江苏中天科技股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 10:41 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
江苏中天科技股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长兼总经理薛济萍先生、财务总监许孙华先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司李新祥董事未出席本次董事会。 本公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：江苏中天科技股份有限公司 公司简称：中天科技 公司法定英文名称：Jiangsu Zhongtian Technologies Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：ZTT （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中天科技 股票代码：600522 （三）公司注册地址：江苏省如东县河口镇 公司办公地址：江苏省如东县河口镇中天科技园区 办公地邮政编码：226463 国际互联网网址：www.jszt.com.cn 电子信箱:[email protected] （四）公司法定代表人：薛济萍 （五）公司董事会秘书：刘宁 董事会证券事务代表：杨栋云 联系地址：江苏省南通市经济技术开发区中天路1号（邮编：226009） 电话：0513-3599505 传真：0513-3599504 电子信箱：[email protected] （六）公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 公司半年报指定披露网址：http://www.sse.com.cn 中天科技 600522 2003年半年度报告 半年度报告备置地点:南通市经济开发区中天科技证券部 （七）其他有关资料： 公司注册日期：1996年02月09日 公司注册地点： 如东县河口镇赵港村 企业法人营业执照注册号：3200001104662 税务登记号码：320623138670947 （八）报告期财务数据和指标： 单位：千元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 630,326 639,987 流动负债 264,596 252,932 总资产 865,195 833,741 股东权益—不含少数股东权益 566,616 560,839 每股净资产（元/股） 2.72 2.69 调整后每股净资产（元/股） 2.72 2.69 项目 净利润 5,777 39,754 扣除非经常性损益后的净利润 5,744 42,124 全面摊薄净资产收益率（%） 1.02% 7% 加权平均净资产收益率（%） 1.02% 15% 全面摊薄每股收益（元/股）） 0.0277 0.19 加权平均每股收益（元/股） 0.0277 0.27 经营活动产生的现金流量净额 -114,053 53,732 扣除非经常性损益后加权平均 1.02% 16% 净资产收益率（%） （九）非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额（元） 补贴收入 20,000 营业外收入 13,206 合计 33,206 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况：报告期内公司股本总数及股本结构未发生变化。 （二）股东情况介绍： 1、截止2003年6月30日，本公司股东总数为39，707户。 2、公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数 增减变动 如东县河口镇集体资产投资中心 119580000 ---- 中国铁路通信信号上海工程公司 5430000 ---- 河北北方电力开发股份有限公司 5430000 ---- 南京邮电学院 5430000 ---- 南通邮电器材公司 2170000 ---- 华泰证券有限责任公司 913417 -11000 刘书春 352610 不详 北京聚能通科技有限公司 270000 ---- 上海联众网络信息有限公司 215000 不详 朱协峰 180500 不详 股东名称 所占比例 股份性质 如东县河口镇集体资产投资中心 57.4% 社会法人股 中国铁路通信信号上海工程公司 2.61% 国有法人股 河北北方电力开发股份有限公司 2.61% 社会法人股 南京邮电学院 2.61% 国有法人股 南通邮电器材公司 1.04% 社会法人股 华泰证券有限责任公司 0.44% 流通股 刘书春 0.17% 流通股 北京聚能通科技有限公司 0.13% 社会法人股 上海联众网络信息有限公司 0.10% 流通股 朱协峰 0.09% 流通股 前十名股东中，非流通股股东之间不存在关联关系，所持有的股份不存在被质押、冻结或托管的情况，未知其它股东之间是否存在关联关系，未知其它股东持有的股份是否存在被质押、冻结或托管的情况。 公司获悉，控股股东如东县河口镇集体资产投资中心正在改制过程中。公司将按照《证券法》、中国证监会和上海证券交易所关于信息披露的有关法律、法规的要求及时履行相应的信息披露义务，并将提醒、督促控股股东按照有关法律法规和中国证监会的有关规定程序进行。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有本公司股票未发生变动。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况： 2003年4月25日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了增聘马汉坤同志为公司独立董事的议案，该议案需经股东大会审议后生效。二届董事会第四次会议审议通过了曹卫兵同志辞去董事会秘书，由刘宁同志接任董事会秘书的议案。 四、管理层讨论与分析 （一）公司主营业务的范围及经营情况 公司主要业务范围为：光纤、光缆、电缆材料及附件、有源器件、数据电缆的制造与销售, 光缆及电缆监测管理系统及网络工程设计、安装、施工。本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和"三来一补"业务。报告期内，主营业务未发生重大变化。 占公司主营业务收入或主营业务利润10%的产品经营情况： 单位：千元 项目 主营业务收入 主营业务成本 2003.1-6 2002.1-12 2003.1-6 2002.1-12 层绞式光缆 61,833 260,346 43,560 189,227 束管式光缆 39,544 144,036 29,966 111,109 光纤 3,290 5,323 主营业务分地区情况 单位：千元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 浙江 18,000 北京 14,000 （二）报告期利润构成、主营业务或其结构、主营业务赢利发生重大变化的情况及原因分析 公司主要利润构成情况： 公司名称 成立日期 注册资本 投资金额 持股比例 中天日立光缆有 2000年5月 500万美元 375万美元 75% 限公司 中天科技光纤有 2002年12月 16600万元 15770万元 95% 限公司 江苏中天科技投 2003年2月 8000万元 7200万元 90% 资管理有限公司 南通中天江东置 2003年5月 3000万元 2700万元 90% 公司名称 主营业务 报 告期利润 中天日立光缆有 生产销售光缆 879.6万元 限公司 中天科技光纤有 生产销售光纤、光 -335.5万元 限公司 纤预制棒、光缆等 江苏中天科技投 资产管理、资本运 121.6万元 资管理有限公司 作、实业投资 南通中天江东置 房地产开发经营 -11万元 业有限公司 报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 报告期内无对净利润产生重大影响的其它经营活动。 由于电力特种光缆OPGW市场价格下降幅度较大，因此中天日立光缆有限公司赢利能力有所下降。 （三）经营中的问题与困难及措施 报告期内公司生产经营状况正常，但受到光通信行业整体状况的影响，普通光缆价格持续低迷，特种光缆生产厂商也竞相采取低价策略，使得公司主要利润来源产品OPGW（光纤复合架空地线）价格下降幅度较大，新上光纤项目由于刚刚启动，报告期内处于亏损状态，从而导致公司上半年利润同比发生了较大幅度的下降。面对这种情况，公司主要采取了以下几方面的措施：一是采取压缩开支、改进工艺等措施降低成本；二是加强销售力度，进一步充实一线销售人员队伍，提高销售人员业务素质，努力扩大国内市场份额，积极开拓国际市场；三是加强新品开发，寻求新的利润增长点，规避市场恶性竞争；四是加强对新设控股子公司的管理力度，以期尽快产生效益。 (四)募集资金运用 单位：万元 本年度已使用募集 资金总额 募集资金总额 36,568 已累计使用募集资 金总额 是否变更项 实际投入金 承诺项目 拟投入金额 目 额 光纤拉丝 19792 否 15770 无源器件 6114 --- --- OPGW 4978 否 4980 ADSS 4880 否 4900 特种光纤 3987 --- --- 软光缆 4965 否 4862 SOFC 5470 否 5480 技术中心 3406 --- --- 合计 53592 --- 35992 未达到计划进 无源器件、特种光纤项目由于市场情况发生了变化，预期收益 度和收益的说 率大幅度下降，经2003年8月26日召开的二届六次董事会审议 明 ，决定放弃以上三个募集资金投资项目。 