新疆青松建材化工股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.29 14:08 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新疆青松建材化工股份有限公司2003年半年度报告 重要提示和声明 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本半年度报告已经公司一届十次董事会审议通过。董事方华生先生因工作原因未能参加本次会议，委托董事沈荣法先生对本次会议所审议事项进行表决；董事张忠其先生、李玉梅女士因在外地出差，以传真方式参加审议后表决；独立董事叶伟明先生、许锐敏女士因工作原因，以传真方式参加审议后表决。 公司董事长甘军先生、总会计师兼财务部部长孙惠民先生声明：保证公司半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 （一）公司简况 （二）主要财务数据和指标 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 （二）股东情况介绍 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 （一）报告期的经营情况 （二）报告期内投资情况 五、重要事项 （一）公司治理情况 （二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况 （三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本 （四）报告期重大诉讼、仲裁事项情况 （五）报告期内重大资产收购、出售及资产重组情况 （六）重大关联交易事项 （七）重大合同及履行情况 （八）持股5%以上（含5%）股东承诺事项 （九）其他重大影响的重要事项 （十）其它重大事项 六、财务报告 （一）重要提示 （二）财务报表 （三）财务报表附注 七、备查文件 一、 公司基本情况 （一）公司简况 1、公司的名称：新疆青松建材化工股份有限公司 公司英文名称：XINJIANGQINGSONGCEMENTCO.,LTD. 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 公司股票简称：青松建化 公司股票代码：600425 3、公司注册地址：新疆阿克苏市林园 公司办公地址：新疆阿克苏市林园 邮政编码：843005 4、公司法定代表人：甘军 5、公司董事会秘书：沈荣法 联系地址：新疆阿克苏市林园青松建材化工股份有限公司 电话：（0997）2811282 传真：（0997）2811675 6、公司选定信息披露的报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 指定互联网网址： http：//www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：新疆阿克苏市林园公司证券部 7、其他有关资料 公司首次登记日期：2000年11月17日 公司营业执照注册号：6500001000950 税务登记号：652901229681166 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所 会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼 （二）主要财务数据和指标 单位：元 项目名称 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 173,367,249.01 124,615,711.68 流动负债 151,954,661.93 99,464,560.56 总资产 416,672,901.93 350,245,951.54 股东权益（不包括少数股东权益） 210,840,131.64 200,781,390.98 每股净资产 1.69 1.61 调整后的每股净资产 1.67 1.60 项目名称 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 10,058,740.66 12,621,306.42 扣除非经常损益后的净利润 10,420,244.61 13,205,541.52 每股收益 0.081 0.101 扣除非经常损益后的每股收益 0.083 0.106 净资产收益率（%） 4.77 5.96 2003年1-6月 2002年1-12月 经营活动产生的现金流量净额 -30,845,700.64 50,289,285.27 注： 1、扣除非经常性损益项目及金额： 单位：元 非经常性损益项目 2003年1-6月金额 2002年1-6月金额 营业外收支净额 -288,252.19 -584,235.10 投资收益 -73,251.76 0.00 小计 -361,503.95 -584,235.10 2、按发行后的总股本摊簿计算，2003年上半年每股收益为0.054元（发行后，公司总股本变为18492.75万股）。 利润表附表 2003年1-6月 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 15.13 15.50 0.255 0.255 营业利润 2.18 2.23 0.038 0.038 净利润 4.77 4.89 0.081 0.081 扣除非经常损益后的净利润 4.94 5.06 0.083 0.083 二、 股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 1、报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。股本总数12,492.75万股。 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 本次 本次 公积金 变动前 配股 送股 转股 增发 其它 小计 变动后 一、 未上市流通部份 12,492.75 12,492.75 1、发起人股份 12,492.75 12,492.75 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 12,426.08 12,426.08 境外法人持有股份 其它 66.67 66.67 2、募集法人股 3、高管持股 4、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 12,492.75 12,492.75 二、 已流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 三、股份总数 12,492.75 12,492.75 （二）股东情况介绍 1、截止本报告期末，公司股东没有发生变化，股东总数为5人。 2、报告期末，公司股东持股情况 期末持数量 占总股本 股东名称 股份性质 (万股) 比例(%) 新疆阿克苏青松建材化工总厂 12,186.08 97.55 国有法人股 新疆兵团农一师塔里木热电有限责任公司 133.33 1.07 国有法人股 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 66.67 0.53 国有法人股 刘功大 66.67 0.53 发起人自然人股 新疆塔里木建筑安装工程总公司 40.00 0.32 国有法人股 股份总数 12,492.75 100.00 说明：截止本报告期末，公司股东中没有股份被质押、冻结的情况。 公司股东中不存在关联关系。 3、持股5%以上股东情况 截止本报告期末，持有公司5%以上股份的股东为新疆阿克苏青松建材化工总厂，所持公司股份12,186.08万股，占公司总股本的97.55%，股份性质为国有法人股。报告期内，该控股股东所持股份没有发生增减变动情况，也没有质押、冻结情况。发行后，该控股股东持有本公司65.90%的股份。 新疆阿克苏青松建材化工总厂是新疆生产建设兵团农一师所属国有企业。建化总厂的前身为1965年由农一师巴依里煤矿、胜利渠电站工程指挥部和农一师水泥厂合并设立的胜利建筑化工厂，1984年8月，胜利建筑化工厂更名为农一师建筑化工厂，1992年4月，农一师建筑化工厂更名为新疆阿克苏青松建材化工总厂。 新疆阿克苏青松建材化工总厂法定代表人王龙华，注册资本7784万元，经营范围：主营原煤开采，兼营百货、五金、交电化工、副食品、其它食品、物业管理、旅社、中西药品零售等业务。 三、 董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员没有发生新聘或解聘情况。 2、董事、监事、高级管理人员持股变动情况如下： 单位：股 任期起止 姓名 职务 日期 甘军 董事长、党委书记 2000.11---2003.11 杨万川 董事、总经理 2000.11---2003.11 高华 董事 2000.11---2003.11 沈荣法 董事、董事会秘书、证券部部长 2000.11---2003.11 方华生 董事 2000.11---2003.11 李玉梅 董事 2000.11---2003.11 张忠其 董事 2001.10---2003.11 刘功大 董事 2000.11---2003.11 陆林 董事 2000.11---2003.11 叶伟明 独立董事 2002.1---2003.11 许锐敏 独立董事 2002.1---2003.11 杨守德 监事会主席 2000.11---2003.11 胡伯初 监事 2000.11---2003.11 王运新 监事 2000.11---2003.11 何光普 监事 2000.11---2003.11 郭兆军 监事 2000.11---2003.11 丁荣华 副总经理 2000.11---.2003.11 孙惠民 总会计师、财务部部长 2000.11---.2003.11 姓名 期初 期末 变动 持股数 持股数 原因 甘军 0 0 未变动 杨万川 0 0 未变动 高华 0 0 未变动 沈荣法 0 0 未变动 方华生 0 0 未变动 李玉梅 0 0 未变动 张忠其 0 0 未变动 刘功大 666,700 666,700 未变动 陆林 0 0 未变动 叶伟明 0 0 未变动 许锐敏 0 0 未变动 杨守德 0 0 未变动 胡伯初 0 0 未变动 王运新 0 0 未变动 何光普 0 0 未变动 郭兆军 0 0 未变动 丁荣华 0 0 未变动 孙惠民 0 0 未变动 四、 管理层讨论与分析 （一）报告期的经营情况 1、公司所属行业为水泥制造业，主要经营范围为：建筑材料、工业用氧、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电力的生产经营；铸钢件、汽车运输、机械维修。 