新疆百花村股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.29 14:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新疆百花村股份有限公司2003年半年度报告 目录 重要提示 第一章公司基本情况 第二章股本变动和主要股东持股情况 第三章董事、监事、高级管理人员情况 第四章管理层讨论与分析 第五章重要事项 第六章财务报告（未经审计） 第七章备查文件 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长乔连学先生、主管会计工作负责人财务总监刘玉琪先生及会计机构负责人财务管理部经理薛晨女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 乔连学董事、黄建军董事、陈行亮董事分别委托韩正义董事、曾德权董事出席董事会会议并行使表决权。 第一章 公司基本情况 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司 公司法定英文名称：XINJIANG BAIHUACUN CO.,LTD 英文缩写：BHC （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：百花村 股票代码：600721 （三）公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号 公司邮政编码：830002 公司网址：http://www.xjbhc.com 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：乔连学 （五）公司董事会秘书:苗军 董事会证券事务代表：陈亮 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号董事会秘书办公室 联系电话：09917793678、7793728 联系传真：09917793700 电子信箱：[email protected] （六）公司信息披露报刊：《上海证券报》 公司登载半年度报告的指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （七）其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1996年6月21日新疆乌鲁木齐 企业法人营业执照注册号：6500001000011-2/2 税务登记号码：650102228585164 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 地址：西安市高新区火炬大厦六层 二、主要财务数据与指标 单位：元 项目 2003年6月30日2 002年12月31日 流动资产 531,203,945.45 285,867,414.14 流动负债 618,274,762.66 403,386,784.50 总资产 844,261,239.00 586,304,271.96 股东权益（不包含少数股东权益） 139,421,190.75 122,977,968.25 每股净资产 1.47 1.30 调整后每股净资产 1.41 1.23 项目 本报告期末 比年初数增 减（%） 流动资产 85.82 流动负债 53.27 总资产 44 股东权益（不包含少数股东权益） 13.37 每股净资产 13.08 调整后每股净资产 14.63 单位：元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 14,203,862.01 2,814,682.45 扣除非经常性损益后的净利润 12,716,640.27 -2,738,808.01 经营活动产生的现金流量净额 -26,609,915.22 -3,744,454.83 净资产收益率(%) 10.19 2.30 每股收益 0.15 0.03 项目 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 404.63 扣除非经常性损益后的净利润 -564.31 经营活动产生的现金流量净额 810.65 净资产收益率(%) 343.04 每股收益 400 单位：元 扣除非经常性损益项目 金额 投资收益 -101,415.13 营业外支净额 1,588,636.87 合计 1,487,221.74 第二章股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份及股本结构未发生变化。 二、报告期末股东总数：7561名。 三、公司前十名股东持股情况（截止2003年6月30日） 股东名称（姓名） 期末数(股) 持股比例(%) 股份类别 新疆兵团商业贸易发展中心 16554110 17.46 国有法人股 北京北亚工业科技开发集团 14220113 15.00 社会法人股 陕西大合实业集团公司 9480075 10.00 社会法人股 西安秦兴房地产开发有限公司 2597540 2.74 社会法人股 新疆生产建设兵团石油有限公司 2015000 2.13 国有法人股 新疆生产建设兵团商业贸易总公司 1108250 1.17 国有法人股 新疆通久经济发展公司 1007500 1.06 国有法人股 广州市联拓软件技术开发有限公司 835300 0.88 社会流通股 华夏证券有限公司 731250 0.77 国有法人股 山东鲁能拓展置业有限公司 638743 0.67 社会流通股 前十名股东中，第一大股东与第五、第六大股东存在关联关系，其母公司均为新疆兵团商业贸易集团有限公司。持有社会流通股的股东之间未知是否存在关联关系。 第三章董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持公司股份未发生变动。 二、报告期内，公司没有新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员情况。 第四章管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况 1、主营业务范围及经营情况 公司主营电子计算机软硬件的开发销售及培训，电子计算机系统集成、电子元器件、五金交电、餐饮娱乐、摄影服务、汽车出租。 公司历经近三年产业结构和经营结构的战略性调整，目前经营结构已有较大改变。2003年上半年以来，公司继续围绕董事会确定的“以信息产业为主，以传统优势产业餐饮为辅”的战略决策，大力开展结构调整工作。按照“以市场为导向、以效益为中心、以盘活资产为重点，以加强管理为基础、以联合求发展、以开拓求壮大”的经营方针，努力开展资本经营，已形成商品经营、资产经营、资本运作并举的格局，有力地促进了公司的各项经营工作的开展。 公司控股子公司广州市新拓科技发展有限公司凭借与TCL电脑有限责任公司的战略合作关系，以及在广东省的中小学教育信息化的实施经验，目前已与广东省15个地区、80个县、区共1714所学校签订建设计算机教室及校园网合同，这些项目的完成，标志着新拓科技在广东教育信息化市场上已占有绝对份额。新拓科技在立足本地的基础上，配合TCL电脑积极开拓全国市场，已先后进入湖南、江西、海南、河北、吉林、陕西、四川、新疆等省、市、自治区的中小学教育信息化建设，取得了良好的经济效益和社会效益，为本公司全面实现向信息化产业转型奠定了坚实的基础。 报告期内,公司主营业务出现快速增长，实现主营业务收入23113.42万元,同比增长94.31%，实现主营业务利润4315.12 万元，同比增长110.84%，实现净利润1420.39万元，同比增长404.63%。 2、主营业务收入及主营业务利润的构成情况(单位：元) (1)按行业分析 毛利率 项目 主营业务收入 主营业务成本 (%) 教育信 213,376,070.22 183,575,836.45 13.97 息化 餐饮娱 5,463,512.63 2,396,871.80 56.13 乐业 服务业 12,294,571.07 889,935.13 92.76 主营业 主营业 毛利率 务收入 务成本 比上年 比上年 比上年 同期增 项目 同期增 同期增 减（％） 减（％） 减(%) 教育信 99.72 ?6.60 29.77 息化 餐饮娱 51.19 44.90 -5.15 乐业 服务业 52.46 17.95 2.34 (2)按地区分析 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 疆内 17,758,083.70 46.56 疆外 213,376,070.22 99.72 3、主营业务盈利能力发生重大变化的原因 本公司经过产业结构调整后,教育信息化网络建设已成为公司主业之一，而且该项业务在本期又扩大地区范围，致使本期的主营业务收入大幅度上升，较上年同期增幅164.55%；该教育信息化网络建设在前期已打开局面，本期的成本已降低，本期实现的毛利率较上年同期增长3.2%，使本期主营业务盈利能力较强。 4、经营中的问题和困难及解决方案 由于公司2002年7月恢复上市，尚未恢复金融信贷信誉，无法进行正常融资，造成资金严重短缺，影响公司向信息产业的转型，制约公司的发展。公司将积极与金融机构取得联系，争取各方面的支持，力争以资抵贷工作顺利进行。 （二）报告期投资情况 1、报告期无募集资金使用情况。 2、非募集资金投资项目情况。 为了整合公司内部信息产业的资源，改变公司目前信息产业领域“小、散、乱”的局面，扩大信息产业的规模。经公司第二届董事会第二十三次会议同意，将公司软件园培训中心、计算机信息技术公司等相关产业统一进行了整合，并按照建立现代企业制度要求，引进了两家投资者共同投资设立了新疆百花村软件园发展有限公司。新公司注册资金1200万元，本公司以现金出资338.94万元，资产出资201.06万元，共计出资540万元，占45%股权。 为了发挥公司餐饮业的整体优势，做大做强公司的餐饮业，促进传统优势产业的快速发展，公司在原来餐饮的基础上整合内部资源，将快餐连锁公司、阿林酒楼及食品加工配送中心等单位为基础，经公司第二届董事会第二十三次会议同意，与自然人米鹤龙先生共同投资设立了新疆百花村餐饮发展有限公司。新公司注册资金363.81万元，本公司以现金出资272.86万元，占75%股权。 （三）报告期内经营成果与上年同期比较 1、报告期内，公司主营业务收入23113.42万元，比上年同期增长94.31 %，公司主营业务收入大幅度增长，主要是公司控股子公司广州市新拓科技发展有限公司较上年同期相比有较大幅度增长。 2、报告期内，公司营业利润2892.54万元，上年同期318.76万元，本期较上年同期增长807.44%，主要是本期主营业务利润增长，本期管理费用较上年同期下降所致。 3、报告期内，公司利润总额3041.26万元，主要是因为报告期内主营业务收入和投资收益增加所致。 4、2003年上半年公司经营呈现快速增长，报告期内实现净利润1420.39万元，超过去年全年水平，预计2003年1-9月净利润将比去年同期增长50%以上。 第五章 重要事项 一、公司治理情况 1、按照中国证监会、上海证券交易所等国家有关规定，重新完善、修订公司《章程》及各项内部控制制度，包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》《监事会议事规则》、《总经理工作职责》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易实施细则》、《信息内部管理与对外披露制度》。 2、公司已按照《上市公司治理准则》的要求，建立了董事、监事及高级管理人员的绩效评价与考核体系及相关制度。 3、公司董事会已下设专门委员会，即战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会。 4、报告期内，公司治理方面尚存在的差异： 尚未按照有关规定聘请独立董事。 二、报告期内，没有应执行的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。公司中期不进行利润分配。 三、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 本公司与新疆昆仑工程建设总公司建设工程合同纠纷一案，新疆维吾尔自治区高级人民法院于2000年10月31日下达（2000）新民终字第69号民事判决书，判决解除本公司与昆仑公司所签订的百花村大厦二期工程承包合同及其补充协议；本公司给付昆仑公司工程款14561788元、利息1866894.03元，诉讼费用267292元。2001年12月13日，新疆维吾尔自治区高级人民法院审判委员会第57次会议讨论决定对该案再审，再审期间中止对本案的执行。 