16,672 募集资金总额 35,992 是否符合计划 产生收益金 承诺项目 进度和预计收 额 益 光纤拉丝 是 无源器件 --- --- OPGW 5900 是 ADSS 8350 是 特种光纤 --- --- 软光缆 210 是 SOFC 120 是 技术中心 --- --- 合计 14580 --- 未达到计划进 度和收益的说 明 (二)重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 2003年2月26日审议通过了中天科技与南通中天光缆厂共同出资设立“江苏中天科技投资管理有限公司”的议案，报告期内产生投资收益121.6万元。 2003年5月27日公司二届五次董事会审议通过了出资2700万元与关联企业南通中天光缆厂共同设立了“南通中天江东置业有限公司”的议案，报告期公司产生收益-11万元。 报告期内，公司下属控股子公司江苏中天科技投资管理有限公司受让了武汉邮电科学研究院工会持有的武汉光讯科技有限公司18%股权，投资额3,960万元，报告期内该项目未体现投资收益。 五、重要事项 公司2003年4月30日召开的2002年度股东大会审议通过2002年度利润分配方案，每10股派发现金红利1.200元，并于2003年6月16日完成了分红派息。 鉴于信永中和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计机构的聘任期届满，公司2003年5月27日召开的二届五次董事会通过了拟改聘上海众华沪银会计师事务所担任公司审计机构的议案，该议案尚需提交2003年第二次临时股东大会审议。 报告期内，公司无重大仲裁、诉讼事项。 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。 报告期内，公司无重大关联交易。 六、财务报告 江苏中天科技股份有限公司 资产负债表 编制单位：江苏中天科技股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 2003年6月30日 流动资产： 合并 母公司 货币资金 五、1 237,111,755.08 182,266,949.65 短期投资 37,187,714.32 应收票据 五、3 9,548,865.01 7,548,865.01 应收股利 应收利息 应收帐款 五、4 158,896,630.49 100,484,024.66 其他应收款 五、5 52,678,526.57 87,331,232.40 预付帐款 五、6 2,995,563.75 1,029,542.09 应收补贴款 存货 五、7 131,894,124.80 82,305,642.65 待摊费用 12,407.62 待处理流动资 产净损失 一年内到期的 长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 630,325,587.64 460,966,256.46 长期投资： 长期股权投资 五、8 37,206,801.50 288,631,092.94 其中：合并价差 -7,897,700.32 长期债权投资 4,000.00 4,000.00 长期投资合计 37,210,801.50 288,635,092.94 固定资产： 固定资产原价 五、9 241,995,304.18 80,640,189.78 减：累计折旧 五、9 40,957,898.26 29,085,506.85 固定资产净值 五、9 201,037,405.92 51,554,682.93 减：固定资产 减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 五、9 130,000.00 7,094,956.93 固定资产清理 固定资产合计 201,167,405.92 58,649,639.86 无形资产及其他 资产 无形资产 五、11 4,389,169.02 2,005,115.07 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其 他资产合计 4,389,169.02 2,005,115.07 递延税项: 递延税款借项 资产总计 865,195,263.76 810,256,104.33 资产 2002年12月31日 流动资产： 合并 母公司 货币资金 367,806,493.49 357,657,679.58 短期投资 应收票据 2,200,000.00 应收股利 8,408,314.22 应收利息 应收帐款 152,356,149.54 99,573,284.95 其他应收款 5,500,771.85 5,306,040.15 预付帐款 5,146,605.89 4,928,929.89 应收补贴款 存货 106,977,398.64 82,292,323.67 待摊费用 待处理流动资 产净损失 一年内到期的 长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 639,987,419.41 558,166,572.46 长期投资： 长期股权投资 -2,393,198.50 57,675,992.56 其中：合并价差 -2,393,198.50 长期债权投资 4,000.00 4,000.00 长期投资合计 -2,389,198.50 57,679,992.56 固定资产： 固定资产原价 129,696,768.29 80,899,615.68 减：累计折旧 37,685,496.10 26,447,314.26 固定资产净值 92,011,272.19 54,452,301.42 减：固定资产 减值准备 固定资产净额 92,011,272.19 54,452,301.42 工程物资 在建工程 102,105,961.70 102,105,961.70 固定资产清理 固定资产合计 194,117,233.89 156,558,263.12 无形资产及其他 资产 无形资产 2,026,333.23 2,026,333.23 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其 他资产合计 2,026,333.23 2,026,333.23 递延税项: 递延税款借项 资产总计 833,741,788.03 774,431,161.37 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：缪玉秀 江苏中天科技股份有限公司 资产负债表（续） 编制单位：江苏中天科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2003年6月30日 流动负债 合并 母公司 短期借款 五、12 164,444,486.95 149,432,315.52 应付票据 五、13 694,774.78 694,774.78 应付帐款 五、14 44,969,413.04 22,420,984.98 预收帐款 五、14 3,471,546.36 3,471,546.36 应付工资 五、15 2,919,778.17 1,468,864.74 应付福利费 5,282,618.85 2,404,130.36 应付股利 五、16 - 应交税金 五、17 1,458,972.22 2,037,779.28 其他应交款 五、18 5,592,975.55 5,506,842.32 其他应付款 五、19 22,966,374.09 52,864,511.46 预提费用 五、20 12,795,737.64 3,007,559.00 一年内到期的长期负债 - 其它流动负债 - 流动负债合计 264,596,677.65 243,309,308.80 长期负债： - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其它长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 264,596,677.65 243,309,308.80 少数股东权益 五、21 33,982,249.46 合并价差 净资产 股东权益 股本 五、22 208,310,000.00 208,310,000.00 减：已归还投资 股本净额 208,310,000.00 208,310,000.00 资本公积 五、23 289,926,463.54 289,926,463.54 盈余公积 五、24 28,647,825.49 22,762,374.77 其 中：公益金 五、24 未分配利润 五、25 39,732,047.62 45,947,957.22 股东权益合计 566,616,336.65 566,946,795.53 负债和股东权益合计 865,195,263.76 810,256,104.33 负债和股东权益 2002年12月31日 流动负债 合并 母公司 短期借款 50,044,834.04 39,306,449.25 应付票据 1,300,520.00 1,300,520.00 应付帐款 75,815,086.86 65,702,664.25 预收帐款 3,351,489.74 3,351,489.74 应付工资 400,000.00 应付福利费 4,570,318.83 1,954,562.95 应付股利 27,799,971.40 24,997,200.00 应交税金 -1,501,391.98 -1,417,195.78 其他应交款 6,031,897.70 5,265,812.46 其他应付款 84,869,887.94 72,741,943.28 预提费用 250,000.00 250,000.00 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 252,932,614.53 213,453,446.15 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其它长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 252,932,614.53 213,453,446.15 少数股东权益 19,969,850.25 合并价差 净资产 