企01表

    编制单位：济南柴油机股份有限公司   2003年09月30日     单位：人民币元

项         目                 注释号     2003年9月30日    2002年12月31日

流动负债：

短期借款                      四、11    100,000,000.00     72,830,000.00

应付票据                      四、12     46,497,298.40     13,700,000.00

应付账款                      四、13     44,067,593.61     49,054,724.61

预收账款                      四、14      2,310,537.48      6,776,250.51

应付工资

应付福利费                                  617,507.14         35,268.56

应付股利                                  7,800,000.00      7,800,000.00

应交税金                      四、15      3,981,083.84      7,462,794.18

其他应交款                    四、16         10,969.07         94,251.87

其他应付款                    四、17     82,550,141.84    143,812,235.87

预提费用                                    113,540.58

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                            287,948,671.96    301,565,525.60

长期负债：

长期借款

应付债券

长期应付款                    四、18     86,754,613.17     86,754,613.17

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                             86,754,613.17     86,754,613.17

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                374,703,285.13    388,320,138.77

少数股东权益

股东权益：

股本                          四、19    104,000,000.00    104,000,000.00

减：已归还投资

股本净额                                104,000,000.00    104,000,000.00

资本公积                      四、20     68,674,373.38     68,154,298.05

盈余公积                      四、21      4,913,777.44      4,913,777.44

其中：法定公益金                          2,049,294.91      2,049,294.91

未分配利润                    四、22     49,547,146.17     16,548,101.47

股东权益合计                            227,135,296.99    193,616,176.96

负债和股东权益总计                      601,838,582.12    581,936,315.73

    公司法定代表人：王涛               主管会计工作负责人：唐祖华         会计机构负责人：郭华

    利润表

    会企02表

    编制单位：济南柴油机股份有限公司   2003年9月30日       单位：人民币元

项      目                注释号        2003年7月-9月       2002年7月-9月

一、主营业务收入          四、23        80,830,716.95       64,981,278.29

减：主营业务成本          四、23        60,829,575.16       48,263,213.61

主营业务税金及附加        四、24           427,456.14          452,897.52

二、主营业务利润                        19,573,685.65       16,265,167.16

加：其他业务利润          四、25          -442,955.00        1,891,922.30

减：营业费用                             5,398,870.36        2,769,246.94

管理费用                                 6,901,009.53        8,341,649.12

财务费用                  四、26           176,878.88          912,816.90

三、营业利润                             6,653,971.88        6,133,376.50

加：投资收益              四、27         8,631,246.80        6,827,919.82

补贴收入                  四、28                 0.00            95138.34

营业外收入                四、29            51,805.00           15,670.00

减：营业外支出            四、30             336105.4              917.55

四、利润总额                            15,000,918.28       13,071,187.11

减：所得税                四、31         1,100,429.22

少数股东损益

五、净利润                              13,900,489.06       13,071,187.11

项      目                             2003年1月-9月        2002年1月-9月

一、主营业务收入                      235,366,635.80       196,342,632.82

减：主营业务成本                      181,889,131.15       150,130,598.94

主营业务税金及附加                      1,632,476.72         1,068,034.04

二、主营业务利润                       51,845,027.93        45,143,999.84

加：其他业务利润                        2,737,225.32         5,002,060.28

减：营业费用                           14,593,246.85         8,873,115.62

管理费用                               20,210,609.24        23,032,135.28

财务费用                                1,403,395.59         1,748,498.10

三、营业利润                           18,375,001.57        16,492,311.12

加：投资收益                           17,623,187.29         8,573,218.14

补贴收入                                  244,390.36           143,881.14

营业外收入                                461,210.37           177,373.80

减：营业外支出                            679,246.12            86,899.27

四、利润总额                           36,024,543.47        25,299,884.93

减：所得税                              3,025,498.77         3,459,521.84

少数股东损益

五、净利润                             32,999,044.70        21,840,363.09

    公司法定代表人：王涛             主管会计工作负责人：唐祖华            会计机构负责人：郭华

    利润分配表

    会企02表附表1

    编制单位：济南柴油机股份有限公司        2003年9月30日                单位：人民币元

项      目                  注释号          本年同期数        上年累计数

五、净利润                               32,999,044.70     21,840,363.09

加：年初未分配利润                       16,548,101.47    -19,138,126.17

其他转入                                                   19,138,126.17

六、可供分配的利润                       49,547,146.17     21,480,363.09

减：提取法定盈余公积金

提取法定公益金

七、可供投资者分配的利润                 49,547,146.17     21,480,363.09

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润                           49,547,146.17     21,480,363.09