四、报告期内，没有发生重大关联交易行为。 五、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 六、本半年度财务报告未经审计。 第六章财务报告（未经审计） 一、 会计报表(见附表) 二、会计附注 (一)、公司简介 新疆百花村股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134号文批准，由兵贸发展中心下属全资子公司——百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67号”和“证监发审字（1996）68号”批准，于1996年6月3日公开发行人民币普通股A股3000万股，并于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。1997年4月本公司第二次股东大会通过决议，以1996年末总股本61,275,000股为基数,按10:1的比例向全体股东送红股,按10:1.5的比例将资本公积转增股本。经中国证券监督管理委员会证监上（1997）116号文批准，公司以转送后股本76,593,750股为基础，按10:2.4的比例进行配股,于1998年2月完成配股工作。公司现有股本总额为94,800,750元。 公司经营范围为：公司主营电子计算机软硬件的开发销售及培训，电子计算机系统集成、电子元器件、五金交电、餐饮娱乐、摄影服务、汽车出租。 （二）、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5．外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇兑损益在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的汇兑损益计入当期损益；其他外币业务产生的汇兑损益直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 6．外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 7．现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8．短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 短期投资计价 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。取得短期投资时按实际成本计价； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 短期投资跌价准备的核算方法 本公司期末按成本与市价孰低计价，即以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 9．坏账准备核算方法 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法。计提比例为：账龄一年以内（含一年，以下类推）的按其余额的5%计提；账龄一年以上两年以内的按其余额的10%计提；账龄两年以上三年以下的按其余额的15%计提；账龄三年以上五年以下的按其余额的20%计提；账龄五年以上的按其余额的50%计提。对关联单位的应收账款及其他应收款不计提坏帐准备。 本公司对控股子公司广州市新拓科技发展有限公司期末按个别认定法计提坏帐准备。对广州市新拓科技发展有限公司的应收帐款在合同付款期内，计提比例为0％。超过付款期，计提比例为：一年内按其余额20％计提；一年以上三年以下按其余额50％计提；三年以上按其余额100％计提。 期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生的先收回法”，即按照优先收回最早发生款项的原则确定期末应收款项的账龄。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10．存货及存货跌价准备的核算方法 存货分为原材料、外购商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物。 存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价。 （1）存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他可直接归属于存货采购的费用； （2）通过非货币性交易换入的存货成本，按照《企业会计准则--非货币性交易》的规定确定； （3）投资者投入的存货的成本，按照投资各方确认的价值确定； （4）通过债务重组取得的存货的成本，按照《企业会计准则--债务重组》的规定确定； （5）接受捐赠的存货的成本，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，参照同类或类似存货的市场价格估计金额，加上应支付的相关税费确定； （6）盘盈的存货的成本，按照同类或类似存货的市场价格确定。 存货发出的计价方法分别为： 原材料、库存商品采用移动加权平均法核算； 低值易耗品按预计使用期限平均摊销。 存货的盘存制度为永续盘存制。 期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。 盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 （1）用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按其成本计量，如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础，用以出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础； （2）存货跌价准备按单个存货项目计提，在某些情况下，比如，与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计提，对于数量繁多、单价较低的存货，也可以按存货类别计提。 （3）本公司每期都重新确定存货的可变现净值，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 11．长期投资及长期投资减值准备的核算方法 长期股权投资的核算方法 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： （1）以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本； （4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 股权投资差额及其摊销方法 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。 长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 长期债权投资溢价或折价及其摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债权投资收益的确认投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； （2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； （3）被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； （4）被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 12．委托贷款的核算方法 本公司将委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 13．固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 固定资产定义及确认标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过一年； （3）单位价值较高。 固定资产在同时满足以下两个条件时，才加以确认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠的计量。 本公司将虽然不能直接为企业带来经济利益，却有助于企业从相关资产获得经济利益的环保设备、安全设备等资产也确认为固定资产。 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等四类。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值； （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－租赁》的规定确定； （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》的规定确定； （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币性交易》的规定确定； （7）盘盈的固定资产，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； （8）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但其增计金额不超过该固定资产的可回收金额。 固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外的所有固定资产均计提折旧。折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（％） 残值率（％） 房屋及建筑物 30-35年 2.71 3.17 5 机器设备 10-14年 6.79 - 9.50 5 运输工具 8-14年 6.79 - 11.80 5 其他 4-6年 1 5.83- 23.75 5 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 固定资产减值准备的计提方法 本公司资产的可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列情况，则计算固定资产的可回收金额，以确定资产是否已经发生减值： （1）固定资产市价大幅度下跌，其幅度大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； （2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； （3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折现率，并导致固定资产可回收金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可回收金额低于其账面价值，按可回收金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可回收金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失转回，但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。 14．在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按实际发生成本核算，企业的自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包工程方式的企业，按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程，按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。企业的在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等赔款后的净损失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在建工程项目全部报废或毁损，将其净损失直接计入当期营业外支出。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 15．