河南平高电气股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 10:41 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
河南平高电气股份有限公司2003年半年度报告 (二届董事会第十次会议审议通过) 二零零三年八月二十六日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 关志成、陈克林董事因出国未能出席本次董事会。 本公司2003年半年度财务会计报告未经审计。 公司董事长张炳文、财务总监庞铁军、财务部长李慧平声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：河南平高电气股份有限公司 公司中文名称缩写：平高电气 公司法定英文名称：HENAN PINGGAO ELECTRIC CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HPEC （二）公司法定代表人：张炳文 （三）公司董事会秘书：刘伟 证券事务代表：程占彪 联系地址：河南省平顶山市南环东路22号 电话：0375-3804064 传真：0375-3804464 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：河南省平顶山市南环东路22号 公司办公地址：河南省平顶山市南环东路22号 邮政编码：467001 公司国际互联网网址：http://www.pinggao.com 公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司定期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司定期报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：平高电气 股票代码：600312 （七）主要财务数据和指标 单位：元 财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,032,049,700.54 1,038,467,760.86 流动负债 458,436,142.62 437,131,212.97 总资产 1,386,412,895.24 1,353,831,075.55 股东权益（不含少数股东权益） 906,783,777.54 902,955,301.31 每股净资产 2.907 4.921 调整后每股净资产 2.907 4.921 2003年1-6月份 2002年1-6月份 净利润 3,497,725.88 1,382,139.06 扣除非经常性损益后的净利润 136,702.91 -1,204,860.94 全面摊薄每股收益 0.011 0.008 全面摊薄净资产收益率（%） 0.386 0.157 扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.015 -0.137 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -759,536.89 7,006,805.34 本报告期末比年 财务指标 初数增减(%) 流动资产 -0.618 流动负债 4.874 总资产 2.407 股东权益（不含少数股东权益） 0.424 每股净资产 -40.927 调整后每股净资产 -40.927 本报告期比上年 同期增减(%) 净利润 153.066 扣除非经常性损益后的净利润 --- 全面摊薄每股收益 48.862 全面摊薄净资产收益率（%） 145.86 扣除非经常性损益后的加权平均净资 --- 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 --- 注：非经常性损益项目及其金额 单位：元 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -75,238.32 补贴收入 268,000.00 税收优惠 3,168,261.29 合计 3,361,022.97 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本结构变动情况： 河南平高电气股份有限公司 2002年年度股东大会于2003年5月12日审议通过《公司公积金转增股本方案》，2003年5月24日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登《河南平高电气股份有限公司股利分配及转增股本实施公告》，以公司2002年末总股本183,500,000股为基数，每10股转增7股，并于2003年5月30日实施完毕，新增可流通股份于2003年6月2日上市流通。详见股本变动情况表。 公司股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配 送 公积金转股 增 其 股 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 123,500,000 86,450,000 其中： 国家持有股份 48,782,500 34,147,750 境内法人持有股份 74,717,500 52,302,250 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 123,500,000 86,450,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 42,000,000 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 60,000,000 42,000,000 三、股份总数 183,500,000 128,450,000 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 86,450,000 209,950,000 其中： 国家持有股份 34,147,750 82,930,250 境内法人持有股份 52,302,250 127,019,750 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 86,450,000 209,950,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42,000,000 102,000,000 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 42,000,000 102,000,000 三、股份总数 128,450,000 311,950,000 （二）截止2003年6月30日交易结束，公司股东总数为：19709户。 （三）主要股东持股情况 名 期末持股数 变动增减情 股东名称 次 量（股） 况（+,-） 1 平顶山天鹰集团有限责任公司 82,930,250 34,147,750 2 南昌科瑞集团有限公司 73,482,500 30,257,500 3 北京亚太世纪科技发展有限责任公 50,388,000 20,748,000 司 4 北京瑞泽网络销售有限责任公司 2,099,500 864,500 5 管文辉 1,514,461 1,514,461 6 振华集团财务有限责任公司 1,091,822 1,091,822 7 平顶山天鹰投资咨询有限责任公司 1,049,750 432,250 8 粟文超 854,828 854,828 9 北海通港贸易有限公司 830,800 830,800 10 国海证券有限责任公司 814,099 814,099 质押 名 持股比 股东名称 冻结 股份性质 次 例（%） 情况 1 平顶山天鹰集团有限责任公司 26.58% 无 国有法人 2 南昌科瑞集团有限公司 23.56% 见说明 法人 3 北京亚太世纪科技发展有限责任公 16.15% 无 法人 司 4 北京瑞泽网络销售有限责任公司 0.67% 无 法人 5 管文辉 0.49% 不详 流通 6 振华集团财务有限责任公司 0.35% 不详 流通 7 平顶山天鹰投资咨询有限责任公司 0.34% 无 法人 8 粟文超 0.27% 不详 流通 9 北海通港贸易有限公司 0.27% 不详 流通 10 国海证券有限责任公司 0.26% 不详 流通 说明：南昌科瑞集团有限公司因为北京瑞泽网络销售有限责任公司提供贷款担保，将其持有的本公司法人股11，975,000股(占本公司股份总数的6.53％)质押给兴业银行北京分行作为质押保证，并于2003年3月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份质押手续，质押期限自2003年3月5日至2005年3月5日。截止目前，南昌科瑞集团有限公司所持本公司股份共质押43,225,000股，占本公司股份总数的23.56％。(由于该公告日期在公积金转增股本之前，有关股份数量和比例数据为公司2003年6月30日公积金转增股本以前数据)。 该公告刊登在2003年3月7日的《中国证券报》和《上海证券报》。 公司前十名股东中，法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （四）公司控股股东或实际控制人情况 公司控股股东或实际控制人报告期内没有发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票变动情况： 公司所有董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股票,未发生变化. （二）公司董事、监事、高级管理人员情况 报告期内王国志先生因工作调动原因辞去本公司副总经理职务，该事项已在2003年2月15日出版的《中国证券报》 、《上海证券报》上公告。 2003年6月30日，公司2003年第一次临时股东大会审议通过聘任陈克林为公司二届董事会独立董事。该次大会决议公告及律师法律意见刊登于2003年7月1日的《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn ) 。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营绩效与情况分析 2003年1～6月，公司本着“与时俱进”的重要思想和“平高电气以精品装备电网”的经营理念，继续围绕着深化改革、调整战略、开拓市场、加快新产品开发、强化产品结构调整、不断提升整体竞争能力的思路，克服“非典”的影响和激烈市场竞争的困难，把握机遇，取得了较为理想的经营业绩，1～6月实现主营业务收入278,009,350.63元，主营业务利润为40,493,839.75元，实现净利润3,497,725.88元，分别比上年同期增长42.52%,-3.23%,153.07%。主营业务收入较去年同期增幅较大，主要是今年市场形式较去年同配置较高，加上原材料尤其是有色金属材料价格有所波动，而在激烈的市场竞争条件下产品价格未能相应提高所致；净利润较去年同期较大幅度增加，主要是本公司的控股子公司销售公司的控股子公司众鑫公司享受地方优惠政策，该公司是去年四月份正式营业，在该地区的产品销售前三个月主要通过销售公司，而今年1～6月份该地区的产品销售均通过众鑫公司，受优惠政策影响，净利润相对较去年同期实现较多，但总量并不大。 （二）公司主营业务范围及其经营情况 1、公司主营业务范围 本公司所处行业为输变电制造业，是我国三大高压开关设备制造商之一。公司主营业务为制造、销售高压开关设备、控制设备及其配件；技术服务；技术咨询。经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。公司主要产品为63kV-550kV六氟化硫断路器、63kV-550kV高压隔离开关和接地开关、63kV-252kV封闭组合电器。 