中视传媒股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.29 14:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中视传媒股份有限公司2003年半年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司中期财务报告未经审计。 因公务繁忙，董事韩立新、黄艳蓉及独立董事徐海根委托常务副董事长赵健出席并代为行使表决权。 公司董事长吴达审、总经理庞建、总会计师柴?x及财务部经理袁源保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动及主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 财务会计报表 附注 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 （一）、公司法定中文名称: 中视传媒股份有限公司 公司法定英文名称：CHINA TELEVISION MEDIA, Ltd. 英文名称缩写：CTV MEDIA （二）、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 A股简称：中视传媒 A股代码：600088 （三）、公司注册地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座 公司办公地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座 邮政编码：200122 公司网址：http：//www.ctv-media.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （四）、法定代表人姓名：吴达审 （五）、公司董事会秘书：卢芳 联系电话：021-68765168 传真：021-68763868 电子信箱：[email protected] 联系地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座 证券事务代表：刘锋 联系电话：021-68765168 传真：021-68763868 电子信箱：[email protected] （六）、信息披露媒体： 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《证券时报》 刊登公司半年度报告的中国证监会指定互联网网站：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （七）、其他相关资料： 公司地址变更注册日：二零零二年五月三十一日 注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001006917 税务登记号：地税沪字310115739764252 国税沪字310115739764252 （八）、主要财务数据和指标： 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 329,790,086.16 360,246,345.29 流动负债 112,995,993.11 161,294,096.95 总资产 850,564,594.78 910,149,554.20 股东权益（不含少数股 712,551,671.74 725,279,770.92 东权益） 每股净资产 3.01 3.06 调整后的每股净资产 2.98 3.03 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 -12,728,099.18 8,574,296.42 扣除非经常性损益后 -16,155,474.19 4,541,210.11 的净利润 每股收益 -0.054 0.036 净资产收益率 -1.79 1.17 经营活动产生的现金 -17,107,118.49 -12,904,900.46 流量净额 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 -8.45 流动负债 -29.94 总资产 -6.55 股东权益（不含少数股 -1.75 东权益） 每股净资产 -1.63 调整后的每股净资产 -1.65 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润 -248.44 扣除非经常性损益后 -455.75 的净利润 每股收益 -250.00 净资产收益率 -252.99 经营活动产生的现金 - 32.56 流量净额 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额(税后收益)是指： （1）投资收益 3,427,375.01 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.45 1.44 0.044 0.044 营业利润 -3.00 -2.97 -0.090 -0.090 净利润 -1.79 -1.77 -0.054 -0.054 扣除非经常性损 -2.27 -2.25 -0.068 -0.068 益后的净利 第二节 股本变动及主要股东持股情况 （一）、报告期内公司股本结构未发生变动。 （二）、报告期末股东总数：26233名。 （三）、主要股东持股情况介绍 1、 公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例 股份性质 （%） 1 无锡太湖影视城 150930000 63.76 国有法人股 2 中国国际电视总公司 2340000 0.99 国有法人股 3 北京中电高科技电视发展公司 2340000 0.99 国有法人股 4 北京未来广告公司 2340000 0.99 国有法人股 5 北京荧屏汽车租赁公司 780000 0.33 国有法人股 6 苏州信托 725700 0.30 社会公众股 7 景福基金 693900 0.29 社会公众股 8 出租结算 504300 0.21 社会公众股 9 严波 479000 0.20 社会公众股 10 齐秋菊 473000 0.19 社会公众股 2、十大股东持股相关情况说明: 持有本公司5%以上股份的股东情况:无锡太湖影视城持有本公司63.76%股份,其所持股份报告期未有变化，其股权未被质押或冻结。 上述股东中，发起人股东无锡太湖影视城、中国国际电视总公司的实际控制人是中央电视台，北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、北京荧屏汽车租赁公司系中国国际电视总公司之子公司。 无战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。 为了解上述社会公众股东之间是否存在关联关系，公司于2003年7月分别致函苏州市信托投资公司、景福证券投资基金、上海市出租汽车结算管理中心、严波和齐秋菊。截止2003年8月10日，上海市出租汽车结算管理中心回函我公司，声明与其他股东不存在关联关系，其所持股份未被质押、冻结或托管，其股东性质为国有股东。由于苏州市信托投资公司、景福证券投资基金、严波、齐秋菊的登记地址有误，寄往上述股东的公函被快递公司退回，故未知其是否存在关联关系，未知其所持股份是否被质押、冻结或托管，未知其股东性质。 （四）、控股股东无锡太湖影视城及其实际控制人未发生变动。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份无变动。 （二）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、2003年4月4日，公司二届十八次董事会审议同意张茂林同志因工作原因辞去董事职务，提名刘振瑞同志为董事候选人并提交公司2002年度股东大会审议。经2003年8月9日召开的公司2002年度股东大会批准，刘振瑞同志当选为公司董事，任期至2003年12月18日。 2、二届十八次董事会同时聘任公司节目总监谭湘江同志担任公司副总经理职务，任期至2003年12月18日。 第四节 管理层讨论与分析 （一）、经营成果以及财务状况简要分析 报告期内，公司主营业务中旅游业务因受“非典”疫情的影响，收入大幅下降；影视业务也因同样原因导致影视节目的后期制作和拍摄档期向后推迟，从而影响了影视节目的销售，并导致投资回收期的延长。公司经营班子在董事会的领导下，在严防非典疫情的同时，带领全体员工共同努力，开源节流，最大限度地化解不利因素带来的负面影响。 报告期公司实现主营业务收入9,654.25万元，比去年同期下降9.50%，主营业务利润1,036.28万元，比去年同期下降71.48%，实现净利润-1,272.81万元，比去年同期下降248.44%，主要是影视业务及旅游门票业务受“非典”疫情的影响而造成的；报告期末公司总资产为85,056.46万元，比年初下降6.55%，主要原因是报告期末短期贷款余额减少5,000万元所致；报告期末公司股东权益为71,255.17万元，比年初下降1.75%，主要原因为报告期亏损1,272.81万元所致。 （二）、报告期内主要经营情况： 1、主营业务范围及经营状况 公司主要从事影视拍摄基地开发、经营，影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、销售经营，影视设备租赁，高清晰度影视技术、代理各类广告业务等。报告期内，公司实现主营业务收入9,654.25万元，主营业务利润1,036.28万元，分别比去年同期减少9.50%和71.48%。 2、主营业务行业及地区构成情况 主营业务行业构成情况 主营业务收 主营业务成 毛利率 入（万元） 本（万元） (%) 影视业务 5,132.91 4,002.08 22.03 广告业务 2,668.40 2,014.28 24.51 旅游门票 1,536.48 1,735.38 -12.95 其他业务 316.46 413.65 -30.71 合计 9,654.25 8,165.39 15.42 其中：关联 3,560.21 1,788.70 交易 主营业务收 主营业务成 毛利率比 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减（％） 期增减（％） 增减(%) 影视业务 -22.16 16.33 -53.94 广告业务 200.52 210.96 -9.39 旅游门票 -48.77 -11.86 -137.70 其他业务 69.64 -1.58 -75.49 合计 -9.50 26.06 -60.74 其中：关联 -17.71 456.76 交易 主营业务地区构成情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 上海 5,792.93 无锡 2,071.07 -79.04 北京 1,588.89 58.29 南海 376.64 -55.88 内部相互抵销 -175.28 -83.61 合计 9,654.25 -9.50 3、主营业务构成变化情况 （1）报告期主营业务中广告业务收入占27.64%，比去年同期增长19.32%，是由于上海中视国际广告有限公司于2002年6月成立，2003年业务拓展所致。 （2）报告期主营业务中旅游门票收入占15.92%，比去年同期下降12.19%，是由于非典疫情的影响，旅游业遭受重创，景区游客人数大幅度下降所致。 4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 5、公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况。 6、经营中的问题与困难 公司今年的各项业务开局都比较正常，但是，从第二季度开始，非典疫情给我们国家的建设和人民的生活和工作都带来了很大的影响，对公司经营活动的冲击也很大。面对严峻形势，公司按照董事会的部署，在严防非典的同时，努力降低营运成本，将非典给公司带来的损失降低到最低限度，同时为以后的工作作好准备。 当前，虽然旅游已开禁，但人们心理状态尚未调整到SARS之前，到公司所属景区旅游的人数与非典前相比，仅恢复了近55%，看来未来几个月能否得到根本缓解还是未知，因此今年全年旅游形势不容乐观。 （三）、公司投资情况 1、报告期内无募集资金或以前年度募集资金延续使用情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）老上海一条街：经本公司第一届第十三次董事会讨论通过，批准公司投资1000万元建设 “老上海一条街”一期工程，报告期内结算尚未完成。 报告期内尚未给本公司带来投资收益。 （2）节目磁带库工程：又称“节目及素材资源管理系统”， 控股子公司北京中视北方影像技术有限责任公司一届五次董事会审议通过决定以自有资金1500万元投资建设“节目及素材资源管理系统”（MAM）项目。至报告期末，已投入1,028.61万元，完成投资进度的68.57%。 报告期内尚未给本公司带来投资收益。 （四）、下一期业绩预警 公司预计下一期业绩有可能出现亏损。 第五节 重要事项 （一）、公司治理方面 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作等。 按照《上市公司治理准则》中的要求，公司将继续修订、增补《公司章程》中相应条款。按照上证（2002）26号文件精神，公司还将尽快建立《募集资金管理制度》、《控股股东行为规范》等，并进一步完善公司激励机制。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定和要求，截止2003年6月30日，上市公司董事会成员中独立董事所占比例应不低于三分之一。由于独立董事徐鸭江同志因病于2003年1月18日去世，公司目前独立董事仅1名。报告期内，因非典疫情的影响，公司未能如期完成选聘独立董事达到规定比例的工作。考虑到公司第二届董事会于2003年12月18日任期届满，公司及公司董事会承诺，公司将在年底换届时完成选聘独立董事工作。 （二）、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案。 （三）、报告期内，公司无重大诉讼事项。 （四）、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。 （五）、报告期内公司重大关联交易事项 1、为适应影视传媒市场快速发展的需要，根据我公司业务发展战略和2002年公司经营的实际情况，并经公司2002年度股东大会批准，我公司及下属控股公司（包括中视北方、中视广告、中视科艺、中视汇达和传媒文化等）在2003年度继续与我公司控股股东无锡太湖影视城的实际控制人中央电视台及其下属公司（包括中国国际电视总公司等）开展关联交易，就版权转让及制作项目、租赁服务项目、广告代理项目、咨询服务类等多种经营形式开展业务合作。 报告期内，关联交易版权转让及制作、影视技术服务及广告代理业务的累计交易金额为3,560.21万元。 重大关联交易合同内容： 序 交易方 交易内容 交易金额 号 甲方 乙方 （万元） 1 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方43集电视剧《水浒传》 660万元 台总编室 全部版权。 2 中央电视 中视传媒 甲方购买乙方投资制作的20集电视 500万元 台文艺节 剧《太阳滴血》除中国大陆二轮播 目中心 映、发行和音像版权外的其他版权。 3 中视传媒 中央电视台 甲方向乙方出租电视节目摄制所需 344.33万元 新闻中心 的前后期设备，为期三个月。 4 中央电视 无锡中视传 甲方购买乙方投资制作的18集电视 300万元 台文艺节 媒文化发展 剧《炎热的夏天》全部版权。 目中心 有限公司 2、公司因租赁无锡太湖影视城土地，需支付无锡太湖影视城土地租赁费，报告期支付土地使用权租赁费315.44万元。 （六）、报告期内，公司无重大合同。 （七）、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东未发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）、公司本期财务报告未经审计。 （九）、其他重要事项： 1、2003年1月，我公司控股子公司上海中视国际广告有限公司与中央电视台就部分时段的广告代理征订业务签署委托书，中央电视台委托上海中视国际广告有限公司全权代理中央电视台一套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告（约20：53）的征订事宜，委托期自2003年1月29日至2004年1月28日。 2、经公司二届十八次董事会批准，公司成立审计部，并配备专职审计人员负责日常工作。 3、经公司二届十七次董事会批准，我公司控股子上海中视汇达投资管理有限公司（简称中视汇达）于2002年11月19日与中关村证券股份有限公司签署了《国债托管协议》，由中视汇达投入7000万元购买国债，并委托中关村证券股份有限公司管理，委托期限为半年，自2002年11月19日至2003年5月18日。报告期确认收益333.33万元。 4、根据公司影视业务发展需要，公司向国家广播电影电视总局递交了电视剧制作乙级许可证晋升为甲级许可证的申请，报告期，公司获得了广电总局颁发的甲级资质的电视剧制作许可证。 5、根据“苏广发管（2002）第90号”关于“转发国家广电总局《关于对广播电视节目制作经营单位进行2002年度检查的通知》的通知”文件精神，我公司控股子公司中视北方下属的无锡中视传媒文化发展有限公司在报告期内完成增资，增资后注册资本300万元，其中中视北方公司累计投入285万元，占注册资本的95%。 （十）、其他重要事项信息索引 公告事项 时间 刊登报刊 上海证券报 证券时报 关于控股子公司（中视广告） 2003年2月11日 第9版 第5版 重大事项公告 二届十八次董事会决议 2003年4月8日 第28版 第24版 关于公司2003年度关联交易 2003年4月8日 第28版 第24版 的重大事项公告 二届十五次监事会决议 2003年4月8日 第28版 第24版 关于公司2002年度股东大会 2003年5月31日 第28版 第6版 延后召开的公告 二届二十次董事会决议 2003年7月8日 第20版 第24版 二届十六次监事会决议 2003年7月8日 第20版 第24版 2002年度股东大会决议 2003年8月12日 第24版 第9版 第六节 财务报告（未经审计） 1、会计报表附后 2、会计报表附注 2003年1月1日至2003年6月30日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中视传媒股份有限公司（证券交易代码600088， 2001年8月前名称为“无锡中视影视基地股份有限公司”，以下简称“本公司”），是经江苏省人民政府[“苏政复（1997）44号”]及中国证监会批准，由无锡太湖影视城、北京荧屏汽车租赁公司、北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、中国国际电视总公司等五家法人共同发起，于1997年5月22日在上海证交所上网募集发行人民币普通股5,000万股（每股面值1元，发行价每股7.95元）而设立的股份有限公司。 1997年7月9日,本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为16,800万股，其中法人股11,800万股，社会公众股5,000万股（含公司职工股225万股）；2001年8月，经公司股东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。 1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10股配2股配股，配股后股本总额为18,210万股,其中：国有法人股12,210万股（无锡太湖影视城放弃了部分配股权）、社会公众股(A股)6,000万股。 2001年7月本公司根据股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10转3实施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为23,673万元。 2002年本公司经二届十次董事会批准，于2002年7月17日由江苏省无锡市正式迁址上海浦东，并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册，现注册地址: 上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座,法定代表人:吴达审。 本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营,影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、销售经营，影视设备租赁,旅游商品销售，投资咨询，设计、制作、发布、代理各类广告等业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按类别计提跌价准备。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账准备，在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额时采用个别认定法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 不计提 1－2年 5% 2－3年 10％ 3－4年 30％ 4－5年 50％ 5年以上 100％ 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成）四大类。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得时按实际成本计价，领用和或发出时按个别计价法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，采用直线法按10年平均摊销。 （2）长期债权投资 1) 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 2) 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000元及2000元以上）。 （2）固定资产的分类：分为房屋及建筑物、办公设备、专用设备、通用设备、运输设备等类别。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类、折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5% 10-25 9.50-3.80 专用设备 5% 5 19.00 运输设备 5% 5-10 19.00-9.50 其他设备 5% 5 19.00 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。本公司对购入的影视剧版权按实际支付金额入账，按5年平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1年以上的固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中，固定资产大修理支出在下一次大修理前平均摊销，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期间内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 本公司主营业务收入主要为拍摄基地旅游门票收入、影视节目经营收入、影视设施租赁及拍摄收入。旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现；影视剧经营收入在影视剧版权转移并已取得收款权利时确认收入的实现；影视设施租赁及拍摄收入根据租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司及控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司2002年5月迁址上海浦东新区前企业所得税的适用税率为33%，迁址后适用优惠税率为15%；控股子公司上海中视国际广告有限公司所得税适用优惠税率为15%；北京中视北方影像技术有限公司所得税适用税率为15%，根据北京市丰台区国家税务局“丰国税【2002】0950473号”文件2001至2003年免征企业所得税；其它公司适用税率为33%。 