借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=Σ(每月资产支出金额×每月资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100% 专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额）/专门借款本金加权平均数×100% 16．无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 17．开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 18．应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 19．预计负债的核算方法 本公司不确认或有资产。 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20．收入确认的方法 商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 21．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22．利润分配 根据本公司章程，本公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提交股东大会审议通过后实施。 23．合并会计报表编制方法 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。将本公司直接或间接拥有50%(不含50%)以上权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 （三）、税项 1．增值税：公司是增值税一般纳税人，以销项税额扣减进项税额后的余额作为应交增值税，增值税税率为17%。 2．企业所得税：根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]137号文的规定，公司执行14.85%的所得税税率。减征时间暂定5年。 3.城市维护建设税：按缴纳的流转税额的7%计征。 4．教育费附加：按缴纳的流转税额的3%计征，另根据国务院办公厅函[1994]100号文的规定，公司教育费附加先征后返还。 5．文化建设费:按公司经营的餐饮、桑拿、保龄球营业额3%征收。 （四）、控股子公司及合营企业 1、控股子公司、合营企业的基本情况列示如下（单位：人民币万元）： 公司名称注 册资本 投资额持有权益 新疆百花村大酒店有限公司 4,350.00 3,262.50 75.00% 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 300.00 250.00 83.33% 新疆百花村房地产开发有限公司 3212.00 3112.00 96.88% 广州市新拓科技发展有限公司 5,000.00 2,550.00 51.00% 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 100.00 100.00 100.00% 新疆百花村物业管理有限公司 100.00 25.00 25.00% 新疆百花村餐饮发展有限公司 363.81 272.86 75.00% 新疆百花村软件园发展有限公司 1200.00 540.00 45.00% 新疆百花村数码影像技术有限公司 300.00 270.00 90.00% 公司名称注 经营范围 新疆百花村大酒店有限公司 旅馆、饮食、娱乐等 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 计算机开发、销售、咨询 新疆百花村房地产开发有限公司 房地产开发、物业管理、房屋租赁 广州市新拓科技发展有限公司 计算机销售、网络工程施工 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 饮食服务、餐饮配送等 新疆百花村物业管理有限公司 物业管理 新疆百花村餐饮发展有限公司 饮食服务、餐饮配送等 新疆百花村软件园发展有限公司 计算机软硬件销售及相关服务 新疆百花村数码影像技术有限公司 照像器材、冲印设备销售、摄影服务 公司名称注 合并 新疆百花村大酒店有限公司 合并 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 合并 新疆百花村房地产开发有限公司 合并 广州市新拓科技发展有限公司 合并 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 合并 新疆百花村物业管理有限公司 未合并 新疆百花村餐饮发展有限公司 合并 新疆百花村软件园发展有限公司 合并 新疆百花村数码影像技术有限公司 合并 2、合并报表变化范围 （1）公司为了整合内部信息产业的资源，改变公司目前信息产业领域“小、散、乱”的局面，扩大信息产业的规模，与新疆消防设施安装维护有限公司、西安市建昌房地产开发有限公司共同出资组建了百花村软件园发展有限公司，并将本公司原控股子公司计算机广告有限公司83.33%股权转让给该公司。该公司注册资本1200万元，本公司出资比例为45%，为该公司第一大股东，并对该公司具有实质控制权，纳入合并报表范围。同时,软件园发展有限公司投资组建了新疆百花村数码影像技术有限公司，注册资金300万元，出资比例为90%，纳入合并报表范围。 （2）为了发挥公司餐饮业的整体优势，做大做强公司的餐饮业，促进传统优势产业的快速发展，公司在原来餐饮的基础上整合内部资源，与自然人米鹤龙先生共同出资组建了百花村软件园发展有限公司，并将本公司原控股子公司百花村快餐连锁经营公司85%股权转让给该公司。该公司注册资金363.81万元，本公司出资比例75%，纳入合并报表范围。 （五）、会计估计变更 根据本公司控股子公司广州市新拓科技发展有限公司地处经济发达地区并从事信息教育网工程，其工程款一般由当地政府或当地财政部门进行担保的实际情况对广州市新拓科技发展有限公司原按帐龄分析法计提环帐准备，自本期采用个别计提法计提坏帐准备，对于此会计估计变更已采用未来适用法进行调整，累计影响数为5,911,887.24元,调减坏帐准备5,911,887.24元,调增利润5,911,887.24元。 （六）、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1. 货币资金 项目 币种 2002.12.31 2003.06.30 现金 人民币 244,662.86 46,642.29 银行存款 人民币 7,045,838.50 95,322,072.87 其他货币资金 人民币 37,100,000.00 19,469,000.00 合计 44,390,501.36 114,837,715.16 货币资金本期较期初增加158.70％，主要因为本期广州市新拓科技发展有限公司取得短期借款12,060万元，银行存款本期较期初增加158.68%。 2.应收账款 (1)账龄分析 2002.12.31 账龄 应收账款 坏账准备 金额 比例 比例 金额 1年以内1 24,485,953.88 99.48% 5% 6,224,297.69 1--2年 628,320.3 0.50% 10% 62,832.03 2--3年 7,295 0.01% 15% 1,094.25 35年 20% 5年以上 19,957.00 0.02% 50% 9,978.50 合计 125,141,526.181 00.00% 6,298,202.47 2003.6.30 账龄 应收账款 坏账准备 金额 比例 比例 金额 1年以内1 186,048,496.18 79.14% 5% 634,150.03 1--2年 48,252,503.31 20.53% 10% 25,338.93 2--3年 754,229.30 0.32% 15% 1,125.75 35年 20% 5年以上 19,957.00 0.01% 50% 9,978.50 合计 235,075,185.79 100.00% 670,593.21 (1)应收账款本期期末余额中欠款列前五名单位金额合计为94,189,891.64元，占本期期末应收账款总额的比例为40.07%。 (2)应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。 (3)应收帐款年末比年初增加87.85%，主要因为本期广州市新拓科技发展有限公司应收帐款年末比年初增加96.09％所致。广州市新拓科技发展有限公司的应收帐款金额较大，主要是因为该公司承接的广东省教育信息化工程，按照工程合同的规定，对已完工并验收合格的工程，其货款分期收回，截止本报告期末应收账款余额为232,211,566.69元，属尚未到期的工程款，属正常的由于业务的拓展而致。 3.其他应收款 (1)账龄分析 2002.12.31 账龄 其他应收款 坏账准备 金额 比例 比例 金额 1年以内 15,479,076.60 84.43% 5% 680,732.65 12年 2,491,381.38 13.59% 10% 236,138.14 23年 329,322.23 1.80% 15% 49,398.33 35年 22,000.00 0.12% 20% 4,400.00 5年以上 11,644.00 0.06% 50% 5,822.00 合计 18,333,424.21 100.00% 976,491.12 2003.06.30 账龄 其他应收款 坏账准备 金额 比例 比例 金额 1年以内 18,650,042.60 86.10% 5% 455,331.33 12年 1,378,306.37 4.18% 10% 80,818.25 23年 2,086,493.00 6.33% 15% 35年 1,106,894.44 3.36% 20% 4,400.00 5年以上 11,644.00 0.03% 50% 5,822.00 合计 23,233,380.41 100.00% 546,371.58 (2)其他应收款中欠款前五名单位欠款合计金额为10,426,628.18元，占本期期末其他应收款总额的比例为44.99%。 (3)其他应收款中应收股东单位新疆兵团商业贸易发展中心826,885.26元。 4.预付账款 (1)账龄分析 2002.12.31 2003.06.30 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,684,753.88 35.82 50,658,786.35 98.76% 12年 2,932,594.87 62.36 498,159.36 0.97% 23年 139,725.00 0.27% 35年 85,579.82 1.82 5年以上 合计 4,702,928.57 100.00% 51,296,670.71 100.00% (2)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)预付账款年末比年初增加990.74%，主要因为本期预付惠州TCL电脑科技有限责任公司和广州时代思维信息技术有限公司货款后尚未结算所致。 5.存货及存货跌价准备 2002.12.31 2003.06.30 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 20,799,061.05 2,994,463.46 原材料 450,131.96 337,199.78 15,442.18 低值易耗品 992,381.45 1,115,739.84 392,560.27 库存商品 47,374,089.77 430,717.10 72,224,366.49 22,006.27 物料用品 272,041.36 开发成本 31,119,356.00 31,119,356.00 合计 100,735,020.23 430,717.10 108,063,166.93 430,008.72 6.待摊费用 项目 2002.12.31 2003.06.30 租赁费 7,650.00 41,307.75 保险费 25,462.74 100,255.99 其他 236,311.54 203,236.22 合计 269,424.28 344,799.96 7.