云南铝业股份有限公司2003年第三季度报告
| 作者： 日期：2003.10.22 14:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
云南铝业股份有限公司2003年第三季度报告 1重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2董事周昌武先生、独立董事江朝洋先生、金恩淑女士因公务未能出席会议，委托其它董事代为出席并表决。 1.3公司董事长陈智先生、总经理田永先生及总会计师谢孝华女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 2公司基本情况 2.1公司基本信息 股票简称 云铝股份 股票代码 000807 董事会秘书 姓名 张文伟 联系地址 云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券部 电话 0871-7455858 传真 0871-7455605 电子邮箱 [email protected] 2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 总资产 2,880,167,026.97 2,761,535,381.93 股东权益（不含少数 1,433,578,346.08 1,324,572,601.96 股东权益） 每股净资产 3.94 3.64 调整后的每股净资产 3.93 3.634 报告期 年初至报告期期末 (2003年7—9月) （2003年1—9月） 经营活动产生的现金 3,494,520.07 154,776,371.63 流量净额 每股收益 0.11 0.30 净资产收益率 2.61% 7.58% 扣除非经常性损益 2.56% 7.87% 后的净资产收益率 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产 4.3 股东权益（不含少数 8.23 股东权益） 每股净资产 8.24 调整后的每股净资产 8.15 本报告期比上年 同期增减（％） 经营活动产生的现金 2.31 流量净额 每股收益 -3.2 净资产收益率 -6.42 扣除非经常性损益 -5.75 后的净资产收益率 非经常性损益项目 金额 营业外收入 428692.40 营业外支出 -4812650.10 短期投资收益及处置股权投资收益 117505.93 合计 -4,266,451.77 2.2.2利润表（附后） 2.3报告期末股东总人数 截止报告期末股东总户数为51,021户。 3管理层讨论与分析 3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 公司的主营业务是铝冶炼和铝加工产品的生产和销售。报告期内，公司进一步挖掘内部潜力，降低各项费用，调整产品结构，加大畅销产品的生产和销售力度，在很大程度上消化了由于主要原材料氧化铝价格大幅上涨及电价的政策性调整导致生产成本上升的不利因素，取得了较好的经营业绩。 3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 铝锭 259,010,964.02 200,186,243.77 23 铝加工产品 107,706,466.72 92,018,337.27 15 3.1.2公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） √适用 □不适用 2003年7—9月 项目 占利润总额 金额 的比例（%） 主营业务利润 74,183,678.89 160.51 其它业务利润 -72,399.59 -0.16 期间费用 27,978,590.50 60.53 投资收益 62,585.34 0.14 补贴收入 0.00 营业外收支净额 23,557.00 0.051 2003年1—6月 占利润总额 项目 占利润总额 比例的增减 金额 的比例（%） （%） 主营业务利润 148,613,228.45 183.10 -22.59 其它业务利润 358,353.92 0.44 -0.60 期间费用 57,753,597.27 71.14 -10.61 投资收益 4,168,821.93 5.69 -5.55 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -5419015.58 -6.68 -6.63 说明：1、主营业务利润占利润总额的比例较上期下降了22.56%，主要是由于氧化铝价格上涨、生产成本上升所致； 2、期间费用占利润总额的比例较上期下降了10.61%，主要是公司采取切实可行的措施，及时归还银行借款、降低各项费用所致。 3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 按云计价格[2002]1472号文件《云南省计委关于实施城乡用电同价相应调整省电网销售电价有关问题的通知》，本公司2003年起用电价格调整为约0.2556元/kWh(不含税)，比2002年上涨约0.0206元/kWh（不含税），根据生产经营计划，预计2003年因电价上涨因素将导致公司生产总成本增加约3000万元左右。对于电价问题，公司充分讨论了电价上调导致生产总成本上升的问题后，认为通过加强管理，采取切实可行的措施，把2003年因电价上涨因素将导致公司生产总成本上升的额度控制在2000万元以内。以上事项已公告在2003年1月21日的《中国证券报》和《证券时报》上。 同时2003年公司主要原料氧化铝价格大幅上扬，也导致了生产成本上升，公司将挖掘潜力，降低成本，努力消化主要原料价格上扬给公司造成的负面影响，力争取得较好效益。 3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 √适用 □不适用 1、季度财务报告采用的会计政策与年度财务报告是一致的。 2、合并会计报表范围变化：根据公司２００３年１月２２日召开的二届十次董事会决议、云铝字［２００３］１号文《关于注销云南铝业股份有限公司装饰分公司的决定》和云铝字［２００３］３号文《关于注销云南铝厂上海经营部的决定》，公司在报告期内清算了云南铝业股份有限公司装饰分公司和云南铝厂上海经营部两个全资子公司，共产生投资损失４４，１６４.２９元，因此报告期内没有需要参与合并的被投资企业,本期母公司报表的本期数即为合并报表本期数。 