华工科技产业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.30 13:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
华工科技产业股份有限公司2003年半年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司总经理马新强、财务总监刘含树、会计机构负责人李士训声明：保证半年度报告中的财务会计报告真实、完整。 公司半年度报告未经审计。 董事丁烈云因出差未出席本次董事会；董事刘大桥因出差未出席本次董事会，委托董事马新强代行表决权；董事梅敬民、魏锋因出差未出席本次董事会，委托董事长王延觉代行表决权。 目录 第一节公司基本情况 第二节主要财务数据和指标 第三节股本变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务会计报告 第八节备查文件目录 一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司（中文缩写：华工科技） 英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED（英文缩写：HGTECH） 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华工科技 股票代码：000988 三、公司注册及办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园 邮政编码：430223 国际互联网址：Http://www.hgtech.com.cn 电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：王延觉 五、公司董事会秘书：杨兴国 公司证券事务代表：廖瑞琰 联系地址：华工科技产业股份有限公司董事会办公室 电话：027-87180121 传真：027-87180126 电子信箱：[email protected] 六、公司信息披露指定报纸：中国证券报、证券时报 登载公司半年度报告的国际互联网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 七、其他有关资料： 1．公司变更注册登记日期和地点：2003年4月19日，武汉 2．企业法人营业执照注册号：4200001000780 3．企业税务登记号码：420101714584749 4．公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地点：武汉国际大厦B座16楼 第二节主要财务数据和指标 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产（元） 620,991,283.33 569,162,324.70 流动负债（元） 307,027,400.19 356,831,597.95 股东权益（元）（不含少数股东权益） 637,338,495.89 607,393,216.20 每股净资产（元/股） 2.77 5.28 调整后的每股净资产（元/股） 2.74 5.22 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润（元） 20,525,605.09 17,088,805.71 扣除非经常性损益后的净利润（元） 14,991,706.55 11,059,558.66 每股收益（元/股） 0.09 0.15 每股收益（元/股）（加权） 0.13 0.15 净资产收益率（％） 3.22 2.81 净资产收益率（％）（加权） 3.32 2.84 经营活动产生的现金流量净额（元） -4,718,380.04 -32,337,249.70 本报告期末比年初 数增减（％） 流动资产（元） 9.11 流动负债（元） -13.96 股东权益（元）（不含少数股东权益） 4.93 每股净资产（元/股） -- 调整后的每股净资产（元/股） -- 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润（元） 20.11 扣除非经常性损益后的净利润（元） 35.55 每股收益（元/股） -- 每股收益（元/股）（加权） -- 净资产收益率（％） 14.59 净资产收益率（％）（加权） 16.90 经营活动产生的现金流量净额（元） -- 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额单位：人民币元 项目 金额 补贴收入 5,375,157.18 营业外收入 243,285.06 营业外支出 84,543.70 合计 5,533,898.54 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况（截止2003年6月30日） 股份变动情况表 股份类别 本次 本次变动增减（＋、－） 变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 1.发起人股份 8,500 850 7,650 其中： 国有股 7,814.34 781.434 7,032.906 境内法人股 685.66 68.566 617.094 境外法人股 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 8,500 850 7,650 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 3,000 300 2,700 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 3,000 300 2,700 三、股份总数 11,500 1,150 10,350 股份类别 本次变动增减（＋、－） 小计 变动后 1.发起人股份 8,500 17,000 其中： 国有股 15,628.68 境内法人股 1,371.32 境外法人股 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 8,500 17,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 6,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 6,000 三、股份总数 11,500 23,000 二、前10名股东情况介绍 （一）截止2003年6月30日，公司股东总数为28,586户。 （二）公司前10名股东持股情况： 名次 股东名称 报告期内增减（股） 1 武汉华中科技大产业集团有限公司 65,454,900 2 华中理工大学印刷厂 7,027,400 3 江汉石油钻头股份有限公司 6,856,600 4 武汉建设投资公司 3,977,500 5 武汉鸿象信息技术公司 876,100 6 华中理工大学机电工程公司 807,500 7 金盛证券投资基金 未知 9 胡修法 未知 10 郭祥 未知 名次 持股数（股） 占总股本比例（％） 1 130,909,800 56.92 2 14,054,800 6.11 3 13,713,200 5.96 4 7,955,000 3.46 5 1,752,200 0.76 6 1,615,000 0.70 7 350,000 0.15 9 232,700 0.10 10 222,540 0.10 注：以上前10名股东中，武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、江汉石油钻头股份有限公司、武汉建设投资公司、武汉鸿象信息技术公司、华中理工大学机电工程公司所持股份均为未上市流通的法人股股份，其他股东所持股份均为已上市流通股份。武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、华中理工大学机电工程公司四家国有法人股股东为华中科技大学的全资公司，彼此存在关联关系。流通股股东之间未知是否存在关联关系或是否属于《上市公司持股变化信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 法人股股东所持股份在本报告期内未发生质押和冻结情况。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、公司现任董事、监事、高级管理人员未持有本公司的股票。 二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘的情况。 2003年2月23日经公司第二届董事会第四次会议审议通过，聘任杨兴国先生为公司副总裁。 第五节管理层讨论与分析 一、公司主要经营情况 （一）经营成果与财务状况简要分析 单位：人民币元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 172,199,990.52 159,806,247.10 主营业务利润 62,058,039.02 58,022,135.83 净利润 20,525,605.09 17,088,805.71 现金及现金等价物增加额 -35,774,070.80 -23,791,143.77 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 1,126,975,687.61 1,045,853,232.33 股东权益 637,338,495.89 607,393,216.20 项目 增减幅度（％） 主营业务收入 7.76 主营业务利润 6.96 净利润 20.11 现金及现金等价物增加额 -50.37 项目 增减幅度（％） 总资产 7.76 股东权益 4.93 原因分析： 1、净利润增长幅度高于利润总额的增长幅度主要是子公司所得税减少所致。 2、金及现金等价物增加额减少主要是筹资活动产生的现金流量减少所致。 （二）公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗系列设备，激光全息综合防伪标识、激光全息综合防伪烫印箔及包装材料、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成的开发、研制、生产和销售及生物医药制品。 2003年年初，公司完成了向华中科技大学科技园的整体搬迁，核心产业基地全面投入使用。在董事会的领导下，公司经营班子贯彻“以核心产业发展统揽全局”的指导思想，紧紧围绕提高企业经营效益开展各项工作，努力克服“非典型肺炎”带来的不利影响，通过狠抓核心企业过程管理，加强技术开发和市场开拓，向管理要效益、向市场要效益，取得了较好的经营业绩，为实现全年目标奠定了良好的基础。报告期内，公司实现主营业务收入1.72亿元，较去年同期增长了7.76％；净利润2052.56万元，较去年同期增长了20.11％。 （三）主营业务行业情况： 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 激光全息防伪系列产品 27,839,068.85 12,895,276.68 敏感元器件 23,755,988.28 14,747,937.94 激光加工及设备系列产品 70,459,530.96 51,732,364.98 光通信器件系列产品 28,394,369.82 17,882,845.21 计算机软件及信息集成系统 14,744,242.29 9,467,206.78 生物医药 7,006,790.32 1,802,282.05 行业 毛利率 激光全息防伪系列产品 53.68 敏感元器件 37.92 激光加工及设备系列产品 26.58 光通信器件系列产品 37.02 计算机软件及信息集成系统 35.79 生物医药 74.27 （四）主营业务分地区情况 单位：人民币万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 国内 130,317,568.66 -5.34 国外 41,882,421.86 36.78 （五）对公司净利润影响达10％以上的控股公司 单位：人民币万元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 有限责任公司 光加工产品的开发、制造、销售并 7 提供相关的技术服务 12570 武汉华工正源光子 光器件和光模块、光学元器件以及 技术有限责任公司 相关新技术、新产品的开发、研制、 15000 技术转让、技术咨询及生产、销售。 公司名称 总资产 净利润 有限责任公司 27702 389.7 武汉华工正源光子 技术有限责任公司 22505 574.39 在经营中出现的问题与困难 由于行业竞争激烈，产品更新换代速度加快。公司在深化内部挖掘，在降低生产成本的同时，通过加强技术研究和开发，建立技术持续创新的机制，不断推出适应市场需求、附加值较高的新产品。 二、公司的投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 报告期内，募集资金投资项目累积完成投资29,647万元，占计划总投资额的77.6％。根据市场发展的实际情况，公司“激光系列产品开发”项目建设方案有所调整，所需资金投入较预期减少。该项目原计划投资19900万元，截止报告期末实际完成投资11340万元，投资建设的激光加工生产基地目前已建成投产，并呈现良好发展态势，该项目已经基本建设完成。至此，公司募集资金计划投资项目均已实施完毕。募集资金投资项目的相继完成和产业基地的建成投产，加快了新产品投产及产业化速度，取得了明显的经济效益。 1．募集资金投资项目情况表单位：人民币万元 项目名称 计划投资 实际投资 激光系列产品开发 19,900 11,340 激光全息（宽幅）防伪包装材料生 4,824 4,824 产设备技术改造 基于INTERNET/INTRANET的企 4,944 4,944 业级计算机信息建成系统 敏感元器件研发生产基地技术改造 4,502 4,502 生物医药项目 4,037 4,037 合计 38,207 29,647 项目名称 项目进度 产生收益金额 激光系列产品开发 基本完成 1873 激光全息（宽幅）防伪包装材料生 1494 完成 产设备技术改造 基于INTERNET/INTRANET的企 完成 415 业级计算机信息建成系统 敏感元器件研发生产基地技术改造 完成 901 生物医药项目 完成 520 合计 5203 2．尚未使用的募集资金8,560万元暂时存放银行。公司将加快市场和技术调研，以决定该项资金的投资方向。 （二）、报告期内无非募集资金的投资情况。 第六节重要事项 一、公司治理状况 公司独立董事的人数尚未达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，目前公司正在积极物色独立董事人选，将在近期内按有关规定和程序增聘独立董事，不断完善公司治理结构。 二、2002年度利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况 2003年3月29日召开的2002年度股东大会审议通过的公司2002年度利润分配方案为：以2002年末总股本11,500万股为基数，向全体股东每10股送红股1股，派送现金1.30元（含税）；2002年度资本公积转增股本的方案为：以2002年年末总股本11,500万股为基数，向全体股东每10股转增9股。 公司于2003年4月1日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了分红派息、转增股本实施公告，确定股权登记日为2003年4月4日，除权除息日为2003年4月7日。以上利润分配及资本公积转增股本方案在报告期内已实施完毕。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、报告期内公司无重大关联交易事项。 六、报告期内，公司无重大合同及履行事项。 1．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的担保事项。 3．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 七、报告期内，公司或持有公司股份5%（含5%）以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司的经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺的事项。 八、报告期内，公司没有发生更换会计师事务所的情况，本期财务报告未经审计。 九、报告期内，公司无其他重大事项。 