广东英豪科技教育投资股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.30 13:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东英豪科技教育投资股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，公司董事武冠卓因故未参加董事会会议。 公司负责人陈忠联先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人林尔坚女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 释义 本半年度报告，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义： 本公司、公司指广东英豪科技教育投资股份有限公司 半年度报告、报告期指截止2003年6月30日 董事会指广东英豪科技教育投资股份有限公司董事会 董事指广东英豪科技教育投资股份有限公司董事 英豪博大指公司第一大股东从化市英豪博大实业有限公司 英豪教育指公司控股公司从化市英豪教育发展有限公司 英豪农业指公司控股公司海南英豪高科技农业有限公司 深圳英达尔指公司控股公司深圳市英达尔投资有限公司 深圳德诺指公司控股公司深圳市德诺投资有限公司 英豪生物指公司原控股公司海南英豪生物工程有限公司 奇树指公司原在海南投资的一种热带经济作物 GM-CSF项目指公司控股公司英豪教育投资的生物技术重组蛋白药物重组 人粒/巨噬细胞集落刺激因子项目 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定名称： 中文：广东英豪科技教育投资股份有限公司 英文：GUANGDONG YINGHAO SCIENCE-TECHNOLOGY&EDUCATION INVESTMENT CO.,LTD. 中文简称：英豪科教 英文简称：YINGHAO SCI-TEC-EDU 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST英教 股票代码：600672 3、公司注册地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 公司办公地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 邮政编码：510960 公司国际互联网网址：http://www.gdyhkj.com 电子信箱：yhkj.90020@yhoa. net 4、法定代表人：陈忠联 5、董事会秘书：于尹 证券事务代表：梁继 联系地址：广东英豪科技教育投资股份有限公司 联系电话：020—87841356 传真：020—87841938 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989年9月6日，四川广汉 公司第一次变更注册登记日期：1998年12月23日，四川德阳 公司第二次变更注册登记日期：1999年9月30日，四川德阳 公司第三次变更注册登记日期：2001年8月3日，广东广州 注册登记地点：广东省广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 企业法人营业执照注册号：4400001009926 税务登记号码：510681729836718 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼 （二）主要财务数据和指标单位：人民币元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 272,866,973.68 495,326,411.90 流动负债 768,271,451.58 818,452,405.60 总资产 905,337,307.74 1,112,024,733.39 股东权益（不含少数股东权益） 105,493,694.26 253,052,211.27 每股净资产 0.24 0.57 调整后的每股净资产 0.13 0.48 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 -147,558,517.01 12,993,807.99 扣除非经常性损益后的净利润 -144,841,102.64 17,568,740.42 每股收益 -0.33 0.03 净资产收益率（%） -139.87 2.03 扣除非经常性损益后的加权净资产 -137.3 2.74 收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -2,761,443.13 7,746,688.85 项目 增减（％） 流动资产 -44.91 流动负债 -6.13 总资产 -18.59 股东权益（不含少数股东权益） -58.31 每股净资产 -58.31 调整后的每股净资产 -72.92 项目 增减（）% 净利润 -1,235.61 扣除非经常性损益后的净利润 -924.43 每股收益 -1,200.00 净资产收益率（%） -6,990.15 扣除非经常性损益后的加权净资产 -5,110.95 收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -135.65 注：扣除的非经常性损益项目和金额：营业外支出2,717,414.37（处理固定资产损失2,193,914.37元，无形资产减值准备 480,000.00元，其他43,500.00元）。 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本结构及总额 报告期内，公司股本总额及结构情况均未发生变动。 （二）股东总数 截止2003年6月30日，公司股东总数为173,408户。 （三）前10名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数（股） 期末持股比例（%） 1 从化市英豪博大实业有限公司 131,279,584 29.77 2 深圳市天骥控股有限公司 35,200,000 7.98 3 广汉市国有资产管理局 18,497,376 4.19 4 王学定 1,491,808 0.34 5 林樱 662,400 0.15 6 唐恒香 576,000 0.13 7 王刚 544,000 0.12 8 肖亚萍 376,500 0.08 9 郭惠芹 374,183 0.08 10 陈德平 300,000 0.06 注： （1）从化市英豪博大实业有限公司（以下简称“英豪博大”）、深圳市天骥控股有限公司公司（以下简称“深圳天骥”）的社会法人股股东，广汉市国有资产管理局为公司国家股股东，上述股东报告期内所持公司股份无变动； （2）公司前3名股东之间无关联关系，第4—10位为流通股股东，关联关系不详； （3）公司第1大股东英豪博大持有公司的130,630,000股社会法人股已分别作了质押，已质押股权占该公司持有公司社会法人股的99.51%，占公司股本总额的29.62%；公司第2大股东深圳天骥持有公司的35,200,000股社会法人股已全部做了质押，占公司股本总额的7.98%。以上事项已分别在公司2002年度报告进行了披露。 英豪博大持有公司的130,630,000股社会法人股已于2003年8月14日被冻结，已冻结股权占该公司持有公司社会法人股的99.51%，占公司股本总额的29.62%，该事项公司已于2003年8月22日在《上海证券报》和《中国证券报》进行了披露。 （四）公司控股股东和实际控制人报告期内均未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况无变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内公司没有董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况分析 1、经营成果简析 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 增减（%） 主营业务收入 2,788,649.65 221,448,966.48 -98.74 主营业务利润 -2,817,488.78 52,675,150.94 -105.35 净利润 -147,558,517.01 12,993,807.99 -1,235.61 （1）报告期内主营业务收入减少 98.74%，主营业务利润减少 105.35 %，主要原因是报告期公司主营业务基本处于停滞状态所致； （2）报告期内净利润减少1,235.61 %，主要原因：一是主营业务利润的减少；二是公司自2002年终止花卉基地租赁及相应的业务后，业务涉及的存货和应收账款、预付账款出现了大量损失，2002年公司根据上述情况，依据《企业会计制度》和公司《计提各项减值准备的制度》，对上述花卉经营涉及的应收帐款、其它应收款（含预付账款转入部份）和存货计提了坏帐准备和存货跌价准备。现根据2003年上半年的实际情况，对上述花卉经营涉及的应收帐款、其它应收款和存货计提坏帐准备和存货跌价准备，分别计提为：应收帐款8,535,189.26元、其他应收款26,107,927.82元、存货跌价准备30,300,296.66元，以上共计提64,943,413.74元减值准备，计提后使公司2003年1-6月税后利润和2003年6月30日的净资产减少64,943,413.74元；三是因为本公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司（以下简称“英豪教育”）投资广州铭康药业公司生物制药GM—CSF项目的26,494,691.13元，因投资出现市场发生变化，加上资金、技术上对此项目都已无能为力，为避免投资全部损失，将此投资权益转让，转让金额为3,000,000.00元，投资损失23,494,691.13元；四是财务费用、诉讼费用等增加所致。 2、财务状况简析 单位：人民币元 项目 本期数 年初数 增减（%） 总资产 905,337,307.74 1,112,024,733.39 -18.59 股东权益 105,493,694.26 253,052,211.27 -58.31 说明：报告期内总资产减少 18.59 %，股东权益减少58.31%，主要原因是2002年租赁花卉基地合作方出现问题以来,公司经营基本处于停滞状态，出现巨额亏损和资产损失所致。 （二）经营情况 公司主营业务为花卉、苗木的生产销售和教育产业投资。由于2002年度公司合作方出现问题，报告期内公司主营业务花卉、苗木经营基本处于停滞状态。公司债务沉重且无力到期还本付息，公司债权人纷纷采取查封资产、冻结股权、法院判令限期还本付息等强制性资产保全措施，公司教育产业投资和今年1月新置换进公司的深圳英达尔所属广州大禹重离子医疗器械产品的经营也因上述情形而受到严重影响，公司财务状况进一步恶化，持续经营能力岌岌可危。公司大股东和董事会认为，摆脱公司目前经营困境的出路在于资产重组，但目前公司资产重组事宜尚处于洽谈阶段，无实质性进展。 1、报告期内公司按产品分项的主营业务收入及成本情况： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 花卉收入 2,215,043.30 4,751,287.03 -114.50 皮革收入 423,776.35 392,768.43 7.32 其他 149,830.00 337,129.68 -125.01 合计 2,788,649.65 5,481,185.14 -96.55 2、报告期内公司按地区分布的主营业务收入及成本情况： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 四川 2,364,873.30 5,088,416.71 -115.17 广州 423,776.35 392,768.43 7.32 合计 2,788,649.65 5,481,185.14 -96.55 本年度主营业务收入较上年度大幅度减少的原因，是由于2002年租赁花卉基地合作方出现问题后至今，公司的大幅度亏损与重大资产损失，造成公司财务状况严重恶化，公司经营基本全面停止所致。根据英豪教育于2002年10月30日与英豪学校签订了《合作办学协议补充协议》，补充协议规定学校收取的学杂生活费收入在支付学校日常费用开支后，英豪教育公司分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办学的资产折旧费各自承担，该补充协议自2003年开始执行，合作办学收入未结算，办学成本未计提。 3、报告期内公司主营业务未发生变化。 4、因公司主要产品市场信息数据难以采集，市场占有率数据无法统计。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况： 公司无报告期内募集资金或以前年度募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、重大非募集资金使用情况 报告期内，公司没有重大投资项目。 （四）报告期内公司的实际经营成果与公司第一季度报告披露的盈利预测相符合。 （五）公司管理层预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损。 五、重要事项 （一）报告期内公司董事人数只有7人，未达到公司章程规定9人，独立董事人数只有2人，未达到董事总人数的三分之一，公司正在积极物色人选，力争2003年12月31日前整改。 （二）上年度公司没有进行利润分配和公积金转增股本，本报告期公司也不进行利润分配和公积金转增股本。 （三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 1、2003年4月16日广州市中级人民法院应招商银行广州分行环市东路支行申请，下达了民事裁定书，裁定如下：查封本公司持有广汉英豪花卉有限公司75％的权益、四川英豪药业有限公司10％权益、广汉广华旅游开发有限公司99％权益、持有德阳市商业银行股份有限公司8.98%权益（另扣划银行帐户现金36500元），英豪教育持有四川英豪药业有限公司5％权益；位于温泉镇共29481平方米土地使用权。该事项公司已于2003年4月29日在公司2003年第一季度报告中进行了披露； 2、2003年6月16日，四川省德阳市中级人民法院就德阳市商业银行（原告）诉本公司一案下达了民事判决书，判决本公司归还原告借款1300万元及利息，于判决生效后15日内付清；本案件受理费76,460元，财产保全费66,970元，其他诉讼费34,400元，合计177,830元，由本公司承担。该事项公司已分别于2003年4月29日和6月30日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了披露； 3、2003年5月21日，四川省德阳市中级人民法院就中国建设银行广汉支行诉本公司借款纠纷一案下达了民事裁定书,裁定冻结公司及广汉分公司银行存款1023万元或查封、扣押其等值财产。2003年8月27日，广汉市人民法院下达了执行通知书，限令公司于8月29日到该院履行。建行广汉支行诉公司一案已于2003年6月30日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了披露； 4、2003年6月6日、6月13日，广州市中级人民法院就本公司及本公司控股公司英豪教育、海南英豪高科技农业有限公司（以下简称“英豪农业”）与浦发行广州分行借款纠纷一案下达了（22003）?[中法执字第560561－3、－4、－5 号民事裁定书，裁定如下：查封英豪教育持有深圳市德诺投资有限公司(以下简称“深圳德诺”)90％股权；查封英豪农业持有深圳市英达尔投资有限公司90％股权；查封英豪教育持有深圳市英达尔投资有限公司5％股权；查封、扣押英豪教育所有的位于从化市英豪学校内工厂仓库的电源、电源产成品一批，未经本院许可，不得转让、转移，并由英豪教育负责保管。该事项公司已于2003年6月30日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了披露； 5、2003年7月8日，广州市中级人民法院应兴业银行广州分行申请，下达了民事裁定书，裁定查封英豪教育持有的部分土地使用权。该事项公司已于2003年8月7日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了披露； 6、本公司2003年8月1日收到深圳市罗湖区人民法院就深圳市商业商业银行股份有限公司福田支行（原告）诉本公司一案下达的民事判决书，判决第一被告本公司控股公司深圳德诺应自本判决生效之日起10日内向原告清偿借款本金人民币800万元及利息；第一被告逾期不还款，将第二被告深圳市英迈尔实业有限公司的抵押物位于深圳市罗湖区人民南路深圳发展中心1栋10层的房产依法处分，所得款项用于偿还第一被告所欠原告的借款本息，不足部分原告有权向第一被告追偿，第二被告代偿后有权向第一被告追偿；本案受理费用人民币50010元由第一被告承担。该事项公司已分别于2003年7月2日和8月5日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了披露； 7、因中国银行广州市天河支行诉本公司一案，公司大股东英豪博大持有本公司的社会法人股130,630,000股已于2003年8月14日被予以冻结。目前英豪博大持有本公司股份中的99.51%已被冻结,占本公司股份总额的29.62%。上述事项得具体事项事实本公司已分别于2003年8月6日和8月22日在《中国证券报》和《上海证券报》进行了披露。 8、2003年8月23日，公司收到广州市中级人民法院就广东发展银行（原告）诉英豪教育、英豪博大和本公司一案的民事判决书，判决英豪教育在判决发生法律效力之日起10日内向原告清偿借款本金2700万元及利息、复息；英豪教育不履行判决第1项确定的债务时，原告有权以被告英豪博大持有并为本案设定质押的3300万股本公司法人股折价或者以拍卖、变卖该质押物的价款优先受偿；英豪教育在判决生效之日起10日内向原告清偿《借款合同》中尚欠的利息304,132.51元及该款利息；本公司对判决第1、3项确定的债务承担连带责任；案件受理费147,820元由英豪教育、英豪博大和本公司共同担负。