无锡景区分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为33%。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为17%。 3、营业税 本公司旅游门票收入、影视节目经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税, 旅游门票收入税率为3%、旅游门票外其它收入税率为5% 。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率为7% ，教育费附加适用费率除无锡地区为4%外、其它地区均为3%。 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司的情况及公司合并会计报表范围如下： 子公司名称 注册资本 本公司投资额 持股比例 （万元） （万元） 北京中视北方影 5,000.00 4,000.00 80.00% 像技术有限公司 上海中视汇达投 10,000.00 9,500.00 95.00% 资管理有限公司 无锡中视科艺投 2,500.00 2,420.00 96.80% 资发展有限公司 上海中视国际广 2,500.00 1,750.00 70.00% 告有限公司 子公司名称 主要业务 是否 合并 北京中视北方影 影视、网络高科技技术服务 是 像技术有限公司 上海中视汇达投 投资、咨询、受托资产管理 是 资管理有限公司 无锡中视科艺投 住宿餐饮影视服饰等配套服务 是 资发展有限公司 上海中视国际广 设计制作代理广告业务及对媒体 是 告有限公司 投资 本公司无合营企业。 1、主要控股子公司的基本情况 北京中视北方影像技术有限公司为2000年10月由本公司、中国国际电视总公司共同投资设立，本公司出资400万元，占其注册资本的80%。该公司于2001年5月份增加注册资本至5,000万元，本公司亦增加投资至4,000万元，各股东持股比例不变。 上海中视汇达投资管理有限公司原名无锡中视汇达投资管理有限公司，为本公司、中视实业发展有限公司共同出资于2001年5月设立，本公司出资9,500万元、占其注册资本95%；该公司于2002年5月迁址上海浦东并更名为上海中视汇达投资管理有限公司。 无锡中视科艺投资发展有限公司为本公司、无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区发展总公司于2001年6月共同投资设立，本公司出资2,420万元、占其注册资本96.8%，而后无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区发展总公司将所持股权全部转让给无锡中视传媒文化有限公司 上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视汇达投资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司共同出资于2002年设立，注册资本2,500万元，本公司出资1,750万元、占其注册资本70%。 2、公司报告期内合并会计报表范围变化 公司报告期内合并会计报表范围未发生变化。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003.6.30 2002.12.31 现金 89,277.18 83,203.30 银行存款 49,534,107.47 82,626,249.13 其他货币资金 121,138,706.22 70,041,193.53 合计 170,762,090.87 152,750,645.96 ２、短期投资 项目 2003.6.30 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 299,000.00 其中：股票投资 299,000.00 债券投资 2,428,000.00 其中：国债投资 其他投资 合计 2,727,000.00 - 项目 2002.12.31 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 其中：股票投资 债券投资 92,821,541.62 其中：国债投资 92,821,541.62 其他投资 - 合计 92,821,541.62 期末短期投资变现无重大限制。 3、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2003.6.30 金额 比例% 坏账准备 1年以内 38,874,417.59 94.24% - 1－2年 2,351,238.40 5.70% 63,580.15 2－3年 19,145.00 0.05% 1,914.50 3年以上 5,845.00 0.01% 584.50 合计 41,250,645.99 100.00% 66,079.15 项目 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 1年以内 35,893,431.82 96.51% - 1－2年 1,271,573.00 3.42% 63,580.15 2－3年 24,990.00 0.07% 2,499.00 3年以上 - 0.00% - 合计 37,189,994.82 100.00% 66,079.15 （2）期末应收账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位欠款,其明细情况见附注八（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为35,397,575.00元，占应收账款总额的85.81%。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2003.6.30 金额 比例% 坏账准备 1年以内 24,431,453.92 53.47 - 1－2年 1,162,741.28 2.54 60,193.09 2－3年 19,755,978.47 43.23 19,477,690.75 3年以上 344,979.72 0.76 119,989.86 合计 45,695,153.39 100.00% 19,657,873.70 项目 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 1年以内 24,949,708.52 54.07% - 1－2年 1,210,079.80 2.62% 60,193.09 2－3年 19,642,788.55 42.57% 19,477,690.75 3年以上 339,979.72 0.74% 119,989.86 合计 46,142,556.59 100.00% 19,657,873.70 期末其他应收款中账龄2-3年部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款19,459,346.55元，并已对其全额计提坏账准备，其详细情况见附注“十二、2”。 （2）期末其他应收款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位欠款,其明细情况见附注八（三）。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为32,895,431.55元，占其他应收款总额的71.99%。 5、预付账款 （1）预付账款账龄如下： 项目 2003.6.30 2002.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 4,281,567.88 29.13% 4,817,269.38 37.41% 1－2年 10,417,093.76 70.87% 8,060,093.76 62.59% 合计 14,698,661.64 100.00% 12,877,363.14 100.00% （2）期末预付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位预付款。 （3）期末预付帐款金额前五位的预付帐款合计数为13,513,093.76元，占预付帐款总额的91.93%。 6、存货及跌价准备 项目 2003.6.30 2002.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在拍电视 剧 31,197,300.46 - 22,683,540.32 已完成剧 目 36,578,966.16 - 11,327,095.11 库存商品 4,188,844.78 316,467.63 3,014,733.88 317,130.78 库存材料 629,939.28 234,736.39 571,950.49 234,821.33 低值易耗 品 669,132.78 648,863.91 合计 73,264,183.46 551,204.02 38,246,183.71 551,952.11 （1）本公司的存货跌价准备减少数为该存货处理后的跌价准备转销数。 （2）已完成剧目：主要为《爱在生死边缘》、《直起腰来》、《男生女生》等已完成的剧目，其中《爱在生死边缘》、《直起腰来》为制作完毕正在审查阶段，其它剧目成本为与尚未确认收入相配比的制作成本。 7、待摊费用 项目 2003.6.30 2002.12.31 期末结存原因 车辆保险费 65,282.97 111,620.73 应在以后各期分摊的余额 公众责任险 15,056.00 租赁费 15,900.00 47,700.00 应在以后各期分摊的余额 宽带网年租金 65,000.00 45,000.00 应在以后各期分摊的余额 财产保险费 1,063,192.58 267,086.68 应在以后各期分摊的余额 旅行社责任险 2,503.00 7,501.00 应在以后各期分摊的余额 其它 455,629.13 应在以后各期分摊的余额 合 计 1,667,507.68 493,964.41 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 2003.6.30 2002.12.31 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 5,800,000.00 - 5,800,000.00 - 股权投资差额 -345,581.20 - -345,581.20 - 合计 5,454,418.80 - 5,454,418.80 - 股权投资净额 5,454,418.80 5,454,418.80 - （2）其他股权投资 （成本法） 被投资单位名称 投资 所占 初始投资金额 期限 比例 无锡中视科艺投资发展有限公司 无 3.20% 800,000.00 上海中视国际广告有限公司 无 10.00% 2,500,000.00 上海中视国际广告有限公司 无 10.00% 2,500,000.00 合计 5,800,000.00 被投资单位名称 期末余额 减值准备 期末 期初 无锡中视科艺投资发展有限公司 800,000.00 - - 上海中视国际广告有限公司 2,500,000.00 - - 上海中视国际广告有限公司 2,500,000.00 - - 合计 5,800,000.00 - - 上述投资分别为无锡中视传媒文化发展有限公司、上海中视汇达投资管理有限公司、无锡中视科艺投资发展有限公司持有的投资。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 北京中视北方影像技术有限公司 -52,679.95 增加股权时取得 10年 无锡中视科艺投资发展有限公司 -522,651.42 成本与被投资单 10年 位所有权所占份 无锡东方影视旅游有限公司 127,426.55 额之间的差额 10年 合 计 -447,904.82 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 北京中视北方影像技术有限公司 -42,143.95 无锡中视科艺投资发展有限公司 -418,121.14 无锡东方影视旅游有限公司 114,683.89 合 计 -345,581.20 长期投资无投资变现的重大限制。 