上海市都市农商社股份有限公司二○○三年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 10:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海市都市农商社股份有限公司二○○三年半年度报告 一、重要提示、释义及目录 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司半年度报告未经审计。 董事长曹晓风先生因事缺席会议并委托副董事长祁瑞芝先生主持会议和投票表决。独立董事陈信元先生因事缺席会议并委托顾海英女士投票表决。 公司董事长曹晓风先生、总裁祁瑞芝先生，副总裁兼财务总监李林先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。….. 半年度报告目录（共33页） （一）重要提示、释义及目录 （二）公司基本情况 （三）股本变动和主要股东持股情况 （四）董事、监事、高级管理人员情况 （五）管理层讨论与分析 （六）重要事项 （七）财务报告 （八）备查文件 二、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称 上海市都市农商社股份有限公司 公司法定英文名称 SHANGHAI URBAN AGRO-BUSINESS CO.LTD 公司英文名称缩写 SUABC 2、公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 都市股份 股票代码 600837 3、公司注册地址 上海市浦东新区张杨路838号 公司办公地址 上海市西藏南路765号永惠大厦8楼 邮政编码 200011 公司电子信箱 [email protected] 4、公司法定代表人 曹晓风 5、公司董事会秘书 汪培毅 联系地址 上海市西藏南路765号永惠大厦8楼 联系电话 （021）63787858 传真 （021）63788881 电子信箱 [email protected] 6、公司选定的信息披露报刊 《上海证券报》 7、登载公司半年度报告的国际互联网网址 http：//www.sse.com.cn 8、公司半年度报告备置地点 上海市西藏南路765号永惠大厦8楼 9、企业法人营业执照注册号 3100001001639 税务登记号码 沪31004313220921X 10、公司聘请的会计师事务所名称 上海立信长江会计师事务所有限公司 （二）主要财务数据和指标 单位：万元 本报告期末比年 2003年6月30日 2002年12月31日 初数增减（％） 流动资产 19,410.94 21,861.64 -11.21 流动负债 16,938.42 17,803.66 -4.86 总资产 48,404.59 48,578.80 -0.36 股东权益（不含少 28,409.20 26,056.56 9.03 数股东权益） 每股净资产 1.8143 3.3280 -45.48 调整后的每股净 1.7890 3.2739 -45.36 资产 本报告期比上年 2003年1-6月 2002年1－6月 同期增减（％） 净利润 2,352.64 1,338.95 75.71 扣除非经常性损 2,263.83 1,266.74 78.71 益后的净利润 每股收益 0.1502 0.1710 -12.16 净资产收益率 8.28% 5.40% 53.33 经营活动产生的 1,538.24 633.29 142.90 现金流量净额 非经常性损益项目 金额 其他业务利润 46.37 投资收益 -53.78 营业外收支净额 96.22 所得税影响 0 合计 88.81 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况： 数量单位：股 期初数 本次变动增减(+，-) 转配股上市 送 股 公积金转股 其他 1、尚未流通股份 1)发起人股份 其中： 国家拥有股份 58637904 11727580.8 46910323.2 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2) 募集法人股 3) 内部职工股 4) 优先股或其他 尚未流通股份合计 58637904 11727580.8 46910323.2 2、已流通股份 1)境内上市的 19656001 3931200.2 15724800.8 人民币普通股 2)境内上市的外资股 3)境外上市的外资股 4)其他 已流通股份合计 19656001 3931200.2 15724800.8 3、股份总数 78293905 15658781 62635124 期末数 1、尚未流通股份 1)发起人股份 其中： 国家拥有股份 117275808 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2) 募集法人股 3) 内部职工股 4) 优先股或其他 尚未流通股份合计 117275808 2、已流通股份 1)境内上市的 39312002 人民币普通股 2)境内上市的外资股 3)境外上市的外资股 4)其他 已流通股份合计 39312002 3、股份总数 156587810 （二）股东情况 截止2003年6月30日，公司股东总数为5377户，其中：国家股股东1户，社会公众股股东5376户。 （三）公司前10名股东持股情况 股东名称 年度内股份增减 期末 占总股本 所持股份 变动情况 持股数量 比例（%） 类别 1、上海市农工商 （集团）总公司 58,637,904 117,275,808 74.89 未流通股 2、徐晓萍 336,820 0.2151 流通股 3、周婉茹 310,054 0.1980 流通股 4、张世峰 309,140 0.1974 流通股 5、周健瑛 215,800 0.1378 流通股 6、张季平 196,708 0.1256 流通股 7、陆宗耀 188,720 0.1205 流通股 8、吴翠珍 170,310 0.1088 流通股 9、李继根 162,400 0.1037 流通股 10、吴玲 155,950 0.0996 流通股 股东名称 年度内股份 股份性质 质押和冻结情况 （集团）总公司 无 国有股 2、徐晓萍 不详 社会公众股 3、周婉茹 不详 社会公众股 4、张世峰 不详 社会公众股 5、周健瑛 不详 社会公众股 6、张季平 不详 社会公众股 7、陆宗耀 不详 社会公众股 8、吴翠珍 不详 社会公众股 9、李继根 不详 社会公众股 10、吴玲 不详 社会公众股 注：前十名股东之间未发现存在关联关系。 （四）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 公司现任董事、监事和高级管理人员均因公司2001年度资产重组后，董事会、监事会换届产生，因此，均未持有本公司的股份。 报告期内因工作需要，徐麟先生不再担任公司董事、董事长，庄国蔚先生不再担任公司董事、副董事长。经公司董事会二届十三次会议选举由曹晓风先生担任公司董事长，祁瑞芝先生担任公司副董事长。经2003年6月6日召开的公司2002年度股东大会审议通过，徐凡、钟尚文先生为公司董事。 公司其他董事、监事、高级管理人员无发生变动情况。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况 报告期内因受“非典”影响对公司各项经营活动产生了一定的冲击。面对市场环境突如其来的变化，公司采取积极措施，“一手抓防治非典，一手抓经济建设”，努力克服困难，适时的调整营销策略，强化统分结合的科学管理，依靠产业综合优势和应变能力，在稳定核心主营业务有序发展的同时，积极拓展新的市场领域，使公司的主营业务利润和对外投资收益同比有了较大的增长。 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围为蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、草坪、绿化苗木的种植及上述业务的加工、批发和零售，农业机械设备批发、零售及相关的技术服务，市外经贸委批准的进出口业务等。 报告期内，公司主营业务收入8，042.40万元，与去年同期相比增长20.08％；主营业务利润1,502.31万元，与去年同期相比增长94.14％；实现净利润2,352.64万元，与去年同期相比增长75.71％。 （2）主营业务行业构成情况 单位：万元 主营业务 主营业务 毛利率 行业 收入 成本 （％） 农业 3,090.29 2,480.09 19.75 商业 3,087.93 2,549.43 17.44 工业 278.00 93.25 66.46 广告业 638.90 497.49 22.13 施工业 947.28 860.98 9.11 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 行业 上年同期 年同期增 年同期增 增减（％） 减（％） 减（％） 农业 115.08 66.10 --- 商业 -9.94 -13.85 27.39 工业 -11.82 -3.90 -3.99 广告业 -23.40 -27.71 26.46 施工业 38.76 32.83 80.40 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 农产品 30,902,858.99 24,800,944.89 19.75 医药经营 30,653,367.33 25,316,024.10 17.41 保健品 2,780,011.69 932,517.98 66.46 广告业务 6,389,009.05 4,974,917.43 22.13 绿化工程 9，472，819.42 8，609，757.80 9.11 主营业务 毛利率比 主 营业务成 收入比上 上年同期 分产品 本 比上年同 年同期增 增减(%) 期 增减（％） 减（％） 农产品 115.08 66.10 --- 医药经营 4.01 1.35 14.23 保健品 -11.82 -3.90 -3.99 广告业务 -23.40 -27.71 26.46 绿化工程 38.76 32.83 80.40 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海 80,423,950.89 20.08 2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期主营业务收入比上年同期增加20.08%，其主要原因是：公司农业经营由于上半年农产品出口业务大幅增加和农产品国内市场销售价格回升所致，同比增加主营业务收入1653万元。 3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 本期主营业务毛利比上年同期上升92.33%，系公司农业经营同比增加主营业务毛利666.52万元、商业经营扩大零售规模增加主营业务毛利69.07万元所致。 4、利润构成比上年度相比发生重大变化的原因分析 金额单位：万元 2003年1~6月 项 目 金额 比例％ 利润总额 2,562.68 100 主营业务利润 1,502.31 58.62 其他业务利润 46.37 1.81 期间费用 1,864.12 72.74 投资收益 2,781.90 108.55 补贴收入 -- -- 营业外收支净额 96.22 3.75 2002年1~6月 同比增减 项 目 金额 比例％ （％） 利润总额 1,561.21 100 64.15 主营业务利润 773.84 49.57 94.14 其他业务利润 36.01 2.31 28.75 期间费用 1,649.51 105.66 13.01 投资收益 2,374.38 152.09 17.16 补贴收入 29.00 1.86 -- 营业外收支净额 -2.51 -- -- （1）主营业务利润同比增加94.14％系公司农业经营因上半年农产品出口业务大幅增加和农产品国内市场销售价格回升等原因，导致公司主营业务利润大幅增长，并使农业经营的净利润同比增加402.95万元； （2）期间费用同比增加13.01％系公司下属上海长征医药有限公司为达到国家级GSP认证标准所支付的各项费用达146万元，以及去年同期下属星辉公司因收回原全额计提坏帐准备的应收款项而冲回坏帐准备减少管理费用253万元，而今年无此项因素。 两项因素合计影响公司上半年度期间费用同比增加13.01％； （3）投资收益同比增加17.16％系公司对上海市农工商超市有限公司上半年投资收益增加493.79万元所致； 5、报告期内无发生对净利润产生重大影响的其他经营业务 6、报告期内参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上事项的说明。 参股公司名称 上海市农工商超市有限公司 占上市公司净利 113.91% 本期贡献的投资收益 26,799,072.83 润的比重 医疗器械、日用百货、服装鞋帽、文化用品、土特产、 经营范围 主副食品、粮油及农副产品、五金交电等批发及零售。 参股公司 净利润 72,429,926.57 （二）报告期内公司无对外投资情况。 （三）净利润大幅变动提示 预计今年1-9月累计净利润比去年同期大幅增长，增幅在50%以上，主要原因为：上半年度净利润比上年同期上升75.71％，同比增加1013.69万元，系公司对上海市农工商超市有限公司上半年投资收益增加493.79万元和农业经营主营业务收入大幅增长带来农业经营的净利润同比增加402.95万元所致。 六、重要事项 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，并对照《上市公司治理准则》建立了较完善的法人治理制度。 公司将继续抓好董事会专门委员会的建设，进一步发挥董事会专门委员会的作用，继续完善对公司董事、监事和高管人员的绩效评价和激励约束制度，不断提升公司的治理水准。 （二）报告期内公司利润分配实施情况 公司2002年度利润分配和资本公积金转增股本方案，经2002年度股东大会审议通过，并于2003年6月实施。 本次利润分配和资本公积金转增股本方案为： 1、公司本次利润分配方案为：以2002年12月31日总股本78293905股为基数，向全体股东每十股送红股2股。截止2002年12月31日，公司总股本78293905股，按每十股送红股2股，共送红股15658781股，计15658781元。 2、公司本次资本公积金转增股本方案为：以2002年12月31日总股本78293905股为基数，用资本公积金向全体股东每十股转增8股，共转增62635124股。 公司本次送股和资本公积金转增股本具体实施日期为股权登记日：2003年6月25日；除权日：2003年6月26日；新增可流通股份上市日：2003年6月27日。 （三）报告期内重大诉讼、仲裁事项。 在报告期内公司无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼及仲裁事项。 （四）报告期内公司收购兼并、资产重组事项。 为了适应市场竞争的需要，进一步优化公司的资产质量，做强做优公司的主营业务，增强公司的核心竞争能力，提升经营业绩，确保公司的可持续发展，公司拟实施战略性的资产置换。 本次拟置出资产是公司所属上海农工商集团商业有限公司所拥有的位于上海丽水路58号—88号的目前出租给上海城隍庙第一购物中心有限公司的合计13,225.7平方米的房地产及其附属设备。截至2003年3月31日，本公司拟置换出资产经审计的帐面净值为16541.82万元，评估值为17698万元。双方确认置换价格为人民币17698万元。 本次拟置入资产是上海市农工商（集团）总公司所拥有的上海农口房地产（集团）有限公司20%的股权以及位于上海世纪森林周边的1561.37亩的土地使用权。截至2003年3月31日，拟置换入资产的帐面净值为15181.20万元，评估值为18923.92万元（包括待处理流动资产净损失1015.27万元）。扣除待处理流动资产净损失为17908.65万元。双方确认置换价格为人民币17908.65万元。 上述置换资产的差额部分210.65万元由本公司所属上海农工商集团商业有限公司以现金支付。有关公告见2003年6月30日《上海证券报》。 由于本次拟置入的资产净额已超过公司2002年12月31日经审计的合并报表净资产的50%，达到68.73%，根据中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》的有关规定，本次资产置换属于重大资产置换事项，尚须中国证监会审核批准。 （五）报告期内公司重大关联交易事项 1、本公司为了适应市场竞争的需要，围绕发展现代都市农业，夯实公司的主营业务，盘活存量资产，公司董事会审议通过了有关出售中山南二路房产、转让上海东方万邦快递公司15%股权和公司投资合营上海中垦进出口公司合同权益等事宜。 经双方协商，公司将座落在上海市徐汇区中山南二路510号房屋建筑面积为3996平方米的房产出售给上海欣绿实业有限公司。因该房屋现在的土地所有权性质为国有土地，土地使用权以划拨方式获得，本次出售的仅限房产，不包括土地使用权价值。此房产帐面原值2457352.15元，帐面净值1160484.24元，经上海东洲资产评估有限公司评估评估价值为2018213.97元，双方确认出售价格为人民币2018213.97元。 鉴于本次出售的房产用地性质为国有划拨，本次出售的仅为房产，评估价值及转让价格也均仅限房产，不包括土地使用权价值。本次出售中若发生土地变性所需的费用，均由上海欣绿实业有限公司承担。 经双方协商，公司将目前所持有上海东方万邦快递有限公司的15%股权转让给上海欣绿实业有限公司。此长期股权投资帐面价值495966.00元，经上海东洲资产评估有限公司评估评估价值为802873.00元，双方确认出售价格为人民币802873.00元。 经双方协商，公司将有关合资经营上海中垦进出口公司的合同权益转让给上海绿野房产开发公司。此长期股权投资帐面价值2000000.00元，经上海东洲资产评估有限公司评估，评估价值为858245.62元，双方确认出售价格为人民币858245.62元。 因上海欣绿实业有限公司和上海绿野房产开发公司为公司控股股东上海市农工商（集团）总公司的所属企业，本次交易构成关联交易。 