公司对该判决无异意，但无力支付原告借款本息。广东发展银行诉该本公司一案公司已于2003年4月29日在公司2003年第一季度报告中进行了披露； 9、2003年8月26日广东省佛山市中级人民法院应佛山华新进出口有限公司（原告）申请，下达了民事裁定书，裁定冻结英豪教育的银行存款10,325,325元或查封、扣押其相应价值的财产。 2001年12月26日，英豪教育与原告签订了《委托贷款协议书》，约定原告委托民生银行广州分行东城支行向英豪教育贷款1000万元，期限1年，英豪博大以其持有本公司的股权提供质押担保。到期后，原告又和英豪教育签订了《借款展期协议》展期半年至2003年6月27日，到期后英豪教育无力还本付息。2003年8月19日，原告向法院提起诉讼，请求法院判令英豪教育立即偿还借款1000万元及利息325,325元，判令原告对英豪博大提供质押财产即其持有本公司的1400万股法人股及其孳息享有有限受偿权。英豪教育委托原告贷款事项公司已于2002年1月4日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了披露。 （四）收购、出售资产事项 1、经公司董事会批准，公司控股子公司英豪农业英豪教育于2003年1月8日和深圳英达尔签订了资产置换协议，英豪农业以持有海南英豪生物工程有限公司（以下简称“英豪生物”）60％的股权以及对英豪生物的债权和奇树及奇树种子等共计4673万元的资产，同英达尔价值4950万元的90％股权进行了置换；英豪教育以其持有英豪生物价值200万元的10％的股权，同英达尔价值275万元的5％的股权进行了置换。该事项公司已在2003年第1季度报告中进行了披露； 2、经英豪教育股东大会批准，将其所投资的广州铭康药业有限公司及其生物制药GM-CSF项目的26,494,691.13元权益予以出售。 英豪教育投资广州铭康药业有限公司的生物制药GM-CSF项目，由于市场变化已大大贬值，而项目的临床费用、建设费用还需5000万元以上，药品的市场前景好坏还无法预测，且药厂的建厂及GMP认证必须在2004年4月前完成，否则项目将全部作废。公司现在在资金、技术上对该项目都已无能为力。经同受让方多次协商，决定以300万元将该项目予以出售。本次出售造成投资损失23,494,691.13元。 （五）报告期内公司资产重组事宜正处于洽谈阶段，尚没有实质性进展。 （六）重大关联交易事项说明 关联方提供担保： 单位：人民币元 担保公司 被担保公司 借款金额 从化市英豪博大实业有限公司 广东英豪科技教育投资股份有 20,000,000 限公司 从化市英豪博大实业有限公司 广东英豪科技教育投资股份有 40,000,000 限公司 担保公司 备注 从化市英豪博大实业有限公司 中国光大银行广州五羊 支行一年期借款 从化市英豪博大实业有限公司 华夏银行广州分行一年 期借款 （七）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、担保事项 (1)截止报告期内，公司为下属子公司提供担保： (2) 单位：人民币元 被担保单位 担保类型 担保金额 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 26,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 30,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 27,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 30,000,000 被担保单位 担保期限 备注 从化市英豪教育发展有限公司 2002.06.062005.06.05 从化市英豪教育发展有限公司 2002.04.252005.04.24 从化市英豪教育发展有限公司 2001.09.112004.09.11 从化市英豪教育发展有限公司 2003.01.142005.04.14 从化市英豪教育发展有限公司 2002.08.062005.08.05 从化市英豪教育发展有限公司 2002.11.232005.11.23 从化市英豪教育发展有限公司 2002.11.082005.02.08 从化市英豪教育发展有限公司 2002.12.132005.12.13 从化市英豪教育发展有限公司 2003.03.262006.03.26 （2）截止报告期内，公司及公司子公司为以下公司提供担保： 单位：人民币元 被担保单位 担保种类 担保金额 广东华龙集团股份有限公司 连带责任 15,000,000 被担保单位 担保期限 备注 广东华龙集团股份有限公司 2002.01.222005.01.22 3、公司无报告期内发生或以前年度发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 （八）报告期内持有公司股份5%以上的股东未在指定报刊和网站上披露任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （九）报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十）公司2003年半年度报告未经审计。本报告期内公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。 （十一）报告期内公司执行33%的所得税率，未享受所得税优惠政策。 （十二）其他重大事项 公司控股子公司四川广惠塑胶有限公司破产清算事宜，四川省广汉市人民法院已受理，现正在办理中。 除上述重大事项外，无其他在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票信息披露实施细则》（试行）第十七条所列举的重大事件，以及被董事会判断为重大事件的事项。 六、财务报告（未经审计） （一）财务报表（见附表） （二）财务报表附注 广东英豪科技教育投资股份有限公司会计报表附注 2003年1月1日至2003年6月30日 一、本公司简介 广东英豪科技教育投资股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为广华化纤股份有限公司（简称“四川广华”），其原企业四川广汉涤纶总厂创建于1985年，1987年3月建成投产。1989年4月，四川省德阳市人民政府[德市府函（1989）29号]批准四川广汉涤纶总厂进行股份制改革试点，独家发起设立四川广华。同年人民银行德阳市分行[德人行金（1989）第478号、480号文]批准四川广华向社会公开发行股票5,000万股，发行后四川广华总股本为107,805,300.00元。1993年9月，中国证监会[证监发审字（1993）45号]批准四川广华社会公众股在上海证交所上市流通。1993年12月10日，经四川省股份制试点领导小组[川股领（93）53号]同意，四川广华1994年实施每股配0.6股，经广汉市国有资产管理局[广国资（93）26号]同意，国家股放弃配股权，社会公众股实际配售3,000万股，配股完成后，四川广华股本为137,805,300.00元，其中国有股57,805,300.00元，占总股本的41.95%，个人股80,000,000.00元，占58.05%。1997年11月，经国家国有资产管理局[国资企发（1997）309号]批准，四川省广汉市国资局将所持有的四川广华国家股52,204,870股分别转让给四川省国有资产投资管理有限责任公司（简称“四川省国投”）22,024,870股，江西华财实业投资公司20,000,000股，江苏强新企业发展有限公司10,000,000股。转让后，由广汉市国资局持有的国家股为5,780,430股。1998年6月，四川省国投与从化市博大实业有限公司（简称“从化博大”）签订《关于转让四川广华化纤股份有限公司部份国家股的协议》，将其所持有的四川广华国家股22,024,870股转让给从化博大，转让后该股权性质变为法人股，此转让协议于1998年9月经财政部[财管字（1998）39号]批准。江西华财实业投资公司于1998年9月分别与从化博大和深圳英迈尔实业有限公司（简称“英迈尔公司”）签订《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持有的四川广华法人股20,000,000股分别转让给从化博大9,000,000股，英迈尔公司11,000,000股。江苏强新企业发展有限公司于1998年9月与从化博大签订《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持四川广华法人股10,000,000股转让给从化博大。股权转让后，四川省国投、江西强新企业发展有限公司、江西华财实业投资公司不再是四川广华的股东，从化博大、英迈尔公司分别持有四川广华法人股41,024,870股和11,000,000股，成为四川广华第1、2大股东。截至1998年12月31日止，本公司实有股本137,805,300股，其中国家股5,780,430元，占总股本4.2%，个人股80,000,000元，占总股本的58.05%，法人股52,024,870股，占总股本的37.75%。 1999年4月18日，本公司召开的1998年度股东大会审议通过了用资本公积转增股本和1998年度利润分配方案，用资本公积55,122,120.00元每10股转赠4股，用1998年可供分配利润82,683,180.00元每10股送红股6股，该方案实施后，本公司总股本增至275,610,600.00元，其中国家股11,560,860.00元，占总股本4.2%，社会公众股160,000,000.00元，占总股本的58.05%，法人股104,049,740.00股，占总股本的37.75%。 2000年4月22日，本公司召开的1999年度股东大会审议通过了1999年度利润分配方案，用1999年可供分配利润199,607,545.63元以1999年末股本275,610,600股为基数，每10股送红股6股，该方案实施后，本公司总股本增至440,976,960股，其中国家股18,497,376元，占总股本4.2%，法人股166,479,584股，占总股本的37.75%,社会公众股256,000,000.00元，占总股本的58.05%。2002年12月13日，本公司第二大股东英迈尔公司与深圳市天骥控股有限公司（简称“天骥控股公司”）签署了《股权转让合同》，将其持有公司社会法人股3,520万股转让给天骥控股公司，转让价格每股人民币1.42元。股权转让后，天骥控股公司成为本公司第2大股东，持有本公司3,520万股社会法人股，占股本总额的7.98%，英迈尔公司不再持有本公司的股份。2002年12月19日，上述股权转让的过户登记手续在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 1998年12月，四川广华更名为四川欧亚农业股份有限公司，办理了工商变更登记手续，变更后企业法人营业执照号为5106001800114-0。1999年9月四川欧亚农业股份有限公司更名为四川英豪科技教育投资股份有限公司，1999年9月30日办理工商变更登记手续，变更后本公司的企业法人营业执照号为5106001800114-01/1，2000年送红股的利润分配方案执行后，注册资本变为440,976,960.00元，并已于2000年9月20日办理完毕工商变更登记，变更后的企业法人营业执照号为5106001800114-02/2。2001年8月，本公司经股东大会审议通，将注册地址迁到广东省从化市，并将公司名称变更为广东英豪科技教育投资股份有限公司，迁移注册地址后的工商变更登记已于2001年8月办理完毕，变更后企业法人营业执照注册号为4400001009926，法定代表人为陈忠联先生，注册住所为广州市从化新温泉旅游渡假区英豪宾馆三楼，经营范围是：教育产业投资、科技实业投资，电子计算机技术服务，经营本企业和本企业成员企业的自产产品和相关技术的出口、生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（具体按[1999]国经贸政审函字第2256号文经营）；销售电子计算机及配件，电器机械等，高科技农业产品、花卉的生产、开发、销售。本公司注册地址迁移到广东省后，原广汉的资产和业务由广东英豪科技教育投资股份有限公司广汉分公司管理和经营。 本公司主要业务为花卉开发、生产、销售和合作办学。2002年度，由于租赁花卉基地合作方出现问题，使公司的花卉经营业务基本停止。停止合作与经营后因各种原因大量已经发出商品、已经预付的花卉购买款和应收的花卉销售款无法收回，使得公司2002年度出现大幅度的经营亏损和重大资产损失，导致本公司资金周转极度困难，公司债务沉重且无力到期还本付息。2003年起公司债权人采取查封公司资产、冻结公司股权等强制性资产保全措施，严重影响了本公司其他业务的正常经营，使公司财务状况进一步恶化，持续经营能力岌岌可危。 1999年度本公司率先介入教育产业，本公司控股90%的从化英豪教育有限责任公司（下称“英豪教育”）1999年投资20,000多万元人民币收购了广东省民办教育的先锋英豪学校部份固定资产。2000年10月，英豪教育又投入30,000万元人民币受让了英豪学校部份资产，并将其两次受让的共5亿元资产先后投入英豪学校与之合作办学。2002年10月30日英豪教育与英豪学校签订了《合作办学协议补充协议》, 补充协议规定学校收取的学杂生活费收入在支付学校日常费用开支后，英豪教育分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办学的资产折旧费各自承担，该补充协议自2003年开始执行。2003年由于公司债权人的查封资产等强制性资产保全措施行为，对合作办学产生了严重的负面影响。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、外币业务核算方法 对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账。对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理，其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费，属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本。除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 6、外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。 采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按账龄分析法计提，账龄在1年以内应收款项（含应收账款、其他应收款）按报告期末余额5%计提，1至2年按10%计提，2至3年按15%计提，3年以上的按20%计提，个别应收款项出现明显回收困难的，根据该款项的具体情况估计计提。实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。 9、存货核算方法 存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。 由于相关会计准则及《企业会计制度》没有对种植行业的有关核算作出明确规定，本公司间接控股的海南英豪生物工程有限公司种植的奇树暂列存货核算，奇树开始产出产品之前的投入（包括种子、种苗、人工费用等）形成的资产暂按10年期分期平均转入当期成本，产出以后发生的诸如肥料、农药、人工之类的费用直接计入当期成本，若有新的关于农业方面的准则或制度出台，本公司将按有关准则或制度进行核算和调整。 对存货改按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。 对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 11、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 （4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在2000元以上，使用年限1年以上的实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计残值率3%。固定资产分类年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 2.43%-9.7% 通用设备 5-15 5%-12.13% 专用设备 5%-19.40% 8-18 运输设备 5-12 8.08%-19.40% 其他 5-10 9.7%-19.40% 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预计可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预计可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 14、借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 15、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入账核算，按50年或购买时的剩余使用年限平均摊销。其他无形资产，有合同或法律规定，按合同或法律规定的期限摊销，合同和法律都有规定的，按合同和法律规定的孰短的期限摊销，合同及法律都没有规定的，在10年内按受益期限摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用实际发生的支出计价，在受益期内平均摊销。 