第七节财务会计报告 一、公司本年度财务报告未经审计 二、会计报表（见附件一） 三、会计报表附注（见附件二） 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程。 董事长：王延觉 华工科技产业股份有限公司 二○○三年八月二十九日 附件一: 合并资产负债表 编制单位：华工科技产业股份有限公司单位：人民币元 2003年6月30日 资产 附注 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 5.1.(1) 137,260,540.76 95,082,937.43 短期投资 - - 应收票据 5.1.(2) 11,779,396.70 8,687,456.70 应收股利 - - 应收利息 5.1.(3) 1,215,000.00 1,215,000.00 应收账款 5.1.(4) 237,293,011.46 57,886,867.46 其他应收款 57,281,099.25 61,585,904.76 预付账款 5.1.(5) 26,420,545.42 2,984,863.00 应收补贴款 - - 存货 5.1.(6) 148,417,881.79 35,645,825.50 待摊费用 5.1.(7) 1,323,807.95 512,802.30 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 620,991,283.33 263,601,657.15 长期投资 - - 长期股权投资 5.1.(8) 77,222,800.40 420,373,190.68 长期债权投资 - - 长期投资合计 77,222,800.40 420,373,190.68 固定资产： 固定资产原价 5.1.(9) 290,425,511.55 96,958,496.83 减：累计折旧 44,846,940.86 22,458,339.24 固定资产净值 245,578,570.69 74,500,157.59 减：固定资产减值准备 固定资产净额 245,578,570.69 74,500,157.59 工程物资 - - 在建工程 5.1.(10) 149,336,235.32 94,769,854.48 固定资产清理 -3,735.04 - 固定资产合计 394,911,070.97 169,270,012.07 无形资产及其他资产： - - 无形资产 5.1.(11) 30,927,583.60 4,899,000.00 长期待摊费用 5.1.(12) 2,922,949.31 476,288.48 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 33,850,532.91 5,375,288.48 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,126,975,687.61 858,620,148.38 2002年12月31日 资产 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 173,034,611.56 141,471,822.47 短期投资 应收票据 7,570,554.40 7,426,554.40 应收股利 应收利息 607,500.00 607,500.00 应收账款 202,080,438.84 90,875,333.19 其他应收款 45,957,235.05 15,634,393.00 预付账款 14,862,044.55 3,446,534.85 应收补贴款 存货 124,295,175.58 40,446,634.71 待摊费用 754,764.72 145,005.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 569,162,324.70 300,053,777.68 长期投资 长期股权投资 79,001,757.04 278,502,818.18 长期债权投资 长期投资合计 79,001,757.04 278,502,818.18 固定资产： 固定资产原价 274,430,178.12 181,274,369.30 减：累计折旧 37,300,894.80 22,573,670.04 固定资产净值 237,129,283.32 158,700,699.26 减：固定资产减值准备 固定资产净额 237,129,283.32 158,700,699.26 工程物资 2,754,359.51 2,754,359.51 在建工程 134,727,949.44 110,562,166.24 固定资产清理 固定资产合计 374,611,592.27 272,017,225.01 无形资产及其他资产： 无形资产 20,117,933.56 5,599,000.00 长期待摊费用 2,959,624.76 1,276,811.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,077,558.32 6,875,811.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,045,853,232.33 857,449,632.77 法定代表人： 王延觉 财务总监：刘含树 会计机构负责人：李士训 合并资产负债（续）表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2003年6月30日 负债及股东权益 附注 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 5.1.(13) 166,443,230.00 77,000,000.00 应付票据 5.1.(14) 23,671,612.52 5,453,914.77 应付账款 5.1.(15) 62,254,789.23 21,750,723.68 预收账款 5.1.(16) 8,185,594.11 14,515,795.46 应付工资 5.1.(17) 1,839,618.15 151,948.10 应付福利费 3,650,897.31 873,961.63 应付股利 5.1.(18) 6,715,922.83 5,523,158.00 应交税金 5.1.(19) 17,068,920.96 4,686,448.23 其他应交款 5.1.(20) 929,857.59 547,551.71 其他应付款 5.1.(21) 11,389,141.98 8,581,294.57 预提费用 5.1.(22) 4,877,815.51 1,306,874.15 预计负债 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 307,027,400.19 140,391,670.30 长期负债： 长期借款 5.1.(23) 90,065,193.32 80,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 5.1.(24) 19,575,000.00 11,320,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 109,640,193.32 91,320,000.00 递延税项： 递延税款贷项 5.1.(25) 1,620,045.23 1,620,045.23 负债合计 418,287,638.74 233,331,715.53 少数股东权益 71,349,552.98 - 股本 5.1.(26) 230,000,000.00 230,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 5.1.(27) 316,592,873.46 316,318,011.50 盈余公积 5.1.(28) 28,468,837.59 23,565,285.20 其中：法定公益金 9,733,473.26 8,565,221.28 未分配利润 5.1.(29) 51,964,129.32 55,405,136.15 外币报表折算差额 5.1.(30) 10,312,655.52 - 股东权益合计 637,338,495.89 625,288,432.85 负债与股东权益总计 1,126,975,687.61 858,620,148.38 2002年12月31日 负债及股东权益 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 222,298,280.00 172,000,000.00 应付票据 10,822,663.59 10,472,531.59 应付账款 59,406,293.52 32,436,742.45 预收账款 4,266,230.56 2,481,366.99 应付工资 1,689,572.92 应付福利费 3,314,531.48 445,741.15 应付股利 15,439,129.83 15,286,720.00 应交税金 15,004,213.87 4,189,643.95 其他应交款 942,312.26 480,514.08 其他应付款 22,393,871.50 8,076,161.54 预提费用 1,254,498.42 553,581.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 356,831,597.95 246,423,002.77 长期负债： 长期借款 10,101,196.02 应付债券 长期应付款 专项应付款 8,444,382.50 3,270,000.00 其他长期负债 长期负债合计 18,545,578.52 3,270,000.00 递延税项： 递延税款贷项 1,620,045.23 1,620,045.23 负债合计 376,997,221.70 251,313,048.00 少数股东权益 61,462,794.43 股本 115,000,000.00 115,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 419,818,011.50 419,818,011.50 盈余公积 28,468,837.59 23,565,285.20 其中：法定公益金 9,733,473.26 8,565,221.28 未分配利润 42,938,524.23 47,753,288.07 外币报表折算差额 1,167,842.88 股东权益合计 607,393,216.20 606,136,584.77 负债与股东权益总计 1,045,853,232.33 857,449,632.77 法定代表人：王延觉 财务总监： 刘含树 会计机构负责人：李士训 利润表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项目 附注 合并数 母公司数 一、主营业务收入 5.1.(31) 172,199,990.52 57,701,099.95 减：主营业务成本 5.1.(32) 108,527,913.64 32,856,382.37 主营业务税金及附加 1,614,037.86 840,257.37 二、主营业务利润 62,058,039.02 24,004,460.21 加：其他业务利润 5.1.(33) 989,403.51 692,091.73 营业费用 20,657,825.33 6,461,423.67 管理费用 21,229,957.41 5,751,318.41 财务费用 5.1.(34) 3,310,374.78 1,555,710.84 三、营业利润 17,849,285.01 10,928,099.02 加：投资收益 5.1.(35) -843,083.46 7,163,097.50 补贴收入 5.1.(36) 5,375,157.18 3,014,764.00 营业外收入 5.1.(37) 243,285.06 3,120.00 减：营业外支出 5.1.(38) 84,543.70 32,740.66 四、利润总额 22,540,100.09 21,076,339.86 减：所得税 2,387,099.50 1,924,491.78 少数股东损益 -372,604.50 - 五、净利润 20,525,605.09 19,151,848.08 2002年1-6月 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 159,806,247.10 80,255,547.67 减：主营业务成本 100,347,874.00 50,275,654.25 主营业务税金及附加 1,436,237.27 956,780.63 二、主营业务利润 58,022,135.83 29,023,112.79 加：其他业务利润 188,632.88 247,857.28 营业费用 20,595,839.80 5,015,876.93 管理费用 18,896,228.51 8,238,226.37 财务费用 722,281.17 264,458.17 三、营业利润 17,996,419.23 15,752,408.60 加：投资收益 -406,726.18 2,685,010.07 补贴收入 4,185,468.02 856,500.00 营业外收入 117,113.32 30,500.00 减：营业外支出 281,946.83 118,642.88 四、利润总额 21,610,327.56 19,205,775.79 减：所得税 2,757,498.62 2,135,037.48 少数股东损益 1,764,023.23 - 五、净利润 17,088,805.71 17,070,738.31 补充资料 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 会计机构负责人：李士训 利润分配表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项目 附注 合并数 母公司数 一、净利润 20,525,605.09 19,151,848.08 加：年初未分配利润 42,938,524.23 47,753,288.07 其他转入 二、可供分配的利润 63,464,129.32 66,905,136.15 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 63,464,129.32 66,905,136.15 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 11,500,000.00 11,500,000.00 四、未分配利润 51,964,129.32 55,405,136.15 2002年1-6月 项目 合并数 母公司数 一、净利润 17,088,805.71 17,070,738.31 加：年初未分配利润 25,319,433.02 28,893,361.29 其他转入 二、可供分配的利润 42,408,238.73 45,964,099.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 42,408,238.73 45,964,099.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 42,408,238.73 45,964,099.60 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 会计机构负责人：李士训 现金流量表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 150,030,586.99 收到的税费返还 1,195,339.69 收到的其他与经营活动有关的现金 28,648,552.80 现金流入小计 179,874,479.48 购买商品、接受劳务支付的现金 102,353,479.13 支付给职工以及为职工支付的现金 33,601,307.98 支付的各项税费 16,176,036.91 支付的其他与经营活动有关的现金 5.1.(39) 32,462,035.50 现金流出小计 184,592,859.52 经营活动产生的现金流量净额 -4,718,380.04 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 132,000.