三位独立董事对以上事项都表决同意，并发表独立意见。独立董事顾海英认为，与公司主业发展无关的资产和股权转让，有利于公司集中精力发展主业，把现代都市农业做强做大，提高企业的竞争能力。独立董事陈信元认为，本次交易项目经有资质的资产评估有限公司评估，双方以评估价值作为交易价格，作价合理。独立董事杨建文认为，本次交易双方均按一般的市场交易原则操作，未发现有损害公司利益和侵犯中小股东利益的行为。 公司聘请泰阳证券有限责任公司作为独立财务顾问，对以上事项发表独立财务顾问意见。其认为公司本次交易符合相关法律、法规和公司章程的规定，体现了公平、公正、公开的原则，符合全体股东的利益，未损害非关联股东的利益。 本公司出售中山南二路房产、转让上海东方万邦快递公司股权和中垦进出口公司股权等事宜已在2003年5月30日的《上海证券报》披露。有关出售中山南二路房产、转让上海东方万邦快递公司股权和中垦进出口公司股权等产权交易手续，已于2003年5月29日办理完毕，上海产权交易所出具了（006738--006740）产权转让交割单。 2、本公司控股子公司上海星辉蔬菜有限公司原由本公司担保的1000万元贷款已于2003年6月23日归还兴业银行卢湾支行，原1000万元贷款担保已解除。该公司因出口蔬菜生产加工的需要，向兴业银行上海分行卢湾支行申请额度为人民币600万元的贷款，期限为一年，用于发展生产经营。公司董事会于2003年6月25日召开了二届17次会议，9名董事参加了表决，一致同意为上海星辉蔬菜有限公司600万元贷款提供信用担保。 3、公司与关联方的债权债务详见财务报表附注。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生包括以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁资产情况。 2、报告期内公司发生包括以前期间发生但持续到报告期的重大对外担保事项。 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保 担保期 议签署日） 类型 上海市农工商 2000年6月 6000万元 抵押 2003年 （集团）总公司 21日 担保 11月17日 担保发生额合计 担保余额合计 6000 万元 其中：关联担保余额合计 6000 万元 担保对象名称 是否履 是否为关联方 行完毕 担保（是或否） 上海市农工商 否 是 （集团）总公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 注：公司所属上海农工商集团商业有限公司以位于丽水路58号—88号的房产为上海市农工商（集团）总公司银行借款提供担保，担保金额6,000万元，担保期限至2003年11月17日。该担保发生在都市股份2001年重大资产重组之前。 3、报告期内公司未发生包括以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 （七）报告期内公司或持股5%以上（含5%）股东，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）报告期内公司其他重要事项。 报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、高级管理人员无被采取司法强制措施的情况。 七、财务报告(未经审计) 会计报表（附后） （一）公司简介 上海市都市农商社股份有限公司原名为上海市农垦农工商综合商社股份有限公司。公司于1993年9月经批准改制为股份制企业，1994年2月4日在上海证券交易所上市，属于综合类型的股份制企业，股本为156,587,810.00元。其中：国有股117,275,808.00元，人民币普通股39,312,002.00元。 公司于2001年7月31日取得变更后的工商营业执照，注册地址变更为浦东新区张杨路838号。法定代表人变更为曹晓风。经营范围变更为蔬菜、瓜果、粮油作物、花卉、草坪、绿化苗木的种植及上述业务的加工、批发和零售，农业机械设备批发、零售及相关的技术服务，市外经贸委批准的进出口业务等。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日止。 3、记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 1）取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2）短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3）短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 9、坏帐核算方法 1）坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2）坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3）坏帐准备的计提方法和计提比例 按照期末应收款项帐龄计提坏帐准备，其中： 1年以内 5％ 1－2年 10％ 2－3年 30％ 3－5年 70％ 5年以上 100％ 10、存货核算方法 1）存货分类为：原材料、在产品、低值易耗品、产成品、库存商品、包装物等； 2）取得和发出的计价方法 日常核算零售商品按售价法核算，其售价与进价的差额通过“商品进销差价”科目核算，月份终了，按发出零售商品的售价总额计算应摊销的商品进销差价；其余存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5）存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 11、长期投资核算方法 1）取得的计价方法 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2）长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。 3）长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4）长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 12、委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2）固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备； 3）固定资产的取得计价 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4）固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－30 5％ 4.75％－3.16％ 专用设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 通用设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 运输设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 其他设备 8－10 5％ 11.875％－9.50％ 5）固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 14、在建工程核算方法 1）取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2）在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 15、无形资产核算方法 1）取得的计价方法，按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2）摊销方法，采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3）无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 16、长期待摊费用摊销方法 1）开办费转销方法，在开始生产经营的当月一次计入损益。 2）其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中：固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销；租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 17、借款费用 1）借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2）借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 18、收入确认原则 1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2）提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 19、所得税的会计处理方法，采用应付税款法。 