17、收入确认原则 （1）销售商品：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。 （3）他人使用本公司资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 18、所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的规定确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 三、税项 1、增值税：按法定税率17%执行，应缴纳增值税额为销项税额抵扣进项税额后的余额。 2、农业特产税：按销售额的5%计算缴纳。 3、营业税：按营业收入的5%计算缴纳。 4、所得税：按33%计征企业所得税。控股子公司广汉英豪花卉有限公司为中外合资经营企业，享受“两免三减”的税收优惠政策，本年度为经营盈利的第四年，属减半征收期。本公司控股子公司海南英豪高科技农业有限公司根据海南省的有关规定，可以享受从开始获利的年度起，第一至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半征收企业所得税的优惠政策。本年度由于亏损未计算缴纳企业所得税。 5、其他税项：按国家有关规定执行。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况如下： 注册 注册 法人代 单位名称 注册资本 地 日期 表 广汉市广华旅 广汉市 1998.9 李其富 RMB1,000万元 游有限公司 广汉英豪花卉 广汉市 1998.7 姚晓棣 美元240万元 有限公司 从化市英豪教 从化市 1998.3 林尔坚 RMB39,700万元 育发展有限公 司 四川英豪建筑 广汉市 2000.10 赵红兵 RMB1,000万元 工程有限公司 四川广惠塑胶 广汉市 1994.7 李其富 美元244万元 有限公司 四川广金花卉 广汉市 2000.2.28 姚晓棣 美元250万元 种苗有限公司 海南英豪高科 海口市 2001.8.10 陈忠联 RMB10,000万元 技农业有限公 司 四川英豪药业 广汉市 1995.5.26 李其富 RMB500万元 有限公司 深圳市德诺投 深圳市 1997.5.28 林尔坚 RMB1000万元 资有限公司 福建英豪高科 福州市 2001.12 陈忠联 RMB1000万元 技海底工程公 司 深圳市英达尔 深圳市 2000.7.5 蒲传桂 RMB5500万元 投资有限公司 股权 单位名称 主营业务 比例 广汉市广华旅 旅 游资源的开发利用、旅游纪 99% 游有限公司 念 品的制作与销售 广汉英豪花卉 75%花 卉生产及销售 有限公司 从化市英豪教 电 脑网络工程、花卉生产及销 90% 育发展有限公 售 、教育产业等 司 四川英豪建筑 工 业与民用建筑工程施工（叁 100% 工程有限公司 级 ），建筑材料的开发 四川广惠塑胶 生 产、销售聚脂塑胶、薄膜、 75% 有限公司 器 材及深加工制品 四川广金花卉 生 产花卉组织培养苗、销售本 60% 种苗有限公司 公 司产品 海南英豪高科 高 效农业投资及产品的加工、 技农业有限公 100% 销 售等 司 四川英豪药业 原 料药、片剂、冲剂、糖浆剂、 60% 有限公司 胶 囊剂等 深圳市德诺投 投 资兴办实业、国内商业、物 90% 资有限公司 质 供销业、经营进出口业务 福建英豪高科 海 底工程开发、海洋科技开 技海底工程公 65% 发 、打捞 司 深圳市英达尔 兴 办实业、国内商业、物资供 95% 投资有限公司 应 业 2、已纳入合并报表范围的控股子公司情况 ① 广汉市广华旅游开发有限公司（简称“广华旅游公司”）：1998年9月，本公司与刘第名签订投资协议书，共同出资设立广汉市广华旅游开发有限公司，本公司出资人民币990万元，刘第名出资10万元，注册资本1000万元，经营旅游资源的开发与利用、旅游纪念品的制作与销售、旅店服务等。1998年9月23日广华旅游公司注册成立，注册资本1,000万元，1998年9月16日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）178号]验证全部实收足额，该投资事项于1998年9月9日经本公司董事会批准通过。 ② 广汉市英豪花卉有限公司（简称“广汉英豪花卉公司”）：1998年6月18日，本公司与荷兰欧亚国际贸易公司签订协议书，合资设立广汉市欧亚花卉有限公司，经营花卉、蔬菜的种植和销售，1998年7月1日注册成立。注册资本240万美元，本公司出资180万美元，占75%，荷兰欧亚国际贸易公司出资60万美元，占25%。注册资本的实收情况于1998年7月8日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）136号]验证全部实收足额。该投资事项1998年6月1日经本公司股东大会批准通过。2001年4月22日，荷兰欧亚国际贸易公司与香港侨泰投资有限公司签订股权转让协议，将其所持有的广汉英豪花卉公司25%的股份转让给侨泰投资有限公司，转让后股权结构不变。广汉英豪花卉公司2001年10月16日修改了公司章程，将公司名称更名为“广汉市英豪花卉有限公司”，2001年11月14日办理了工商变更登记手续。 ③从化市英豪教育发展有限公司（简称“英豪教育公司”）：英豪教育公司原名为从化市英豪威斯必得电源有限公司（简称“英豪电源公司”）。1998年3月25日，本公司与英豪学校达成协议由本公司向英豪电源公司增资人民币400万元，并将英豪公司电源的注册资本由原100万元增至500万元，本公司占80%，英豪学校占20%。为适应生产经营迅速发展的需要，1998年6月2日本公司与英豪学校商定由本公司又向英豪电源公司增资1,400万元，将其注册资本由500万元增至2,000万元，本公司已出资1,800万元，占90%；英豪学校出资200万元，占10%。英豪电源公司注册资本2,000万元于1998年6月3日经从化市会计师事务所[从会内验字（98）第55号]验证全部实收足额，1998年6月在从化市工商行政管理局办理了变更登记。英豪电源于1998年10月更名为从化市英豪威斯必得实业有限公司（简称“英豪实业公司”）。该等投资事项分别于1998年3月10日、6月1日经本公司董事会和股东大会批准通过。1998年10月15日，本公司董事会决议再向英豪实业公司增加投资9,000万元，1999年3月26日，本公司与英豪学校一致同意将英豪实业公司的注册资本增加到12,000万元，其中本公司增加投资9,000万元，增加后共出资10,800万元，占90%，英豪学校增加投资1,000万元，增加后共出资1,200万元，占10%。变更后的注册资本于1999年4月30日经珠江会计师事务所[珠会字（99）377号]验证全部实收足额。为拓展新的经营领域，介入文化教育产业，英豪实业公司1999年6月9日更名为从化市英豪教育发展有限公司。1999年6月9日在广州市工商行政管理局从化分局办理了变更登记。2001年7月，经本公司2001年7月14日召开的2001年临时股东大会审议通过，并经英豪教育公司2001年股东会审议通过，英豪教育公司用未分配利润转增实收资本27,700万元，转增后实收资本总额为39,700万元，各方出资比例不变，2001年8月英豪教育公司已办理有关转增的工商变更登记。 ④ 四川英豪建筑工程有限公司（简称“四川英豪建筑公司”）：经本公司第三届董事会第二十三次会议决议通过，2000年9月13日，本公司与广华旅游公司签署《四川英豪建筑工程有限公司出资协议》，共同出资组建四川英豪建筑公司，注册资本1,000万元，本公司出资600万元，占注册资本的60%，广华旅游公司出资400万元，占注册资本的40%，各方出资经广汉蜀源会计师事务所有限公司[广蜀师验（2000）第29号]验资报告验证于2000年10月18日实收足额。2000年10月30日，四川英豪建筑公司取得企业法人营业执照，注册号为5106811800956，经营范围为工业与民用建筑施工（叁级），建筑材料的开发与销售。 ⑤ 四川英豪药业有限公司（简称“英豪药业公司”）：英豪药业公司原名四川恒天制药有限公司，2000年8月，经广汉市体制改革委员会[广体改（2000）05号]批复同意，本公司、豪教育公司与深圳英达尔投资有限公司分别与成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人签订《四川恒天制药有限公司股权转让协议》，以480万元受让成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人拥有的四川恒天制药有限公司10%，5%和85%的股权，受让后，成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人不再拥有四川恒天制药有限公司的股权，同时四川恒天制药有限公司的名称变更为四川英豪药业有限公司，注册资本增加至500万元，相关的工商变更登记于2000年9月办理完毕。2001年10月，经本公司第四届董事会第三次会议决议通过并经英豪教育公司董事会决议通过，英豪教育与深圳英达尔投资有限公司签订《股权转让协议》，英豪教育公司出资425万元收购深圳英达尔投资有限公司拥有的英豪药业公司85%的股权，收购完成后，英豪教育公司对英豪药业公司的投资为450万元，占其注册资本总额的90%，加上本公司拥有的英豪药业公司10%的股权，本公司直接和间接拥有英豪药业公司100%的股权。英豪药业公司2002年度尚在建设之中，未正式投产。 ⑥ 海南英豪高科技农业有限公司（简称“海南英豪农业公司”）：经本公司2001年8月召开的2001年第二次临时股东大会审议通过，本公司于2001年8月与英豪教育签订《海南英豪高科技农业有限公司出资人协议书》，本公司与英豪教育公司共同出资组建海南英豪农业公司，海南英豪农业公司拟注册的资本总额为10,000万元，本公司出资8,000万元，占注册资本的80%，英豪教育公司出资2,000万元，占注册资本的20%。2001年末，本公司实际出资1,600万元，英豪教育公司实际出资1,100万元，其中海南英豪农业公司成立时本公司和英豪教育公司投资的2,500万元已经海南中达会计师事务所于2001年9月14日出具的[中达所内验字(2001)第90005号]验资报告验证。2002年6月，本公司和英豪教育公司第二期分别投入6,400万元和1,100万元货币资金，已经海南惟信会计师事务所于2002年6月25日出具的[海南惟信验字(2002)第92号]验资报告验证。截止2002年12月31日，本公司出资8,000万元，占注册资本的80%，英豪教育公司出资2,000万元，占注册资本的20%。 3、未纳入合并报表范围的控股子公司情况及未合并的原因 ① 四川广金花卉种苗有限公司：根据本公司1999年11月26日召开的第三届董事会第十七次会议通过的决议和本公司与韩国金兰园花卉公司签订的合作经营本公司组培基地的协议，经四川省对外贸易经济合作委员会[外经贸川府德广字（1999）005号]批准证书批准，本公司与韩国金兰园花卉公司共同组建了中外合作企业四川广金花卉种苗有限公司，该公司于2000年2月28日取得了有效期限为1年的企业法人营业执照，注册号为企合川德总副字第232号。2001年6月27日四川朝辉会计师事务所有限责任公司[川朝会所验（2001）136号验资报告]对该公司截止2001年6月21日的各方出资情况进行了验证。至2001年12月31日，该公司的企业法人营业执照有效期限已过，且未正式营运，本年度公司已经收回该项投资。 ②四川广惠塑胶有限公司（简称“广惠塑胶”）：广惠塑胶是1994年7月19日经四川省对外经济贸易委员会[外经贸川府函（1994）03号]批准设立的中外合作企业，合作期限10年，企业法人营业执照注册号为企合川总字第00728号，注册资本为244万美元，其中本公司出资183万美元，占注册资本的75%，香港惠川有限公司出资61万美元，占注册资本的25%。上年度广惠塑胶纳入了本公司合并会计报表范围，本期因执行《企业会计制度》，对固定资产的减值情况进行了清理，清理后广惠塑胶的所有者权益已为负数，本公司董事会根据这一净资产状况和目前广惠塑胶的主要产品片材的市场情况，决定依据广惠塑胶的合作协议及公司章程的有关条款提议解散广惠塑胶公司，广惠塑胶董事会已通过解散公司的决议，有关解散的具体事宜目前正在按有关法定程序办理。根据《合并会计报表暂行规定》有关合并范围的规定，广惠塑胶自2001年起不应纳入合并会计报表范围。 ③ 深圳市德诺投资有限公司（简称“深圳德诺公司”）：深圳德诺公司成立于1997年5月28日，注册资本1,000万元。2002年1月，经英豪教育公司和深圳德诺公司股东大会审议，同意英豪教育公司支付货币资金9,000,000.00元，按原值购买深圳德诺公司股东林小兵和孙辉各45%的股权。2002年11月18日，深圳德诺公司变更工商登记手续，注册号：40301101060，股权结构为：英豪教育公司出资9,000,000.00元，占90%，孙辉出资1,000,000.00元，占10%。深圳德诺公司2003年6月30日的资产总额为217,180,725.07元，负债总额为232,142,582.21元，净资产为-15,217,916.00元。根据《合并会计报表暂行规定》和本公司一贯的合并会计报表政策，本年末纳入合并会计报表范围。 ④福建英豪高科技海底工程公司（简称“英豪海底工程公司”）：英豪海底工程公司成立于2001年12月，注册资本1,000万元，本公司出资140万元，占注册资本的14%，英豪教育公司出资860万元，占注册资本的86%。2002年1月，英豪教育公司与陕西西北国土绿化有限公司、刘卫兵等3人签订股权转让出资合同书，将其持有的该公司35%的股权转让。转让后，英豪海底工程公司股权结构为：本公司14%、英豪教育公司51%、陕西西北国土绿化有限公司20%、刘卫兵等3人15%，本公司直接和间接控股65%。英豪海底工程公司自成立后，尚未正式投入生产营运，本年度仅发生一些管理费用，未合并该公司会计报表。 5、深圳市英达尔投资有限公司（简称“深圳英达尔”）：2003年1月8日，海南英豪农业公司和英豪教育公司与广州博浦集团有限公司和徐劲等五个自然人签订《股权置换协议》，海南英豪农业公司以其所持有的英豪生物公司60%的股权、对海南英豪生物公司2,688万元的债权和所拥有的785万元奇树与奇树种子置换广州博浦集团有限公司和徐劲等四个自然人所持有的深圳市英达尔投资有限公司90%的股权；英豪教育公司以其所持有的海南英豪生物公司10%的股权置换林小兵所持有深圳市英达尔投资有限公司5%的股权。深圳英达尔公司2003年6月30日的资产总额为55,000.00元，净资产为55,000,000.00元。根据本公司一贯的合并会计报表政策，本期末纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 货币资金明细项目如下： 项目 期末数 年初数 现金 802,673.06 999,130.69 银行存款 872,927.05 64,019,480.24 其他货币资金 -- 合计 1,675,600.11 65,018,610.93 货币资金本期末余额较上年末减少63,343,010.82元，主要是用于归还借款。 注2、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 142,621.10 1-2年 2-3年 3年以上 合计 142,621.10 账面价值 142,621.10 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 10,970,650.63 32.52 3,504,744.32 1-2年 20,510,337.56 60.80 19,734,929.60 2-3年 2,252,000.00 6.68 337,800.00 3年以上 -- -- 合计 33,732,988.19 100 23,577,473.92 账面价值 10,155,514.27 应收账款2003年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 应收账款本期末余额较上年末余额减少33,590,367.09元，主要由于租赁花卉基地合作方出现问题，这些款项已不能收回,经2003年8月28日召开的本公司第四届董事会第十五次会议审议通过，进行了处理。 注3、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,852,662.02 100 1-2年 2-3年 3年以上 合计 2,852,662.02 100 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 54,066,264.20 99 1-2年 -- 2-3年 543,745.02 1 3年以上 -- 合计 54,610,009.22 100 预付账款2003年6月末余额中无持有本公司5%以上股份单位款项。 预付账款本期末较上年末减少51,757,347.20元，主要是因为本公司控股子公司预付了50,042,350.00元的奇树种子款转其他应收款所致。 注4、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 账龄 年末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,610,989.16 1.20 18,412.77 1-2年 251,737,606.21 83.64 29,868,832.12 2-3年 3年以上 45,628,272.77 15.16 25,126,370.55 合计 300,976,868.14 100 55,013,615.44 账面价值 245,963,252.70 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 431,129,864.77 91.39 153,241,138.12 1-2年 -- -- -- 2-3年 -- -- -- 3年以上 40,621,279.80 8.61 12,654,333.42 合计 471,751,144.57 100 165,895,471.54 账面价值 305,855,673.03 其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份单位款项 其他应收款本期末较上年末减少170,774,276.43元，主要由于租赁花卉基地合作方出现问题，这些款项已不能收回,经2003年8月28日召开的本公司第四届董事会第十五次会议审议通过，进行了处理160,069,656.54元所致。 