2、报告期主要经营状况 指标 金额（元）报 告期与去年同期 2003年1-6月 2002年1-6月 比增减幅度(%) 主营业务收入 105,316,545.07 100,934,192.63 4.34 主营业务利润 31,894,682.22 36,836,146.40 -13.41 净利润 10,058,740.66 12,621,306.42 -20.30 每股收益(发行前) 0.081 0.101 -19.80 每股收益(发行后) 0.054 0.068 -20.59 报告期内，公司主营业务收入较去年同期增长4.34%，主要是水泥及水泥制品的销量大于去年同期，较上年同期有较大幅度的增长；主营业务利润和净利润较上年同期减少，主要是因为（1）水泥市场竞争激烈，导致部分品种的水泥价格下降幅度较大；（2）原煤价格上涨也直接影响净利润的下降。 公司截止2003年6月30日止，应收账款账面余额达10,100.78万元，比上年期末增加4,817.79万元，主要是销售量较上年同期增长11.08%；以往惯例，公司回款主要集中在四季度的后两个月及第二年的一月份。在下半年，公司将加大对应收账款的清收力度。 3、公司主要采取以下措施： （1）强化营销工作，增强营销活力。以市场为导向，调整营销策略，开拓市场，拓展特种水泥市场；完善销售人员激励和约束机制，有效地激励和调动销售人员的积极性，提高销售绩效。 （2） 加强生产制造过程中质量、成本、消耗的控制和管理，提高生产管理效率。一是发挥三个“中心”的作用，即利润中心（分公司）、成本中心（车间）、质量中心（班组）；二是加强制造过程控制，降低制造成本；三是改进工序质量。 （3） 积极应用先进技术，提升公司产品科技含量和技术装备水平。 此外，公司充分发挥产品和品牌优势，进入商品混凝土行业，2003年5月以80%的股权控股与阿克苏盛威实业投资有限责任公司共同发起成立了阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司，并于2003年6月6日在阿克苏地区工商行政管理局登记注册，I注册号为：6529001000512，经营商品混凝土和预制构件，形成了年产15万立方米的商品混凝土生产能力。这不仅拓展了公司的主业，并且延伸了公司的水泥产品生产链。 4、占主营业务收入10%以上的产品情况 单位：元 毛利率 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 （%） 建材产品 89,576,542.66 62,381,291.17 30.36 化工产品 14,168,620.00 9,333,041.73 34.13 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 产品名称 比上年同期 比上年同期 上年同期 增减（%） 增减（%） 增减（%） 建材产品 0.82 11.56 -18.08 化工产品 31.44 41.11 -11.67 5、报告期内无其他对净利润产生重大影响的经营业务。 6、报告期内，没有单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%以上。 7、经营中的问题和困难 （1） 水泥市场价格趋于走低是公司经营中所面临市场客观环境； （2） 公司技术结构、产品结构和生产组织结构的调整和改进是改善公司经营质量、提高公司经营绩效的关键； （3） 随着公司上市后的快速发展，人才的引进、建立合理、有效的激励机制和建立、健全规范的公司内控管理制度是公司将面对的主要问题。 公司在下半年，加强成本控制，加强过程管理，强化营销工作，加大对应收账款的清收力度。同时，深化内部制度改革，建立一套积极有效的内控制度和经营管理机制。 （二）报告期内投资情况 1、报告期内，公司无募集资金使用的情形。 2、重大非募集资金投资项目情况 2003年5月，公司与阿克苏盛威实业投资有限责任公司（以下简称“盛威实业”）合作，共同出资成立阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司，并于2003年6月6日在阿克苏地区工商行政管理局登记注册，注册号为：6529001000512。新设立的公司注册资本为人民币1,800万元，公司拥有新设立公司80%的股权。2003年5-6月份，新公司实现净利润107.76万元。 五、 重要事项 （一） 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等相关规定，规范运作，稳健经营，不断完善公司的治理机构。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，2003年6月30日前，公司董事会成员中独立董事所占比重应不低于三分之一。根据公司章程规定，董事会成员由11名董事组成，独立董事应达到四名。报告期初，公司董事会成员中有2名独立董事，目前尚空缺2名独立董事，公司独立董事聘任工作未完成。同时，公司董事会下设的薪酬与考核、审计、提名、战略四个专门委员长会的设立工作尚未完成。 对以上存在的问题，公司正在逐步制定计划，近期予以解决。除上述问题外，公司实际治理情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。 （二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况 公司2002年度股东大会上审议通过了《2002年度利润分配方案》：可供投资者分配的利润为2,332.50万元，加上公司2001年末滚存的未分配利润205.67万元，合计2,538.17万元。由公司现有股东分配2000.00万元，其余538.17万元滚存到下一会计年度，由新老股东共享。截止报告期末，该项利润分配方案未实施。 （三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本 （四）报告期重大诉讼、仲裁事项情况 公司未发生重大诉讼、仲裁事项；无以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内重大资产收购、出售及资产重组情况 公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项；无以前期间发生但延续到本报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 （六）重大关联交易事项 公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂在产品供应、综合服务、房屋租赁等方面存在关联交易，双方已签订了《煤电互供协议》、《综合服务协议》、《房屋租赁协议》等协议，公司关联交易行为均依据已签署的有关协议或市场化的运作方式进行，遵循了公平合理的交易价格，遵循了公开、公平、公正的原则。 公司章程对关联方的界定、关联交易应遵循的原则、决策程序、回避制度、决策权限等作出了有关规定，并且得到了很好地执行。 1、购销商品、提供劳务 （1） 采购货物 单位：元 交易 企业名称 2003年1-6月 事项 定价依据 新疆阿克苏青松建材化工总厂 4,484,953.94 煤款 双方协议定价 新疆阿克苏青松建材化工总厂 1,766,096.06 零星材料 物价部门定价 小计 6,251,050.00 结算 企业名称 价格 结算方式 新疆阿克苏青松建材化工总厂 87元/吨 转账 新疆阿克苏青松建材化工总厂 市场价 转账 小计 （2） 接受劳务 单位：元 企业名称 2003年1-6月 交易事项 定价依据 结算方式 新疆阿克苏青松建材化工总厂 808000.00 综合服务 双方协议定价 转账 （3） 销售商品 单位：元 企业名称 2003年1-6月 占主营业务收 交易事项 入的比例（%） 新疆阿克苏青松建材化工总厂 518,175.81 0.49 水泥、电、磷肥 新疆塔里木建筑安装工程总公司 1,616,929.50 1.54 水泥及水泥制品 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 942,970.00 0.89 水泥及水泥制品 刘功大 1,197,430.00 1.14 水泥及水泥制品 小计 4,275,505.31 4.06 2、报告期内未发生与关联方的资产收购、出售行为 3、关联方债权债务 应收账款 当期发生额 形成原因 新疆塔里木建筑安装工程总公司 1,616,929.50 水泥及水泥制品款 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 942,970.00 水泥及水泥制品款 刘功大 1,197,430.00 水泥及水泥制品款 小计 3,757,329.50 占该类债权或债 应收账款 期末余额 务比例（%） 新疆塔里木建筑安装工程总公司 1,332,595.25 1.32 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 1,006,915.00 1.00 刘功大 497,430.00 0.49 小计 2,836,940.25 2.81 4、报告期内，无其它重大关联交易。 （七） 重大合同及履行情况 1、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。 3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （八） 持股5%以上（含5%）股东承诺事项 公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （九）其他重大影响的重要事项 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚或证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （十）其它重大事项 1、公司属新上市公司，首发6000万A股股票已于2003年7月24日在上海证券交易所成功上市。公司股票发行后，总股本扩大到18492.75万股，注册资本增加到18492.75万元。 2、公司2003年半年度财务报告未经审计。 六、 财务报告 （一）重要提示 本公司2003年半年度财务报告未经审计。 （二）财务报表 《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》、《资产减值准备明细表》附后。 