20、本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响 1）根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2）本次会计政策变更的影响数及累计影响数 报告期内公司无会计政策变更。 21、合并会计报表的编制方法 1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （三）税项 公司主要税种和税率为 税 种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 15％ （四）控股子公司及合营企业 1、公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 万元 注册 经营范围 被投资单位全称 资本 上海市农工商长 600 中药、西药、兽药、药械、参茸、 征医药有限公司 营养保健品 上海市农垦绿化 500 综合性园林绿化工程，建材，市 工程公司 政工程，水电设备安装施工 上海东艺广告有 102 各类广告设计、制作、发布、代 限公司 理 上海农工商工业 300 钢材、有色金属、建材、皮革制 发展公司 品、家电、针纺织品 上海农工商集团 2,350 日用百货、服装鞋帽、文化用品、 商业有限公司 五金交电、电子产品、建筑材料、 金属材料、机械设备等。 上海星辉蔬菜有 1,400 蔬菜,粮油,瓜果,农业技术服务 限公司 本公司 本公司所占 是否 被投资单位全称 投资额 投资比例 合并 上海市农工商长6 465 77.50％ 是 征医药有限公司 上海市农垦绿化5 500 100％ 是 工程公司 上海东艺广告有1 60 58.82％ 是 限公司 上海农工商工业3 300 100％ 是 发展公司 上海农工商集团2 2,115 90％ 是 商业有限公司 上海星辉蔬菜有1 1,260 90％ 是 限公司 2、合并会计报表范围的确定 1）按财政部、上海市财政局有关合并报表的规定编制。合并范围是公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业。 2）与2001年度合并会计报表范围相比，本期合并会计报表范围无变动。 （五）合并会计报表附注（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） 1、货币资金： 项目 期 初 数 期 末 数 现金 37,200.91 55,496.35 银行存款 25,999,853.96 23,951,148.41 其他货币资金 2,829,959.25 10,885,182.06 合计 28,867,014.12 34,891,826.82 2、短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期初数 期末数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 240,537.60 --- --- --- 债券投资 6,303,944.07 111,484.07 210,000.00 --- 合计 6,544,481.67 111,484.07 210,000.00 - 债券投资期末数： 债券名称 面值 投资成本 期末市价总额 山鹰可转债 210,000.00 210,000.00 未上市 短期投资跌价准备增减变动的原因：单项投资期末市价低于成本价 3、应收票据： 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 570,000.00 0 4、应收股利： 项目 金额 性质和内容 上海市农工商超市有限公司 108,450,661.82 已分配尚未收到的股利 5、应收帐款： （1）帐龄分析： 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内1 9,202,419.19 97.03% 5% 960,120.96 1－2年 195,494.47 0.99% 10% 19,549.45 2－3年 5,000.00 0.02% 30% 1,500.00 3年以上 388,110.14 1.96% 70%-100% 388,110.14 合计 19,791,023.80 100% --- 1,369,280.55 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 (除个别认定外) 1年以内1 19,518,631.42 96.76% 5% 975,931.57 1－2年 322,915.47 1.60% 10% 32,291.55 2－3年 20,439.50 0.10% 30% 6,131.85 3年以上 310,133.28 1.54% 70%-100% 247,815.54 合计 20,172,119.67 100% --- 1,262,170.51 （2）期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,473,301.04元，占应收帐款总金额的27.13％。 （3）期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款： （1）帐龄分析： 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 3,121,397.38 45.93% 5% 156,069.87 1－2年 502,701.74 7.40% 10% 50,270.17 2－3年 267,632.65 3.94% 30% 80,289.80 3－5年 2,903,889.45 42.73% 70-100% 2 ,329,663.33 合计 6,795,621.22 100% --- 2,616,293.17 期末数 帐龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计 提比例 1年以内 6,890,611.85 68.93% 5% 344,530.59 1－2年 758,468.80 7.59% 10% 75,846.88 2－3年 7,261.23 0.07% 30% 2,178.37 3－5年 2,339,825.31 23.41% 70-100% 2,181,792.84 合计 9,996,167.19 100% --- 2,604,348.68 （2）期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,356,382.04元，占其他应收款总金额的比例为23.57%。 （3）金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海发达工贸公司 899,527.88 暂付款 北京中国科研所 400,000.00 暂付款 （4）期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、预付帐款： （1）帐龄分析： 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 1年以内 1,164,707.18 99.91% 879,642.18 1－2年 1,000.00 0.09% --- 合计 1,165,707.18 100% 879,642.18 期末数 帐龄 占总额比例 期末未收回原因 1年以内 100% --- 1－2年 合计 100% （2）期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、存货及存货跌价准备： 项目 期初数 帐面余额 跌价准备 原材料 3,187,769.28 133,778.25 低值易耗品 954,265.00 --- 库存商品 3,656,448.87 --- 产成品 195,859.12 63,028.80 在产品 17,942,267.87 --- 工程施工 4,395,323.70 --- 其他 375,211.39 --- 合计 30,707,145.23 196,807.05 项目 期末数 帐面余额 跌价准备 原材料 4,220,692.32 133,778.25 低值易耗品 602,436.45 库存商品3 3,107,074.92 产成品 111,145.20 59,090.99 在产品17 12,142,780.85 工程施工 3,384,216.34 其他 --- --- 合计 3 23,568,346.08 192,869.24 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市价扣减相关税金。 