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产所收回的现金净额 3,735.04 收到的其他与投资活动有关的现金 115,944.93 现金流入小计 251,679.97 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 39,354,784.22 投资所支付的现金 2,013,502.50 支付的其他与投资活动有关的现金 785.61 现金流出小计 41,369,072.33 投资活动产生的现金流量净额 -41,117,392.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,000.00 其中：子公司吸收少数股东 权益性投资收到的现金 20,000.00 借款所收到的现金 149,144,950.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 55,009.15 现金流入小计 149,219,959.15 偿还债务所支付的现金 125,027,094.70 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,329,829.24 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,072.61 现金流出小计 141,364,996.55 筹资活动产生的现金流量净额 7,854,962.60 四、汇率变动对现金的影响 2,206,739.00 五、现金及现金等价物净增加额 -35,774,070.80 2003年1-6月 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 63,146,760.96 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 17,220,837.11 现金流入小计 80,367,598.07 购买商品、接受劳务支付的现金 40,021,652.61 支付给职工以及为职工支付的现金 9,044,787.20 支付的各项税费 9,393,143.30 支付的其他与经营活动有关的现金 19,641,572.76 现金流出小计 78,101,155.87 经营活动产生的现金流量净额 2,266,442.20 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 3,292,725.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 16,984.08 现金流入小计 3,309,709.08 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 22,808,925.81 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 22,808,925.81 投资活动产生的现金流量净额 -19,499,216.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东 权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 51,831.99 现金流入小计 110,051,831.99 偿还债务所支付的现金 125,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,201,348.39 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,594.11 现金流出小计 139,207,942.50 筹资活动产生的现金流量净额 -29,156,110.51 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -46,388,885.04 法定代表人：王延觉 财务总监：刘含树 会计机构负责人：李士训 现金流量表附注 公司名称：华工科技产业股份公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项目 附注 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,525,605.09 加：少数股东本期损益 -372,604.50 计提的资产减值准备 2,390,227.15 固定资产折旧 7,546,046.07 无形资产摊销 2,190,349.96 长期待摊费用摊销 383,202.60 待摊费用的减少(减增加) -569,043.23 预提费用的增加(减减少) 3,623,317.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 45,721.43 固定资产报废损失 - 财务费用 4,331,495.46 投资损失(减收益) 843,083.46 递延税款贷款(减借项) 存货的减少(减增加) -24,122,706.21 经营性应收项目的减少(减增加) -62,911,279.99 经营性应付项目的增加(减减少) 41,378,205.58 其他 经营活动产生现金流量净额 -4,718,380.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 137,260,540.76 减：现金的期初余额 173,034,611.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -35,774,070.80 2003年1-6月 项目 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 19,151,848.08 加：少数股东本期损益 - 计提的资产减值准备 303,973.16 固定资产折旧 2,511,077.20 无形资产摊销 700,000.00 长期待摊费用摊销 72,113.82 待摊费用的减少(减增加) -367,797.24 预提费用的增加(减减少) 753,293.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,302,324.99 投资损失(减收益) -7,163,097.50 递延税款贷款(减借项) 存货的减少(减增加) 4,800,809.21 经营性应收项目的减少(减增加) -14,362,732.54 经营性应付项目的增加(减减少) -6,435,370.11 其他 经营活动产生现金流量净额 2,266,442.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 95,082,937.43 减：现金的期初余额 141,471,822.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -46,388,885.04 法定代表人：王延觉 总会计师： 刘含树 会计机构负责人：李士训 合并利润表附表 2003 年1-6 月 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.74% 10.05% 营业利润 2.80% 2.89% 净利润 3.22% 3.32% 扣除非经营性损益后的净利润 2.35% 2.43% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.270 0.405 营业利润 0.078 0.116 净利润 0.089 0.134 扣除非经营性损益后的净利润 0.065 0.098 非经常性损益如下： 项目 金额 补贴收入 5,375,157.18 营业外收入 243,285.06 营业外支出 84,543.70 合计 5,533,898.54 法定代表人:王延觉 财务总监: 刘含树 会计机构负责人:李士训 资产减值准备明细表 2003 年度1-6 月 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 9,921,984.31 2,390,227.15 其中：应收账款 8,136,895.13 1,961,752.37 其他应收款 1,785,089.18 428,474.78 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 298,296.09 其中：长期股权投资 298,296.09 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 12,312,211.46 其中：应收账款 10,098,647.50 其他应收款 2,213,563.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 298,296.09 其中：长期股权投资 298,296.09 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 王延觉 财务总监:刘含树 会计机构负责人:李士训 股东权益增减变动表 2003 年1-6 月 编制单位：华工科技产业股份有限公司单位：人民币元 项目 本期数 上年数 一、股本 年初余额 115,000,000.00 115,000,000.00 本年增加数 115,000,000.00 其中：资本公积转入 103,500,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 11,500,000.00 新增股本 年减少数 年末余额 230,000,000.00 115,000,000.00 二、资本公积 年初余额 419,818,011.50 419,818,011.50 本年增加数 274,861.96 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 274,861.96 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 - 本年减少数 103,500,000.00 其中：转增股本 103,500,000.00 年末余额 316,592,873.46 419,818,011.50 三、法定和任意盈余公积 年初余额 18,735,364.33 18,735,364.33 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - 其中：法定盈余公积 - 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 18,735,364.33 18,735,364.33 其中：法定盈余公积 - - 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 9,733,473.26 9,733,473.26 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 - 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 9,733,473.26 9,733,473.26 五、未分配利润 年初未分配利润 42,938,524.23 24,968,692.32 本年净利润 20,525,605.09 40,257,115.19 本年利润分配 11,500,000.00 22,287,283.28 年末未分配利润 51,964,129.32 42,938,524.23 法定代表人: 王延觉 财务总监: 刘含树 会计机构负责人: 李士训 二、会计报表附注 （2003年6月30日） 附注1.公司基本情况 华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“鄂体改[1999]85号”文批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、武汉建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石油钻头股份有限公司六家企业于1999年7月共同发起设立，注册资本为8,500万元。2000年5月10日经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）56号”文批准，公司通过深圳证劵交易所公开发行3,000万A股，发行后公司注册资本变更为11,500万元。 2002年股东大会通过了2002年度利润分配方案为:以2002年末总股本11,500万股为基数,向全体股东每10股送红股1股，转增9股，派送现金1.30元（含税），上述利润分配方案已实施完毕，公司注册资本变更为23,000万元。此次注册资本变更已经众环会计师事务所验资。 公司企业法人营业执照注册号为：4200001000780 公司经营范围包括激光器，激光加工设备及成套设备，激光医疗设备，激光全息综合防伪标识，激光全息综合防伪烫印箔，激光全息综合防伪包装材料，电子元器件，光器件与光通信模块，光学元器件，计算机软件与信息系统集成等技术及产品的开发、研制、销售，技术咨询，技术服务；生物医药制品的开发，研制，技术咨询，技术服务；自产产品及相关技术的出口业务；经营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务。 注册地址为武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园，法定代表人为王延觉。 附注2.公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司2001年前执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，2001年开始执行《企业会计制度》。公司根据《企业会计制度》的规定对2001年以前的相关会计事项进行了追溯调整。 2、会计年度 公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合为人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 公司本期纳入合并报表范围的华工FARLEY LASERLAB有限公司的外币会计报表采用期末汇率折算为人民币会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 A.短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 B.短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 C.处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 D.期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备。但如果某单项短期投资成本占整个短期投资总成本10%及以上时，按单项短期投资为基础提取短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 A.坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、以及发生严重的自然灾害导致停产等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 B.坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄1年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；账龄1-2年的，按其余额的5%计提；账龄2-3年的，按其余额的10%计提；账龄3-4年的，按其余额的30%计提；账龄4-5年的，按其余额的40%计提，账龄5年以上的，按其余额的100%计提。 A.公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品。 B.存货的计量： a.原材料、库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账，发出和领用时，按照实际成本核算时，采用加权平均法计价。 b.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 c.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，按照《债务重组》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。 