2、报告期内，按行业、产品、地区划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1）主营业务收入及主营业务利润分行业、产品划分情况： 单位：人民币元 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 (%) 分行业 输变电设备制造业 278,009,350.63 236,637,170.31 14.88 注8 其中：关联交易 9,629,554.98 7,078,686.83 26.49 分产品 敞开式六氟化硫断路器 99,120,504.21 72,657,820.34 26.70 高压隔离开关、接地开关 84,251,238.89 78,904,972.69 6.35 封闭式组合电器 81,980,351.27 75,040,843.69 8.46 备品备件及其他 12,657,256.26 10,033,533.59 20.73 其中：关联交易 9,629,554.98 7,078,686.83 26.49 关联交易的定价原则 根据关联方交易双方协议价 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 上年同期 年同期增 年同期增 增减(%) 减（％） 减（％） 分行业 输变电设备制造业 42.52 55.33 -7.11 注8 其中：关联交易 4.53 29.95 -14.38 分产品 敞开式六氟化硫断路器 9.91 15.42 -3.5 高压隔离开关、接地开关 53.03 69.69 -9.19 封闭式组合电器 109.17 117.26 -3.41 备品备件及其他 19.10 20.07 -0.64 其中：关联交易 4.53 29.95 -14.38 关联交易的定价原则 根据关联方交易双方协议价 （2）主营业务收入按地区划分情况： 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 东北 12,857,264.96 5.87 西北 12,311,299.15 -0.48 华北 46,391,051.28 66.34 华中 48,124,829.06 36.67 华南 82,124,822.22 206.26 华东 46,168,252.99 54.09 西南 12,910,974.36 -59.71 其他 17,120,856.61 -8.06 3、报告期内无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、经营中的问题与困难 (1)公司产业结构单一：由于公司主营业务以输变电设备制造一业为主，抵御和化解行业风险的能力不够。尚未形成上规模、见效益的新的产业。需进一步加大产业结构调整力度，尽快培植新的产业，形成产业多元化局面和多个新的利润增长点。 (2)输变电设备特殊定货较多：客户对产品的特殊要求过多，使产品的设计、生产、销售较为被动，同时增加了产品成本，因此公司产品在交货期、服务等方面还不能让市场十分满意。必须继续完善对市场的快速反映机制，提高产品质量，解决交货期拖延问题，同时在降低成本和改进服务上下功夫； (3)国内输变电及其相关行业改革步伐加快，我们的比较优势在逐步削弱。必须进一步创新机制，整合资源，实行战略性结构调整。 （三）投资情况 1、募集资金使用情况： 1) 募集资金投资项目进展情况：（见下表） 单位：人民币万元 本年已使用募集资金总额 募集资金总额 72,787.00 已累计使用募集资金总额 是否变 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 更项目 “九五”超高压输变 25,020.00 否 20,511.25 电设备技术改造 高新技术产品 5,900.00 否 1,185.49 (LW10B-252)产业化 SF6气体绝缘输电管 8,993.00 否 2,294.72 道产业化 城乡电网用智能化配 7,352.00 否 3,993.58 电装置开发及产业化 高强度、高精度有色 5,850.00 否 524.52 铸造厂 达克罗涂敷生产线 3,676.00 否 518.03 剩余资金归还到期借 15,996.00 否 15,491.26 款和补充流动资金 合计 72,787.00 — 44,518.85 5,390.96 募集资金总额 44,518.85 产生 投入进 是否符合计划进度 承诺项目 收益 度 和预计收益 金额 “九五”超高压输变 见说 81.98% 见说明 电设备技术改造 明 高新技术产品 见说 20.09% 见说明 (LW10B-252)产业化 明 SF6气体绝缘输电管 见说 25.52% 见说明 道产业化 明 城乡电网用智能化配 见说 54.32% 见说明 电装置开发及产业化 明 高强度、高精度有色 见说 8.97% 见说明 铸造厂 明 达克罗涂敷生产线 见说 14.09% 见说明 明 剩余资金归还到期借 见说 96.84% 见说明 款和补充流动资金 明 合计 61.16% — — A、“‘九五’超高压输变电设备技术改造”项目主要用于 公司生产126～550kV SF6断路器，126～252kV 封闭式组合 电器和126～550kV高压隔离开关及高压接地开关三大系列产 品的技术改造(包括作业环境的改造)。经过两年多的努力， 三大系列产品均完成升级换代，产品技术含量和核心竞争能 力有了大幅度提高，其中550kV SF6断路器和252kV 封闭组 合电器已完成试运行，均投放市场。上述三大系列产品目前 占主营业务收入的95％以上，项目投资进度为81.98％。预 计此项目投资可按期完成。 B、“高新技术产品（LW10B-252）产业化”主要用于该产品 规模化所需的设备购置和设计改进，由于该产品属于公司三 大系列产品之一，部分设备与“九五”技改可共享，投资进 度虽仅完成20.09%，但仍取得了较为理想的效果，根据开关 行业发展偏向封闭组合电器的趋势，为科学利用资金，该项 目以后实施将以提高该产品技术参数、设计改进为主，这样 可节余一部分资金用于更高电压等级的封闭组合电器的研发 和产业化,还可以用于开拓新的产业,从而增加利润增长点。 C、“SF6气体绝缘输电管道产业化”投资进度完成25.52%, 目前已具备批量生产能力和配套能力，但由于该项技术国际 、国内发展较为迅速，目前该项目技术水平已显落后，加上 加工成本较高，其竞争能力较弱，公司决定暂缓对此项目的 投资。下一步工作，一方面寻求国内外拥有较高技术的合资 合作伙伴，另一方面作好开拓新的产业的论证和实施。 D、“城乡电网用智能化配电装置开发及产业化”项目，投 资进度显示已完成54.32%。公司加大了该项目的投资力度， 投资1125万元控股组建北京平高华清科技有限公司和投资 300万元控股组建平顶山平高安川开关电器有限公司，两公 司均以城乡网用智能化配电装置开发、生产、销售为主，充 分发挥人才和技术优势，发展前景看好，但目前未产生收益 达到计划进度和收益 。值得注意的是，由于公司一直旨在投资控股组建平顶山平 的说明（分具体项目） 高中压电器有限责任公司，由于平顶山天鹰中压电器有限责 任公司的土地一直未能纳入资产，财务状况一直不太好，二 届六董事会通过的议案迟迟未能提交股东大会审议，后经董 事会慎重考虑，决定放弃投资控股组建平顶山平高中压电器 有限责任公司，中国证监会郑州特派办近期对公司巡检时提 出，先期投入的2568.58万元只能挂在与平顶山天鹰中压电 器有限责任公司的往来账上，公司决定于近期尽快收回本金 和利息。 D、“高强度、高精度有色铸造厂”项目：投资进度已完成 8.97%。该项目于2002年12月购置树脂砂铸造试验设备已安 装调试完毕，并已试生产。其试验生产铝铸件质量、技术水 平已达到国外产品水平。已披露的拟与瑞士、法国合资办厂 ，因谈判过程中各种因素的影响未果，公司决定根据试验设 备试生产情况和工艺技术水平，拟投资控股平顶山天鹰铸造 有限公司，增资后的新公司拟更名为“平顶山平高电气铸造 有限公司”，改造完成后生产能力可达到铸铝件950吨/年和 铸铜件100吨/年，预计年销售收入为3000万元/年左右。虽 与《招股说明书》所设计的年生产铸铝件1100吨、铸铜件 100吨稍有出入，但这样可以缩短投资期限约三年和降低投 资4250万元。同时节余资金又可投资其他项目，以获取新的 利润增长点。 目前平顶山天鹰铸造有限公司正在做前期资 产评估和审计，届时将提交股东大会审议。 E、“达克罗涂敷生产线” 投资进度已完成14.09%，该项目 已实现批量生产能力，目前已能满足本公司配套需求，二期 工程由于受环保、场地等因素的限制，未能增加投资，目前 正在选择远离市区的新厂址，新厂址定下来后，将加快投资 进度并将其推向市场，建立独立法人实体，并实现股权多元 化，向汽车、摩托及同行业企业进行市场开拓和配套服务， 使之能尽快成为公司的利润增长点。六个项目总体看来投资 效果不理想，原因主要是因为几个项目审批较早，行业及市 场发展环境变化较大，为确保募集资金的使用效果，迫不得 已作了较大调整。暂时未收到应达的效益。公司承诺，一定 会把募集资金管好、用好，好钢用在刃上，切实把股东利益 最大化放在首位，树立公司良好的诚信形象。 变更原因及变更程序说 无 明（分具体项目） 2) 尚未使用的募集资金情况 公司二届董事会第五次临时会议和2002年年度股东大会先后审议通过了《关于延长20,000万元国债投资期限的议案》，将2003年元月15日投资到期日再延长半年，具体截止日期为2003年7月15日。 因国债是分期分批买卖的，截止2003年8月18日，公司20,000万元投资已全部收回，获得投资收益1005万元，并全部存入募集资金账户。 3) 其余尚未使用的募集资金存入银行。 3 重大非募集资金投资情况 报告期内，公司没有重大非募集资金投资项目。 4 公司在2002年年度报告和2003年第一季度报告中未对2003年半年度作盈利预测、有关计划或展望，因此本次报告不做比较。 5 公司没有对2002年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改和调整。 五、重要事项 （一）公司治理方面 报告期内，公司2003年第一次临时股东大会审议通过聘请陈克林为公司二届董事会独立董事，董事人数达到十人，其中有三名独立董事，与中国证监会要求相差仅0.33％。 报告期内公司进行了董事会专业委员会组建的初期工作，完成了《公司董事会专业委员会工作细则》的制定。 以上两项刊登在2003年7月1日出版的《中国证券报》和《上海证券报》。 报告期内公司完成了成立内部专门审计部门的工作。 公司正按照独立董事资格的有关规定，积极遴选符合独立董事任职资格的人选，力争今年10月底完成。董事会专业委员会的组建及各专业委员会人选及《公司内部审计制度》已在2003年8月26日的二届十次董事会审议通过。 （二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本的执行情况： 1、公司2002年度利润分配方案：以2002年末总股本18,350万股为基数，每10股派现金1.00元（含税），共分配利润18,350,000.00元，剩余利润结转以后年度分配。 2、公司2002年度资本公积金转增股本方案：以2002年末总股本18,350万股为基数，每10股转增7股。 3、执行情况：公司于2003年5月24日在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登“河南平高电气股份有限公司2002年度股利分配及转增股本实施公告” ：股权登记日：2003年5月29日；除权、除息日：2003年6月30日 ；新增可流通过股份上市流通日：2003年6月2日；现金红利发放日：2003年6月4日。2002年度股利分配及转增股本均实施完成。 （三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （四）报告期内, 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售或处置。 （六）重大关联交易： 本公司与本公司的股东平顶山天鹰投资咨询有限责任公司共同出资组建北京平高华清科技有限公司，构成关联交易。该公司注册资本1500万元，本公司出资1125万元，占该公司注册资本的75％，平顶山天鹰投资咨询有限责任公司出资375万元，占该公司注册资本的25％，双方均以现金出资。 （七）重大合同 1 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2 报告期内公司担保事项： 报告期内，公司为其控股子公司平顶山平高安川开关电器有限公司向中国工商银行平顶山分行申请贷款人民币壹佰万元提供壹年期的贷款担保，向中国银行平顶山分行申请贷款人民币壹佰万元提供壹年期的贷款担保。 该事项已在2003年6月13日出版的《中国证券报》 、《上海证券报》上公告。 与中国工商银行平顶山分行签署协议日期为2003年7月8日，与中国工商银行平顶山分行签署协议日期为2003年8月19日，均为连带责任担保方式。累计担保数额为人民币贰百万元。 