9、待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 6,698.68 6,698.68 其他 11,886.00 11,886.00 合计 18,584.68 18,584.68 类别 期末数 期末结存原因 保险费 0 --- 其他 0 --- 合计 0 --- 10、长期投资： 项目 期初数 期末数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 58,711,812.78 --- 84,195,557.19 --- （1）长期股权投资： ①股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 新黄浦 法人股 105,300 --- 第一百货 法人股 126,847 --- 轮胎橡胶 法人股 143,000 --- 广电电子 法人股 21,780 --- 上海三毛 法人股 73,920 --- 联通国脉 法人股 16,000 --- 东方明珠 法人股 20,000 --- 丰华股份 法人股 11,000 --- 申达股份 法人股 40,000 --- 永生数据 法人股 1,500 --- 第一铅笔 法人股 5,950 --- 天宸股份 法人股 89,700 --- 望春花 法人股 449,280 --- 新锦江 法人股 468,547 --- 胶带股份 法人股 133,584 --- 氯碱化工 法人股 21,859 --- 小计 --- --- --- 被投资公司名称 初始投 帐面 减值准备 期末市价 资成本 余额 新黄浦 281,140.00 281,140.00 --- 844,506.00 第一百货 375,000.00 375,000.00 --- 885,392.06 轮胎橡胶 680,000.00 680,000.00 --- 1,587,300.00 广电电子 67,600.00 67,600.00 --- 211,266.00 上海三毛 200,000.00 200,000.00 --- 564,748.80 联通国脉 100,000.00 100,000.00 --- 172,000.00 东方明珠 135,131.73 135,131.73 --- 416,800.00 丰华股份 60,500.00 60,500.00 --- 67,210.00 申达股份 120,000.00 120,000.00 --- 307,600.00 永生数据 10,800.00 10,800.00 --- 15,780.00 第一铅笔 23,800.00 23,800.00 --- 58,131.50 天宸股份 77,000.00 77,000.00 --- 741,819.00 望春花 500,000.00 500,000.00 --- 7,848,921.60 新锦江 1,137,008.00 1,137,008.00 --- 4,301,261.46 胶带股份 133,584.00 133,584.00 --- 2,057,193.60 氯碱化工 21,859.00 21,859.00 --- 241,979.13 小计 3,923,422.73 3,923,422.73 20,321,909.15 ②其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 滨海古园 无约定期限 85,200.00 4％ 101,365.00 小计 --- 85,200.00 -- 101,365.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额 滨海古园 --- 101,365.00 小计 --- 101,365.00 B．权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 起止期 注册资本比例 上海市农工商超市有限公司 20年 37% 55,986,951.22 上海市农工商工业发展公司新闸商行 无约定期限 100% 296,375.33 上海都市维生种苗有限公司 50年 33% 6,629,056.15 上海都市生物环保技术有限公司 20年 45％ 5,400,000.00 小计 -- -- 68,312,382.70 被投资单位名称 本期权益增减额 本期合计 其中：投资成本 上海市农工商超市有限公司 26,799,072.83 -- 上海市农工商工业发展公司新闸商行 -- -- 上海都市维生种苗有限公司 -- -- 上海都市生物环保技术有限公司 -- -- 小计 26,799,072.83 -- 被投资单位名称 确认收益 差额摊销 分得利润 26,799,072.83 -- 上海市农工商超市有限公司 -- -- -- 上海市农工商工业发展公司新闸商行 -- -- -- 上海都市维生种苗有限公司 -- -- -- 上海都市生物环保技术有限公司 26,799,072.83 -- -- 小计 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 37,000,000.00 45,786,024.05 上海市农工商超市有限公司 300,000.00 -3,624.67 上海市农工商工业发展公司新闸商行 6,884,816.74 -255,760.59 上海都市维生种苗有限公司 5,400,000.00 -- 上海都市生物环保技术有限公司 49,584,816.74 45,526,638.79 小计 被投资单位名称 合计 82,786,024.05 上海市农工商超市有限公司 296,375.33 上海市农工商工业发展公司新闸商行 6,629,056.15 上海都市维生种苗有限公司 5,400,000.00 上海都市生物环保技术有限公司 95,111,455.53 小计 （2）构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 期初金额 形成原因 摊销期限 上海农工商集团商业有限公司 -16,121,323.65 购买股权 10年 小计 -16,121,323.65 --- --- 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海农工商集团商业有限公司 -1,180,637.58- 14,940,686.07 小计 -1,180,637.58- 14,940,686.07 11、固定资产原值及累计折旧： （1）固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 房屋及建筑物 226,058,799.03 936,297.55 通用设备 42,671,287.24 35,539.00 专用设备 6,555,637.50 2,024,910.69 运输设备 4,605,846.25 191,800.00 其他 1,023,493.11 130,592.00 合计 Z280,915,063.13 3,319,139.24 类别 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 2,852,874.15 224,142,222.43 通用设备 97,490.07 42,609,336.17 专用设备 407,995.00 8,172,553.19 运输设备 88,825.35 4,708,820.90 其他 --- 1,154,085.11 合计 3,447,184.57 280,787,017.80 期末抵押或担保的固定资产原值为171,738,723.27元。详见附注十 （2）累计折旧： 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 58,074,760.33 5,706,215.40 通用设备 15,336,660.19 1,630,070.04 专用设备 4,041,846.33 396,910.66 运输设备 2,002,849.47 268,581.78 其他 494,988.03 46,803.50 合计 79,951,104.35 8,048,581.38 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,391,904.43 62,389,071.30 通用设备 981.60 16,965,748.63 专用设备 379,499.75 4,059,257.24 运输设备 197,157.40 2,074,273.85 其他 --- 541,791.53 合计 1,969,543.18 86,030,142.55 （3）固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 1,842,331.44 --- 通用设备 725,738.95 --- 专用设备 129,457.58 --- 运输设备 56,055.51 --- 其他 19,271.65 --- 合计 2,772,855.13 --- 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 1,842,331.44 通用设备 --- 725,738.95 专用设备 --- 129,457.58 运输设备 --- 56,055.51 其他 --- 19,271.65 合计 --- 2,772,855.13 12、在建工程： 本期减少 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 蔬菜加工场改建工程 1,442,317.80 1,447,207.88 育秧棚工程 316,689.85 都市维生种苗用地 3,553,805.35 674.00 有机肥料厂用地 12,170.85 3,202,574.00 合计 5,324,983.85 4,650,455.88 工程投入 工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源 占预算比例 蔬菜加工场改建工程 2,889,525.68 自筹资金 --- 育秧棚工程 316,689.85 自筹资金 --- 都市维生种苗用地 3,554,479.35 自筹资金 --- 有机肥料厂用地 3,214,744.85 自筹资金 --- 合计 9,975,439.73 （1）无资本化利息。 （2）在建工程期末数比期初数增加4,650,455.88元，增加比例为87.33％，增加原因为：本年投资都市生物环保有机肥料项目和都市农业蔬菜加工场项目。 13、无形资产： 类别 取得方式 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 购买 636,785.55 636,785.55 财务软件 购买 61,945.00 21,040.00 其他 购买 21,040.00 21,040.00 合计 --- 719,770.55 21,040.00 657,825.55 类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 0 财务软件 18,649.30 64,335.70 3-5年 其他 0 合计 18,649.30 64,335.70 14、长期待摊费用： 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 装修费 4,223,915.21 506,752.45 项目 期末数 剩余摊销年限 装修费 3,717,162.76 1-3年 15、短期借款： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 --- 抵押借款（注） 97,430,000.00 97,090,000.00 保证借款 10,000,000.00 0 合计 107,430,000.00 97,090,000.00 注：详见附注十 16、应付帐款： 期初数 期末数 13,393,812.73 13,486,798.99 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 17、预收帐款： 期初数 期末数 5,060,727.57 4,245,620.93 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 18、其他应付款： 期初数 期末数 24,849,695.75 43,282,686.94 （1）期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款27,646,058.91元。 （2）帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权单位名称 金额 未偿还原因 上海市农工商（集团）总公司 27,646,058.91 往来款 （3）金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海市农工商（集团）总公司 27,646,058.91 往来款 19、应付股利： 投资者名称或类别 期初欠付股利金额 期末欠付股利金额 上海市农工商（集团）总公司 19,226,598.41 --- 其他 10.08 --- 合计 19,226,608.49 --- 20、应交税金： 税种 期初数 期末数 报告期执行的法定税率 增值税 -1,320,711.75 1,296,859.96 17% 营业税 138,648.70 454,419.96 5% 城建税 24,611.62 42,128.49 流转税的7% 企业所得税 579,222.23 256,083.78 33% 个人所得税 679.00 589.00 累进税率 房产税 6,692,376.50 6,897,655.40 租赁收入的12％ 合计 6,114,826.30 8,947,736.59 --- 21、其他应交款： 项目 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 109,794.56 120,774.02 流转税的3％ 堤防费 28,255.31 31,080.84 流转税的1％ 义优金 9,257.31 10,183.04 流转税的0.3％ 河道管理费 14,626.00 16,088.60 流转税的0.25%/1% 其他 4,128.78 3,964.05 --- 合计 166,061.96 182,090.55 --- 22、预提费用： 类别 期初数 期末数 结存原因 借款利息 479,194.90 0 --- 固定资产租赁费 101,000.00 土地租赁费 1,087,027.02 其他 212,251.00 合计 479,194.90 1,400,278.02 23、长期借款： 借款条件 期初数 期末数 信用借款 425,100.00 425,100.00 抵押借款（注） 18,901,685.62 653,200.18 保证借款 --- 合计 19,326,785.62 1,078,300.18 注：详见附注十 长期借款期末数比期初数减少18,248,485.44元，减少比例为94.42％，减少原因：上海农工商集团商业有限公司偿还长期借款所致。 24、专项应付款： 拨款用途 期初数 期末数 农业工程项目 2,507,746.00 2,805,347.50 专项应付款期末数比期初数增加297,601.50元，增加比例为11.87％，增加原因：本期收到蔬菜基地建设项目款和产业化项目款。 25、股本： 期初数 比例％ 配股 送股 ①未上市流通股份 58,637,904.00 74.89% --- 11,727,581.00 发起人股份 其中： 国家持有股份 58,637,904.00 74.89% 11,727,581.00 其中：国有法人股 58,637,904.00 74.89% 11,727,581.00 ②已上市流通股份 19,656,001.00 25.11% --- 3,931,200.00 人民币普通股 19,656,001.00 25.11% --- 3,931,200.00 ③股份总数 78,293,905.00 1 00.00% --- 15,658,781.00 本期变动增减（＋、－） 公积金转股 增发 其他 小计 ①未上市流通股份 46,910,323.00 58,637,904.00 发起人股份 其中： 国家持有股份 46,910,323.00 58,637,904.00 其中：国有法人股 46,910,323.00 58,637,904.00 ②已上市流通股份 15,724,801.00 19,656,001.00 人民币普通股 15,724,801.00 19,656,001.00 ③股份总数 62,635,124.00 78,293,905.00 期末数 比例％ ①未上市流通股份 117,275,808.00 74.89% 发起人股份 其中： 国家持有股份 117,275,808.00 74.89% 其中：国有法人股 117,275,808.00 74.89% ②已上市流通股份 39,312,002.00 25.11% 人民币普通股 39,312,002.00 25.11% ③股份总数 156,587,810.00 100.00% 注：公司按每10股送红股2股，共送红股15,658,781股，计15,658,781元。公司用资本公积金向全体股东每10股转增8股，共转增62,635,124股，计62,635,124.00元。 