d.以非货币性交易换入的存货，按照《非货币性交易》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。1 C.低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 D.存货在期末时采用成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法。 28. 长期股权投资 29. 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 c.短期投资划转为长期投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期投资初始投资成本。 d.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 e.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时，按股权投资的账面价值作为新的投资成本。其后，被投资单位宣告分派利润或现金股利时，属于已记入投资账面价值的部分，作为新的投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 f.长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。 g.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 B.长期债权投资 30. 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 b.债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 d.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 C.长期投资减值准备 31. 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 32. 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 B.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 C.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法。 33. 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的物品。 B.固定资产按取得时的实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 C.固定资产折旧采用年限平均法计提。 D.固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5 2.375 机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40 运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40 其他 5-10 3-5 9.50-19.40 E.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取减值准备。 14、在建工程核算方法 34. 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。?? B.期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： 35. 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； b.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产核算方法 36. 无形资产计价 37. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备 38. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。 17、借款费用的会计处理方法 39. 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 40. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 41. 应付债券的核算方法 42. 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与在全面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 43. 收入确认原则。 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、合并会计报表的编制方法。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 附注3.税项 44. 增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 B.营业税税率为5%。 C.城市维护建设费为应纳流转税额的7%。 D.教育费附加为应纳流转税额的3%。 E.城市堤防费为应纳流转税额的2%。 F.地方教育发展费为销售收入的1‰。 G.平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 H.所得税：1999年10月公司经湖北省科学技术委员会及武汉东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业，所得税率为15%。 子公司-武汉华工激光工程有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，所得税率为15%。 子公司-武汉华工正源光子技术有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，两年内免于征收企业所得税。 子公司-深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为15%。 子公司-武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为33%。 子公司-武汉开目信息技术有限责任公司系武汉东湖新技术开发区内设立的高新技术企业，所得税率为15%。 子公司-华工FAILEYLASRLAB有限公司根据澳大利亚税收政策，企业所得税率为34%。 子公司-湖北华中科大信息陶瓷有限公司企业所得税率为33%。 附注4.控股子公司及合营企业 45.控股子公司及合营企业 截至2002年6月30日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 (万元) 武汉华工激光工程有限公司 12,570 武汉同济现代药业有限公司 4,500 华工FARLEY LASERLAB有限公司 745.03 武汉海通光电技术有限公司 800 武汉华工正源光子技术有限公司 15,000 深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,500 武汉华工赛百数据系统有限公司 460 深圳正弦电源设备有限公司 50 北京北方华工激光科技有限公司 100 武汉千业华工数字图像有限公司 300 武汉开目信息技术有限责任公司 3,000 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 1,300 河南省中原华工激光工程有限公司 600 武汉制造业信息化工程有限责任公司 150 控股子公司及合营企业名称 经营范围 武汉华工激光工程有限公司 激光设备的开发、制造、销售 武汉同济现代药业有限公司 医药、医疗、医疗器械产品的研制、生产 销售 华工FARLEY LASERLAB有限公司 激光切割和焊接系列设备 武汉海通光电技术有限公司 光电器件的开发、研制和销售 武汉华工正源光子技术有限公司 光器件和光模块的开发、研制及生产销售 深圳市华工赛百信息技术有限公司 计算机软硬件、通讯设备的开发、研制及销售 武汉华工赛百数据系统有限公司 软件开发、销售 深圳正弦电源设备有限公司 电源设备 北京北方华工激光科技有限公司 光通讯、激光加工技术研究、开发、销售 武汉千业华工数字图像有限公司 数字图像开发、制作 武汉开目信息技术有限责任公司 计算机软硬件、系统集成、通讯产品的开 发和销售 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 信息功能材料及相关产品的设计、生产、 销售 河南省中原华工激光工程有限公司 激光加工技术及产品的研制、开发、销售 武汉制造业信息化工程有限责任公司 制造业信息化技术及计算机软件等开发、 服务、销售 本公司投资额 本公司所占权 控股子公司及合营企业名称 (万元) 益比例 武汉华工激光工程有限公司 12,311.90 97.95% 武汉同济现代药业有限公司 3,336.97 74.15% 华工FARLEY LASERLAB有限公司 745.03 间接持股100% 武汉海通光电技术有限公司 520 间接持股65% 武汉华工正源光子技术有限公司 13800.00 92% 深圳市华工赛百信息技术有限公司 900 30% 武汉华工赛百数据系统有限公司 234.60 间接持股51% 深圳正弦电源设备有限公司 35 间接持股70% 北京北方华工激光科技有限公司 80 间接持股80% 武汉千业华工数字图像有限公司 80 间接持股27% 武汉开目信息技术有限责任公司 1,816.60 60% 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 667.32 51% 河南省中原华工激光工程有限公司 330 间接持股55% 武汉制造业信息化工程有限责任公司 94.5 间接持股63% 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 并报表范围 武汉华工激光工程有限公司 是 武汉同济现代药业有限公司 是 华工FARLEY LASERLAB有限公司 是 武汉海通光电技术有限公司 否 武汉华工正源光子技术有限公司 是 深圳市华工赛百信息技术有限公司 是 武汉华工赛百数据系统有限公司 是 深圳正弦电源设备有限公司 否 北京北方华工激光科技有限公司 否 武汉千业华工数字图像有限公司 否 武汉开目信息技术有限责任公司 是 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 是 河南省中原华工激光工程有限公司 是 武汉制造业信息化工程有限责任公司 是 2、合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 武汉华工正源光子技术有限公司 是 是 武汉海通光电技术有限公司 是 否 湖北同济现代鄂北制药有限公司 是 否 公司名称 变更原因 变更日期 武汉华工正源光子技术有限公司 注.1 2003年1月 武汉海通光电技术有限公司 注.2 2003年1月 湖北同济现代鄂北制药有限公司 注.3 2003年1月 注.1、公司第二届董事会第二次会议和2002年度第一次临时股东大会通过决议，同意将公司所属正元分公司的资产作为出资，与王长虹、李保根、郑云生和杨新民共同设立武汉华工正源光子技术有限公司,该公司注册资本为150,000,000元，其中，公司出资138,000,000元，占出资总额的92％。2002年12月该公司已设立，经与众环会计师事务所商议，本年作为子公司进行合并。 注.2、武汉华工激光工程有限公司2002年第三次董事会通过决议，同意将所持有的武汉海通光电技术有限公司股权转让给浙江经纬集团乐清市光电有限公司，有关股权转让手续正在办理之中，故本次未纳入合并范围。 注.3、武汉同济现代医药有限公司第一届董事会第十二次会议通过决议，同意将所持有的湖北同济现代鄂北制药有限公司股权转让给武汉奔达科技发展有限公司，有关股权转让手续2003年6月已基本办理完毕，故本次未纳入合并范围。 注5.会计报表主要项目注释 46. 合并会计报表附注 47. 货币资金 项目 期初数 期末数 现金 3,998,362.59 70,312.15 银行存款 165,531,355.31 130,893,973.51 其他货币资金 3,504,893.66 6,296,255.10 合计 173,034,611.56 137,260,540.76 注：货币资金2003年6月30日余额比期初数下降20.67%，主要原因是募集资金的使用所致。 (2)应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 11,663,861.54 商业承兑汇票 115,535.16 合计 11,779,396.70 注:应收票据未进行贴现、质押。 (3)应收利息 项目 期末余额 性质或内容 应收定期存款利息 1,215,000.00 二年期定期存款利息 合计 1,215,000.00 (4)应收款项(含应收账款和其他应款)： 48.应收账款按账龄列示如下： 帐龄 期初数 金额 占总额 坏帐准备 的 计提比例 坏帐准备 比例 1年以内 180,016,388.04 85.63% 3% 5,400,491.64 1-2年 23,091,246.12 10.98% 5% 1,154,562.30 2-3年 3,577,473.25 1.70% 10% 357,747.33 3年以上 3,532,226.56 1.69% 30-100% 1,224,093.86 合计 210,217,333.97 100% 8,136,895.13 帐龄 期末数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 189,760,726.15 76.70% 3% 5,692,821.79 1-2年 46,474,795.49 18.79% 5% 2,323,739.77 2-3年 7,462,282.32 3.02% 10% 746,228.23 3年以上 3,693,855.00 1.49% 30-100% 1,335,857.71 合计 247,391,658.96 100% 10,098,647.50 B.其它应收款按账龄列示如下： 帐龄 期初数 金额 占总额的 坏帐准备 比例 计提比例 坏帐准备 1年以内 35,557,706.23 74.48% 3% 1,066,731.19 1-2年 10,726,290.69 22.47% 5% 536,314.54 2-3年 1,332,213.72 2.79% 10% 133,221.37 3年以上 126,113.59 0.26% 30-100% 48,822.08 合计 47,742,324.23 100% 1,785,089.18 帐龄 期末数 金额 占总额的 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 43,202,212.65 71.92% 3% 1,296,066.37 1-2年 14,751,431.97 25.43% 5% 737,571.60 2-3年 1,438,597.93 2.48% 10% 143,859.79 3年以上 102,420.66 0.17% 30-100% 36,066.20 合计 59,494,663.21 100% 2,213,563.96 C.应收款项说明事项: 49. 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 汉网公司 6,900,000 2001 周转借款 b.应收帐款欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 74,298,359.37 30.03% c.应收账款中无持本公司5 %（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 d.应收账款2003年6月30日余额比期初数增长19.33%，主要是因为正源公司、激光公司不断推出新产品，力争迅速抢占市场，而中兴等大客户付款周期较长所致。 (5)预付账款 50. 