3 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 （八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）公司2003年半年度财务报告未经审计。 （十）已披露重要事项索引：(见下表) 编号 事项名称 批露时间 河南平高电气股份有限公司二届 临2003—001 2003年1月18日 董事会第五次临时会议决议公告 临2003—002 河南平高电气股份有限公司公告 2003年2月15日 河南平高电气股份有限公司股份 临2003—003 2003年3月7日 质押公告 河南平高电气股份有限公司二届 临2003—004 七次董事会决议公告暨召开2002 2003年3月11日 年年度股东大会的通知 河南平高电气股份有限公司二届 临2003—005 2003年3月11日 三次监事会决议公告 河南平高电气股份有限公司2002 2003年3月11日 年年度报告 河南平高电气股份有限公司2003 2003年4月22日 年第一季度报告 河南平高电气股份有限公司关于 临2003—006 调整2002年年度股东大会有关议 2003年4月26日 题的公告 河南平高电气股份有限公司2002 临2003—007 2003年5月13日 年年度股东大会决议公告 河南平高电气股份有限公司关于 临2003—008 投资组建北京平高华清科技有限 2003年5月14日 公司的关联交易公告 河南平高电气股份有限公司2002 临2003—009 年度利润分配及公积金转增股本 2003年5月24日 实施公告 河南平高电气股份有限公司第二 届董事会第九次会议决议公告暨 临2003—010 2003年5月31日 召开2003年第一次临时股东大会 的通知 河南平高电气股份有限公司二届 临2003—011 2003年6月13日 董事会第六次临时会议决议公告 版 互联网站及检索路 编号 报刊名称 面 径 中国证券报 16 上海证券交易所网 临2003—001 上海证券报 28 站www.sse.com.cn 中国证券报 33 上海证券交易所网 临2003—002 上海证券报 4 站www.sse.com.cn 中国证券报 4 上海证券交易所网 临2003—003 上海证券报 21 站www.sse.com.cn 中国证券报 29 上海证券交易所网 临2003—004 上海证券报 20 站www.sse.com.cn 中国证券报 29 上海证券交易所网 临2003—005 上海证券报 20 站www.sse.com.cn 中国证券报 29 上海证券交易所网 上海证券报 20 站www.sse.com.cn 中国证券报 20 上海证券交易所网 上海证券报 24 站www.sse.com.cn 中国证券报 5 上海证券交易所网 临2003—006 上海证券报 5 站www.sse.com.cn 中国证券报 20 上海证券交易所网 临2003—007 上海证券报 12 站www.sse.com.cn 中国证券报 20 上海证券交易所网 临2003—008 上海证券报 17 站www.sse.com.cn 中国证券报 33 上海证券交易所网 临2003—009 上海证券报 33 站www.sse.com.cn 中国证券报 36 上海证券交易所网 临2003—010 上海证券报 37 站www.sse.com.cn 中国证券报 17 上海证券交易所网 临2003—011 上海证券报 20 站www.sse.com.cn 六、财务报告（未经审计） 一、会计报表 资产负债表 编制单位:河南平高电气股份有限公司 年度:2003年6月30日 货币单位:人民币元 期末数 资产 注释 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 198,588,594.71 167,994,086.14 短期投资 2 196,136,084.80 196,136,084.80 应收票据 3 100,000.00 100,000.00 应收股利 --- --- 应收利息 --- --- 应收账款 4 355,596,959.81 199,093,612.38 其他应收款 5 50,631,270.06 42,503,290.28 预付账款 171,364.00 --- 存货 6 230,094,556.37 226,486,260.95 待摊费用 7 730,870.79 721,625.47 一年内到期的长期股权投资 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 1,032,049,700.54 833,034,960.02 长期投资： 8 长期股权投资 38,195,252.65 146,216,631.63 长期债权投资 --- --- 长期投资合计 38,195,252.65 146,216,631.63 其中：合并价差 --- --- 固定资产： 9 固定资产原价 278,983,368.96 269,030,753.62 减：累计折旧 114,042,775.09 112,795,514.97 固定资产净值 164,940,593.87 156,235,238.65 减：固定资产减值准备 576,035.12 576,035.12 固定资产净额 164,364,558.75 155,659,203.53 工程物资 --- --- 在建工程 10 143,229,127.69 143,034,127.69 固定资产清理 --- --- 固定资产合计 307,593,686.44 298,693,331.22 无形资产及其他资产： 无形资产 11 4,158,247.33 3,127,513.95 长期待摊费用 4,416,008.28 --- 其他长期资产 --- --- 无形资产及其他资产合计 8,574,255.61 3,127,513.95 递延税项： 递延税款借项 --- --- 资产总计 1,386,412,895.24 1,281,072,436.82 期初数 资产 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 248,315,392.50 212,576,991.29 短期投资 196,136,084.80 196,136,084.80 应收票据 932,000.00 932,000.00 应收股利 --- --- 应收利息 --- --- 应收账款 381,106,025.92 231,471,246.90 其他应收款 44,751,801.38 38,886,923.49 预付账款 --- --- 存货 166,092,855.59 166,092,855.59 待摊费用 1,133,600.67 1,133,600.67 一年内到期的长期股权投资 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 1,038,467,760.86 847,229,702.74 长期投资： 长期股权投资 38,195,252.65 124,636,721.69 长期债权投资 --- --- 长期投资合计 38,195,252.65 124,636,721.69 其中：合并价差 --- --- 固定资产： 固定资产原价 260,032,674.92 255,846,405.08 减：累计折旧 105,845,995.89 104,933,413.84 固定资产净值 154,186,679.03 150,912,991.24 减：固定资产减值准备 576,035.12 576,035.12 固定资产净额 153,610,643.91 150,336,956.12 工程物资 --- --- 在建工程 121,791,683.48 121,706,683.48 固定资产清理 --- --- 固定资产合计 275,402,327.39 272,043,639.60 无形资产及其他资产： 无形资产 1,765,734.65 1,765,734.65 长期待摊费用 --- --- 其他长期资产 --- --- 无形资产及其他资产合计 1,765,734.65 1,765,734.65 递延税项： 递延税款借项 --- --- 资产总计 1,353,831,075.55 1,245,675,798.68 公司法定代表人：张炳文 主管会计负责人：庞铁军 会计机构负责人：李慧平 资产负债表(续页) 编制单位:河南平高电气股份有限公司 年度:2003年6月30日 货币单位:人民币元 期末数 负债和股东权益 注释 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 12 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 13 154,990,000.00 114,990,000.00 应付账款 14 217,430,483.10 184,523,733.55 预收账款 15 80,000.00 --- 应付工资 1,033,687.37 1,033,687.37 应付福利费 1,398,137.14 997,550.84 应付股利 12,350,000.00 12,350,000.00 应交税金 16 -32,011,159.54 -24,425,178.82 其他应交款 17 716,383.05 672,771.05 其他应付款 18 22,448,611.50 3,746,095.29 预提费用 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 458,436,142.62 373,888,659.28 长期负债： 长期借款 --- --- 长期应付款 --- --- 专项应付款 --- --- 其他长期负债 400,000.00 400,000.00 长期负债合计 400,000.00 400,000.00 负债合计 458,836,142.62 374,288,659.28 少数股东权益： 少数股东权益 20,792,975.08 --- 股东权益： 股本 19 311,950,000.00 311,950,000.00 资本公积 20 542,409,156.79 542,409,156.79 盈余公积 21 28,967,636.12 28,967,636.12 其中：公益金 14,483,818.06 14,483,818.06 未分配利润 22 23,456,984.63 23,456,984.63 股东权益合计 906,783,777.54 906,783,777.54 负债和股东权益总计 1,386,412,895.24 1,281,072,436.82 期初数 负债和股东权益 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 102,430,000.00 83,160,000.00 应付账款 186,183,820.16 167,570,117.95 预收账款 49,973,874.37 --- 应付工资 134,492.90 134,492.90 应付福利费 209,236.80 55,043.77 应付股利 18,350,000.00 18,350,000.00 应交税金 -16,933,732.56 -9,566,667.38 其他应交款 -206,103.60 -199,069.26 其他应付款 16,989,624.90 2,816,579.39 预提费用 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 437,131,212.97 342,320,497.37 长期负债： 长期借款 --- --- 长期应付款 --- --- 专项应付款 --- --- 其他长期负债 400,000.00 400,000.00 长期负债合计 400,000.00 400,000.00 负债合计 437,531,212.97 342,720,497.37 少数股东权益： 少数股东权益 13,344,561.27 --- 股东权益： 股本 183,500,000.00 183,500,000.00 资本公积 670,528,406.44 670,528,406.44 盈余公积 28,967,636.12 28,967,636.12 其中：公益金 14,483,818.06 14,483,818.06 未分配利润 19,959,258.75 19,959,258.75 