长期股权投资 分类列示: 项目 2002.12.31 本期增加 对子公司投资： 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.00 对联营企业投资： 广州南埔花园项目 14,720,715.28 其他股权投资： 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 合计 15,000,715.28 项目 本期减少 2003.06.30 对子公司投资： 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.00 对联营企业投资： 广州南埔花园项目 14,720,715.28 其他股权投资： 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 合计 15,000,715.28 采用权益法核算的长期股权投资如下： 本期权益增 累计权益增 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 减额(+)(-) 减额(+)(-) 新疆百花村物业管 250,000.00 本期收回 被投资单位名称 投资及收益 期末余额 新疆百花村物业管 250,000.00 理有限公司 被投资单位概况 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 新疆百花村物业管理有限公司 2001.07起 25.00% 被投资单位名称 投资金额 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.00 其他长期股权投资如下： 实际投资 占被投资公司 被投资单位 投资期限 比例 注册资本比例 投资金额 核算方法 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 成本法 长期投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.00 250,000.00 公司投资设立的新疆百花村物业管理有限公司由于经营状况不佳，本公司已于2001年对其全额计提了减值准备。 8.固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧明细 固定资产原值 2002.12.31 本期增加 本期减少 房屋建筑物 282,697,384.31 16,624,940.98 机器设备 14,004,612.67 1,361,191.08 5,397,272.82 运输设备 1,999,514.33 741,991.66 329,346.26 电子设备 1,912,312.50 469,024.93 873,333.00 其他 1,982,610.62 2,845,471.50 240,960.00 合计 302,596,434.43 22,042,620.15 6,840,912.08 固定资产原值 2003.06.30 房屋建筑物 299,322,325.29 机器设备 9,968,530.93 运输设备 2,412,159.73 电子设备 1,508,004.43 其他 4,587,122.12 合计 317,798,142.50 累计折旧 房屋建筑物 39,647,841.82 3,177,622.72 机器设备 7,538,379.08 184,993.57 2,827,271.64 运输设备 140,121.48 97,819.47 73,854.95 电子设备 26,791.45 525,868.55 其他 2,216,737.62 3,724,672.49 1,940,020.81 合计 49,569,871.45 7,710,976.80 4,841,147.40 净值 253,026,562.98 房屋建筑物 42,825,464.54 机器设备 4,896,101.01 运输设备 164,086.00 电子设备 552,660.00 其他 4,001,389.30 合计 52,439,700.85 净值 265,358,441.65 (1)公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地下一、二层，前楼负一层、一层、九层向建行新疆维吾尔自治区分行营业部人民路支行抵押，取得借款1300万元；以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼三、四层向乌鲁木齐市大湾信用社抵押，取得借款400万元；以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地面五、六层乌鲁木齐市商业银行诚信支行抵押，取得借款370万元；以位于乌鲁木齐市中山路141号主楼地下一、二层，地面一、二层向工行新疆维吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款4,500万元；以位于石河子市的石河子购物中心向工行石河子分行抵押，取得借款2,834.5万元；以位于乌鲁木齐市东风路70号房产向工行新疆维吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款1,000万元。 (2)公司位于乌鲁木齐市中山路141号主楼、裙楼、配楼九层以下（含九层）已于2003年7月24日取得房屋产权证。 (3)本期经营租出的固定资产帐面价值 类别 帐面价值 房屋建筑物 22,447,660.37 本公司将所属海世界美食广场整体承包给陕西佳信拍卖行,其房产的固定资产净值如上。 (4)本公司控股子公司新疆百花村计算机广告公司对其使用的固定资产计提了4,000.04元的减值准备。 9.在建工程 在建工程情况 工程项目名称 2002.12.31 本期增加 本期转固 其他减少 库房改造 20,000.00 20,000.00 消防工程 669,573.66 25,179.05 一期辅助设施 2,468,658.62 941,996.98 合计 3,158,232.28 941,996.98 45,179.05 工程项目名称 2003.06.30 资金来 工程进度 源 库房改造 自筹 100% 消防工程 644,394.61 自筹 70% 一期辅助设施 3,410,655.60 自筹 80% 合计 4,055,050.21 本公司本期无借款费用资本化金额。 本期未发现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 10.无形资产 项目 原值 2002.12.31 本期增加 本期摊销 土地使用权 17,859,786.00 9,990,279.13 146,729.35 出租车营运 2,350,000.00 151,090.10 25,181.70 房屋使用权 14,052,971.431 2,985,657.11 520,293.85 商誉 2,842,435.00 139,134.54 13,913.46 商标使用权 887,000.00 130,194.00 6,509.70 金蝶软件 50,000.00 46,833.34 1,583.33 合计 38,042,192.432 3,443,188.22 714,211.39 项目 其他减少 2003.06.30 剩摊期限 土地使用权 9,843,549.78 33年 出租车营运 125,908.40 0.3年 房屋使用权 12,465,363.26 12年 商誉 125,221.08 5年 商标使用权 123,684.30 5年 金蝶软件 45,250.01 4年 合计 22,728,976.81 本期未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 类别 原始金额 2002.12.31 本期增加额 本期减少额累 装修费 6,397.660.92 6,062,159.12 125,698.87 19,748.34 类别 计摊销额额 2003.06.30 剩余摊销年限 装修费 958,430.63 6,168,109.65 7.5 12.短期借款 借款类别 币种 2002.12.31(万元) 2003.06.30(万元) 1、银行借款 人民币 22,450 34,510 其中：保证借款 人民币 19,330 31,390 抵押借款 人民币 3,120 3,120 2、其他借款 人民币 1,100 2,300 其中：保证借款 人民币 1,000 1,000 抵押借款 人民币 100 1,300 合计 人民币 23,550 36,810 (1)短期借款本期比期初增加13,260万元。主要系本公司新增借款1,200万元, 广州市新拓科技发展有限公司新增借款12,060万元。 (2)已到期未归还借款情况: 贷款单位 贷款金额(万元) 利率(月‰) 资金用途 工行中山路支行 500 4.125 固定资金 工行中山路支行 350 4.884 流动资金周转 工行中山路支行 500 5.118 流动资金周转 工行中山路支行 950 5.199 流动资金周转 工行中山路支行 3500 4.875 流动资金周转 交行乌鲁木齐支行 150 5.115 流动资金周转 交行乌鲁木齐支行 500 5.3625 流动资金周转 兵团资金管理处 300 5.7 流动资金周转 兵团资金管理处 300 4.8 流动资金周转 兵团资金管理处 400 4.8 流动资金周转 兵团资金管理处 100 4.8 流动资金周转 农行流花支行 1500 5.85 流动资金周转 合计 9050 贷款单位 未按期还款原因 借款条件 备注 工行中山路支行 流动资金周转困难 抵押 正在办理转贷 工行中山路支行 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 工行中山路支行 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 工行中山路支行 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 工行中山路支行 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 交行乌鲁木齐支行 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 交行乌鲁木齐支行 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 兵团资金管理处 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 兵团资金管理处 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 兵团资金管理处 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 兵团资金管理处 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 农行流花支行 流动资金周转困难 担保 正在办理转贷 13、应付票据 类别 2002.12.31（万元） 2003.06.30（万元） 银行承兑汇票 27,405,824.30 80,154,023.95 14.应付账款 截止2003年06月30日应付账款余额为25,891,643.43元。 应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15.预收账款 截止2003年6月30日预收账款余额为5,755,730.93元。预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16.应付工资 项目 2002.12.31 2003.06.30 工效挂钩工资 欠付工资 70,934.04 81,832.18 合计 70,934.04 81,832.18 17、应付股利 股东单位 2002.12.31 2003.06.30 国家股利 法人股利 121,146.50 121,146.50 个人股利 合计 121,146.50 121,146.50 18.应交税金 税项 法定税率 2002.12.31 2003.06.30 增值税 17% -3,486,687.96 -1,575,745.58 营业税 5% 459,749.39 388,109.29 城建税 7% 37,578.99 7,073.23 企业所得税 14.85% 2,536,605.80 1,101,319.73 房产税 1.20% 420,655.05 代扣代缴个人所得税 29,398.28 38,371.99 其他 69,907.86 1,446,068.78 合计 -353,447.64 1,825,852.49 19.其他应交款 项目 计缴标准 2002.12.31 2003.06.30 教育费附加 应交流转税的3% 411.01 30,752.58 水利建设基金 上年收入的0.07% 248,283.23 按公司经营的餐饮、桑 文化建设费 拿、保龄球营业额3%征 123,376.17 121,106.09 收 人民教育基金 10,105.07 8,244.63 市区堤围防护费 434,879.14 合计 382,175.48 594,982.44 20.