上海大众公用事业（集团）股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 10:41 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海大众公用事业（集团）股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事顾功耘、杨德红因工作原因未能出席董事会，分别授权杨国平董事长、金盛利董事代为出席并表决。 公司董事长杨国平、财务总监钟晋??及会计主管人员陈纯华保证本报告中财务会计报告的真实、完整。 本财务会计报告未经审计。 第一节 公司基本情况 1、公司法定中文名称：上海大众公用事业（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai DaZhong Public Utilities (Group) Co.,Ltd” 英文缩写：DZUG 2、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：大众公用 股票代码：600635 3、公司注册地址：上海浦东商城路518号24楼 公司办公地址：上海中山西路1515号8楼 邮政编码：200235 公司国际互联网网址：http://www. dzug.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：杨国平 5、公司董事会秘书：钟晋?? 董事会证券事务代表：梁嘉玮 联系地址：上海中山西路1515号大众大厦807室 电话：021-64288888×5609、64280679 传真：021-64288727 电子信箱：[email protected] 6、公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：上海中山西路1515号807室 7、公司的其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点：1991年12月24日,上海浦东源深路1号 公司变更注册登记日期、地点：2000年5月17日,上海浦东商城路518号 企业法人营业执照注册号：3100001000612 税务登记号码：310047132208778 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61号4楼 8、公司主要财务数据和指标 表一： 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,583,599,701.88 1,481,691,509.85 流动负债 1,482,684,344.85 1,458,156,123.13 总资产 3,702,562,921.34 3,623,769,370.47 股东权益（不含少数股东权益） 1,656,004,134.85 1,599,659,456.08 每股净资产 3.03 2.93 调整后的每股净资产 3.01 2.91 表二： 2003年1－6月 2002年1－6月 净利润 54,963,330.26 62,125,948.55 扣除非经常性损益后的净利润 53,418,841.82 48,150,764.51 每股收益 0.1006 0.1305 净资产收益率 3.32% 5.08% 经营活动产生的现金流量净额 313,425,716.58 123,561,071.50 表三 非经常性损益项目 金额 补贴收入 3,874,640.00 营业外收支净额 -2,330,151.56 合计 1,544,488.44 第二节 股本变动及主要股东持股情况 （一）、股本变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配 股 公积金 增 其他 小计 送 股 转股 发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 64,873,750 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 64,873,750 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 152,009,374 3、内部职工股份 3,043,200 -3,043,200 -3,043,200 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 219,926,324 -3,043,200 -3,043,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 326,255,342 3,043,200 3,043,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 326,255,342 3,043,200 3,043,200 三、股份总数 546,181,666 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 64,873,750 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 64,873,750 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 152,009,374 3、内部职工股份 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 216,883,124 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 329,298,542 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 329,298,542 三、股份总数 546,181,666 根据证监会有关向场外非经批准股票交易场所挂牌交易的个人股东定向发行的股票流通之规定和上海证券交易所的安排，本公司3,043,200股因1999年吸收合并无锡大众出租汽车股份有限公司形成的内部职工股已于2003年1月2日上市流通。 3、股东持股情况介绍（截止2003年6月30日） （1） 截止本报告期末股东总数为138260户。 （2） 前10名股东情况 名次 股东名称 持股数（股） 占总股本 比例(%) 1 上海大众企业管理有限公司 139,491,370 25.54 2 上海市政资产经营发展有限公司 57,861,250 10.59 3 海通证券有限公司 12,005,495 2.20 4 银丰证券投资基金 9,205,553 1.69 5 交通银行上海浦东分行 7,012,500 1.28 6 上海大众万祥汽车修理公司 5,184,830 0.95 7 无锡客运总公司 4,800,000 0.88 8 上海双发投资有限公司 4,600,000 0.84 中保财产保险无锡分公司离退休 9 职工服务部 2,400,000 0.44 10 无锡中联实业公司 1,800,000 0.33 名次 股东名称 性质 1 上海大众企业管理有限公司 法人股/流通股 2 上海市政资产经营发展有限公司 法人股 3 海通证券有限公司 流通股 4 银丰证券投资基金 流通股 5 交通银行上海浦东分行 法人股 6 上海大众万祥汽车修理公司 法人股 7 无锡客运总公司 法人股 8 上海双发投资有限公司 法人股 中保财产保险无锡分公司离退休 9 职工服务部 法人股 10 无锡中联实业公司 法人股 说明：持有公司5%以上（含5%）股份的股东分别为上海大众企业管理有限公司和上海市政资产经营发展有限公司。两公司无股份被质押和冻结的情况。其中，上海大众企业管理有限公司系本公司的第一大股东，为控制本公司的关联方，分别持有法人股股份133224544股，流通股股份6266826股。上海市政资产经营发展有限公司（简称“上海市政发展”）于2003年4月3日与公司原第二大股东上海煤气销售（集团）有限公司（简称“煤气公司”）签署了《股权划转协议书》、《股权划转协议之补充协议》。协议约定将煤气公司原持有的5786.125万股（占本公司总股本的10.59%）本公司国有法人股划转给上海市政发展。本次公告及双方的《股东持股变动报告书》刊登于2003年4月5日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》，并于2003年7月1日完成股权过户手续。本公司第三、第四大股东为流通股股东，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系、质押、冻结、托管情况或一致行动人的情况。 本公司控股股东及实际控制人未发生变化. 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （1） 董事、监事、高级管理人员情况 报告期内李龙龄为公司新增独立董事，持有公司股票44268股，已按有关规定进行了锁定。其余董事、监事、高级管理人员持有公司股票数量没有发生变动。 2、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘与离任情况： （1）新聘情况： 报告期内由第五届董事会提名并经公司2002年度股东大会决议通过增设李龙龄先生为独立董事。聘任期为2003年5月至2005年5月。 （2）离任情况： 原董事会成员韩娟芳、张锡麟、庄建浩因工作需要离任。 第四节 管理层讨论与分析 （一）经营状况讨论与分析 公司主营业务范围为城市交通、燃气事业的投资，实业投资，国内商业（除专项审批规定），资产重组，收购兼并及相关业务咨询，附设分支机构等。 2003年5月28日，公司正式更名为“上海大众公用事业（集团）股份有限公司”，进一步明确了向领先的以城市公用事业基础设施产业为主、以高新技术产业为辅的投资控股型集团发展的战略。在董事会的领导下，公司在巩固交通运输业的基础上，着重对城市燃气业进行了拓展，从而向异地燃气经营迈出了坚实的步伐。此外，公司正在积极拓展隧桥建设、环保工程方面的投资项目，以期进一步做大做强城市公用事业基础设施产业。 报告期内，公司各项经营工作稳健运行，一季度取得了良好的业绩。二季度由于“非典”疫情使公司交通运输的经营遇到了前所未有的困难和挑战，对各项经济活动造成了严重的影响。面对突发状况，公司沉着应对、周密部署，充分发挥公司在产业布局、经营规模、管理体系等方面的综合优势，在不利的局面下仍然保持经营管理各项工作的正常运行，努力将各种不利因素的影响降到最低点。报告期内公司实现主营业务收入74,059万元，较去年同期降低0.25%；实现净利润5496万元，较去年同期下降11.53 %。 （二）成果与财务状况 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 主营业务收入 740,592,530.62 742,481,247.42 主营业务成本 641,805,015.80 650,944,487.64 净利润 54,963,330.26 62,125,948.55 经营活动产生的现金流量净额 313,425,716.58 123,561,071.50 项目 增减比率（％） 主营业务收入 -0.25 主营业务成本 -1.40 净利润 -11.53 经营活动产生的现金流量净额 153.66 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 3,702,562,921.34 3,623,769,370.47 股东权益（不含少数股东权益） 1,656,004,134.85 1,599,659,456.08 项目 增减比率（％） 总资产 2.17 股东权益（不含少数股东权益） 3.52 主营业务分行业、产品情况表 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 1.工业 59,235,914.37 32,810,613.51 44.61 2.商业(含燃气销售) 660,908,046.24 591,665,369.25 10.48 3.服务业(含运输及 管道施工) 20,448,570.01 17,329,033.04 15.26 合计 740,592,530.62 641,805,015.80 13.34 其中：关联交易 --- --- --- 关联交易的定价 原则 主营业务 主营业务成 毛利率比 收入比上 本比上年同 上年同期 年同期增 期增减（％） 增减(%) 减（％） 1.工业 43.75 59.07 -10.68 2.商业(含燃气销售) -3.25 -3.69 4.15 3.服务业(含运输及 管道施工) 12.38 8.60 23.93 合计 -0.25 -1.40 8.20 其中：关联交易 --- --- --- 关联交易的定价 原则 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海 721,813,776.25 -1.37 海南 18,778,754.37 77.13 合计 740,592,530.62 -0.25 公司主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 控股公司名称 业务性质、主要服务领域 注册资本 净资产 净利润 上海虹口大众出 出租汽车客运业务 15,800 19,462 952 租汽车有限公司 上海大众燃气有 限公司 燃气输配供应与销售服务 80,000 87,124 4,491 （三）报告期内投资情况 1、 报告期内募集资金使用与2002年度报告中披露的情况一致,无变化。截止2003年6月底,募集资金4亿元所投入的上海大众燃气有限公司净资产为87124万元,实现利润4491万元,符合预期收益。报告期内尚有前期募集资金余额1149.07万元未使用。 2、报告期内无重大非募集资金投资项目。 第五节 重要事项 1、公司治理情况 报告期内，根据《上市公司治理准则》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的有关规定，公司第五届董事会对董事会成员人数进行调整。另根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，第五届董事会增设一名独立董事。调整后的董事会由九名董事组成，其中独立董事3名，达到了公司的独立董事应不少于董事会成员的三分之一的要求，对于完善公司治理结构将发挥积极作用。本次决议经2002年度股东大会通过实施，相关公告刊登于2003年5月20日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 2、利润分配情况 本公司2002年度实现税后利润13113.66万元，2002年度股东大会决定提取法定公积金2212.42万元、提取法定公益金1986.55万元后，加上上年未分配利润5685.18万元，加上其他转入数1948.34万元，可供分配的利润为16548.21万元。具体分配方案为：以2002年年末公司股本54618.1666万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），共派发现金红利9831.27万元，剩余可分配利润6716.94万元结转2003年度使用。该分配方案已于本报告期内实施完毕（2003年7月11日为权益登记日、7月18日为红利发放日）。 公司中期不进行利润分配或公积金转增股本。 3、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 4、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 5、本报告期内公司无重大关联交易事项。 