股东权益合计 902,955,301.31 902,955,301.31 负债和股东权益总计 1,353,831,075.55 1,245,675,798.68 公司法定代表人：张炳文 主管会计负责人：庞铁军 会计机构负责人：李慧平 利润及利润分配表 编制单位:河南平高电气股份有限公司 年度:2003年1-6月 货币单位:人民币元 本期发生数 项目 注释 合并数 公司数 一、主营业务收入 23 278,009,350.63 188,397,927.63 减：主营业务成本 236,637,170.31 170,274,295.31 主营业务税金及附加 24 878,340.57 569,070.67 二、主营业务利润 25 40,493,839.75 17,554,561.65 加：其他业务利润 1,128,360.03 1,128,360.03 减：营业费用 8,869,007.18 --- 管理费用 26 26,035,222.98 21,120,939.45 财务费用 27 969,224.53 1,059,219.94 三、营业利润 5,748,745.09 -3,497,237.71 加：投资收益 28 --- 7,006,759.59 补贴收入 400,000.00 --- 营业外收入 29 -13.00 -13.00 减：营业外支出 30 112,283.00 11,783.00 四、利润总额 6,036,449.09 3,497,725.88 减：所得税 858,968.75 --- 少数股东收益 1,679,754.46 --- 五、净利润 3,497,725.88 3,497,725.88 加：年初未分配利润 19,959,258.75 19,959,258.75 六、可供分配的利润 23,456,984.63 23,456,984.63 减：提取法定盈余公积金 --- --- 提取法定公益金 --- --- 七、可供股东分配的利润 23,456,984.63 23,456,984.63 减：提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 八、未分配利润 23,456,984.63 23,456,984.63 上年同期发生数 项目 合并数 公司数 一、主营业务收入 195,063,616.45 159,151,176.49 减：主营业务成本 152,344,148.18 138,732,000.48 主营业务税金及附加 874,253.17 497,130.44 二、主营业务利润 41,845,215.10 19,922,045.57 加：其他业务利润 213,285.09 213,285.09 减：营业费用 8,555,906.82 --- 管理费用 29,713,928.14 23,552,705.66 财务费用 1,519,348.21 1,573,941.38 三、营业利润 2,269,317.02 -4,991,316.38 加：投资收益 --- 6,381,363.58 补贴收入 2,587,000.00 --- 营业外收入 123,232.20 103,232.20 减：营业外支出 43,260.00 43,020.00 四、利润总额 4,936,289.22 1,450,259.40 减：所得税 2,525,053.66 68,120.34 少数股东收益 1,029,096.50 --- 五、净利润 1,382,139.06 1,382,139.06 加：年初未分配利润 5,358,226.45 5,358,226.45 六、可供分配的利润 6,740,365.51 6,740,365.51 减：提取法定盈余公积金 --- --- 提取法定公益金 --- --- 七、可供股东分配的利润 6,740,365.51 6,740,365.51 减：提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 八、未分配利润 6,740,365.51 6,740,365.51 公司法定代表人：张炳文 主管会计负责人：庞铁军 会计机构负责人：李慧平 现金流量表 编制单位:河南平高电气股份有限公司 2003年1-6月 货币单位: 人民币元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 258,099,443.54 收到税费返还 400,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,337,424.30 现金流入小计 263,836,867.84 购买商品、接受劳务支付的现金 208,322,834.00 支付给职工以及为职工支付的现金 19,304,615.62 支付的各项税费 17,312,919.78 支付的其他与经营活动有关的现金 19,656,035.33 现金流出小计 264,596,404.73 经营活动产生的现金流量净额 -759,536.89 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 --- 取得投资收益所收到的现金 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 --- 收到的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 --- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 46,963,139.85 投资所支付的现金 --- 支付的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 46,963,139.85 投资活动产生的现金流量净额 -46,963,139.85 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 5,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 5,750,000.00 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 22,533.74 现金流入小计 35,772,533.74 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 7,743,418.12 其中：子公司支付少数股东的股利 --- 减少注册资本所支付的现金 --- 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 --- 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 37,743,418.12 筹资活动产生的现金流量净额 -1,970,884.38 四、汇率变动对现金的影响额 -33,236.67 五、现金及现金等价物净增加额 -49,726,797.79 项目 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 205,001,282.39 收到税费返还 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 2,655,228.01 现金流入小计 207,656,510.40 购买商品、接受劳务支付的现金 159,116,172.70 支付给职工以及为职工支付的现金 17,576,197.17 支付的各项税费 12,444,436.62 支付的其他与经营活动有关的现金 4,451,121.73 现金流出小计 193,587,928.22 经营活动产生的现金流量净额 14,068,582.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 --- 取得投资收益所收到的现金 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 --- 收到的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 --- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 36,658,069.21 投资所支付的现金 14,250,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 50,908,069.21 投资活动产生的现金流量净额 -50,908,069.21 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 7,743,418.12 其中：子公司支付少数股东的股利 --- 减少注册资本所支付的现金 --- 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 --- 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 37,743,418.12 筹资活动产生的现金流量净额 -7,743,418.12 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 -44,582,905.15 公司法定代表人：张炳文 主管会计负责人：庞铁军 会计机构负责人：李慧平 现金流量表（续） 编制单位:河南平高电气股份有限公司 2003年1-6月 货币单位: 人民币元 项目 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租赁固定资产 --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,497,725.88 加：少数股东损益 1,679,754.46 计提的资产减值准备 --- 固定资产折旧 8,196,779.20 无形资产摊销 -2,392,512.68 长期待摊费用摊销 --- 待摊费用减少 402,729.88 预提费用增加 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 --- 固定资产报废损失 --- 财务费用 -759,568.97 投资损失 递延税款贷项 --- 存货的减少 -64,001,700.78 经营性应收项目的减少 20,934,995.66 经营性应付项目的增加 29,336,972.11 其他 2,345,288.35 经营活动产生的现金流量净额 -759,536.89 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 198,588,594.71 减：现金的期初余额 248,315,392.50 加：现金等价物的期末余额 --- 减：现金等价物的期初余额 --- 现金及现金等价物净增加额 -49,726,797.79 项目 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租赁固定资产 --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,497,725.88 加：少数股东损益 --- 计提的资产减值准备 --- 固定资产折旧 7,862,101.13 无形资产摊销 -1,361,779.30 长期待摊费用摊销 --- 待摊费用减少 411,975.20 预提费用增加 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 --- 固定资产报废损失 --- 财务费用 -669,573.56 投资损失 递延税款贷项 -7,006,759.59 --- 存货的减少 -60,393,405.36 经营性应收项目的减少 30,228,608.53 经营性应付项目的增加 41,499,689.25 其他 --- 经营活动产生的现金流量净额 14,068,582.18 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 167,994,086.14 减：现金的期初余额 212,576,991.29 加：现金等价物的期末余额 --- 减：现金等价物的期初余额 --- 现金及现金等价物净增加额 -44,582,905.15 公司法定代表人：张炳文 主管会计负责人：庞铁军 会计机构负责人：李慧平 二、会计报表附注（除特殊说明外，以人民币元表述） 附注1. 