其他应付款 截止2003年6月30日其他应付款余额为48,560,543.27元。其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 21.预提费用 项目 2002.12.31 2003.06.30 预提原因 房租 其他 36,672.92 271,267.44 按权责发生制计提 利息 7,613,373.27 9,823,773.27 按权责发生制计提 合计 7,650,046.19 10,095,040.71 22.预计负债 项目 2002.12.31 2003.06.30 担保预计负债 2,700,000.00 2,700,000.00 合计 2,700,000.00 2,700,000.00 本公司于1995年12月为新疆正牌一号冰川水有限责任公司提供300万元三年期技改贷款，目前该借款尚未归还，本公司将继续为其提供贷款担保。由于该公司长期以来财务状况不佳，无力偿还借款。本公司已于2001年度对以上担保预计了负债。 23.一年内到期的长期负债 借款类别 币种 2002.12.31(万元) 2003.06.30(万元) 保证借款 人民币 2,755 2,755 抵押借款 人民币 4,679.50 4,625 合计 人民币 7434.50 7,380 已到期未归还借款情况: 贷款单位 贷款金额(万元) 利率(月‰) 资金用途 工行中山路支行 1,000 5.025 固定资产贷款 工行中山路支行 1,000 5.025 固定资产贷款 工行中山路支行 1,000 5.025 固定资产贷款 工行中山路支行 1,000 5.025 固定资产贷款 工行中山路支行 1,000 5.025 固定资产贷款 石河子工行 2,380 流动资金贷款 合计 7,380 贷款单位 未按期还款原因 借款条件 备注 工行中山路支行 资金周转困难 抵押 正在办理以资抵贷 工行中山路支行 资金周转困难 担保 正在办理以资抵贷 工行中山路支行 资金周转困难 担保 正在办理以资抵贷 工行中山路支行 资金周转困难 担保 正在办理以资抵贷 工行中山路支行 资金周转困难 担保 正在办理以资抵贷 石河子工行 资金周转困难抵 押正 在办理以资抵贷 24.长期借款 借款类别 币种 2002.12.31(万元) 2003.06.30(万元) 担保借款 人民币 抵押借款 人民币 400.00 400.00 质押借款 人民币 信用借款 人民币 合计 人民币 400.00 400.00 25．股本 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 一.未上市流通股份 1.发起人股份 48,300,750.00 48,300,750.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 48,300,750.00 48,300,750.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股股份合计 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 48,300,750.00 48,300,750.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,500,000.00 46,500,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46,500,000.00 46,500,000.00 三.股份总计 94,800,750.00 94,800,750.00 26.资本公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 股本溢价1 67,962,276.70 2,048,064.40 170,010,341.10 债务重组 79,423.54 79,423.54 股权投资准备 3,785,830.28 3,785,830.28 无法支付的应付帐款 87,474.64 87,474.64 股权投资差差额 103,821.45 103,821.45 合计 171,827,530.52 2,239,360.49 0.00 174,066,891.01 27.盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 法定公积金 4,304,341.42 4,304,341.42 公益金 2,152,171.71 2,152,171.71 任意盈余公积 合计 6,456,513.13 0.00 6,456,513.13 28.未分配利润 项目 金额 *净利润 14,203,862.01 -150,106,825.40 期初未分配利润 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 分配优先股股利 分配普通股股利 期末未分配利润 -135,902,963.39 *本期会计估计变更增加利润5,911,887.24元。 29.主营业务收入及成本 上期数 项目 主营业务收入 主营业务成本 教育信息 106,837,703.16 95,322,863.60 化 餐饮娱乐 4,052,554.63 1,654,155.02 服务业 3,613,570.71 754,480.55 其他 4,450,449.07 合计 118,954,277.57 97,731,499.17 本期数 项目 主营业务收入 主营业务成本 教育信息 213,376,070.22 183,575,836.45 化 餐饮娱乐 5,463,512.63 2,396,871.80 服务业 12,294,571.07 889,935.13 其他 合计 231,134,153.92 186,862,643.38 本公司向前五名客户销售的收入总额为134,417,558.00元，占公司全部销售收入的比例为58.16%。前五名客户 为: 广东省教育装备中心 109,940,184.40元 东山区财务局 6,586,408.21元 潮阳市教育局 6,417,757.26元 湖南计算机股份有限公司 5,918,100.00元 廉江市教育局 5,555,108.13元 30.主营业务税金及附加 项目 计缴标准 上期数 本期数 营业税 应税收入的5% 608,693.09 862,192.58 城建税 应交流转税的7% 49,555.50 91,168.35 教育费附加 应交流转税的3% 27,610.34 39,072.15 文化建设费 应税收入的3% 121,995.11 163,905.39 房产税 -57,130.08 -36,098.73 消费税 5,512.32 合计 756,236.28 1,120,239.74 31．其他业务利润 上期数 项目 其他业务收入 其他业务支出 *租 赁 807,863.03 32,209.72 **销售材料 636,230.93 12,942.64 ***出租车经营权 12,500.00 668.75 ****劳务服务 *****其他 8,304,421.94 2,569,605.62 合计 9,761,015.90 2,615,426.73 本期数 项目 其他业务收入 其他业务支出 *租赁 2,116,000.00 73,359.84 **销售材料 12,965.23 ***出租车经营权 ****劳务服务 4,275,509.80 403,488.05 *****其他 8,206,974.98 6,454,097.84 合计 14,611,450.01 6,857,585.89 *主要系本公司将经营场所对外出租而形成的租赁收益。 **主要系子(分)公司清理废品形成销售商品收益。 ****主要系(分)公司租赁房产提供劳务取得的收入。 *****主要系子公司广州新拓科技发展有限公司提供计算机网络工程而形成的收益。 32．营业费用 本年度实际发生3,024,961.01元，比上年增加15.06%,主要系广州市新拓科技发展有限公司的主营业务收入较上年同期增长101%所致。 33．管理费用 本年度实际发生10,231,803.94元，比上年减少28.22%,主要系广州市新拓科技发展有限公司本期会计估计变更（坏帐计提方法由帐龄分析法改为个别计提法）冲减本期管理费用591.19万元所致。 34．财务费用 项 目 上期数 本期数 利息支出 7,545,972.50 9,146,765.94 减：利息收入 15,339.74 469,779.49 汇兑损益 手续费 9,945.60 45,964.66 合计 7,540,578.36 8,722,951.11 本期财务费用较上期增加15.68%,主要系本期增加短期借款13,260万元所致。 35．投资收益 项目 上期数 本期数 股权投资差额摊销 -504,200.19 -101,415.13 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 *股权投资转让收益 合计 -504,200.19 -101,415.13 36．营业外收入 项目 上期数 本期数 质保金赔偿 罚款收入 3,368.10 69,527.63 处置固定资产净收益 5,411,627.03 1,542,685.18 补偿收入 45,000.00 其他 296,496.79 125,347.27 合计 5,711,491.92 1,782,560.08 37．营业外支出 项目 上期数 本期数 清理固定资产损失 5,387.11 89,180.58 捐赠支出 14,480.00 100,550.00 赔偿支出 3,000.00 417.00 罚款 12,652.60 1,500.00 其他 122,481.75 2,275.63 合计 158,001.46 193,923.21 38．现金流量表注释 本公司支付的其他与经营活动有关的现金总额为108,154,657.44元，其主要支出情况如下： 项目 金额 营业费用 2,651,863.08 管理费用 8,657,212.80 营业外支出 104,742.63 其他应收款 96,615,140.06 长期待摊费用 125,698.87 合计 92,226,418.53 （七）、母公司会计报表附注(单位:人民币元) 1．应收帐款 账龄分析 2002.12.31 账龄 应收账款 坏账准备 金额 比例 比例 金额 1年以内 126,895.80 32.74% 5% 6,344.79 12年 253,389.30 65.38% 10%2 5,338.93 23年 7,295.00 1.88% 15% 1,094.25 35年 5年以上 合计 387,580.101 00.00% 32,777.97 2003.06.30 账龄 应收账款 坏账准备 金额 比例 比例 金额 1年以内 2,409,912.99 89.45% 5% 6,444.79 12年 23,487.00 0.87% 10% 25,338.93 23年 253,389.30 9.41% 15% 1,094.25 35年 7,295.00 0.27% 20% 5年以上 合计 2,694,084.29 100.00% 32,877.97 应收账款本期期末余额中欠款列前五名单位金额合计为247,377.89元，占本期期末应收账款总额的比例为9.18%。 应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。 2．其他应收款 账龄分析 2002.12.31 账龄 其他应收款 坏账准备 金额 比例 比例 金额 1年以内 90,432,685.99 98.18% 5% 466,911.70 12年 1,656,816.33 1.80% 10% 165,681.63 23年 0.00% 15% 0.00 3--5年 22,000.00 0.02% 20% 4,400.00 5年以上 0.00% 50% 0.00 合计 92,111,502.321 00.00% 636,993.33 2003.06.30 账龄 其他应收款 坏账准备 金额 比例 比例 金额 1年以内 98,987,194.19 99.35% 5% 406,158.65 12年 810,286.37 0.63% 10% 80,818.25 23年 15% 3--5年 22,000.00 0.02% 20% 4,400.00 5年以上 50% 合计 99,819,480.561 00.005 491,376.90 其他应收款中欠款前五名单位欠款合计金额为10,426,628.18元，占其他应收款总额的10.45%。 