欠款金额前五名的单位是： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 深圳德诺投资有限公司* 142,284,986.33 1年以上 四川广惠塑胶有限公司 39,637,351.98 3年以上 海南洋浦田源农业有限公司 30,500,000.00 1年以上 海南洋浦秋实种苗贸易公司 27,188,250.00 2002年 丰水县源德实业公司 12,510,600.00 2002年 瑞丽市增辉贸易有限公司 10,343,500.00 2002年 合计 262,464,688.31 占其他应收款总额的比例 87.20% 欠款单位名称 欠款原因 深圳德诺投资有限公司* 往来款 四川广惠塑胶有限公司 往来款、详见附注九-3-② 海南洋浦田源农业有限公司 往来款 海南洋浦秋实种苗贸易公司 预付奇树种子款 丰水县源德实业公司 预付奇树种子款 瑞丽市增辉贸易有限公司 预付奇树种子款 合计 占其他应收款总额的比例 *深圳德诺公司是控股子公司英豪教育公司2002年年初出资900万元收购的公司，详见附注四-3-③。报告期末深圳德诺公司欠本公司38,088,000.00元及英豪教育公司104,196,986.33元，共计142,284,986.33元。期末的资产总额为217,180,725.07元，其中流动资产为217,202,657.94元，负债总额为232,398,641.07元，所有者权益合计为-15,217,916.00元，2003年1-6月主营收入为6,185,159.11元，净利润为-2,054,643.83元。本公司及控股子公司英豪教育公司对深圳德诺公司的债权占深圳德诺公司负债总额的61.22%，本公司及控股公司已对该项债权计提了14,228,498.63元坏账准备，计提后该项债权的账面价值为128,056,487.70元。 注5、存货 存货明细项目列示如下： 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 8,970,795.41 在产品* 11,764,415.79 2,568,467.64 产成品 3,184,917.77 发出商品** 877,171.82 低值易耗品 4,004.60 包装物 合计 24,801,305.39 2,568,467.64 账面价值 22,232,837.75 年初数 项目 金额 跌价准备 原材料 12,776,281.53 在产品* 21,071,471.19 9,682,446.38 产成品 3,577,686.20 发出商品** 163,389,899.49 131,453,360.48 低值易耗品 7,072.90 包装物 -- 合计 200,822,411.31 141,135,806.86 账面价值 59,686,604.45 存货本期末余额比上年末余额减少176,021,105.92元，主要由于租赁花卉基地合作方出现问题，发出商品款项已不能收回,经2003年8月28日召开的本公司第四届董事会第十五次会议审议通过，进行了处理金额为168,867,635.88元所致。 注6、待摊费用 本期无发生。 注7、一年内到期长期债权投资 本期无发生。 注8、长期投资 （1） 长期投资项目 年初数 项目 金额 减值准备 本年增加* 长期股权投资 33,349,576.40 1,831,456.37 52,250,000.00 长期债权投资 合计 33,349,576.40 1,831,456.37 52,250,000.00 年末数 项目 本年减少** 金额 减值准备 长期股权投资 28,271,412.04 57,328,164.36 1,831,456.37 长期债权投资 合计 28,271,412.04 57,328,164.36 1,831,456.37 *长期投资本年增加的52,250,000.00元，2003年1月8日，海南英豪农业公司和英豪教育公司与广州博浦集团有限公司和徐劲等五个自然人签订《股权置换协议》，海南英豪农业公司以其所持有的英豪生物公司60%的股权、对海南英豪生物公司2,688万元的债权和所拥有的785万元奇树与奇树种子置换广州博浦集团有限公司和徐劲等四个自然人所持有的深圳市英达尔投资有限公司90%的股权,即4950万元；英豪教育公司以其所持有的海南英豪生物公司10%的股权置换林小兵所持有深圳市英达尔投资有限公司5%的股权，即275万元。 **长期投资本年减少的28,271,412.04元，包括：①置换减少英豪生物公司长期股权投资14,235,708.56元；② 按权益法核算的联营公司收益减少长期股权投资14,035,703.48元，其中计提长期投资深圳英达尔减值准备13,846,848.92元；广汉英豪医药公司188,854.56元。 （2）长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 投资比例 四川广嘉化纤有限责任公司① 1,534,951.52 5% 浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00 2.17% 德阳市商业银行 9,000,000.00 9% 广汉正通城市信用社 600,000.00 10% 成都泰康化纤股份公司 1,030,000.00 1% 广汉英豪医药有限公司 57,770.39 20% 福建英豪高科技海底工程公司② 6,202,291.37 65％ 四川广惠塑胶有限公司 -- 75% 深圳德诺投资有限公司③ -- 90% 从化博大国际互联网有限公司 -- 2.40% 深圳市英达尔投资有限 38,403,151.08 95.00% 合计 57,328,164.36 被投资公司名称 核算方法 减值准备 四川广嘉化纤有限责任公司① 成本法 1,381,456.37 浙江绍兴羊毛衫厂 成本法 450,000.00 德阳市商业银行 成本法 广汉正通城市信用社 成本法 成都泰康化纤股份公司 成本法 广汉英豪医药有限公司 权益法 福建英豪高科技海底工程公司② 权益法 四川广惠塑胶有限公司 权益法 深圳德诺投资有限公司③ 权益法 从化博大国际互联网有限公司 成本法 深圳市英达尔投资有限 权益法 合计 1,831,456.37 ①四川广嘉化纤公司、浙江绍兴羊毛衫厂因行业原因，经营效益差，且因投资比例小本公司无法参管理，故对上述公司的投资均按其账面成本的90%计提了长期投资减值准备。 ②福建英豪高科技海底工程公司自成立后，尚未正式投入生产营运，未合并该公司会计报表。 ③2003年1月海南英豪生物工程公司股权与深圳市英达尔投资有限公司股权进行置换，以及深圳德诺投资有限公司2002年12月31日已严重资不抵债，根据编制合并报表的相关规定，以上两单位均未纳入合并报表范围。参见附注四.3-4 注9、固定资产及累计折旧 原值 年初价值 本年增加 本年减少 房屋建筑物 211,358,169.42 通用设备 5,032,908.06 2,014.00 专用设备 255,403,946.93 48,268.00 2,116,000.00 运输设备 3,944,343.30 2,162,050.80 其他 3,016,779.05 1,267,997.00 合计 478,756,146.76 50,282.00 5,546,047.80 累计折旧 房屋及建筑物 34,975,695.77 578,511.30 通用设备 3,039,768.59 150,240.54 专用设备 134,702,275.27 4,077,433.66 2,062,477.68 运输设备 1,641,995.31 137,909.16 461,655.75 其他 1,080,364.51 230,634.54 合计 175,440,099.45 5,174,729.20 2,524,133.43 净值 303,316,047.31 固定资产减值 准备 房屋及建筑物 8,833,043.06 通用设备 203,187.26 专用设备 54,429,051.30 运输设备 其他 297,004.88 63,762,286.50 固定资产净额 239,553,760.81 原值 年末价值 房屋建筑物 211,358,169.42 通用设备 5,034,922.06 专用设备 253,336,214.93 运输设备 1,782,292.50 其他 1,748,782.05 合计 473,260,380.96 累计折旧 房屋及建筑物 35,554,207.07 通用设备 3,190,009.13 专用设备 运输设备 136,717,231.25 其他 1,318,248.72 合计 1,310,999.05 净值 178,090,695.22 固定资产减值 295,169,685.74 准备 房屋及建筑物 8,833,043.06 通用设备 203,187.26 专用设备 54,429,051.30 运输设备 - 其他 297,004.88 63,762,286.50 固定资产净额 231,407,399.24 本年增加的固定资产原值50,282.00元，是购买增加。 本年报废处理固定资产原值3,383,997.00元，净值1,321,519.32元，报废处理固定资产净损失1,321,519.32元。出售固定资产原值2,162,050.80元，净值1,700,395.05元，出售收入828,000.00元，出售固定资产净损失872,395.05元。 2003年1-6月学费收入未结算，办学成本中的折旧未计提。 控股子公司英豪教育公司用作在中国建设银行广州芳村支行的5,400万元借款抵押的资产为其所拥有的粤房地证字第1352683号房产证项下的房产与从府国用（1999）字第000873号土地使用权证项下土地使用权，评估的价值分别为4,604万元和8,800万元；在招商银行广州环市东支行的3,000万元借款抵押的资产为其所拥有的从府国用（1999）字第01164号土地使用权证项下29481平方米土地使用权，评估的价值为2,004.71万元，另由本公司提供担保。除此之外，本公司用作抵押借款的固定资产在借款时评估的价值为24,664.22万元，其中房屋建筑物的评估价值为12,015.57元，土地使用权的评估价值为826.00万元，机器设备的评估价值为11,822.65万元。 注10、在建工程 本年转固 工程名称 年初数 本年增加 数 车间厂房改造 2,617,433.65 其中：利息资本化金额 -- 公用工程 679,171.64 其中：利息资本化金额 -- 提取设备 328,840.00 其中：利息资本化金额 -- 合成制济设备 2,871,277.10 其中：利息资本化金额 -- 质检设备 201,327.50 其中：利息资本化金额 -- 其他零星工程 580,054.23 568,024.16 其中：利息资本化金额 -- 合计 7,278,104.12 568,024.16 其中：利息资本化金额 其他 资金 项目 工程名称 年末数 减少数 来源 进度 车间厂房改造 2,617,433.65 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- 公用工程 679,171.64 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- 提取设备 328,840.00 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- 合成制济设备 2,871,277.10 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- 质检设备 201,327.50 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- 其他零星工程 1,148,078.39 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- 合计 7,846,128.28 -- -- 其中：利息资本化金额 11、无形资产 本年 本年 种类 原始金额 年初数 增加 转出 土地使用权 356,938,993.32 333,080,098.77 药品生产许可权 4,800,000.00 2,880,000.00 合计 361,738,993.32 335,960,098.77 剩余摊 种类 本年摊销 年末数 销年限 土地使用权 221,427.72 332,858,671.05 15至46年 药品生产许可权 480,000.00 2,400,000.00 2.5年 合计 2,594,306.26 335,258,671.05 土地使用权中有329,358,766.06元为英豪教育公司投入合作办学的资产，这些资产是按1999年和2000年英豪教育公司从英豪学校按评估值收购时的价格入账的，收购时的价格为342,532,681.70元，按剩余使用年限45年至50年摊销，以后每年摊销7,623,757.08元。另有4,181,760.00元是广汉市政府划拨土地使用权给广汉英豪花卉公司时，广汉英豪花卉公司支付的安置补偿费用4,688,640.00元按广汉英豪花卉公司的经营期限确定的20年摊销后的余额，该项土地使用权的权属证书仍为划拨。其他土地使用权是按本公司股票上市时的评估价值入账的。 本公司、深圳市英达尔投资有限公司和英豪教育公司以480万元收购四川恒天制药有限公司的股权后，将四川恒天制药有限公司更名为四川英豪药业有限公司并将注册资本增加至500万元，收购、更名和增加注册资本的各种相关工作完成后（详见附注四-3-⑦），经四川省药品监督管理局川药管法[2001]23号文批准，进行项目异地技改，除原四川恒天制药有限公司的22种药品批号经四川省药品监督管理局川药管注[2000]61号文批准变更为英豪药业所有和药品生产许可证变更为英豪药业外，原四川恒天制药有限公司所有的资产和负债变更后的英豪药业都未接受，因此，收购价款并未取得原四川恒天制药有限公司的有形净资产（除药品批号和生产许可权之外的净资产），而是药品批号和生产许可权，根据这种情况和《企业会计制度》第十一条第二款规定的原则，英豪药业将收购支出的480万元作为药品生产许可权列作无形资产核算，并从英豪药业开始取得经营收入的第1个月起按5年期摊销。本期摊销数480,000.00元，作为计提的无形资产减值准备，参见附注五.35营业外支出，2003年1-6月学费收入未结算，办学成本中的无形资产未摊销。 本公司及控股子公司英豪教育的土地使用权的抵押情况见附注五.9。 注12、长期待摊费用 种类 原始发生 年初数 本年增加 本年 累计 额 摊销 摊销 英豪药业 2,388,237.76 2,388,237.76 73,189.74 开办费 合计 2,388,237.76 2,388,237.76 73,189.74 种类 年末数 剩余摊销 时间 英豪药业 开始生产经营后的 2,461,427.50 开办费 第1个月摊销 合计 2,461,427.50 注13、短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押贷款 206,080,000.00 206,080,000.00 保证贷款 189,859,814.35 330,357,764.55 质押借款 148,000,000.00 188,000,000.00 合计 543,939,814.35 724,437,764.55 借款类别 备注 抵押贷款 详见附注五.1、附注五.9和附注五.11 保证贷款 含本公司为英豪教育的担保借款见附注九-2-(2) 质押借款 合计 短期借款本年末余额比上年末减少180,497,950.20元，主要是本期公司归还银行部分借款所致。 注14、应付账款 应付账款2002年末余额为4,197,223.11元；本期末余额为4,197,221.11元，应付账款本年末余额中无欠持本公司5%以上股份单位款项。 注15、预收账款 预收账款2002年末余额为3,254,569.03元；本期末余额为3,254,569.03，预收货款年末余额中无预收持本公司5%以上股份单位款项。 注16、应付股利 应付股利本期末无余额。 注17、应交税金 项目 执行的法定税率 年末数 年初数 增值税 17% -158,230.05 -83,482.35 营业税 1,686.69 6,572.40 城建税 7% 203,371.79 203,371.79 农业特产税 5% 6,284,997.23 6,174,109.05 企业所得税 33% 5,469,833.88 5,469,833.88 代扣代缴税金 9,526.43 9,760.19 印花税 154,490.76 154,490.76 房产税 62,868.33 62,868.33 土地使用税 代扣代缴个人所得税 11,245,671.07 11,265,900.09 合计 23,274,216.13 23,263,424.14 注18、其他应交款 项目 执行的计缴标准 年末数 年初数 交通费附加 4% 603,090.84 603,090.84 教育费附加 3% 556,913.88 557,000.19 合计 1,160,004.72 1,160,091.03 注19、其他应付款 其他应付款2002年末余额为5,634,289.29元，本期末余额为172,138,317.91元。 增加166,504,028.62主要原因是借英豪学校14,212万元，详见注九（11），其他应付款本期末余额中有应付持本公司5%以上股份单位款项，其中：应付147,009,993.43英豪学校，应付广州英豪实业有限公司11,919,965.34，应付从化市英豪博大实业有限公司8,787,223.88。 