北汽福田汽车股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.29 14:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北汽福田汽车股份有限公司2003年半年度报告 第一节重要提示及目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 张小虞独立董事因公出差未能到会，委托马守平独立董事代为投票表决；李进巅董事、张子云董事因公出国未能到会，均委托王金玉董事代为投票表决。 本公司董事长安庆衡先生、总经理王金玉先生、财务负责人张夕勇先生、会计机构负责人詹艳景女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告已经北京京都会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目录 第一节重要提示及目录 第二节公司基本情况 第三节股本变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件 第二节公司基本情况 一、公司基本情况： （一）公司法定中文名称：北汽福田汽车股份有限公司 公司法定英文名称：BEIQI FUTIAN AUTOMOBILE CO.,LTD （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：福田汽车 股票代码：600166 （三）公司注册地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 公司办公地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 邮政编码：102206 互联网网址：http：//www.foton.com.cn 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：安庆衡 （五）公司董事会秘书：龚敏 董事会证券事务代表：王学信 联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 联系电话：010-80717180（FAX） 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司金融事业部 二、公司主要财务数据和指标： 单位：元 项目 报告期 上年同期 净利润 95574945.98 46451706.07 扣除非经常性损益后的净利润 96720256.89 48027261.77 经营活动产生的现金流量净额 438317160.33 197666479.83 净资产收益率（加权）（%） 7.33 4.52 每股收益 0.314 0.166 项目 报告期末 报告期初 流动资产 2473951084.52 1673330623.34 流动负债 2492042315.60 2058274989.64 总资产 4455647451.40 3321870851.72 股东权益（不包含少数股东权益） 1463169278.52 1148996759.73 每股净资产 4.81 4.10 调整后的每股净资产 4.44 3.75 注：扣除非经常性损益的项目和金额： 单位：元 项目 金额 营业外收支净额 -1277575.25 所得税影响额 -132264.34 合计 -1145310.91 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本结构的变化： 本次变动增减（+，-） 本次 项目 送 公积金 增 变动前 配股 其他 股 转股 发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 200466000 其中： 国家持有股份 160731000 1935000 境内法人持有股份 39735000 -1935000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 200466000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80000000 24000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 80000000 三、股份总数 280466000 本次变动增减（+，-） 本次变动后 项目 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 200466000 其中： 国家持有股份 1935000 162666000 境内法人持有股份 -1935000 37800000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 200466000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 24000000 104000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 104000000 三、股份总数 304466000 注：本次配股以本公司2001年末总股本28046.6万股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东配售；共计可配售8413.98万股,其中法人股股东可认配6013.98万股,社会公众股东可认配2400万股。 经北京市财政局《关于同意北京汽车摩托车联合制造公司放弃对北汽福田汽车股份有限公司配股权的函》(京财企〖2002〗1694号文)批准,本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司放弃全部可配股份；其他法人股股东也放弃全部可配股份。故本次发行实际配售2400万股,全部向社会公众股股东配售。 本次配股配股价格为9.35元/股，2003年4月2日起，本此配股获配新增的的社会公众股2400万股上市流通。 二、报告期末股东总数： 截止2003年6月30日，公司股东总数为19624户。 三、主要股东持股情况（截止到2003年6月30日） 名 本期初持股 报告期内增 本期末持股 股东名称 次 数（股） 减数（股） 数（股） 1 北京汽车摩托车联合制 130,461,000 130,461,000 造公司 2 常柴股份有限公司 20,500,000 20,500,000 3 江苏武进柴油机厂 9,750,000 9,750,000 4 山东莱动内燃机有限公 7,100,000 7,100,000 司 5 开元证券投资基金 0 6,112,016 6,112,016 6 西南证券有限责任公司 0 6,047,386 6,047,386 7 富国动态平衡证券投资 2,526,295 1,825,133 4,351,428 基金 8 久嘉证券投资基金 0 4,000,000 4,000,000 9 景福证券投资基金 0 3,273,941 3,273,941 10 上海拖拉机内燃机公司 3,200,000 3,200,000 名 持股占总股 股份 股东名称 次 本比例(%) 性质 1 北京汽车摩托车联合制 42.85 国有股 造公司 2 常柴股份有限公司 6.73 法人股 3 江苏武进柴油机厂 3.20 国有股 4 山东莱动内燃机有限公 2.33 国有股 司 5 开元证券投资基金 2.01 流通股 6 西南证券有限责任公司 1.99 流通股 7 富国动态平衡证券投资 1.43 流通股 基金 8 久嘉证券投资基金 1.31 流通股 9 景福证券投资基金 1.08 流通股 10 上海拖拉机内燃机公司 1.05 国有股 注： 1、报告期内，股份被质押、冻结、托管情况： （1）报告期内，本公司的第一大股东------北京汽车摩托车联合制造公司（持有“福田汽车”股票13046.1万股，占本公司总股本的42.85%）因债务纠纷被北京市朝阳区人民法院冻结了其所持有的1000万股“福田汽车”国有法人股（占本公司总股本的3.28%），冻结期限为1年，自2003年3月13日至2004年3月14日止（该事项公司已于2003年3月20日分别在中国证券报、上海证券报公告）； （2）2002年7月29日，北京市第二中级人民法院依法冻结了本公司的第一大股东------北京汽车摩托车联合制造公司所持有的北汽福田汽车股份有限公司国有法人股360万股，冻结期限为1年，自2002年7月29日至2003年7月28日止； （3）江苏武进柴油机厂因债务纠纷被江苏省常州市武进区人民法院于2002 年10月31日依法裁定冻结了持有本公司的975万股国有法人股。 2、上述股东之间不存在关联关系。 3、本公司无外资股东。 四、公司控股股东报告期内没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况： 姓 名 职 务 年初持股 增减变动 年末持股 安庆衡 董事长 9490 0 9490 郭新民 董 事 0 0 0 王金玉 董事、总经理 9490 0 9490 张夕勇 董事、常务副总 7995 0 7995 刘毅男 董 事 0 0 0 赵 海 董 事 9840 0 9840 徐振平 董 事 0 0 0 李进巅 董 事 9840 0 9840 张子云 董 事 9695 2600 12295 刘良荣 职工代表董事 9840 0 9840 张小虞 独立董事 0 0 0 马守平 独立董事 0 0 0 马 萍 独立董事 0 0 0 田 阡 独立董事 0 0 0 李 波 独立董事 0 0 0 赵景光 监事长、党委副书记 11680 0 11680 杜 斌 监 事 0 0 0 常金荣 监 事 9840 0 9840 张连生 监 事 7840 0 7840 陈忠义 监 事 7995 0 7995 张海洋 监 事 0 0 0 梁庆文 监 事 0 0 0 廖赞平 副总经理 0 0 0 董长征 副总经理 0 0 0 方 青 副总经理 9840 0 9840 张瑞先 副总经理 9840 0 9840 李 峰 副总经理 0 0 0 陈言平 副总经理 0 0 0 王金富 副总经理 0 0 0 邢洪金 副总经理 9840 0 9840 龚 敏 董事会秘书 14495 0 14495 二、报告期内公司新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况： 1、2003年2月21日，公司二届七次董事会审议通过了《关于董事换届的议案》。郭新民董事、李汉华董事任期届满；会议同意郭新民先生、徐振平先生为董事换届候选人。 该事项公司已于2003年2月22日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 2、2003年2月21日，公司二届七次监事会审议通过了《关于调整监事的议案》，同意张少义先生辞去北汽福田汽车股份有限公司监事职务，推荐张海洋先生为北汽福田汽车股份有限公司监事候选人。 经公司职工代表大会选举，正式选举张连生先生为公司的职工代表监事，韩福全先生不再担任公司的职工代表监事。 以上事项公司已于2003年2月22日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 3、2003年3月27日，公司第一次临时股东大会审议通过了《关于董事换届的议案》、《关于调整监事的议案》，正式选举郭新民先生、徐振平先生为公司董事，选举张海洋先生为北汽福田汽车股份有限公司监事。 该事项公司已于2003年3月27日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 4、2003年5月28日，公司二届八次董事会审议通过了《关于董事辞职的议案》、《关于提名独立董事候选人的议案》，同意夏冬林独立董事的辞职申请；同意侯根林、刘建国、温瑞杰辞去公司董事职务；提名马守平、马萍、田阡、李波为公司独立董事候选人。 该事项公司已于2003年5月29日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 5、2003年6月28日，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于董事辞职的议案》、《关于提名独立董事候选人的议案》，同意夏冬林辞去独立董事职务；同意侯根林、刘建国、温瑞杰辞去公司董事职务；选举马守平、马萍、田阡、李波为公司独立董事。 该事项公司已于2003年7月1日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 第五节管理层讨论与分析 2003年是公司“新三步”战略目标第二步的开局之年。报告期内，公司继续坚持走技术创新、市场创新、机制创新和管理创新之路；本着“致力人文科技，驱动现代生活”的使命、“引领行住产业”的愿景、“热情、创新、永不止步”的核心价值观以及“诚信、业绩、创新”的经营理念，公司以战略管理为核心，打造企业核心竞争力；以国际化大企业为目标，确定业务领域和管理模式；以文化管理为中心，开展品牌经营；以国际合作为契机，全面走向国际化。报告期内，以汽车为主导产业的四大产业格局初步形成；全面启动新三步战略，并提前完成第一步目标；全面引入推广T.P.S（丰田生产方式）；确定SBU（战略业务单元）战略管理模式；提出新文化建设命题，全面启动BIS（品牌识别系统）战略；稳步实施国际化战略。 报告期内，公司上下齐心，拼搏奋进，取得了抗击“非典”和生产经营“两手抓、双胜利”，在确保全公司员工无一人感染“非典”的同时，生产经营工作实现了快速增长。 一、报告期内经营成果及财务状况讨论与分析： 单位：元 项目 报告期 去年同期 增减幅度（%） 主营业务收入 6956334329.07 3177492993.23 118.93% 主营业务成本 6334851635.86 2863863080.78 121.20% 主营业务利润 612484738.22 308671402.29 98.43% 净利润 95574945.98 46451706.07 105.75% 营业费用 234926223.12 105480036.96 122.72% 管理费用 197590536.92 112868352.38 75.06% 财务费用 14001410.25 25538806.31 -45.18% 项目 报告期末 报告期初 增减幅度（%） 股东权益 1457169278.32 1148996759.73 26.82% 原因分析： 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期相比分别增长了118.93%、98.43%、105.75%，主要原因为2003年上半年汽车行业继续保持强劲增长；本公司为抓住市场机遇，制定了适宜的促销政策；本公司业务经营规模扩大，新产品投放获得成功，如重卡、奥铃、轻型客车改型产品等，成为公司新的经济增长点；轻卡产品平稳增长。 2、主营业务成本本期比上期增长121.20%，主要是因为公司产品销售量的增长。 3、营业费用、管理费用本期比上期分别增长了122.72%、75.06%，主要是因为公司生产规模扩大以及公司规模的扩张所致。 4、财务费用本期比上期减少45%，主要是短期借款减少所致。 5、股东权益增加主要原因是公司报告期内配股成功以及实现的利润使股东权益增加。 二、报告期经营情况： （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务的范围： 制造、销售汽车、农用车、农业机械、模具、冲压件等。 2、公司的经营状况： （1）公司作为北京市汽车重点发展的三大板块之一，商用车被确定为北京市现代制造业的十大产品之一。目前，公司已形成了除轿车以外的卡车全系列产品，卡车作为目前公司的重点产品，囊括了微卡、小卡、皮卡、轻卡、中卡、重卡等系列，形成了“时代”、“奥铃”、“风景”、“欧曼”四大品牌的汽车产品以及“谷神”、“欧豹”两大农业装备产品品牌。报告期内，公司汽车产业取得了快速增长：在轻型卡车等传统产品继续保持旺销的基础上，风景轻客、欧曼中重卡、冲浪SUV、奥铃皮卡均出现了快速增长，为实现公司2003年全年经营目标奠定了坚实基础。 具体情况如下： 上半年度，公司共销售四轮车产品121852辆，较去年同期增长52.5％；其中汽车112318辆，较去年同期增长66.8％。汽车产品中，轻型卡车产销量连续第五年名列全国第一（见中国汽车工业协会2003年第七期的《中国汽车产销快讯》）；轻型客车产销量名列全国第三（见中国汽车工业协会2003年第七期的《中国汽车产销快讯》）；重卡产销量名列全国第五名（见中国汽车工业协会2003年第七期的《中国汽车产销快讯》）。 ①2003年上半年，欧曼重卡累计实现销量6535辆，增长833.6%，在全面投放市场的第一年，即成为行业的佼佼者，成为公司上半年增长最快的产品。其以高性价比在国内的销售势头十分看好，市场突破取得了预期进展，出现了良好的增长势头，市场占有率有较大的提高，上半年实际市场占有率为3.8%。 ②轻型卡车合计销售98459辆，以近37%的市场占有率，连续销量稳居轻型卡车行业首位。 A、报告期内，公司推出的奥铃皮卡在全面继承与发扬日本五十铃技术的基础上，采用国际最新制造工艺和流行款式，凭借全新的设计理念和先进的开发技术，深受用户好评。 B、报告期内，公司推出了最新一代时代轻卡——时代领航KJ3200。借助“时代领航”，福田公司实现了“时代轻卡”造型、功能、品质的三重升级。 从外形到内饰，时代领航KJ3200都力求突出轿车化的感觉。全新设计前围、异型水晶大灯和选购金属面漆，改变了时代轻卡“经济型”的外在形象；在内饰上进行了8项升级，包括全新设计仪表板、桃木内饰、电子里程表、可调方向盘、倒车雷达、中控锁、全新座椅，并可以选装空调；可以前翻的加高驾驶室既增加了驾乘空间，又方便了维修。 时代领航KJ3200采用日本技术优化底盘，可满足欧Ⅱ排放标准。 在产品升级的同时，福田公司还向用户做出了“全新服务，全程关怀”的承诺，包括：服务网点遍布全国，24小时服务到位保障，同类产品保修里程最长，开展保养提示、紧急救援、用户呼叫沟通等多项服务。 C、公司高档轻卡“奥铃”系列的3种轴矩9个品种一次性批量达到欧洲II号标准，是率先达到北京市排放新标准的轻卡品牌。与此同时，在轻卡柴油车中，福田汽车“时代”微卡的2个系列近10个品种也首次通过了国家有关部门的认证，达到了国家欧II排放标准并获准在北京地区销售。 ③轻型客车已达到欧II标准。报告期内，风景系列产品（包括轻客、SUV）累计销售7324辆，同期增长113.1%，保持了旺销格局，表现出强劲的销售势头。 报告期内，本公司推出了全新款式的风景轻型客车——风景爱尔法，风景爱尔法是针对中国消费者的需求进行了多项升级改进而成的。爱尔法的车头外观是该车在设计上的焦点和一大亮点，不仅美丽而且实用；引进国外先进技术生产的发动机是该车的动力核心。 （2）截止6月底，各类产品出口取得了长足的进步，进出口公司上半年累计出口车辆产品752辆，出口发动机变速箱及其他汽车零部件近20万美元，比2002年全年的出口总额还多，与去年同期相比出口数量增长超过10倍，与此同时国际市场的范围不断的扩大，已完成产品导入期的国际目标市场10个，处于市场开发阶段的目标市场有12个国家和区域。 （3）2003年上半年全新产品开发、重大技术改进： A、公司2003年上半年完成全新产品开发48项。 