3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 云南铝业股份有限公司 2003年10月22日 资产负债表 2003年9月30日 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：元 项目 期末数 期初数 母公司 母公司 流动资产: 货币资金 159,455,218.67 533,746,120.78 短期投资 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 9,864,819.52 7,095,163.02 其他应收款 4,824,959.61 16,404,308.70 预付帐款 14,525,994.91 3,313,056.09 应收补贴款 0.00 0.00 存货 354,511,984.83 306,050,286.08 待摊费用 104,357.33 78,868.80 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 543,287,334.87 866,687,803.47 长期投资: 长期股权投资 8,392,344.46 8,392,344.46 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 8,392,344.46 8,392,344.46 其中:合并价差 0.00 固定资产: 固定资产原价 1,885,591,736.60 2,015,039,420.24 减:累计折旧 418,776,516.20 437,815,557.71 固定资产净值 1,466,815,220.40 1,577,223,862.53 减：固定资产减值准备 3,362,337.11 3,362,337.11 固定资产净额 1,463,452,883.29 1,573,861,525.42 工程物资 131,238,730.12 107,533,049.51 在建工程 686,198,931.03 194,009,873.60 固定资产清理 43,914,957.36 6,988,057.65 固定资产合计 2,324,805,501.80 1,882,392,506.18 无形资产及其他资产: 无形资产 3,027,413.00 3,340,595.00 长期待摊费用 654,432.84 722,132.82 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 3,681,845.84 4,062,727.82 递延税项: 0.00 递延税款借项 0.00 资产总计 2,880,167,026.97 2,761,535,381.93 企业负责人：陈智 主管会计工作负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 资产负债表(续) 2003年9月30日 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：元 项目 期末数 期初数 母公司 母公司 流动负债: 短期借款 160,000,000.00 294,400,000.00 应付票据 60,000,000.00 0.00 应付帐款 262,709,603.92 162,552,527.11 预收帐款 15,410,773.44 20,083,744.30 应付工资 41,817,402.28 32,028,927.28 应付福利费 17,812,531.38 15,260,533.09 应付股利 34,000,000.00 109,200,000.00 应交税金 8,449,308.35 13,919,633.08 其他应交款 45,044.07 540,364.46 其他应付款 33,783,561.36 30,270,546.65 预提费用 31,985,960.32 33,443,104.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 68,500,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 666,014,185.12 780,199,379.97 长期负债: 长期借款 715,000,000.00 575,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 65,574,495.77 81,763,400.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 780,574,495.77 656,763,400.00 递延税项: 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 1,446,588,680.89 1,436,962,779.97 少数股东权益 股东权益: 股本 364,000,000.00 364,000,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 364,000,000.00 364,000,000.00 资本公积 856,850,087.46 856,450,087.46 盈余公积 97,754,404.08 97,754,404.08 其中:法定公益金 20,001,125.73 20,001,125.73 未分配利润 114,973,854.54 6,368,110.42 股东权益合计 1,433,578,346.08 1,324,572,601.96 负债及股东权益合计 2,880,167,026.97 2,761,535,381.93 企业负责人：陈智 主管会计工作负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 利润及利润分配表 2003年1—9月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：元 2003年7—9月 2003年1—9月 项目 母公司 母公司 一.主营业务收入 366,717,430.74 1,099,626,852.38 减：主营业务成本 292,204,581.04 875,353,559.49 主营业务税金及附加 329,170.81 1,476,385.55 二.主营业务利润（亏损以-号填列） 74,183,678.89 222,796,907.34 加:其他业务利润（亏损以-号填列） -72,399.59 285,954.33 减:营业费用 7,760,254.88 22,641,030.98 管理费用 18,125,117.59 52,752,605.05 财务费用 2,093,218.03 10,338,561.74 三.营业利润（亏损以-号填列） 46,132,688.80 137,350,663.90 加:投资收益（亏损以-号填列） 62,585.34 -4,556,236.59 补贴收入 0.00 营业外收入 23,557.00 504,344.00 减:营业外支出 0.00 5,899,802.58 四.