公司简介 本公司前身为平顶山平高电气有限责任公司，系经平顶山经济体制改革委员会以平体改[1998]45号文批准，于1998年12月14成立的。平顶山天鹰集团有限责任公司以剥离后的净资产4,740万元作为投资，其余四家股东投资7,260万元，公司注册资本人民币120,000,000.00元。1999年4月平顶山平高电气有限责任公司以当期利润3,500,000.00元转增资本，增资后注册资本123,500,000.00元。1999年6月15日，经河南省人民政府以豫股批[1999]12号文批准，平顶山平高电气有限责任公司于1999年7月12日变更为河南平高电气股份有限公司。本公司领取豫工商企410000004822号企业法人营业执照，注册资本人民币123,500,000.00元。2001年1月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]8号文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股6000万股，每股面值1元，发行后本公司股本为人民币183,500,000.00元。2003年6月30日公司以183,500,000股为基数用公积金以10股转增7股实施后，总股本增至311,950,000股。 本公司经营范围：制造、销售高压开关设备、控制设备及其配件（按国家有关规定）；技术服务、咨询服务。 附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则：本公司采用权责发生制记账基础；各项财产在取得时按照实际成本计量；各项财产如果发生减值，按《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，采用1月1日的市场汇率折合人民币记账，期末对货币性项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指库存现金及随时可动用的银行存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易为转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资期间收到的现金股利或利息冲减投资成本。 短期投资期末成本以成本与市价孰低计量，期末，对短期投资进行全面检查，按投资总体市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。 （8）坏账核算： 本公司坏账核算采用备抵法。按应收账款、其他应收款期末余额的一定比例提取坏账准备：账龄在1年以内的，提取2%；账龄1-2年的，提取5%；账龄2-3年的，提取20%；账龄3年以上的，提取50%。 本公司确认坏账的标准是： a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 b、因债务人愈期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 （9）存货: 本公司存货主要包括：原材料、产成品、自制半成品、在产品、低值易耗品、包装物等。 原材料的购入与发出按计划成本核算，计划成本与实际成本之间的差异，在月份终了按原材料的发出结存比例分摊计入原材料成本与产品成本，从而将产品的计划成本调整为实际成本。产成品的发出按加权平均法计价。 生产成本按产品品种分批归集、结转；低值易耗品采用一次摊销法摊销。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按各类存货可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。存货的可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定。 （10）长期投资： 长期债权投资：购买时按实际支付金额计入成本，债券投资收益按票面所表明的利率分年计算；溢价或折价购入的长期债券，其溢价或折价部分在债券到期以前，分期计入投资收益。 长期股权投资：按实际支付的价款或确定的价值记账。投资额占被投资单位权益性资本总额不足20%的，以成本法核算；20%或20%以上的以权益法核算。 长期投资减值准备：期末对长期投资进行逐项检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的长期投资，按可收回金额低于账面价值的差额分析提取长期投资减值准备。 （11）固定资产及累计折旧： a、本公司使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备以及不属于主要生产经营设备的使用年限在二年以上且单位价值2000元以上的资产归入固定资产。 b、固定资产按历史成本计价，惟96年平顶山天鹰集团有限责任公司改组成立时业已存在的固定资产按当时的评估价值入账。 c、固定资产折旧采用直线法计算，对每一类固定资产在规定的使用年限内制定一个折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 年折旧率 房屋建筑物 3.36% 动力设备 6.60% 机器设备 7.20% 运输工具 16.32% 其他设备 11.04% d、固定资产减值准备：固定资产减值准备按单项资产计提，期末对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及应实际承担的专项借款的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。在建工程以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末对在建工程进行逐项检查，对有证据表明已发生减值的在建工程计提减值准备。 （13）借款费用： 借款费用资本化在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下进行。资本化利息按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积进行计算，但利息资本化额不得超过实际发生的利息。 为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用，计入当期损益。 （14）无形资产在取得时按取得时的实际成本计量，各项无形资产均在受益期间内按直线摊销法摊销。 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的无形资产，计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用按实际受益期摊销。 （16）应付债券 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 （18）预计负债的确认原则 本公司在与或有事项相关的义务同时符合以下条件时将其确认为负债： a. 此项义务是本公司承担的现时义务； b. 此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司； c. 此项义务的金额能够可靠计量。 （19）企业所得税的会计处理方法： 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 （20）合并会计报表的编制方法： 本公司将拥有其50%以上（不包括50%）权益性资本的被投资公司及不拥有其50%以上的权益性资本但本公司对其具有实质控制权的被投资公司纳入合并会计报表的合并范围。 编制合并会计报表时，以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，在将它们之间的投资、内部往来、内部交易、未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并。 各子公司采用的会计政策及会计处理方法与本公司一致。 （21）会计政策与会计估计的变更及影响 本年度无重大会计政策与会计估计的变更。 （22）会计差错的更正 本期主要会计差错更正如下： a、本公司本年度根据2002年度所得税汇算清缴结果调整2002年度所得税3,024,126.93元； b、本公司调整1999年度少计提城建税6,281.99元及少计提1999年度教育费附加2,692.28元等。 由于以上等会计差错的更正，减少2002年未分配利润3,067,383.35元。 附注3、税项 1、增值税税率为17%； 2、城市维护建设税为流转税额的7%；，教育费附加为流转税额的3%； 3、企业所得税税率为 33%。 本公司之控股子公司辽宁北方众鑫电气成套设备有限公司的所得税根据当地招商引资政策按销售额的1.85%缴纳，除此之外，本公司及其他子公司所得税都按以上税率缴纳。 附注4.控股子公司及合营公司 项 目 注册地 注册资本 河南平高电气销售有限责任公司 河南省郑州市 6000万元 河南平高东芝高压开关有限公司 河南省平顶山市 1250万美元 辽宁北方众鑫电气成套有限公司 辽宁省凤城市 500万元 平顶山平高安川开关电器有限公司 河南省平顶山市 500万元 北京平高华清科技有限公司 北京市 1500万元 项 目 持股比例 经营范围 河南平高电气销售有限责任公司 90% 销售高压开关设备等 河南平高东芝高压开关有限公司 50% 制造、销售高压开关设备 辽宁北方众鑫电气成套有限公司 90% 销售高压开关设备等 平顶山平高安川开关电器有限公司 60% 制造、销售中压开关设备 北京平高华清科技有限公司 75% 研发、销售中高压开关 * 公司投资300万元人民币，占平顶山平高安川开关电器有限公司注册资本的60%，本期按权益法计算投资收益，纳入合并范围； *公司投资1125万元人民币，占北京平高华清科技有限公司注册资本的75%，本期按权益法计算投资收益，纳入合并范围； 附注5.会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以下数据是合并数） 注释1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 64,077.30 23,283.37 银行存款 155,189,797.56 234,729,220.99 其他货币资金 43,334,719.85 13,562,888.14 合 计 198,588,594.71 248,315,392.50 *其他货币资金系本公司为开具银行承兑汇票而存入银行的保证金。 注释2. 短期投资 期末数 投资项目 投资金额 市价 跌价准备 国债 197,266,867.42 196,136,084.80 1,130,782.62 合 计 197,266,867.42 196,136,084.80 1,130,782.62 期初数 投资项目 投资金额 市价 跌价准备 国债 197,266,867.42 196,136,084.80 1,130,782.62 合 计 197,266,867.42 196,136,084.80 1,130,782.62 *短期投资现已收回。 注释3.应收票据 应收票据期末数100,000.00元，为一年内到期的银行承兑汇票。 注释4. 应收账款 合并数: 期末数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 209,702,576.28 57.65% 7,623,140.11 一年以上至二年以内 143,124,057.59 39.34% 359,285.79 二年以上至三年以内 10,939,184.44 3.01% 186,432.60 合计 363,765,818.31 100.00% 8,168,858.50 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 381,157,005.70 97.91% 7,623,140.11 一年以上至二年以内 7,185,715.72 1.85% 359,285.79 二年以上至三年以内 932,163.00 0.24% 186,432.60 合计 389,274,884.42 100.00% 8,168,858.50 * 2003年6月30日无应收持本公司5%以内（含5%）股份股东的款项。 ** 应收账款中，前五名的金额合计为116,522,418.62元，占应收账款总额的32.03%。 *** 应收账款期末数比期初数减少6.55%。 公司数： 期末数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 194,781,020.67 97.51% 418,523.99 一年以上至二年以内 4,963,531.82 2.48% 245,564.87 二年以上至三年以内 13,148.75 0.01% --- 合计 199,757,701.24 100.00% 664,088.86 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 227,224,038.94 97.88% 418,523.99 一年以上至二年以内 4,911,296.82 2.12% 245,564.87 二年以上至三年以内 --- --- --- 合计 232,135,335.76 100.00% 664,088.86 * 2003年6月30日无应收持本公司5%以上（含5%）股份股东的款项。 ** 应收账款中,前五名的金额合计为194,218,544.40元，占应收账款总额的97.23%，其中应收本公司控股子公司河南平高电气销售有限公司账款163,553,578.38元，占应收账款总额的81.88%。 *** 应收账款期末数比期初数减少13.95%，主要因为 ： (1)控股子公司河南平高电气销售有限公司回款力度加大,本期母公司向河南平高电气销售有限公司销售产品金额为181,200,352.87元,而河南平高电气销售有限公司向本公司回款227,091,600.00元； (2)本期平顶山天鹰高压开关有限责任公司还款10,100,738.80元。 注释5. 其他应收款 合并数: 期末数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 23,088,541.35 44.89% 773,449.16 一年以上至二年以内 27,467,873.70 53.39% 38,541.00 二年以上至三年以内 1,650.00 --- --- 三年以上 885,195.17 1.72% --- 合计 51,443,260.22 100.00% 811,990.16 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 44,792,971.59 98.31% 773,449.16 一年以上至二年以内 770,819.95 1.69% 38,541.00 二年以上至三年以内 --- --- --- 三年以上 --- --- --- 合计 45,563,791.54 100.00% 811,990.16 *应收持本公司5%以上（含5%）股份股东款如下所示： 欠款单位名称 期末数 内 容 平顶山天鹰集团有限责任公司 2,001,328.14 暂借款 ** 其他应收账款中，前五名的金额合计为38,047,718.12元，占其他应收账款总额的73.96%。 ***占其他应收款余额10%以上的项目及内容如下： 项 目 期末数 内 容 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 25,685,770.29 暂借款 **** 其他应收款期末比期初增加5,879,468.68元，主要是控股子公司河南平高电气销售有限责任公司因上半年加大销售和回款力度，销售员借款数额增加2,896,985.07元，本部由于安装设备任务加重，装配工人所借备用金数额增加了1,723,286.74元。 公司数： 期末数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 16,599,376.56 38.45% 251,056.99 一年以上至二年以内 25,685,770.79 59.50% --- 二年以上至三年以内 1,650.00 --- --- 三年以上 885,195.17 2.05% 417,645.25 合计 43,171,992.52 100.00% 668,702.24 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 一年以内 38,719,345.22 97.89% 251,056.99 一年以上至二年以内 --- --- --- 二年以上至三年以内 --- --- --- 三年以上 836,280.51 2.11% 417,645.25 合计 39,555,625.73 100.00% 668,702.24 * 2003年6月30日应收持本公司5%以上（含5%）股份股东款如下所示： 欠款单位名称 期末数 内 容 平顶山天鹰集团有限责任公司 1,854,237.72 暂借款 ** 其他应收款中，前五名金额合计37,900,627.70元占其他应收款总额的87.79%。 *** 占其他应收款余额10%以上的项目及内容如下： 项 目 期末数 内 容 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 25,685,770.29 暂借款 注释6. 存货 类 别 期末数 账面余额 跌价准备 原材料 49,705,945.88 265,902.97 在产品 17,298,376.90 --- 自制半成品 24,912,274.26 --- 产成品 136,899,449.71 --- 委托加工材料 1,544,412.59 --- 合 计 230,360,459.34 265,902.97 类 别 期初数 账面余额 跌价准备 原材料 44,571,149.55 265,902.97 在产品 24,061,182.29 --- 自制半成品 24,578,608.00 --- 产成品 71,677,365.13 --- 委托加工材料 1,470,453.59 --- 合 计 166,358,758.56 265,902.97 注释7. 待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保险费 1,133,600.67 467,510.56 870,240.44 730,870.79 合计 1,133,600.67 --- --- 730,870.79 注释8. 长期投资 合并数： 类 别 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 38,195,252.65 --- 38,195,252.65 其中：对子公司投资 --- --- --- 对合营企业投资 38,195,252.65 --- 38,195,252.65 类 别 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 38,195,252.65 --- 38,195,252.65 其中：对子公司投资 --- --- --- 对合营企业投资 38,195,252.65 --- 38,195,252.65 * 对合营企业投资： 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 本公司持股比例 河南平高东芝高压开关有限公司 30年 51,735,624.97 50% 公司数： 类 别 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 146,216,631.63 --- 146,216,631.63 其中：对子公司投资 108,021,378.98 --- 108,021,378.98 对合营企业投资 38,195,252.65 --- 38,195,252.65 类 别 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 124,636,721.69 --- 124,636,721.69 其中：对子公司投资 86,441,469.04 --- 86,441,469.04 对合营企业投资 38,195,252.65 --- 38,195,252.65 *对子公司的投资： 被投资单位名称 初始投资成本 本公司持股比例 河南平高电气销售有限责任公司 54,000,000.00 90% 平顶山平高安川开关电器有限公司 3,000,000.00 60% 北京平高华清科技有限公司 11,250,000.00 75% 被投资单位名称 期初数 本期增加(减少) 河南平高电气销售有限责任公司 86,441,469.04 7,662,808.40 平顶山平高安川开关电器有限公司 --- 2,667,101.54 北京平高华清科技有限公司 --- 11,250,000.00 被投资单位名称 期末数 河南平高电气销售有限责任公司 94,104,277.44 平顶山平高安川开关电器有限公司 2,667,101.54 北京平高华清科技有限公司 11,250,000.00 注释9. 固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 89,245,990.38 6,722,020.54 动力设备 63,236,956.23 2,435,268.00 机器设备 92,789,196.35 5,449,345.02 运输设备 9,905,604.60 3,394,000.00 其他设备 4,854,927.36 1,385,384.14 合 计 260,032,674.92 19,386,017.70 累计折旧 期初数 本期增加 房屋及建筑物 36,477,657.82 1,426,353.49 动力设备 25,560,725.74 2,908,811.02 机器设备 37,461,785.77 2,973,068.50 运输设备 3,894,321.08 782,917.37 其他设备 2,451,505.48 302,852.48 合 计 105,845,995.89 8,394,002.86 净 值 154,186,679.03 --- 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 95,968,010.92 动力设备 28,695.00 65,643,529.23 机器设备 --- 98,238,541.37 运输设备 406,628.66 12,892,975.94 其他设备 --- 6,240,311.50 合 计 435,323.66 278,983,368.96 累计折旧 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 37,904,011.31 动力设备 26,561.55 28,442,975.21 机器设备 --- 40,434,854.27 运输设备 170,662.11 4,506,576.34 其他设备 --- 2,754,357.96 合 计 197,223.66 114,042,775.09 净 值 --- 164,940,593.87 * 本公司固定资产均未设定抵押、担保。 ** 固定资产本期增加额中，有17,051,719.88元系由在建工程结转而来。 注释10. 在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 “九五”超高压输变电设备技 111,893,771.66 37,228,041.73 术改造 SF6气体绝缘输电管道产业化 3,160,614.30 169,428.61 达克罗涂敷生产线 99,000.00 高强度高精度有色铸造厂 4,054,153.00 1,462,596.00 一般技措 2,072,998.00 调研费 28,697.00 80,106.69 技改设备 379,666.51 --- 其他 102,783.01 110,000.00 合 计 121,791,683.48 39,050,173.03 工程项目名称 本期减少 期末数 资金来源 “九五”超高压输变电设备技 募股 16,588,491.82 132,533,321.57 术改造 SF6气体绝缘输电管道产业化 --- 3,330,042.91 募股 达克罗涂敷生产线 99,000.00 --- 募股 高强度高精度有色铸造厂 240,000.00 5,276,749.00 募股 一般技措 685,237.00 1,387,761.00 自筹 调研费 --- 108,803.69 自筹 技改设备 --- 379,666.51 自筹 其他 --- 212,783.01 自筹 合 计 17,612,728.82 143,229,127.69 * 在建工程本期减少额中有17,051,719.88元转入固定资产。 ** 在建工程期初数及本期增加数中，均不含利息资本化金额。 注释11.无形资产 项目 原始发生额 取得方式 期初数 本期增加 技术使用费 2,184,414.00 外购 1,765,734.65 --- 技术使用费 276,000.00 外购 --- 276,000.00 技术使用费 245,000.00 外购 --- 245,000.00 技术作用费 950,000.00 外购 --- 950,000.00 技术使用费 1,048,000.00 外购 --- 1,048,203.38 合计 4,703,414.00 1,765,734.65 2,519,203.38 项目 本期摊销 期末数 累 计摊销额 剩余摊销期限 技术使用费 109,220.70 1,656,513.95 527,900.05 91个月 技术使用费 --- 276,000.00 --- 120个月 技术使用费 --- 245,000.00 --- 120个月 技术作用费 --- 950,000.00 --- 120个月 技术使用费 17,470.00 1,030,733.38 17,470.00 118个月 合计 126,690.70 4,158,247.33 545,370.05 --- 注释12. 短期借款 借款条件 期末数 期初数 保证担保 80,000,000.00 80,000,000.00 * 短期借款期末数80,000,000.00元，全部由本公司控股股东平顶山天鹰集团有限责任公司提供保证担保。 注释13. 应付票据 * 应付票据期末数154,990,000.00元，均为一年内到期的银行承兑汇票。 注释14. 应付账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 一年以内 213,307,720.90 98.11% 一年以上至二年以内 3,748,178.00 1.72% 二年以上至三年以内 374,584.20 0.17% 合计 217,430,483.10 100.00% 期初数 账龄 金额 占总额比例 一年以内 184,363,702.40 99.02% 一年以上至二年以内 1,820,117.76 0.98% 二年以上至三年以内 --- --- 合计 186,183,820.16 100.00% *2003年6月30日无应付持本公司5%以上（含5%）股份股东的款项。 注释15. 预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 80,000.00 100% 42,048,979.50 84.14% 一年以上二年以内 --- --- 7,924,894.87 15.86% 合计 80,000.00 100% 49,973,874.37 100% 注释16. 应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 (16,235,206.70) (7,336,945.26) 营业税 (4,928.54) (4,928.54) 城建税 (146,657.59) (531,468.93) 企业所得税 (15,624,366.71) (8,797,007.51) 个人所得税 --- --- 房产税 --- (280,898.43) 车船使用税 --- 580.00 印花税 --- 16,936.11 合计 (32,011,159.54) (16,933,732.56) 注释17. 其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 (62,853.25) (227,772.40) 住房公积金 779,236.30 21,668.80 合计 716,383.05 (206,103.60) 注释18. 其他应付款 期末数 账 龄 金 额 占总额比例 一年以内 10,502,477.47 46.78% 一年以上至二年以内 11,610,393.75 51.72% 二年以上至三年以内 335,740.28 1.50% 合计 22,448,611.50 100.00% 期初数 账 龄 金 额 占总额比例 一年以内 16,736,811.10 98.51% 一年以上至二年以内 252,813.80 1.49% 二年以上至三年以内 --- --- 合计 16,989,624.90 100.00% * 期末应付持本公司5%以上（含5%）股份股东款明细如下： 债权人 期末数 内容 平顶山天鹰集团有限责任公司 18,833,157.60 往来款 **占其他应付款余额10%以上的项目及内容同上。 注释19．股本 本期增加 项 目 期初数 发行新股 送股额 一、尚未流通股份 1.发起人股份 123,500,000.00 --- --- 其中：境内法人持有股份 123,500,000.00 --- --- 2.内部职工股 --- --- --- 合 计 123,500,000.00 --- --- 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 60,000,000.00 --- --- 三、股份总额 183,500,000.00 --- --- 本期增加 项 目 公积金转股 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 86,450,000.00 209,950,000.00 其中：境内法人持有股份 86,450,000.00 209,950,000.00 2.内部职工股 --- --- 合 计 86,450,000.00 209,950,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 42,000,000.00 102,000,000.00 三、股份总额 128,450,000.00 311,950,000.00 *本公司股本业经深圳大华天诚会计师事务所以深华（2003）验字第034号验资报告验证。 注释20．资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 665,749,379.23 --- 接受捐赠非现金资产准备 164,000.00 --- 关联交易差价 3,259,500.00 --- 其他资本公积 433,957.69 330,750.35 股权投资准备 921,569.52 --- 合计 670,528,406.44 330,750.35 项目 本期减少 期末数 股本溢价 128,450,000.00 537,299,379.23 接受捐赠非现金资产准备 --- 164,000.00 关联交易差价 --- 3,259,500.00 其他资本公积 --- 764,708.04 股权投资准备 --- 921,569.52 合计 128,450,000.00 542,409,156.79 *本期减少的128,450,000.00元系公积金转增股本。 注释21．盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,483,818.06 --- --- 14,483,818.06 公益金 14,483,818.06 --- --- 14,483,818.06 任意盈余公积金 --- --- --- --- 合计 28,967,636.12 --- --- 28,967,636.12 注释22．未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 19,959,258.75 3,497,725.88 --- 23,456,984.63 本期增加3,497,725.88元系公司本年1-6月实现的利润总额。 注释23．主营业务收入 合并数： 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 高压开关销售 275,513,479.45 234,317,407.02 半成品及劳务销售 2,495,871.18 2,319,763.29 合 计 278,009,350.63 236,637,170.31 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 高压开关销售 190,780,917.02 147,999,842.15 半成品及劳务销售 4,282,699.43 4,344,306.03 合 计 195,063,616.45 152,344,148.18 *本公司前五名客户销售收入总额为98,131,515.00元，占全部销售收入的比例为35.30%。 公司数： 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 高压开关销售 185,902,056.45 167,954,532.02 半成品及劳务销售 2,495,871.18 2,319,763.29 合 计 188,397,927.63 170,274,295.31 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 高压开关销售 154,868,474.06 134,387,694.45 半成品及劳务销售 4,282,699.43 4,344,306.03 合 计 159,151,176.49 138,732,000.48 *本公司前五名客户销售收入总额为172,073,260.24元，占全部销售收入的比例为91.34%。本公司前五名客户销售收入占总额比例较大，主要是因为本公司的产品主要通过控股子公司河南平高电气销售有限责任公司对外销售，本期对河南平高电气销售有限责任公司的销售额为147,551,372.65元，占全部销售收入的78.32%。 注释24．主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 城市维护建设税 606,761.14 596,795.27 教育费附加 271,579.43 277,457.90 合 计 878,340.57 874,253.17 注释25．其他业务利润 本期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 材料销售 8,535,675.24 7,794,773.02 740,902.22 其他业务 263,120.29 35,500.32 227,619.97 返修 24,554.84 26,793.09 -2,238.25 劳务加工 --- --- --- 备件销售 728,232.22 566,156.13 162,076.09 其他 --- --- --- 合 计 9,551,582.59 8,423,222.56 1,128,360.03 上期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 材料销售 15,940,695.01 15,952,703.28 (12,008.27) 其他业务 310,768.19 129,938.05 180,830.14 返修 1,385,602.52 1,377,055.51 8,547.01 劳务加工 --- --- --- 备件销售 65,058.97 29,142.76 35,916.21 其他 --- --- --- 合 计 17,702,124.69 17,488,839.60 213,285.09 注释26．管理费用 管理费用本期数为26,035,222.98元，与上期数相比变动幅度不大。 注释27．财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 1,729,666.57 2,692,633.77 减:利息收入 907,531.14 1,194,720.51 汇兑损失 17,768.31 --- 减: 汇兑收益 --- --- 其他 129,320.79 21,434.95 合 计 969,224.53 1,519,348.21 注释28．投资收益 公司数： 类别 本期数 上期数 股权投资收益 7,006,759.59 6,381,363.58 短期投资跌价损失 --- --- 合计 7,006,759.59 6,381,363.58 *股权投资收益系按权益法核算的对控股子公司的投资收益。 注释29. 