关联债权债务往来如下： 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海市政资产经营 发展有限公司 --- --- -5,129,444.74 55,914,923.63 上海杰美国际贸易 有限公司 --- --- 2,000,000.00 3,893,000.00 合计 3,129,444.74 59,807,923.63 6、重大合同 公司的子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司签订协议，将上海虹口大众出租汽车有限公司的营运车辆委托大众交通（集团）股份有限公司进行托管，双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用按实进行结算，报告期内上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司结算托管收入2,060.42万元，结算托管成本及费用386.21万元。 7、重大担保 担保对象名称 发生日期 担保 担保 担保期 （协议签署日） 金额 类型 大众交通 2003.6.13 4500 连带 2003.6.13-2003.12.12 （集团）股 责任 份有限公司 2003.3.14 1500 连带 2003.3.14-2003.9.13 责任 海南大众海 2000.9.22 1000 连带 2000.9.22-2006.9.22 洋产业有限 责任 公司 担保发生额合计 7,000 担保余额合计 7,000 其中：关联担保余额合计 7,000 担保对象名称 是否履 是否为关 行完毕 联方担保 （是或否） 大众交通 否 是 （集团）股 份有限公司 否 是 海南大众海 否 是 洋产业有限 公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 8、本报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 9、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 10、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受证券监管部门稽查及处罚的情况。 11、已披露重要信息索引 ①2003年4月3日，财政部批复同意公司部分国有发起人法人股的协议转让，公司第二大股东上海煤气销售（集团）有限公司将持有的5786.125万股（占本公司总股本的10.59%）本公司国有法人股划转给上海市政资产经营发展有限公司。 本次公告及双方的《股东持股变动报告书》刊登于2003年4月5日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，刊登的互联网网址：http://www.sse.com.cn。 ②2003年5月28日，本公司经股东大会（2002年）年会审议通过，并经上海市工商行政管理局和上海证券交易所核准，公司于2003年5月28日更名为：“上海大众公用事业（集团）股份有限公司”，证券简称改为“大众公用”，证券代码“600635”不变。 上述公告登于2003年5月26日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，刊登的互联网网址：http://www.sse.com.cn。 第六节 财务会计报告（未经审计） 会计报表附注 一、公司简介： 上海大众公用事业（集团）股份有限公司（原名上海浦东大众出租汽车股份有限公司和上海大众科技创业（集团）股份有限公司）于1991年12月24日成立，1993年3月4日正式挂牌交易。公司法定代表人为杨国平。公司主营业务范围为城市交通、燃气事业的投资，实业投资，国内商业（除专项审批规定），资产重组，收购兼并及相关业务咨询，附设分支机构等。截至2003年6月30日，公司股本总额为546,181,666.00元。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例： 坏账准备的计提范围为应收账款及其他应收款；坏账准备的计提方法为按帐龄分析及结合个别认定。计提比例如下： 帐龄 计提比例 一年以内 1％ 一至二年 5％ 二至三年 10％ 三至四年 30％ 四至五年 50％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货的分类为：材料采购、原材料、包装物、在产品、委托加工物资、低值易耗品、库存商品、分期收款发出商品、开发产品、工程施工。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法、加权成本核算法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品、包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。如金额较小，则在产生股权投资差额的当年全部摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、运输设备、专用设备、通用设备、其他设备。 3、固定资产的计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 4－45年 4％－5％ 24％－2.11％ 运输设备 5－10年 4％－10％ 19.2％－9％ 专用设备 5－20年 4％－10％ 19.2％－4.5％ 通用设备 1－20年 4％－10％ 96％－4.5％ 其他设备 5－10年 4％ 19.2％－9.6％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产计价和摊销方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按期计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 增值税 营业税 城建税 所得税 税率 13％－17％ 3％－5％ 1％－7％ 15％－33％ 煤气、天然气按销售收入的13％计征增值税；出租汽车的经营根据有关规定按车辆定额收入的3％计征营业税，施工工程收入按收入的3％计征营业税。上海大众凌伟生化股份有限公司注册在浦东新区，城建税税率为1％。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 （万元） 海南大众海洋产业有限公司 3,000 上海虹口大众出租汽车有限公司 15,800 上海佘山大众房地产置业发展 有限公司 3,000 上海缘起置业有限公司 1,000 上海大众燃气有限公司 80,000 上海浦西工业煤气营销有限公司 100 上海煤气物资供销公司 200 上海市南燃气发展有限公司 1,000 上海市南煤气管道工程有限公司 4,000 上海燃气技术发展有限公司 1,000 上海普鲁士格管道工程技术有限 USD20 公司 上海华焰燃气管道工程技术发展 108 有限公司 上海煤气实业工程有限公司 656 上海杰美国际贸易有限公司 326.8 上海汇丰房地产开发经营公司 1,500 上海市南天然气转换有限公司 500 上海美全安保服务有限公司 50 上海市南燃气具服务中心 200 上海汇丰建筑装潢工程公司 100 经营范围 被投资单位全称 海洋产品、农产品的养(种)殖、加工、生 产、销售；蜡质玉米淀粉和变性淀粉生产、 海南大众海洋产业有限公司 加工、销售；海洋生物工程技术的研究、 开发、中介、咨询、转让。 上海虹口大众出租汽车有限公司 出租汽车营运、销售汽车配件 上海佘山大众房地产置业发展 房地产开发经营(涉及许可经营的凭许可 有限公司 证经营) 房地产经营，房地产咨询服务，物业管理， 上海缘起置业有限公司 销售建筑装潢材料 上海大众燃气有限公司 煤气、天然气、燃气表灶、燃气设备用具、 燃气厨房设备、燃气输配、燃气工程规划、 设计施工。 上海浦西工业煤气营销有限公司 经营煤气单位客户的业务受理、测估、维 修、抄表管理，燃气表、灶具、热水炉、 空调专用燃气设备及管道的测估、施工、 安装，各类燃气技术咨询、技术服务 上海煤气物资供销公司 燃气专用机电设备、配套备件、汽配零件、 管道阀门、五金交电、金属材料、燃气物 资、化工产品(不含危险品)仪器仪表电工 器材、像塑制品、建筑材料、仓储 上海市南燃气发展有限公司 煤气设施工程方案设计、技术咨询业务、 燃气设备及管道安装、维修、厨房设备、 建筑及装潢材料、家用电器、五金交电、 电子计算机、百货、机电产品、化工原料 （除危险品）、汽车配件（凭许可证经营） 上海市南煤气管道工程有限公司 煤气排管安装、机电设备安装；室内装潢 上海燃气技术发展有限公司 燃气技术开发与应用，科技成果产业化， 提供相关技术服务 上海普鲁士格管道工程技术有限 从事燃气管道非开挖更新技术的开发、咨 公司 询服务及管道工程设备、材料的研制（涉 及许可经营的凭许可证经营） 建设工程燃气管道、以燃气管道及附属设 备新技术、新工艺、新设备的开发与应用、 上海华焰燃气管道工程技术发展 技术咨询的“四技”服务的科技经营，燃 有限公司 气管道特殊工程的咨询服务，燃气管道设 备的检测、维修及服务 建设工程燃气管道施工，管道煤气及液化石 上海煤气实业工程有限公司 油气附属设备，液化石油气经营，燃气设备 业务技术咨询服务 保税区内燃气供应、燃气设施的维修和管 理及代办燃气服务、燃气设施工程方案设 上海杰美国际贸易有限公司 计、服务和承包相关工程、国际贸易(包括 与区内有外贸权的企业的贸易)、国内保税 区企业间的贸易. 房地产开发经营、室内装潢、建筑材料、 上海汇丰房地产开发经营公司 房地产业务咨询、物业管理、房屋交换、 建筑装潢材料. 燃气具设备转换、服务。家用灶、热水器、 上海市南天然气转换有限公司 中(西)餐灶安装维修(限分支机构经营) 上海美全安保服务有限公司 安保服务(限本煤气系统内)、劳防用品 上海市南燃气具服务中心 热水器、热水炉、脱排油烟机、灶具、厨 房用品、家用燃气具、燃气专用机电设备、 管道阀门、金属材料、橡塑制品。 建筑装饰施工(三级)、水电煤、制冷、厨 上海汇丰建筑装潢工程公司 房设备设计安装、房屋维修、建筑五金、 建筑材料 本公司投资额 本公司所占 是否 被投资单位全称 （万元） 投资比例 合并 海南大众海洋产业有限公司 2,616.50 87.22% 是 上海虹口大众出租汽车有限公司 13,587.94 86.00％ 是 上海佘山大众房地产置业发展 有限公司 1,530 51％ 否 上海缘起置业有限公司 900 90% 是 上海大众燃气有限公司 40,000 50％ 是 上海浦西工业煤气营销有限公司 90 90％ 否 上海煤气物资供销公司 200 100% 是 上海市南燃气发展有限公司 1,000 100% 是 上海市南煤气管道工程有限公司 4,000 100％ 是 上海燃气技术发展有限公司 510 51％ 是 上海普鲁士格管道工程技术有限 USD10.2 51％ 是 公司 上海华焰燃气管道工程技术发展 64.8 60％ 否 有限公司 上海煤气实业工程有限公司 656 100％ 是 上海杰美国际贸易有限公司 181.8 55.63% 否 上海汇丰房地产开发经营公司 1,500 100％ 是 上海市南天然气转换有限公司 350 70% 否 上海美全安保服务有限公司 30 60% 否 上海市南燃气具服务中心 200 100％ 否 上海汇丰建筑装潢工程公司 100 100％ 否 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及原因： 未纳入合并会计报表范围的子公司上海中医大药业股份有限公司、上海大众世纪数字分析系统有限公司的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例在10％以下，故根据重要性原则未予合并。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 本报告期内合并报表范围未发生变更。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 5,634,925.12 10,169,203.97 银行存款 648,636,968.17 1,058,256,548.01 其他货币资金 873,678.86 1,618,555.97 合计 655,145,572.15 1,070,044,307.95 其中美元：外币金额 99,475.14 99,475.14 折算汇率 8.2774 8.2773 折合人民币 823,395.52 823,385.58 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 期末数 项目 投资金额 跌价准备 期末市价总额 股票投资 16,299,560.84 3,043,619.57 17,150,509.37 委托贷款 400,000,000.00 期初数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资 62,013,084.24 3,819,153.57 委托贷款 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 中信证券 238,000 1,071,000.00 7.60 1,808,800.00 振华港机 61,563 591,004.80 10.81 665,468.03 民生银行 62,100 482,103.69 9.97 619,137.00 中国石化 3,159,248 12,552,956.05 3.74 11,815,587.52 中国联通 690,981 1,589,256.30 3.22 2,224,958.82 三友化工 1,000 6,000.00 7.71 7,710.00 双良股份 1,000 7,240.00 8.82 8,820.00 合计 --- 16,299,560.84 --- 17,150,509.37 2、短期投资跌价准备减少原因： 短期投资跌价准备减少系因为股票期末市价的变动。 （三）应收股利： 项目 金额 性质和内容 青海金诃藏药药业股份有限公司 2,185,418.59 2002年度股利 大众交通（集团）股份有限公司 25,200,000.00 2002年度股利 合计 27,385,418.59 （四）应收账款： 1、帐龄分析： 期末数 帐面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 帐龄 比例 计提比例 1年以内 57,346,024.86 32.84% 1% 573,460.25 1－2年 117,206,633.03 67.12% 5% 5,860,331.65 2－3年 --- --- --- --- 3－4年 --- --- --- --- 4－5年 --- --- --- --- 5年以上 82,608.27 0.04% 100% 82,608.27 合计 174,635,266.16 100% --- 6,516,400.17 期初数 帐面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 帐龄 比例 计提比例 1年以内 68,380,631.66 74.29% 1% 683,806.31 1－2年 21,890,011.39 23.78% 5% 1,094,500.57 2－3年 --- --- --- --- 3－4年 --- --- --- --- 4－5年 1,775,416.77 1.93% 50% 908,527.66 5年以上 --- --- --- --- 合计 92,046,059.82 100% --- 2,686,834.54 2、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐面余额 占总额 坏账计 坏账准备 帐龄 比例 提比例 1年以内 71,567,186.48 60.45% 1% 715,671.86 1－2年 13,948,054.84 11.78% 5% 697,402.74 2－3年 5,549,661.46 4.69% 10% 1,664,898.44 3－4年 4,529,196.82 3.83% 30% 2,221,602.24 4－5年 7,360,153.92 6.22% 50% 7,360,153.92 5年以上 15,443,829.16 13.04% 100% 15,443,829.16 合计 118,398,082.68 100.00% --- 28,103,558.36 期初数 帐面余额 占总额 坏账计 坏账准备 帐龄 比例 提比例 1年以内 13,739,214.90 32.14% 1% 137,392.16 1－2年 1,472,706.23 3.45% 5% 73,635.31 2－3年 197,966.90 0.46% 10% 49,496.69 3－4年 4,540,027.74 10.62% 30% 1,808,035.81 4－5年 7,371,539.80 17.25% 50% 7,368,453.17 5年以上 15,419,847.18 36.08% 100% 15,419,847.18 合计 42,741,302.75 100.00% --- 24,856,860.32 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为43,948,439.10元，占其他应收款总金额的比例 37.12％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明： 其他应收款按坏账准备计提政策：4－5年的其他应收款计提50％坏账准备，5年以上的其他应收款计提100％坏账准备。 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 内容 浦东新区川沙镇财政所 2,522,684.48 欠款 上海浦东城镇实业有限公司 3,240,444.62 欠款 上海康龙汽车销售有限责任公司 10,850,000.00 购车款 上海中医大药业股份有限公司 15,000,000.00 代垫款 5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付账款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 23,707,241.02 99.87% 21,483,413.24 99.86% 1至2年 30,200.00 0.13% 30,200.00 0.14% 合计 23,737,441.02 100.00% 21,513,613.24 100.00% 2、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、一年以上预付账款未结转原因系预付款尚未结算。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期末数 金额 跌价准备 材料采购 3,909,165.01 --- 原材料 5,169,614.55 包装物 148,339.93 --- 低值易耗品 56,334.92 --- 委托加工物资 3,130,551.92 --- 在产品 814,208.57 --- 库存商品 9,994,057.93 141,817.35 分期收款发出商品 --- --- 开发产品 --- --- 工程施工 181,465,774.72 --- 合计 204,688,047.55 141,817.35 项目 期初数 金额 跌价准备 材料采购 2,833,418.21 --- 原材料 2,975,680.74 包装物 59,430.32 --- 低值易耗品 56,334.92 --- 委托加工物资 3,130,551.92 --- 在产品 814,208.57 --- 库存商品 10,163,210.62 141,817.35 分期收款发出商品 --- --- 开发产品 --- --- 工程施工 176,958,946.73 --- 合计 196,991,782.03 141,817.35 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 按存货的估计售价或合同金额减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额，确定可变现净值。 （八）待摊费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 737,842.15 --- --- 租赁费 --- --- --- 养路费 182,292.33 371,980.00 跨期摊销 报刊费 2,326.24 --- --- 其他 193,247.62 88,627.01 跨期摊销 合计 1,115,708.34 460,607.01 （九）长期投资： 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 930,652,455.677 7,652,567.95 期初数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 955,364,175.36 7,652,567.95 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资成本 注册资本比例 上海新锦江股份有限公司 法人股 19,008 5％以下 52,000.00 被投资公司名称 帐面余额 减值准备 上海新锦江股份有限公司 52,000.00 --- （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 交通银行上海浦东分行 5％以下 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 5％以下 800,000.00 兴业证券股份有限公司 5％以下 30,000,000.00 上海松江管道煤气有限公司 40.00% 5,602,113.86 上海奉贤燃气有限公司 30.00% 3,000,000.00 上海飞奥燃气设备有限公司 15.00% 5,669,730.00 上海燃气工程设计研究有限公司 10.00% 500,000.00 上海龙兴燃气设备综合服务部 19.00% 95,000.00 上海浦西煤气服务有限公司 19.00% 380,000.00 上海银行 5％以下 137,100.00 上海杰仕汽车贸易有限公司 20.00% 400,000.00 上海英特锅炉工程有限公司 13.00% 130,000.00 纳米比亚中国大酒店 50.00% 579,901.00 合计 48,414,684.86 被投资单位名称 本期投资 期末余额 增减额 交通银行上海浦东分行 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 --- 800,000.00 兴业证券股份有限公司 --- 30,000,000.00 上海松江管道煤气有限公司 --- 5,602,113.86 上海奉贤燃气有限公司 --- 3,000,000.00 上海飞奥燃气设备有限公司 --- 5,669,730.00 上海燃气工程设计研究有限公司 --- 500,000.00 上海龙兴燃气设备综合服务部 --- 95,000.00 上海浦西煤气服务有限公司 --- 380,000.00 上海银行 --- 137,100.00 上海杰仕汽车贸易有限公司 --- 400,000.00 上海英特锅炉工程有限公司 --- 130,000.00 纳米比亚中国大酒店 --- 579,901.00 合计 --- 48,414,684.86 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期合计 上海汇丰建筑装潢工程公司 100.00% 1,608,058.15 1,608,058.15 上海市南天然气转换有限公司 70.00% 4,060,573.03 1,907,267.61 上海杰美国际贸易有限公司 55.63% 5,453,175.08 4,953,175.08 上海华焰燃气管道工程技术发展 有限公司 60.00% 852,504.27 852,504.27 上海市南燃气具服务中心 100.00% 1,750,517.69 1,750,517.69 上海浦西工业营销有限公司 100.00% 1,939,855.52 1,939,855.52 合计 -- 15,664,683.74 13,011,378.32 被投资单位名称 本期权益增减额 其中:投资成本 确认损益 差额摊销 上海汇丰建筑装潢工程公司 65,234.25 上海市南天然气转换有限公司 -340,562.68 上海杰美国际贸易有限公司 2,066,450.20 32,503.14 上海华焰燃气管道工程技术发展 有限公司 12,354.23 -- 上海市南燃气具服务中心 -23,542.47 -- 上海浦西工业营销有限公司 -24,056.98 -- 合计 0.00 1,755,876.55 32,503.14 被投资单位名称 分得利润 初始金额 增减额 上海汇丰建筑装潢工程公司 1,528,700.00 144,592.40 上海市南天然气转换有限公司 3,500,000.00 220,010.35 上海杰美国际贸易有限公司 3,543,784.04 3,093,100.00 915,244.38 上海华焰燃气管道工程技术发展 有限公司 -- 648,000.00 216,858.50 上海市南燃气具服务中心 -- 2,000,000.00 -273,024.78 上海浦西工业营销有限公司 -- 900,000.00 1,015,798.54 合计 3,543,784.04 11,669,800.00 2,239,479.39 期末余额 被投资单位名称 累计权益 合计 上海汇丰建筑装潢工程公司 1,673,292.40 上海市南天然气转换有限公司 3,720,010.35 上海杰美国际贸易有限公司 4,008,344.38 上海华焰燃气管道工程技术发展 有限公司 864,858.50 上海市南燃气具服务中心 1,726,975.22 上海浦西工业营销有限公司 1,915,798.54 合计 13,909,279.39 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期合计 注册资本比例 上海中医大药业股份有限公司 39.00% 11,826,680.66 11,764,488.18 大众交通(集团)股份有限公司 23.38% 512,758,196.854 82,478,035.73 青海金诃藏药药业股份有限公司 30.82% 23,880,573.80 26,243,416.86 深圳市创新投资集团有限公司 20.00% 346,364,704.47 346,028,015.33 上海创威酒店设备工程有限公司 40.00% 3,211,555.00 3,211,555.00 上海煤气酒店设备工程有限公司 34.48% 1,767,840.50 -365,840.00 上海美申广告文化传播有限公司 31.00% 206,012.01 32,568.12 上海时南煤气实业发展有限公司 20.00% 1,283,482.21 26,583.68 小计 901,299,045.508 69,418,822.90 被投资单位名称 本期权益增减额 差额摊销 其中:投资成本 确认收益 上海中医大药业股份有限公司 -- 67,488.18 -- 大众交通(集团)股份有限公司 -- 17,478,905.43 199,130.30 青海金诃藏药药业股份有限公司 -- 1,426,456.14 -563,039.28 深圳市创新投资集团有限公司 -- 9,880,592.09 147,423.24 上海创威酒店设备工程有限公司 -- -- -- 上海煤气酒店设备工程有限公司 -- -365,840.00 -- 上海美申广告文化传播有限公司 -- 32,568.12 -- 上海时南煤气实业发展有限公司 -- 26,583.68 -- 小计 -- 28,546,753.64 -216,485.74 被投资单位名称 分得利润 初始投资 上海中医大药业股份有限公司 -- 11,697,000.00 大众交通(集团)股份有限公司 -- 464,800,000.00 青海金诃藏药药业股份有限公司 2,185,418.59 25,380,000.00 深圳市创新投资集团有限公司 5,349,178.82 336,000,000.00 上海创威酒店设备工程有限公司 -- 3,211,555.00 上海煤气酒店设备工程有限公司 -- 2,000,000.00 上海美申广告文化传播有限公司 -- 160,700.00 上海时南煤气实业发展有限公司 1,000,000.00 小计 7,534,597.41 844,249,255.00 被投资单位名称 期末余额 合计 累计权益 增减额 上海中医大药业股份有限公司 197,168.84 11,894,168.84 大众交通(集团)股份有限公司 65,636,232.58 530,436,232.58 青海金诃藏药药业股份有限公司 -2,821,427.93 22,558,572.07 深圳市创新投资集团有限公司 15,043,540.98 356,392,719.80 上海创威酒店设备工程有限公司 -- 3,211,555.00 上海煤气酒店设备工程有限公司 -597,999.50 1,402,000.50 上海美申广告文化传播有限公司 77,880.13 238,580.13 上海时南煤气实业发展有限公司 310,065.89 1,310,065.89 小计 77,845,460.99 927,443,894.81 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 大众交通（集团）股份有限公司 -3,982,606.10 1999年股权购买 10年 青海金诃藏药药业股份有限公司 11,260,785.82 2001年股权购买 10年 深圳市创新投资集团有限公司 -2,948,464.84 2002年股权购买 10年 上海杰美国际贸易有限公司 -1,114,392.91 2002年股权购买 10年 小计 3,215,321.97 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 大众交通（集团）股份有限公司 -2,588,693.99 -199,130.30 青海金诃藏药药业股份有限公司 9,008,628.70 563,039.28 深圳市创新投资集团有限公司 -2,899,323.76 -147,423.24 上海杰美国际贸易有限公司 -1,049,386.64 -32,503.14 小计 2,471,224.31 183,982.60 被投资单位名称 摊余金额 大众交通（集团）股份有限公司 -2,389,563.69 青海金诃藏药药业股份有限公司 8,445,589.42 深圳市创新投资集团有限公司 -2,751,900.52 上海杰美国际贸易有限公司 -1,016,883.50 小计 2,287,241.71 D、对实际投资比例与注册资本比例不一致的说明： 