B、公司2003年上半年完成重大技术改进项目8项。 C、公司2003年上半年完成一般技术改进项目5项。 （4）在抗击“非典”的重要时刻，公司周密组织，紧急动员，成功研制并加班加点生产抗“非典”救护车200多辆，并先后向北京急救中心、怀柔区等单位捐赠高档救护车22辆，价值450万元，关键时刻再显北京汽车龙头企业的风采，充分表现出高度的社会责任感。 （5）经上证所指数专家委员会审定，上证180指数于2003年7月1日调整样本股，更换18只股票，本公司成为汽车行业内唯一新入选的的上市公司。 （6）由中国证券报和亚商企业咨询股份有限公司共同主办的第五届"中证亚商中国最具发展潜力上市公司50强"评选活动日前圆满结束。本公司首次入选并排名第38位。 （7）经过一年的总结、讨论，形成了福田公司的理念体系：使命：“致力人文科技，驱动现代生活”；核心价值观：“热情、创新、永不止步”和最近充实的经营理念：“诚信、业绩、创新”。 （8）上半年，公司完成了四大品牌的理念整合，发布了全新的福田汽车品牌识别系统（BIS）。通过实施新的福田BIS系统，实现了从公司品牌到汽车行业的四大品牌，形成了与目标市场高度关联的品牌体系，拓展了福田品牌的外延和内涵，塑造了全新的福田品牌公众形象。 3、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上行业或产品的经营情况： 分行业： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 汽车 4622433758.98 4250543320.15 371890438.83 8.05% 农业装备 2127250522.19 1895400062.02 231850460.17 10.90% 4、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务赢利能力没有发生重大变化。 5、公司不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 6、公司不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 7、经营中的问题与困难： （1）经营中出现的问题及困难： ①2003年汽车市场竞争激烈，许多汽车厂商为了保证市场份额，纷纷采取降价手段； ②钢材等汽车用原材料继续保持高价格，公司制造费用也在不断上涨，经营环境比较恶劣； ③公司的新产品开发力度加大，新产品不断推向市场，由于产品系列及品种的增加，导致公司资金投入及占用增长；公司采取借款方式，解决资金问题，并且产品开发费及财务费用增长较大。 （2）解决措施： ①对公司价格进行调整，以适应市场竞争；加大市场营销力度及售后服务，以确保公司产品的市场占有率； ②采购商品采取竞标措施，努力降低产品的采购成本； ③大力开发南方市场，研发适合南方市场需求的产品，增强公司产品的知名度，树立并提升产品及其服务在南方用户心目中的形象； ④积极开发产品附加值较高的产品，拓宽经营领域，努力提高产品利润率； ⑤加强公司的费用开支审核，控制费用发生，提高公司盈利水平； ⑥通过配股解决公司资金问题，改善公司的财务状况； ⑦进一步推进“银、企、商”合作的方式，将公司各大产品以往“一对一”的贷款提货模式推向了一个更高、更深的层次，必将在很大程度上减少公司应收帐款，提高资金的利用率和产品的市场占有率。 三、报告期内投资情况： （一）募集资金的使用情况： 1、本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]14号文批准，于2003年3月11日—2003年3月24日实施配股，配股扣除发行费用后募集资金21696.157261万元。配股募集资金用于轻型载货汽车技术改造项目和轻型载货汽车生产线技术改造项目。 2、2003年5月28日，公司二届八次董事会通过了《关于2003年配股募集资金使用计划的议案》，具体如下： “轻型载货汽车技术改造项目”使用募集资金13470万元 （1）2003年5月支付已垫付的8100万元。 （2）2003年5月补充流动资金3420万元。 （3）2003年5月支付60万美元（约合人民币498万元）。 （4）2003年9月31日前支付47.10万美元（约合人民币390万元）。 （5）2004年3月1日前支付128万美元（约合人民币1062万元）。 “轻型载货汽车生产线技术改造项目”使用募集资金8226.16万元。 （1）2003年5月补充流动资金3300万元。 （2）2003年8月30日前支付2000万元。 （3）2003年12月31日前支付2926.16万元。 3、募集资金使用项目的进度及收益情况： （1）轻型载货汽车技术改造项目计划使用募集资金13470万元,截止2003年6月30日，本公司已使用募集资金11980.8万元，已完成该项目募集资金的88.94%，项目已部分完工，收益尚未体现。 （2）轻型载货汽车生产线技术改造项目计划使用募集资金8226.16万元。经公司董事会、监事会及第二次临时股东大会审议通过，我公司对该项目中的涂装车间进行新的完善，更新涂装设施，完善品种，使原有轻卡涂装线能够进行轻卡和中重卡混线生产，涉及变更用途的募集资金2800万元。截止2003年6月30日，该项目（含变更用途的募集资金项目）已完工，收益尚未体现。 4、尚未使用的募集资金将按《配股说明书》的承诺继续用于轻型载货汽车技术改造项目和轻型载货汽车生产线技术改造项目。 5、部分募集资金使用用途变更： （1）变更原因： 三年来我国经济形势发生了很大的变化，市场对各类卡车需求也发生了结构性的变化，突出的特点是随着我国基础建设规模的不断扩大，西部大开发的实施和高速公路的迅速发展，市场对中重型卡车的需求不断增大。为了用好、用活配股募集资金，为股东创造更大的效益，经过对原轻型卡车生产线技术改造项目进行充分的分析论证，拟对原改造项目中的涂装车间进行新的完善，更新涂装设施，完善品种，使原有涂装线能够进行轻卡和中重卡混线生产，改造后生产的中重型卡车达到目前国内先进水平，建设超过国内同类产品质量的涂装生产线。 （2）变更内容： 此次募集资金使用用途变更为新增加的中重型卡车涂装线改造，资金来源为原用于轻型载货汽车生产线技术改造项目的配股募集资金，涉及金额为2800万元，占募集资金总额的12.48%。本次变更不构成关联交易。 （3）此次配股募集资金部分变更已履行了变更程序： 该事项已经公司二届八次董事会（2003年5月28日）、二届八次监事会（2003年5月28日）、2003年第二次临时股东大会（2003年6月28日）审议通过，并分别于2003年5月29日、2003年7月1日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露；并已将《关于变更部分募集资金使用用途的报告》报送上海证券交易所、中国证监会及北京证管办。 （二）报告期内重大非募股资金投资项目： 1、技术研究院项目： 计划投资13050万元，报告期内投资2483万元，目前已实现累计投资17250万元。该项目主要用于技术研究院的建设及补充研究设备，提高公司整车研究能力。已完成项目投资资金进度的100%。 2、怀柔北厂区技术改造项目： 计划投资35000万元，报告期内投资13031万元，目前已实现累计投资35325万元。该项目主要对怀柔北厂进行技术改造。已完成项目投资资金进度的100%。 3、大中拖改造项目： 计划投资5000万元，报告期内投资2792万元，目前已实现累计投资2792万元。该项目主要用于购置关键设备，改造生产厂房，完善大中拖拉机的关键生产工艺。已完成项目投资资金进度的56%。 4、收割机能力改造项目： 计划投资5500万元，报告期内投资1043万元，目前已实现累计投资6585万元。该项目主要用于开发D150型半喂入式水稻联合收割机，购置产品开发设计分析计算机软、硬件和实验设备；购置关键工艺设备，以保证产品质量，提高收割机生产能力。已完成项目投资资金进度的100%。 5、农业装备改造项目： 计划投资5500万元，报告期内投资447万元，目前已实现累计投资5726万元。该项目主要用于农业装备产品的车间建设等配套工程建设，提高农业装备产品生产能力。已完成项目投资资金进度的100%。 四、报告期经营计划完成情况： 公司未对报告期进行过盈利预测。报告期内，公司实现主营业务收入6956334329.07万元，利润总额163427749.90万元，分别较去年增长118.93%、168.75%。目前轻型卡车的市场占有率已经达到37%，完成了公司年初制定的内部经营计划。 五、对第三季度的业绩预测： 根据公司2003年1-6月产品销售情况并结合市场情况，预计2003年第三季度与去年同期相比，主营业务收入、利润总额、净利润均有较大幅度的增长，预计增幅在50%以上。 第六节重要事项 一、公司治理整改情况： 报告期内，公司法人治理结构得到了进一步的加强和完善： 1、聘请了四位独立董事，相应修改了《公司章程》；目前公司独立董事占董事总人数的1/3，达到了中国证监会的要求； 2、制定了《北汽福田汽车股份有限公司公开募集资金管理制度》、《北汽福田汽车股份有限公司独立董事发表独立意见的管理办法》、《北汽福田汽车股份有限公司监事发表独立意见的管理办法》； 3、完成了北京证管办要求进行的一系列自查：《北京辖区上市公司所属分支机构调查表》、《上市公司股权激励状况一览表》、《上市公司对外投资情况统计表》、《上市公司募集资金使用及管理情况的检查》、《关于上市公司内幕人员交易本公司股票自查自纠报告》等； 4、公司治理结构较为完善，满足了中国证监会有关文件的要求。 二、中期拟订的利润分配预案、公积金转增预案： 经北京京都会计师事务所审计，本公司2003年上半年度共实现净利润95574945.98元，加上年初未分配利润197435982.32元，可供股东分配的利润合计293010928.30元。 公司二届九次董事会提出：以2003年中期总股本30446.6万股为基数，每10股送4股转增1股，派送现金1.1元（含税），减少可供分配的利润155277660.00元，其中派送现金33491260.00元；剩余未分配利润137733268.30元，转入以后年度分配。 三、重大诉讼、仲裁事项： 1999年4月，四环药业股份有限公司（证券简称：四环药业；证券代码：000605）向浦东发展银行北京分行借款1000万元，本公司为该笔贷款提供了担保。由于四环药业未按期还款并且欠息，浦发行起诉四环药业及本公司，并划走本公司款1188.2万元。本公司履行了担保责任，成为四环药业的债权人并起诉四环药业。 截止2002年12月31日，四环药业尚欠本公司本金638.2万元。 2003年1月3日，本公司收到四环药业还款100万元；截止2003年3月24日，本公司收到四环药业还款538.2万元，至此，四环药业已经将本公司代位清偿的1188.2万元清偿完毕；2003年5月29日，本公司收到四环药业支付的担保补偿金180万元。至此，与该诉讼事项相关的款项已全部收回，本案结束。 四、报告期内重大资产收购、出售及资产重组的简要情况： 北京第一通用机械厂（以下简称一通厂）与福田公司总部毗邻。报告期内，该厂面临破产，其有大片厂区及厂房可资利用。北京市政府大力支持对该公司的收购，以盘活该资产。 鉴于此，公司拟收购一通厂区，贴近北京这个大市场，作为公司大中型客车生产基地，以尽快拓展市场，为公司保持快速发展形成新的增长点。同时，此资产的收购，将有效解决研发试制的需要，解决部分生活设施。 2003年5月28日，公司二届八次董事会审议通过了《关于收购北京第一通用机械厂破产拍卖资产的议案》，同意本公司出资11580万元收购北京第一通用机械厂破产拍卖资产，并授权经理部门办理相关事宜。 该事项公司已于2003年5月29日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露。 进展：截止2003年6月底，已付北京产权交易中心交易款9348万元，本次资产收购已进入实际性资产交接阶段。 五、报告期内的关联交易情况： 详见本报告第七节财务报告中“七、关联方关系及其交易”。 六、报告期内，公司无重大合同。 七、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 八、本公司本期财务报告已经北京京都会计师事务所审计；注册会计师为郑建彪、王卫，审计费用为50万元。 九、其他重大事项： 1、配股。 为了进一步强化公司的主营业务，提升公司的核心竞争力，培育新的利润增长点，保证公司可持续发展战略的实施，公司经董事会（2002年7月16日）、股东大会（2002年8月16日）审议批准，通过了进行配股的有关议案；2002年12月12日，公司配股材料通过了中国证监会发审会的审核；2003年2月28日，公司取得了配股批文（证监发行字[2003]14号）；2003年 3月1日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上刊登了《北汽福田汽车股份有限公司配股说明书》。 此次配股以2001年末总股本28046.6万股为基数，按每10股配3股的比例配售；共可配售8413.98万股，实际配售2400万股；配股价格为9.35元/股，募集资金22440万元（含发行费用）。 此次配股的发行对象为股权登记日所有在册的公司股东；股权登记日为3月10日，除权日为3月11日，配股缴款期为3月11日至3月24日。 此次募集资金拟投资的项目包括：轻型载货汽车技术改造项目、轻型载货汽车生产线技术改造项目。上述项目为国家鼓励投资项目，符合国家对汽车行业发展的产业政策。 2、部分募集资金使用用途变更。 详见“第五节管理层讨论与分析”中“三、报告期内投资情况：5、部分募集资金使用用途变更”。 十、本公司不存在其他未曾在临时报告中披露过的重要事项信息。 十一、期后事项： 大股东股权冻结、拍卖进展： 1、2002年7月29日，北京市第二中级人民法院依法冻结了本公司的第一大股东------北京汽车摩托车联合制造公司所持有的福田汽车国有法人股360万股，冻结期限为1年，自2002年7月29日至2003年7月28日止。（本公司已于2002年年报中披露） 2003年7月22日，该360万股“福田汽车”国有法人股经北京市第二中级人民法院裁定（[2002]二中执字第564、565号），予以解冻、拍卖，转让给杭州永盛化纤有限公司。 2、因债务纠纷，北京市第二中级人民法院依法冻结了本公司第一大股东------北京汽车摩托车联合制造公司所持有的“福田汽车”国有法人股共计455万股（[2002]二中执字第564号、[2003]二中执字第572号），冻结期限为1年，自2003年7月24日至2004年7月23日止。 第七节财务报告 本公司2003年上半年度财务报告经北京京都会计师事务所审计，并出具了北京京都审字（2003）第0766号标准无保留意见的审计报告。 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审计报告 北京京都审字（2003）第0766号 北汽福田汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北汽福田汽车股份有限公司（以下简称福田汽车公司）2003年6月30日的公司及合并资产负债表以及2003年1—6月的公司及合并利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是福田汽车公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了福田汽车公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1—6月的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：郑建彪 中国·北京 中国注册会计师：王卫 二????三年八月二十七日 2003年中期财务报表(附后) 会计报表附注 一、公司基本情况 北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府办公厅京政办函（1996）65号文件批准，由北京汽车摩托车联合制造公司、常柴股份有限公司、江苏武进柴油机厂等100家法人单位共同发起，于1996年8月28日设立的股份有限公司，注册资本为 14,412万元。 经北京市证监会京证监发（1998）13号文批复，并经中国证监会证监发字（1998）102号和证监发字（1998）103号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股A股并上市。本公司股票于1998年5月11日在上海证券交易所上网发行，6月2日挂牌上市交易。上市后本公司注册资本为19,412万元。 本公司于1999年以股本19,412万股为基数，每10股送2股转增1股。经中国证监会证监公司字（2000）90号批准，本公司于2000年，向全体股东配售2811万普通股，配股价为10元/股。 经中国证监会证监发行字[2003]14号文批准，2003年3月本公司以2001年末总股本28,046.60万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，可配售8,413.98万股。经北京市财政局京财企[2002]1694号文批复，本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司全额放弃本次配股认购权，其余发起人股东及法人股股东共计108家也均已书面承诺全额放弃本次配股认购权，故实际配售2,400万股，配股价为9.35元/股。 截至2003年6月30日，本公司注册资本为30,446.60万元。 本公司经营范围：制造、销售汽车（不含小轿车）、农用车、农用机械、摩托车、拖拉机及配件、自行车、建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、塑料制品、板材构件、机械电器设备；销售钢材、木材、五金交电、钢结构及网架工程施工；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；室内外装饰装潢；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；营销策划、营销咨询、产品推广服务。 本公司所处汽车行业，主要产品包括：轻型载货汽车、重型汽车、收获机械及四轮农用车等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 1% 1至2年 5% 2至3年 10% 3至4年 20% 4年以上 40% 本公司确认坏账的标准为： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、在途物资、委托加工物资、生产成本、库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。存货除原材料外取得时按实际成本计价。原材料按计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末存货调整为实际成本；事业部的库存商品及营销公司除“配件”外的库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；营销公司配件的发出、领用按售价核算法核算；低值易耗品中模具于领用时计入长期待摊费用科目，按类别分别采用工作量法和使用年限法摊销，其余低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按10年平均摊销。 (2)长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 (3)长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 10-40年 2.40-9.60% 机器设备 8-15年 6.40-12.00% 运输设备 10年 9.60% 其他设备 8-10年 9.60-12.00% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司模具按类别分别采用工作量法和使用年限法摊销，其它长期待摊费用按受益期平均摊销。 16、收入确认原则 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 本公司本期无会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 。 四、税项 税种 计税依据 税率 备注 增值税 应税收入 13%、17% 注 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 注：收割机、拖拉机、农用三轮车（单缸）等产品销售收入执行13%的税率，汽车、其他农用车、汽车配件、车辆冲压件、工模具等产品销售收入执行17%的税率，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 五、控股子公司及合营企业 截至2003年6月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司 公司名称 经营范围 注册资本 投资额 销售农业机械及配件、工程 青州福田汽车贸 机械及配件、机电产品、化 250万元 150万元 易有限责任公司 工产品(不含危险品)、建筑 材料、汽车 (不含小轿车)。 是否 公司名称 权益比例 合并 青州福田汽车贸 60% 是 易有限责任公司 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.06.30 2002.12.31 现 金 495,938.50 476,103.90 银行存款 297,099,587.75 156,618,937.09 其他货币资金 50,349,030.08 33,358,826.83 347,944,556.33 190,453,867.82 说明：(1)货币资金期末数较期初数增加83%，主要由于上半年配股资金到位及销售回款较好所致。 (2)截至2003年6月30日外币存款： 币 种 原币金额 折合人民币 美 元 317,845.69 2,630,935.91 欧 元 9,530.12 90,201.63 日 元 1,183,808.00 82,014.22 英 镑 1,551.04 20,923.22 港 币 754.52 800.70 2,824,875.98 2、应收票据 种 类 2003.06.30 2002.12.31 银行承兑汇票 93,625,912.60 63,893,576.00 说明：应收票据期末数较期初数增加47%，主要因为收入规模增大导致期末未到期票据增加。 3、应收账款 (1)合并数 A、账龄分析及百分比 2003.06.30 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 240,244,609.71 96.03 100,542,325.46 90.19 一至二年 2,226,671.22 0.89 4,817,523.66 4.32 二至三年 1,589,800.52 0.64 5,458,176.53 4.90 三至四年 5,456,895.89 2.18 654,227.19 0.59 四年以上 654,227.19 0.26 - - 250,172,204.53 100 111,472,252.84 100 坏账准备 (4,025,829.77) (1,922,962.52) 246,146,374.76 109,549,290.32 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.06.30 转出 转回 1,922,962.52 2,102,867.25 - - 4,025,829.77 C、截至2003年6月30日，本公司应收持本公司5%以上股份的股东单位 欠款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 4,349,359.25 一年以内 销售货款未结算 常柴股份有限公司 1,284,810.00 一年以内 销售货款未结算 D、截至2003年6月30日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京市急救中心 14,573,000.00 一年以内 销售货款未结算 黑龙江利源达公司 11,707,352.00 一年以内 销售货款未结算 哈尔滨博能销售公司 11,346,940.00 一年以内 销售货款未结算 长春华北汽车销售公司 8,178,851.00 一年以内 销售货款未结算 云南昆明内燃机有限公司 7,900,000.00 一年以内 发动机优惠返还 占应收账款总额比例 21.47% E、说明：应收账款期末数较期初数增加125%，主要是由于本公司出于占领市场的考虑对新产品欧曼重卡适当扩大销售信用政策所致。 (2)母公司 A、 账龄分析及百分比 2003.06.30 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 240,108,842.51 96.03 100,542,325.46 90.19 一至二年 2,226,671.22 0.89 4,817,523.66 4.32 二至三年 1,589,800.52 0.64 5,458,176.53 4.90 三至四年 5,456,895.89 2.18 654,227.19 0.59 四年以上 654,227.19 0.26 - - 250,036,437.33 100 111,472,252.84 100 坏账准备 (4,024,472.10) (1,922,962.52) 246,011,965.23 109,549,290.32 B、 坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.06.30 转出 转回 1,922,962.52 2,101,509.58 - - 4,024,472.10 C、截至2003年6月30日，本公司应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款同本附注六.3、(1)合并数C。 4、其他应收款 (1)合并数 A、账龄分析及百分比 2003.06.30 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 110,045,900.20 84.73 一至二年 4,018,146.38 3.09 二至三年 5,406,137.97 4.16 三至四年 7,156,056.56 5.51 四年以上 3,257,223.24 2.51 129,883,464.35 100 坏账准备 (4,576,080.73) 125,307,383.62 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 89,775,636.57 83.22 一至二年 12,070,289.23 11.18 二至三年 3,149,336.89 2.92 三至四年 2,886,712.56 2.68 四年以上 - - 107,881,975.25 100 坏账准备 (2,393,547.03) 105,488,428.22 说明：本期其他应收款三至四年金额中有从预付账款转入的4,198,446.56元。 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.06.30 转出 转回 2,393,547.03 2,182,533.70 - - 4,576,080.73 C、截至2003年6月30日，本公司应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 常柴股份有限公司 148,680.00 一年以内 往来款 D、截至2003年6月30日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 延锋伟世通汽车饰件有限公司 9,328,055.00 一年以内 北京炎黄振国报关服务有限公司 5,542,468.77 一年以内 潍坊精典建筑工程有限公司 4,198,446.56 三至四年 捷威航空服务公司 3,186,532.22 一年以内 北京市怀柔县农机总公司 2,288,646.14 三至四年 占其他应收款总额比例 18.90% 单位名称 欠款原因 延锋伟世通汽车饰件有限公司 往来款 北京炎黄振国报关服务有限公司 报关未结关款 潍坊精典建筑工程有限公司 工程款转入其他应收款 捷威航空服务公司 报关未结关款 北京市怀柔县农机总公司 代垫款 占其他应收款总额比例 (2)母公司 A、账龄分析及百分比 2003.06.30 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 106,839,215.37 84.34 一至二年 4,018,146.38 3.17 二至三年 5,406,137.97 4.27 三至四年 7,156,056.56 5.65 四年以上 3,257,223.24 2.57 126,676,779.52 100 坏账准备 (4,544,013.88) 122,132,765.64 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 89,730,299.55 83.21 一至二年 12,070,289.23 11.19 二至三年 3,149,336.89 2.92 三至四年 2,886,712.56 2.68 四年以上 - - 107,836,638.23 100 坏账准备 (2,393,093.66) 105,443,544.57 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.06.30 转出 转回 2,393,093.66 2,150,920.22 - - 4,544,013.88 C、截至2003年6月30日，本公司应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款同本附注六.4、(1)合并数C。 5、预付账款 (1)账龄分析及百分比 2003.06.30 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 405,271,504.74 99.06 一至二年 2,014,470.34 0.49 二至三年 1,819,657.47 0.45 三年以上 - - 409,105,632.55 100 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 一年以内 287,920,765.58 95.38 一至二年 9,005,000.15 2.98 二至三年 4,888,720.44 1.62 三年以上 54,720.00 0.02 301,869,206.17 100 (2) 截至2003年6月30日，本公司预付持本公司5%以上股份的股东单位款项： 单位名称 金额 账龄 款项性质 常柴股份有限公司 36,767.90 1年以内 预付货款 (3)说明：由于大型模具的开发周期较长，预付的模具款账龄超过一年。其中二年以上的主要为本公司下属事业部诸城汽车厂预付的模具款，因对方未提供发票而挂账。 (4)说明：预付账款期末数较期初数增加36%，主要是由于本公司下属事业部北京欧曼重型汽车厂预付货款增加所致。 6、存货 (1)存货分项目列示 项 目 2003.06.30 2002.12.31 原材料 381,127,683.47 221,683,038.92 低值易耗品 3,752,143.61 3,562,394.66 在途物资 1,100.00 3,068,627.35 委托加工物资 33,207,156.41 1,734,348.67 生产成本 121,311,825.65 75,814,510.85 库存商品 713,834,353.49 596,222,478.01 1,253,234,262.63 902,085,398.46 存货跌价准备 （1,413,037.97） （1,390,111.48） 1,251,821,224.66 900,695,286.98 (2)存货跌 价准备 本期减少 项 目 2003.01.01 本期增加 2003.06.30 转出 转回 库存商品 1,390,111.48 22,926.49 - - 1,413,037.97 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 (3)说明：存货期末数较期初数增加39%，主要是本公司生产规模扩大导致库存增加。 7、待摊费用 项 目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.06.30 物料消耗 746,543.46 - 746,543.46 - 保险费 24,935.24 - 24,935.24 - 其他 609,489.13 - 609,489.13 - 1,380,967.83 - 1,380,967.83 - 8、长期股权投资 (1)合并数 项 目 2003.01.01 本期增加 其他股权投资 171,209,252.53 1,795,457.36 其中: 对联营企业投资 18,716,591.13 1,795,457.36 其他股权投资 152,492,661.40 - 长期投资减值准备 (-) - 171,209,252.53 1,795,457.36 项 目 本期减少 2003.06.30 其他股权投资 - 173,004,709.89 其中: 对联营企业投资 - 20,512,048.49 其他股权投资 - 152,492,661.40 长期投资减值准备 - (-) - 173,004,709.89 A、其他股权投资 a、截至2003年6月30日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 30.00% 北京福田建材有限责任公司 20年 19.97% 北京福田环保动力股份有限 长期 16.32%(注) 公司 南海市福迪汽车有限公司 长期 15.00% 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 50年 11.11% 安徽全柴动力股份有限公司 长期 6.88% 中国光大银行 长期 0.04% 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 18,000,000.00 权益法 北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 成本法 北京福田环保动力股份有限 64,630,000.00 成本法 公司 南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 成本法 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100,000.00 成本法 安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 成本法 中国光大银行 3,997,595.40 成本法 170,492,661.40 注：本公司控股子公司青州福田汽车贸易有限责任公司对北京福田环保动力股 份有限公司投资500,000.00元，持股0.13%。 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 1,795,457.36 北京福田建材有限责任公司 - - 北京福田环保动力股份有限 - - 公司 南海市福迪汽车有限公司 - - 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 - - 安徽全柴动力股份有限公司 - - 中国光大银行 - - - 1,795,457.36 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期分回利润 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 2,512,048.49 北京福田建材有限责任公司 - - 北京福田环保动力股份有限 - - 公司 南海市福迪汽车有限公司 - - 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 - - 安徽全柴动力股份有限公司 - - 中国光大银行 - - - 2,512,048.49 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益1,795,457.36元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 18,716,591.13 1,795,457.36 北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 - 北京福田环保动力股份有限 64,630,000.00 - 公司 南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 - 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100,000.00 - 安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 - 中国光大银行 3,997,595.40 - 171,209,252.53 1,795,457.36 被投资单位名称 2003.06.30 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 20,512,048.49 北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 北京福田环保动力股份有限 64,630,000.00 公司 南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100,000.00 安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 中国光大银行 3,997,595.40 173,004,709.89 B、长期投资减值准备 截至2003年6月30日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 (2)母公司 项 目 2003.01.01 本期增加 其他股权投资 174,553,289.45 1,803,890.47 其中：对子公司投资 3,844,036.92 8,433.11 对联营企业投资 18,716,591.13 1,795,457.36 其他股权投资 151,992,661.40 - 长期投资减值准备 (-) - 174,553,289.45 1,803,890.47 项 目 本期减少 2003.06.30 其他股权投资 300,000.00 176,057,179.92 其中：对子公司投资 300,000.00 3,552,470.03 对联营企业投资 - 20,512,048.49 其他股权投资 - 151,992,661.40 长期投资减值准备 - (-) 300,000.00 176,057,179.92 A、其他股权投资 a、截至2003年6月30日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 青州福田汽车贸易有限责任公司 10年 60.00% 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 30.00% 北京福田建材有限责任公司 20年 19.97% 北京福田环保动力股份有限公司 长期 16.19% 南海市福迪汽车有限公司 长期 15.00% 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 50年 11.11% 安徽全柴动力股份有限公司 长期 6.88% 中国光大银行 长期 0.04% 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 青州福田汽车贸易有限责任公司 1,500,000.00 权益法 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 18,000,000.00 权益法 北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 成本法 北京福田环保动力股份有限公司 64,130,000.00 成本法 南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 成本法 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100,000.00 成本法 安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 成本法 中国光大银行 3,997,595.40 成本法 171,492,661.40 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 青州福田汽车贸易有限责任公司 - 8,433.11 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 1,795,457.36 北京福田建材有限责任公司 - - 北京福田环保动力股份有限公司 - - 南海市福迪汽车有限公司 - - 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 - - 安徽全柴动力股份有限公司 - - 中国光大银行 - - - 1,803,890.47 被投资单位名称 累计增减权益 本期分回利润 青州福田汽车贸易有限责任公司 300,000.00 2,052,470.03 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 2,512,048.49 北京福田建材有限责任公司 - - 北京福田环保动力股份有限公司 - - 南海市福迪汽车有限公司 - - 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 - - 安徽全柴动力股份有限公司 - - 中国光大银行 - - 300,000.00 4,564,518.52 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 青州福田汽车贸易有限责任公司 3,844,036.92 -291,566.89 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 18,716,591.13 1,795,457.36 北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 - 北京福田环保动力股份有限公司 64,130,000.00 - 南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 - 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100,000.00 - 安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 - 中国光大银行 3,997,595.40 - 174,553,289.45 1,503,890.47 被投资单位名称 2003.06.30 青州福田汽车贸易有限责任公司 3,552,470.03 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 20,512,048.49 北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 北京福田环保动力股份有限公司 64,130,000.00 南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100,000.00 安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 中国光大银行 3,997,595.40 176,057,179.92 B、长期投资减值准备 截至2003年6月30日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 房屋及建筑物 573,830,266.30 368,946,291.64 机器设备 438,056,060.36 319,668,922.27 运输设备 71,224,453.46 12,777,375.01 其他设备 64,184,754.93 12,534,629.54 1,147,295,535.05 713,927,218.46 固定资产类别 本期减少 2003.06.30 房屋及建筑物 860,876.69 941,915,681.25 机器设备 9,850,396.08 747,874,586.55 运输设备 8,722,823.34 75,279,005.13 其他设备 1,966,748.80 74,752,635.67 21,400,844.91 1,839,821,908.60 说明：1、本期增加数中包括在建工程转入固定资产634,269,011.37元。 2、固定资产中包括为借款而已被抵押资产原值220,786,430.89元，净值157,678,416.63元。 (2)累计折旧 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 房屋及建筑物 50,610,632.74 14,264,641.64 机器设备 102,598,087.11 22,930,381.20 运输设备 19,651,150.07 3,668,253.35 其他设备 21,587,367.35 5,358,354.83 194,447,237.27 46,221,631.02 固定资产类别 本期减少 2003.06.30 房屋及建筑物 6,850.93 64,868,423.45 机器设备 2,765,727.69 122,762,740.62 运输设备 2,768,266.60 20,551,136.82 其他设备 699,088.56 26,246,633.62 6,239,933.78 234,428,934.51 (3)固定资产减值准备 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.06.30 机器设备 5,122,644.21 - - 5,122,644.21 说明：固定资产期末数较期初数增加60%，主要是由于本公司“轻型载货汽车技术改造”项目部分完工、“轻型载货汽车生产线技术改造”项目完工转固及扩大生产规模，相应扩建厂房、购买机器设备所致。 10、 在建工程 (1)截至2003年6月30日在建工程明细 工程名称 预算数（万元） 资金来源 技术研究院项目 13,050.00 自筹 农业装备改造 5,500.00 自筹 怀柔北厂区技术改造 35,000.00 自筹 轻型车生产线技术改造 16,500.00 其中募集资金4,926.16万元 大中拖能力改造 5,800.00 自筹 收割机能力改造 5,500.00 自筹 信息网络工程 2,500.00 自筹 职工宿舍楼改造 6,000.00 自筹 诸城厂产能改造 4,543.00 自筹 长沙厂产能改造 3,684.00 自筹 怀柔汽车厂适应性改造 900.00 自筹 98,977.00 工程名称 预计完工时间 技术研究院项目 2003年7月 农业装备改造 2003年7月 怀柔北厂区技术改造 2003年9月 轻型车生产线技术改造 已完工 大中拖能力改造 2004年2月 收割机能力改造 2003年10月 信息网络工程 2003年7月 职工宿舍楼改造 2003年7月 诸城厂产能改造 2003年8月 长沙厂产能改造 2003年7月 怀柔汽车厂适应性改造 2003年8月 (2)在建工程增减变动 技术研究院项目 农业装备改造 2003.01.01 3,179,099.00 15,344,764.87 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 24,830,453.11 4,472,679.27 其中：利息资本化 - - 减：本期转入固定资产 25,888,865.11 12,905,199.92 其中：利息资本化 - - 减：本期其他减少 - 1,773,589.15 其中：利息资本化 - - 2003.06.30 2,120,687.00 5,138,655.07 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 (-) (-) 2,120,687.00 5,138,655.07 轻型车生产线技术改造 大中拖能力改造 2003.01.01 65,657,652.24 - 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 81,617,927.95 27,916,498.59 其中：利息资本化 1,018,528.95 - 减：本期转入固定资产 147,275,580.19 1,203,281.70 其中：利息资本化 1,018,528.95 - 减：本期其他减少 - 1,100,560.00 其中：利息资本化 - - 2003.06.30 - 25,612,656.89 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 (-) (-) - 25,612,656.89 收割机能力改造 信息网络工程 2003.01.01 10,976,384.60 2,788,622.26 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 10,425,826.46 - 其中：利息资本化 - - 减：本期转入固定资产 15,950,311.27 - 其中：利息资本化 - - 减：本期其他减少 - 1,636,000.00 其中：利息资本化 - - 2003.06.30 5,451,899.79 1,152,622.26 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 (-) (-) 5,451,899.79 1,152,622.26 职工宿舍楼改造 诸城厂产能改造 2003.01.01 3,967,561.00 19,457,461.80 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 283,200.00 37,098,249.26 其中：利息资本化 - - 减：本期转入固定资产 - 39,658,402.07 其中：利息资本化 - - 减：本期其他减少 - 14,610,795.99 其中：利息资本化 - - 2003.06.30 4,250,761.00 2,286,513.00 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 (369,846.02) (-) 3,880,914.98 2,286,513.00 长沙厂产能改造 怀柔北厂区技 术改造 2003.01.01 30,755,764.47 222,937,571.31 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 13,746,966.69 130,314,922.95 其中：利息资本化 - 2,143,471.05 减：本期转入固定资产 42,915,401.16 348,471,969.95 其中：利息资本化 - 2,143,471.05 减：本期其他减少 - 34,430.40 其中：利息资本化 - - 2003.06.30 1,587,330.00 4,746,093.91 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 (-) (-) 1,587,330.00 4,746,093.91 怀柔汽车厂适 合计 应性改造 2003.01.01 - 375,064,881.55 其中：利息资本化 - 加：本期增加 847,171.99 331,553,896.27 其中：利息资本化 - 3,162,000.00 减：本期转入固定资产 - 634,269,011.37 其中：利息资本化 - 3,162,000.00 减：本期其他减少 - 19,155,375.54 其中：利息资本化 - - 2003.06.30 847,171.99 53,194,390.91 其中：利息资本化 - 在建工程减值准备 (-) (369,846.02) 847,171.99 52,824,544.89 说明:本公司的利息资本化率为5.58%。 (3)在建工程减值准备 本期减少 工程名称 2003.01.01 本期增加 2003.06.30 转出 转回 职工宿舍楼改造 369,846.02 - - - 369,846.02 说明：在建工程期末数较期初数减少86%，主要是由于本公司“轻型载货汽车生产线技术改造”项目完工转固所致。 11、无形资产 (1)截至2003年6月30日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购买 52,676,592.33 40-50年 8-46年 商誉 投资入股 400,000.00 10年 5.5年 软件 购买 18,024,411.63 5年 1.5-4.5年 (2)无形资产增减变动 土地使用权 商誉 2003.01.01 50,900,405.66 240,000.06 本期增加额 - - 本期摊销额 716,097.06 19,999.98 本期转出额 2,905,363.56 - 累计摊销额 2,492,283.73 179,999.92 2003.06.30 47,278,945.04 220,000.08 无形资产减值准备 (-) (-) 47,278,945.04 220,000.08 软件 合计 2003.01.01 7,906,900.11 59,047,305.83 本期增加额 4,522,103.34 4,522,103.34 本期摊销额 1,746,490.29 2,482,587.33 本期转出额 - 2,905,363.56 累计摊销额 7,341,898.47 10,014,182.12 2003.06.30 10,682,513.16 58,181,458.28 无形资产减值准备 (-) (-) 10,682,513.16 58,181,458.28 12、长期待摊费用 项 目 原始金额 2003.01.01 本期增加 模具 188,014,163.19 94,013,799.76 13,223,134.82 土地租赁费 2,929,750.00 906,662.60 45,000.00 用水用电权 1,200,180.00 881,519.25 - 192,144,093.19 95,801,981.61 13,268,134.82 项 目 本期摊销 2003.06.30 模具 11,186,267.51 96,050,667.07 土地租赁费 428,002.02 523,660.58 用水用电权 60,009.00 821,510.25 11,674,278.53 97,395,837.90 13、短期借款 借款类别 2003.06.30 2002.12.31 信用借款 21,480,000.00 - 保证借款 116,000,000.00 596,480,000.00 其中：他人保证 116,000,000.00 596,480,000.00 137,480,000.00 596,480,000.00 说明：其中110,000,000.00元由北京汽车工业控股有限责任公司提供担保，6,000,000.00元由潍坊海龙机械有限公司提供担保。 14、应付票据 种 类 2003.06.30 2002.12.31 银行承兑汇票 165,000,000.00 120,500,000.00 说明：截至2003年6月30日,本公司无已到期票据。 15、应付账款 2003.06.30 2002.12.31 1,492,766,295.46 910,107,167.60 (1)截至2003年6月30日，欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项: 单位名称 金额 账龄 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 1,733,086.43 1年以内 应付货款 常柴股份有限公司 8,605,670.90 1年以内 应付货款 (2)期末无账龄超过3年的大额应付账款。 (3)说明：应付账款期末数较期初数增加64%，主要是由于生产规模扩大，生产物资采购量增大所致。 16、预收账款 2003.06.30 2002.12.31 440,006,747.41 297,371,970.15 (1)截至2003年6月30日，预收持本公司5%以上股份的股东单位款项: 单位名称 金额 账龄 款项性质 北京汽车摩托车联合制造公司 676,375.00 1年以内 预收货款未结算 常柴股份有限公司 146,100.00 1年以内 预收货款未结算 (2)期末无账龄超过1年的大额预收账款。 (3)说明：预收账款期末数较期初数增加48%，主要是各地经销商为享受本公司 “带款提车”和现金折扣的营销政策，提前支付货款增多，导致预收货款金额随之增加。 