560,839,323.25 560,977,715.22 股东权益 股本 208,310,000.00 208,310,000.00 减：已归还投资 股本净额 208,310,000.00 208,310,000.00 资本公积 289,926,463.54 289,926,463.54 盈余公积 28,647,825.49 22,762,374.77 其中：公益金 9,549,275.17 7,587,458.26 未分配利润 33,955,034.23 39,978,876.91 股东权益合计 560,839,323.25 560,977,715.22 负债和股东权益合计 833,741,788.03 774,431,161.37 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：缪玉秀 江苏中天科技股份有限公司 利润及利润分配表 编制单位:江苏中天科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 五、26 118,606,619.61 78,973,406.82 减：主营业务 成本 五、26 87,992,169.01 63,324,593.85 主营业务 税金及附加 五、27 520,339.52 480,488.26 二、主营业务利润 30,094,111.08 15,168,324.71 加：其他业务 利润 五、28 349,612.81 317,819.22 减：营业费用 五、29 11,109,169.45 6,555,811.48 管理费用 五、29 10,586,570.38 5,674,509.43 财务费用 五、30 -71,253.58 -578,407.86 三、营业利润 8,819,237.64 3,834,230.88 加：投资收益 五、31 1,393,448.43 3,649,570.24 补贴收入 20,000.00 - 营业外收入 五、32 13,205.00 10,955.00 减：营业外支出 五、33 -394,512.09 -404,696.38 四、利润总额 10,640,403.16 7,899,452.50 减：所得税(33%) 2,985,869.46 1,930,372.19 少数股东收益 1,877,520.31 - 五、净利润 5,777,013.39 5,969,080.31 加：年初未分配利润 33,955,034.23 39,978,876.91 其他转入 - - 六、可供分配的利润 五、33 39,732,047.62 45,947,957.22 减：转增股本 - - 提取法定盈余公积(10%) - - 提取法定公益金(5%) - - 提取职工 奖励福利基金(5%) - - 七、可供投资者分 配的利润 39,732,047.62 45,947,957.22 减：应付普通 股股利 - - 提取任意 盈余公积 - - 八、未分配利润 39,732,047.62 45,947,957.22 项目 2002年度 合并 母公司 一、主营业务收入 413,536,930.68 241,540,387.72 减：主营业务 成本 307,059,770.81 206,050,140.44 主营业务 税金及附加 2,178,115.37 2,112,037.74 二、主营业务利润 104,299,044.50 33,378,209.54 加：其他业务 利润 3,295,848.21 3,934,895.72 减：营业费用 34,262,154.41 19,982,862.76 管理费用 17,340,972.84 10,405,206.58 财务费用 748,306.80 -86,672.21 三、营业利润 55,243,458.66 7,011,708.13 加：投资收益 - 33,779,531.73 补贴收入 营业外收入 78,735.13 60,550.13 减：营业外支出 2,448,459.01 1,463,012.63 四、利润总额 52,873,734.78 39,388,777.36 减：所得税(33%) 1,886,599.25 1,886,599.25 少数股东收益 11,233,237.19 五、净利润 39,753,898.34 37,502,178.11 加：年初未分配利润 32,509,561.73 33,099,225.52 其他转入 六、可供分配的利润 72,263,460.07 70,601,403.63 减：转增股本 提取法定盈余公积(10%) 7,297,555.87 3,750,217.81 提取法定公益金(5%) 3,648,777.94 1,875,108.91 提取职工 奖励福利基金(5%) 2,364,892.04 七、可供投资者分 配的利润 58,952,234.22 64,976,076.91 减：应付普通 股股利 24,997,200.00 24,997,200.00 提取任意 盈余公积 八、未分配利润 33,955,034.22 39,978,876.91 补充资料： 项目 注释 2003年1-6月 2002年度 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 后附会计报表附注为本会计报表 的组成部分。 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：缪玉秀 江苏中天科技股份有限公司 现金流量表 编制单位：江苏中天科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2003年1-6月 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳 务收到的现金 117,776,853.08 81,265,643.33 收到税费返还 - - 收到的其他与经营 五、 活动有关的现金 35 6,244,358.09 5,831,955.00 现金流入小计： 124,021,211.17 87,097,598.33 购买商品、接受劳 务支付的现金 197,409,393.71 137,782,638.68 支付给职工以及为 职工支付的现金 11,855,305.70 8,990,017.44 支付的各项税费 8,587,483.51 3,998,221.37 支付的其他与经营活动有关 五、 的现金 36 20,222,135.66 19,380,242.77 现金流出小计： 238,074,318.58 170,151,120.26 经营活动产生的现 金流量净额 -114,053,107.41 -83,053,521.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 收到投资收益收到的现金 1,393,448.43 35,089,177.33 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 - - 收到的其他与投资 活动有关的现金 - 15,024,670.99 现金流入小计： 1,393,448.43 50,113,848.32 购建固定资产、无 形资产和其他长期资产所支 付的现金 31,003,233.20 30,292,990.20 投资所支付的现金 76,787,714.32 149,000,000.00 支付的其他与投资活动有关 的现金 - 50,000,000.00 现金流出小计： 107,790,947.52 229,292,990.20 投资活动产生的现 金流量净额 -106,397,499.09 -179,179,141.88 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 19,300,000.00 - 借款所收到的现金 148,336,840.86 144,063,054.22 收到的其他与筹资 五、 活动有关的现金 37 1,278,961.29 1,234,083.45 现金流入小计： 168,915,802.15 145,297,137.67 偿还债务所支付的 现金 33,902,538.47 33,902,538.47 分配股利、利润和 偿付利息所支付的现金 45,208,262.63 24,503,532.36 支付的其他与筹资 活动有关的现金 49,132.96 49,132.96 现金流出小计： 79,159,934.06 58,455,203.79 筹资活动产生的现金流量 五、 净额 38 89,755,868.09 86,841,933.88 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增 加额 -130,694,738.41 -175,390,729.93 项目 2002年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳 务收到的现金 398,465,814.71 256,830,402.98 收到税费返还 收到的其他与经营 活动有关的现金 31,445,188.20 29,499,952.48 现金流入小计： 429,911,002.91 286,330,355.46 购买商品、接受劳 务支付的现金 263,304,581.61 156,854,413.42 支付给职工以及为 职工支付的现金 14,617,220.05 10,783,988.01 支付的各项税费 62,644,832.17 49,173,387.11 支付的其他与经营活动有关 的现金 35,612,003.45 21,061,598.32 现金流出小计： 376,178,637.28 237,873,386.86 经营活动产生的现 金流量净额 53,732,365.63 48,456,968.60 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 收到投资收益收到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资 