被投资单位名称 注册资本 比例 深圳市创新投资集团有限公司 20.00% 21.16% 被投资单位名称 实际投资 比例 原因 深圳市创新投资集团有限公司 被投资单位 注册资本 未全部到位 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 上海松江管道煤气有限公司 5,037,867.25 --- --- 上海奉贤燃气有限公司 862,788.53 --- --- 上海浦西工业营销有限公司 772,011.17 --- --- 上海杰仕汽车贸易有限公司 400,000.00 --- --- 纳米比亚中国大酒店 579,901.00 --- --- 小计 7,652,567.95 --- --- 被投资单位名称 期末数 计提原因 上海松江管道煤气有限公司 5,037,867.25 预计无法收回全部投资 上海奉贤燃气有限公司 862,788.53 预计无法收回全部投资 上海浦西工业营销有限公司 772,011.17 预计无法收回全部投资 上海杰仕汽车贸易有限公司 400,000.00 预计无法收回全部投资 纳米比亚中国大酒店 579,901.00 预计无法收回全部投资 小计 7,652,567.95 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海大众燃气有限公司 -3,527,990.49 2001年股权购买 10年 上海市南燃气发展有限公司 -1,088,929.00 2002年股权购买 10年 上海煤气物资供销公司 -60,562,370.93 2002年股权购买 10年 小计 -65,183,056.14 被投资单位名称 期初金额本 期摊销额 摊余金额 上海大众燃气有限公司 -3,086,991.69 -176,399.52 -2,910,592.17 上海市南燃气发展有限公司 -1,025,408.13 -31,760.44 -993,647.70 上海煤气物资供销公司 -57,029,565.99 -1,766,402.47 -55,263,163.52 小计 -61,141,965.81 -1,974,562.43 -59,167,403.39 （十）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 类别 期初价值 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 78,536,856.61 通用设备 157,710,768.51 16,379,416.52 560,000.00 专用设备 1,298,385,807.37 27,627,582.46 4,952,000.00 运输设备 31,237,717.88 2,464,536.38 280,000.00 合计 1,565,871,150.37 46,471,535.36 5,792,000.00 类别 期末价值 房屋及建筑物 78,536,856.61 通用设备 173,530,185.03 专用设备 1,321,061,389.83 运输设备 33,422,254.26 合计 1,606,550,685.73 本期由在建工程转入固定资产原值为27,452,363.28元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 房屋及建筑物 7,696,057.96 --- 862,002.51 756,235.25 通用设备 40,341,709.72 --- 15,208,724.11 865,243.68 专用设备 464,307,453.57 --- 38,753,866.88 5,628,432.64 运输设备 10,671,643.46 --- 1,542,629.08 1,267,584.58 合计 523,016,864.71 --- 56,367,222.58 8,517,496.15 类别 期末数 房屋及建筑物 7,801,825.22 通用设备 54,685,190.15 专用设备 497,432,887.81 运输设备 10,946,687.96 合计 570,866,591.14 3、固定资产减值准备： 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 6,324,273.06 6,324,273.06 通用设备 3,313,213.58 3,313,213.58 专用设备 50,945,419.07 50,959,892.49 运输设备 101,404.26 101,404.26 合计 60,684,309.97 60,698,783.39 4、经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 11,350,000.00 1,536,532.82 9,813,467.18 5、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 通用设备 3,032,050.51 2,896,706.19 --- 专用设备 156,304,638.95 104,955,817.35 50,863,412.68 运输设备 900,719.77 858,218.83 --- 合计 160,237,409.23 108,710,742.37 50,863,412.68 类别 帐面净值 通用设备 135,344.32 专用设备 485,408.92 运输设备 42,500.94 合计 663,254.18 （十一）在建工程： 1、在建工程： 项目 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 上海滩广场 42,380,000.00 8,800,000.00 ---- 环保工程 295,500.00 ---- 295,500.00 站点工程 14,348,622.36 13,199,770.42 ---- 管网工程 99,932,470.26 14,956,148.31 27,156,863.28 冷库改造 ---- 95,628.97 ---- 合计 156,956,592.62 37,051,547.70 27,452,363.28 项目 其他减少* 期末数资 金来源 上海滩广场 ---- 51,180,000.00 自筹 环保工程 ---- ---- 自筹 站点工程 ---- 27,548,392.78 自筹 管网工程 ---- 86,731,755.29 自筹 冷库改造 ---- 95,628.97 自筹 合计 ---- 165,555,777.04 （1） 公司本年度在建工程无利息资本化金额。 2、在建工程减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 环保工程 295,500.00 --- 295,500.00 --- 管网工程 6,019,585.87 --- --- 6,019,585.87 站点工程 1,377,467.75 --- --- 1,377,467.75 合计 7,692,553.62 --- --- 7,397,053.62 （十二）无形资产： 1、无形资产： 类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 7,159,199.92 6,726,115.22 2,345,353.74 89,977.74 车辆牌照 54,732,655.53 50,790,274.51 --- 547,326.54 合计 61,891,855.45 57,516,389.73 2,345,353.74 637,304.28 类别 本期转出 期末数 土地使用权 --- 8,981,491.22 车辆牌照 --- 50,242,947.97 合计 --- 59,224,439.19 2、无形资产减值准备： 类别 期初数 本期转出 期末数 计提原因 土地使用权 --- --- --- ---- 车辆牌照 --- --- --- ---- （十三）长期待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费 25,000.00 --- --- 25,000.00 装修费 3,394,340.41 --- 912,530.99 2,481,809.42 车间扩建费 581,195.45 --- 275,143.78 306,051.67 虾塘改造费用 79,166.14 --- 12,541.94 66,624.20 支管费 1,190,620.21 364,333.85 974,054.84 580,899.22 站点 160,000.00 --- 40,000.00 120,000.00 合计 5,430,322.21 364,333.85 2,214,271.55 3,580,384.51 （十四）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 --- --- 信用借款 --- 380,000,000.00 合计 --- 380,000,000.00 （十五）应付账款： 期末数 期初数 115,315,974.00 91,898,280.49 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、期末余额中帐龄超过三年的大额应付账款如下： 债权单位或款项内容 金额 未偿还原因 上海市工业设备安装公司 1,151,284.20 尚未结算 上海五金机械总公司 576,000.00 尚未结算 上海浦东煤气厂 1,587,575.67 尚未结算 （十六）预收账款： 帐龄 期末数 期初数 1年以内 331,522,328.92 326,704,315.32 1－2年 242,894,430.65 259,991,313.26 2－3年 27,944,665.96 29,713,292.94 3年以上 83,764,975.95 96,568,202.07 合计 686,126,401.48 712,977,123.59 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收账款未结转主要原因为：预收的煤气管道工程款尚未结算。 （十七）其他应付款： 期末数 期初数 240,134,591.03 121,142,932.90 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权单位或款项内容 金额 未偿还原因 上海煤气实业总公司 7,370,029.50 未结算 3、金额较大的其他应付款： 债权单位或款项内容 金额 性质或内容 上海煤气实业总公司 9,703,779.50 往来款 上海市政资产经营发展有限公司 18,604,439.70 往来款 上海煤气物资供销有限公司 23,348,704.35 往来款 上海杰美国际贸易有限公司 3,893,000.00 往来款 （十八）应付工资： 期末数 期初数 56,300,192.33 54,394,167.86 期末数主要系合并报表单位上海大众燃气有限公司及其子公司的以前年度工资结余。 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末未付股利金额 人民币普通股股利 911,378.00 全体股东 98,312,699.88 上海虹口大众出租汽车有限公司的少数股东 2,910,031.17 合计 102,134,109.05 投资者名称或类别 原因 人民币普通股股利 1992年红利 全体股东 2002年利润预分方案 上海虹口大众出租汽车有限公司的少数股东 2002年红利 合计 （二十）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 9,795,020.54 2,958,399.10 13％－17％ 营业税 -7,225,628.97 -5,618,842.97 3％－5％ 城建税 -505,794.03 -213,994.68 1％－7％ 所得税 1,511,214.04 -14,849.87 7.5％－33％ 个人所得税 82,598.12 404,304.67 --- 车船使用税 --- --- --- 房产税 --- 43,200.00 --- 农业特产税 --- 2,200.00 --- 合计 3,657,409.70 -2,439,583.75 --- （二十一）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -57,245.89 -153,884.22 3％ 堤防费 --- --- 1％ 义务兵优待金 --- --- 0.3％ 河道管理费 -1,284.64 -785.77 0.25％、1％ 合计 -58,530.53 -154,669.99 --- （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 --- --- --- 修路费 18,817,305.18 17,350,588.33 跨期支付 物业管理费 900,000.00 450,000.00 跨期支付 调度协调费 864,383.88 432,191.94 跨期支付 合计 20,581,689.06 18,232,780.27 （二十三）长期借款： 借款单位 金额 借款期限 年利率 中国工商银行琼海市支行 10,000,000.00 2000/9/22-2006/9/22 6.21％ 借款单位 借款条件 中国工商银行琼海市支行 信用担保(注) 注：由公司为子公司海南大众海洋产业有限公司贷款担保10,000,000.00元。 （二十四）长期 应付款： 期末数 期初数 37,310,483.93 37,310,483.93 1、长期应付款期末余额37,310,483.93元系由上海市政资产经营发展有限公司于2001年投资上海大众燃气有限公司时转入； （二十五）专项应付款： 项目 期末数 期初数 煤气初装费 33,116,608.65 33,116,608.65 煤气排管工程款 15,300,000.00 15,300,000.00 燃气设施费 --- --- 合计 48,416,608.65 48,416,608.65 （二十六）股本： 期初数 比例 本期增减 1、未上市流通股份 64,873,750.00 11.88% --- (1)发起人股份 64,873,750.00 11.88% --- 其中： 国家持有股份 64,873,750.00 11.88% --- 其中：国有法人股 64,873,750.00 11.88% --- (2)募集法人股份 152,009,374.00 27.83% --- (3)定向募集社会公众股 3,043,200.00 0.56% --- 未上市流通股份合计 219,926,324.00 40.27% --- 2、已上市流通股份 326,255,342.00 59.73% --- 人民币普通股 326,255,342.00 59.73% --- 3、股份总数 546,181,666.00 100.00% --- 期末数 比例 1、未上市流通股份 64,873,750.00 11.88% (1)发起人股份 64,873,750.00 11.88% 其中： 国家持有股份 64,873,750.00 11.88% 其中：国有法人股 64,873,750.00 11.88% (2)募集法人股份 152,009,374.00 27.83% (3)定向募集社会公众股 3,043,200.00 0.56% 未上市流通股份合计 219,926,324.00 40.27% 2、已上市流通股份 326,255,342.00 59.73% 人民币普通股 326,255,342.00 59.73% 3、股份总数 546,181,666.00 100.00% （二十七）资本公积： 项目 期初数 本期增加本 期减少 期末数 股本溢价 758,579,346.61 --- --- 758,579,346.61 股权投资准备 24,534,998.37 --- --- 24,534,998.37 其他资本公积 744,950.68 --- --- 744,950.68 合计 783,859,295.66 --- --- 783,859,295.66 （二十八）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 112,451,190.62 --- --- 112,451,190.62 法定公益金 73,328,759.96 --- --- 73,328,759.96 任意盈余公积 16,669,118.31 --- --- 16,669,118.31 合计 202,449,068.89 --- --- 202,449,068.89 （二十九）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 67,169,425.53 --- 调整年初未分配利润 --- --- 调整后年初未分配利润 67,169,425.53 加：盈余公积转入 1,369,395.37 本期净利润 54,975,283.40 --- 减：提取法定盈余公积 --- 10％ 提取法定公益金 --- 5％－10％ 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 期末未分配利润 123,514,104.30 --- （三十）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 本年数 上年同期 1.