17、应付工资 2003.06.30 2002.12.31 1,085,724.70 1,835,093.28 18、应付股利 股东名称 2003.06.30 2002.12.31 法 人 股 5,407,017.72 5,885,417.72 个 人 股 52,000.00 - 5,459,017.72 5,885,417.72 19、应交税金 税 项 2003.06.30 2002.12.31 -27,075,854.48 增 值 税 -32,368,635.77 7,570.38 营 业 税 555,042.07 1,781,277.83 城市维护建设税 433,890.87 23,332,778.20 企业所得税 19,755,421.15 288,429.61 个人所得税 825,824.63 324,632.75 房 产 税 278,580.03 635,319.14 土地使用税 235,020.42 - 车船使用税 9,460.00 -705,846.57 -10,275,396.60 20、其他应交款 项 目 计缴标准 2003.06.30 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税之3%-5% 959,453.20 204,730.20 21、其他应付款 2003.06.30 2002.12.31 224,019,222.81 128,823,867.36 (1)截至2003年6月30日，本公司应付持本公司5%以上股份的股东单位款项： 单位名称 金额 账龄 款项性质 常柴股份有限公司 10,500.00 一年以内 往来款 (2)截至2003年6月30日，大额其他应付款列示如下： 单位名称 2003.06.30 款项性质 新兴福田建筑工程有限公司 26,155,347.65 应付工程款 北京福田物流有限公司 7,138,646.35 代收运费款 中国航空港建设总公司 3,904,425.15 应付工程款 汉源技研股份有限公司 3,899,880.00 应付模具款 北京怀建集团有限公司 3,624,980.00 应付工程款 (3)期末账龄超过3年的款项如下： 单位名称 2003.06.30 款项性质 诸城市国土局 1,605,565.00 土地出让金 诸城市财政局 500,000.00 借款 (4)说明：其他应付款期末数较期初数增加74%，主要是本公司扩大固定资产投资导致未付工程和设备款增加所致。 22、预提费用 项 目 2003.06.30 2002.12.31 结存原因 利息 660,000.00 - 计提尚未支付1-6月利息 电费 1,412,394.18 514,232.25 发票次月到达上月预提 三包费 14,310,000.00 - 计提尚未结算 租赁费 1,345,000.00 - 尚未支付的1-6月租赁费 其他 - 72,823.09 - 17,727,394.18 587,055.34 说明：预提费用期末数较期初数增加2920%，主要是本公司下属事业部潍坊农业装备分公司对所售农业装备合理计提三包费所致。 23、长期借款 借款类别 2003.06.30 2002.12.31 信用借款 107,250,000.00 - 抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00 保证借款 270,000,000.00 - 其中：他人保证 270,000,000.00 - 西班牙政府贷款 5,657,757.60 5,931,460.00 482,907,757.60 105,931,460.00 说明：(1)抵押借款：抵押物为本公司下属事业部诸城汽车厂、怀柔汽车厂的机器设备。 (2)西班牙政府贷款外币余额为683,518.69美元，按报表日汇率折算为人民币5,657,757.60元。 (3)保证借款由北京汽车工业控股有限责任公司提供担保。 24、长期应付款 项 目 2003.06.30 2002.12.31 风险抵押金 1,172,867.52 1,653,262.54 住宿押金 - 2,400.00 建房集资 314,919.02 427,288.54 北京京都黄金经济总公司 4,022,000.00 4,022,000.00 5,509,786.54 6,104,951.08 25、专项应付款 项 目 2003.06.30 2002.12.31 款项来源 专项拨款 说明(1) 4,650,000.00 - 潍坊市坊子区财政局 专项拨款 说明(2) 5,000,000.00 - 诸城市财政局 9,650,000.00 - 说明：(1)根据潍坊市坊子区财政局潍财指字[2003]52号《关于拨付科技三项费用的通知》，为支持新产品开发试制，2003年3月17日拨付本公司下属事业部潍坊农业装备分公司“科技三项费用”465万元，专项用于农业机械产品试制所需经费，截至2003年6月30日本公司已全部收到。 (2)根据诸城市财政局诸财企字[2003]13号《关于拨付科技三项费用的通知》，为支持新产品开发试制，2003年3月18日拨付本公司下属事业部诸城汽车厂“科技三项费用”1000万元，专项用于汽车、工程车及三轮车开发试制所需经费， 截至2003年6月30日本公司收到500万元。 26、股本 本期增减 股份类别 2003.01.01 配股及增发 转增及送股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 - - - 其中:国家持有股份 - - - 境内法人持有股份 - - - 其他 - - - 2.募集法人股份 200,466,000.00 - - 3.内部职工股 - - - 4.其他 - - - 未上市流通股份合计 200,466,000.00 - - 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 80,000,000.00 24,000,000.00 - 2.境内上市的外资股 - - - 3.境外上市的外资股 - - - 4.其他 - - - 已上市流通股份合计 80,000,000.00 - - 股份总数 280,466,000.00 24,000,000.00 - 本期增减 股份类别 2003.06.30 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 - - - 其中:国家持有股份 - - - 境内法人持有股份 - - - 其他 - - - 2.募集法人股份 - 200,466,000.00 3.内部职工股 - - - 4.其他 - - - 未上市流通股份合计 - - 200,466,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 - 24,000,000.00 104,000,000.00 2.境内上市的外资股 - - - 3.境外上市的外资股 - - - 4.其他 - - - 已上市流通股份合计 - - 104,000,000.00 股份总数 - 24,000,000.00 304,466,000.00 说明：(1)本公司于2003年3月26日收到配股资金212,731,572.61元，其中24,000,000.00元计入股本，溢价188,731,572.61元计入资本公积。该配股事项业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字（2003）第0011号验资报告予以验证。 (2)持本公司5%以上股份的股东名称及比例如下： 股东名称 持股比例（%） 北京汽车摩托车联合制造公司 42.85 常柴股份有限公司 6.73 27、资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 股本溢价 487,390,575.05 188,731,572.61 股权投资准备 400,000.00 - 接受捐赠非现金资产准备 19,313,912.62 - 其他资本公积 说明(1) 15,764,814.07 6,000,000.00 522,869,301.74 188,731,572.61 项 目 本期减少 2003.06.30 股本溢价 - 676,122,147.66 股权投资准备 - 400,000.00 接受捐赠非现金资产准备 134,000.00 19,179,912.62 其他资本公积 说明(1) - 21,764,814.07 134,000.00 717,466,874.35 说明：(1)其他资本公积期初数为向关联方收取的资金占用费5,546,931.77元、企业发展奖励基金7,777,491.00元及企业结构调整资金2,000,000.00元。 (2)资本公积-股本溢价本期增加188,731,572.61元为本期到位的配股资金溢价，见本附注六.26、(1)，其他资本公积本期增加6,000,000.00元系根据北京市财政局京财经一指[2002]1445号“关于下达2002年第二批工业发展资金贴息项目预算指标的函”，北京汽车工业控股有限责任公司将收到的北京市财政局资金贴息600万元拨给本公司，专项用于“轻型载货汽车技术改造项目”。 28、盈余公积 项 目 2003.01.01 本期增加 法定盈余公积 52,614,993.42 - 法定公益金 49,399,504.26 - 任意盈余公积 46,210,977.99 - 148,225,475.67 - 项 目 本期减少 2003.06.30 法定盈余公积 - 52,614,993.42 法定公益金 - 49,399,504.26 任意盈余公积 - 46,210,977.99 - 148,225,475.67 29、未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.06.30 197,435,982.32 95,574,945.98 - 293,010,928.30 说明：本期增加为本期净利润。 30、主营业务收入 (1)合并数 A、按业务性质 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 汽 车 4,622,433,758.98 1,697,321,278.34 农用车 644,076,124.70 850,658,938.58 配 件 193,157,468.91 77,538,608.51 收割机 1,296,083,154.93 485,245,804.83 拖拉机 187,091,242.56 - 工模具 6,278,393.09 17,019,711.29 冲压件 7,214,185.90 49,708,651.68 6,956,334,329.07 3,177,492,993.23 B、按地区 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 华 东 2,717,891,322.63 1,276,678,046.38 华 北 1,460,322,818.10 735,282,193.00 中 南 1,227,867,324.28 475,040,531.71 华 南 374,705,894.12 305,124,288.75 其 他 1,175,546,969.94 385,367,933.39 6,956,334,329.07 3,177,492,993.23 说明：主营业务收入本期比上年同期增长119%，主要由于以下原因： (1)2003年上半年汽车行业继续保持强劲增长。 (2)本公司为抓住市场机遇，制定了适宜的促销政策。 (3)本公司新产品投放获得成功，如重卡、奥铃、轻型客车改型产品等，成为公司新的经济增长点。 (4)轻卡产品平稳增长。 C、本公司销售前五名客户销售金额及比例： 销售金额 比例（%） 365,824,403.52 5.26% (2)母公司 A、按业务性质 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 汽 车 4,623,041,301.20 1,689,271,173.61 农用车 644,044,059.98 849,342,597.21 配 件 192,213,702.38 75,429,056.10 收割机 1,289,593,787.85 484,590,844.23 拖拉机 186,153,792.56 - 工模具 6,278,393.09 17,019,711.29 冲压件 7,214,185.90 49,708,651.68 6,948,539,222.96 3,165,362,034.12 B、按地区 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 华 东 2,710,096,216.52 1,264,547,087.27 华 北 1,460,322,818.10 735,282,193.00 1,227,867,324.28 475,040,531.71 中 南 华 南 374,705,894.12 305,124,288.75 其 他 1,175,546,969.94 385,367,933.39 6,948,539,222.96 3,165,362,034.12 31、主营业务成本 (1)合并数 A、按业务性质 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 汽 车 4,250,543,320.15 1,540,912,681.85 农用车 606,488,841.12 787,729,893.68 配 件 180,506,988.49 64,365,456.01 收割机 1,112,979,877.13 415,929,263.74 拖拉机 175,931,343.77 - 工模具 2,891,791.43 12,155,150.40 冲压件 5,509,473.77 42,770,635.10 6,334,851,635.86 2,863,863,080.78 B、按地区 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 华 东 2,446,471,509.71 1,142,061,464.53 华 北 1,325,761,094.56 662,794,940.43 中 南 1,125,728,442.13 420,920,832.40 华 南 344,545,433.54 284,403,380.32 1,092,345,155.92 353,682,463.10 其 他 6,334,851,635.86 2,863,863,080.78 (2)母公司 A、按业务性质 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 汽 车 4,250,938,429.68 1,533,543,432.56 农用车 606,801,249.01 786,074,739.43 配 件 179,775,576.03 63,376,687.13 收割机 1,106,526,143.61 415,698,127.14 拖拉机 175,039,491.27 - 工模具 2,891,791.43 12,155,150.40 冲压件 5,509,473.77 42,770,635.10 6,327,482,154.80 2,853,618,771.76 B、按地区 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 华 东 2,439,102,028.65 1,131,817,155.51 1,325,761,094.56 662,794,940.43 华 北 中 南 1,125,728,442.13 420,920,832.40 华 南 344,545,433.54 284,403,380.32 其 他 1,092,345,155.92 353,682,463.10 6,327,482,154.80 2,853,618,771.76 32、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003年1-6月 2002年1-6月 营业税 5% 95,855.05 250,052.42 城建税 5%、7% 5,881,405.79 3,310,953.77 教育费附加 3%、5% 3,020,694.15 1,397,503.97 8,997,954.99 4,958,510.16 33、其他业务利润 2003年1-6月 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 114,883,874.42 109,128,021.18 5,755,853.24 修理 - - - 促销费 4,268,341.88 - 4,268,341.88 技术开发费 1,318,200.00 1,045,000.00 273,200.00 运费 71,591,064.09 85,974,557.17 -14,383,493.08 技术转让 - - - 服务费 其他 1,139,522.10 110,124.28 1,029,397.82 193,201,002.49 196,257,702.63 -3,056,700.14 2002年1-6月 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 58,747,977.04 57,375,065.60 1,372,911.44 修理 14,799.49 7,103.63 7,695.86 促销费 - - - 技术开发费 - - - 运费 96,814,310.16 101,112,119.43 -4,297,809.27 技术转让 2,000,000.00 109,652.40 1,890,347.60 服务费 其他 1,048,504.61 1,625,479.50 -576,974.89 158,625,591.30 160,229,420.56 -1,603,829.26 34、财务费用 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 21,365,609.41 28,257,618.42 减：利息收入 7,946,850.98 5,018,382.95 汇兑损失 39,031.05 - 减：汇兑收益 - - 手续费 543,620.77 2,299,570.84 14,001,410.25 25,538,806.31 说明：财务费用本期比上期减少45%，主要是短期借款减少所致。 35、投资收益 (1)合并数 类 别 2003年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 1,795,457.36 - 其中：权益法核算 1,795,457.36 - 成本法核算 - - 减：短期投资跌价准备 - - 长期投资减值准备 - - 1,795,457.36 - 说明：2002年1-6月本公司无应做权益法核算的投资企业，故2002年1-6月没有投资收益。安徽安凯福田曙光车桥有限公司为2002年7月设立，本公司投资比例30%，自2002年7月开始权益法核算。 (2)母公司 2003年1-6月 2002年1-6月 类 别 股权投资收益 1,803,890.47 -142,787.75 其中：权益法核算 1,803,890.47 -142,787.75 成本法核算 - - 减：短期投资跌价准备 - - 长期投资减值准备 - - 1,803,890.47 -142,787.75 36、补贴收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 增值税返还收入 - 704,616.00 37、营业外收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款收入 2,201,925.62 1,956,866.40 处理固定资产净收益 666,512.65 369,583.08 其他 219,457.97 93,298.98 3,087,896.24 2,419,748.46 38、营业外支出 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 处理固定资产净损失 1,167,813.48 4,720,856.62 事故损失 240,895.48 254,170.30 罚款 273,534.21 41,509.48 捐赠 903,240.00 36,000.00 存货非正常损失 1,779,988.32 - 其他 - 442,454.50 4,365,471.49 5,494,990.90 39、(1)收到的其他与经营活动有关的现金35,530,072.84元，其中： 项 目 2003年1-6月 四环药业归还借款及赔偿金 8,182,000.00 诸城市财政局专项拨款 5,000,000.00 潍坊市坊子区财政局专项拨款 4,650,000.00 (2)支付的其他与经营活动有关的现金292,238,822.52元，其中： 项 目 2003年1-6月 广告费 51,266,633.42 技术开发费 45,771,032.27 运费 45,209,609.86 归还潍坊福泉资产管理中心借款 21,000,000.00 差旅费 14,790,234.70 业务招待费 11,780,513.32 咨询费 9,013,050.00 会议费 8,056,806.23 办公费 4,277,764.69 促销费 4,031,675.88 通讯费 3,441,804.89 水电费 2,933,536.54 保险费 2,088,832.21 40、支付的其他与投资活动有关的现金94,927,500.00元，其中： 项 目 2003年1-6月 购买“北京第一通用机械厂”拍卖资产(含手续费) 94,927,500.00 41、(1)收到的其他与筹资活动有关的现金6,000,000.00元： 项 目 2003年1-6月 财政贴息 6,000,000.00 (2)支付的其他与筹资活动有关的现金3,370,000.00元： 项 目 2003年1-6月 配股发行费 3,370,000.00 七、关联方关系及其交易 1、关联方 (1)存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京汽车摩托车联合制造公司 本公司第一大股东 北京汽车工业控股有限责任公司 本公司第一大股东为其全资子公司 青州福田汽车贸易有限责任公司 控股子公司 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 北京汽车摩托车联 北京市 国有 刘毅男 合制造公司 北京汽车工业控股 北京市 国有 安庆衡 有限责任公司 青州福田汽车贸易 山东省 有限责 李峰 有限责任公司 青州市 任公司 关联方名称 主营业务 北京汽车摩托车联 制造销售轻型汽车、摩托车、农 合制造公司 用运输车纺织机械、家禽屠宰加 工机；零售小轿车；经营本企业 所产产品及相关技术的出口业 务，经营本企业生产所需原材料、 设备及技术的进口业务；承办本 企业中外合资经营、合作生产及 “三来一补”业务，从事经贸部 批准的其他商品的进出口业务 （未取得专营许可的项目除外）。 北京汽车工业控股 授权内的国有资产经营管理、投 有限责任公司 资及投资管理；制造、销售汽车 （含轻型越野车、轻、微型客货 汽车、多功能车、专用车、轿车）； 农用机械、农用运输车、摩托车、 内燃机及汽车配件的制造、销售； 汽车、汽车零部件进出口贸易； 技术开发、技术服务、技术咨询、 信息咨询（不含中介服务）；设备 安装；房地产开发、销售。 青州福田汽车贸易 农业机械及配件、工程机械及配 有限责任公司 件、机电产品、化工产品(不含危 险品)建筑材料购销，汽车销售 (不含小轿车) C、关联方注册资本及其变化 单位：人民币万元 关联方名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 北京汽车摩托车联合制造公司 46,900.00 - - 北京汽车工业控股有限责任公 123,147.50 - - 司 青州福田汽车贸易有限责任公司 250.00 - - 关联方名称 2003.06.30 北京汽车摩托车联合制造公司 46,900.00 北京汽车工业控股有限责任公 123,147.50 司 青州福田汽车贸易有限责任公司 250.00 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2003.06.30 关联方名称 股份 比例(%) 北京汽车摩托车联合制造公司 13,046.10万元 42.85 青州福田汽车贸易有限责任公司 150.00万元 60.00 2002.12.31 关联方名称 股份 比例(%) 北京汽车摩托车联合制造公司 13,046.10万元 46.52 青州福田汽车贸易有限责任公司 150.00万元 60.00 (2)不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 安徽安凯福田 曙光车桥有限公司 本公司之联营公司 常柴股份有限公司 本公司之主要股东，其企业高级管理人员为本公司董事 北京福田建材 有限责任公司 本公司持股19.97%，其董事长为本公司总经理 北京福田环保 动力股份有限公司 本公司持股16.19%，其董事长为本公司总经理 南海市福迪汽车有限公司 本公司持股15.00% 北京鑫融兴业投资 咨询有限公司 本公司持股11.11%,其董事长为本公司总经理 安徽全柴动力股份有限公司 本公司持股6.88% 丹东曙光车桥股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事 山东莱动内燃机有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事 河南省农业机械总公司 股东、其企业高级管理人员原为本公司董事,自2003年5 月29日起其企业高级管理人员不再担任本公司董事 上海拖拉机内燃机公司 股东、其企业高级管理人员原为本公司董事,自2003年5 月29日起其企业高级管理人员不再担任本公司董事 新兴福田建筑 工程有限公司 其董事长为本企业总经理，本公司参股企业北京福田环 保动力股份有限公司对其持股48.98% 2、关联交易 (1)与存在控制关系关联方的关联交易 A、采购 关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月 北京汽车摩托车联合制造公司 4,815,734.14 6,776,789.07 B、销售 关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月 北京汽车摩托车联合制造公司 10,288,790.44 6,569,250.49 C、担保 a、截至2003年6月30日，北京汽车工业控股有限责任公司为本公司短期借款110,000,000.00元、长期借款270,000,000.00元提供担保。 b、担保费支出如下： 关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月 北京汽车工业控股有限责任公司 500,000.00 - (2)与不存在控制关系关联方的关联交易 A、采购 关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 79,318,602.00 - 常柴股份有限公司 48,196,388.96 46,626,685.87 北京福田建材有限责任公司 914,402.56 19,520.00 北京福田环保动力股份有限公司 918,659,460.58 524,617,991.21 安徽全柴动力股份有限公司 136,258,968.38 - 南海市福迪汽车有限公司 - 7,964,274.60 丹东曙光车桥股份有限公司 50,257,449.71 48,183,783.09 山东莱动内燃机有限公司 36,109,127.89 46,393,448.75 上海拖拉机内燃机公司 - 600,733.34 B、销售 关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月 常柴股份有限公司 1,489,166.71 2,262,196.58 北京福田建材有限责任公司 621,965.81 213,087.51 北京福田环保动力股份有限公司 19,288,007.27 40,131,159.72 山东莱动内燃机有限公司 1,172,453.95 1,528,901.08 河南省农业机械总公司 733,385.88 - C、 技术服务收入 关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月 北京福田环保动力股份有限公司 1,318,200.00 - D、担保 截至2003年6月30日，本公司为北京福田环保动力股份有限公司在北京商业银行股份有限公司九龙山支行的短期借款3,000万元提供担保。 E、建筑工程服务 2003年1-6月，新兴福田建筑工程有限公司为本公司提供建筑工程服务共计46,485,219.28元。 3、关联交易未结算金额 (1)与存在控制关系关联方的关联往来 2003.06.30 关联方名称 应收账款 预付账款 其他应付款 北京汽车摩托车联合制造公司 4,349,359.25 - - 2003.06.30 关联方名称 应付账款 预收账款 北京汽车摩托车联合制造公司 1,733,086.43 676,375.00 2002.12.31 关联方名称 应收账款 预付账款 其他应付款 北京汽车摩托车联合制造公司 1,632,439.78 - 100,000.00 2002.12.31 关联方名称 应付账款 预收账款 北京汽车摩托车联合制造公司 1,490,245.75 326,117.00 (2)与不存在控制关系关联的关联往来 2003.06.30 关联方名称 应收账款 应收票据 其他应收款 常柴股份有限公司 1,284,810.00 - 148,680.00 北京福田建材有限责任公司 1,978,940.86 - - 北京福田环保动力股份有限公司 - - - 南海市福迪汽车有限公司 - - - 安徽全柴动力股份有限公司 362,358.58 - - 丹东曙光车桥股份有限公司 - - - 山东莱动内燃机有限公司 853,381.59 - - 上海拖拉机内燃机公司 220,278.60 - - 新兴福田建筑工程有限公司 - - 704,789.00 2003.06.30 关联方名称 预付账款 常柴股份有限公司 36,767.90 北京福田建材有限责任公司 2,647,120.03 北京福田环保动力股份有限公司 580,602.85 南海市福迪汽车有限公司 - 安徽全柴动力股份有限公司 16,333.00 丹东曙光车桥股份有限公司 189.40 山东莱动内燃机有限公司 5,822.68 上海拖拉机内燃机公司 - 新兴福田建筑工程有限公司 - 2002.12.31 关联方名称 应收账款 应收票据 常柴股份有限公司 2,070,457.18 - 北京福田建材有限责任公司 1,496,191.91 8,000,000.00 北京福田环保动力股份有限公司 5,399,837.30 12,190,000.00 南海市福迪汽车有限公司 - - 安徽全柴动力股份有限公司 60,000.00 - 丹东曙光车桥股份有限公司 - - 山东莱动内燃机有限公司 1,698,012.05 - 上海拖拉机内燃机公司 - - 新兴福田建筑工程有限公司 - - 2002.12.31 关联方名称 其他应收款 预付账款 常柴股份有限公司 - 514,583.98 北京福田建材有限责任公司 165,590.14 1,683,037.03 北京福田环保动力股份有限公司 2,889,815.29 33,956,520.67 南海市福迪汽车有限公司 - - 安徽全柴动力股份有限公司 - 12,630.00 丹东曙光车桥股份有限公司 - - 山东莱动内燃机有限公司 - 5,822.68 上海拖拉机内燃机公司 - - 新兴福田建筑工程有限公司 1,000,000.00 - 2003.06.30 关联方名称 应付账款 其他应付款 预收账款 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 1,904,995.74 - 185,600.00 常柴股份有限公司 8,605,670.90 10,500.00 146,100.00 北京福田建材有限责任公司 - - - 北京福田环保动力股份有限公司 15,652,444.46 52,144.88 - 南海市福迪汽车有限公司 - - - 安徽全柴动力股份有限公司 13,955,441.06 136,100.00 - 丹东曙光车桥股份有限公司 3,587,615.90 - - 山东莱动内燃机有限公司 8,074,412.42 - - 河南省农业机械总公司 - - 41,210.00 上海拖拉机内燃机公司 220,278.68 - - 新兴福田建筑工程有限公司 - 26,155,347.65 - 2002.12.31 关联方名称 应付账款 其他应付款 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 898,186.40 - 常柴股份有限公司 4,607,521.86 - 北京福田建材有限责任公司 - - 北京福田环保动力股份有限公司 13,878,796.92 1,686,838.00 南海市福迪汽车有限公司 133,043.19 - 安徽全柴动力股份有限公司 4,713,376.08 136,100.00 丹东曙光车桥股份有限公司 5,451,773.88 - 山东莱动内燃机有限公司 3,718,000.02 - 河南省农业机械总公司 - - 上海拖拉机内燃机公司 - - 新兴福田建筑工程有限公司 - 2,580,000.00 2002.12.31 关联方名称 预收账款 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 常柴股份有限公司 - 北京福田建材有限责任公司 - 北京福田环保动力股份有限公司 2,862,036.65 南海市福迪汽车有限公司 - 安徽全柴动力股份有限公司 70,130.00 丹东曙光车桥股份有限公司 210,600.00 山东莱动内燃机有限公司 85,071.00 河南省农业机械总公司 73,421.49 上海拖拉机内燃机公司 - 新兴福田建筑工程有限公司 - 八、或有事项 本公司与四环药业股份有限公司（以下简称“四环药业”）诉讼一案（详见2002年年报），本公司已分别于2003年1月3日、2月26日、3月24日、5月29日收到四环药业归还担保本金100万元、500万元、38.20万元及损失赔偿金180万元，至此本公司共计收到四环药业归还担保本金638.20万元、损失赔偿180万元，与该诉讼事项相关的款项已全部收回。 九、承诺事项 截至2003年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、本公司于2003年7月11日收到北京市财政局根据京财经一指[2003]540号《关于下达大中客车技改项目贴息资金的函》下拨的贴息资金7000万元。 2、本公司购买的北京第一通用机械厂破产财产（详见本附注十一、5），已于7月31日支付交易款1,882万元，剩余350万元经与北京第一通用机械厂清算组协调暂不支付。本公司于7月19日支付北京京城机电公司搬迁费100万元。 3、本公司在2003年7月25日至8月5日召开的董事会中同意为北京福田环保动力股份有限公司向中信实业银行奥运村支行贷款人民币2000万元提供担保。 4、2002年7月31日被北京市第二中级人民法院冻结的本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股360万股（详见本附注十一、2），已根据北京市第二中级人民法院于2003年7月22日出具的（2002）二中执字第564号、565号民事裁定书，依法拍卖给杭州永盛化纤有限公司，拍卖款1,051.20万元已全部缴至北京市第二中级人民法院账户。 5、 2003年7月24日，北京市第二中级人民法院出具（2002）二中执字第564号、（2003）二中执字第572号协助执行通知书稿，依法冻结本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股共计455万股（占本公司总股本的1.49%），冻结期限自2003年7月24日起至2004年7月23日止。 6、本公司二届九次董事会于2003年8月27日通过董事会决议：以2003年中期总股本30,446.60万股为基数，每10股送4股转增1股，派送现金1.1元（含税），共计33,491,260.00元。由于董事会于资产负债表日后举行，除本附注披露的股票股利外，现金股利已单独列示于未分配利润项下“资产负债表日后分配的现金股利”。 十一、其他重要事项 1、本公司2002年1-6月利润表及现金流量表和附注第六.30项至第六.38项中所列2002年1-6月发生额均采用2002年半年报披露数据。 2、2002年7月31日，北京市第二中级人民法院出具（2002）二中执字第564号、565号协助执行通知书稿，依法冻结本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司持有的本 公司国有法人股360万股（占本公司总股本的1.18%），冻结期限自2002年7月29日起至2003年7月28日止。 3、2003年3月20日，根据北京市朝阳区人民法院下达的（2002）朝阳执字第6022号协助执行通知书，本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司因债务纠纷被朝阳区人民法院依法冻结了其所持有的本公司国有法人股1000万股（占本公司总股本的3.28%），冻结期限自2003年3月13日起至2004年3月12日止。 4、江苏武进柴油机厂因债务纠纷被江苏省常州市武进区人民法院于2002年10月31日依法冻结了其持有的本公司国有法人股975万股(占本公司总股本的3.20%)。 5、本公司第二届第八次董事会通过《关于收购北京第一通用机械厂破产拍卖资产的议案》，同意本公司出资11,580万元购买北京第一通用机械厂破产拍卖资产，截至2003年6月30日已支付北京产权交易中心交易款9,348万元。