2003年度半年度报告 资产负债表 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 资产 行次 年初数 合并数 流动资产： 货币资金 1 17,671,182.72 7,160,434.26 现金 7,570.91 11,465.24 短期投资 2 - - 应收票据 3 142,800.00 - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 48,475,894.13 94,151,528.78 其他应收款 7 2,062,719.71 6,163,096.17 预付帐款 8 3,321,444.86 12,176,477.01 应收补贴款 9 - - 存货 10 52,934,099.35 53,070,421.72 待摊费用 11 - 633,825.83 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 124,615,711.68 173,367,249.01 长期投资： - - 长期股权投资 32 829,082.10 829,082.10 其中：对子公司的投资 其他长期股权投资 829,082.10 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 829,082.10 829,082.10 合并价差 - 4,321,853.64 固定资产： 固定资产原价 39 354,931,215.67 376,734,684.17 减：累计折旧 40 141,232,477.57 151,520,662.37 固定资产净值 41 213,698,738.10 225,214,021.80 减：固定资产减值准备 42 1,778,869.11 1,778,869.11 固定资产净额 43 211,919,868.99 223,435,152.69 工程物资 44 - - 在建工程 45 52,591.28 1,881,510.29 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 211,972,460.27 225,316,662.98 无形资产及其他资产： - - 无形资产 51 12,643,135.89 12,501,170.49 长期待摊费用 52 185,561.60 336,883.71 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 12,828,697.49 12,838,054.20 递延税项： - - 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 350,245,951.54 416,672,901.93 资产 母公司 流动资产： 货币资金 7,106,457.10 现金 7,229.95 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 90,997,053.36 其他应收款 6,534,637.85 预付帐款 12,176,477.01 应收补贴款 存货 52,431,323.16 待摊费用 633,825.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 169,887,004.26 长期投资： 长期股权投资 20,663,369.20 其中：对子公司的投资 19,834,287.10 其他长期股权投资 829,082.10 长期债权投资 长期投资合计 20,663,369.20 合并价差 固定资产： 固定资产原价 359,003,819.12 减：累计折旧 151,035,307.73 固定资产净值 207,968,511.39 减：固定资产减值准备 1,778,869.11 固定资产净额 206,189,642.28 工程物资 在建工程 1,881,510.29 固定资产清理 固定资产合计 208,071,152.57 无形资产及其他资产： 无形资产 12,501,170.49 长期待摊费用 336,883.71 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,838,054.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 411,459,580.23 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 资产负债表（续） 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 负债及股东权益 行次 年初数 合并数 流动负债： 短期借款 68 36,000,000.00 86,000,000.00 应付票据 69 - - 应付帐款 70 16,456,255.64 18,913,662.67 预收帐款 71 5,248,922.18 1,651,925.50 应付工资 72 3,570,409.41 2,043,743.77 应付福利费 73 1,767,687.22 1,889,349.89 应付股利 74 20,000,000.00 20,000,000.00 应交税金 75 5,808,331.72 8,164,100.19 其他应交款 80 38,766.88 65,640.77 其他应付款 81 10,025,590.86 11,684,874.46 预提费用 82 548,596.65 1,541,364.68 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 99,464,560.56 151,954,661.93 长期负债： 长期借款 101 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - 长期负债合计 110 50,000,000.00 50,000,000.00 递延税款： - - 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 149,464,560.56 201,954,661.93 股东权益： 股本 115 124,927,500.00 124,927,500.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 124,927,500.00 124,927,500.00 资本公积 118 62,463,694.50 62,463,694.50 盈余公积 119 8,008,529.47 8,008,529.47 其中:法定公益金 120 2,669,509.82 2,669,509.82 未分配利润 121 5,381,667.01 15,440,407.67 股东权益合计 122 200,781,390.98 210,840,131.64 少数股东权益 3,878,108.36 负债及股东权益总计 135 350,245,951.54 416,672,901.93 负债及股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 86,000,000.00 应付票据 应付帐款 18,663,411.14 预收帐款 1,651,925.50 应付工资 1,971,078.04 应付福利费 1,872,128.76 应付股利 20,000,000.00 应交税金 7,265,788.61 其他应交款 55,335.52 其他应付款 11,670,651.01 预提费用 1,469,130.01 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 150,619,448.59 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 200,619,448.59 股东权益： 股本 124,927,500.00 减：已归还投资 - 股本净额 124,927,500.00 资本公积 62,463,694.50 盈余公积 8,008,529.47 其中:法定公益金 2,669,509.82 未分配利润 15,440,407.67 股东权益合计 210,840,131.64 少数股东权益 负债及股东权益总计 411,459,580.23 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 利润及利润分配表 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003年1-6月 单位：元 项目 2002年1-6月份 一、主营业务收入 100,934,192.63 减：主营业务成本 63,662,244.16 主营业务税金及附加 435,802.07 二、主营业务利润(亏损以"一"号填列) 36,836,146.40 加：其他业务利润(亏损以"一"号填列) 841,741.25 减：营业费用 3,076,923.05 管理费用 18,848,756.17 财务费用 2,514,912.31 三、营业利润(亏损以"一"号填列) 13,237,296.12 加：投资收益(损失以"一"号填列) 补贴收入 2,169,377.53 营业外收入 23,108.70 减：营业外支出 607,343.80 四、利润总额(亏损总额以"一"号填列) 14,822,438.55 减：所得税 2,201,132.13 少数股东收益 五、净利润(净亏损以"一"号填列 12,621,306.42 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 2,056,687.22 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 14,677,993.64 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 14,677,993.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 14,677,993.64 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2003年1-6月份 2003年1-6月份 合并数 母公司 一、主营业务收入 105,316,545.07 101,553,800.09 减：主营业务成本 73,119,861.66 71,157,599.18 主营业务税金及附加 302,001.19 267,631.00 二、主营业务利润(亏损以"一"号填列) 31,894,682.22 30,128,569.91 加：其他业务利润(亏损以"一"号填列) 886,982.93 886,982.93 减：营业费用 3,991,408.43 3,991,408.43 管理费用 21,738,896.69 21,581,225.02 财务费用 2,455,200.45 2,455,116.31 三、营业利润(亏损以"一"号填列) 4,596,159.58 2,987,803.08 加：投资收益(损失以"一"号填列) -73,251.76 788,827.32 补贴收入 8,187,017.92 8,187,017.92 营业外收入 130,547.69 130,547.69 减：营业外支出 418,799.88 418,799.88 四、利润总额(亏损总额以"一"号填列) 12,421,673.55 11,675,396.13 减：所得税 2,147,413.12 1,616,655.47 少数股东收益 215,519.77 五、净利润(净亏损以"一"号填列 10,058,740.66 10,058,740.66 加：年初未分配利润（未弥补亏 损以“-”号填列） 5,381,667.01 5,381,667.01 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 15,440,407.67 15,440,407.