26、资本公积： 项目 期初数 本期增加 股本溢价 62,621,534.42 股权投资准备 2,909,519.73 其他资本公积 67,106,512.44 合计 132,637,566,59 项目 本期减少 期末数 股本溢价 6.2621,534.42 股权投资准备 2,909,519.73 其他资本公积 62,635124.00 4,471,388.44 合计 62,635124.00 70,002,442.59 27、盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,626,357.23 --- --- 19,626,357.23 公益金 8,149,460.76 --- --- 8,149,460.76 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 27,775,817.99 --- --- 27,775,817.99 28、未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 21,858,308.90 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） --- 调整后期初未分配利润 21,858,308.90 加：本期净利润 23,526,387.40 减：提取法定盈余公积 --- 提取法定公益金 --- 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 15,658,781.00 每10股送2股 年末未分配利润 29,725,915.30 29、主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 本年数 上年数 1.工业 2,780,011.69 3,152,582.77 业 2.商业 30,879,251.74 34,286,909.11 务 3.农业 30,902,858.99 14,368,206.95 分 4.旅游饮食服务业 6,389,009.05 8,341,188.35 部 5.施工企业 9,472,819.42 6,826,682.09 小计 80,423,950.89 66,975,569.27 公司内各业务分部相互抵销 合计 80,423,950.89 66,975,569.27 主营业务成本 项目 本年数 上年数 1.工业 932,517.98 970,380.62 业 2.商业 25,494,284.98 29,592,678.67 务 3.农业 24,800,944.89 14,931,505.41 分 4.旅游饮食服务业 4,974,917.43 6,881,878.86 部 5.施工企业 8,609,757.80 6,481,941.20 小计 64,812,423.08 58,858,384.76 公司内各业务分部相互抵销 合计 64,812,423.08 58,858,384.76 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 1.工业 1,847,493.71 2,182,202.15 业 2.商业 5,384,966.76 4,694,230.44 务 3.农业 6,101,914.10 -563,298.46 分 4.旅游饮食服务业 1,414,091.62 1,459,309.49 部 5.施工企业 863,061.62 344,740.89 小计 15,611,527.81 8,117,184.51 公司内各业务分部相互抵销 合计 15,611,527.81 8,117,184.51 （1）公司向前五名客户销售总额为12,579,311.28元，占公司本年全部主营业务收入的15.64％。 （2）本年主营业务收入比上年同期上升20.08%，系公司农业经营由于上半年农产品出口业务大幅增加和农产品国内市场销售价格回升所致，同比增加主营业务收入1653万元。 （3）本年主营业务毛利比上年同期上升92.33%，系公司农业经营同比增加主营业务毛利666.52万元、医药经营扩大零售规模增加主营业务毛利69.07万元所致。 30、主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数 营业税 收入的3％、5％ 455,757.40 269,083.02 城建税 流转税的7％ 82,202.96 58,927.97 教育费附加 流转税的3％ 35,229.85 47,571.68 其他 --- 15,266.26 3,230.08 合计 --- 588,456.47 378,812.75 31、其他业 务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 租赁业务 414,816.30 71,022.85 343,793.45 代理业务 托管经营 其他 124,400.00 4,500.00 119,900.00 合计 539,216.30 75,522.85 463,693.45 类别 上年发生数 收入 成本 利润 租赁业务 244,182.58 762.23 243,420.35 代理业务 托管经营 其他 136,203.00 19,484.80 1 16,718.20 合计 380,385.58 20,247.03 360,138.55 32、财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 2,005,222.22 4,487,339.79 减：利息收入 100,300.92 186,283.30 其他 合计 1,904,921.30 4,301,056.49 本年财务费用比上年下降55.71%，系由于下属子公司商业公司偿还长期借款减少利息支出所致。 33、投资收益： （1）本期发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益 权益 股权投资收益 短期投资 77,592.99 178,185.94 --- 长期股权投资 --- 320,555.74 合计 77,592.99 178,185.94 320,555.74 类别 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 差额摊销 --- --- 短期投资 26,799,072.83 1,180,637.58 长期股权投资 26,799,072.83 1,180,637.58 合计 类别 股权转 减值准备 合计 让收益 短期投资 --- 111,484.07 367,263.00 长期股权投资 -848,497.91 --- 27,451,768.24 合计 -848,497.91 111,484.07 27,819.031.24 （2）本期发生数 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 322,352.54 --- --- 长期股权投资 4,944.00 --- 374,627.44 长期债权投资 --- --- --- 合计 327,296.54 --- 374,627.44 类别 权益法下确认的 股权投资 合计 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- --- 322,352.54 长期股权投资 21,861,190.14 1,180,637.58 23,421,399.16 长期债权投资 --- --- --- 合计 21,861,190.14 1,180,637.58 23,743,751.70 （3）对本期所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容 持股比例 收益金额 对上海农工商超市有限公司投资收益 37% 26,799,072.83 34、补贴收入： 内容 本年1-6月发生数 上年1-6月发生数 税款返还 --- --- 农业补贴 --- 290,000.00 合计 --- 290,000.00 35、营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 950,305.66 12,764.42 赔偿及罚款收入 4,252.10 82,600.00 蔬菜保险赔款 --- --- 其他 92,001.39 18,857.06 合计 1,046,559.15 114,221.48 36、营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 12,790.34 22,574.06 捐赠 35,000.00 32,100.00 罚款支出 22,250.00 1,000.00 其他 14,279.48 83,640.78 合计 84,319.82 139,314.84 37、收到的其他与经营活动有关的现金 33,349,228.09 元。 其中： 项目 金额 利息收入 103,652.68 租金收入 414,816.30 企业往来 32,022,144.00 其他 808,615.11 合计 33,349,228.09 38、支付的其他与经营活动有关的现金38,296,562.45元。 