20、预提费用 类别 年末数 年初数 备注 借款利息 13,805,862.84 -- 花卉基地管理费 3,005,666.93 3,005,666.93 合计 16,811,529.77 3,005,666.93 预提费用本年末较上年末增加13,805,862.84元，是计提借款利息 注21、预计负债 注22、递延税款贷项 期末余额为4,957,353.88元。 注23、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 18,497,376.00 -- -- 其中：国家持有股份 18,497,376.00 -- -- 境内法人持有股份 -- -- -- 境外法人持有股份 -- -- -- 其他 -- -- -- 2、募集法人股 166,479,584.00 -- 3、内部职工股 -- -- 4、社会公众股 -- -- 5、优先股或其他 -- -- 其中：转配股 -- -- 未上市流通股份合计 184,976,960.00 -- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 256,000,000.00 -- -- 2、境内上市的外资股 -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- 4、其他 -- -- -- 已上市流通股份合计 256,000,000.00 -- -- 三、股份总额 440,976,960.00 -- 本次变动增减（+、-） 项目 公积金 其他 小计 年末数 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -- -- -- 18,497,376.00 其中：国家持有股份 -- -- -- 18,497,376.00 境内法人持有股份 -- -- -- -- 境外法人持有股份 -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- 2、募集法人股 -- -- 166,479,584.00 3、内部职工股 -- -- -- 4、社会公众股 -- -- -- 5、优先股或其他 -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- 未上市流通股份合计 -- -- -- 184,976,960.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 -- -- 256,000,000.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- 已上市流通股份合计 -- -- 256,000,000.00 三、股份总额 -- -- -- 440,976,960.00 本公司第1大股东英豪博大2001年12月13日与中国银行广州天河支行签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股28,150,000股出质给中国银行广州天河支行，为本公司在该行的2,500万元借款提供质押担保，质押期限为2001年12月13日至2004年12月13日。 2001年12月27日，英豪博大与佛山华新进出口有限公司签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股14,000,000股出质给佛山华新进出口有限公司，为本公司控股子公司英豪教育在中国民生银行东城支行的1,000万元委托借款（委托人为佛山华新进出口有限公司）提供质押担保，质押期限为2001年12月27日至2002年12月29日。本笔借款到期后办理了展期手续，期限为2002年12月27日至2003年6月27日，质押期限变为2003年1月2日至2003年7月3日。 2002年2月8日，英豪博大与中国银行广州天河支行签定了证券质押协议,将其所持的本公司社会法人股41,380,000股出质给中国银行广州天河支行，为本公司在该行的3000万元人民币贷款提供质押担保，质押期限为2002年2月7日至2005年2月28日。 2003年6月26日，英豪博大与中国光大银行广州五羊支行签定了证券质押协议,将其所持的本公司社会法人股14,100,000股出质给中国光大银行广州五羊支行，为英豪博大在该行的1000万元人民币贷款提供质押担保，质押期限为2003年7月10日至2006年4月27日。 2002年11月8日，英豪博大与广东发展银行签定了证券质押协议，将其所持的本公司社会法人股3300万股质押给广东发展银行，为控股子公司英豪教育在该行的2700万元人民币贷款提供质押担保，质押期限为2002年11月11日至2003年2月11日。截至目前，英豪博大共计将其所持本公司社会法人股13,063万股进行了质押,占其持有本公司社会法人股的99.51%，占股本总额的29.62%。 注24、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 股本溢价 18,426,547.08 接受非现金资产捐赠准备 -- 接受现金捐赠 -- 股权投资准备* 10,414,729.14 拨款转入 -- 外币资本折算差额 -- 其他资本公积 -- 合计 28,841,276.22 项目 年末数 股本溢价 18,426,547.08 接受非现金资产捐赠准备 -- 接受现金捐赠 -- 股权投资准备* 10,414,729.14 拨款转入 -- 外币资本折算差额 -- 其他资本公积 -- 合计 28,841,276.22 注25、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 52,449,111.20 -- -- 52,449,111.20 公益金 25,217,913.48 -- -- 25,217,913.48 任意盈余公积 1,573,388.88 -- -- 1,573,388.88 合计 79,240,413.56 -- -- 79,240,413.56 注26、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 -147,558,517.01 -374,179,342.61 减：会计政策变更调整数（减“-”） 调整后的净利润 -147,558,517.01 -374,179,342.61 加：年初未分配利润 -296,006,438.51 78,172,904.10 减：会计政策变更调整数（减“-”） 调整后的年初未分配利润 -296,006,438.51 78,172,904.10 二、可供分配的利润 -443,564,955.52 -296,006,438.51 减：提取的法定盈余公积 减：会计政策变更调整数（减“-”） 调整后提取的法定盈余公积 提取的法定公益金 减：会计政策变更调整数（减“-”） 调整后提取的公益金 三、可供股东分配的利润 -443,564,955.52 -296,006,438.51 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -443,564,955.52 -296,006,438.51 注27、主营业务收入、主营业务成本 本期数 类别 主营业务收入 主营业务成本 花卉收入 2,215,043.30 4,751,287.03 皮革收入 423,776.35 392,768.43 合作办学收入* 农产品 其他 149,830.00 337,129.68 合计 2,788,649.65 5,481,185.14 上年同期数 类别 主营业务收入 主营业务成本 花卉收入 190,016,378.50 145,587,762.76 皮革收入 合作办学收入* 21,512,000.00 5,835,585.96 农产品 7,118,710.50 4,107,569.05 其他 2,801,877.48 3,146,738.84 合计 221,448,966.48 158,677,656.61 本年度主营业务收入较上年度大幅度减少的原因，是由于2002年租赁花卉基地合作方出现问题后至今，公司的大幅度亏损与重大资产损失，造成公司财务状况严重恶化，公司经营基本全面停止所致。另英豪教育公司于2002年10月30日与英豪学校签订了《合作办学协议补充协议》，补充协议规定学校收取的学杂生活费收入在支付学校日常费用开支后，英豪教育公司分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办学的资产折旧费各自承担，该补充协议自2003年开始执行，合作办学收入未结算，办学成本未计提。 注28、主营税金及附加 本期数 项目 计提 计提基础 金额 比例 农业特产税 花卉收入 5％ 110,752.18 城建税 已缴的流转税 7％ 3,577.85 教育费附加 已缴的流转税 3% 2,129.51 交通费附加 已缴的流转税 4% 营业税 服务收入 5％ 8,493.75 合计 124,953.29 上年同期数 项目 计提比 计提基础 金额 例 农业特产税 花卉收入 5％ 10,081,961.79 城建税 已缴的流转税 7％ 1,485.79 教育费附加 已缴的流转税 3% 636.77 交通费附加 已缴的流转税 4% 849.02 营业税 服务收入 5％ 21,225.56 合计 10,106,158.93 注29、管理费用 管理费用本期发生额为95,244,747.36元，上年同期数为11,915,396.05元，本期增加83,329,351.31元，增加主要是计提坏帐准备57,222,989.70元，计提存货跌价准备30,300,296.66元以及其他费用有所减少所至。 注30、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 21,304,826.19 13,932,275.40 减：利息收入 1,266.68 365,397.86 汇兑损失 -- 减：汇兑收益 -- 其他 4,748.29 合计 21,303,559.51 13,571,625.83 本期财务费用较上年同期增加7,731,933.68元，主要是本年短期借款占用较上年同期增加所致。 注31、其他业务利润 项目 本期发生数 上年同期数 配件销售收入 承包租赁收入 32,400.00 15,800.00 门票收入 4,551.20 22,053.42 合计 36,951.20 37,853.42 注32、投资收益 类别 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 其他债券投资收益 债权转让收益 -23,494,691.13 非控股公司分来利润** -51,354.56 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额* 股权转让收益 3,278,715.35 长期投资减值准备 -13,846,848.92 股权投资差额摊销 合计 -34,114,179.26 本期投资收益较上年同期减少-34,114,179.26，主要是：①计提长期投资减值准备13,846,848.92元；②主要是因为本公司控股子公司英豪教育投资广州铭康药业公司的26,494,691.13元，因投资出现市场发生变化，加上资金、技术上对此项目都已无能为力，为避免投资全部损失，将此投资权益转让，转让金额为3,000,000.00元，损失23,494,691.13元。 注33、补贴收入 本期无补贴收入，较上年同期减少300,000.00元。 注34、营业外收入 本期无营业外收入，较上年同期减少174,606.99元。 注35、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 处理固定资产损失 2,193,914.37 49,539.42 固定资产减值准备 5,000,000.00 无形资产减值准备* 480,000.00 罚款支出 预计的未决诉讼或有损失 非常损失 其他 43,500.00 合计 2,717,414.37 5,049,539.42 *无形资产减值准备，是英豪药业提取的药品生产许可权的减值准备。截止2002年12月31日止，英豪药业的工程建设尚未完工，未正式生产，仍处于开办期间，考虑到经四川省药品监督管理局川药管注[2000]61号文批准的药品生产许可证期限为2001年1月1日至2005年12月31日，本期日期间应予摊销的480,000.00元计提了减值准备。 注37、支付的其他与经营活动有关的现金 本期公司支付的其他与经营活动有关的现金为2,738,933.29元，具体项目如下： 项目 金额 办公费 837,744.93 差旅费 350,537.61 业务招待费 504,378.61 修理费 19,096.16 运输费 282,216.48 水电费 171,420.53 其他 573,538.97 合计 2,738,933.29 注38、收到的其他与投资活动有关的现金 本期收到的其他与投资活动有关的现金为23,732,527.71元，主要为与各公司的往来款，具体项目如下： 项目 金额 从化市英豪博大实业有限公司 19,176,563.88 福建英豪高科技海底工程公司 3,602,527.59 四川广嘉化纤有限公司公司 953,436.24 合计 23,732,527.71 注39、支付的其他与投资活动有关的现金 本期支付的其他与投资活动有关的现金为7,129,000.00元，主要为与各公司的往来款，具体项目如下： 项目 金额 广州大禹重离子器材有限公司 6,618,000.00 深圳市德诺投资有限公司 511,000.00 合计 7,129,000.00 注40、收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金为159,895,333.77元 主要项目如下： 项目 金额 英豪学校 147,009,993.43 广州英豪实业有限公司 11,919,965.34 冠富(清远)化纤厂 541,800.00 合计 159,471,758.77 六、母公司会计报表主要项目注释 注1、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 账面价值 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,482,531.80 100 1,241,265.90 1-2年 2-3年 3年以上 合计 2,482,531.80 100 1,241,265.90 账面价值 1,241,265.90 应收账款2003年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 应收账款本期末余额较上年末余额减少2,482,531.80元，主要由于租赁花卉基地合作方出现问题，这些款项已不能收回,经2003年8月28日召开的本公司第四届董事会第十五次会议审议通过，进行了处理。 注2、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 530,865.04 0.29 17,912.77 1-2年 145,061,641.09 77.95 9,613,178.49 2-3年 3年以上 40,491,384.77 21.76 19,989,482.55 合计 186,083,890.90 100 29,620,573.81 账面价值 156,463,317.07 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 180,969,171.11 71.10 7,612,354.94 1-2年 33,639,659.80 13.22 -- 2-3年 -- -- -- 3年以上 39,913,351.98 15.68 11,946,405.60 合计 254,522,182.89 100 19,558,760.54 账面价值 234,963,422.35 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 从化英豪教育发展有限公司 28,093,499.10 历年滚存 往来款 海南高科技农业有限公司 54,607,671.16 2年以内 往来款 深圳德诺投资有限公司 38,088,000.00 1年以内 往来款 四川广惠塑胶有限公司* 39,637,351.98 3年 往来款 四川英豪药业有限公司 9,471,966.22 2年以内 前期投入 合计 169,898,488.46 占其他应收款总额的比例 91.30% *本公司应收四川广惠塑胶有限公司的往来款项详见附注九-3。 注3、长期投资 （1）长期投资项目 年初数* 本年 项目 本年减少 金额 减值准备 增加 长期股权投资 330,378,325.33 1,831,456.37 88,572,954.06 长期债权投资 合计 330,378,325.33 1,831,456.37 88,572,954.06 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 241,805,371.27 1,831,456.37 长期债权投资 合计 241,805,371.27 1,831,456.37 长期股权投资本期减少的88,572,954.06元为：按权益法核算的联营公司损失减少长期股权投资，其中：① 英豪教育公司损益调整减少长期股权投资73,095,511.04元，② 广汉英豪花卉公司损益调整减少长期股权投资2,471,188.36元，③ 英豪药业公司损益调整减少长期股权投资47,999.44元，④ 广华旅游损益调整减少长期股权投资247,681.59，⑤ 英豪建筑损益调整减少长期股权投资2,556.18，⑥ 海南英豪农业公司损益调整减少长期股权投资12,708,018.45。 （2）长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 从化市英豪教育发展有限公司* 165,350,482.39 广汉英豪花卉有限公司* 15,488,785.96 四川广惠塑胶有限公司* -- 四川广汉英豪药业有限公司* 260,000.56 广汉广华旅游有限公司* 6,967,673.74 四川英豪建筑工程有限公司* 5,893,170.19 海南英豪高科技农业有限公司* 34,144,428.77 福建英豪高科技海底工程有限公司* 1,335,878.14 四川广嘉化纤有限责任公司 1,534,951.52 浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00 德阳市商业银行 9,000,000.00 广汉正通城市信用社 300,000.00 成都泰康化纤股份公司 1,030,000.00 合计 241,805,371.27 被投资公司名称 投资比例 减值准备* 从化市英豪教育发展有限公司* 90% 广汉英豪花卉有限公司* 75% 四川广惠塑胶有限公司* 75% 四川广汉英豪药业有限公司* 10% 广汉广华旅游有限公司* 99% 四川英豪建筑工程有限公司* 60% 海南英豪高科技农业有限公司* 80% 福建英豪高科技海底工程有限公司* 14% 四川广嘉化纤有限责任公司 5% 1,381,456.37 浙江绍兴羊毛衫厂 2.17% 450,000.00 德阳市商业银行 9% 广汉正通城市信用社 5% 成都泰康化纤股份公司 1% 合计 1,831,456.37 *详见附注四。 （3）权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况： 被投资单位 追加或收回 被投资公司名 权益增减变 初始投资额 投资额（收回 称 动调整额（调 为-） 减为-） 从化市英豪教育发 108,000,000.00 -73,095,510.04 展有限公司 广汉英豪花卉有限 14,904,000.00 -2,471,188.36 公司 四川广惠塑胶有限 15,603,678.00 公司 四川英豪药业有限 500,000.00 -47,999.44 公司 广汉广华旅游有限 9,900,000.00 -247,681.59 公司 四川英豪建筑工程 6,000,000.00 -2,556.18 有限公司 海南英豪高科技农 16,000,000.00 64,000,000.00 -12,708,018.45 业有限公司 分得 权益法核算 被投资公司名 的现 累计调整金 年末余额 称 金红 额 利 从化市英豪教育发 57,350,482.39 165,350,482.39 展有限公司 广汉英豪花卉有限 584,785.96 15,488,785.96 公司 四川广惠塑胶有限 -15,603,678.00 公司 四川英豪药业有限 -239,999.44 260,000.56 公司 广汉广华旅游有限 -2,932,326.26 6,967,673.74 公司 四川英豪建筑工程 -106,829.81 5,893,170.19 有限公司 海南英豪高科技农 -45,855,571.23 34,144,428.77 业有限公司 注4、投资收益 2003年1-6月投资收益为-88,435,454.06元，明细项目如下： 类别 本期数 上年同期数 债券投资收益 非控股公司分来的红利 137,500.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额* -88,572,954.06 20,587,877.92 股权转让收益** 长期投资减值准备 长期股权投资差额摊销 合计 -88,435,454.06 20,587,877.92 *期末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下： 被投资单位 子公司净利润 投资比例 从化市英豪教育发展有限公司 -81,217,233.38 90% 广汉英豪花卉有限公司 -3,294,917.81 75% 海南英豪高科技农业有限公司 -15,885,023.06 80% 广汉广华旅游有限公司 -250,183.42 99% 四川英豪建筑有限公司 -4260.3 60% 四川英豪药业有限公司* -479994.43 10% 合计 -101,131,612.40 被投资单位 年末计收益或损失 从化市英豪教育发展有限公司 -73,095,510.04 广汉英豪花卉有限公司 -2,471,188.36 海南英豪高科技农业有限公司 -12,708,018.45 广汉广华旅游有限公司 -247,681.59 四川英豪建筑有限公司 -2,556.18 四川英豪药业有限公司* -47,999.44 合计 -88,572,954.06 *本公司与控股子公司均持有这公司的股权，故本公司实际上直接或间接对这个公司具有重大影响，按权益法核算。 注5、主营业务收入、主营业务成本 营业收入 营业成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 花卉 81,899,594.90 65,608,953.72 玻璃温室 -- 其他 2,528,414.48 2,636,768.30 合计 84,428,009.38 68,245,722.02 营业毛利 行业 本期数 上年同期数 花卉 16,290,641.18 玻璃温室 其他 -108,353.82 合计 16,182,287.36 八、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 电脑网络工程,生产、开发、销 从化市英豪教育发展有限公司 从化市 售花卉、温室、UPS不间断电 源、节能产品、教育产业等 广汉英豪花卉有限公司 广汉市 花卉生产与销售 生产、销售聚脂塑胶、薄膜、 四川广惠塑胶有限公司 广汉市 器材及深加工制品。 旅游资源的开发利用、旅游纪 广汉旅游有限公司 广汉市 念品的制作及销售等 原料药、片剂、冲剂、糖浆剂、 四川英豪药业有限公司 广汉市 胶囊剂等 工业与民用建筑工程施工（叁 四川英豪建筑工程有限公司 广汉市 级），建筑材料的开发 生产花卉组织培养苗，销售英 四川广金花卉种苗有限公司 广汉市 豪教育产品 高效农业投资及产品的加工、 海南英豪高科技农业有限公司 海口市 销售等 投资兴办实业、国内商业、物 深圳德诺投资有限公司 深圳市 质供销业和经营进出口业务 福建英豪高科技海底工程有限 海底工程开发、海洋科技开 福州市 公司 发、打捞 投资兴办实业、国内商业、物 深圳市英达尔投资有限公司 深圳市 质供销业 与本公司关 经济性质 法定 单位名称 系 或类型 代表人 从化市英豪教育发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 林尔坚 广汉英豪花卉有限公司 控股子公司 中外合资 姚晓棣 四川广惠塑胶有限公司 控股子公司 中外合资 李其富 广汉旅游有限公司 控股子公司 有限责任公司 李其富 四川英豪药业有限公司 控股子公司 有限责任公司 张亭敏 四川英豪建筑工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 赵红兵 四川广金花卉种苗有限公司 控股子公司 中外合作企业 姚晓棣 海南英豪高科技农业有限公司 控股子公司 有限责任公司 陈忠联 深圳德诺投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 林尔坚 福建英豪高科技海底工程有限 控股子公司 有限责任公司 陈忠联 公司 深圳市英达尔投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 蒲传桂 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 从化市英豪教育发展有限公司 人民币39,700万元 广汉英豪花卉有限公司 美元240万 四川广惠塑胶有限公司 美元244万 广汉旅游有限公司 人民币1,000万元 四川英豪药业有限公司 人民币500万元 四川英豪建筑工程有限公司 人民币1,000万元 四川广金花卉种苗有限公司 美元250万元 海南英豪高科技农业有限公司 人民币10,000万元 深圳德诺投资有限公司 人民币1000万元 福建英豪高科技海底工程有限 人民币1000万元 公司 深圳市英达尔投资有限公司 人民币5500万元 企业名称 年末数 从化市英豪教育发展有限公司 人民币39,700万元 广汉英豪花卉有限公司 美元240万 四川广惠塑胶有限公司 美元244万 广汉旅游有限公司 人民币1,000万 四川英豪药业有限公司 人民币500万元 四川英豪建筑工程有限公司 人民币1,000万元 四川广金花卉种苗有限公司 美元250万元 海南英豪高科技农业有限公司 人民币10,000万元 深圳德诺投资有限公司 人民币1000万元 福建英豪高科技海底工程有限 人民币1000万元 公司 深圳市英达尔投资有限公司 人民币5500万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 企业名称 金额 % 从化英豪教育发展有限公司 357,300,000.00 90 广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 75 四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 75 广汉旅游有限公司 9,900,000.00 99 四川英豪药业有限公司① 5,000,000.00 100 四川英豪建筑工程有限公司② 10,000,000.00 100 海南英豪高科技农业有限公司③ 10,000,000.00 100 海南英豪生物工程有限公司④ 14,000,000.00 70 四川广金花卉种苗有限公司⑤ 深圳德诺投资有限公司 --- 福建英豪高科技海底工程有限公司⑥ 10,000,000.00 100 深圳市英达尔投资有限公司⑦ -- 本年增加 企业名称 金额 % 从化英豪教育发展有限公司 -- -- 广汉英豪花卉有限公司 四川广惠塑胶有限公司 广汉旅游有限公司 四川英豪药业有限公司① 四川英豪建筑工程有限公司② 海南英豪高科技农业有限公司③ 海南英豪生物工程有限公司④ 四川广金花卉种苗有限公司⑤ 深圳德诺投资有限公司 9,000,000.00 90 福建英豪高科技海底工程有限公司⑥ 深圳市英达尔投资有限公司⑦ 52,250,000.00 95 本年减少 企业名称 金额 % 从化英豪教育发展有限公司 广汉英豪花卉有限公司 四川广惠塑胶有限公司 广汉旅游有限公司 四川英豪药业有限公司① 四川英豪建筑工程有限公司② 海南英豪高科技农业有限公司③ 1400万元 70 海南英豪生物工程有限公司④ 四川广金花卉种苗有限公司⑤ 深圳德诺投资有限公司 福建英豪高科技海底工程有限公司⑥ 350万元 35 深圳市英达尔投资有限公司⑦ 年末数 企业名称 金额 % 从化英豪教育发展有限公司 357,300,000.00 90 广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 75 四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 75 广汉旅游有限公司 9,900,000.00 99 四川英豪药业有限公司① 5,000,000.00 100 四川英豪建筑工程有限公司② 10,000,000.00 100 海南英豪高科技农业有限公司③ 10,000,000.00 100 海南英豪生物工程有限公司④ 四川广金花卉种苗有限公司⑤ 深圳德诺投资有限公司 9,000,000.00 90 福建英豪高科技海底工程有限公司⑥ 6,500,000.00 65 深圳市英达尔投资有限公司⑦ 52,250,000.00 95 ① 本公司直接控股10%，通过控股子公司英豪教育间接控股90%，本公司直接和间接控制其100％的股权，按本公司持有英豪教育的股权比例90%计算，本公司合计拥有91%。 ② 本公司直接控股60%，通过控股子公司广汉旅游间接控股40%，本公司直接和间接控制其100％的股权，按本公司持有广汉旅游的股权比例99%计算，本公司合计拥有99.6%。 ③ 本公司直接控股80%，通过控股子公司英豪教育间接控股20%，本公司直接和间接控制其100％的股权。 ④ 英豪农业控股60%，英豪教育间接控股10%，本公司间接控制其70％的股权，按本公司持有英豪农业80%的股权和持有英豪教育的股权比例90%计算，本公司合计拥有67.8%。 ⑤ 本公司投入的为实物资产，有关产权未全部办理过户，该公司尚未正式营运，而且临时营业执照的有效期已过，本公司在本年已收回投资。 ⑥英豪教育控股51%，本公司控股14%，本公司间接控制其65％的股权，该公司尚未正式营运。 ⑦2003年元月8日，本公司控股子公司英豪农业和英豪教育分别将其所持有的英豪生物的60%和10%的股权与深圳市英达尔投资有限公司股权进行置换，置换后英豪农业持股90%，英豪教育持股5%，本公司间接控制其95%的股权，并间接控制广州大禹重离子医疗器械有限公司。 4、不存在控制关系的关联方 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 从化市英豪博大实业有限公司 本公司第一大股东 四川广嘉化纤有限责任公司 联营企业 浙江绍兴羊毛衫厂 联营企业 广汉进出口公司 联营企业 德阳市商业银行 联营企业 广汉正通城市信用社 联营企业 成都泰康化纤股份公司 联营企业 英豪学校 间接控制 英豪宾馆 同一单位控制 广州英豪实业有限公司 董事长控制的企业 从化博大国际互联网有限公司 联营企业 四川广汉英豪医药有限公司 联营企业 广州大禹重离子医疗器械公司 间接控制 *详见附注八.3-⑦。 5、价格政策 本公司与各关联单位的商品交易均执行市场购销价格。 6、关联交易 （1） 关联方应收应付款项 金额 项目 本期末 上年末 其他应收款： 深圳德诺投资有限公司 142,284,986.33 168,268,677.46 广惠塑胶有限公司 39,637,351.98 39,637,351.98 从化博大实业有限公司* 10,389,340.00 福建英豪高科技海底工程公司 600,000.00 广汉英豪医药公司 854,032.79 854,032.79 四川广嘉化纤有限公司 6,087,569.88 7,857,185.58 其他应付款： 英豪宾馆 144,000.00 3,604,000.00 广州大禹重离子医疗器械公司 博大互联网 英豪学校 147,009,993.43 广州英豪实业有限公司 11,919,965.34 从化市英豪博大实业有限公司 8,787,223.88 福建英豪高科技海底工程有限公司 3,002,527.59 占全部应收应付款项比例 项目 本期末 上年末 其他应收款： 深圳德诺投资有限公司 47.27% 35.67% 广惠塑胶有限公司 13.17% 8.40% 从化博大实业有限公司* 2.20% 福建英豪高科技海底工程公司 0.13% 广汉英豪医药公司 0.28% 0.18% 四川广嘉化纤有限公司 2.02% 1.67% 其他应付款： 2.55% 英豪宾馆 63.96% 广州大禹重离子医疗器械公司 博大互联网 英豪学校 85.40% 广州英豪实业有限公司 6.92% 从化市英豪博大实业有限公司 5.10% 福建英豪高科技海底工程有限公司 1.74% *2002年4月25日，从化博大与上海浦东发展银行广州分行签订《上海浦东发展银行人民币单位定期存单质押合同》，从化博大以其所拥有的3,000万元一年期定期存单为英豪教育公司在上海浦东发展银行广州分行的5,600万元借款提供质押保证，英豪教育公司后向从化博大支付了10,389,340.00元。2003年4月24日该定期存单到期，上海浦东发展银行广州分行将质押存单抵偿英豪教育公司的借款。期末英豪教育暂欠从化英豪博大公司8,787,223,.88元，欠广州英豪实业有限公司11,919,965.34元（英豪教育以其拥有的房地产为广州英豪实业有限公司在建设银行广州芳村支行借款人民币1200万元作抵押，借款期限2002年3月29日至2003年1月28日）。 （2）租赁：公司租赁英豪宾馆的办公场所，本期租金为120,000.00元，2002年度租金240,000.00元，2001年租赁英豪宾馆的办公场所，支付租金330,158.89元。 （3）经本公司2000年临时股东大会和英豪教育公司2000年第二次临时股东大会审议通过， 2000年11月3日英豪教育公司与英豪学校签订《合作办学协议书》，以2000年12月从英豪学校受让的价值人民币293,594,990.75元的教育教学与生活设施和英豪教育公司1999年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币207,517,643.32元的资产，共计价值人民币501,112,634.07元出资与英豪学校共同合作办学，英豪教育公司按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额的60%，负责学校一切成本费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每学年的收费标准和每年上、下学期开学日在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分两期于6月30日与12月31日结算确认后，将其应得的份额转移给英豪教育公司。根据英豪教育公司与英豪学校签署的上述《合作办学协议》，双方在2002年12月底确认了英豪教育公司2002年度的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销19,619,098.96元。双方在2001年确认了英豪教育公司2001年度的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销46,737,600.00元。经本公司2002年第二次临时股东大会审议通过，2002年10月30日，英豪教育公司与英豪学校签署了《合作办学补充协议》，补充协议规定，英豪教育公司以5.01亿元人民币用于办学的资产和英豪学校1.08亿元人民币的办学资产出资，共同合作办学。