利润总额（亏损以-号填列） 46,218,831.14 127,398,968.73 减:所得税 6,932,824.67 18,793,224.61 少数股东收益 0.00 五.净利润（亏损以-号填列） 39,286,006.47 108,605,744.12 加:年初未分配利润 6,368,110.42 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 39,286,006.47 114,973,854.54 减：提取法定盈余公积金 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供股东分配的利润 39,286,006.47 114,973,854.54 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 39,286,006.47 114,973,854.54 2002年7—9月 项目 合并数 母公司 一.主营业务收入 392,736,994.77 391,042,359.30 减：主营业务成本 311,961,171.74 310,371,815.25 主营业务税金及附加 128,764.59 111,129.48 二.主营业务利润（亏损以-号填列） 80,647,058.44 80,559,414.57 加:其他业务利润（亏损以-号填列） 568,130.31 568,130.31 减:营业费用 9,545,013.76 9,537,623.56 管理费用 15,728,368.87 15,680,793.29 财务费用 11,385,831.86 11,386,090.39 三.营业利润（亏损以-号填列） 44,555,974.26 44,523,037.64 加:投资收益（亏损以-号填列） 3,152,833.06 3,164,492.09 补贴收入 营业外收入 8,715.00 8,715.00 减:营业外支出 四.利润总额（亏损以-号填列） 47,717,522.32 47,696,244.73 减:所得税 7,108,040.16 7,086,762.57 少数股东收益 五.净利润（亏损以-号填列） 40,609,482.16 40,609,482.16 加:年初未分配利润 0 其他转入 六、可供分配的利润 40,609,482.16 40,609,482.16 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 40,609,482.16 40,609,482.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 40,609,482.16 40,609,482.16 2002年1—9月 项目 合并数 母公司 一.主营业务收入 1,152,754,712.62 1,147,900,127.96 减：主营业务成本 924,041,548.35 919,520,733.63 主营业务税金及附加 227,581.27 172,695.30 二.主营业务利润（亏损以-号填列） 228,485,583.00 228,206,699.03 加:其他业务利润（亏损以-号填列） 1,026,418.38 1,026,418.38 减:营业费用 24,292,161.98 24,270,024.55 管理费用 41,559,882.03 41,421,835.91 财务费用 30,810,409.35 30,799,395.86 三.营业利润（亏损以-号填列） 132,849,548.02 132,741,861.09 加:投资收益（亏损以-号填列） 5,570,383.23 5,623,671.92 补贴收入 0.00 营业外收入 286,018.97 286,018.97 减:营业外支出 5,371,718.86 5,371,218.86 四.利润总额（亏损以-号填列） 133,334,231.36 133,280,333.12 减:所得税 20,427,370.86 20,373,472.62 少数股东收益 0.00 五.净利润（亏损以-号填列） 112,906,860.50 112,906,860.50 加:年初未分配利润 1,311,193.79 1,311,193.79 其他转入 六、可供分配的利润 114,218,054.29 114,218,054.29 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 114,218,054.291 14,218,054.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 114,218,054.29 114,218,054.29 企业负责人：陈智 主管会计工作负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 现金流量表 2003年1—9月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,146,530,509.41 收到的税费返还 480,787.00 收到的其他与经营活动有关的现金 643,034.14 现金流入小计 1,147,654,330.55 购买商品、接受劳务支付的现金 809,230,627.88 支付给职工以及为职工支付的现金 86,981,048.13 支付的各种税费 78,090,140.23 支付的其他与经营活动有关的现金 18,576,142.68 现金流出小计 992,877,958.92 经营活动产生的现金流量净额 154,776,371.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 153,065.15 取得投资收益所收到的现金 24,940.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4,954,681.70 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 5,132,687.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 362,364,644.47 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 362,364,644.47 投资活动产生的现金流量净额 -357,231,957.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 310,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,672,612.90 现金流入小计 316,672,612.90 偿还债务所支付的现金 372,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 115,811,399.