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2003年 2002年 2003年 2002年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 主营业务利润 41.86% 29.34% 46.96% 30.00% 营业利润 11.13% 6.01% 12.49% 6,14% 净利润 6.53% 4.42% 7.33% 4.52% 扣除非常性损益后净利润 6.61% 4.57% 7.42% 4.67% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2003年 2002年 2003年 2002年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 主营业务利润 2.012 1.101 2.094 1.101 营业利润 0.535 0.225 0.557 0.225 净利润 0.314 0.166 0.327 0.166 扣除非常性损益后净利润 0.318 0.171 0.331 0.171 第八节备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （五）公司章程文本。 （六）其他有关资料。 董事长：安庆衡 北汽福田汽车股份有限公司 二○○三年八月二十七日 资产负债表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2003年6月30日 项目 附注 合并 流动资产： 货币资金 六.1 347,944,556.33 短期投资 应收票据 六.2 93,625,912.60 应收股利 应收利息 应收账款 六.3 246,146,374.76 其他应收款 六.4 125,307,383.62 预付账款 六.5 409,105,632.55 应收补贴款 存货 六.6 1,251,821,224.66 待摊费用 六.7 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,473,951,084.52 长期投资： 长期股权投资 六.8 173,004,709.89 长期债权投资 长期投资合计 173,004,709.89 固定资产： 固定资产原价 六.9 1,839,821,908.60 减：累计折旧 六.9 234,428,934.51 固定资产净值 1,605,392,974.09 减：固定资产减值准备 六.9 5,122,644.21 固定资产净额 1,600,270,329.88 工程物资 在建工程 六.10 52,824,544.89 固定资产清理 19,486.04 固定资产合计 1,653,114,360.81 无形资产及其他资产： 无形资产 六.11 58,181,458.28 长期待摊费用 六.12 97,395,837.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 155,577,296.18 递延税项： 递延税款借项 4,455,647,451.40 资产总计 流动负债： 短期借款 六.13 137,480,000.00 应付票据 六.14 165,000,000.00 应付账款 六.15 1,492,766,295.46 预收账款 六.16 440,006,747.41 应付工资 六.17 1,085,724.70 应付福利费 8,244,306.69 应付股利 六.18 5,459,017.72 应交税金 六.19 -705,846.57 其他应交款 六.20 959,453.20 其他应付款 六.21 224,019,222.81 预提费用 六.22 17,727,394.18 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,492,042,315.60 长期负债： 长期借款 六.23 482,907,757.60 应付债券 长期应付款 六.24 5,509,786.54 专项应付款 六.25 9,650,000.00 其他长期负债 长期负债合计 498,067,544.14 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,990,109,859.74 少数股东权益 2,368,313.34 股东权益： 股 本 六.26 304,466,000.00 资本公积 六.27 717,466,874.35 盈余公积 六.28 148,225,475.67 其中：法定公益金 六.28 49,399,504.26 未分配利润 六.29 293,010,928.30 其中：资产负债表日后分配 的现金股利 33,491,260.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,463,169,278.32 负债和股东权益总计 4,455,647,451.40 2003年6月30日 项目 公司 流动资产： 货币资金 345,912,961.38 短期投资 应收票据 93,625,912.60 应收股利 300,000.00 应收利息 应收账款 246,011,965.23 其他应收款 122,132,765.64 预付账款 411,646,922.64 应收补贴款 存货 1,237,967,567.17 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,457,598,094.66 长期投资： 长期股权投资 176,057,179.92 长期债权投资 长期投资合计 176,057,179.92 固定资产： 固定资产原价 1,837,080,530.09 减：累计折旧 233,826,983.42 固定资产净值 1,603,253,546.67 减：固定资产减值准备 5,122,644.21 固定资产净额 1,598,130,902.46 工程物资 在建工程 52,824,544.89 固定资产清理 19,486.04 固定资产合计 1,650,974,933.39 无形资产及其他资产： 无形资产 57,961,458.20 长期待摊费用 97,204,677.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 155,166,135.42 递延税项： 递延税款借项 4,439,796,343.39 资产总计 流动负债： 短期借款 137,480,000.00 应付票据 149,500,000.00 应付账款 1,491,231,264.64 预收账款 449,657,614.70 应付工资 1,085,724.70 应付福利费 8,198,968.54 应付股利 5,407,017.72 应交税金 -781,586.20 其他应交款 959,150.57 其他应付款 217,110,619.69 预提费用 17,727,394.18 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,477,576,168.54 长期负债： 长期借款 482,907,757.60 应付债券 长期应付款 5,509,786.54 专项应付款 9,650,000.00 其他长期负债 长期负债合计 498,067,544.14 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,975,643,712.68 少数股东权益 股东权益： 股 本 304,466,000.00 资本公积 717,466,874.35 盈余公积 147,849,608.70 其中：法定公益金 49,283,202.89 未分配利润 294,370,147.66 其中：资产负债表日后分配 的现金股利 33,491,260.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,464,152,630.71 负债和股东权益总计 4,439,796,343.39 2002年12月31日 项 目 合并 流动资产： 货币资金 190,453,867.82 短期投资 应收票据 63,893,576.00 应收股利 应收利息 应收账款 109,549,290.32 其他应收款 105,488,428.22 预付账款 301,869,206.17 应收补贴款 存货 900,695,286.98 待摊费用 1,380,967.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,673,330,623.34 长期投资： 长期股权投资 171,209,252.53 长期债权投资 长期投资合计 171,209,252.53 固定资产： 固定资产原价 1,147,295,535.05 减：累计折旧 194,447,237.27 固定资产净值 952,848,297.78 减：固定资产减值准备 5,122,644.21 固定资产净额 947,725,653.57 工程物资 在建工程 374,695,035.53 固定资产清理 60,999.31 固定资产合计 1,322,481,688.41 无形资产及其他资产： 无形资产 59,047,305.83 长期待摊费用 95,801,981.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 154,849,287.44 递延税项： 递延税款借项 3,321,870,851.72 资产总计 流动负债： 短期借款 596,480,000.00 应付票据 120,500,000.00 应付账款 910,107,167.60 预收账款 297,371,970.15 应付工资 1,835,093.28 应付福利费 6,755,084.59 应付股利 5,885,417.72 应交税金 -10,275,396.60 其他应交款 204,730.20 其他应付款 128,823,867.36 预提费用 587,055.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,058,274,989.64 长期负债： 长期借款 105,931,460.00 应付债券 长期应付款 6,104,951.08 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 112,036,411.08 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,170,311,400.72 少数股东权益 2,562,691.27 股东权益： 股 本 280,466,000.00 资本公积 522,869,301.74 盈余公积 148,225,475.67 其中：法定公益金 49,399,504.26 未分配利润 197,435,982.32 其中：资产负债表日后分配 的现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,148,996,759.73 负债和股东权益总计 3,321,870,851.72 2002年12月31日 项 目 公司 流动资产： 货币资金 186,252,668.34 短期投资 应收票据 63,893,576.00 应收股利 应收利息 应收账款 109,549,290.32 其他应收款 105,443,544.57 预付账款 300,640,719.74 应收补贴款 存货 891,814,368.76 待摊费用 1,380,967.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,658,975,135.56 长期投资： 长期股权投资 174,553,289.45 长期债权投资 长期投资合计 174,553,289.45 固定资产： 固定资产原价 1,144,569,456.54 减：累计折旧 193,981,602.18 固定资产净值 950,587,854.36 减：固定资产减值准备 5,122,644.21 固定资产净额 945,465,210.15 工程物资 在建工程 372,394,827.28 固定资产清理 60,999.31 固定资产合计 1,317,921,036.74 无形资产及其他资产： 无形资产 58,807,305.77 长期待摊费用 95,545,318.93 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 154,352,624.70 递延税项： 递延税款借项 3,305,802,086.45 资产总计 流动负债： 短期借款 596,480,000.00 应付票据 106,500,000.00 应付账款 907,171,992.54 预收账款 302,314,860.46 应付工资 1,835,093.28 应付福利费 6,745,905.38 应付股利 5,833,417.72 应交税金 -10,454,330.89 其他应交款 204,357.54 其他应付款 127,340,680.24 预提费用 587,055.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,044,559,031.61 长期负债： 长期借款 105,931,460.00 应付债券 长期应付款 6,104,951.08 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 112,036,411.08 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,156,595,442.69 少数股东权益 股东权益： 股 本 280,466,000.00 资本公积 522,869,301.74 盈余公积 147,849,608.70 其中：法定公益金 49,283,202.89 未分配利润 198,021,733.32 其中：资产负债表日后分配 的现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,149,206,643.76 负债和股东权益总计 3,305,802,086.45 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 利润表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项 目 附注 合并 一、主营业务收入 六.30 6,956,334,329.07 减：主营业务成本 六.31 6,334,851,635.86 主营业务税金及附加 六.32 8,997,954.99 二、主营业务利润 612,484,738.22 加：其他业务利润 六.33 -3,056,700.14 减:营业费用 234,926,223.12 管理费用 197,590,536.92 财务费用 六.34 14,001,410.25 三、营业利润 162,909,867.79 加：投资收益 六.35 1,795,457.36 补贴收入 六.36 营业外收入 六.37 3,087,896.24 减：营业外支出 六.38 4,365,471.49 四、利润总额 163,427,749.90 减：所得税 67,847,181.85 减：少数股东损益 5,622.07 加：未确认的投资损失 95,574,945.98 五、净利润 项 目 公司 一、主营业务收入 6,948,539,222.96 减：主营业务成本 6,327,482,154.80 主营业务税金及附加 8,993,690.17 二、主营业务利润 612,063,377.99 加：其他业务利润 -3,056,700.14 减:营业费用 233,992,806.42 管理费用 196,676,647.03 财务费用 14,712,580.48 三、营业利润 163,624,643.92 加：投资收益 1,803,890.47 补贴收入 营业外收入 3,085,139.17 减：营业外支出 4,356,568.19 四、利润总额 164,157,105.37 减：所得税 67,808,691.03 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 96,348,414.34 五、净利润 2002年1-6月 项 目 合并 一、主营业务收入 3,177,492,993.23 减：主营业务成本 2,863,863,080.78 主营业务税金及附加 4,958,510.16 二、主营业务利润 308,671,402.29 加：其他业务利润 -1,603,829.26 减:营业费用 105,480,036.96 管理费用 112,868,352.38 财务费用 25,538,806.31 三、营业利润 63,180,377.38 加：投资收益 补贴收入 704,616.00 营业外收入 2,419,748.46 减：营业外支出 5,494,990.90 四、利润总额 60,809,750.94 减：所得税 14,541,382.56 减：少数股东损益 -183,337.69 加：未确认的投资损失 46,451,706.07 五、净利润 2002年1-6月 项 目 公司 一、主营业务收入 3,165,362,034.12 减：主营业务成本 2,853,618,771.76 主营业务税金及附加 4,935,954.15 二、主营业务利润 306,807,308.21 加：其他业务利润 -1,665,908.29 减:营业费用 102,978,224.43 管理费用 111,778,206.40 财务费用 27,006,504.97 三、营业利润 63,378,464.12 加：投资收益 -142,787.75 补贴收入 704,616.00 营业外收入 2,390,298.76 减：营业外支出 5,456,556.27 四、利润总额 60,874,034.86 减：所得税 14,441,520.77 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 46,432,514.09 五、净利润 补充资料： 2003年1-6月 2002年1-6月 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 利润分配表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项 目 附注 合并 公司 一、净利润 95,574,945.98 96,348,414.34 加：年初未分配利润 197,435,982.32 198,021,733.32 其他转入 二、可供分配的利润 293,010,928.30 294,370,147.66 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 293,010,928.30 294,370,147.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 293,010,928.30 294,370,147.66 四、未分配利润 2002年1-6月 项 目 合并 公司 一、净利润 46,451,706.07 46,432,514.09 加：年初未分配利润 109,202,248.74 109,444,294.27 其他转入 二、可供分配的利润 155,653,954.81 155,876,808.36 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 155,653,954.81 155,876,808.