学校收取的学杂生活费收入在支付学校日常费用开支后，英豪教育公司分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办学的资产折旧费各自承担。 （4）本公司2001年8月28日与广州英豪实业有限公司签订《商标使用许可协议》，广州英豪实业有限公司同意本公司及本公司的控股子公司无偿使用其在中国登记注册的“英豪”商标，使用期限为2001年8月28日至2031年8月29日止。 九、或有事项 担保事项 （1）本公司在2001年收到中国信达资产管理公司成都办事处的诉讼状后，对1998年以前的担保情况重新进行了清理，清理后发现：从1992年12月29日至1996年8月7日，本公司先后为广嘉化纤有限公司在工商银行广汉支行提供了7笔共计2,540万元的借款保证，保证期自1992年12月29日至1994年4月7日；1993年11月8日为广嘉化纤有限公司在农业银行广汉支行提供了300万元的借款保证，保证期自1993年11月8日至1995年11月8日。 （2）2001年9月11日，本公司与中国民生银行广州分行东城支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的6,000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2001年9月11日至2004年9月11日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2001年9月11日至2002年9月11日。截止2003年6月30日，英豪教育公司已归还借款40,669,740.34元，尚欠19,330,259.66元未归还。详见附注十、1-（1）资产负债表日后事项。 （3） 2001年6月18日，本公司为英豪教育公司向广东发展银行借款7,000万元提供担保，期限为2001年6月18日至2002年6月18日，到期后英豪教育公司尚欠27,410,109.43元未归还。2002年11月，英豪教育公司与广东发展银行又签订了2,700万元的借款合同，借款用途为借新还旧，期限为2002年11月8日至2003年2月8日。从化博大与广东发展银行签定股权质押协议，将其所持的本公司法人股3,300万股质押给广东发展银行，为英豪教育公司在该行的2,700万元人民币贷款提供质押，质押期限为2002年11月11日至2003年2月11日，同时由本公司担保。详见附注十、1-（2）资产负债表日后事项。 （4） 2002年11月14日，本公司与招商银行广州分行环市东路支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的3,000万元借款提供连带责任保证，借款期限为2002年11月14至2003年1月4日，同时英豪教育公司以土地使用权29481平方米抵押。2003年1月13日，本公司、广州大禹重离子医疗器械有限公司与招商银行广州分行环市东路支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行借新还旧的3,000万元借款提供连带责任保证，借款期限为2003年1月14至2003年4月14日，到期后英豪教育公司未归还。详见附注十、1-（3）资产负债表日后事项。 （5）2002年4月25日，本公司与上海浦东发展银行广州分行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的5,600万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年4月25日至2005年4月25日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加2年，借款合同的借款期限为2002年4月25日至2003年4月24日。同时，从化博大以1年期的3,000万元定期存单作质押，2003年4月24日上海浦东发展银行广州分行将该质押存单抵偿英豪教育公司的借款，本期末英豪教育尚欠2600万元未归还。详见附注十、1-（8）资产负债表日后事项。 （6）2002年6月6日，本公司与上海浦东发展银行广州分行签订保证合同，为英豪教育在该行的2000万元一年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年6月6日至2005年6月5日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年6月6日至2003年6月5日。详见附注十、1-（8）资产负债表日后事项。 （7）2002年8月6日，本公司与福建兴业银行广州分行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的2000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年8月6日至2005年8月5日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年8月6日至2003年8月5日。详见附注十、1-（5）资产负债表日后事项。 （8）本公司2003年3月26日与华夏银行广州分行签订3000万元最高额保证合同，为英豪教育公司在该行的3000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2003年3月26日至2006年3月26日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2003年3月26日至2004年3月26日。 （9）2002年12月13日，本公司与华夏银行广州分行签订2000万元最高额保证合同，为英豪教育公司在该行的2,000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年12月13日至2005年12月13日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年12月13日至2003年12月13日。 （10）2002年11月20日，本公司与中国光大银行广州五羊支行签订保证合同，为英豪教育在该行的2,000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年11月22日至2005年11月22日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年11月22日至2003年11月22日。 （11）2002年11月5日，本公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的4000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年11月5日至2005年11月5日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年11月5日至2003年11月5日。英豪教育由于资金困难，经该公司股东大会批准，决定将其自有的从府国用（1999）字第0875号用途为合作办学用地的土地予以出售，所获资金用于偿还债务。经英豪教育同广州英豪学校协商，学校从有利于办学出发，双方签订转让协议，于2003年3月26日支付了转让金14212万元，英豪教育以该款项偿还了该公司与本公司在光大深圳罗湖支行银行债务。由于该块土地使用权益被英豪教育债权人银行申请办理了查封，不能办理转让过户手续，因此终止了转让协议的履行。双方约定将学校已支付的14212万元作为英豪教育欠英豪学校的债务，于2003年4月11日签订了《还款协议书》，约定英豪教育于2003年5月15日前偿还学校14212万元债务，英豪教育以其与学校合作办学的土地与房产提供还款保证，本公司提供连带责任担保，此款项尚未归还。 （12）英豪教育和本公司2002年11月29日与深圳市商业银行车公庙支行签订保证合同，为深圳德诺公司在该行的5,000万元借款提供连带责任保证，担保期限为2002年11月29日至2005年2月28日，借款期限为2002年11月30日至2003年2月28日。2003年1月13日，本公司第2大股东深圳市天骥控股有限公司与深圳市商业银行车公庙支行签订了追加担保的协议，将该公司所持本公司社会法人股3520万股质押给该行，为深圳德诺公司在该行的5000万元一年期借款提供担保，质押期限为2003年1月15日至2004年1月13日，占该公司持有本公司社会法人股的100.00%，占本公司股本总额的7.98%。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。 （13）因深圳英迈尔实业有限公司为深圳市德诺投资有限公司在深圳商业银行福田支行的800万元借款（到期日2003年4月26日）提供其所拥有的价值1,600万元房地产权证深房地字第2000040804号作抵押，2002年7月31日，本公司为深圳英迈尔实业公司在深圳农业银行借款1,600万元提供担保，担保期限为2002年7月31日至2005年7月31日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款期限为2002年7月31日至2003年7月31日。详见附注十、1-（6）资产负债表日后事项。 （14）2002年10月21日，本公司与中国工商银行洋浦分行签定保证合同，为海南英豪农业公司在该行1,000万元贷款提供担保，担保期限为2002年10月22日至2005年10月21日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款期限为2002年10月22日至2003年10月21日，截止2002年12月31日，海南英豪农业公司在该行实际贷款100万元，2003年5月30日归还借款50万元，本期末尚欠50万元未归还。 (15) 2002年10月11日，本公司控股子公司从化教育公司与建设银行广州芳村支行签定保证合同，为广州大禹重离子医疗器材有限公司在该行3,000万元贷款提供担保，担保期限为2002年10月11日至2005年10月11日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款期限为2002年10月11日至2003年10月10日。 十、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）2003年3月17日，应中国民生银行广州东城支行申请，广州市中级人民法院下达了民事裁定书，查封了英豪教育部分固定资产。 （2）2003年8月23日，公司收到广州市中级人民法院就广东发展银行（原告）诉英豪教育、英豪博大和本公司一案的民事判决书，判决英豪教育在判决发生法律效力之日起10日内向原告清偿借款本金2700万元及利息、复息；英豪教育不履行判决第1项确定的债务时，原告有权以被告英豪博大持有并为本案设定质押的3300万股本公司法人股折价或者以拍卖、变卖该质押物的价款优先受偿；英豪教育在判决生效之日起10日内向原告清偿《借款合同》中尚欠的利息304,132.51元及该款利息；本公司对判决第1、3项确定的债务承担连带责任；案件受理费147,820元由英豪教育、英豪博大和本公司共同担负。公司对该判决无异意，但无力支付原告借款本息。 （3）2003年4月16日，广州市中级人民法院民事裁定书(2003)穗中法执字第260-14号向英豪教育和本公司发出执行通知，裁定查封本公司持有广汉英豪花卉75%的权益、四川英豪药业10%权益、广化旅游99%权益、德阳商业银行8.98%权益(另扣划银行账户现金36,500.00元)。查封英豪教育公司持有的四川英豪药业5%权益，位于温泉镇共29481平方米土地使用权。本公司、广州大禹重离子医疗器械有限公司2003年1月13日与招商银行广州分行环市东路支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的3,000万元借款提供连带责任保证，借款期限为2003年1月14至2003年4月14日，到期后英豪教育公司未归还。招商银行广州分行环市东路支行将英豪教育公司、本公司和广州大禹重离子医疗器械有限公司分列第一、二、三被告。 （4）2003年2月25日，本公司与中国光大银行广州五羊支行签订保证合同，为广东华龙集团股份有限公司在该行的750万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2003年2月25日至2006年2月25日。保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2003年2月25日至2004年2月25日。 （5）2003年7月8日，应兴业银行广州分行申请，广州市中级人民法院下达了民事裁定书，查封英豪教育土地使用权等部分资产。 （6）本公司2003年8月1日收到深圳市罗湖区人民法院就深圳市商业商业银行股份有限公司福田支行（以下简称“原告”）诉本公司一案下达的民事判决书，判决第一被告本公司控股公司深圳市德诺投资有限公司(以下简称“深圳德诺”)应自本判决生效之日起10日内向原告清偿借款本金人民币800万元及利息；第一被告逾期不还款，将第二被告深圳市英迈尔实业有限公司的抵押物位于深圳市罗湖区人民南路深圳发展中心1栋10层的房产依法处分，所得款项用于偿还第一被告所欠原告的借款本息，不足部分原告有权向第一被告追偿，第二被告代偿后有权向第一被告追偿；本案受理费用人民币50010元由第一被告承担。 （7）因中国银行广州市天河支行（以下简称“中行天河支行”）诉本公司一案，英豪博大持有本公司的社会法人股130,630,000股已于2003年8月14日被予以冻结。目前英豪博大持有本公司股份中的99.51%已被冻结,占本公司股份总额的29.62%。 （8）2003年6月6日、6月13日，广州市中级人民法院就本公司及本公司控股公司英豪教育、英豪农业与浦发行广州分行借款纠纷一案下达了（20032003）?[中法执字第560561－3、－4、－5号民事裁定书，裁定如下：查封英豪教育持有深圳市德诺投资有限公司90％股权；查封英豪农业持有深圳市英达尔投资有限公司90％股权；查封英豪教育持有深圳市英达尔投资有限公司5％股权；查封、扣押英豪教育所有的位于从化市英豪学校内工厂仓库的电源、电源产成品一批，未经本院许可，不得转让、转移，并由英豪教育负责保管。 （9）2003年5月21日，四川省德阳市中级人民法院就中国建设银行广汉支行诉本公司借款纠纷一案下达了民事裁定书,裁定冻结公司及广汉分公司银行存款1023万元或查封、扣押其等值财产。2003年8月27日，广汉市人民法院下达了执行通知书，限令公司于8月29日到该院履行。 （10）2003年6月16日，四川省德阳市中级人民法院就德阳市商业银行（以下简称“市商行”）诉本公司一案下达了民事判决书，判决本公司归还市商行借款1300万元及利息（计至2003年5月27日538,434元，其后利息按人民银行逾期贷款利息标准计至付清之日止），于判决生效后15日内付清；本案件受理费76,460元，财产保全费66,970元，其他诉讼费34,400元，合计177,830元，由本公司承担。 （11）2003年8月26日广东省佛山市中级人民法院应佛山华新进出口有限公司（原告）申请，下达了民事裁定书，裁定冻结英豪教育的银行存款10,325,325元或查封、扣押其相应价值的财产。 2001年12月26日，英豪教育与原告签订了《委托贷款协议书》，约定原告委托民生银行广州分行东城支行向英豪教育贷款1000万元，期限1年，英豪博大以其持有本公司的股权提供质押担保。到期后，原告又和英豪教育签订了《借款展期协议》展期半年至2003年6月27日，到期后英豪教育无力还本付息。2003年8月19日，原告向法院提起诉讼，请求法院判令英豪教育立即偿还借款1000万元及利息325,325元，判令原告对英豪博大提供质押财产即其持有本公司的1400万股法人股及其孳息享有有限受偿权。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 无。 十一、其他重要事项 如本附注之附注一的第五段所述，本公司原主要业务为花卉开发、生产、销售和合作办学。2002年度，由于租赁花卉基地合作方出现问题，使公司的花卉经营业务基本停止。停止合作与经营后因各种原因大量已经发出商品、已经预付的花卉购买款和应收的花卉销售款无法收回，使得公司2002年度出现大幅度的经营亏损和重大资产损失，导致本公司资金周转极度困难，公司债务沉重且无力到期还本付息。2003年起公司债权人采取查封公司资产、冻结公司股权等强制性资产保全措施，严重影响了本公司其他业务的正常经营，使公司财务状况进一步恶化，持续经营能力岌岌可危。为渡过难关，本公司已经采取以下措施： 1、经过多方的努力和政府的支持，英豪学校已趋稳定。本公司和英豪学校管理层目前正在凭借十年来的办学经验，积极采取各种措施稳定生源、扩大生源，以应付目前民办学校面对的激烈竞争和以上情况造成的严重负面影响。 2、本公司管理层与控股股东已经形成共识，将努力通过各种方式进行资产重组，目前正在积极寻找合作方。 