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 15,440,407.67 15,440,407.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 15,440,407.67 15,440,407.67 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 现金流量表 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003年度1-6月 单位：元 项目 2002年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 247,904,305.99 收到的税费返还 4,208,641.77 收到的其他与经营活动有关的现金 156,799.31 现金流入小计 252,269,747.07 购买商品、接受劳务支付的现金 98,538,857.71 支付给职工以及为职工支付的现金 65,173,453.65 支付的各项税费 15,457,393.68 支付的其他与经营活动有关的现金 22,810,756.76 现金流出小计 201,980,461.80 经营活动产生的现金流量净额 50,289,285.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 86,542.97 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 286,542.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 41,712,288.24 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 41,712,288.24 投资活动产生的现金流量净额 -41,425,745.27 三：筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 176,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 176,000,000.00 偿还债务所支付的现金 151,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 25,513,521.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 176,513,521.27 筹资活动产生的现金流量净额 -513,521.27 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,350,018.73 项目 2003年1-6月 合并报表数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 78,886,335.63 77,937,784.13 收到的税费返还 6,408,140.22 6,408,140.22 收到的其他与经营活动有关的现金 110,587.15 106,330.00 现金流入小计 85,405,063.00 84,452,254.35 购买商品、接受劳务支付的现金 73,347,692.47 72,484,488.93 支付给职工以及为职工支付的现金 27,949,997.12 27,943,872.96 支付的各项税费 6,890,686.18 6,890,686.18 支付的其他与经营活动有关的现金 8,062,387.87 8,037,119.37 现金流出小计 116,250,763.64 115,356,167.44 经营活动产生的现金流量净额 -30,845,700.64 -30,903,913.09 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 100,000.00 100,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 100,000.00 100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 8,260,577.40 8,260,577.40 投资所支付的现金 19,045,459.78 19,045,459.78 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 27,306,037.18 27,306,037.18 投资活动产生的现金流量净额 -27,206,037.18 -27,206,037.18 三：筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 65,000,000.00 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29,380.46 29,380.46 现金流入小计 65,029,380.46 65,029,380.46 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,466,465.36 2,466,465.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 18,031.41 18,031.41 现金流出小计 17,484,496.77 17,484,496.77 筹资活动产生的现金流量净额 47,544,883.69 47,544,883.69 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -10,506,854.13 -10,565,066.58 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 现金流量表（续） 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003年度1-6月 单位：元 补充资料 2002年 1．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 27,442,152.69 加：计提的资产减值准备 786,151.02 固定资产折旧 21,727,744.19 无形资产摊销 305,130.80 长期待摊费用摊销 318,589.80 待摊费用减少（减：增加） 655,000.00 预提费用增加（减：减少） -5,005.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 69,282.03 固定资产报废损失 财务费用 5,526,838.78 投资损失（减收益） -237,514.81 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 358,955.32 经营性应收项目的减少（减增加） 1,482,540.16 经营性应付项目的增加（减减少） -8,139,579.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,290,285.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 17,678,753.63 减：现金的期初余额 9,328,734.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,350,018.73 补充资料 2003年1-6月 合并报表数 母公司 1．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,058,740.66 10,058,740.66 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 11,984,715.89 11,499,361.25 无形资产摊销 141,965.40 141,965.40 长期待摊费用摊销 -151,322.11 -151,322.11 待摊费用减少（减：增加） -633,825.83 -633,825.83 预提费用增加（减：减少） 992,768.03 920,533.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减收益） - - 固定资产报废损失 -24,217.69 -24,217.69 财务费用 2,455,200.45 2,455,116.31 投资损失（减收益） 73,251.76 -788,827.32 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -136,322.37 502,776.19 经营性应收项目的减少（减增加） -58,902,135.75 -56,119,202.01 经营性应付项目的增加（减减少） 1,911,225.83 648,247.16 其他 1,384,255.09 586,741.54 经营活动产生的现金流量净额 -30,845,700.64 -30,903,913.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 7,171,899.50 7,113,687.05 减：现金的期初余额 17,678,753.63 17,678,753.