工业 59,235,914.37 41,208,480.00 业 2.商业(含燃气销售) 660,908,046.24 683,076,808.56 务 3.服务业 20,448,570.01 18,195,958.86 分 小计 740,592,530.62 742,481,247.42 部 公司内各业务分部 相互抵销 ---- ---- 合计 740,592,530.62 742,481,247.42 主营业务成本 项目 本年数 上年同期 1.工业 32,810,613.51 20,626,459.74 业 2.商业(含燃气销售) 591,665,369.25 614,361,890.36 务 3.服务业 17,329,033.04 15,956,137.54 分 小计 641,805,015.80 650,944,487.64 部 公司内各业务分部 相互抵销 ---- ---- 合计 641,805,015.80 650,944,487.64 主营业务毛利 项目 本年数 上年同期 1.工业 26,425,300.86 20,582,020.26 业 2.商业(含燃气销售) 69,242,676.99 68,714,918.20 务 3.服务业 3,119,536.97 2,239,821.32 分 小计 98,787,514.82 91,536,759.7 部 公司内各业务分部 相互抵销 ---- ---- 合计 98,787,514.82 91,536,759.7 1、公司向前五名客户销售总额为62,889,215.68元，占公司本年主营业务收入的8.49％。 （三十一）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本期数 上期数 营业税 3％－5％ 2,324,003.14 6,804,216.92 城建税 1％－7％ 1,092,768.32 964,265.38 教育费附加 3％ 468,329.28 420,278.59 农产品特产税 8％ 25,689.36 27,865.19 合计 --- 3,910,790.10 8,216,626.07 （三十二）其他业务利润： 类别 本期发生数 收入 成本 利润 劳务收入 23,417,001.46 6,936,797.73 16,480,203.73 配合工程收入 12,339,349.66 7,851,734.93 4,487,614.73 其他 598,880.65 260,481.51 338,309.14 合计 36,355,231.77 15,049,014.17 21,306,127.60 类别 上期发生数 收入 成本 利润 劳务收入 19,286,417.09 876,655.321 8,409,761.77 配合工程收入 --- --- --- 其他 80,801.56 8,650.76 72,150.80 合计 19,367,218.65 885,306.08 18,481,912.57 （三十三）营业费用： 本期数 上期数 23,383,442.59 19,997,344.54 （三十四）管理费用： 本期数 上期数 38,218,146.87 32,546,310.02 （三十五）财务费用： 类别 本期数 上期数 利息支出 8,965,960.00 8,134,503.24 减：利息收入 7,697,998.20 1,261,702.87 其他 1,943.50 2,539.50 合计 1,269,905.30 6,875,339.87 （三十六）投资收益： 1、本期数： 类别 股票投资收益债 权投资收益 成本法下确认 权益法下确认 的投资收益 的投资收益 短期投资 9,410,939.01 --- --- --- 长期股权投资 --- --- 50,000 30,302,630.19 合计 9,410,939.01 --- 50,000 30,302,630.19 类别 转让收益 股权投资 计提投资减值 合计 差额摊销 准备 短期投资 --- --- --- 9,410,939.01 长期股权投资 --- -216485.74 --- 30,136,144.45 合计 --- -216485.74 --- 39,547,083.46 2、上期数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 的投资收益 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 --- --- 3,544,617.77 长期债权投资 --- --- --- 合计 --- --- 3,544,617.77 类别 权益法下确认 转让收益 股权投资 的投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 29,370,182.13 9,814,068.22 -408,976.05 长期债权投资 --- ---- --- 合计 29,370,182.13 9,814,068.22 -408,976.05 类别 计提投资减值 合计 准备 短期投资 --- --- 长期股权投资 --- 42,319,892.07 长期债权投资 --- --- 合计 --- 42,319,892.07 3、本年所获得的投资收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容相 关成本 交易金额 所获收益 大众交通权益法收益 --- --- 17,478,905.43 深圳创投权益法收益 --- --- 9,880,592.09 （三十七）补贴收入： 本年发生数 上年发生数 4,558,400.00 11,845,770.22 （三十八）营业外收入： 类别 本期数 上期数 处理固定资产净收益 7,401.48 --- 出售无形资产收益 --- --- 赔偿及罚款收入 79,684.55 14,582.58 其他 24,014.10 17,236.00 合计 111,100.13 31,818.58 （三十九）营业外支出： 类别 本期数 上期数 处理固定资产净损失 2,231,166.28 789,496.64 捐赠 --- --- 罚款及赔款支出 --- --- 计提在建工程减值准备 --- --- 其他 210,085.41 43,676.71 合计 2,441,251.69 833,173.35 （四十）收到的其他与经营活动有关的现金143,242,176.51元 其中主要为： 项目 金额 银行利息收入 7,233,602.42 收到法院天康执行款 6,000,000.00 收到海南大众公司往来款 12,000,000.00 收到虹口大众公司往来款 61,700,000.00 收到其他公司往来款 56.308.574.09 （四十一）支付的其他与经营活动有关的现金74,682,296.65元。 其中： 项目 金额 办公通讯水电费 4,826,589.65 差旅费 1,659,842.54 保险费及修理费 1,989,542.68 运输费及客险费 2,836,820.22 租赁费 7,270,383.91 会务费 452,135.24 业务招待费 785,224.56 广告及咨询费 1,482,415.60 支付往来款及其他 53,379,342.25 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐面余额 占总额坏 账准备 坏账准备 帐龄 比例计 提比例 1年以内 29,269,206.48 65.72% 1% 292,692.06 1－2年 100,000.00 0.22% 5% 50,000.00 2－3年 150,000.00 0.34% 10% 15,000.00 3－4年 3,889,544.62 8.73% 30% 1,166,863.39 4－5年 --- --- --- --- 5年以上 11,124,100.00 24.98% 100% 11,124,100.00 合计 45,432,851.10 100.00% --- 12,648,655.45 期初数 帐面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 帐龄 比例 计提比例 1年以内 29,928,255.78 66.36% 1% 299,282.56 1－2年 11,000.00 0.02% 5% 550.00 2－3年 150,000.00 0.33% 10% 15,000.00 3－4年 3,889,544.62 8.62% 30% 1,166,863.39 4－5年 --- --- --- --- 5年以上 11,124,100.00 24.67% 100% 11,124,100.00 合计 45,102,900.40 100.00% --- 12,605,795.95 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为43,948,439.10元，占其他应收款总金额的比例 96.73％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明： 其他应收款按坏账准备计提政策：4－5年的其他应收款计提50％坏账准备，5年以上的其他应收款计提100％坏账准备。 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 内容 浦东新区川沙镇财政所 2,522,684.48 欠款 上海浦东城镇实业有限公司 3,240,444.62 欠款 上海康龙汽车销售有限责任公司 10,850,000.00 购车款 上海缘起置业有限公司 12,335,310.00 代垫款 上海中医大药业股份有限公司 15,000,000.00 代垫款 5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）长期投资： 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,609,268,423.38 --- 1,568,471,410.06 --- 1、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 期初余额 被投资单位名称 注册资本比例 交通银行上海浦东分行 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 2.00％ 800,000.00 兴业证券股份有限公司 2.20% 30,000,000.00 上海环境投资有限公司 --- --- 合计 --- 31,920,840.00 本期投资 被投资单位名称 增减额 期末余额 交通银行上海浦东分行 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 --- 800,000.00 兴业证券股份有限公司 --- 30,000,000.00 上海环境投资有限公司 --- 10,000,000.00 合计 --- 41,920,840.00 2、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 上海虹口大众出租汽车有限公司 86.00% 159,178,191.72 海南大众海洋产业有限公司 87.22% 28,164,996.87 上海大众燃气有限公司 50.00% 430,077,225.69 上海佘山大众房产置业发展有限公司 51.00% 15,300,000.00 上海缘起置业有限公司 90.00% 9,000,000.00 小计 -- 641,720,414.28 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计其 中:投资成本 上海虹口大众出租汽车有限公司 144,070,536.07 -- 海南大众海洋产业有限公司 28,510,589.87 -- 上海大众燃气有限公司 442,690,332.00 -- 上海佘山大众房产置业发展有限公司 15,300,000.00 -- 上海缘起置业有限公司 8,866,781.62 -- 小计 639,438,239.56 -- 被投资单位名称 确认损益 差额摊销 上海虹口大众出租汽车有限公司 8,191,136.07 -- 海南大众海洋产业有限公司 -993,595.05 -- 上海大众燃气有限公司 22,453,932.47 176,399.52 上海佘山大众房产置业发展有限公司 -- -- 上海缘起置业有限公司 -133,218.38 -- 小计 29,518,255.11 176,399.52 被投资单位名称 分得利润 初始金额 上海虹口大众出租汽车有限公司 135,879,400.00 海南大众海洋产业有限公司 -- 29,504,184.92 上海大众燃气有限公司 20,000,000 400,060,000.00 上海佘山大众房产置业发展有限公司 -- 15,300,000.00 上海缘起置业有限公司 -- 9,000,000.00 小计 -- 589,743,584.92 期末余额 被投资单位名称 累计权益 增减额 合计 上海虹口大众出租汽车有限公司 31,489,927.79 167,369,327.79 海南大众海洋产业有限公司 -2,332,783.10 27,171,401.82 上海大众燃气有限公司 32,647,557.68 432,707,557.68 上海佘山大众房产置业发展有限公司 -- 15,300,000.00 上海缘起置业有限公司 -133,218.38 8,866,781.62 小计 61,671,483.99 651,415,068.91 3、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期合计 上海中医大药业股份有限公司 39.00% 11,826,680.66 