其他应收款中应收股东单位新疆兵团商业贸易发展中心826,885.26元。 3．长期股权投资 投资额变动情况 长期股权投资 金额 减值准备 期初数 67,419,863.36 100,000.00 本期增加 23,137,738.67 本期减少 2,339,811.28 期末数 88,217,790.75 100,000.00 对子公司的权益变化如下： 被投资单位名称 期初权益额 本期权益增加额 本期权益减少额 新疆百花村大酒店 4,728,291.87 5,047,427.38 有限公司 新疆百花村计算机 信息广告策划有限 1,238,609.27 -36,935.83 1,238,609.27 公司 新疆百花村房地产 30,265,322.88 -193.76 开发有限公司 新疆百花村快餐连 1,101,202.01 -49,382.96 1,101,202.01 锁经营有限公司 广州市新拓科技发 29,956,437.33 8,156,146.86 展有限公司 新疆百花村软件园 7,292,761.76 发展有限公司 新疆百花村数码影 16,498.70 像公司 新疆百花村餐饮发 2,711,416.52 展有限公司 合计 67,289,863.36 23,137,738.67 2,339,611.28 被投资单位名称 年末权益额 新疆百花村大酒店 9,775,719.25 有限公司 新疆百花村计算机 信息广告策划有限 -36,935.83 公司 新疆百花村房地产 30,265,129.12 开发有限公司 新疆百花村快餐连 -49,382.96 锁经营有限公司 广州市新拓科技发 38,112,584.19 展有限公司 新疆百花村软件园 7,292,761.76 发展有限公司 新疆百花村数码影 16,498.70 像公司 新疆百花村餐饮发 2,711,416.52 展有限公司 合计 88,087,790.75 其他长期股权投资如下： 投资期 实际投资 占被投资公司 被投资单位 限 比例 注册资本比例 投资金额 核算方法 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 成本法 新疆百花村物业管理有限公司 100,000.00 权益法 长期投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新疆百花村物业管理有限公司 100,000.00 100,000.00 公司投资设立的新疆百花村物业管理有限公司由于经营状况不佳，本公司已对其全额计提了减值准备。 4．主营业务收入、主营业务成本 上期数 本期数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 1,777,051.32 1,575,845.09 373,41.88 -9,642.00 租赁业 *7,687,817.68 服务业 3,606,870.71 754,480.55 1,447,289.26 554,738.88 其他 4,450,449.07 *2,400,000.00 合计 9,834,371.10 2,330,325.64 11,572,448.82 545,096.88 *租赁收入主要系房屋租赁形成,承包收入由无形资产使用费、设备租赁和场地租赁形成，无成本。 5．投资收益 项目 上期数 本期数 股权投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净 1,548,848.43 12,960,181.17 增减的金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其他 合计 1,548,848.43 12,960,181.17 （八）、关联方关系及关联交易 1． 关联方关系 1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 新疆百花村大酒店有限公司 乌鲁木齐市 旅馆，饮食、娱乐等 新疆百花村计算机信息广告策划有 乌鲁木齐市 计算机开发、销售、咨询 限公司 新疆百花村房地产开发有限公司 乌鲁木齐市 房地产开发、物业管理 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 乌鲁木齐市 饮食服务、餐饮配送等 广州市新拓科技发展有限公司 广州市 计算机销售、网络施工 新疆百花村软件园发展有限公司 乌鲁木齐市 计算机软硬件产品销售及 相关技术服务 新疆百花村餐饮发展有限公司 乌鲁木齐市 对餐饮业的投资 新疆百花村数码影像技术有限公司 乌鲁木齐市 照像器材,冲印备销售及 摄影服务 企业名称 与本企业 经济性质 法定代 关系 表人 新疆百花村大酒店有限公司 子公司 有限责任 焦兴龙 新疆百花村计算机信息广告策划有 子公司 有限责任 汪毅 限公司 新疆百花村房地产开发有限公司 子公司 有限责任 万征 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 子公司 有限责任 谢萍 广州市新拓科技发展有限公司 子公司 有限责任 乔连学 新疆百花村软件园发展有限公司 子公司 有限责任 万征 新疆百花村餐饮发展有限公司 子公司 有限责任 谢萍 新疆百花村数码影像技术有限公司 子公司 有限责任 陈卫民 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 新疆百花村大酒店有限公司 43,500,000.00 新疆百花村计算机信息广告策划有 3,000,000.00 限公司 新疆百花村房地产开发有限公司 32,119,356.00 广州市新拓科技发展有限公司 50,000,000.00 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 1,000,000.00 新疆百花村软件园发展有限公司 12,000,000.00 新疆百花村餐饮发展有限公司 3,638,100.00 新疆百花村数码影像技术有限公司 3,000,000.00 企业名称 本期减少 期末数 新疆百花村大酒店有限公司 43,500,000.00 新疆百花村计算机信息广告策划有 3,000,000.00 限公司 新疆百花村房地产开发有限公司 32,119,356.00 广州市新拓科技发展有限公司 50,000,000.00 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 1,000,000.00 新疆百花村软件园发展有限公司 12,000,000.00 新疆百花村餐饮发展有限公司 3,638,100.00 新疆百花村数码影像技术有限公司 3,000,000.00 3）存在控制关系的关联方所持股份变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本期增加 金额 比例 金额 比例 新疆百花村大酒店有限公 3,262.50 75.00% 司 新疆百花村计算机信息广 250.00 83.33% 告策划有限公司 广州市新拓科技发展有限 5,405.48 51.00% 公司 新疆百花村快餐连锁经营 85.00 85.00% 有限公司 新疆百花村软件园发展有 540.00 45.00% 限公司 新疆百花村餐饮发展有限 272.86 75.00% 公司 新疆百花村数码影像技术 270.00 90.00% 有限公司 企业名称 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 新疆百花村大酒店有限公 3,262.50 75.00% 司 新疆百花村计算机信息广 250.00 83.33% 告策划有限公司 广州市新拓科技发展有限 5,405.48 51.00% 公司 新疆百花村快餐连锁经营 85.00 85.00% 有限公司 新疆百花村软件园发展有 540.00 45.00% 限公司 新疆百花村餐饮发展有限 272.86 75.00% 公司 新疆百花村数码影像技术 270.00 90.00% 有限公司 4）不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 新疆百花村物业管理有限公司 乌鲁木齐市 物业管理 合营企业 新疆兵团商业贸易发展中心 乌鲁木齐市 商业贸易 股东 企业名称 经济性质 法定代表人 新疆百花村物业管理有限公司 有限责任 刁维龙 新疆兵团商业贸易发展中心 国有 韩正义 2．关联方应收应付款项余额 关联方其他应收款余额 企业名称 年初数 期末数 新疆兵团商业贸易发展中心 1,930,432.54 826,885.26 新疆百花村物业管理有限公司 1,688,464.07 1,875,244.26 合计 3,618,896.61 2,702,129.52 （九）、或有事项 新疆昆仑工程建设总司诉本公司建设工程承包合同纠纷案，已经新疆维吾尔自治区高级人民法院于2000年10月31日作出[2000]新民终字第69号民事判决：本公司给付14,561,788.00元工程款及1,866,894.30元利息。本公司不服并提出申诉，现本案经2001年12月13日新疆维吾尔自治区高级人民法院第57次审判委员会讨论决定。 新疆百花村股份公司于2002年12月31日为广州新拓科技发展公司提供担保贷款6700万元。 （十）、承诺事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 （十一）、资产负债表日后事项 2003年8月18日，陕西大合实业集团分别与新疆生产建设兵团国有资产经营公司、新疆八一钢铁集团有限责任公司签订的《股权转让协议书》，陕西大合实业集团将其持有的本公司社会法人股9480075股的4740038股,占本公司总股本的5%，转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司；将4740037股占本公司总股本的5%，转让给新疆八一钢铁集团有限责任公司；西安市秦兴房地产开发有限公司与新疆生产建设兵团国有资产经营公司签订的《股权转让协议书》，西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司社会法人股2597540股，占本司总股本的2.74%，转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。 （十二）、其他重要事项 2002年5月2日新疆生产建设兵团（以下简称“兵团”）国有资产管理委员会会议决定：将兵团商业贸易发展中心持有16,554,110股，占股本总额的17.46%；兵团石油有限公司持有2,015,000股，占股本总额的2.13%；兵团商业贸易总公司持有1,108,250股，占股本总额的1.17%；新疆通久经济发展公司持有1,007,500股，占股本总额的1.06%。四家兵团所属企业持有的本公司全部法人股股权划转、转让至新疆生产建设兵团国有资产经营公司，上述股权合计20,684,860股，占公司股本总额的21.82%。有关股权划转材料已上报国务院国有资产管理委员会。 第七章 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签章的财务报告正本。 三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、公司章程。 