十二、补充资料 按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求，全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率（%） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -2,817,488.78 -2.67 -2.67 营业利润 -119,674,878.00 -113.44 -113.44 净利润 -147,558,517.01 -139.87 -139.87 扣除非经常性后的净利润 -144,841,102.64 -137.30 -137.30 每股收益（%） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.64 -0.64 营业利润 -27.14 -27.14 净利润 -33.46 -33.46 扣除非经常性后的净利润 -32.85 -32.85 七、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 广东英豪科技教育投资股份有限公司 法定代表人：陈忠联 二○○三年八月二十八日 合并资产负债表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2003年6月30日单位：元 次产 行次 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 65,018,610.93 1,675,600.11 短期投资 2 - 应收票据 3 - 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收帐款余额 * 33,732,988.19 142,621.10 减：坏帐准备 * 23,577,473.92 - 应收帐款 6 10,155,514.27 142,621.10 其他应收款余额 * 471,751,144.57 300,976,868.14 减：坏帐准备 * 165,895,471.54 55,013,615.44 其他应收款 7 305,855,673.03 245,963,252.70 预付帐款 8 54,610,009.22 2,852,662.02 应收补贴款 9 - 存货余额 * 200,822,411.31 24,801,305.39 存货跌价准备 * 141,135,806.86 2,568,467.64 存货 10 59,686,604.45 22,232,837.75 待摊费用 11 - 一年内到期的长期债权投资 21 - 其他流动资产 24 - 流动资产合计 31 495,326,411.90 272,866,973.68 长期投资： - 长期股权投资余额 33,349,576.40 57,328,164.36 减:长期投资减值准备 1,831,456.37 1,831,456.37 长期股权投资 32 31,518,120.03 55,496,707.99 长期债权投资 34 - 长期投资合计 38 31,518,120.03 55,496,707.99 固定资产： - - 固定资产原价 39 478,756,146.76 473,260,380.96 减：累计折旧 40 175,440,099.45 178,090,695.22 固定资产净值 41 303,316,047.31 295,169,685.74 固定资产减值准备 42 63,762,286.50 63,762,286.50 固定资产净额 43 239,553,760.81 231,407,399.24 工程物资 44 - 在建工程 45 7,278,104.12 7,846,128.28 固定资产清理 46 - 固定资产合计 50 246,831,864.93 239,253,527.52 无形及其他资产： - 无形资产 51 335,960,098.77 335,258,671.05 长期待摊费用 52 2,388,237.76 2,461,427.50 其他长期资产 53 - - 无形及其他资产合计 60 338,348,336.53 337,720,098.55 递延税项： - 递延税款借项 61 - 资产总计 67 1,112,024,733.39 905,337,307.74 负债及所有者权益 行次 年初数 期末数 流动负债: 短期借款 68 724,437,764.55 543,939,814.35 应付票据 69 50,000,000.00 - 应付帐款 70 4,197,223.11 4,197,221.11 预收帐款 71 3,254,569.03 3,254,569.03 应付工资 72 661,995.42 613,337.00 - - - - 应付福利费 73 2,837,382.10 2,882,441.56 - - - - 应付股利 74 - - 应交税金 75 23,263,424.14 23,274,216.13 其他付交款 80 1,160,091.03 1,160,004.72 - - - - 其他应付款 81 5,634,289.29 172,138,317.91 预提费用 82 3,005,666.93 16,811,529.77 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - - - - - - - 流动负债合计 101 818,452,405.60 768,271,451.58 长期负債： 102 - - 长期借款 103 - - 应付债券 106 - - 长期应付款 108 - - 专项应付款 110 - - 其他长期付债 - - 长期负债合计 111 - - 递延税项： 114 - - 递延税款贷项 4,957,353.88 4,957,353.88 负债合计 823,409,759.48 773,228,805.46 少数股权 115 35,562,762.64 26,614,808.02 股东权益： 116 - - 股本 117 440,976,960.00 440,976,960.00 减：已归还投资 118 - - 股本净额 119 440,976,960.00 440,976,960.00 资本公积 120 28,841,276.22 28,841,276.22 盈余公积 121 79,240,413.56 79,240,413.56 其中：法定公益金 25,217,913.48 25,217,913.48 未分配利润 122 -296,006,438.51 -443,564,955.52 135 股东权益合计 135 253,052,211.27 105,493,694.26 负债和股东权益总计 1,112,024,733.39 905,337,307.74 法定代表人：财务负责人：编制人： 合并利润及利润分配表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司2003年1至6月单位:元 项目 本期累计数 2002年1-6月 一.主营业务收入 2,788,649.65 221,448,966.48 减:主营业务成本 5,481,185.14 158,667,656.61 主营业务税金及附加 124,953.29 10,106,158.93 二.主营业务利润 -2,817,488.78 52,675,150.94 加：其他业务利润 36,951.20 37,853.42 减：营业费用 346,033.55 2,544,514.02 管理费用 95,244,747.36 11,915,396.05 财务费用 21,303,559.51 13,571,625.83 三、营业利润 -119,674,878.00 24,681,468.46 加：投资收益 -34,114,179.26 补贴收入 - 300,000.00 营业外收入 - 174,606.99 减：营业外支出 2,717,414.37 5,049,539.42 四、利润总额 -156,506,471.63 20,106,536.03 减：所得税 - 4,048,199.22 少数股东损益 -8,947,954.62 3,064,528.82 五、净利润 -147,558,517.01 12,993,807.99 项目 本期累计数 2002年1-6月 一、净利润 -147,558,517.01 12,993,807.99 加：年初未分配利润 -296,006,438.51 78,172,904.10 其他转入 二、可供分配的利润 -443,564,955.52 91,166,712.09 减：提取的法定盈余公积 提取的法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -443,564,955.52 91,166,712.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -443,564,955.52 91,166,712.09 项目 2002年 一.主营业务收入 131,748,037.34 减:主营业务成本 105,907,376.86 主营业务税金及附加 5,270,606.66 二.主营业务利润 20,570,053.82 加：其他业务利润 84,094.57 减：营业费用 3,841,086.92 管理费用 335,294,474.37 财务费用 30,207,266.53 三、营业利润 -348,688,679.43 加：投资收益 -9,251,303.64 补贴收入 300,000.00 营业外收入 174,606.99 减：营业外支出 43,232,865.97 四、利润总额 -400,698,242.05 减：所得税 116,166.77 少数股东损益 -26,635,066.21 五、净利润 -374,179,342.61 项目 上年实际数 一、净利润 -374,179,342.61 加：年初未分配利润 78,172,904.10 其他转入 二、可供分配的利润 -296,006,438.51 减：提取的法定盈余公积 提取的法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -296,006,438.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -296,006,438.51 法定代表人: 财务负责人: 编制人： 现金流量表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司2003年6月30日单位：元 金额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,855,514.08 支付的各项税费 - 支付的其他与经营活动有关的现金 988,892.70 现金流出小计 2,844,406.78 经营活动产生的现金流量净额 -2,844,406.78 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 137,500.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 328,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 103,952,253.84 现金流入小计 104,417,753.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 - 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 330,255.54 现金流出小计 330,255.54 投资活动产生的现金流量净额 104,087,498.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,177,433.08 现金流入小计 1,177,433.08 偿还债务所支付的现金 100,200,000.00 分配股利、利润或付利利息所支付的现金 3,538,130.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 103,738,130.59 筹资活动产生的现金流量净额 -102,560,697.51 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,317,605.99 金额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,310,037.25 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 4,310,037.25 购买商品、接受劳务支付的现金 1,274,023.86 支付给职工以及为职工支付的现金 3,041,374.25 支付的各项税费 17,149.28 支付的其他与经营活动有关的现金 2,738,933.29 现金流出小计 7,071,480.68 经营活动产生的现金流量净额 -2,761,443.43 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 137,500.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 828,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 23,732,527.71 现金流入小计 24,698,027.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,282.00 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 7,129,000.00 现金流出小计 7,179,282.00 投资活动产生的现金流量净额 17,518,745.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 159,895,333.77 现金流入小计 159,895,333.77 偿还债务所支付的现金 230,497,950.20 分配股利、利润或付利利息所支付的现金 7,497,696.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 237,995,646.87 筹资活动产生的现金流量净额 -78,100,313.10 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -63,343,010.82 法定代表人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表附注： 金额 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -147,558,517.01 加：少数股权 - 加：计提的资产减值准备 42,071,959.62 固定资产折旧 4,910,493.24 无形资产摊销 79,833.00 长期待摊费用摊销 - 预提费用增加(减：减少) 7,834,267.57 待摊费用减少(减：增加) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 329,240.31 固定资产报废损失 - 财务费用 3,538,130.59 投资损失(减：收益) 88,435,454.06 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -729,697.66 经营性应收项目的减少(减：增加) 859,849.42 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,615,419.92 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -2,844,406.78 经营活动产生的现金流量净额 -2,844,406.78 2、不涉及现金的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 融资租入固定资产 - 一年内到期的可转换公司债券 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 323,391.30 减：现金的期初余额 1,640,997.29 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -1,317,605.99 金额 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -147,558,517.01 加：少数股权 -8,947,954.62 加：计提的资产减值准备 88,503,286.36 固定资产折旧 5,174,729.20 无形资产摊销 221,427.72 长期待摊费用摊销 - 预提费用增加(减：减少) 13,805,862.84 待摊费用减少(减：增加) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 872,395.05 固定资产报废损失 1,321,519.32 财务费用 7,497,696.67 投资损失(减：收益) 34,114,179.26 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 559,751.57 经营性应收项目的减少(减：增加) 4,608,078.88 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,933,898.67 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -2,761,443.43 经营活动产生的现金流量净额 -2,761,443.43 2、不涉及现金的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 融资租入固定资产 - 一年内到期的可转换公司债券 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 1,675,600.11 减：现金的期初余额 65,018,610.93 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -63,343,010.82 法定代表人： 财务负责人： 编制人： |
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