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,506,854.13 -10,565,066.58 法定代表人：甘军 主管会计工作的负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 资产减值准备明细表 编制单位：新疆青松建材化工股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 4,545,363.20 2,787,154.80 其中：应收帐款 4,354,029.03 2,502,296.84 其他应收款 191,334.17 284,857.96 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 425,588.72 其中：库存商品 425,588.72 原材料 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,778,869.11 其中：房屋、建筑物 774,495.28 机器设备 1,004,373.83 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、合计 6,749,821.03 项目 本年减少数 期未余额 一、坏帐准备合计 7,332,518.00 其中：应收帐款 6,856,325.87 其他应收款 476,192.13 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 425,588.72 其中：库存商品 425,588.72 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 1,778,869.11 其中：房屋、建筑物 774,495.28 机器设备 1,004,373.83 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备合计 0.00 八、委托贷款减值准备合计 0.00 九、合计 9,536,975.83 法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：孙惠民 会计机构负责人：孙惠民 （三）财务报表附注 会计报表附注 一、公司简介： 新疆青松建材化工股份有限公司（以下简称公司）于2000年9月22日经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]193号文《关于同意设立新疆青松建材化工股份有限公司的批复》批准，由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、新疆阿拉尔水利水电工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘功大共同发起设立。公司于2000年11月17日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局颁发的注册号为：6500001000950号企业法人营业执照。公司位于新疆阿克苏林园，法定代表人：甘军，注册资本为人民币124,927,500.00元。经营范围：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电力的生产经营；铸钢件、汽车运输、机械维修。 二、会计报表编制的基准： 公司的会计报表以公司2003年1-6月份实际发生的经济业务，在收入、成本、税金、费用项目配比一致的基础上按权责发生制的原则编制。此次半年报表披露未经注册会计师审计。 三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （六）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： 一年以内 6％ 一至二年 10％ 二至三年 15％ 三年以上 20％ （七）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时主要按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （八）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不低于10年的期限摊销。 3、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （九）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40年 3％ 4.85－2.43％ 机器设备 10－20年 3％ 9.70－4.85％ 运输设备 8年 3％ 12.13％ 其他设备 3－10年 3％ 32.33－9.70％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十一）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十二）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十三）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十四）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 报告期没有预计负债。 （十五）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十六）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十七）主要会计政策、会计估计的变更及影响： 报告期内公司无会计政策、会计估计变更。 （十八）重大会计差错更正： 对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法，报告期无重大会计差错更正。 （十九）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 四、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17％ 水泥厂水泥销售 17％ 磷肥厂磷肥销售 运输公司修理、修配 供应公司物资销售 营业税 3％ 运输公司及建筑公司收入 5％ 房屋租赁收入 所得税 14.85％（注） 注：根据《国家税务总局关于国有四大农垦企业征收企业所得税问题的通知》（国税函[2000]944号）、《国家税务总局关于新疆生产建设兵团征收企业所得税问题的通知》（国税函[1999]750号）、新国税办[2000]47号文《转发<国家税务总局关于新疆生产建设兵团所得税问题的通知>的通知》以及国税函[2002]486号《国家税务总局关于新疆生产建设兵团缴纳企业所得税问题的通知》的有关规定，兵团内部各单位共同投资举办的联营企业、股份制企业（含兵团职工持股），在2003年度内仍由兵团汇总缴纳企业所得税。根据新疆生产建设兵团农业建设第一师财务局《关于新疆青松建材化工股份有限公司上交利润的函》（师财字[2001]41号）的有关规定，农一师对公司分解的利润指标为当年利润总额的14.85％，公司不再单独计征所得税。为使公司的净利润具有可比性，对于改制前按相同的比例14.85％计算应上交利润，并在本报告模拟计入利润表－所得税项目。 （二）税负减免： 1、根据国家财政部税务总局财税[2001]113号文，公司生产销售的普通过磷酸钙肥料免征增值税。 2、根据阿克苏地区国家税务局阿地国税函[2003]114号文，公司生产销售的加气混凝土砌块在原料中掺有煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等达到30％以上的自2003年1月1日起至2003年12月31日免征增值税。 3、根据阿克苏市国家税务局阿市国税函发[2003]319号文，公司生产销售的275＃砌筑水泥、32.5级普通硅酸盐水泥、32.5级复合水泥自2003年1月1日至2003年12月31日实行增值税即征即退。 4、根据阿克苏地区国家税务局阿地国税函[2003]115号文，公司生产销售的275＃砌筑水泥、32.5级普通硅酸盐水泥、32.5级复合水泥自2003年1月1日至2003年12月31日实行增值税即征即退。 5、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2003]406号文，公司生产销售的加气砼砌块应缴纳的城建税、教育费附加随增值税的免征而免征，免征期自2003年1月1日至2003年12月31日。 6、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2003]404号文，公司生产销售的275＃砌筑水泥、32.5级普通硅酸盐水泥、32.5级复合水泥应缴纳的城建税、教育费附加随增值税的免征而免征，免征期自2003年1月1日至2003年12月31日。 五、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 本公司实际投 被投资单位全称 业务性质 经营范围 （万元） 资额（万元） 阿克苏青松盛威商品混 生产销售 1800.00 建材等 1904.55 凝土有限责任公司 喀什市三利加气混凝土 有限责任公司 生产销售 96.00 建材等 53.00 本公司所占 是否 被投资单位全称 权益比例 合并 阿克苏青松盛威商品混 80％ 是 凝土有限责任公司 喀什市三利加气混凝土 55.21％ 否 有限责任公司 （二）纳入企业合并会计报表范围的子公司： 合并的原因： 2003年度半年度报告 根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的规定，公司（母）直接拥有子公司（80％）半数以上权益性资本，并对子公司具有重大影响，纳入合并会计报表范围。 （三）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的原因： 根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在10％以下时，“根据重要性原则，可以不纳入合并范围”的规定，未纳入合并范围。 2、对财务状况及经营成果的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司2002年12月31日资产总额为1,636,356.39元，占母、子公司资产总额的0.47％；2002年的销售收入为2,084,368.21元，占母、子公司收入的0.93％；净利润432,614.39元，占母公司净利润的1.58％。2003年6月子公司资产总额没用变化，净利润0元，对公司财务状况及经营成果没有影响。 六、会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 现金 11,465.24 7570.91 银行存款 7,160,434.26 17,671,182.72 合计 7,171,899.50 17,678,753.63 （二）应收票据： 种类 2003年6月30日 2002年12月31日 银行承兑汇票 --- 142,800.00 合计 --- 142,800.00 （三）应收帐款： 2003年6月30日 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 88,443,627.86 87.56％ 6% 5,306,617.67 1至2年 7,987,417.96 7.91％ 10% 798,741.80 2至3年 3,287,907.27 3.26％ 15% 493,186.09 3年以上 1,288,901.56 1.27％ 20% 257,780.31 合计 101,007,854.65 100.00％ --- 6,856,325.87 2002年12月31日 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 42,852,316.49 81.11％ 6％ 2,571,138.98 1至2年 6,533,926.89 12.37％ 10％ 653,392.70 2至3年 2,479,486.95 4.69％ 15％－50％ 846,040.04 3年以上 964,192.83 1.83％ 20％－50％ 283,457.31 合计 52,829,923.16 100.00％ --- 4,354,029.03 2.