百花村股份有限公司董事会 2003年8月29日 资产负债表 2003年6月30日 单位：人民币元 编制单位:新疆百花村股份有限公司 2003年6月30日 资产 行次 注释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 1 114,837,715.16 1,251,023.26 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 2 234,404,592.58 2,661,206.32 其他应收款 7 3 22,687,008.83 99,328,103.66 预付帐款 8 4 51,296,670.71 275,820.00 应收补贴款 9 存货 10 5 107,633,158.21 258,200.00 待摊费用 11 6 344,799.96 228,180.14 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 531,203,945.45 104,002,533.38 长期投资： 1长期股权投资 32 7 14,750,715.27 88,117,784.51 长期债权投资 34 长期投资合计 38 7 14,750,715.27 88,117,784.51 固定资产： 固定资产原价 39 8 317,798,142.50 167,459,488.69 减：累计折旧 40 8 52,439,700.85 28,766,702.27 固定资产净值 41 8 265,358,441.65 138,692,786.42 减：固定资产减值准备 42 4,000.04 固定资产净值 43 8 265,354,441.61 138,692,786.42 工程物资 44 在建工程 45 9 4,055,050.21 3,410,655.60 固定资产清理 46 固定资产合计 50 269,409,491.82 142,103,442.02 无形资产及其他资产： 无形资产 51 10 22,728,976.81 10,218,363.56 长期待摊费用 52 11 6,168,109.65 5,883,451.99 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 28,897,086.46 16,101,815.55 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 844,261,239.00 350,325,575.46 2002年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 44,390,501.36 1,435,718.81 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 118,843,323.71 354,802.13 其他应收款 17,356,933.09 91,474,508.99 预付帐款 4,702,928.57 289,219.88 应收补贴款 存货 100,304,303.13 935,706.07 待摊费用 269,424.28 153,826.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 285,867,414.14 94,643,782.78 长期投资： 1长期股权投资 14,750,715.28 67,319,863.36 长期债权投资 长期投资合计 14,750,715.28 67,319,863.36 固定资产： 固定资产原价 302,596,434.43 162,115,182.20 减：累计折旧 49,569,871.45 28,213,969.98 固定资产净值 253,026,562.98 133,901,212.22 减：固定资产减值准备 4,000.04 固定资产净值 253,022,562.94 133,901,212.22 工程物资 在建工程 3,158,232.28 2,513,837.67 固定资产清理 固定资产合计 256,180,795.22 136,415,049.89 无形资产及其他资产： 无形资产 23,443,188.20 10,410,697.77 长期待摊费用 6,062,159.12 5,778,726.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,505,347.32 16,189,424.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 586,304,271.96 314,568,120.77 单位负责人：乔连学 财务负责人:刘玉琪 制表人:薛晨 资产负债表（续） 2003年6月30日 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 2003年6月30日 负债及股东权益 行次 注释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 12 368,100,000.00 96,200,000.00 应付票据 69 13 80,154,023.95 应付帐款 70 14 25,891,643.43 1,054,253.48 预收帐款 71 15 5,755,730.93 1,291,785.42 应付工资 72 16 81,832.18 16,863.70 应付福利费 73 593,966.76 1,342.11 应付股利 74 17 121,146.50 121,146.50 应交税金 75 18 1,825,852.49 1,738,857.24 其他应交款 80 19 594,982.44 6,166.49 其他应付款 81 20 48,560,543.27 20,621,396.50 预提费用 82 21 10,095,040.71 9,262,573.27 预计负债 83 22 2,700,000.00 2,700,000.00 一年内到期的长期负? 86 23 73,800,000.00 73,800,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 618,274,762.66 206,814,384.71 长期负债： 长期借款 101 24 4,000,000.00 4,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 228,640.00 90,000.00 专项应付款 106 60,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 4,288,640.00 4,090,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 622,563,402.66 210,904,384.71 少数股东权益 82,276,645.59 股东权益： 股本 115 25 94,800,750.00 94,800,750.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 94,800,750.00 94,800,750.00 资本公积 118 26 174,066,891.01 174,066,891.01 盈余公积 119 27 6,456,513.13 6,067,393.01 其中：法定公益金 120 27 236,444.01 2,152,171.71 未分配利润 121 28 -135,902,963.39 -135,513,843.27 股东权益合计 122 139,421,190.75 139,421,190.75 负债和股东权益总计 135 844,261,239.00 350,325,575.46 2002年12月31日 负债及股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 235,500,000.00 84,200,000.00 应付票据 27,405,824.30 应付帐款 33,325,149.38 2,449,558.05 预收帐款 6,076,207.01 1,093,851.98 应付工资 70,934.04 22,051.22 应付福利费 756,727.76 360,589.28 应付股利 121,146.50 121,146.50 应交税金 -353,447.64 1,762,161.42 其他应交款 382,175.48 7,478.56 其他应付款 15,407,021.48 12,824,942.24 预提费用 7,650,046.19 7,613,373.27 预计负债 2,700,000.00 2,700,000.00 一年内到期的长期负? 74,345,000.00 74,345,000.00 其他流动负债 流动负债合计 403,386,784.50 187,500,152.52 长期负债： 长期借款 4,000,000.00 4,000,000.00 应付债券 长期应付款 90,000.00 90,000.00 专项应付款 60,000.00 其他长期负债 长期负债合计 4,150,000.00 4,090,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 407,536,784.50 191,590,152.52 少数股东权益 55,789,519.21 股东权益： 股本 94,800,750.00 94,800,750.00 减：已归还投资 股本净额 94,800,750.00 94,800,750.00 资本公积 171,827,530.52 171,827,530.52 盈余公积 6,456,513.13 6,067,393.01 其中：法定公益金 2,022,465.00 未分配利润 -150,106,825.40 -149,717,705.28 股东权益合计 122,977,968.25 122,977,968.25 负债和股东权益总计 586,304,271.96 314,568,120.77 单位负责人：乔连学 财务负责人:刘玉琪 制表人:薛晨 利润表及利润分配表 2003年1-6月 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项目 行次 注释 合并 母公司 一、主营业务收入 1 29 231,134,153.92 11,572,448.85 减：主营业务成本 4 29 186,862,643.38 545,096.88 主营业务税金及附加 5 30 1,120,239.74 588,097.40 二、主营业务利润 (亏损以“-”号填列) 10 43,151,270.80 10,439,254.57 加：其他业务利润 (亏损以“-”号填列) 11 31 7,753,864.12 2,138,920.76 减：营业费用 14 32 3,024,961.01 527,479.68 管理费用 15 33 10,231,803.94 9,561,841.68 财务费用 16 34 8,722,951.11 2,835,038.42 三、营业利润 (亏损以“-”号填列) 18 28,925,418.86 -346,184.45 加：投资收益 (亏损以“-”号填列) 19 35 -101,415.13 12,960,174.93 补贴收入 22 营业外收入 23 36 1,782,560.08 1,701,495.90 减：营业外支出 25 37 193,923.21 111,624.37 四、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) 27 30,412,640.60 14,203,862.01 减：所得税 28 少数股东损益 29 16,208,778.59 五、净利润 (净亏损以“-”号填列) 30 14,203,862.01 14,203,862.01 加：年初未分配利润 31 -150,106,825.40 -149,717,705.28 其他收入 32 六、可供分配的利润 33 -135,902,963.39 -135,513,843.27 减：提取法定盈余公积 34 提取法定公益金 35 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供投资者分配的利润 40 -135,902,963.39 -135,513,843.27 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作资本(或股本) 的普通股股利 44 八、未分配利润 45 -135,902,963.39 -135,513,843.27 2002年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 118,954,277.57 9,834,371.10 减：主营业务成本 97,731,499.17 2,330,325.64 主营业务税金及附加 756,236.28 323,707.47 二、主营业务利润 (亏损以“-”号填列) 20,466,542.12 7,180,337.99 加：其他业务利润 (亏损以“-”号填列) 7,145,589.17 2,204,916.24 减：营业费用 2,629,022.41 717,665.77 管理费用 14,254,882.39 7,581,287.90 财务费用 7,540,578.36 5,231,832.03 三、营业利润 (亏损以“-”号填列) 3,187,648.13 -4,145,531.47 加：投资收益 (亏损以“-”号填列) -504,200.19 1,548,848.43 补贴收入 营业外收入 5,711,491.92 5,688,148.16 减：营业外支出 158,001.46 35,519.71 四、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) 8,236,938.40 3,055,945.41 减：所得税 1,598,534.00 241,262.96 少数股东损益 3,823,721.95 五、净利润 (净亏损以“-”号填列) 2,814,682.45 2,814,682.45 加：年初未分配利润 -153,155,652.01 -153,155,652.01 其他收入 六、可供分配的利润 -150,340,969.56 -150,340,969.56 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -150,340,969.56 -150,340,969.