9、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1） 固定资产原价及累计折旧 原值 ` 2002.12.31 本期增加 其中：在建工程转入 房屋及建筑物 434,543,281.39 - 办公设备 13,436,659.60 274,062.02 - 专用设备 231,984,793.73 2,510,697.00 - 通用设备 12,664,845.42 41,788.20 - 运输设备 6,274,411.50 286,474.00 - 其他设备 5,248,573.20 固定资产装修 216,410.54 经营租入改良 733,960.16 - 合计 704,152,564.84 4,063,391.92 - ` 本期减少 2003.6.30 房屋及建筑物 434,543,281.39 办公设备 106,710.00 13,604,011.62 专用设备 333,582.50 234,161,908.23 通用设备 28,961.00 12,677,672.62 运输设备 40,765.00 6,520,120.50 其他设备 5,248,573.20 固定资产装修 216,410.54 经营租入改良 - 733,960.16 合计 510,018.50 707,705,938.26 累计折旧 2002.12.31 本期增加 房屋及建筑物 83,825,426.10 8,314,199.94 办公设备 4,407,381.10 1,171,098.61 专用设备 75,690,693.32 22,605,239.73 通用设备 9,167,819.99 556,562.34 运输设备 2,499,888.53 598,215.00 其他设备 2,194,160.61 392,935.99 固定资产装修 25,247.88 经营租入改良 458,725.08 合计 177,785,369.65 34,122,224.57 净值 526,367,195.19 本期减少 2003.6.30 房屋及建筑物 92,139,626.04 办公设备 22,849.53 5,555,630.18 专用设备 130,779.20 98,165,153.85 通用设备 14,093.55 9,710,288.78 运输设备 17,303.37 3,080,800.16 其他设备 2,587,096.60 固定资产装修 25,247.88 经营租入改良 458,725.08 合计 185,025.65 211,722,568.57 净值 495,983,369.69 2003年固定资产增加的主要原因为购入影视设备所致。 （2） 固定资产减值准备 类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 计提原因 办公设备 17,537.83 17,537.83 * 通用设备 660,923.24 660,923.24 合计 678,461.07 678,461.07 10、在建工程 （1） 在建工程 工程名称 2002.12.31 本期增加 本期转固 其他减少 老上海一条街 4,266,781.62 0.00 0.00 0.00 节目磁带库工程 6,810,664.00 3,475,430.21 0.00 0.00 零星工程 0.00 8,000.00 0.00 0.00 合计 11,077,445.62 3,483,430.21 0.00 0.00 其中:借款费用资本化 0.00 0.00 0.00 0.00 工程名称 2003.6.30 预算数 资金 （万元） 来源 老上海一条街 4,266,781.62 - 自筹 节目磁带库工程 10,286,094.21 - 自筹 零星工程 8,000.00 自筹 合计 14,560,875.83 其中:借款费用资本化 0.00 1）老上海一条街：经本公司第一届第十三次董事会讨论通过，为填补本公司民国初至新中国成立前这一历史阶段的场景空白，决定在水浒城景区内1200平方米摄影棚区域投资建设“老上海一条街”，主要为各类与老上海题材有关的电视剧提供各种拍摄所需的内外场景。 2）节目磁带库工程：又称“节目及素材资源管理系统”，为合理解决节目素材的分类存储、浏览检索、简单编辑及资源再开发的需求，适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业化发展趋势，公司控股子公司北京中视北方影像技术有限公司2002年决定投资建设“节目及素材资源管理系统” ，以适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业化发展趋势。 11、长期待摊费用 项目名称 原始发生额 2002.12.31 本期 本期转出 增加 创4A工程 1,492,705.54 1,042,705.54 唐城剧场 4,766,505.18 3,813,204.18 学校改造 651,071.97 474,739.97 租入固定资产改 3,315,396.90 892,606.76 良支出1 租入固定资产改 733,960.16 458,725.10 458,725.10 良支出2 三国客房改造 216,410.54 212,803.70 212,803.70 其它 9,782,386.36 639,104.46 小计 20,958,436.65 7,533,889.71 671,528.80 项目名称 本期摊销 2003.6.30 累计摊销额 剩余摊销 期限 创4A工程 150,000.00 892,705.54 600,000.00 36个月 唐城剧场 476,650.50 3,336,553.68 1,429,951.50 42个月 学校改造 81,384.00 393,355.97 257,716.00 29个月 租入固定资产改 765,091.62 127,515.14 3,187,881.76 1个月 良支出1 租入固定资产改 733,960.16 良支出2 三国客房改造 216,410.54 其它 83,650.08 555,454.38 9,226,931.98 小计 1,556,776.20 5,305,584.71 15,652,851.94 12、短期借款 借款类别 2003.6.30 2002.12.31 备注 信用借款 60,000,000.00 110,000,000.00 合计 60,000,000.00 110,000,000.00 13、应付账款、预收账款 项目 2003.6.30 2002.12.31 备注 应付账款 20,138,982.42 8,214,076.48 无账龄超过3年的款项 预收账款 11,027,658.92 14,020,329.54 合计 31,166,641.34 22,234,406.02 1）期末应付账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付款,其情况见附注八（三）。 2）期末预收账款中含预收持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位中央电视台款项957,000.00元，其情况见附注八（三）。 14、应交税金 税种 适用税率 2003.6.30 2002.12.31 应交增值税 17% 3,905.93 13,363.92 应交营业税 3%、5% 772,345.95 7,094,760.61 应交城市建设税 7% 54,241.64 497,270.51 应交企业所得税 15%、33% 517,114.77 7,155,680.05 应交个人所得税 代扣代缴 92,417.73 332,542.65 合计 1,440,026.02 15,093,617.74 期末欠税均未超过法定纳税期限。 15、其他应交款 项目 2003.6.30 性质 计缴标准 教育费附加 26,564.51 附加税 增值税营业税的4%、3% 粮食风险基金 21,778.67 地方基金 收入的1.5‰ 物价调节基金 9,689.80 地方基金 收入的1‰ 防洪保安基金 9,754.91 地方基金 上年收入的1‰ 文化教育建设事业费 -37,481.16 地方基金 广告收入的4% 河道管理费 2,615.03 地方基金 营业税的1% 堤围防护费 196.54 地方基金 收入的0.13% 其他 113,069.02 合计 146,187.32 16、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为12,578,255.41元，其中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位及关联单位的应付款。 （2）期末其他应付款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。 17、预提费用 费用类别 2003.6.30 2002.12.31 期末结存余额原因 《太阳滴血》制作费 5,000,000.00 无锡景区维修费 373,766.43 合计 5,373,766.43 18、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）： 项目 2002.12.31 本期变动增减（+,-） 发行新股 配股 送股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,730,000.00 - - - 其中：国家拥有股份 158,730,000.00 - - - 境内法人持 有股份 - - - - 2、募集法人股 - - - - 3、内部职工股 - - - - 4、优先股或其他 - - - - 尚未流通股份合计 158,730,000.00 - - - 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 - - - 2、境内上市外资股 - - - - 3、境外上市外资股 - - - - 4、其他 - - - - 已流通股份合计 78,000,000.00 - - - 三、股份总额 236,730,000.00 - - - 项目 本期变动增减（+,-） 2003.6.30 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 - - 158,730,000.00 其中：国家拥有股份 - - 158,730,000.00 境内法人持 有股份 - - 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 尚未流通股份合计 - - 158,730,000.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 - - 78,000,000.00 2、境内上市外资股 - - 3、境外上市外资股 - - 4、其他 - - 已流通股份合计 - - 78,000,000.00 三、股份总额 - - 236,730,000.00 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2002.12.31 无锡太湖城 国有法人股 150,930,000.00 中国国际电视总公司 国有法人股 2,340,000.00 北京中电高科技电视发展公司 国有法人股 2,340,000.00 北京未来广告公司 国有法人股 2,340,000.00 北京荧屏汽车租赁公司 国有法人股 780,000.00 境内上市人民币普通股 社会公众股 78,000,000.00 合计 236,730,000.00 股东名称或股份类别 2003.6.30 无锡太湖城 150,930,000.00 中国国际电视总公司 2,340,000.00 北京中电高科技电视发展公司 2,340,000.00 北京未来广告公司 2,340,000.00 北京荧屏汽车租赁公司 780,000.00 境内上市人民币普通股 78,000,000.00 合计 236,730,000.00 19、资本公积 项目 2002.12.31 本期增加 股本溢价 401,016,071.41 - 其他资本公积转入 11,520,138.07 - 其他 2,713,953.82 合计 415,250,163.30 项目 本期减少 2003.6.30 股本溢价 - 401,016,071.41 其他资本公积转入 - 11,520,138.07 其他 - 2,713,953.82 合计 - 415,250,163.30 （1）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分； （2）其他资本公积包括发行A股冻结利息和改制前净利润。