11,764,488.18 大众交通(集团)股份有限公司 23.38% 512,758,196.85 482,478,035.73 青海金诃藏药药业股份有限公司 30.82% 23,880,573.80 26,243,416.86 深圳市创新投资集团有限公司 20.00% 346,364,704.47 346,028,015.33 小计 -- 894,830,155.78 866,513,956.10 本期权益增减额 被投资单位名称 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 上海中医大药业股份有限公司 -- 67,488.18 --- 大众交通(集团)股份有限公司 -- 17,478,905.43 199,130.30 青海金诃藏药药业股份有限公司 -- 1,426,456.14 -563,039.28 深圳市创新投资集团有限公司 -- 9,880,592.09 147,423.24 小计 -- 28,853,441.84 -216,485.74 被投资单位名称 分得利润 初始投资 上海中医大药业股份有限公司 -- 11,697,000.00 大众交通(集团)股份有限公司 -- 464,800,000.00 青海金诃藏药药业股份有限公司 2,185,418.59 25,380,000.00 深圳市创新投资集团有限公司 5,349,178.82 336,000,000.00 小计 7,534,597.41 837,877,000.00 期末余额 被投资单位名称 累计权益 增减额 合计 上海中医大药业股份有限公司 197,168.84 11,894,168.84 大众交通(集团)股份有限公司 65,636,232.58 530,436,232.58 青海金诃藏药药业股份有限公司 -2,821,427.93 22,558,572.07 深圳市创新投资集团有限公司 15,043,540.98 356,392,719.80 小计 78,055,514.47 915,932,514.47 4、其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 大众交通（集团）股份有限公司 -3,982,606.10 1999年股权购买 青海金诃藏药药业股份有限公司 11,260,785.82 2001年股权购买 上海大众燃气有限公司 -3,527,990.49 2001年股权购买 深圳市创新投资集团有限公司 -2,948,464.84 2002年股权购买 小计 801,724.39 被投资单位名称 摊销期限 期初金额本 期摊销额 大众交通（集团）股份有限公司 10年 -2,588,693.99 -199,130.30 青海金诃藏药药业股份有限公司 10年 9,008,628.70 563,039.28 上海大众燃气有限公司 10年 -3,086,991.69 -176,399.52 深圳市创新投资集团有限公司 10年 -2,899,323.76 -147,423.24 小计 433,619.26 40,086.22 被投资单位名称 摊余金额 大众交通（集团）股份有限公司 -2,389,563.69 青海金诃藏药药业股份有限公司 8,445,589.42 上海大众燃气有限公司 -2,910,592.17 深圳市创新投资集团有限公司 -2,751,900.52 小计 393,533.04 （三）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下确认 权益法下确认 转让收益 类别 股票投资收益 的投资收益 的投资收益 9,410,939.01 短期投资 --- --- --- 长期股权投资 --- 50,000.00 58,371,696.95 --- 合计 9,410,939.01 50,000.00 58,371,696.95 --- 股权投资 计提投资 合计 类别 差额摊销 减值准备 短期投资 --- --- 9,410,939.01 长期股权投资 -40,086.22 --- 58,381,610.73 合计 -40,086.22 --- 67,792,549.74 2、本年所获得的投资收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 所获收益 大众交通权益法收益 --- --- 17,678,035.73 虹口大众权益法收益 --- --- 8,191,136.07 大众燃气权益法收益 --- --- 22,630,322.00 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 上海大众企业管理有限公司 上海西部工业园区 出租汽车及相关企业的 经营管理、企业管理等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海大众企业管理有限公司 第一大股东 有限责任公司 张锡麟 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 上海大众企业管理有限公司 15,900 --- 海南大众海洋产业有限公司 3,000 --- 上海虹口大众出租汽车有限公司 15,800 --- 上海缘起置业有限公司 1,000 --- 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 3,000 --- 上海大众燃气有限公司 80,000 --- 上海浦西工业煤气营销有限公司 100 --- 上海煤气物资供销公司 200 --- 上海市南燃气发展有限公司 1,000 --- 上海市南煤气管道工程有限公司 4,000 --- 上海燃气技术发展有限公司 1,000 --- 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 USD20 --- 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 108 --- 上海煤气实业工程有限公司 656 --- 上海杰美国际贸易有限公司 326.8 --- 上海汇丰房地产开发经营公司 1,500 --- 上海市南天然气转换有限公司 500 --- 上海美全安保服务有限公司 50 --- 上海市南燃气具服务中心 200 --- 上海汇丰建筑装潢工程公司 100 --- 企业名称 本期减少 期末数 上海大众企业管理有限公司 --- 15,900 海南大众海洋产业有限公司 --- 3,000 上海虹口大众出租汽车有限公司 --- 15,800 上海缘起置业有限公司 --- 1,000 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 --- 3,000 上海大众燃气有限公司 --- 80,000 上海浦西工业煤气营销有限公司 --- 100 上海煤气物资供销公司 --- 200 上海市南燃气发展有限公司 --- 1,000 上海市南煤气管道工程有限公司 --- 4,000 上海燃气技术发展有限公司 --- 1,000 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 --- USD20 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 --- 108 上海煤气实业工程有限公司 --- 656 上海杰美国际贸易有限公司 --- 326.8 上海汇丰房地产开发经营公司 --- 1,500 上海市南天然气转换有限公司 --- 500 上海美全安保服务有限公司 --- 50 上海市南燃气具服务中心 --- 200 上海汇丰建筑装潢工程公司 --- 100 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 期初数 企业名称 金额 ％ 上海大众企业管理有限公司 13,949.137 25.54 海南大众海洋产业有限公司 2,616.5 87.22 上海虹口大众出租汽车有限公司 13,587.94 86 上海缘起置业有限公司 900 90 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 1,530 51 上海大众燃气有限公司 40,000 50 上海浦西工业煤气营销有限公司 90 90 上海煤气物资供销公司 200 100 上海市南燃气发展有限公司 1,000 100 上海市南煤气管道工程有限公司 4,000 100 上海燃气技术发展有限公司 510 51 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 USD10.2 51 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 64.8 60 上海煤气实业工程有限公司 656 100 上海杰美国际贸易有限公司 181.8 55.63 上海汇丰房地产开发经营公司 1,500 100 上海市南天然气转换有限公司 350 70 上海美全安保服务有限公司 30 60 上海市南燃气具服务中心 200 100 上海汇丰建筑装潢工程公司 100 100 本期增减 企业名称 金额 ％ 上海大众企业管理有限公司 --- --- 海南大众海洋产业有限公司 --- --- 上海虹口大众出租汽车有限公司 --- --- 上海缘起置业有限公司 --- --- 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 --- --- 上海大众燃气有限公司 --- --- 上海浦西工业煤气营销有限公司 --- --- 上海煤气物资供销公司 --- --- 上海市南燃气发展有限公司 --- --- 上海市南煤气管道工程有限公司 --- --- 上海燃气技术发展有限公司 --- --- 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 --- --- 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 --- --- 上海煤气实业工程有限公司 --- --- 上海杰美国际贸易有限公司 --- --- 上海汇丰房地产开发经营公司 --- --- 上海市南天然气转换有限公司 --- --- 上海美全安保服务有限公司 --- --- 上海市南燃气具服务中心 --- --- 上海汇丰建筑装潢工程公司 --- --- 期末数 企业名称 金额 ％ 上海大众企业管理有限公司 13,949.137 25.54 海南大众海洋产业有限公司 2,616.5 87.22 上海虹口大众出租汽车有限公司 13,587.94 86 上海缘起置业有限公司 900 90 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 1,530 51 上海大众燃气有限公司 40,000 50 上海浦西工业煤气营销有限公司 90 90 上海煤气物资供销公司 200 100 上海市南燃气发展有限公司 1,000 100 上海市南煤气管道工程有限公司 4,000 100 上海燃气技术发展有限公司 510 51 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 USD10.2 51 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 64.8 60 上海煤气实业工程有限公司 656 100 上海杰美国际贸易有限公司 181.8 55.63 上海汇丰房地产开发经营公司 1,500 100 上海市南天然气转换有限公司 350 70 上海美全安保服务有限公司 30 60 上海市南燃气具服务中心 200 100 上海汇丰建筑装潢工程公司 100 100 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业的关系 大众交通（集团）股份有限公司 联营企业且该公司总经理是本公司董事长 上海时南煤气实业发展有限公司 联营企业 上海市政资产经营发展有限公司 大众燃气的另一股东 上海奉贤燃气有限公司 联营企业 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方应收应付款项余额： 金额 项目 本期末 上年末 应付帐款 上海市政资产经营发展有限公司 --- 8,750,000.00 其他应付款： 上海市政资产经营发展有限公司 18,604,439.70 23,733,884.44 上海市南天然气转换有限公司 --- 2,643,514.93 上海杰美国际贸易有限公司 3,893,000.00 1,893,000.00 长期应付款 上海市政资产经营发展有限公司 37,310,483.93 37,310,483.93 3、其他关联方交易事项： （1）公司的子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司签订协议，将上海虹口大众出租汽车有限公司的营运车辆委托大众交通（集团）股份有限公司进行托管，双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用按实进行结算，2002年上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司结算托管收入4,016万元，结算托管成本及费用800万元。 （2）根据公司与大众交通（集团）股份有限公司的子公司上海大众大厦有限责任公司签订的《大众大厦办公楼层租赁合同》，公司本期共支付大众大厦八楼办公场所的租金64万元。 （3）为关联方提供担保情况：详见附注八(三)。 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 截至2003年6月30日本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （二）未决诉讼、仲裁情况： 截至2003年6月30日本公司无重大未决诉讼。 （三）截止 2003年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 关联方： 被担保单位 担保事由 担保金额 债务到期日 (万元) 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 4,500 2003年12月12日 大众交通（集团）股份有限公司 借款担保 1,500 2003年9月13日 海南大众海洋产业有限公司 借款担保 1,000 2006年9月22日 为关联方担保小计 7,000 截止2002年12月31日公司对外担保总额为7,000万元，占公司期末总资产1.89％；占公司期末净资产4.23％；扣除为合并范围内单位对外担保总额为6,000万元，占公司期末总资产1.62％，占公司期末净资产3.62％。 九、承诺事项： （一） 期末公司为关联方提供借款担保7,000万元，详见附注八（三）。 十、其他重要事项： 截至2003年6月30日本公司无其他重大事项。 第七节 备查文件目录 公司办公地点配置有齐全、完整的备查文件，以供中国证监会、上交所及有关证券主管部门及股东查询、备查文件包括： 1、载有法人代表、财务总监、计财部经理签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、载有董事长亲笔签署的半年度报告正本。 