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本) 的普通股股利 八、未分配利润 -150,340,969.56 -150,340,969.56 单位负责人：乔连学 财务负责人:刘玉琪 制表人:薛晨 现金流量表 2003年1-6月 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位:人民币元 项目 行次 注释 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 214,371,636.37 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 132,628,827.99 现金流入合计 4 347,000,464.36 购买商品、接受劳务支付的现金 5 258,628,176.78 支付给职工以及为职工支付的现金 6 3,175,519.55 支付的各项税费 7 3,652,025.81 支付的其他与经营活动有关的现金 8 38 108,154,657.44 现金流出小计 9 373,610,379.58 经营活动产生现金流量净额 10 -26,609,915.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 2,224,327.26 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 13 235,870.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 1,598,900.00 现金流入小计 15 4,059,097.26 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 16 1,966,985.24 投资所支付的现金 17 9,641,227.26 支付的其他与投资活动有关的现金 18 340,500.00 现金流出小计 19 11,948,712.50 投资活动产生的现金流量净额 20 -7,889,615.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 10,618,000.00 借款所收到的现金 22 263,860,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 830,000.00 现金流入小计 24 275,308,000.00 偿还债务所支付的现金 25 163,560,000.00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 26 5,956,255.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 845,000.00 现金流出小计 28 170,361,255.74 筹资活动产生的现金流量净额 29 104,946,744.26 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 70,447,213.80 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,066,349.31 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 19,472,504.06 现金流入合计 24,538,853.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,107,150.88 支付给职工以及为职工支付的现金 1,112,436.92 支付的各项税费 1,906,548.76 支付的其他与经营活动有关的现金 25,522,215.49 现金流出小计 29,648,352.05 经营活动产生现金流量净额 -5,109,498.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,224,327.26 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 227,870.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,452,197.26 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 708,542.78 投资所支付的现金 6,118,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,826,542.78 投资活动产生的现金流量净额 -4,374,345.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 13,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 830,000.00 现金流入小计 14,330,000.00 偿还债务所支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 1,185,851.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 845,000.00 现金流出小计 5,030,851.35 筹资活动产生的现金流量净额 9,299,148.65 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -184,695.55 单位负责人:乔连学 财务负责人:刘玉琪 制表人:薛晨 补充资料 行次 注释 合并数 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 14,203,862.01 加：少数股东收益 33 16,208,778.59 计提的资产减值准备 34 -5,896,445.06 固定资产折旧 35 7,368,024.34 无形资产摊销 36 728,611.39 长期待摊费用摊销 37 19,748.34 待摊费用减少(减：增加) 38 -87,702.66 预提费用增加(减：减少) 39 1,809,697.07 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减：收益) 40 88,680.58 固定资产报废损失 41 财务费用 42 10,020,857.91 投资损失(减：收益) 43 递延税款贷项(减：借项) 44 存货的减少(减：增加) 45 184,010,796.65 经营性应收项目的减少(减：增加) 46 -11,449,012.10 经营性应付项目的增加(减：减少) 47 -243,635,812.28 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 -26,609,915.22 2.不涉及现金收支的 投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 114,837,715.16 减：现金的期初余额 54 44,390,501.36 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 70,447,213.80 补充资料 母公司 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,203,862.01 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 15,442.18 固定资产折旧 4,934,444.45 无形资产摊销 192,334.21 长期待摊费用摊销 10,774.98 待摊费用减少(减：增加) -104,335.62 预提费用增加(减：减少) 1,649,200.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减：收益) 7,540.16 固定资产报废损失 财务费用 2,835,038.42 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 204,240.38 经营性应收项目的减少(减：增加) -20,336,671.73 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,721,368.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,109,498.68 2.不涉及现金收支的 投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,251,023.26 减：现金的期初余额 1,435,718.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -184,695.55 单位负责人:乔连学 财务负责人:刘玉琪 制表人:薛晨 主要指标表 2003年6月 项目 全面摊薄 加权平均 净资产收益率(%) 净资产收益率(%) 主营业务利润 0.31 0.33 营业利润 0.21 0.22 净利润 0.1 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 0.09 0.10 项目 全面摊薄 加权平均 每股收益(元/股) 每股收益(元/股) 主营业务利润 0.46 0.46 营业利润 0.31 0.31 净利润 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 0.13 0.13 单位负责人: 乔连学 财务负责人:刘玉琪 制表人:薛晨 资产减值准备明细表 会企01表 附表1 编制单位:新疆百花村股份有限公司 2003年6月单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 7,274,693.59 6,057,728.80 其中：应收帐款 6,298,202.47 5,627,609.26 其他应收款 976,491.12 430,119.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 430,717.10 708.38 其中：库存商品 430,717.10 708.38 原材料 四、长期投资减值准备合计 250,000.00 其中：长期股权投资 250,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 4,000.04 其中：房屋、建筑物、机器设备 4,000.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 1,216,964.79 其中：应收帐款 670,593.21 其他应收款 546,371.58 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 430,008.72 其中：库存商品 430,008.72 原材料 四、长期投资减值准备合计 250,000.00 其中：长期股权投资 250,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 4,000.04 其中：房屋、建筑物、机器设备 4,000.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人:乔连学财务负责人:刘玉琪制表人:薛晨 |
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