发行A股冻结利息是指发行A股申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部有关规定，并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净利润转入本公司资本公积； （3）其他项为南海分公司债权债务清理无法支付的应付款项转入。 20、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 法定盈余公积 22,516,470.76 - 22,516,470.76 法定公益金 22,516,470.76 - 22,516,470.76 任意盈余公积 11,258,235.37 - 11,258,235.37 合计 56,291,176.89 - 56,291,176.89 21、未分配利润 项目 2003.6.30 2002.12.31 上年年报披露年末未分配利润 17,008,430.73 16,107,708.42 加：期初未分配利润调整 -789,610.87 期初未分配利润 15,318,097.55 加：本年净利润 -12,728,099.18 2,253,777.58 减：提取法定盈余公积金 225,377.76 提取任意盈余公积金 112,688.88 提取法定公益金 225,377.76 分配普通股股利 - 期末未分配利润 4,280,331.55 17,008,430.73 22、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 收入类别 主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 影视业务 51,329,113.25 65,944,560.28 广告业务 26,684,014.00 8,879,256.60 （旅游）门票 15,364,763.70 29,990,365.12 其它收入 3,164,590.57 1,865,586.02 小计 96,542,481.52 106,679,768.02 内部相互抵消 - 合计 96,542,481.52 106,679,768.02 收入类别 主营业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月 影视业务 40,020,769.53 34,402,575.62 广告业务 20,142,802.14 6,477,720.95 （旅游）门票 17,353,761.64 19,689,800.02 其它收入 4,136,579.95 4,202,916.56 小计 81,653,913.26 64,773,013.15 内部相互抵消 - 合计 81,653,913.26 64,773,013.15 （2）按地区划分 地区 主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 上海 57,929,314.55 无锡 20,710,721.77 98,802,271.71 南海 3,766,402.20 8,535,911.69 北京 15,888,927.10 10,037,773.00 小计 98,295,365.62 117,375,956.40 内部相互抵消 1,752,884.10 10,696,188.38 合计 96,542,481.52 106,679,768.02 地区 主营业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月 上海 52,981,022.35 无锡 20,430,480.73 59,210,512.89 南海 5,543,921.68 7,389,138.74 北京 3,179,362.12 2,274,503.69 小计 82,134,786.88 68,874,155.32 内部相互抵消 480,873.62 4,101,142.17 合计 81,653,913.26 64,773,013.15 23、主营业务税金及附加 项目 计缴基数 2003年1-6月 2002年1-6月 营业税 3%、5% 3,745,844.23 5,025,850.08 城市维护建设税 7% 259,930.29 347,298.91 教育费附加 3%、4% 120,212.53 193,813.75 文化事业建设费 4% 399,809.45 合计 4,525,796.50 5,566,962.74 24、其他业务利润 2003年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 无锡景区商品经营等业务 3,443,876.38 3,796,740.97 -352,864.59 南海景区商品经营等业务 331,601.38 91,862.93 239,738.45 合计 3,775,477.76 3,888,603.90 -113,126.14 25、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 1,736,280.00 2,144,200.00 减：利息收入 521,196.98 830,068.12 其他 9,548.19 6,940.32 合计 1,224,631.21 1,321,072.20 26、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 股票投资收益 12,807.52 2,288,095.52 债权投资收益 4,019,398.37 合计 4,032,205.89 2,288,095.52 2003年1-6月债权投资收益均为子公司上海中视汇达投资管理有限公司进行国债投资产生的收益，包括其根据2002年11月19日与中关村证券股份有限公司签署的《国债委托管理协议书》委托管理7,000万元的资金所购买国债本期确认的收益3,333,333.34元,上述投资收益均以货币资金的形式收回。 27、补贴收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 财政扶持款 380,253.00 130,580.00 财政专项补贴 6,374,000.00 财政扶持款 58,066.00 - 合计 6,812,319.00 130,580.00 项目 来源 依据 财政扶持款 江苏省蠡园经济开发区 财政扶持协议 财政专项补贴 上海浦东新区财政局 浦东新区财政局文件 财政扶持款 大浮经济发展园区 财政扶持协议 合计 28、营业外收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 处置固定资产净收益 158.62 3,022.68 罚款净收入 3,550.00 2,930.00 其他 1,703.30 11,255.00 合计 5,411.92 17,207.68 29、营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 粮食风险基金 37,032.87 99,455.43 物价调节基金 18,108.08 59,765.76 防洪保安基金 20,446.65 130,243.82 捐赠支出 4,000.00 - 处理固定资产损失 14,061.63 2,978.00 罚款支出 22,691.78 500.00 其它 6,440.00 6,543.41 合计 122,781.01 299,486.42 30、支付的其他与经营活动有关的现金主要为支付的各项期间费用。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2003.6.30 金额 比例% 坏账准备 1年以内 30,628,077.59 92.90% 1－2年 2,319,665.40 7.04% 62,000.00 2－3年 19,145.00 0.06% 1,914.50 3年以上 合计 32,966,887.99 100.00% 63,914.50 项目 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 1年以内 35,004,779.15 96.53% - 1－2年 1,240,000.00 3.42% 62,000.00 2－3年 19,145.00 0.05% 1,914.50 3年以上 0.00% - 合计 36,263,924.15 100.00% 63,914.50 （2）期末应收账款包含持本公司5%表决权股份的股东关联单位欠款，详见附注八（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为29,648,575.00元，占应收账款总额89.93%。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2003.6.30 金额 比例% 坏账准备 1年以内 22,293,231.64 51.35% 1－2年 1,127,741.28 2.60% 49,578.09 2－3年 19,754,948.47 45.50% 19,477,190.75 3年以上 239,979.72 0.55% 119,989.86 合计 43,415,901.11 100.00% 19,646,758.70 项目 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 1年以内 21,084,159.66 50.26% 1－2年 991,561.80 2.36% 49,578.09 2－3年 19,637,788.55 46.81% 19,477,190.75 3年以上 239,979.72 0.57% 119,989.86 合计 41,953,489.73 100.00% 19,646,758.70 期末其他应收款中账龄2-3年部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款19,459,346.55元，已对其全额计提坏账准备，其详细情况见附注“十二、其他重要事项”。 （2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为32,895,431.55元，占其他应收款总额的75.77%。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 项目 2003.6.30 2002.12.31 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 178,837,005.68 - 173,141,540.57 - 股权投资差额 -460,265.09 - -460,265.09 - 合计 178,376,740.59 - 172,681,275.48 - 股权投资净额 178,376,740.59 - 172,681,275.48 - （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投资 本期权益 位名称 期限 比例 金额 调整 中视北方影像 无 80.00% 40,000,000.00 949,189.54 技术有限公司 中视汇达投资 无 95.00% 95,000,000.00 4,026,152.39 管理有限公司 中视科艺投资 无 96.80% 24,200,000.00 -1,725,791.68 发展有限公司 上海中视国际广 无 70.00% 17,500,000.00 2,445,914.86 告有限公司 合计 176,700,000.00 5,695,465.11 被投资单 累计权益 期末减值准备 位名称 调整 余额 期末 期初 中视北方影像 2,456,527.46 42,456,527.46 - - 技术有限公司 中视汇达投资 2,830,304.01 97,830,304.01 - - 管理有限公司 中视科艺投资 -5,140,063.15 19,059,936.85 - - 发展有限公司 上海中视国际广 1,990,237.36 19,490,237.36 - - 告有限公司 合计 2,137,005.68 178,837,005.68 - - 1）本期权益调整中均为按权益法进行损益调整的增减额。 