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 196,529.99 现金流出小计 488,507,929.22 筹资活动产生的现金流量净额 -171,835,316.32 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -374,290,902.11 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,146,530,509.41 收到的税费返还 480,787.00 收到的其他与经营活动有关的现金 643,034.14 现金流入小计 1,147,654,330.55 购买商品、接受劳务支付的现金 809,230,627.88 支付给职工以及为职工支付的现金 86,981,048.13 支付的各种税费 78,090,140.23 支付的其他与经营活动有关的现金 18,395,912.61 现金流出小计 992,697,728.85 经营活动产生的现金流量净额 154,956,601.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 759,259.66 取得投资收益所收到的现金 24,940.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4,954,681.70 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 5,738,881.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 362,364,644.47 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 362,364,644.47 投资活动产生的现金流量净额 -356,625,762.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 310,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,672,612.90 现金流入小计 316,672,612.90 偿还债务所支付的现金 372,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 115,811,399.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 196,529.99 现金流出小计 488,507,929.22 筹资活动产生的现金流量净额 -171,835,316.32 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -373,504,477.53 企业负责人：陈智 主管会计工作负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 现金流量表（续） 2003年1—9月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：元 补充资料 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 108,605,744.12 加：计提的资产减值准备 176,747.22 固定资产折旧 74,840,649.40 无形资产摊销 313,182.00 长期待摊费用摊销 67,699.98 待摊费用减少（减：增加） -43,908.53 预提费用增加（减：减少） -1,457,143.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 5,623,002.58 固定资产报废损失 0.00 财务费用 10,338,561.74 投资损失（减收益） 4,556,236.59 递延税款贷项（减借项） 0.00 存货的减少（减增加） -48,714,499.19 经营性应收项目的减少（减增加） -7,123,791.81 经营性应付项目的增加（减减少） 7,593,891.21 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 154,776,371.63 2、不涉及现金收支的投资和筹次活动： 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 159,455,218.67 减：现金的期初余额 533,746,120.78 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -374,290,902.11 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 108,605,744.12 加：计提的资产减值准备 176,747.22 固定资产折旧 74,840,649.40 无形资产摊销 313,182.00 长期待摊费用摊销 67,699.98 待摊费用减少（减：增加） -43,908.53 预提费用增加（减：减少） -1,457,143.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 5,623,002.58 固定资产报废损失 0.00 财务费用 10,338,561.74 投资损失（减收益） 4,556,236.59 递延税款贷项（减借项） 0.00 存货的减少（减增加） -48,714,499.19 经营性应收项目的减少（减增加） -7,123,791.81 经营性应付项目的增加（减减少） 7,593,891.21 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 154,776,371.63 2、不涉及现金收支的投资和筹次活动： 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 159,455,218.67 减：现金的期初余额 533,746,120.78 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -374,290,902.11 企业负责人：陈智 主管会计工作负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 |
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