补充资料：

项    目                                    本年累计数        上年实际数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、会计差错更正增加（或减少）利润总额

7、其他

    法定代表人：王涛    主管会计工作负责人：唐祖华   会计机构负责人：郭华

    现金流量表

    会企03表

    编制单位：济南柴油机股份有限公司     2003年9月30日     单位：人民币元

项        目                                                        行次

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                           1

收到的税费返还                                                         2

收到的其他与经营活动有关的现金                                         3

现金流入小计                                                           4

购买商品、接受劳务支付的现金                                           5

支付给职工以及为职工支付的现金                                         6

支付的各项税费                                                         7

支付的其他与经营活动有关的现金                                         8

现金流出小计                                                           9

经营活动产生的现金流量净额                                            10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                                  11

取得投资收益所收到的现金                                              12

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                  13

收到的其他与投资活动有关的现金                                        14

现金流入小计                                                          15

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                      16

投资所支付的现金                                                      17

支付的其他与投资活动有关的现金                                        18

现金流出小计                                                          19

投资活动产生的现金流量净额                                            20

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                                                  21

借款所收到的现金                                                      22

收到的其他与筹资活动有关的现金                                        23

现金流入小计                                                          24

偿还债务所支付的现金                                                  25

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                  26

支付的其他与筹资活动有关的现金                                        27

现金流出小计                                                          28

筹资活动产生的现金流量净额                                            29

四、汇率变动对现金的影响                                              30

五、现金及现金等价物净增加额                                          31

项        目                                                2003年三季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                              232,058,608.30

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                             19,053,956.95

现金流入小计                                              251,112,565.25

购买商品、接受劳务支付的现金                               88,636,602.52

支付给职工以及为职工支付的现金                             33,092,303.84

支付的各项税费                                            26,788,070.211

支付的其他与经营活动有关的现金                              55,213,67.79

现金流出小计                                              203,730,644.36

经营活动产生的现金流量净额                                 47,381,920.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金                                    4,311,050.36

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          617,110.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                4,928,160.36

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            6,684,794.77

投资所支付的现金                                           41,133,730.00

支付的其他与投资活动有关的现金                                 12,000.00

现金流出小计                                               47,830,524.77

投资活动产生的现金流量净额                                -42,902,364.41

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                          217,980,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                              217,980,000.00

偿还债务所支付的现金                                      190,810,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        1,261,900.04

支付的其他与筹资活动有关的现金                                145,954.94

现金流出小计                                              192,217,854.98

筹资活动产生的现金流量净额                                 25,762,145.02

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                               30,241,701.50

项        目                                               2002年三季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                             133,654,439.81

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                            17,886,273.46

现金流入小计                                             151,540,813.27

购买商品、接受劳务支付的现金                              88,352,454.97

支付给职工以及为职工支付的现金                            30,849,480.46

支付的各项税费                                            13,851,885.45

支付的其他与经营活动有关的现金                            16,324,324.89

现金流出小计                                             149,378,145.77

经营活动产生的现金流量净额                                 2,162,667.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           4,187,931.58

投资所支付的现金                                          42,812,507.00

支付的其他与投资活动有关的现金                            14,489,980.44

现金流出小计                                              61,490,419.02

投资活动产生的现金流量净额                               -61,490,419.02

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                          85,910,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                              85,910,000.00

偿还债务所支付的现金                                      43,080,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         357,027.41

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                              43,437,027.41

筹资活动产生的现金流量净额                                42,472,972.59

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                             -16,854,778.93

    公司法定代表人：王涛    主管会计工作负责人：唐祖华  会计机构负责人：郭华

    2、会计报表附注

    （1）与前一定期报告相比，本季度公司执行的会计政策、采用的会计估计无重大变化。财务报表合并范围没有发生变化。

    （2）本季度财务报告采用的会计政策（主要指不均匀发生费用的确认、计量等）与前一定期报告相比无重大差异，严格遵循《企业会计准则—中期财务报告》。

    （3）公司没有应纳入财务报表合并范围的子公司。

    济南柴油机股份有限公司

    二ΟΟ三年十月二十二日