活动有关的现金 现金流入小计： 购建固定资产、无 形资产和其他长期资产所支 付的现金 91,818,316.23 82,426,808.23 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关 的现金 现金流出小计： 91,818,316.23 82,426,808.23 投资活动产生的现 金流量净额 -91,818,316.23 -82,426,808.23 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 365,677,000.00 365,677,000.00 借款所收到的现金 109,134,431.26 39,306,449.25 收到的其他与筹资 活动有关的现金 2,589,769.13 2,503,638.81 现金流入小计： 477,401,200.39 407,487,088.06 偿还债务所支付的 现金 123,089,597.22 64,000,000.00 分配股利、利润和 偿付利息所支付的现金 3,122,300.49 2,274,691.40 支付的其他与筹资 活动有关的现金 4,147,329.19 4,036,434.05 现金流出小计： 130,359,226.90 70,311,125.45 筹资活动产生的现金流量 净额 347,041,973.49 337,175,962.61 四、汇率变动对现金的影响 -39,568.26 五、现金及现金等价物净增 加额 308,916,454.63 303,206,122.98 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：缪玉秀 现金流量表（续） 补充资料： 单位：人民币元 项目 注释 2003年1-6月 合并 母公司 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 1、将净利润调节为经营活动 的现金流量 净利润 5,777,013.69 5,969,080.31 加：少数股东本期损益 1,877,520.31 0.00 计提的资产减值准备 745,155.99 509,525.67 固定资产折旧 8,157,942.14 3,615,441.09 无形资产摊销 59,614.89 21,218.15 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增 加） 51,496.12 0.00 预提费用增加（减：减 少） 3,925,407.07 3,007,559.00 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 804,232.64 0.00 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 -875,486.22 -578,407.86 投资损失（减：收益） -1,393,448.43 -3,649,570.24 递延税款贷项（减：借 项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -26,940,758.65 -2,450,863.47 经营性应收项目的减 少（减：增加） -125,282,204.79 -96,052,046.48 经营性应付项目的增加 （减：减少） 18,785,435.81 6,554,541.90 其他(增值税增加净额） 0.00 合并价差 经营活动产生的现金 流量净额 -114,053,107.41 -83,053,521.93 2、不涉及现金收支的投资和 筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换 公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加 情况： 现金的期末余额 237,111,755.08 182,266,949.65 减：现金的期初余额 367,806,493.49 357,657,679.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净 增加额 -130,694,738.41 -175,390,729.93 项目 2002年度 合并 母公司 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 4,714,305.79 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 1、将净利润调节为经营活动 的现金流量 净利润 39,753,898.34 37,502,178.11 加：少数股东本期损益 11,233,237.19 计提的资产减值准备 -1,244,663.54 -2,514,384.29 固定资产折旧 13,181,059.26 7,372,069.55 无形资产摊销 42,436.30 42,436.30 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减 少） 3,721.72 250,000.00 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 748,306.80 -86,672.21 投资损失（减：收益） -33,779,531.73 递延税款贷项（减：借 项） 存货的减少（减：增加） 50,943,815.98 42,145,345.08 经营性应收项目的减 少（减：增加） -42,335,456.15 3,504,599.24 经营性应付项目的增加 （减：减少） -18,593,990.27 -5,979,071.45 其他(增值税增加净额） 合并价差 经营活动产生的现金 流量净额 53,732,365.63 48,456,968.60 2、不涉及现金收支的投资和 筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换 公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加 情况： 现金的期末余额 367,806,493.49 357,657,679.58 减：现金的期初余额 58,890,038.86 54,451,556.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净 增加额 308,916,454.63 303,206,122.98 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：缪玉秀 江苏中天科技股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 编制单位:江苏中天科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 5,456,481.97 538,955.51 87,725.23 其中：应收账款 5,274,775.12 538,955.51 其他应收款 181,706.85 87,725.23 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,004,046.40 2,829,557.61 - 其中：库存商品 2,984,764.26 2,829,557.61 原材料 1,019,282.14 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 2003年6月30日 一、坏账准备合计 5,907,712.25 其中：应收账款 5,813,730.63 其他应收款 93,981.62 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,833,604.01 其中：库存商品 5,814,321.87 原材料 1,019,282.14 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位:江苏中天科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 本期增加数 一、坏账准备合计 3,769,231.40 332,844.33 其中：应收账款 3,593,547.18 332,844.33 其他应收款 175,684.22 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,004,046.40 2,829,557.61 其中：库存商品 2,984,764.26 2,829,557.61 原材料 1,019,282.14 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转回数 2003年6月30日 一、坏账准备合计 138,491.98 3,963,583.75 其中：应收账款 3,926,391.51 其他应收款 138,491.98 37,192.24 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 6,833,604.01 其中：库存商品 5,814,321.87 原材料 1,019,282.14 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表附注： （一）公司的基本情况 江苏中天科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是1999年11月经江苏省人民政府苏政复[1999]127号文批准，由江苏中天光缆集团有限公司整体变更设立。 本公司前身为1976年10月成立的如东县河口砖瓦厂，其后更名为南通市黄海建材厂。