预付账款按账龄列示如下： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 13,094,373.86 88.11% 22,842,906.22 86.46% 1年以内 1,627,050.10 10.95% 3,024,453.48 11.45% 1-2年 140,620.59 0.94 418,048.52 1.58% 2-3年 135,137.20 0.51% 3年以上 14,862,044.55 100% 26,420,545.42 100% 合计 B、预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 C、预付账款2003年6月30日余额比期初数增长77.77%，主要是因为本期预付募集资金项目设备款项及采购国外材料结算周期较长所致。 (6)存货 51. 存货 期初数 期末数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 30,871,070.58 39,903,387.81 低值易耗品 1,534,759.66 1,292,135.47 在产品 47,555,378.65 64,401,583.51 库存商品 36,299,149.83 39,348,499.12 分期收款发出商品 8,034,816.86 3,472,275.88 合计 124,295,175.58 148,417,881.79 注：存货2003年6月30日余额比期初数增长19.41%，主要是因为公司2003年度销售收入的增长带动了生产量的增长，另外由于激光大型成套设备等产品生产周期较长，导致在产品数量有较大幅度增长。 (7)待摊费用 费用项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 保险费 579,898.43 234,475.65 92,997.37 721,376.71 广告费 32,454.53 21,636.36 10,818.17 装修费 报刊费 2,036.44 1,181.14 855.30 房租及水电费 70,042.50 623,975.25 266,296.31 427,721.44 其他 70,332.82 224,590.12 131,886.61 163,036.33 合计 754,764.72 1,083,041.02 513,997.79 1,323,807.95 (8)长期股权投资 52.长期股权投资明细情况 股份性 股票 被投资公司名称 期末数 质/投资 数量 期限 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 无 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 无 武汉海通光电技术有限公司 4,008,239.11 无 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 无 武汉华工大学科技园发展有限公司 31,154,499.99 无 武汉华阳数控设备有限责任公司 243,130.72 无 北京北方华工激光科技有限公司 672,990.24 无 武汉千业华工数字图像有限公司 468,100.05 无 广州兆安激光工程有限公司 784,577.00 无 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 无 深圳高科华激光工程有限公司 135,000.00 无 武汉华中科大精细化工公司 1,539,649.31 无 深圳市正弦电源设备有限公司 425,402.90 无 上海万如科技发展有限责任公司 1,500,000.00 无 湖北同济现代鄂北制药有限公司 0 武汉华工激光工程有限公司投资差额 1,393,333.27 武汉同济现代医药有限公司投资差额 -365,392.44 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 1,975,731.47 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 72,946.48 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 205,234.97 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 36,720.00 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 -7,445,700.68 合计 77,521,096.49 占被投资 初始投 被投资公司名称 公司注册 资成本 资本比例 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 15.56% 7,016,634.10 黄冈多维光电设备有限责任公司 10% 100,000.00 武汉海通光电技术有限公司 55% 5,200,000.00 武汉华工创业投资有限公司 16.67% 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 36.39% 30.861,141.01 武汉华阳数控设备有限责任公司 34.29% 708,816.90 北京北方华工激光科技有限公司 80% 800,000.00 武汉千业华工数字图像有限公司 26.6% 800,000.00 广州兆安激光工程有限公司 30% 900,000.00 湖北长江证券有限责任公司 1.00% 23,600,000.00 深圳高科华激光工程有限公司 27% 135,000.00 武汉华中科大精细化工公司 28.64% 1,600,000.00 深圳市正弦电源设备有限公司 70% 425,402.90 上海万如科技发展有限责任公司 44% 1,500,000.00 湖北同济现代鄂北制药有限公司 1,741,438.80 武汉华工激光工程有限公司投资差额 武汉同济现代医药有限公司投资差额 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 合计 85,388,433.71 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 本期增减变动 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 黄冈多维光电设备有限责任公司 武汉海通光电技术有限公司 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 武汉华阳数控设备有限责任公司 北京北方华工激光科技有限公司 156,495.12 武汉千业华工数字图像有限公司 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 深圳高科华激光工程有限公司 武汉华中科大精细化工公司 深圳市正弦电源设备有限公司 141,800.97 上海万如科技发展有限责任公司 湖北同济现代鄂北制药有限公司 武汉华工激光工程有限公司投资差额 武汉同济现代医药有限公司投资差额 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 合计 298,296.09 长期投资减值准备 期末 被投资公司名称 计提原因 市价 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 黄冈多维光电设备有限责任公司 武汉海通光电技术有限公司 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 武汉华阳数控设备有限责任公司 北京北方华工激光科技有限公司 武汉千业华工数字图像有限公司 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 深圳高科华激光工程有限公司 武汉华中科大精细化工公司 深圳市正弦电源设备有限公司 上海万如科技发展有限责任公司 湖北同济现代鄂北制药有限公司 武汉华工激光工程有限公司投资差额 武汉同济现代医药有限公司投资差额 深圳市华工赛百信息技术有限公司投资差额 武汉华阳数控设备有限责任公司投资差额 武汉开目信息技术有限责任公司投资差额 湖北华中科大信息陶瓷有限公司投资差额 武汉华工大学科技园发展有限公司投资差额 合计 其中：股权投资明细情况 初始投资成 被投资单位名称 追加投资额 本 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 武汉海通光电技术有限公司 5,200,000.00 10,000,000.00 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 30,861,141.01 武汉华阳数控设备有限责任公司 708,816.90 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 武汉千业华工数字图像有限公司 800,000.00 900,000.00 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 深圳高科华激光工程有限公司 135,000.00 上海万如科技发展有限责任公司 1,500,000.00 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 425,402.90 深圳市正弦电源设备有限公司 1,741,438.80 湖北同济现代鄂北制药有限公司 85,388,433.71 合计 分得的现 被投资单位本 被投资单位名称 金 期权益增减额 红利额 武汉天喻信息产业有限责任公司 黄冈多维光电设备有限责任公司 武汉海通光电技术有限公司 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 -1,175,451.77 武汉华阳数控设备有限责任公司 北京北方华工激光科技有限公司 武汉千业华工数字图像有限公司 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 深圳高科华激光工程有限公司 上海万如科技发展有限责任公司 武汉华中科大精细化工公司 -38,711.73 深圳市正弦电源设备有限公司 湖北同济现代鄂北制药有限公司 -1,214,163.50 合计 累计权益 被投资单位名称 股权转让 增减额 武汉天喻信息产业有限责任公司 黄冈多维光电设备有限责任公司 武汉海通光电技术有限公司 -1,191,760.89 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 293,358.98 武汉华阳数控设备有限责任公司 -465,686.18 北京北方华工激光科技有限公司 -127,009.76 武汉千业华工数字图像有限公司 -331,899.95 -115,423.00 广州兆安激光工程有限公司 湖北长江证券有限责任公司 深圳高科华激光工程有限公司 上海万如科技发展有限责任公司 武汉华中科大精细化工公司 -60,350.69 深圳市正弦电源设备有限公司 湖北同济现代鄂北制药有限公司 -1,741,438.80 -1,998,771.49 合计 -1,741,438.80 81,648,223.42 会计政策有 被投资单位名称 期末余额 无重大差异 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 无 黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00 无 武汉海通光电技术有限公司 4,008,239.11 无 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 无 武汉华工大学科技园发展有限公司 31,154,499.99 无 武汉华阳数控设备有限责任公司 243,130.72 无 北京北方华工激光科技有限公司 672,990.24 无 武汉千业华工数字图像有限公司 468,100.05 无 广州兆安激光工程有限公司 784,577.00 无 湖北长江证券有限责任公司 23,600,000.00 无 深圳高科华激光工程有限公司 135,000.00 无 上海万如科技发展有限责任公司 1,500,000.00 无 武汉华中科大精细化工公司 1,539,649.31 无 深圳市正弦电源设备有限公司 425,402.90 无 湖北同济现代鄂北制药有限公司 合计 注：a武汉华工激光工程有限公司2002年第三次董事会通过决议，同意将所持有的武汉海通光电技术有限公司股权转让给浙江经纬集团乐清市光电有限公司，现有关股权转让手续正在办理之中。 b武汉同济现代医药有限公司第一届董事会第十二次会议通过决议，同意将所持有的湖北同济现代鄂北制药有限公司股权转让给武汉森达科技发展有限公司，该转让行为已于2003年6月完成。2003年1-6月武汉同济现代医药有限公司仍按持股比例对其进行了权益法核算和股权投资差额的摊销。 B.长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00 湖北同济现代鄂北制药有限公司 -4,560,228.97 深圳市华工赛百信息技术有限公司 2,789,267.97 武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 91,183.10 武汉华阳数控设备有限责任公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 43,200.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 -8,273,000.74 合计 -8,367,369.43 被投资单位名称 形成原因 武汉华工激光工程有限公司 公司设立时,该公司作为 存续公司未进行资产评 估调账 武汉同济现代医药有限公司 该公司设立时股东出资 溢价 湖北同济现代鄂北制药有限公司 股权转让金额低于该股 权所享有的净资产份额 深圳市华工赛百信息技术有限公司 溢价收购股权 武汉开目信息技术有限责任公司 以净资产出资,其帐面价 值与股东确认价值的差 额 武汉华阳数控设备有限责任公司 溢价收购股权 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 股权转让金额低于该股 权所享有的净资产份额 合计 被投资单位名称 摊销期限 年初余额 武汉华工激光工程有限公司 18年 1,442,800.75 武汉同济现代医药有限公司 10年 -389,751.96 湖北同济现代鄂北制药有限公司 10年 -3,800,190.79 深圳市华工赛百信息技术有限公司 10年 2,115,194.87 武汉开目信息技术有限责任公司 10年 217,663.49 72,946.48 武汉华阳数控设备有限责任公司 10年 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 10年 38,880.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 10年 -7,859,350.70 合计 -8,161,807.86 被投资单位名称 本期摊销额 股权转让 武汉华工激光工程有限公司 49,467.48 武汉同济现代医药有限公司 -24,359.52 湖北同济现代鄂北制药有限公司 -3,800,190.79 深圳市华工赛百信息技术有限公司 139,463.40 武汉开目信息技术有限责任公司 12,428.52 0.00 武汉华阳数控设备有限责任公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 2,160.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 -413,650.02 合计 -234,490.14 -3,800,190.79 被投资单位名称 摊余价值 武汉华工激光工程有限公司 1,393,333.27 武汉同济现代医药有限公司 -365,392.44 湖北同济现代鄂北制药有限公司 0 深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,975,731.47 武汉开目信息技术有限责任公司 205,234.97 72,946.48 武汉华阳数控设备有限责任公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 36,720.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 -7,445,700.68 合计 -4,127,126.93 (9)固定资产及折旧 A.