应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 2003年6月30日 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计 提比例 1年以内 5,575,875.54 83.98％ 6% 334,552.53 1至2年 607,451.96 9.15％ 10% 60,745.20 2至3年 205,955.10 3.10％ 15% 30,893.27 3年以上 250,005.70 3.77％ 20% 50,001.13 合计 6,639,288.30 100.00％ --- 476,192.13 2002年12月31日 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 1,643,551.08 72.92％ 6％ 98,613.07 1至2年 217,092.00 9.63％ 10％ 21,709.20 2至3年 153,405.10 6.80％ 15％ 23,010.76 3年以上 240,005.70 10.65％ 20％ 48,001.14 合计 2,254,053.88 100.00％ --- 191,334.17 2、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 2003年6月30日 2002年12月31日 帐龄 金额 占总额比例 金额占 总额比例 1年以内 12,176,477.01 100％ 3,315,312.66 99.82% 1至2年 6,132.20 0.18% 2至3年 --- 3年以上 --- 合计 12,176,477.01 100％ 3,321,444.86 100% 2、预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 （六）存货及存货跌价准备： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 包装物 --- --- 17,488.94 --- 原材料 25,772,798.23 425,588.72 20,554,501.63 425,588.72 在产品 13,896,069.64 --- 18,502,174.58 --- 低值易耗品 --- --- 7,400.00 --- 库存商品 13,401,553.85 --- 14,278,122.92 --- 合计 53,070,421.72 425,588.72 53,359,688.07 425,588.72 （七）待摊费用： 类别 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 633,825.83 633,825.83 （八）长期股权投资： 项目 2003年 6月30日 2002年12月31日 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 829,082.10 --- 829,082.10 --- 其他股权投资： ---喀什市三利加气混凝土有限责任公司： 占被投资单位注册资本比例 55.21％ 本期没有权益增减。 （九）固定资产及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 2002年12月31 本期增加 房屋及建筑物 124,770,389.90 3,793,212.76 机器设备 202,483,413.50 2,955,574.97 运输设备 25,727,594.27 16,649,269.42 其他设备 1,949,818.00 154,411.35 合计 354,931,215.67 23,552,468.50 类别 本期减少 2003年6月30日 房屋及建筑物 128,563,602.66 机器设备 205,438,988.47 运输设备 1,749,000.00 40,627,863.69 其他设备 2,104,229.35 合计 1,749,000.00 376,734,684.17 2、累计折旧： 类别 2002年12月31日 本期提取 房屋及建筑物 39,949,495.17 2,778,736.34 机器设备 85,632,014.41 7,327,337.29 运输设备 14,633,454.54 1,534,205.15 其他设备 1,017,513.45 344,437.11 合计 141,232,477.57 11,984,715.89 类别 本期减少 2003年6月30日 房屋及建筑物 42,728,231.51 机器设备 92,959,351.70 运输设备 1,696,531.09 14,471,128.60 其他设备 1,361,950.56 合计 1,696,531.09 151,520,662.37 3、固定资产减值准备： 类别 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 房屋建筑物 774,495.28 --- --- 774,495.28 机器设备 1,004,373.83 --- --- 1,004,373.83 合计 1,778,869.11 --- --- 1,778,869.11 公司于2001年度收购了拜城水泥厂和库车水泥厂的经营性资产，根据公司生产经营计划和技术革新的要求，对其中技术陈旧的部分计提了减值准备。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 账面净额 房屋及建筑物 29,520.00 28,873.41 646.59 机器设备 30,886,329.43 29,979,969.38 906,360.05 运输设备 3,220,606.00 3,136,366.53 84,239.47 其他 362,160.00 357,287.44 4,872.56 合计 34,498,615.43 33,502,496.76 996,118.67 （十）在建工程： 在建工程 2002年12月31日 本期增加 2003年6月30日 设备 52,591.28 1,828,919.01 1,881,510.29 期末余额中无利息资本化金额。 （十一）无形资产： 类别 原值 2002年12月31日 本期摊销 2003年6月30日 专有技术 52,000.00 5,200.00 2,600.00 2,600.00 土地使用权 13,067,407.04 12,637,935.89 139,365.40 12,498,570.49 合计 13,119,407.04 12,643,135.89 141,965.40 12,501,170.49 （十二）长期待摊费用： 项目 原始发生额 2002年12月31日 2003年6月30日 房屋租赁费 265,561.60 185,561.60 185,561.60 硫酸钾项目 151,322.11 --- 151,322.11 （开办费） 合计 416,883.71 185,561.60 336,883.71 （十三）短期借款： 借款类别 2003年6月30日 2002年12月31日 保证借款 75,000,000.00 25,000,000.00 信用借款 11,000,000.00 11,000,000.00 合计 86,000,000.00 36,000,000.00 （十四）应付帐款： 2003年6月30日 2002年12月31日 18,913,662.67 16,456,255.64 1年以内 17,932,021.61 15,778,833.11 1-2年 864,681.42 490,807.01 2-3年 82,742.27 32,817.90 3年以上 34,217.37 153,797.62 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 （十五）预收帐款： 2003年6月30日 2002年12月31日 1,651,925.50 5,248,922.18 1年以内 1,618,264.73 5,221,720.41 1-2年 20,000.00 14,355.98 2-3年 13,107.29 4,753.29 3年以上 553.48 8,092.50 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 （十六）其他应付款： 2003年6月30日 2002年12月31日 11,684,874.46 10,025,590.86 1年以内 11,370,455.77 9,790,317.41 1-2年 236,428.92 217,285.08 2-3年 65,410.77 17,988.37 3年以上 12,579.00 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 （十七）应付股利： 投资者名称 2003年6月30日 2002年12月31日 新疆阿克苏青松建材化工总厂 19,510,000.00 19,510,000.00 新疆兵团农一师塔里木热电有限责任公司 214,000.00 214,000.00 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 106,000.00 106,000.00 新疆塔里木建筑安装工程总公司 64,000.00 64,000.00 刘功大 106,000.00 106,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 根据公司2003年2月12日召开的第一届董事会第九次会议决议分配2002年利润20,000,000.00元。2003年6月30日前未进行分配。 （十八）应交税金： 税种 2003年6月30日 2002年12月31日 报告期执行的法定税率 增值税 3,300,151.73 864,072.64 17％ 营业税 389,308.61 40,310.94 3％、5％ 城建税 41,541.26 27,079.06 1％、3％、7％ 资源税 85,731.50 --- 个人所得税 5,452.11 --- 所得税 4,433,098.59 4,785,685.47 14.85％ 合计 8,164,100.19 5,808,331.72 --- （十九）其他应交款： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 教育费附加 31,381.48 6,141.28 矿产资源补偿费 34,259.29 32,625.60 合计 65,640.77 38,766.88 （二十）预提费用： 类别 2003年6月30日 2002年12月31日 轮胎预提费用 319,813.06 208,059.31 利息 147,480.01 147,480.01 车辆事故费 129,411.81 118,261.56 水电费 204,084.20 74,795.77 工资 670,808.13 油料 19,767.47 砼车修理费 50,000.00 合计 1,541,364.68 548,596.65 （二十一）长期借款： 借款类别 2003年6月30日 2002年12月31日 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 2002.10.14－ 兵团农行建化厂所 10,000,000.00 4.941％ 保证 2004.10.14 2002.10.21－ 阿克苏工商银行 30,000,000.00 4.941％ 信用 2004.10.20 2002.10.21－ 阿克苏中国银行 10,000,000.00 4.941％ 保证 2004.10.20 合计 50,000,000.00 --- --- --- （二十二）净资产： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 少数股东权益 净资产总额 210,840,131.64 200,781,390.98 3,878,108.36 注：2000年11月30日公司各股东根据资产重组方案原则、签订的发起人协议，将经评估的相关经营性资产、负债（评估基准日：2000年3月31日）、货币资金投入股份公司，各股份单位投入资本总额共计人民币187,391,194.50元，其中列为股本124,927,500.00元；余额62,463,694.50元列为资本公积。公司2000年11月30日设立新账。详见附注六（二十二）－1股本。 注：因本公司评估基准日至设立日之间的利润已全额留给以净资产折股的股东单位，故公司设立时以净资产折股的股东投入净资产金额与评估金额一致。 1、股本： 2003年6月30日 比例％ 未上市流通股份发起人股份 124,927,500.00 100.00 其中：新疆阿克苏青松 建材化工总厂 121,860,800.00 97.55 新疆兵团农一师塔里 木热电有限责任公司 1,333,300.00 1.07 新疆阿拉尔水利水电 工程总公司 666,700.00 0.53 新疆塔里木建筑安装 工程总公司 400,000.00 0.32 刘功大 666,700.00 0.53 股份总数 124,927,500.00 100.0 2002年12月31日 比例％ 未上市流通股份发起人股份 124,927,500.00 100.00 其中：新疆阿克苏青松 建材化工总厂 121,860,800.00 97.55 新疆兵团农一师塔里 木热电有限责任公司 1,333,300.00 1.07 新疆阿拉尔水利水电 工程总公司 666,700.00 0.53 新疆塔里木建筑安装 工程总公司 400,000.00 0.32 刘功大 666,700.00 0.53 股份总数 124,927,500.00 100.00 （1）以上股本业经上海立信长江会计师事务所有限公司于2000年10月16日验证，并出具信长会师报字（2000）第20438号验资报告。 （2）折股具体情况说明： （A）新疆阿克苏青松建材化工总厂按资产重组方案，对其资产进行相应的调整、剥离。评估后，由上海立信资产评估有限公司出具的《新疆阿克苏青松建材化工总厂发起设立新疆青松建材化工股份有限公司项目资产评估报告书》（信资评报字[2000]第246号）,其评估后净资产额已于2000年7月24日由新疆生产建设兵团国有资产管理局兵国资评函字 [2000]（确）012号文确认为182,791,194.50元，新疆阿克苏青松建材化工总厂将其全额投入公司，其中121,860,800.00元作为股本，60,930,394.50元作为资本公积。 （B）2000年10月10日，新疆兵团农一师塔里木热电有限责任公司投入新疆青松建材化工股份有限公司（筹）在中国农业银行阿克苏兵团支行建化厂营业所开立的银行账户（账号：8730047148）人民币2,000,000.00元整，其中人民币1,333,300.00元作为股本，人民币666,700.00元作为资本公积。 （C）2000年10月11日，新疆阿拉尔水利水电工程总公司投入新疆青松建材化工股份有限公司（筹）在中国农业银行阿克苏兵团支行建化厂营业所开立的银行账户（账号：8730047148）人民币1,000,000.00元整，其中人民币666,700.00元作为股本，人民币333,300.00元作为资本公积。 （D）2000年10月10日，新疆塔里木建筑安装工程总公司投入新疆青松建材化工股份有限公司（筹）在中国农业银行阿克苏兵团支行建化厂营业所开立的银行账户（账号：8730047148）人民币600,000.00元整,其中人民币400,000.00元作为股本，人民币200,000.00元作为资本公积。 （E）2000年10月16日，自然人刘功大投入新疆青松建材化工股份有限公司（筹）在中国农业银行阿克苏兵团支行建化厂营业所开立的银行账户（账号：8730047148）人民币1,000,000.00元整,其中人民币666,700.00元作为股本，人民币333,300.00元作为资本公积。 综上所述，截至2000年11月30日各发起人共投入资本187,391,194.50元，各投资方已全部缴足投资款，其中股本124,927,500.00元，资本公积62,463,694.50元。 2、资本公积： 2003年6月30日 2002年12月31日 股本溢价 62,463,694.50 62,463,694.50 3、盈余公积： 项目 2003年 6月30日 2002年12月31日 法定盈余公积 5,339,019.65 5,339,019.65 公益金 2,669,509.82 2,669,509.82 合计 8,008,529.47 8,008,529.47 4、未分配利润： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 年初未分配利润 5,381,667.01 2,056,687.22 加：本期净利润 10,058,740.66 27,441,152.69 减：提取法定盈余公积 2,744,115.27 提取法定公益金 1,372,057.63 应付普通股股利 20,000,000.00 期末未分配利润 15,440,407.67 5,381,667.01 公司税后利润按以下顺序分配： 弥补以前年度亏损； 提取10％法定公积金； 提取5％法定公益金； 根据股东大会的决议提取任意公积金； 根据股东大会的决议支付股东股利。 （二十三）主营业务收入、主营业务成本： 2003年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 1、建材产品 89,576,542.66 62,381,291.17 27,195,251.49 2、化工产品 14,168,620.00 9,333,041.73 4,835,578.27 3、其他 1,571,382.41 1,405,528.76 165,853.65 合计 105,316,545.07 73,119,861.66 32,196,683.41 2002年1-6月 1、建材产品 88,843,747.92 55,915,825.85 32,927,922.07 2、化工产品 10,779,260.02 6,613,782.49 4,165,477.53 3、其他 1,311,184.69 1,132,635.82 178,548.87 合计 100,934,192.63 63,662,244.16 37,271,948.47 （二十四）主营业务税金及附加： 2003年1-6月 2002年1-6月 302,001.19 435,802.07 （二十五）其他业务利润： 2003年1-6月 项目 收入 成本 利润 运输及建筑安装 7,150,085.83 6,702,868.11 447,217.72 修理费 144,589.32 122,347.60 22,241.72 材料销售 2,275,891.23 1,898,163.85 377,727.38 其他 98,327.26 58,531.15 39,796.11 合计 9,668,893.64 8,781,910.71 886,982.93 2002年1-6月 项目 收入 成本 利润 运输及建筑安装 6,662,619.59 6,071,571.56 591,048.03 修理费 99,543.19 88,382.82 11,160.37 材料销售 2,430,340.34 2,201,359.40 228,980.94 其他 25,698.71 15,146.80 10,551.91 合计 9,218,201.83 8,376,460.58 841,741.25 （二十六）财务费用： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 2,466,465.36 2,561,435.00 减：利息收入 29,380.46 59,914.73 其他 18,115.55 13,392.04 合计 2,455,200.45 2,514,912.31 （二十七）投资收益： 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 长期股权投资 -73,251.76 --- 合计 -73,251.76 --- （二十八）补贴收入： 内容 2003年1-6月 2002年1-6月 免交增值税 8,187,017.92 2,169,377.53 批准文件详见附注四－（二）。 2003年度半年度报告 （二十九）营业外收入： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 固定资产清理净收益 124,217.69 112.00 罚款及违约金收入 6,330.00 14,896.70 其他 8,100.00 合计 130,547.69 23,108.70 （三十）营业外支出： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 固定资产清理净损失 13,832.41 公益性捐款 63,280.00 126,073.38 罚款支出 20,800.00 39,041.57 其他 1,500.00 固定资产减值准备 非常损失 334,719.88 310,971.76 副食品价格基金 115,924.68 合计 418,799.88 607,343.80 （三十一）所得税： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 所得税 2,147,413.12 2,201,132.13 注：详见附注四－（一）。