1996年2月9日，经如东县经济体制改革委员会东改委[1995]22号文批准，南通市黄海建材厂整体改制为江苏中天光缆集团有限公司。1999年11月变更设立为股份有限公司，股份有限公司设立时业经南通众信会计师事务所验资。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］89号文《关于核准江苏中天科技股份公司公开发行股票的通知》核准，本公司于2002年10月15日采用全部向二级市场投资者定价配售发行方式，以每股发行价格人民币5.40元，发行了每股面值1.00元的社会公众股7,000万股，并于2002年10月24日在上海证券交易所上市交易。 本公司目前的股本为20,831万元。截至目前的股本结构如下： 股东名称 股本(万股) 股份(％) 如东县河口镇集体资产投资中心 11,958.00 57.40 南京邮电学院 543.00 2.61 河北北方电力开发股份有限公司 543.00 2.61 中国铁路通信信号上海工程公司 543.00 2.61 南通邮电器材公司 217.00 1.04 北京聚能通科技有限公司 27.00 0.13 社会公众A股股东 7,000.00 33.60 合计 20,831.00 100.00 本公司经营范围为：光纤、光缆等通信产品的生产与经营。1999年12月，本公司经国家科技部和中国科学院评审为高新技术企业。 本公司注册地址：江苏省如东县河口镇赵港村。 （二）主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历一月一日至十二月三十一日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账。外币货币资产和负债，于资产负债表日按期末汇率调整，产生的差额作汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，计入各项在建固定资产成本，除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期损益。 6、 外币会计报表的折算方法 除股东权益类项目按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算外，其他项目均按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币，由此产生的差异作为外币会计报表折算差额处理。 7、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按单项投资计提跌价准备。 9、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例一般为： 账龄 比例 逾期不到1年 3% 逾期1－2年 5% 逾期2－3年 7% 逾期34年 25% 逾期45年 50% 逾期大于5年 100% 10、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 11、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按不超过10年平均摊销，贷方差额按不低于10年平均摊销。 （2）长期债权投资 a 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 b 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、委托贷款核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提利息并冲回已计提利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 13、固定资产核算方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在2000元及2000元以上。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、生产设备、运输设备、其他设备等。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 净残值率（%） 折旧年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5 20 5 生产设备 5 6-10 10-16.67 运输设备 5 10 10 其他设备 5 5 20 (5）融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本 公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按日计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按日计算的加权平均利率。 16、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产为土地使用权，按出让年限50年摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 17、长期待摊费用核算方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1年以上的固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中，固定资产大修理支出在下一次大修理前平均摊销，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 18、应付债券的核算方法 （1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息，并按借款费用资本化的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。 19、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20、收入确认方法 本公司的营业收入主要是销售光缆产品收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 21、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。如附注四控股子公司所述。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 （三）税项 本公司适用的主要税率和税种如下： 1、企业所得税 本公司所得税适用税率为33%。 根据外商投资企业所得税优惠政策，中天日立本年度所得税适用税率为12%。 2、增值税 本公司商品销售适用增值税，其中：内销产品销项税率为17％。 购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、城建税及教育费附加 本公司城建税按应纳流转税的5％计提和缴纳。 根据外商投资企业税收优惠政策，中天日立免缴城建税和教育费附加。 4、地方教育费附加及农村教育费附加 本公司地方教育费附加及农村教育费附加分别按销售收入的0.1%和0.4%计提。 根据外商投资企业税收优惠政策，中天日立免缴农村教育费附加，地方教育费附加按中方销售收入的0.1%缴纳。 5、房产税 本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。 （四）控股子公司及合营公司 1、本公司所控制的子公司情况如下： 公司名称 成立日期 注册资本 投资金额 持股比例 中天日立光缆有 2000年5月 500万美元 375万美元 75% 限公司 江苏欧微科技有 2000年3月 100万美元 49万美元 49% 限公司 中天科技光纤有 2002年12 16600万元 15770万元 95% 限公司 月 江苏中天科技投 2003年2月 8000万元 7200万元 90% 资管理有限公司 南通中天江东置 2003年5月 3000万元 2700万元 90% 业有限公司 公司名称 主营业务 备注 中天日立光缆有 生产销售光缆 经营中 限公司 江苏欧微科技有 销售光无源器件 清算中 限公司 中天科技光纤有 生产销售光纤、光 经营中 限公司 纤预制棒、光缆等 江苏中天科技投 资产管理、资本运 经营中 资管理有限公司 作、实业投资 南通中天江东置 房地产开发经营 经营中 业有限公司 2、子公司的核算 中天日立在2001年度中投产，中天光纤、中天投资、江东置业在2003年经营，根据财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求合并报表。 江苏欧微科技有限公司（以下简称“江苏欧微”）处于清算、注销之中，仅按权益法核算。 本公司无合营企业。 （五）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2003.6.30 2002.12.31 现金 52 31 银行存款 237,059 367,775 合计 237,111 367,806 其中定期存款100，000千元。 2、短期投资 项目 2003.6.30 2002.12.31 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票 37,188 0 0 0 合计 37,188 0 0 0 投资净额 37,188 0 当期短期投资增加主要是资产管理。 3、应收票据 种类 2003.6.30 2002.12.31 商业承兑汇票 银行承兑汇票 9,549 2,200 合计 9,549 2,200 应收票据不存在质押和逾期的情况。 4、应收账款 （1）应收账款账龄： 2003.6.3 比例% 坏账准 坏账计 2002.12. 