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2003年8月28日 上海市股份有限公司二ＯＯ三年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元 资产 行次 2002年12月31日 母公司 流动资产： 货币资金 1 255,149,952.53 短期投资 2 41,979,469.40 应收票据 3 应收股利 4 51,611,735.65 应收利息 5 应收账款 6 其他应收款 7 32,497,104.45 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 381,238,262.03 长期投资： 长期股权投资 31 1,568,471,410.06 长期债权投资 32 长期投资合计 33 1,568,471,410.06 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 15,938,461.08 减：累计折旧 40 3,256,913.42 固定资产净值 41 12,681,547.66 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 12,681,547.66 工程物资 44 在建工程 45 42,380,000.00 固定资产清理 46 固定资产合计 50 55,061,547.66 无形资产及其他资产： 无形资产 51 3,831,770.19 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 3,831,770.19 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 2,008,602,989.94 资产 2002年12月31日 合并 流动资产： 货币资金 1,070,044,307.95 短期投资 58,193,930.67 应收票据 应收股利 27,385,418.59 应收利息 应收账款 89,359,225.28 其他应收款 17,884,442.43 预付账款 21,513,613.24 应收补贴款 存货 196,849,964.68 待摊费用 460,607.01 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,481,691,509.85 长期投资： 长期股权投资 947,711,607.41 长期债权投资 长期投资合计 947,711,607.41 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) -61,141,965.81 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) -61,141,965.81 固定资产： 固定资产原价 1,565,871,150.37 减：累计折旧 523,016,864.71 固定资产净值 1,042,854,285.66 减：固定资产减值准备 60,698,783.39 固定资产净额 982,155,502.27 工程物资 在建工程 149,264,039.00 固定资产清理 固定资产合计 1,131,419,541.27 无形资产及其他资产： 无形资产 57,516,389.73 长期待摊费用 5,430,322.21 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 62,946,711.94 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,623,769,370.47 资产 2003年6月30日 母公司 流动资产： 货币资金 72,868,467.59 短期投资 应收票据 应收股利 51,611,735.65 应收利息 应收账款 其他应收款 32,784,195.65 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 157,264,398.89 长期投资： 长期股权投资 1,609,268,423.38 长期债权投资 长期投资合计 1,609,268,423.38 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 15,978,796.08 减：累计折旧 3,539,964.38 固定资产净值 12,438,831.70 减：固定资产减值准备 固定资产净额 12,438,831.70 工程物资 在建工程 51,180,000.00 固定资产清理 固定资产合计 63,618,831.70 无形资产及其他资产： 无形资产 3,792,042.57 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,792,042.57 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,833,943,696.54 资产 2003年6月30日 合并 流动资产： 货币资金 655,145,572.15 短期投资 413,255,941.27 应收票据 应收股利 27,385,418.59 应收利息 应收账款 168,118,865.99 其他应收款 90,294,524.32 预付账款 23,737,441.02 应收补贴款 存货 204,546,230.20 待摊费用 1,115,708.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,583,599,701.88 长期投资： 长期股权投资 922,999,887.72 长期债权投资 长期投资合计 922,999,887.72 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) -59,167,403.39 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) -59,167,403.39 固定资产： 固定资产原价 1,606,550,685.73 减：累计折旧 570,866,591.14 固定资产净值 1,035,684,094.59 减：固定资产减值准备 60,684,309.97 固定资产净额 974,999,784.62 工程物资 在建工程 158,158,723.42 固定资产清理 固定资产合计 1,133,158,508.04 无形资产及其他资产： 无形资产 59,224,439.19 长期待摊费用 3,580,384.51 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 62,804,823.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,702,562,921.34 负债及股东权益 行次 2002年12月31日 母公司 流动负债： 短期借款 61 300,000,000.00 应付票据 62 应付账款 63 预收账款 64 应付工资 65 应付福利费 66 107,093.19 应付股利 67 100,696,703.15 应交税金 68 1,198,450.34 其他应交款 69 275.00 其他应付款 70 5,571,616.81 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 407,574,138.49 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 407,574,138.49 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 546,181,666.00 资本公积 93 783,859,295.66 盈余公积 94 161,351,513.70 其中:法定公益金 95 54,651,077.17 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 97 109,636,376.09 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 1,601,028,851.45 负债及股东权益总计 100 2,008,602,989.94 负债及股东权益 2002年12月31日 合并 流动负债： 短期借款 380,000,000.00 应付票据 3,894,000.00 应付账款 91,898,280.49 预收账款 686,126,401.48 应付工资 54,394,167.86 应付福利费 1,455,079.82 应付股利 103,606,734.05 应交税金 -2,439,583.75 其他应交款 -154,669.99 其他应付款 121,142,932.90 预提费用 18,232,780.27 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,458,156,123.13 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 37,310,483.93 专项应付款 48,416,608.65 其他长期负债 长期负债合计 95,727,092.58 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,553,883,215.71 少数股东权益(合并报表填列) 470,226,698.68 股东权益： 股本 546,181,666.00 资本公积 783,859,295.66 盈余公积 202,449,068.89 其中:法定公益金 73,328,759.96 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 67,169,425.53 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 1,599,659,456.08 负债及股东权益总计 3,623,769,370.47 负债及股东权益 2003年6月30日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 应付票据 230,000,000.00 应付账款 115,315,974.00 预收账款 712,977,123.59 应付工资 56,300,192.33 应付福利费 143,184.37 1,641,786.62 应付股利 99,224,078.15 102,134,109.05 应交税金 581,634.03 3,657,409.70 其他应交款 -58,530.53 其他应付款 77,990,665.14 240,134,591.03 预提费用 20,581,689.06 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 177,939,561.69 1,482,684,344.85 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 37,310,483.93 专项应付款 48,416,608.65 其他长期负债 长期负债合计 95,727,092.58 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 177,939,561.69 1,578,411,437.43 少数股东权益(合并报表填列) 468,147,349.06 股东权益： 股本 546,181,666.00 546,181,666.00 资本公积 783,859,295.66 783,859,295.66 盈余公积 161,351,513.70 202,449,068.89 其中:法定公益金 54,651,077.17 73,328,759.96 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 164,611,659.49 123,514,104.30 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 1,656,004,134.85 1,656,004,134.85 负债及股东权益总计 1,833,943,696.54 3,702,562,921.34 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二ＯＯ三年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元 项目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额(亏损以"－"号填列) 15 减：所得税 16 少数股东损益(合并报表填列) 17 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(亏损以"－"号填列) 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商28投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 项目 2002年6月30日 母公司 合并 一、主营业务收入 742,481,247.42 减：主营业务成本 650,944,487.64 主营业务税金及附加 8,216,626.07 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 83,320,133.71 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 69,297.62 18,481,912.57 减：营业费用 19,997,344.54 管理费用 6,587,001.77 32,546,310.02 财务费用 7,033,682.22 6,875,339.87 三、营业利润(亏损以"－"号填列) -13,551,386.37 42,383,051.85 加：投资收益(损失以"－"号填列) 75,677,334.92 42,319,892.07 补贴收入 11,845,770.22 营业外收入 31,818.58 减：营业外支出 833,173.35 四、利润总额(亏损以"－"号填列) 62,125,948.55 95,747,359.37 减：所得税 16,993,248.77 少数股东损益(合并报表填列) 16,628,162.05 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(亏损以"－"号填列) 62,125,948.55 62,125,948.55 加：年初未分配利润 110,888,583.51 63,362,175.41 其他转入 六、可供分配的利润 173,014,532.06 125,488,123.96 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列， 子公司为外商28投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润 173,014,532.06 125,488,123.