固定资产原值 分类 期初余额 本期增加 148,551,357.33 333,443.10 房屋及建筑物 机器设备 103,789,900.21 14,008,926.84 运输设备 9,944,305.50 745,297.73 其他设备 12,144,615.08 981,905.76 合计 274,430,178.12 16,069,573.43 分类 本年减少 期末余额 148,884,800.43 房屋及建筑物 机器设备 73,560.00 117,725,267.05 运输设备 10,689,603.23 其他设备 680.00 13,125,840.84 合计 74,240.00 290,425,511.55 注：a..本期新增固定资产中，从在建工程转入753,078.84元。 b.固定资产原值2003年6月30日余额比期初数上升了5.83%，主要是公司各子公司、分公司因生产基地建设而购买所需固定资产所致。 c.期末未发现单项固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 B.累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 房屋及建筑物 2,228,167.15 1,683,648.98 28,100,457.48 4,503,892.84 机器设备 运输设备 3,015,337.96 534,497.25 其他设备 3,956,932.21 852,525.56 合计 37,300,894.80 7,574,564.63 固定资产分类 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 3,911,816.13 28,509.62 32,575,840.70 机器设备 运输设备 3,549,835.21 其他设备 8.95 4,809,448.82 合计 28,518.57 44,846,940.86 (10)在建工程 工程项目名称 期初数 华工科技股份有限公司产业研发大楼 48,504,793.45 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 武汉华工激光工程有限公司生产基地 14,832,393.88 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 33,959,599.28 武汉华工正源光子技术有限责任公司生产基地 30,305,268.01 武汉同济现代医药有限公司生产基地 6,010,994.52 华中科大信息陶瓷有限公司设备安装工程 1,113,348.00 其他零星工程 1,552.30 合计 134,727,949.44 其中：利息资本化金额 工程项目名称 本期增加数 华工科技股份有限公司产业研发大楼 5,844,041.09 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 475,300.00 武汉华工激光工程有限公司生产基地 4,035,603.01 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 207,747.50 武汉华工正源光子技术有限责任公司生产基地 2,502,956.46 武汉同济现代医药有限公司生产基地 1,885,137.16 华中科大信息陶瓷有限公司设备安装工程 338,596.50 其他零星工程 71,983.00 合计 15,361,364.72 其中：利息资本化金额 本期转入 工程项目名称 其他减少数 固定资产数 华工科技股份有限公司产业研发大楼 177,494.50 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 武汉华工激光工程有限公司生产基地 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 523,584.34 武汉华工正源光子技术有限责任公司生产基地 武汉同济现代医药有限公司生产基地 华中科大信息陶瓷有限公司设备安装工程 52,000.00 其他零星工程 合计 753,078.84 其中：利息资本化金额 工程项目名称 期末数 资金来源 华工科技股份有限公司产业研发大楼 54,171,340.04 募集资金 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 475,300.00 募集资金 武汉华工激光工程有限公司生产基地 18,867,996.89 募集资金 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 33,643,762.44 募集资金 武汉华工正源光子技术有限责任公司生产基地 32,808,224.47 自筹资金 武汉同济现代医药有限公司生产基地 7,896,131.68 募集资金 华中科大信息陶瓷有限公司设备安装工程 1,399,944.50 其他零星工程 73,535.30 自筹资金 合计 149,336,235.32 其中：利息资本化金额 工程项目名称 进度 华工科技股份有限公司产业研发大楼 95% 华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 100% 武汉华工激光工程有限公司生产基地 100% 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 100% 武汉华工正源光子技术有限责任公司生产基地 95% 武汉同济现代医药有限公司生产基地 100% 华中科大信息陶瓷有限公司设备安装工程 50% 其他零星工程 合计 其中：利息资本化金额 注：a.本期无利息资本化金额。 b.在建工程2003年6月30日余额比期初数增长了10.84%，主要是由于各生产基地的建设，导致了在建工程期末余额上升。 c.期末无单项在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 (11)无形资产 类别 取得方式 原始金额 激光防伪标志技术 股东投入 14,200,000.00 4,950,000.00 便乃通专利技术 股东投入 “钙立得”、“奥克清”等8 股东投入 4,707,000.00 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 购入 3,000,000.00 消磁器技术 股东投入 1,000,000.00 大功率发热体技术 股东投入 3,000,000.00 半导体光放大器专有技术 股东投入 1,150,000.00 聚氯乙烯及烧碱化工技术 购入 信息平台 购入 合计 32,007,000.00 类别 期初数 金额 减值 准备 激光防伪标志技术 5,599,000.00 3,960,000.00 便乃通专利技术 “钙立得”、“奥克清”等8 3,765,600.00 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 2,675,000.00 消磁器技术 700,000.12 大功率发热体技术 2,575,000.00 半导体光放大器专有技术 843,333.44 聚氯乙烯及烧碱化工技术 信息平台 合计 20,117,933.56 类别 本期增加 本期 转出 激光防伪标志技术 便乃通专利技术 “钙立得”、“奥克清”等8 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 消磁器技术 大功率发热体技术 12,000,000.00 半导体光放大器专有技术 聚氯乙烯及烧碱化工技术 信息平台 1,000,000.00 合计 13,000,000.00 类别 本期摊销额 期末余额 金额 减值准备 激光防伪标志技术 700,000.00 4,899,000.00 247,500.00 3,712,500.00 便乃通专利技术 “钙立得”、“奥克清”等8 235,350.00 3,530,250.00 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 150,000.00 2,525,000.00 消磁器技术 49,999.98 650,000.14 大功率发热体技术 150,000.00 2,425,000.00 600,000.00 11,400,000.00 半导体光放大器专有技术 57,499.98 785,833.46 聚氯乙烯及烧碱化工技术 信息平台 1,000,000.00 合计 2,190,349.96 30,927,583.60 类别 剩余摊销期 限 激光防伪标志技术 41个月 便乃通专利技术 90个月 “钙立得”、“奥克清”等8 90个月 种药品的非专利技术 雷洛昔芬技术 107个月 消磁器技术 105个月 大功率发热体技术 60个月 半导体光放大器专有技术 114个月 聚氯乙烯及烧碱化工技术 82个月 信息平台 120个月 合计 注：期末无单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提无形资产减值准备。 (12)长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 大修理支出 548,402.30 916,668.80 1,331,484.20 346,527.15 装修费 3,039,917.61 简易设施 415,238.50 351,328.66 职工住房 910,512.00 728,409.60 合计 5,282,336.91 2,959,624.76 346,527.15 项目 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 大修理支出 72,113.82 440,380.32 175,964.94 装修费 1,537,871.20 简易设施 41,631.84 105,541.68 职工住房 93,492.00 275,594.40 合计 383,202.60 2,359,387.60 项目 期末余额 剩余摊销期限 大修理支出 476,288.48 1-5年 1,502,046.41 装修费 1-5年 简易设施 309,696.82 1-5年 职工住房 634,917.60 1-5年 合计 2,922,949.31 (13)短期借款 借款条件 期初余额 期末余额 备注 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 尚未逾期 担保借款 35,298,280.00 10,500,000.00 尚未逾期 182,000,000.00 150,943,230.00 尚未逾期 信用借款 质押借款 合计 222,298,280.00 166,443,230.00 注：短期借款2003年6月30日余额比期初下降了25.13%，主要是因为公司将原国债贴息项目的短期借款8000万元转为了长期借款。 (14)应付票据 种类 期初余额 期末余额 银行承兑汇票 9,122,663.59 22,662,920.07 商业承兑汇票 1,700,000.00 1,008,692.45 合计 10,822,663.59 23,671,612.52 注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (15)应付账款 项目 期初余额 期末余额 金额 59,406,293.52 62,254,789.23 注：a.应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (16)预收账款 项目 期初余额 期末余额 金额 4,266,230.56 8,185,594.11 注：预收帐款2003年6月30日余额比期初数上升了91.87%，主要是公司各子公司、分公司为加强资金周转速度，适当改变了销售政策所致。 (17)应付工资 项目 期初余额 期末余额 性质或原因 金额 1,689,572.92 1,839,618.15 工资结余 (18)应付股利 主要投资者 期初余额 期末余额 武汉华中科技大产业集团有限公 8,535,926.18 3,509,137.00 司 社会公众股 3,900,000.00 华中理工大学印刷厂 913,562.00 50,000.00 江汉石油钻头股份有限公司 891,358.00 891,358.00 武汉建设投资公司 517,075.00 517,075.00 武汉鸿象信息技术公司 289,113.00 289,113.00 华中理工大学机电工程公司 266,475.00 266,475.00 开目公司少数股权 125,620.65 1,083,700.65 同济现代公司少数股权 82,275.00 激光公司少数股权 26,789.18 合计 15,439,129.83 6,715,922.83 注：经公司第二届第四次董事会通过，2002年度利润分配预案为每10股送红股1股,转赠9股,每10股派发现金股利1.30元(含税)，现金股利共14,950,000.00元，另外应付股利期末数中尚含有子公司尚未支付的少数股东股利1,432,764.83元。 (19)应交税金 税种 期初余额 期末余额 执行的法定税率 增值税 4,390,343.26 8,167,387.93 17% 营业税 1,594,535.96 1,066,497.10 5% 个人所得税 924,941.93 971,466.87 超额累进税率 城市维护建设税 1,151,449.32 1,553,664.50 7% 企业所得税 6,891,744.24 2,202,224.91 15%-33% 房产税 25,672.46 25,672.46 12% 印花税 24,886.70 3,082,007.19 3‰ 车船使用税 640.00 120元/年 合计 15,004,213.87 17,068,920.96 (20)其他应交款 项目 期初余额 期末余额 计缴标准 性质 教育费附加 478,746.84 486,792.64 3% 堤防费 276,771.75 294,682.18 2% 平抑副食品价格基金 93,333.15 77,054.09 1‰ 地方教育发展费 93,460.52 71,328.68 1‰ 合计 942,312.26 929,857.59 (21)其他应付款 项目 期初余额 期末余额 金额 22,393,871.50 11,389,141.98 注：a.其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 b.占本项目金额10%(含10%)以上大额其他应付款明细如下： 内容 项目 金额 同济科技集团公司 2,500,000.00 借款 (22)预提费用 项目 期初余额 期末余额 年末结存的原因 借款利息 125,845.82 103,924.05 水电费 52,965.48 209,797.12 尚未支付 土地及房屋租赁费 511,727.23 619,461.02 尚未支付 差旅费 563,959.89 3,387,640.99 尚未支付 技术协作加工费 229,668.33 尚未支付 产品推广费 300,000.00 尚未支付 其他 27,324.00 尚未支付 合计 1,254,498.42 4,877,815.51 (23)长期借款 借款条件 期初余额 期末余额 10,101,196.02 90,065,193.32 信用 10,101,196.02 90,065,193.32 合计 注:长期借款2003年6月30日余额比期初增长了791.63%，主要是因为公司将国债贴息项目的短期借款8000万元转为长期借款所致。 (24)专项应付款 拨款单位名称 科研项目内容 期末余额 开目数据平台KDMP研究与开发 650,000.00 国家科技部 制造业信息化应用软件研究开发 550,000.00 省科技厅 基于INTERNET企业级计算机信息集成系统 370,000.00 创新基金 4Х4有源光开关 400,000.00 市科技局 无线网技术 700,000.00 市经委 研究开发中心 120,000.00 市科技局 半导体光放大器产业化 1,000,000.00 信息产业部 SOA芯产业化及研发 300,000.00 省科技厅 新型高性能热敏陶瓷元器件产业化 4,000,000.00 国家计委 全光波长转换与光接受模块产业化 4,800,000.00 国家经贸委 百瓦级全固态激光器关键技术及产品 400,000.00 国家科技部 百瓦级二极管泵浦打标机 80,000.00 市科技局 激光加工工程技术研究 250,000.00 孟州市科技局 激光加工共性技术在钢铁行业的集成和转移 700,000.00 技术转移中心 便乃通中药现代制剂高技术产业化示范工程 3,900,000.00 创新基金 国家二类新药雷洛昔芬 120,000.00 市科技局 便乃通中药现代制剂产业化 80,000.00 市科技局 2002年项目费 15,000.00 葛店开发区 科技型中小企业技术创新基金无偿资助 640,000.00 创新基金 财政软件专项补助 500,000.00 深圳市科技局 19,575,000.00 合计 (25)递延税款 税种 期初余额 期末余额 1,620,045.23 1,620,045.23 所得税 1,620,045.23 1,620,045.23 合计 (26)股本 数量单位：万股 本次变动增减（＋，－） 项目 期初数 配股 送股 一.