0 备 提比例 31 * 1年以内 146,100 88% 4,383 3% 147,459 1-2年 16,126 10% 806 5% 6,089 2-3年 1,706 1% 119 7% 2,634 3-4年 2,020 1% 505 25% 1,449 合计 164,711 100% 5,813 157,631 比例% 坏账准 坏账 备 计提 比例 1年以内 93% 4,424 3% 1-2年 4% 305 5% 2-3年 2% 184 7% 3-4年 1% 362 25% 合计 100% 5,275 为了更好的占领市场，公司继续采取放宽了信用政策，应收账款期末余额比期初增加4.49%。 （2）期末应收账款中无持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为39,755千元，占应收账款总余额的24.14%。 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄： 坏账准备 2003.6.3 坏账准 2002.12. 比例% 计提比例 0 备 31 * 1年以 52,767 100% 94 3% 5,120 内 1-2年 5 5% 562 2-3年 7% 0 合计 52,772, 100% 94 5,682 坏账准 坏账准 比例% 备计提 备 比例 1年以 90% 154 3% 内 1-2年 10% 28 5% 2-3年 0 0 7% 合计 100% 182 其他应收款期末余额比期初上升了828.75%，主要是南通江东通信设备公司借款。 （2）期末余额中欠款前五名单位金额总计42,992千元，占其他应收款余额比例为81.47%。 （3）期末其他应收款中无持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 6、预付账款 2003.6.30 比例% 2002.12.31 比例% 1年以内 2,731 91% 4,919 96% 1-2年 79 3% 177 3% 2-3年 186 6% 51 1% 合计 2,996 100% 5,147 100% 预付账款期末余额比期初下降41%，主要是预付工程款进行结算。 账龄超过1年的预付账款主要是尚未结算的货款。 期末预付账款中无持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货 2003.6.30 跌价准备 2002.12.31 跌价准备 原材料 40,351 1,019 43,263 1,019 产成品 82,907 5,815 63,899 2,985 在产品及辅助材料 15,055 3,819 合计 138,313 6,834 110,981 4,004 存货期末余额比期初增加了24.63%，其主要原因是增加了光纤公司的产成品和在产品。 产成品跌价准备期末余额比期初增加了94.81%，公司从稳定的原因出发，提取了部分产品的跌价准备。 计提库存商品跌价准备所依据的可变现净值，是根据库存商品的估计售价减去估计销售费用和销售税费后的余额确定。 8、长期股权投资 （１）长期股权投资 项目 2003.6.30 2002.12.31 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票投资 0 0 其他股权投资 3,108 3,108 3,108 3,108 股权投资差额 -2,393 -2,393 0 合计 715 715 3,108 股权投资净额 -2,393 -2,393 （2）其他股权投资 投 损益调整 被投资 长期 初始 追加 资 分得现 公司名 投资 投资 投资 本期增 累计增 期 金红利 称 比例 额 额 减额 减额 限 额 江苏欧 微科技 10年 49% 4,056 0 0 0 -948 有限公 司 小计 49% 4,056 0 0 0 -948 投资减值准备 被投资 2003年 本期 累计 公司名 06月30 增加 增加 称 日余额 额 额 江苏欧 微科技 0 3,108 0 有限公 司 小计 0 3,108 0 江苏欧微在期末处于清理、注销之中，全额计提了减值准备。 所占比例为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例一致。 本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 中天日立光缆有 -2,393 本公司对中天日立的初 30年 限公司 始投资成本与中天日立 的账面余额确认的投资 金额差异 合计 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 中天日立光缆有 0 -2,393 限公司 合计 0 -2,393 在合并报表时已将股权投资差额摊销予以抵销。 9、固定资产 项目 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 2003.1.1原值 23,632 92,508 5,129 加：本年增加 55,276 58,768 1,143 其中：在建工程转入 减：本年减少 2,863 2003.6.30原值 76,045 151,276 6,272 2003.1.1累计折旧 2,632 28,254 2,419 加：本年增加 1,154 2,524 320 减：本年减少 140 2003.6.30累计折旧 3,646 30,778 2,739 2003.1.1净值 21,000 64,254 2,710 2003.6.30净值 72,399 120,498 3,533 项目 其他设备 总计 2003.1.1原值 8,428 129,697 加：本年增加 1,707 116,894 其中：在建工程转入 减：本年减少 1,735 4,598 2003.6.30原值 8,400 241,993 2003.1.1累计折旧 4,381 37,686 加：本年增加 478 4,476 减：本年减少 1,065 1,205 2003.6.30累计折旧 3,794 40,957 2003.1.1净值 4,047 92,011 2003.6.30净值 4,606 201,036 期末固定资产无减值情况，不需计提减值准备。 报告期内无固定资产出售、固定资产置换入或换出等情形。 期末固定资产不存在抵押或担保等情况。 10、在建工程 项目 2003.6.30 2002.12.31 在建工程 13 102,106 减：减值准备 0 在建工程净额 13 102,106 在建工程项目明细表 工程名称 工程预算 年初金额 本年增加 本年减少 海底光缆工程 6000 0 13 0 合计 13 工程名称 其中转入固定资产 年末金额 资金来源 工程进度 海底光缆工程 0 13 自筹 0.2% 合计 13 在建工程期末余额比期初有大幅下降，其主要原因是工程完工。 在建工程中无资本化利息。 期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 11、无形资产 土地使用权 取得方式 出让 原始金额 2,122 2003.1.1原值 2,026 2003.1.1累计摊销 96 本年增加 0 本年摊销 21 2003.06.30累计摊销 117 本期转出 0 2003.06.30净值 2,005 剩余摊销年限 47年 本公司的无形资产主要指土地使用权，原系划拨性质无偿使用。本公司于2000年9月取得该土地使用权,并于2000年9月22日取得了如东县国土规划管理局颁发的土地使用证,土地使用证号为“东国用（2000）字530021号”。本公司自2000年10月起按50年摊销。 期末无形资产无减值情况，故不需要计提减值准备。 12、短期借款 2003.6.30 2002.12.31 备注 担保借款 164,444 50,045 * 信用借款 0 合计 164,444 50,045 *由大股东如东县河口镇集体资产投资中心提供担保。 本公司无到期未偿还的短期借款。 13、应付票据 票据种类 2003.6.30 2002.12.31 备注 银行承兑汇票 695 1,301 商业承兑汇票 合计 695 1,301 期末应付票据中无持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位应付票据款。 14、应付账款、预收账款 2003.6.30 2002.12.31 备注 应付账款 44,969 75,815 * 预收账款 3,472 3,351 ** 应付账款期末余额比期初下降40.69%，其主要是外购原材料减少了。 期末无欠持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的款项。 15、应付工资 2003.6.30 2002.12.31 未支付原因 应付工资 2,920 500 * 合计 2,920 500 应付工资期末余额是尚未支付的工资。 16、应付股利 2003.6.30 2002.12.31 未支付原因 应付人民币普通股股利 24,997 * 日本国日立电线株式会社 2,803 ** 合计 0 27,800 *根据2003年3月24日董事会有关决议, 本公司拟在提取法定盈余公积金、公益金后，按总股本208,310,000股，向全体股东派发现金股利每股人民币0.12元(含税)。该决议已经股东大会表决通过，并已派现。 **是中天日立根据董事会决议分配的股利，已派现。 17、应交税金 适用税率 2003.6.30 2002.12.31 应交所得税 33% 2,986 355 应交增值税 17% -2,324 -2,761 应交城建税 5% 812 910 其他 -15 -6 合计 1,459 -1,502 本期应交所得税大幅上升，其原因是中天日立所得税“两免三减半”的优惠政策“两免”到期，实行减半征收。 18、其他应交款 2003.6.30 性质 计缴的标准 农村教育费附加 2,917 销售收入的0.4% 合并基金 -429 销售收入的0.1% 地方教育费附加 2,842 销售收入的0.1% 解困基金 263 应交增值税及消费税的2% 义务兵优待基金 应交增值税及消费税的1.5% 合计 5,593 * 合并基金经当地税务局批准，减免去年80万元。 