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 155,653,954.81 155,876,808.36 四、未分配利润 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 现金流量表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项 目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,490,471,919.84 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六.39 35,530,072.84 现金流入小计 7,526,001,992.68 购买商品、接受劳务支付的现金 6,497,918,301.29 支付给职工以及为职工支付的现金 146,443,921.38 支付的各项税费 151,083,787.16 支付的其他与经营活动有关的现金 六.39 292,238,822.52 现金流出小计 7,087,684,832.35 经营活动产生的现金流量净额 438,317,160.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 所收回的现金净额 1,212,180.47 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,212,180.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 303,160,715.49 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 六.40 94,927,500.00 现金流出小计 398,088,215.49 投资活动产生的现金流量净额 -396,876,035.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 216,961,572.61 借款所收到的现金 784,730,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六.41 6,000,000.00 现金流入小计 1,007,691,572.61 偿还债务所支付的现金 866,480,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 21,792,009.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 六.41 3,370,000.00 现金流出小计 891,642,009.41 筹资活动产生的现金流量净额 116,049,563.20 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 157,490,688.51 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 95,574,945.98 加：少数股东损益 5,622.07 计提的资产减值准备 4,308,327.44 固定资产折旧 46,221,631.02 无形资产摊销 2,482,587.33 长期待摊费用摊销 11,674,278.53 待摊费用减少（减：增加） 1,380,967.83 预提费用增加（减：减少） 17,140,338.84 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 501,300.83 固定资产报废损失 财务费用 21,365,609.41 投资损失（减：收益） -1,795,457.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -351,148,864.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -248,057,706.87 经营性应付项目的增加（减：减少） 838,663,579.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 438,317,160.33 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 347,944,556.33 减：现金的期初余额 190,453,867.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 157,490,688.51 2003年1-6月 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,476,274,228.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 17,439,066.68 现金流入小计 7,493,713,295.22 购买商品、接受劳务支付的现金 6,474,427,248.48 支付给职工以及为职工支付的现金 146,021,677.42 支付的各项税费 150,494,788.72 支付的其他与经营活动有关的现金 282,298,235.74 现金流出小计 7,053,241,950.36 经营活动产生的现金流量净额 440,471,344.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 所收回的现金净额 1,212,180.47 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,212,180.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资? 所支付的现金 303,145,295.49 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 94,927,500.00 现金流出小计 398,072,795.49 投资活动产生的现金流量净额 -396,860,615.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 216,961,572.61 借款所收到的现金 784,730,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 现金流入小计 1,007,691,572.61 偿还债务所支付的现金 866,480,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 21,792,009.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,370,000.00 现金流出小计 891,642,009.41 筹资活动产生的现金流量净额 116,049,563.20 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 159,660,293.04 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 96,348,414.34 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 4,275,356.29 固定资产折旧 46,085,315.02 无形资产摊销 2,462,587.35 长期待摊费用摊销 11,608,776.53 待摊费用减少（减：增加） 1,380,967.83 预提费用增加（减：减少） 17,140,338.84 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 501,300.83 固定资产报废损失 财务费用 21,365,609.41 投资损失（减：收益） -1,803,890.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -345,402,656.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -247,742,341.54 经营性应付项目的增加（减：减少） 834,251,566.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 440,471,344.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 345,912,961.38 减：现金的期初余额 186,252,668.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 159,660,293.04 2002年1-6月 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,996,614,434.84 收到的税费返还 10,026,927.00 收到的其他与经营活动有关的现金 34,224,417.91 现金流入小计 4,040,865,779.75 购买商品、接受劳务支付的现金 3,503,166,158.73 支付给职工以及为职工支付的现金 105,670,832.63 支付的各项税费 90,703,115.59 支付的其他与经营活动有关的现金 143,659,192.97 现金流出小计 3,843,199,299.92 经营活动产生的现金流量净额 197,666,479.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 所收回的现金净额 2,370,186.49 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,375,186.49 购建固定资产、无形资产和其他长期 所支付的现金 172,431,762.94 投资所支付的现金 7,320,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 179,751,762.94 投资活动产生的现金流量净额 -177,376,576.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 587,871,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 587,871,500.00 偿还债务所支付的现金 622,735,640.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 41,774,462.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 664,510,102.42 筹资活动产生的现金流量净额 -76,638,602.42 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -56,348,699.04 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 46,451,706.07 加：少数股东损益 -183,337.69 计提的资产减值准备 763,961.46 固定资产折旧 33,925,506.94 无形资产摊销 2,899,598.10 长期待摊费用摊销 11,598,014.67 待摊费用减少（减：增加） 869,284.75 预提费用增加（减：减少） 1,852,653.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 3,926,574.82 固定资产报废损失 财务费用 26,837,352.49 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -22,759,564.93 经营性应收项目的减少（减：增加） 145,002,026.25 经营性应付项目的增加（减：减少） -53,517,296.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 197,666,479.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 252,108,982.51 减：现金的期初余额 308,457,681.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -56,348,699.04 2002年1-6月 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,976,680,190.89 收到的税费返还 10,026,927.00 收到的其他与经营活动有关的现金 31,699,700.24 现金流入小计 4,018,406,818.13 购买商品、接受劳务支付的现金 3,487,824,382.29 支付给职工以及为职工支付的现金 104,446,141.58 支付的各项税费 89,866,257.46 支付的其他与经营活动有关的现金 140,100,057.03 现金流出小计 3,822,236,838.36 经营活动产生的现金流量净额 196,169,979.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 所收回的现金净额 2,370,186.49 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,375,186.49 购建固定资产、无形资产和其他长期 所支付的现金 171,775,451.46 投资所支付的现金 7,320,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 179,095,451.46 投资活动产生的现金流量净额 -176,720,264.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 582,980,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 582,980,000.00 偿还债务所支付的现金 615,660,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 41,698,557.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 657,358,557.42 筹资活动产生的现金流量净额 -74,378,557.42 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -54,928,842.62 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 46,432,514.09 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 945,114.16 固定资产折旧 32,051,463.19 无形资产摊销 2,879,598.12 长期待摊费用摊销 11,598,014.67 待摊费用减少（减：增加） 1,157,144.45 预提费用增加（减：减少） 1,916,186.78 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 3,926,574.82 固定资产报废损失 财务费用 26,761,447.49 投资损失（减：收益） 142,787.75 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,172,614.56 经营性应收项目的减少（减：增加） 122,210,630.56 经营性应付项目的增加（减：减少） -47,678,881.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 196,169,979.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 247,635,433.26 减：现金的期初余额 302,564,275.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -54,928,842.62 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 资产减值准备明细表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 4,316,509.55 4,285,400.95 - 其中：应收账款 1,922,962.52 2,102,867.25 其他应收款 2,393,547.03 2,182,533.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,390,111.48 22,926.49 其中：库存商品 1,390,111.48 22,926.49 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,122,644.21 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,122,644.21 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 369,846.02 八、委托贷款减值准备 年末余额 项目 8,601,910.50 一、坏账准备合计 4,025,829.77 其中：应收账款 4,576,080.73 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 1,413,037.97 三、存货跌价准备合计 1,413,037.97 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 5,122,644.21 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 5,122,644.21 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 369,846.02 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人:张夕勇 会计机构负责人：詹艳景 |
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