2）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例一致。 被投资单位与公司的会计政策一致，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 北京中视北方影像技术 -52,679.95 增加股权时取得 10年 有限公司 成本与被投资单 无锡中视科艺投资发展 位所有权所占份 -522,651.42 额之间的差额 10年 有限公司 合计 -575,331.37 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 北京中视北方影像技术 -42,143.95 有限公司 无锡中视科艺投资发展 -418,121.14 有限公司 合计 -460,265.09 4、主营业务收入、主营业务成本 按收入种类 收入类别 主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 影视业务 31,500,831.55 62,358,928.28 （旅游）门票 15,358,763.70 29,990,065.12 广告业务 190,305.00 8,579,256.60 其他 59,351.46 合计 47,049,900.25 100,987,601.46 收入类别 主营业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月 影视业务 32,994,390.21 32,971,680.92 （旅游）门票 17,409,154.09 21,215,697.82 广告业务 6,477,720.95 其他 - 合计 50,403,544.30 60,665,099.69 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 5,695,465.11 -1,676,744.09 合计 5,695,465.11 -1,676,744.09 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003年1-6月 2002年1-6月 中视北方影像技术有限公司 949,189.54 -345,122.59 中视汇达投资管理有限公司 4,026,152.39 973,429.02 中视科艺投资发展有限公司 -1,725,791.68 -2,305,050.52 上海中视国际广告有限公司 2,445,914.86 - 合计 5,695,465.11 -1,676,744.09 七、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的母公司与子公司会计政策完全一致。 八 、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 北京市 无锡太湖影 中央电视台 复兴路11 从事影视节目的制 视城的投资 号 作、播出 主体 无锡太湖影视城 无锡漆塘 提供影视场景服务 控股股东 中国国际电视总公 北京市 制作及销售电视剧 主要股东 司 北京中视北方影像 北京市 影视技术及策划 子公司 技术有限公司 上海中视汇达投资 上海浦东 投资、咨询、受托 子公司 管理有限公司 新区 资产管理 无锡中视科艺投资 无锡漆塘 住宿餐饮影视服饰 子公司 发展有限公司 等配套服务 上海中视国际广告 上海浦东 设计制作代理广告 子公司 有限公司 新区 业务及对媒体投资 无锡中视传媒文化 无锡蠡园乡 影视剧摄制配套服 间接控股 发展有限公司 务 子公司 无锡东方影视旅游 无锡漆塘 国内旅游业务及旅 间接控股 有限公司 游商品的销售 子公司 企业名称 经济性质 法定代表人 中央电视台 国家事业 赵化勇 单位 无锡太湖影视城 全民所有制 刘振瑞 中国国际电视总公 全民所有制 李建 司 北京中视北方影像 有限公司 刘桂芝 技术有限公司 上海中视汇达投资 有限公司 赵健 管理有限公司 无锡中视科艺投资 有限公司 陈国清 发展有限公司 上海中视国际广告 有限公司 柴 ?x 有限公司 无锡中视传媒文化 有限公司 李勇健 发展有限公司 无锡东方影视旅游 有限公司 陈国清 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （万元） 关联方名称 2002年 本期增加 无锡太湖影视城 989.60 - 中国国际电视总公司 19,869.00 - 北京中视北方影像技术有限公司 5,000.00 - 上海中视汇达投资管理有限公司 10,000.00 - 无锡中视科艺投资发展有限公司 2,500.00 - 上海中视国际广告有限公司 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 248.00 52.00 无锡东方影视旅游有限公司 50.00 关联方名称 本期减少 2003年 无锡太湖影视城 - 989.60 中国国际电视总公司 - 19,869.00 北京中视北方影像技术有限公司 - 5,000.00 上海中视汇达投资管理有限公司 - 10,000.00 无锡中视科艺投资发展有限公司 - 2,500.00 上海中视国际广告有限公司 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 300.00 无锡东方影视旅游有限公司 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 持股金额（万元） 持股比例（％） 关联方名称 2003年 2002年 2003年 2002年 无锡太湖影视城 15,093.00 15,093.00 63.76 63.76 中国国际电视总公司 234.00 234.00 0.99 0.99 北京中视北方影像技术有限公 4,000.00 4,000.00 80.00 80.00 司 上海中视汇达投资管理有限公 9,500.00 9,500.00 95.00 95.00 司 无锡中视科艺投资发展有限公 2,420.00 2,420.00 96.80 96.80 司 上海中视国际广告有限公司 1,750.00 1,750.00 70.00 70.00 无锡中视传媒文化发展有限公 285.00 235.60 95.00 95.00 司 无锡东方影视旅游有限公司 47.50 47.50 95.00 95.00 4、不存在控制关系的关联方的性质 无。 （二）关联交易 1、本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。 2、影视业务 关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月 金额 金额 中央电视台 35,202,100.00 28,323,285.00 中国国际电视总公司 400,000.00 14,940,000.00 合计 35,602,100.00 43,263,285.00 3、资产租入 关联方名称 交易性质 2003年1-6月 2002年1-6月 金额 金额 无锡太湖影视城 土地使用权租赁 3,154,365.40 3,212,702.00 合计 3,154,365.40 3,212,702.00 本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权,报告期需向无锡太湖影视城支付唐城、三国城土地使用权租赁费854,365.40元，水浒城土地使用权租赁费2,300,000.00元。 本公司向中央电视台租赁南海太平天国城土地使用权，本年对方免收租金。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2003.6.30 2002.12.31 中央电视台 应收账款 24,805,975.00 21,472,100.00 中央电视台 预收账款 957,000.00 6,600,000.00 中央电视台 其他应收款 1,000,000.00 中央电视台 应付账款 14,732,600.00 无锡太湖影视城 应付账款 1,404,368.00 3,158,738.00 中国国际电视总公司 应收账款 1,494,000.00 九、或有事项 截止2003年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2003年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、财政专项补贴的账务处理 2003年1-6月公司实际收到财政专项补贴681.23万元计入“补贴收入”科目。 2、其它应收款--北京东方红叶广告公司 其它应收款期末余额中有应收北京东方红叶广告公司所欠中科红叶电子科技公司股权转让款19,459,346.55元。该款项的形成及情况如下： 本公司经一届十次董事会批准，于2000年5月23日与北京东方红叶广告公司签署了转让北京中科红叶电子科技有限公司股权的“股权转让协议”,并于2000年11月份收到500万元的股权转让款；虽然北京东方红叶广告公司承诺将剩余金额在2000年12月31日之前支付，但其并未按合同约定及时付款。 本公司2001年提起诉讼，经北京市第一中级法院一审判决胜诉，案件受理费由北京东方红叶广告公司承担；对方上诉，二审（终审）北京市高级人民法院于四月下旬作出维持一审判决。 由于北京东方红叶广告有限公司及其股东孟金枝、王和平拒不遵照终审判决履行，公司于2002年6月向北京市第一中级人民法院申请给予强制执行并要求孟金枝、王和平对该债务以个人资产承担连带保证责任。 北京市第一中级人民法院于6月底正式受理公司提出的强制执行申请，已查核了相关账户、资产情况等资料，北京东方红叶广告有限公司已无资产可供执行，但在一些公司中尚有部分股权及商标权等无形资产，经法院处理共执行案款388,500.00元，同时法院裁定中止执行。 鉴于上述情况，本公司于2002年根据相关规定报经董事会决定对此应收款全额计提坏账准备。 3、国债托管 本年公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司根据其2002年11月19日与中关村证券股份有限公司签署的《国债委托管理协议书》委托管理7,000万元的资金所购国债，托管期限为2002年11月19日至2003年5月18日。 4、其他重要事项 截止2003年6月30日，本公司无其他需要披露的重要事项。 第七节 备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程文本； （五） 其他有关资料。 文件存放地：上海证券交易所及公司董事会秘书处 董事长 吴达审 中视传媒股份有限公司 二零零三年八月二十九日 中视传媒股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资产 合并数 流动资产： 2003年6月30日 2002年12月31日 货币资金 170,762,090.87 152,750,645.96 短期投资 2,727,000.00 92,821,541.62 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 41,184,566.84 37,123,915.67 其他应收款 26,037,279.69 26,484,682.89 预付帐款 14,698,661.64 12,877,363.14 应收补贴款 存货 72,712,979.44 37,694,231.60 待摊费用 1,667,507.68 493,964.