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 173,014,532.06 125,488,123.96 项目 2003年6月30日 母公司 合并 一、主营业务收入 740,592,530.62 减：主营业务成本 641,805,015.80 主营业务税金及附加 3,910,790.19 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 94,876,724.63 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 217,255.47 21,306,127.60 减：营业费用 23,383,442.59 管理费用 6,546,271.49 38,218,146.87 财务费用 6,488,250.32 1,269,905.30 三、营业利润(亏损以"－"号填列) -12,817,266.34 53,311,357.47 加：投资收益(损失以"－"号填列) 67,792,549.74 39,547,083.46 补贴收入 4,558,400.00 营业外收入 111,100.13 减：营业外支出 2,441,251.69 四、利润总额(亏损以"－"号填列) 54,975,283.40 95,086,689.37 减：所得税 16,469,663.81 少数股东损益(合并报表填列) 23,653,695.30 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(亏损以"－"号填列) 54,975,283.40 54,963,330.26 加：年初未分配利润 109,636,376.09 67,169,425.53 其他转入 1,381,348.51 六、可供分配的利润 164,611,659.49 123,514,104.30 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列， 子公司为外商28投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润 164,611,659.49 123,514,104.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 164,611,659.49 123,514,104.30 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二ＯＯ三年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海大众公用事业（集团）股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元 项目 行次 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 288,823.48 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 12,904,458.67 经营活动现金流入小计 5 13,193,282.15 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 4,583,651.71 支付的各项税费 8 675,821.41 支付的其他与经营活动有关的现金 9 4,134,935.55 经营活动现金流出小计 10 9,394,408.67 经营活动产生的现金流量净额 11 3,798,873.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 92,775,003.40 取得投资收益所收到的现金 13 36,995,536.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 129,770,539.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 8,834,375.00 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 8,834,375.00 投资活动产生的现金流量净额 25 120,936,164.82 项目 金额 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 679,227,128.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 143,242,176.51 经营活动现金流入小计 822,469,305.39 购买商品、接受劳务支付的现金 386,591,725.46 支付给职工以及为职工支付的现金 43,849,139.03 支付的各项税费 3,920,427.67 支付的其他与经营活动有关的现金 74,682,296.65 经营活动现金流出小计 509,043,588.81 经营活动产生的现金流量净额 313,425,716.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 92,775,003.40 取得投资收益所收到的现金 36,995,536.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 325,262.58 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 130,095,802.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,403,741.18 投资所支付的现金 400,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 431,403,741.18 投资活动产生的现金流量净额 -301,307,938.78 项目 行次 金额 母公司 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 300,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 300,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 600,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 7,016,523.24 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 607,016,523.24 筹资活动产生的现金流量净额 40 -307,016,523.24 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 -182,281,484.94 项目 金额 合并 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 300,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 偿还债务所支付的现金 680,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,016,523.24 其中：支付少数股东的股利 20,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 727,016,523.24 筹资活动产生的现金流量净额 -427,016,523.24 四、汇率变动对现金的影响 9.64 五、现金及现金等价物净增加额 -414,898,735.80 项目 行次 金额 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 54,975,283.40 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 42,859.50 固定资产折旧 47 283,050.96 无形资产摊销 48 39,727.62 长期待摊费用摊销 49 110,000.00 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 6,488,250.32 投资损失（减：收益） 55 -67,792,549.74 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 3,670,049.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 5,982,202.12 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 3,798,873.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 72,868,467.59 减：现金的期初余额 70 255,149,952.53 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -182,281,484.94 项目 金额 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 54,963,330.26 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 23,653,695.30 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,023,704.49 固定资产折旧 56,367,222.58 无形资产摊销 677,031.90 长期待摊费用摊销 1,696,532.24 待摊费用的减少（减：增加） 368,527.46 预提费用的增加（减：减少） 6,045,328.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,891,675.32 固定资产报废损失 1,684,245.62 财务费用 1,269,905.30 投资损失（减：收益） -39,547,083.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -7,686,265.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,359,501.48 经营性应付项目的增加（减：减少） 199,658,364.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 313,425,716.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 655,145,572.15 减：现金的期初余额 ############# 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -414,898,735.80 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二ＯＯ三年度会计报表 合并资产减值准备明细表 编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 27,543,694.86 7,076,263.67 其中：应收账款 2,686,834.54 3,829,565.63 其他应收款 24,856,860.32 3,246,698.04 二、短期投资跌价准备合计 3,819,153.57 其中：股票投资 3,819,153.57 债券投资 三、存货跌价准备合计 141,817.35 其中：库存商品 141,817.35 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 7,652,567.95 其中：长期股权投资 7,652,567.95 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 60,698,783.39 其中：房屋、建筑物 6,324,273.06 通用设备 3,313,213.58 专用设备 50,959,892.49 运输设备 101,404.26 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 7,692,553.62 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 34,619,958.53 其中：应收账款 6,516,400.17 其他应收款 28,103,558.36 二、短期投资跌价准备合计 775,534.00 3,043,619.57 其中：股票投资 775,534.00 3,043,619.57 债券投资 三、存货跌价准备合计 141,817.35 其中：库存商品 141,817.35 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 7,652,567.95 其中：长期股权投资 7,652,567.95 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 14,473.42 60,684,309.97 其中：房屋、建筑物 6,324,273.06 通用设备 3,313,213.58 专用设备 14,473.42 50,945,419.07 运输设备 101,404.26 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 295,500.00 7,397,053.62 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二ＯＯ三年度会计报表 资产减值准备明细表 编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 12,605,795.95 42,859.50 其中：应收账款 其他应收款 12,605,795.95 42,859.50 二、短期投资跌价准备合计 775,534.00 其中：股票投资 775,534.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 12,648,655.45 其中：应收账款 其他应收款 12,648,655.45 二、短期投资跌价准备合计 775,534.00 其中：股票投资 775,534.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润表附表 2003年1-6月 编制单位：上海大众公用事业（集团）股份有限公司 金额单位：元 母公司 净资产收益率 每股收益 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0 0 0 0 营业利润 -0.77% -0.79% -0.02 -0.02 净利润 3.32% 3.38% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后 的净利润 3.23% 3.28% 0.10 0.10 合并 净资产收益率 每股收益 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.73% 5.83% 0.17 0.17 营业利润 3.22% 3.27% 0.10 0.10 净利润 3.32% 3.38% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后 的净利润 3.23% 3.28% 0.10 0.10 |
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