未上市流通股份 8,500.00 7,650.00 850.00 1.发起人股份 8,500.00 7,650.00 850.00 其中： 国家持有股份 7,814.34 7,032.906 781.434 境内法人持有股份 685.66 617.094 68.566 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 8,500.00 7,650.00 850.00 合计 二.已上市流通股份 3,000.00 2,700.00 300.00 1.人民币普通股 3,000.00 2,700.00 300.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份 3,000.00 2,700.00 300.00 合计 三.股份总数 11,500.00 10,350.00 1,150.00. 本次变动增减（＋，－） 项目 公开 增 其 期末数 小计 募集 发 他 一.未上市流通股份 8,500.00 17,000.00 1.发起人股份 8,500.00 17,000.00 其中： 国家持有股份 7,814.34 15,628.68 境内法人持有股份 685.66 1,371.32 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 8,500.00 17,000.00 合计 二.已上市流通股份 3,000.00 6,000.00 1.人民币普通股 3,000.00 6,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份 3,000.00 6,000.00 合计 (27)资本公积 项目 期初余额 本期增加额 股本溢价 419,699,939.60 其他资本公积 117,482.54 股权投资准备 589.36 274,861.96 合计 419,818,011.50 274,861.96 项目 本期减少额 期末余额 股本溢价 1,035,000.00 316,199,939.60 其他资本公积 117,482.54 股权投资准备 275,451.32 合计 316,592,873.46 注1：资本公积本期减少是因为2002年度利润分配方案实施后，公司注册资本发生变化。 注2：资本公积本期增加数274,861.96元系公司子公司资本公积变动，公司按持股比例计算所享有的股权投资准备。 (28)盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 法定盈余公积 18,735,364.33 公益金 9,733,473.26 合计 28,468,837.59 项目 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 18,735,364.33 公益金 9,733,473.26 合计 28,468,837.59 (29)未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 42,938,524.23 加：本年净利润转入 20,525,605.09 减：提取法定盈余公积 按净利10% 提取法定公益金 按净利5% 补提子公司法定盈余公积 补提子公司法定公益金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 11,500,000.00 期末未分配利润 51,964,129.32 (30)外币会计报表折算差额 项目 期初余额 期末余额 1,167,842.88 10,312,655.52 外币会计报表折算差额 1,167,842.88 10,312,655.52 合计 注：期末外币会计报表折算差额10,312,655.52元为武汉华工激光工程有限公司公司本期合并其子公司-华工FARLEY LASERLAB有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折算差额。 （31）主营业务收入 项目 上年同期数 本期发生数 激光设备系列产品 50,947,965.94 70,459,530.96 计算机软件及信息系统集成 25,380,215.46 14,744,242.29 电子元器件 22,255,042.20 23,755,988.28 激光全息防伪系列产品 24,034,242.07 27,839,068.85 药品生产销售 8,827,780.61 7,006,790.32 光电器件产品 28,361,000.82 28,394,369.82 合计 159,806,247.1 172,199,990.52 （32）主营业务成本 项目 上年同期数 本期发生数 激光设备系列产品 37,055,821.53 51,732,364.98 计算机软件及信息系统集成 14,856,209.55 9,467,206.78 电子元器件 12,702,436.35 14,747,937.94 激光全息防伪系列产品 11,740,883.74 12,895,276.68 药品生产销售 2,031,740.38 1,802,282.05 光电器件产品 21,960,782.45 17,882,845.21 合计 100,347,874.00 108,527,913.64 (33)其他业务利润 业务种类 上年同期数 本期发生数 技术转让 242,280.28 销售材料 64,209.25 其他 -53,647.40 925,194.26 合计 188,632.88 989,403.51 (34)财务费用 类别 上年同期数 本期发生数 利息支出 1,870,059.94 4,331,495..46 减：利息收入 1,176,601.63 1,074,716.15 汇兑损失 4,881.76 减：汇兑收益 10,440.16 1,586.23 其他 39,263.02 60,063.46 合计 722,281.17 3,310,374.78 注：财务费用本期发生数比上年同期数增长了358.32%，主要是因为公司临时借入短期流动资金贷款增加，造成本期支付的借款利息随之大幅度上升所致。 (35)投资收益 项目 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,483,110.35 股权投资差额摊销 -932,228.37 股权转让收益 2,008,612.54 长期投资减值准备 合计 -406,726.18 项目 本期发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,214,163.50 股权投资差额摊销 348,495.87 股权转让收益 22,584.17 长期投资减值准备 合计 -843,083.46 (36)补贴收入 项目 上年同期数 本期发生数 科技型中小企业技术创新基金无偿资助 200,000.00 国家创新基金 320,000.00 企业发展基金 200,000.00 科技部重点科学技术委员会 850,000.00 出口商品贴息 6,500.00 14,764.00 湖北省重点科技项目补贴 10,000.00 湖北省高新技术产业化项目贷款贴息 软件企业增值税减免 737,191.94 660,210.48 企业增值税减免增值税呆帐核销 1,490,182.70 地方政府财政扶持资金 2,071,776.08 3,000,000.00 合计 4,185,468.02 5,375,157.18 (37)营业外收入 项目 上年同期数 本期发生数 固定资产清理收入 罚没及赔款收入 45,299.80 9,088.00 其他 71,813.52 234,197.06 合计 117,113.32 243,285.06 (38)营业外支出 项目 上年同期数 本期发生数 固定资产清理损失 4,121.83 14,432.67 捐赠支出 61,296.92 11,050.00 罚没支出 32,186.06 49,773.77 其他 184,342.02 9,287.26 合计 281,946.83 84,543.70 (39)支付价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 差旅费 6,311,256.93 市场开发费 1,394,500.00 广告宣传费 1,021,720.56 代理费 1,305,000.64 招待费 1,922,887.78 技术开发费 5,957,631.33 运保费 1,676,392.04 租赁费 568,443.95 邮电通讯费 1,074,570.37 水电费 1,263,078.89 认证审计费 1,045,437.56 办公费 1,408,283.23 参展费 694,815.00 装修费 1,063,258.80 修理费 636,090.88 中介机构费用 270,998.02 劳动保险费 474,115.60 车辆使用费 742,447.38 其他 3,631,106.54 合计 32,462,035.50 2、母公司会计报表附注 (1)应收款项(含应收账款和其他应收款)： A.应收账款按账龄列示如下： 期初数 帐龄 占总额的 坏帐准备 金额 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 90,474,179.92 95.76% 3% 2,714,225.40 1-2年 1,621,914.73 1.72% 5% 81,095.73 2-3年 346,926.16 0.37% 10% 34,692.62 3年以上 2,032,409.30 2.15% 30-100% 770,083.17 合计 94,475,430.11 100% 3,600,096.92 期末数 帐龄 占总额的 坏帐准备 金额 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 55,582,791.42 % 3% 1,667,483.74 1-2年 2,784,758.13 % 5% 139,237.91 2-3年 403,804.56 % 10% 40,380.46 3年以上 2,035,088.30 % 30-100% 1,072,472.84 合计 60,806,442.41 100% 2,919,574.95 B.其它应收款按账龄列示如下： 期初数 帐龄 占总额的 坏帐准备 金额 坏帐准备 比例 计提比例 1 13,030,506.78 80.37% 3% 390,915.20 年以内 1-2年 3,045,722.68 18.79% 5% 152,286.13 2-3 29,906.00 0.18% 年 10% 2.990.60 3年以上 106,356.39 0.66% 30-100% 31,906.92 合计 16,212,491.85 100% 578,098.85 期末数 帐龄 占总额的 坏帐准备 金额 坏帐准备 比例 计提比例 1 56,782,127.51 % 1,703,463.82 年以内 3% 1-2年 6,762,839.31 % 5% 338,141.97 2-3 年 27,530.00 % 10% 2,753.00 3年以上 89,518.74 % 30-100% 31,752.01 合计 63,662,015.56 100% 2,076,110.80 C.应收款项说明事项 a.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 6,900,000.00 武汉汉网高技术有限公司 2001年 暂借周转资金 b.应收帐款欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 17,248,497.60 28.37% 注：应收账款和其他应收款2003年6月30日余额比去年同期有较大幅度减少，主要因为公司子公司—武汉正源光子技术有限公司本年纳入合并报表范围，未纳入母公司合并范围。 (2)长期股权投资 A.长期股权投资明细情况 股份性质/ 股票 被投资公司名称 期末数 投资期限 数量 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 无 武汉华工激光工程有限公司 134,460,686.80 18年 武汉华工正源光子技术有限公司 143,284,397.49 无 40,717,723.34 武汉同济现代医药有限公司 无 深圳市华工赛百信息技术有限公司 9,331,741.01 无 武汉开目信息技术有限责任公司 20,064,503.78 无 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 无 武汉华中科大精细化工公司 1,539,649.31 无 23,708,799.31 武汉华工大学科技园发展有限公司 无 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,649,055.54 无 23,600,000.00 湖北长江证券有限责任公司 无 合计 420,373,190.68 占被投资公司 初始投 被投资公司名称 注册资本比例 资成本 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 15.56% 7,016,634.10 武汉华工激光工程有限公司 97.95% 123,639,098.68 武汉华工正源光子技术有限公司 92% 138,000,000.00 33,856,890.00 武汉同济现代医药有限公司 74.15% 深圳市华工赛百信息技术有限公司 30% 6,210,732.03 武汉开目信息技术有限责任公司 60% 18,123,805.22 武汉华工创业投资有限公司 16.67% 10,000,000.00 武汉华中科大精细化工公司 28.64% 1,600,000.00 10% 30,861,141.01 武汉华工大学科技园发展有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 51% 6,482,565.53 1% 23,600,000.00 湖北长江证券有限责任公司 合计 399,390,866.57 长期投资减值准备 期末 被投资公司名称 期末数 本期增减变动 计提原因 市价 长期股票投资： 其他股权投资： 武汉天喻信息产业有限责任公司 武汉华工激光工程有限公司 武汉华工正源光子技术有限公司 武汉同济现代医药有限公司 深圳市华工赛百信息技术有限公司 武汉开目信息技术有限责任公司 武汉华工创业投资有限公司 武汉华中科大精细化工公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 湖北长江证券有限责任公司 合计 注1：由于公司子公司--武汉同济现代医药有限公司本次未将湖北同济现代鄂北制药有限公司纳入合并范围，公司对武汉同济现代医药有限公司长期股权投资期初数减少233,905.25元。 注2：由于公司子公司--武汉华工激光工程有限责任公司本次未将武汉海通光电技术有限公司纳入合并范围，公司对武汉华工激光工程有限责任公司长期股权投资期初数减少95,991.00元。 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10 123,639,098.68 武汉华工激光工程有限公司 武汉同济现代医药有限公司 33,856,890.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 6,210,732.03 18,123,805.22 武汉开目信息技术有限责任公司 武汉华工正源光子技术有限公司 138,000,000.00 武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 武汉华工大学科技园发展有限公司 30,861,141.01 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,482,565.53 1,600,000.00 武汉华中科大精细化工公司 长江证券有限责任公司 23,600,000.00 399,390,866.57 合计 被投资单位本期 分得的现金 被投资单位名称 权益增减额 红利额 武汉天喻信息产业有限责任公司 3,130,204.52 武汉华工激光工程有限公司 1,000,000.00 武汉同济现代医药有限公司 1,090,248.69 852,725.