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 329,790,086.16 360,246,345.29 长期投资： 长期股权投资 5,454,418.80 5,454,418.80 长期债权投资 长期投资合计 5,454,418.80 5,454,418.80 其中：合并价差 -345,581.20 -345,581.20 固定资产： 固定资产原值 707,705,938.26 704,152,564.84 减：累计折旧 211,722,568.57 177,785,369.65 固定资产净值 495,983,369.69 526,367,195.19 减：固定资产减值准备 678,461.07 678,461.07 固定资产净额 495,304,908.62 525,688,734.12 工程物资 148,720.66 148,720.66 在建工程 14,560,875.83 11,077,445.62 固定资产清理 固定资产合计 510,014,505.11 536,914,900.40 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 5,305,584.71 7,533,889.71 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 5,305,584.71 7,533,889.71 资产总计 850,564,594.78 910,149,554.20 资产 母公司 流动资产： 2003年6月30日 2002年12月31日 货币资金 37,413,392.78 120,790,297.84 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 32,902,973.49 36,200,009.65 其他应收款 23,769,142.41 22,306,731.03 预付帐款 10,520,021.64 10,724,771.34 应收补贴款 存货 64,237,269.11 28,191,572.36 待摊费用 1,533,546.93 335,463.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 170,376,346.36 218,548,845.32 长期投资： 长期股权投资 178,376,740.59 172,681,275.48 长期债权投资 长期投资合计 178,376,740.59 172,681,275.48 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 641,932,707.91 640,316,800.19 减：累计折旧 190,897,793.60 162,780,658.65 固定资产净值 451,034,914.31 477,536,141.54 减：固定资产减值准备 678,461.07 678,461.07 固定资产净额 450,356,453.24 476,857,680.47 工程物资 148,720.66 148,720.66 在建工程 4,274,781.62 4,266,781.62 固定资产清理 固定资产合计 454,779,955.52 481,273,182.75 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 4,784,713.60 5,495,014.18 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 4,784,713.60 5,495,014.18 资产总计 808,317,756.07 877,998,317.73 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 合并数 流动负债： 2003年6月30日 2002年12月31日 短期借款 60,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 应付帐款 20,138,982.42 8,214,076.48 预收帐款 11,027,658.92 14,020,329.54 应付工资 应付福利费 2,291,116.59 1,899,144.72 应付股利 应交税金 1,440,026.02 15,093,617.74 其他应交款 146,187.32 313,498.76 其他应付款 12,578,255.41 11,753,429.71 预提费用 5,373,766.43 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 112,995,993.11 161,294,096.95 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 112,995,993.11 161,294,096.95 少数股东权益： 少数股东权益 25,016,929.93 23,575,686.33 股东权益： 股本 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 415,250,163.30 415,250,163.30 盈余公积 56,291,176.89 56,291,176.89 其中：公益金 22,516,470.76 22,516,470.76 未分配利润 4,280,331.55 17,008,430.73 股东权益合计 712,551,671.74 725,279,770.92 负债和股东权益总计 850,564,594.78 910,149,554.20 负债和股东权益 母公司 流动负债： 2003年6月30日 2002年12月31日 短期借款 60,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 应付帐款 7,932,912.52 7,115,810.24 预收帐款 9,090,843.32 10,343,696.20 应付工资 应付福利费 1,728,900.16 1,508,933.04 应付股利 应交税金 90,853.97 12,231,612.09 其他应交款 -68,692.12 330,772.40 其他应付款 11,617,500.05 11,187,722.84 预提费用 5,373,766.43 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 95,766,084.33 152,718,546.81 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 95,766,084.33 152,718,546.81 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 415,250,163.30 415,250,163.30 盈余公积 56,291,176.89 56,291,176.89 其中：公益金 22,516,470.76 22,516,470.76 未分配利润 4,280,331.55 17,008,430.73 股东权益合计 712,551,671.74 725,279,770.92 负债和股东权益总计 808,317,756.07 877,998,317.73 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 合并数 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 96,542,481.52 106,679,768.02 减：主营业务成本 81,653,913.26 64,773,013.15 主营业务税金及附加 4,525,796.50 5,566,962.74 二、主营业务利润 10,362,771.76 36,339,792.13 加：其他业务利润 -113,126.14 2,494,458.62 减：营业费用 13,479,495.58 12,113,387.99 管理费用 16,892,560.90 21,256,592.32 财务费用 1,224,631.21 1,321,072.20 三、营业利润 -21,347,042.07 4,143,198.24 加：投资收益 4,032,205.89 2,288,095.52 补贴收入 6,812,319.00 130,580.00 营业外收入 5,411.92 17,207.68 减：营业外支出 122,781.01 299,486.42 四、利润总额 -10,619,886.27 6,279,595.02 减：所得税 666,969.31 -2,188,753.96 减：少数股东损益 1,441,243.60 -105,947.44 五、净利润 -12,728,099.18 8,574,296.42 加：年初未分配利润 17,008,430.73 16,107,708.42 盈余公积转入 六、可供分配的利润 4,280,331.55 24,682,004.84 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配利润 4,280,331.55 24,682,004.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 4,280,331.55 24,682,004.84 项目 母公司 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 47,049,900.25 100,987,601.46 减：主营业务成本 50,403,544.30 60,665,099.69 主营业务税金及附加 2,249,775.65 4,673,927.66 二、主营业务利润 -5,603,419.70 35,648,574.11 加：其他业务利润 304,830.20 2,694,388.16 减：营业费用 6,270,404.13 11,355,798.71 管理费用 11,472,493.01 16,397,741.51 财务费用 1,428,442.83 1,978,565.99 三、营业利润 -24,469,929.47 8,610,856.06 加：投资收益 5,695,465.11 -1,676,744.09 补贴收入 6,150,100.00 营业外收入 3,570.00 13,535.00 减：营业外支出 63,907.41 271,623.24 四、利润总额 -12,684,701.77 6,676,023.73 减：所得税 43,397.41 -1,898,272.69 减：少数股东损益 五、净利润 -12,728,099.18 8,574,296.42 加：年初未分配利润 17,008,430.73 16,107,708.42 盈余公积转入 六、可供分配的利润 4,280,331.55 24,682,004.84 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配利润 4,280,331.55 24,682,004.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 4,280,331.55 24,682,004.84 补充资料: 项目 合并数 2003年1-6月 2002年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 5、债务重组损失 6、其他 项目 母公司 2003年1-6月 2002年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 5、债务重组损失 6、其他 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 2003年1-6月现金流量表 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返回 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 6 支付的其他与经营活动有关的现金 7 现金流出小计 8 经营活动产生的现金流量净额 9 二、投资活动产生的现金流量： 10 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 21 吸收投资所收到的现金 22 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 23 借款所收到的现金 24 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 偿还债务所支付的现金 27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 其中：子公司支付少数股东股利 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 86,977,421.25 收到的税费返回 6,647,065.03 收到的其他与经营活动有关的现金 6,088,990.94 现金流入小计 99,713,477.22 购买商品、接受劳务支付的现金 69,175,585.08 支付给职工以及为职工支付的现金 12,603,099.97 支付的各项税费 19,801,882.10 支付的其他与经营活动有关的现金 15,240,028.56 现金流出小计 116,820,595.71 经营活动产生的现金流量净额 -17,107,118.