19、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为22,966千元，其中包含持本公司57.4%表决权股份的股东单位如东县河口镇集体资产投资中心的应付款13,876千元。 （2）期末大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 河口镇集体资产投资中心 13,876 1年以内 往来款 河口财政所 5，314 1年以内 往来款 如东县土地规划局 2,184 2-3年 土地出让金 合计 21,374 （3）期末其他应付款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。 20、预提费用 期末结存 费用类别 2003.6.30 2002.12.31 余额原因 销售费用 11,037 * 其他 1,759 250 ** 合计 12,796 250 * 应付未付当期销售费用。 ** 预提金具销售成本。 21、少数股东权益 少数股东名称 少数股权比例 2003.6.30 2002.12.31 日本国日立电线株式会社 25% 33,982 19,970 合计 33,982 19,970 22、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下(单位：股)： 本期变动增减（+,-） 项目 2002年 发行新 配股 送股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内 138,310,000 0 0 0 0 法人持有股份 外资 法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 138,310,000 0 0 0 0 二、已流通部分 1、境内上市人民币 70,000,0 0 0 0 0 普通股 00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 70,000,0 已流通股份合计 0 0 0 0 00 70,000,0 三、股份总额 138,310,000 0 0 0 00 本期变动增减（+,-） 项目 2003年6月 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内 0 138,310,000 法人持有股份 外资 法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 0 138,310,000 二、已流通部分 1、境内上市人民币 70,000,00 70,000,000 普通股 0 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 70,000,00 已流通股份合计 70,000,000 0 70,000,00 三、股份总额 208,310,000 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下(单位：股)： 股东名称或股份类别 股份性质 2003.6.30 2002.12.31 境内法人持有 如东县河口镇集体资产投资中心 119,580,000 股份 境内法人持有 南京邮电学院 5,430,000 股份 境内法人持有 河北北方电力开发股份有限公司 5,430,000 股份 境内法人持有 中国铁路通信信号上海工程公司 5,430,000 股份 境内法人持有 南通邮电器材公司 2,170,000 股份 境内法人持有 北京聚能通科技有限公司 270,000 股份 境内上市人民币普通股A股 70,000,000 合计 208,310,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］89号文《关于核准江苏中天科技股份公司公开发行股票的通知》核准，本公司于2002年10月15日采用全部向二级市场投资者定价配售发行方式，以每股发行价格人民币5.40元，发行了每股面值1.00元的社会公众股7,000万股，募集资金人民币365,677千元，其中增加股本为人民币70,000,000.00元，溢价部分扣除发行费用后，增加资本公积为人民币289,920千元。上述股本变动已经信永中和会计师事务所2002年10月16日验资报告验证。 23、资本公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 股本溢价 289,920 0 289,920 其他 6 0 0 6 合计 289,926 0 289,926 变动原因参见注释21（2）。 24、盈余公积金 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 法定盈余公积 19,099 0 0 19,099 法定公益金 9,549 0 0 9,549 合计 28,648 0 0 28,648 25、利润分配 项目 2003.6.30 2002.12.31 期初未分配利润 33,955 32,509 加：期初未分配利润调整 0 调整后期初未分配利润 33,955 32,509 加：本年净利润 5，777 39,754 减：提取法定盈余公积金 0 7,298 提取任意盈余公积金 0 0 提取法定公益金 0 3,649 提取职工奖励福利基金 0 2,364 分配普通股股利 0 24,997 转作股本的普通股股利 0 期末未分配利润 39,732 33,955 母公司按10%计提法定公积金，按5%计提法定公益金；中天日立按10%计提企业发展基金，按5%分别计提储备基金及职工福利奖励基金。 根据2003年3月24日董事会有关决议, 本公司拟在提取法定盈余公积金、公益金后，按总股本208,310,000股，向全体股东派发现金股利每股人民币0.12元(含税)。该决议已经股东大会表决通过。 本期未进行利润分配。 26、主营业务收入成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 2003.1-6 2002.1-12 2003.1-6 2002.1-12 层绞式光缆 61,833 260,346 43,560 189,227 束管式光缆 39,544 144,036 29,966 111,109 海缆 7,515 5,556 4,220 4,590 光纤 3,290 5,323 接线盒及其他 6,424 3,599 4,922 2,134 合计 118,606 413,537 87,991 307,060 27、主营业务税金及附加 计缴标准 2003.1-6 2002.1-12 城建税 本年应交流转税的5% 56 898 教育费附加 本年应交流转税的3% 0 0 地方教育费附加 销售收入的0.1% 124 319 农村教育费附加 销售收入的0.4% 340 961 合计 520 2,178 中天日立为中外合资企业，享受免缴农村教育费附加的优惠政策。 28、其他业务利润 项目 2003.1-6 收入 成本 利润 施工 75 75 销售材料 5,796 5,619 177 其他 108 10 98 合计 5,979 5,629 350 项目 2002.1-12 收入 成本 利润 施工 3,078 2,304 774 销售材料 6,350 3,780 2,570 其他 96 144 -48 合计 9,524 6,228 3,296 29、营业费用、管理费用 项目 2003.1-6 2002.1-12 营业费用 11,109 34,262 管理费用 10,587 17,341 30、财务费用 2003.1-6 2002.1-12 利息支出 2,003 3,124 减：利息收入 2,237 2,555 加：汇兑损失 83 196 减：汇兑收益 83 加：其他支出 80 66 合计 -71 748 财务费用减少的原因主要是加强资金管理，运用协定存款增加利息收入；下浮贷款利率减少利息支出。 31、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项目 2003.1-6 2002.1-12 投资公司资金管理 1,393 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 -773 长期投资跌价准备 0 -2,500 合计 1,393 -3,273 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003.1-6 2002.1-12 备注 江苏中天科技投资管理有限公司 1,393 * 江苏欧微科技有限公司 0 -773 合计 1,393 -773 32、营业外收入 项目 2003.1-6 2002.1-12 备注 罚款收入 3 6 保险赔款 65 其他 10 8 合计 13 79 33、营业外支出 项目 2003.1-6 2002.1-12 备注 捐赠支出 106 罚款支出 1 9 各项基金 -396 2,008 其他 325 合计 -395 2,448 34、净利润 2003.6.31 2002.12.31 净利润 5,777 39,754 合计 5,777 39,754 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2003.1-6 内容说明 往来款 6,182 营业外收入 62 合计 6,244 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003.1-6 内容说明 其中支付： 广告费 1,589 运输费 2,700 差旅费 1,178 办公费 1,240 销售服务费 11,880 咨询、审计费 768 业务招待费 355 代垫款 14507 绿化费 5 合计 34,222 37、收到的其他与融资活动有关的现金 项目 2003年6月 内容说明 利息收入 1,278 合计 1,278 38、支付的其他与融资活动有关的现金 项目 2003年6月 内容说明 银行手续费 49 合计 49 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄情况： 2003.6.30 比例% 坏账准备 2002.12.31 比例% 坏账准备 1年以内 86,614 83% 2,598 95,360 92% 2,861 1-2年 14,071 13% 704 3,724 4% 186 2-3年 1,706 2% 119 2,634 3% 184 3-4年 2,020 2% 505 1,449 1% 362 合计 104,411 100% 3,926 103,167 100% 3,593 期末应收账款余额比期初上升1.21%,原因详见注释五、4(1)。 (2)期末应收账款中无持有母公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为37,196千元，占应收账款余额的35.62%。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析： 2003.6.30 比例% 坏账准备 2002.12.31 比例% 坏账准备 1年以内 87,363 100 37 4,920 90% 148 2-3年 5 0 562 10% 28 3-4年 0 0 0 合计 87,368 100% 37 5,482 100% 176 其他应收款期末余额比期初上升的原因详见注释五、5（1）。 （2）期末余额中欠款前五名单位金额总计42,992千元，占其他应收款余额比例为49.21%。 （3）期末其他应收款中无持有母公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 项目 2003.6.30 2002.12.31 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 股票投资 0 0 其他股权投资 293,935 63,019 3,108 股权投资差额 -2,196 -2,235 0 合计 291,739 3,108 60,784 3,108 股权投资净额 288,631 57,676 （2）其他股权投资 追 损益调整 长期 加 被投资公 投资 初始投 分得现 投资 投 本期增 累计增 司名称 期限 资额 金红利 比例 资 减额 减额 额 额 江苏欧微 科技有限 10年 49% 4,056 0 0 0 -948 公司 中天日立 光缆有限 30年 75% 28,650 0 5,805 26,680 5,279 公司 中天科技 光纤有限 50年 95% 1 57,700 0 -3,187 0 -3,187 公司 江苏中天 科技投资 50年 90% 72,000 0 1,095 0 1,095 管理有限 公司 南通中天 江东置业 50年 90% 27,000 0 -103 0 -103 有限公司 小计 289,406 0 3,610 26,680 2,136 投资减值准备 2002年 被投资公 本期 累计 6月30 司名称 增加 增加 日余额 额 额 江苏欧微 科技有限 0 3,108 0 公司 中天日立 光缆有限 0 0 33,929 公司 中天科技 光纤有限 0 0 154,513 公司 江苏中天 科技投资 0 0 73,095 管理有限 公司 南通中天 江东置业 0 0 26,897 有限公司 小计 0 3,108 288,434 参见注释8（2）。 所占比例为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例一致。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 中天日立光缆有限公 -2,393 本公司对中天日立的初始投 司 资成本与中天日立的账面余 额确认的投资金额差异 合计 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 中天日立光缆有限公 30年 40 -2,196 司 合计 40 -2,196 4、主营业务收入、成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 2003.1-6 2002.1-12 2003.1-6 2002.1-12 层绞式光缆 28,928 88,349 26,708 88,217 束管式光缆 39,544 144,036 29,966 111,109 海缆 7,515 5,556 4,220 4,590 接线盒及其他* 2,986 3599 2,430 2,134 合计 78,973 241,540 63,324 206,050 本期母公司前五名客户销售的收入总额为28,337千元，占公司全部销售收入的比例为35.88%。 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项目 2003.1-6 2002.1-12 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 3,610 33,700 股权投资差额摊销 40 79 长期投资跌价准备 0 合计 3,650 33,779 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 备注 被投资公司名称 2003.1-6 2002.1-12 * 江苏欧微科技有限公司 0 中天日立光缆有限公司 5,805 33,700 中天科技光纤有限公司 -3,187 江苏中天科技投资管理有限公司 1,095 南通中天江东置业有限公司 -103 合计 3,610 33,700 对子公司投资收益的收回无重大限制。 （七）关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 1、截至2003年6月30日，存在控制关系的关联公司基本情况如下： 公司名称 经济性质 法人代表 注册地点 如东县河口镇 集体资产投资 集体 缪林生 如东县河口镇 中心 与股份 公司名称 注册资本 业务范围 公司关系 如东县河口镇 受镇政府授权委托 12,349.6万 集体资产投资 对本镇集体资产进 控股股东 元 中心 行管理 2、截至2003年6月30日，不存在控制关系的关联公司基本情况如下： 公司名称 公司性质 法人代表 注册地点 注册资本 南通中天光缆 集体 王美才 如东县河口镇 1850万元 厂 江苏欧微科技 100万美 合资 戴姆勒 如东县河口镇 有限公司 元 与股份 公司名称 业务范围 公司关系 钢带、接头盒、 南通中天光缆 同一控股 尾纤等产品的 厂 股东投资 制造与销售 生产销售光源 参股公司， 江苏欧微科技 器件和相关产 持有49%股 有限公司 品 份 （二）、关联交易 1、 向关联方销售产品明细如下： 2003.1-6 企业名称 交易额 占年度销售% 定价政策 南通江东通信设备有限公 86 0.1 市价 司 江苏欧微科技有限公司 2002.1-12 企业名称 交易额 占年度销售%定 价政策 南通江东通信设备有限公 0.05 市价 司 129 江苏欧微科技有限公司 141 0.06 市价 2、向关联方购买产品明细如下： 企业名称 2003.1-6 定价政 采购额 占年度采购% 策 南通江东通信设备有限公 9,724 14 市价 司 企业名称 2002.1-12 采购额 占年度采购% 定价政策 南通江东通信设备有限公 28,610 18 市价 司 （三）、关联方往来余额 2003.6.30 占该科目余 余额 额的比重 其他应收款 南通江东通信设备有限公司 36,142 41% 其他应付款 南通中天光缆厂 如东县河口镇集体资产投资中 心 13,877 23% 2002.12.31 占该科目余 余额 额的比重 其他应收款 南通江东通信设备有限公司 其他应付款 南通中天光缆厂 22,176 30% 如东县河口镇集体资产投资中 心 34,007 47% （八）承诺事项 本公司计划建设中的光纤拉丝生产技术改造项目，总投资额为19,792万元；于2000年已开始实施的海底光缆(SOFC)替代进口技术改造项目，该项目总投资额为人民币5,470万元；光纤复合架空地线（OPGW）替代进口项目总投资额为4,978万元；全介质自承式（ADSS）光缆技术改造项目，总投资额4,880万元；通信用软光缆替代进口项目，总投资额为4965万元。上述项目在本报告期已分别投入15,770万元、5,480万元、4,980万元、4,900万元、4,862万元。 （九）或有事项 本期无或有事项。 （十）资产负债表日后事项 1、南通中天江东置业有限公司购买南通市狼山风景区R-0317地块86,000多平方米土地，价值10,643万元，用于安置房及商品房开发。 2、本公司第二届董事会第二次会议审议通过了江苏欧微科技有限公司的清算、注销情况的报告，该公司的注销手续正在办理中。 3、本公司购买南通市商业银行股本185万股，价值222万元。 （十一）其他事项 本期无其他事项。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号一净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司2003年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.31% 5.34% 14.45% 14.45% 营业利润 1.56% 1.56% 4.23% 4.23% 净利润 1.02% 1.02% 2.77% 2.77% 扣除非经常性损益后的净利润 1.01% 1.02% 2.75% 2.75% 七、备查文件目录 （一）公司第二届第五次董事会决议； （二）有董事长签字的半年度报告正本； （三）有法定代表人、总会计师及会计主管人员签名并盖章的会计报表； （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿； (五)公司章程文本。 |
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