营业外收入 收入项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 --- 200.00 罚款收入 --- 8,000.00 供货单位赔偿 --- --- 其他 -13.00 115,032.20 合 计 -13.00 123,232.20 注释30. 营业外支出 支出项目 本期数 上期数 处置固定资产损失 --- --- 固定资产减值准备 --- --- 罚款、赔偿金 760.00 1,100.00 捐赠支出 100,000.00 --- 其他 11,523.00 42,160.00 合 计 112,283.00 43,260.00 附注6. 关联方关系及其交易 1．关联公司 （1）存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司关系 公司类型 平顶山天鹰集团有限责任公司 本公司股东 国有企业 关联公司名称 注册地 注册资本 平顶山天鹰集团有限责任公司 平顶山市 16,094万元 （2）不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司关系 平顶山天鹰工模具有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰电控设备有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰通用电器有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰电器开关有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰机械动力有限公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰运输有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰铸造有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山爱迪生电力系统有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰达克罗有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰高压开关有限责任公司 本公司控股股东的子公司 平顶山天鹰建设有限责任公司 本公司控股股东的子公司 2.关联公司交易 （1） 本公司向天鹰集团各子公司提供原材料供应服务及半成品、产成品供应。销售原材料定价采用成本加成法，销售产成品定价与对外销售基本一致。 公司名称 交易内容 平顶山通用电器有限责任公司 销售原材料及产成品、半成品 平顶山天鹰电控设备有限责任公司 销售原材料及产成品、半成品 平顶山天鹰电器开关有限责任公司 销售原材料及产成品、半成品 平顶山天鹰铸造有限责任公司 销售原材料及产成品、半成品 平顶山天鹰工模具有限责任公司 销售原材料及产成品、半成品 平顶山天鹰集团有限责任公司 销售原材料及产成品、半成品 平顶山天鹰高压开关有限责任公司 销售原材料及产成品、半成品 平顶山天鹰机械动力有限责任公司 销售原材料及产成品、半成品 平顶山天鹰集团平高销售部 销售原材料及产成品、半成品 公司名称 本期数 上期数 平顶山通用电器有限责任公司 295,076.61 376,563.29 平顶山天鹰电控设备有限责任公司 1,739,915.69 3,040,584.83 平顶山天鹰电器开关有限责任公司 1,196,073.44 5,892,379.52 平顶山天鹰铸造有限责任公司 47,146.52 3,103,618.62 平顶山天鹰工模具有限责任公司 1,882.755.14 1,505,429.71 平顶山天鹰集团有限责任公司 15,100.66 --- 平顶山天鹰高压开关有限责任公司 2,578.75 7,206,300.44 平顶山天鹰机械动力有限责任公司 491,530.95 863,217.21 平顶山天鹰集团平高销售部 705,468.42 1,437,282.77 （2）天鹰集团及子公司向本公司提供原材料配套产成品、半成品、劳务等。定价原则分两种形式：第一，市场上有同类产品时，采取比价招标方式选择供应商，不考虑是否关联公司；第二，市场上没有同类产品时，交易价格采取成本加成法。 公司名称 交易内容 平顶山天鹰机械动力有限责任公司 购买材料，提供动力、劳务 平顶山天鹰运输有限责任公司 提供运输服务 平顶山天鹰铸造有限责任公司 提供铸造服务 平顶山天鹰工模具有限责任公司 购买材料、自制半成品、提供劳务 平顶山天鹰集团有限责任公司 购买材料、自制半成品、提供劳务 平顶山天鹰电器开关有限责任公司 购买自制半成品 平顶山通用电器有限责任公司 购买材料、自制半成品、提供劳务 平顶山天鹰电控设备有限责任公司 购买材料、自制半成品 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 购买材料、 平顶山天鹰达克罗有限责任公司 购买材料、提供劳务 公司名称 本期数 上期数 平顶山天鹰机械动力有限责任公司 9,095,444.77 7,567,765.13 平顶山天鹰运输有限责任公司 821,705.93 --- 平顶山天鹰铸造有限责任公司 8,037,808.24 8,018,764.11 平顶山天鹰工模具有限责任公司 16,955,729.37 12,358,598.09 平顶山天鹰集团有限责任公司 --- --- 平顶山天鹰电器开关有限责任公司 6,259,526.28 6,563,263.10 平顶山通用电器有限责任公司 1,836,631.35 1,428,902.45 平顶山天鹰电控设备有限责任公司 15,629,637.20 13,263,240.68 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 360,405.13 897,185.29 平顶山天鹰达克罗有限责任公司 1,063,495.77 1,829,539.85 （3）本公司短期借款期末余额80,000,000.00元，全由本公司之控股股东平顶山天鹰集团有限公司担保。 3.关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 应收账款 平顶山爱迪生电力系统有限责任公司 销售材料及零件 应收账款 平顶山天鹰高压开关有限责任公司 销售货款 应收账款 平顶山天鹰电器开关有限责任公司 销售货款 应收账款 平顶山天鹰通用电器有限责任公司 销售货款 应收账款 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 销售货款 其他应收款 平顶山天鹰运输有限责任公司 暂借款 其他应收款 平顶山天鹰中压电器有限责任公司 暂借款 其他应收款 平顶山天鹰达克罗有限责任公司暂借款 应付账款 平顶山天鹰机械动力有限责任公司 购货款 应付账款 平顶山天鹰铸造有限责任公司 购货款 应付账款 平顶山天鹰工模具有限责任公司 购货款 应付账款 平顶山天鹰达克罗有限责任公司 购货款 应付账款 平顶山天鹰电控有限责任公司 购货款 应付账款 河南平高东芝高压开关有限公司 购货款 应付账款 平顶山天鹰集团有限责任公司平高销售部 购货款 其他应付款 平顶山天鹰集团有限责任公司 购货款 往来项目 期末数 期初数 应收账款 696,780.96 696,002.89 应收账款 4,091,909.60 14,189,631.26 应收账款 41,692.05 6,599,500.82 应收账款 3,456,181.72 3,786,150.35 应收账款 658,792.45 898,730.35 其他应收款 2,759,015.55 2,727,166.15 其他应收款 25,685,770.79 25,685,770.79 其他应收款 4,512,144.22 --- 应付账款 2,369,734.80 3,540,417.00 应付账款 4,227,287.47 3,951,589.53 应付账款 16,707,684.80 8,807,807.14 应付账款 5,913,907.62 2,769,094.62 应付账款 31,064,497.27 24,100,207.68 应付账款 7,331,973.70 4.024,400.15 应付账款 9,963,941.55 12,726,364.72 其他应付款 16,831,829.46 11,441,597.23 附注7. 会计报表期初数的调整 1. 会计政策与会计估计变更的影响 本期无会计政策与会计估计对报表期初数的调整。 2. 会计差错更正的影响 (1)会计差错更正内容详见附注2(22)项。 (2)会计报表期初数(上期数)变动项目对比如下: 项目 现报表数 原报表数 调整数 应交税金 -16,933,732.56 -19,998,453.63 3,064,721.07 其他应交款 -206,103.60 -208,795.88 2,692.28 其他应付款 16,989,624.90 16,989,654.90 -30 未分配利润 19,959,258.75 23,026,642.10 -3,067,383.35 (三)、补充材料： 1、按编报规则第9号编制的利润表附表 净资产收益率和每股收益 编制单位：河南平高电气股份有限公司 2003年半年度 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄(%) 加权平均(%) 主营业务利润 4.466 4.475 营业利润 0.634 0.635 净利润 0.386 0.387 扣除非经常性损益后的净利润 0.015 0.015 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.130 0.130 营业利润 0.018 0.018 净利润 0.011 0.011 扣除非经常性损益后的净利润 0.0004 0.0004 2、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 编制单位：河南平高电气股份有限公司 2002年6月 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 8,980,848.66 --- 其中：应收账款 8,168,858.50 --- 其他应收账款 811,990.16 --- 二、短期投资跌价准备合计 1,130,782.62 --- 其中：股票投资 --- --- 债券投资 1,130,782.62 --- 三、存货跌价准备合计 265,902.97 --- 其中：库存商品 --- --- 原材料 265,902.97 --- 四、长期投资减值准备合计 --- --- 其中：长期股权投资 --- --- 长期债权投资 --- --- 五、固定资产减值准备合计 576,035.12 --- 其中：房屋、建筑物 --- --- 长期债权投资 576,035.12 --- 六、无形资产减值准备合计 --- --- 其中：专利权 --- --- 商标权 --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 --- 8,980,848.66 其中：应收账款 --- 8,168,858.50 其他应收账款 --- 811,990.16 二、短期投资跌价准备合计 --- 1,130,782.62 其中：股票投资 --- --- 债券投资 --- 1,130,782.62 三、存货跌价准备合计 --- 265,902.97 其中：库存商品 --- --- 原材料 --- 265,902.97 四、长期投资减值准备合计 --- --- 其中：长期股权投资 --- --- 长期债权投资 --- --- 五、固定资产减值准备合计 --- 576,035.12 其中：房屋、建筑物 --- --- 长期债权投资 --- 576,035.12 六、无形资产减值准备合计 --- --- 其中：专利权 --- --- 商标权 --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- 七、备查文件目录 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 董事长：张炳文 河南平高电气股份有限公司董事会 二○○三年八月二十六日 |
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