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 -180,438.56 -1,091,942.14 武汉开目信息技术有限责任公司 1,440,000.00 武汉华工正源光子技术有限公司 5,284,397.49 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 -1,175,451.77 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 -89,699.14 -38,711.73 武汉华中科大精细化工公司 长江证券有限责任公司 0.00 6,928,607.36 合计 3,292,725.00 累计权益 会计政策有无重 被投资单位名称 增减额 大差异 武汉天喻信息产业有限责任公司 无 9,524,245.85 武汉华工激光工程有限公司 无 武汉同济现代医药有限公司 7,460,131.03 无 深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,145,277.51 无 1,735,463.59 武汉开目信息技术有限责任公司 无 武汉华工正源光子技术有限公司 5,284,397.49 无 武汉华工创业投资有限公司 无 武汉华工大学科技园发展有限公司 293,358.98 无 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 129,770.01 无 -60,350.69 武汉华中科大精细化工公司 无 长江证券有限责任公司 0.00 无 25,512,293.77 合计 被投资单位名称 备注 武汉天喻信息产业有限责任公司 武汉华工激光工程有限公司 武汉同济现代医药有限公司 深圳市华工赛百信息技术有限公司 武汉开目信息技术有限责任公司 武汉华工正源光子技术有限公司 武汉华工创业投资有限公司 武汉华工大学科技园发展有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 武汉华中科大精细化工公司 长江证券有限责任公司 合计 B.长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 公司设立时,该公司 作为存续公司未进 行资产评估调账 武汉同济现代医药有限公司 该公司设立时股东 -487,190.00 出资溢价 2,789,267.97 深圳市华工赛百信息技术有限公司 溢价收购股权 武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 以净资产出资,其帐 面价值与股东确认 价值的差额 43,200.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 溢价收购股权 -8,273,000.74 武汉华工大学科技园发展有限公司 折价收购股权 合计 -3,898,323.56 被投资单位名称 摊销期限 年初余额 本期摊销额 武汉华工激光工程有限公司 18年 1,442,800.75 49,467.48 武汉同济现代医药有限公司 10年 -389,751.96 -24,359.52 2,115,194.87 139,463.40 深圳市华工赛百信息技术有限公司 10年 武汉开目信息技术有限责任公司 10年 217,663.49 12,428.52 38,880.00 2,160.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 10年 -7,859,350.70 -413,650.02 武汉华工大学科技园发展有限公司 10年 合计 -4,434,563.55 -234,490.14 被投资单位名称 股权转让额 摊余价值 武汉华工激光工程有限公司 1,393,333.27 武汉同济现代医药有限公司 -365,392.44 1,975,731.47 深圳市华工赛百信息技术有限公司 武汉开目信息技术有限责任公司 205,234.97 36,720.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 -7,445,700.68 武汉华工大学科技园发展有限公司 合计 -4,200,073.41 (3)主营业务收入和主营业务成本 主营业务种类 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 激光设备系列产品 7,710,282.64 5,366,880.21 激光全息防伪系列产品 24,034,242.07 11,740,883.74 电子元器件 20,150,022.14 11,207,107.85 光电器件产品 28,361,000.82 21,960,782.45 合计 80,255,547.67 50,275,654.25 主营业务种类 本期发生数 主营业务收入 主营业务成本 激光设备系列产品 6,531,369.69 5,339,524.72 激光全息防伪系列产品 27,839,068.85 12,895,276.68 电子元器件 22,517,557.51 13,808,477.07 光电器件产品 813,103.90 813,103.90 合计 57,701,099.95 32,856,382.37 (4)投资收益 项目 上年同期数 本期发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,836,637.35 6,928,607.36 -1,160,239.82 234,490.14 股权投资差额摊销 股权转让收益 2,008,612.54 合计 2,685,010.07 7,163,097.50 附注6.关联方关系及其交易 1．关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 武汉华中科技大产业集团有限公司 洪山区珞瑜路243号华工科技产业大厦12楼 武汉华工激光工程有限责任公司 武昌珞瑜路1037号 武汉华工正源光子技术有限公司 洪山区珞瑜路243号华工科技产业大厦11楼 武汉同济现代药业有限公司 武汉经济技术开发区联合大厦302室 华工FARLEY LASERLAB有限公司 47-51 Export Drive Brooklyn VICTORIA 3025 北京北方华工激光科技有限公司 北京市海淀区中关村328楼地下室 武汉千业华工数字图像有限公司 洪山区洪山区珞瑜路1037号 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 葛店开发区C-11厂房 武汉开目信息技术有限责任公司 洪山区关东科技工业园7-4号 河南省中原华工激光工程有限公司 河南省孟州市韩愈大街146号 武汉制造业信息化工程有限公司 洪山区东湖开发区关山二路高科大厦1548号 企业名称 主营业务 机电、计算机、激光等的开发、 武汉华中科技大产业集团有限公司 制造、销售 武汉华工激光工程有限责任公司 激光设备的开发、制造、销售 光器件和光模块的开发、研制及 武汉华工正源光子技术有限公司 生产销售 医药、医疗、医疗器械产品的研 武汉同济现代药业有限公司 制、生产销售 华工FARLEY LASERLAB有限公司 激光切割和焊接系列设备 北京北方华工激光科技有限公司 光电器件的开发、研制及销售 武汉千业华工数字图像有限公司 数字图像开发、制作 信息功能材料及相关产品的设 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 计、生产、销售 计算机软硬件、系统集成、通讯 武汉开目信息技术有限责任公司 产品的开发和销售 激光加工技术及产品的研制、开 河南省中原华工激光工程有限公司 发、销售 制造业信息化产品技术、计算机 武汉制造业信息化工程有限公司 软件等开发、服务 与本企 法定 企业名称 经济性质或类型 业关系 代表人 武汉华中科技大产业集团有限公司 母公司 全民 王延觉 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 有限责任公司 李正佳 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 有限责任公司 马新强 武汉同济现代药业有限公司 子公司 有限责任公司 马新强 华工FARLEY LASERLAB有限公司 子公司 有限责任公司 阮海洪 北京北方华工激光科技有限公司 子公司 有限责任公司 王中 武汉千业华工数字图像有限公司 子公司 有限责任公司 刘大桥 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 子公司 有限责任公司 王中 武汉开目信息技术有限责任公司 子公司 有限责任公司 陈卓宁 河南省中原华工激光工程有限公司 子公司 有限责任公司 王中 武汉制造业信息化工程有限公司 子公司 有限责任公司 李培根 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本期 企业名称 期初数 增加数 武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00 武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00 武汉华工正源光子技术有限公司 138,000,000.00 武汉同济现代药业有限公司 45,000,000.00 华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00 北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00 武汉千业华工数字图像有限公司 2,000,000.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00 武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00 河南省中原华工激光工程有限公司 6,000,000.00 武汉制造业信息化工程有限公司 1,500,000.00 本期 企业名称 期末数 减少数 武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00 武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00 武汉华工正源光子技术有限公司 138,000,000.00 武汉同济现代药业有限公司 45,000,000.00 华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00 北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00 武汉千业华工数字图像有限公司 2,000,000.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00 武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00 河南省中原华工激光工程有限公司 6,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 金额 % 武汉华中科技大产业集团有限公司 65,450,000.00 57 武汉华工激光工程有限责任公司 123,119,000.00 97.95 武汉华工正源光子技术有限公司 武汉同济现代药业有限公司 33,369,700.00 74.15 45,665,517.90 华工FARLEY LASERLAB有限公司 100 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 80 武汉千业华工数字图像有限公司 800,000.00 40 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,630,000.00 51 武汉开目信息技术有限责任公司 18,000,000.00 60 河南省中原华工激光工程有限公司 3,300,000.00 55 武汉制造业信息化工程有限公司 1,500,000.00 63 企业名称 本期增加 金额 % 武汉华中科技大产业集团有限公司 武汉华工激光工程有限责任公司 138,000,000.00 92% 武汉华工正源光子技术有限公司 武汉同济现代药业有限公司 华工FARLEY LASERLAB有限公司 北京北方华工激光科技有限公司 武汉千业华工数字图像有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 武汉开目信息技术有限责任公司 河南省中原华工激光工程有限公司 武汉制造业信息化工程有限公司 企业名称 本期减少 金额 % 武汉华中科技大产业集团有限公司 武汉华工激光工程有限责任公司 武汉华工正源光子技术有限公司 武汉同济现代药业有限公司 华工FARLEY LASERLAB有限公司 北京北方华工激光科技有限公司 武汉千业华工数字图像有限公司 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 武汉开目信息技术有限责任公司 河南省中原华工激光工程有限公司 武汉制造业信息化工程有限公司 企业名称 期末数 金额 % 武汉华中科技大产业集团有限公司 65,450,000.00 57 武汉华工激光工程有限责任公司 123,119,000.00 97.95 武汉华工正源光子技术有限公司 138,000,000.00 92 武汉同济现代药业有限公司 33,369,700.00 74.15 45,665,517.90 华工FARLEY LASERLAB有限公司 100 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 80 武汉千业华工数字图像有限公司 800,000.00 40 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 6,630,000.00 51 武汉开目信息技术有限责任公司 18,000,000.00 60 河南省中原华工激光工程有限公司 3,300,000.00 55 武汉制造业信息化工程有限公司 1,500,000.00 63 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉天喻信息产业有限责任公司 联营企业 武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 联营企业 武汉华工创业投资有限公司 联营企业 武汉华工大学科技园发展有限公司 联营企业 武汉华中科大纳米药业有限公司 联营企业 武汉华阳数控设备有限公司 联营企业 黄冈多维光电设备有限责任公司 联营企业 广州兆安激光工程有限公司 联营企业 武汉天鸿数字技术有限公司 联营企业 湖北长江证券有限责任公司 联营企业 深圳市华工赛百信息技术有限公司 联营企业 武汉华工赛百数据系统有限公司 联营企业 武汉华中科大精细化工公司 联营企业 武汉华工医药有限公司 联营企业 华工制冷设备厂 受同一母公司控制 同济科技集团公司 受同一母公司控制 华中理工大学机械厂 受同一母公司控制 2．关联方交易 (1)关联方应收应付款项余额（单位：元） 期末余额占 项目 上年数 本期数 其他应收款： 华中科技大学 500,000.00 全部应收（付）款项余额的比重（%） 项目 上年数 本期数 其他应收款： 华中科技大学 0.8% 附注7.或有事项 公司无重大需披露的或有事项。 附注8.承诺事项 公司无重大需披露的承诺事项。 附注9.资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无重大需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注10.债务重组事项 公司无重大债务重组事项。 公司无重大非货币交易事项。 附注12.其他重要事项 公司无其他重大事项。 法定代表人：王延觉财务总监：刘含树会计机构负责人：李士训 |
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