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方 名称注 册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 新疆阿克苏 阿克苏 采煤、 持有本公司 国有企业 王龙华 青松建材化 市园林 商品销售 97.55％的股权 工总厂 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注五。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新疆阿克苏青松 建材化工总厂 7,784.00 --- --- 7,784.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 企业名称 2002年12月31日 本期增加 金 额 ％ 金额 ％ 新疆阿克苏青松 建材化工总厂 121,860,800.00 97.55 --- --- 喀什市三利 加气混凝土有 限责任公司 530,000.00 55.21 --- --- 阿克苏青松 盛威商品混凝土 有限责任公司 --- --- 14,400,000.00 80.00 企业名称 本期减少 2003年6月30日 金额 ％ 金额 ％ 新疆阿克苏青松 建材化工总厂 --- --- 121,860,800.00 97.55 喀什市三利 加气混凝土有 限责任公司 --- -- 530,000.00 55.21 阿克苏青松 盛威商品混凝土 有限责任公司 --- --- 14,400,000.00 80.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： （二） 企业名称 注册资本 注册地 法定代表人 阿拉尔水利水 电工程总公司 1,000万元 新疆阿拉尔 张忠其 新疆塔里木建筑 阿克苏健 安装工程总公司 2,168万元 康路12号 陆林 新疆兵团农一师 塔里木热电 阿克苏西 有限责任公司 13,559万元 湖路4号 傅秉良 刘功大 --- --- --- 企业名称 经营范围 与本公司关系 阿拉尔水利水 土石方、水 持有本公司 电工程总公司 利水电工程 0.53％的股权 新疆塔里木建筑 工程建筑、 持有本公司 安装工程总公司 室内外装修 0.32％的股权 新疆兵团农一师 塔里木热电 持有本公司 有限责任公司 火力发电、供热 1.07％的股权 刘功大 --- 持有本公司 0.53％的股权 （三）关联方交易： 1、价格政策： 公司（乙方）与新疆阿克苏青松建材化工总厂（甲方）于2001年6月8日签订了《煤电互供协议》，协议规定甲方向乙方供应燃料用煤收取的价格不会高于甲方对任何第三人提供相应产品所收取的价格，乙方向甲方供应电力收取的价格不会低于乙方对任何第三人提供相应产品所收取的价格。乙方实际向甲方供应电力的单价未超过当地物价部门规定的售电价格。 公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂于2001年6月8日签订了《综合服务协议》，协议规定各项服务以国家指导价格、市场价格或依据新疆阿克苏青松建材化工总厂的实际成本计算的价格进行结算，服务价格不超过建化总厂对第三者提供同类服务的正常价格。 2、接受关联方提供的劳务： 2003年1-6月 2002年度 企业名称 金额 金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 808,000.00 2,067,400.00 3、向关联方采购货物： 2003年1-6月 2002年度 企业名称 金额 金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 6,298,515.001 5,525,469.41 4、向关联方销售货物： 2003年1-6月 2002年度 企业名称 金额 金额 新疆阿克苏青松建材化工总厂 518,175.81 765,158.64 新疆塔里木建筑安装工程总公司 1,616,929.50 5,330,212.97 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 942,970.00 3,996,688.96 刘功大 1,197,430.00 1,281,139.69 合计 4,275,505.31 11,373,200.26 5、关联方应收应付款项余额： 项目 2003年 6月30日 2002年12月31日 应收帐款： 刘功大 497,430.00 41,794.00 新疆塔里木建筑安装工程总公司 1,332,595.25 177,062.25 新疆阿拉尔水利水电工程总公司 1,006,915.00 15,510.00 预收帐款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 --- 2,426,111.27 其他应付款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 --- 864,706.67 6、其他关联方交易事项： （1）公司建筑分公司2002年度，为新疆阿克苏青松建材化工总厂建造15＃、16＃宿舍楼工程，2002年度未完工已预收 242.61万元，未确认收入。2003年5月已完工共确认收入4,943,257.32元，工程款均已收回。 （2）公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂于2001年2月18日签订了《房屋租赁协议》，协议规定租赁期限为十年，自2000年11月17日至2010年11月16日止，年租金为5万元。2003年1-6月未确认租赁收入，年终一次性确认。 （3）公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂于2000年7月18日签订了《注册商标转让合同》，新疆阿克苏青松建材化工总厂同意将“青松牌”商标无偿转让给公司使用。 八、或有事项： 截至2003年6月30日，公司无重大未决诉讼事项、对外担保情况及其他或有事项。 九、承诺事项： 截至2003年6月30日，公司无重大资产抵押及对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 截止到2003年6月30日，我公司注册资本为人民币12,497.75万元，由于我公司于2003年7月24日上市，公司通过向社会公开发行人民币普通股(A股)6,000万股，募集资金25,800万元，扣除发行费用1535.06万元，实际募集资金24,264.94万元，其中新增注册资本陆仟万元(人民币6,000万元)，变更后的注册资本为人民币18,492.75万元，资本溢价人民币18,264.94万元。 十一、债务重组事项： 截至2003年6月30日，公司无债务重组事项。 十二、其他重要事项： （一）于投资阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司的情况说明： 1、青松建材化工股份有限公司通过与阿克苏盛威实业投资有限责任公司的有关协议，出资19,045,459.78元收购阿克苏盛威商品混凝土工程有限责任公司80％的实物资产，并根据有关协议、章程的规定与阿克苏盛威实业投资有限责任公司共同以实物资产出资，于2003年6月6日正式申请新建登记阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司，注册资本为人民币18,000,000.00元，由上海立信长江会计师事务所有限公司新疆分所出具验资报告（信长会师新验字（2003）第007号），青松建材化工股份有限公司占股本80％，阿克苏盛威实业投资有限责任公司占股本20％，阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司成为青松建材化工股份有限公司的绝对控股子公司，并采用权益法核算，纳入公司的合并会计报表范围。 2、2003年5-6月，阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司实现利润总额1,608,356.50元，按33％的所得税计算净利润为1,077,598.86元，公司实现投资收益788,827.32元，其中摊销股权投资差额73,251.76元。 3、公司2003年1-6月份，将阿克苏青松盛威商品混凝土有限责任公司纳入合并会计报表，并编制披露合并会计报表。 （二）补贴收入有关情况说明： 1、2003年计入补贴收入的相关批准文件： （1）根据阿克苏市国家税务局阿市国税函发[2003]319号文，公司生产销售的275＃砌筑水泥、32.5级普通硅酸盐水泥、32.5级复合水泥自2003年1月1日至2003年12月31日实行增值税即征即退。 （2）根据阿克苏地区国家税务局阿地国税函[2003]115号文，公司生产销售的275＃砌筑水泥、32.5级普通硅酸盐水泥、32.5级复合水泥自2003年1月1日至2003年12月31日实行增值税即征即退。 2、公司在销售上述免税产品时，按规定计征企业所得税。 3、公司2002年上述免税产品，实行一般纳税人简易征收，税率6％，2003年1月1日起，按一般纳税人计征增值税，税率为17％，即征即退补贴收入2003年1-6月为8,187,017.92元，较上年同期的2,169,377.53元，增加了6,017,640.39元。 十三、财务指标： 项目 2002年12月31日 2003年年6月30日 流动比率 1.25 1.14 速动比率 0.72 0.79 存货周转率（次） 2.66 1.38 应收账款周转率（次） 4.59 1.48 资产负债率（％） 42.67 48.46 净资产收益率（％） 13.67 4.77 每股净利润（元） 0.22 0.08 以上指标计算公式为： 流动比率＝流动资产/流动负债 速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债 存货周转率＝主营业务成本/存货平均余额 应收账款周转率＝主营业务收入/应收账款平均余额 资产负债率＝负债总额/资产总额×100％ 净资产收益率＝净利润/期末净资产总额×100％ 每股净利润＝净利润/期末总股本 七、 备查文件 （一） 载有董事长签名的中期报告文本； （二） 载有法定代表人（或授权人）、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三） 报告期内在中国证监会指定报刊上公司披露过的所有公司文件文本； （四） 公司章程 公司备查文件完整，存放于公司证券部。 董事长：甘军 新疆青松建材化工股份有限公司董事会 二○○三年八月二十七日 |
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