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,103,349,815.53 取得投资收益所收到的现金 698,872.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 311,089.84 收到的其他与投资活动有关的现金 6,780.60 现金流入小计 1,104,366,558.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,256,441.21 投资所支付的现金 1,013,255,273.91 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,017,511,715.12 投资活动产生的现金流量净额 86,854,843.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 85,000,000.00 偿还债务所支付的现金 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,736,280.00 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 136,736,280.00 筹资活动产生的现金流量净额 -51,736,280.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,011,444.91 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,340,606.66 收到的税费返回 6,149,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,445,618.15 现金流入小计 58,935,224.81 购买商品、接受劳务支付的现金 54,067,921.18 支付给职工以及为职工支付的现金 8,856,026.27 支付的各项税费 15,259,631.25 支付的其他与经营活动有关的现金 10,508,938.61 现金流出小计 88,692,517.31 经营活动产生的现金流量净额 -29,757,292.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 226,283.62 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 226,283.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,109,616.18 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,109,616.18 投资活动产生的现金流量净额 -1,883,332.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 85,000,000.00 偿还债务所支付的现金 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,736,280.00 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 136,736,280.00 筹资活动产生的现金流量净额 -51,736,280.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -83,376,905.06 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 2003年1-6月现金流量表 附注 项目 行次 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1 加：少数股东损益 2 加：计提的资产减值准备 3 固定资产折旧 4 无形资产摊销 5 长期待摊费用摊销 6 待摊费用的减少(减：增加) 7 预提费用的增加(减：减少) 8 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 9 固定资产报废损失 10 财务费用 11 投资损失(减收益) 12 递延税款货项(减借项) 13 存货的减少(减增加) 14 经营性应收项目的减少(减增加) 15 经营性应付项目的增加(减减少) 16 其他 17 经营活动产生的现金流量净额 18 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 19 债务转为资本 20 一年内到期的可转换公司债券 21 融资租入固定资产 22 3.现金及现金等价物净增加情况： 23 货币资金的期末余额 24 减：货币资金的期初余额 25 现金等价物的期末余额 26 减：现金等价物的期初余额 27 现金及现金等价物净增加额 28 项目 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -12,728,099.18 加：少数股东损益 1,441,243.60 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 33,838,989.26 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,556,776.20 待摊费用的减少(减：增加) -1,173,543.27 预提费用的增加(减：减少) 5,373,766.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 13,903.01 固定资产报废损失 财务费用 1,736,280.00 投资损失(减收益) -4,032,205.89 递延税款货项(减借项) 存货的减少(减增加) -35,018,747.84 经营性应收项目的减少(减增加) -12,392,749.89 经营性应付项目的增加(减减少) 4,277,269.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 -17,107,118.49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 170,762,090.87 减：货币资金的期初余额 152,750,645.96 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,011,444.91 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -12,728,099.18 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 28,260,100.42 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 710,300.58 待摊费用的减少(减：增加) -1,198,083.83 预提费用的增加(减：减少) 5,373,766.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,736,280.00 投资损失(减收益) -5,695,465.11 递延税款货项(减借项) 存货的减少(减增加) -36,045,696.75 经营性应收项目的减少(减增加) -2,768,216.16 经营性应付项目的增加(减减少) -7,402,178.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 -29,757,292.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 37,413,392.78 减：货币资金的期初余额 120,790,297.84 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -83,376,905.06 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：吴达审 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司（母公司） 资产减值准备明细表 项目 2002.12.31 本期增加 一、坏账准备合计 19,710,673.20 - 其中：应收账款 63,914.50 其他应收款 19,646,758.70 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 551,952.11 - 其中：库存商品 317,130.78 原材料 234,821.33 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 678,461.07 - 其中：房屋建筑物 机器设备 678,461.07 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 2003.6.30 一、坏账准备合计 - 19,710,673.20 其中：应收账款 63,914.50 其他应收款 19,646,758.70 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 748.09 551,204.02 其中：库存商品 663.15 316,467.63 原材料 84.94 234,736.39 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 678,461.07 其中：房屋建筑物 - 机器设备 678,461.07 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 中视传媒股份有限公司（合并） 资产减值准备明细表 项目 2002.12.31 本期增加 一、坏账准备合计 19,723,952.85 - 其中：应收账款 66,079.15 其他应收款 19,657,873.70 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 551,952.11 - 其中：库存商品 317,130.78 原材料 234,821.33 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 678,461.07 - 其中：房屋建筑物 - 机器设备 678,461.07 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 2003.6.30 一、坏账准备合计 - 19,723,952.85 其中：应收账款 66,079.15 其他应收款 19,657,873.70 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 748.09 551,204.02 其中：库存商品 663.15 316,467.63 原材料 84.94 234,736.39 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 678,461.07 其中：房屋建筑物 机器设备 678,461.07 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - |
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