其中： 项目 金额 物料消耗 910,174.55 咨询费 793,336.00 统筹费 253,008.08 修理费 752,120.96 水电费 845,112.08 租赁费 498,943.58 董事会费 90,691.10 办公费 497,219.93 差旅费 1,157,957.86 保险费 176,821.43 广告费 201,300.00 销售服务费 77,672.09 招待费 671,211.64 运输费 209,819.22 其他 2,247,578.05 企业往来 28,913,595.88 合计 38,296,562.45 （六）母公司会计报表主要项目注释： 1、应收帐款： （1）帐龄分析： 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 2,149,652.48 84.17％ 5％ 107,482.62 1－2年 11,270.00 0.44％ 10％ 1,127.00 2－3年 5,000.00 0.20％ 30％ 1,500.00 3年以上 388,110.14 15.19% 70-100% 388,110.14 合计 2,554,032.62 100.00％ --- 498,219.76 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 1,803,532.43 84.87% 5％ 1 03,982.62 1－2年 11,270.00 0.53% 10％ 1,127.00 2－3年 --- 30％ 3年以上 310,133.28 14.60% 70-100% 310,133.28 合计 2,124,935.71 100.00% 415,242.90 （2）期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,113,612.98元，占应收帐款总金额的52.41％。 （3）期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款： （1）帐龄分析： 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 165,832.25 2.57％ 5％ 8,291.61 1－2年 5,336,622.10 82.80％ 10％ 533,662.21 2－3年 2,768.00 0.04％ 30％ 830.40 3年以上 939,802.37 14.59% 70-100％ 939,802.37 合计 6,445,024.72 100.00％ --- 1,482,586.59 期末数 帐龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备坏帐准备 计提比例 1年以内 5,072,492.08 44.73% 5％ 8,046.72 1－2年 5,336,622.10 47.06% 10％ 533,662.10 2－3年 2,768.00 0.02% 30％ 830.40 3年以上 928,438.23 8.19% 70-100％ 928,483.23 合计 11,340,320.41 100.00% ---- 1,471,022.45 （2）期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为8,779,370.55元，占其他应收款总金额的比例为77.42％。 （3）期末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海农工商集团商业有限公司 5,640,420.54 往来款 （4）期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期投资： 项目 期初数 帐面余额 减值准备 长期股权投资 230,916,013.34 --- 项目 期末数 帐面余额 减值准备 长期股权投资 250,334,722.43 --- （1）长期股权投资： ①股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 新黄浦 法人股 35,100 56,500.00 第一百货 法人股 126,847 375,000.00 轮胎橡胶 法人股 143,000 680,000.00 广电电子 法人股 21,780 67,600.00 上海三毛 法人股 73,920 200,000.00 联通国脉 法人股 16,000 100,000.00 小计 --- --- 1,479,100.00 被投资公司名称 帐面余额 减 值准备 期末市价 新黄浦 56,500.00 --- 281,502.00 第一百货 375,000.00 --- 885,392.06 轮胎橡胶 680,000.00 --- 1,587,300.00 广电电子 67,600.00 --- 211,266.00 上海三毛 200,000.00 --- 564,748.80 联通国脉 100,000.00 --- 172,000.00 小计 1,479,100.00 --- 3,702,208.86 ②其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： A、被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 东方万邦快递公司 20年 496,722.00 15% 中国农垦进出口公司 无约定期限 2,000,000.00 --- 小计 --- --- A、被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额 东方万邦快递公司 495,966.00 -495,966.00 --- 中国农垦进出口公司 2,000,000.00 -2,000,000.00 --- 小计 2,495,966.00 -2,495,966.00 --- B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 期限 注册资本比例 上海农工商长征医药经营部 -- 77.50% 8,510,783.48 上海市农垦绿化工程公司 -- 100.00% 5,865,840.51 上海市东艺广告公司 -- 58.82% 1,338,473.95 上海市农工商工业发展公司 -- 100.00% 12,079,325.12 上海农工商集团商业有限公司 -- 90.00% 162,737,501.8 1 上海星辉蔬菜有限公司 -- 90.00% 24,379,966.32 上海都市维生种苗有限公司 50年 33.00% 6,629,056.15 上海都市生物环保技术有限公司 20年 45.00% 5,400,000.00 小计 -- -- 226,940,947.3 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 确认收益 上海农工商长征医药经营部 45,436.51 -- 510,436.51 上海市农垦绿化工程公司 203,928.69 -- 203,928.69 上海市东艺广告公司 57,664.85 -- 105,664.85 上海市农工商工业发展公司 612,664.03 -- 612,664.03 上海农工商集团商业有限公司 21,231,693.08 -- 20,051,055.50 上海星辉蔬菜有限公司 -236,712.07 -- -236,712.07 上海都市维生种苗有限公司 -- -- -- 上海都市生物环保技术有限公司 -- -- -- 小计 21,914,675.09 -- 21,247,037.51 被投资单位名称 投资准备 分得利润 差额摊销 上海农工商长征医药经营部 -- 465,000.00 -- 上海市农垦绿化工程公司 -- -- -- 上海市东艺广告公司 -- 48,000.00 -- 上海市农工商工业发展公司 -- -- -- 上海农工商集团商业有限公司 -- -- -1,180,637.58 上海星辉蔬菜有限公司 -- -- -- 上海都市维生种苗有限公司 -- -- -- 上海都市生物环保技术有限公司 -- -- -- 小计 -- 513,000.00 -1,180,637.58 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 上海农工商长征医药经营部 4,650,000.00 3,906,219.99 上海市农垦绿化工程公司 2,700,000.00 3,369,769.20 上海市东艺广告公司 600,000.00 796,138.80 上海市农工商工业发展公司 3,000,000.00 9,691,989.15 上海农工商集团商业有限公司 149,443,197.44 34,525,997.45 上海星辉蔬菜有限公司 18,279,375.49 5,863,878.76 上海都市维生种苗有限公司 6,828,112.50 -199,056.35 上海都市生物环保技术有限公司 5,400,000.00 -- 小计 190,900,685.43 57,954,937.00 被投资单位名称 合计 上海农工商长征医药经营部 8,556,219.99 上海市农垦绿化工程公司 6,069,769.20 上海市东艺广告公司 1,396,138.80 上海市农工商工业发展公司 12,691,989.15 上海农工商集团商业有限公司 183,969,194.89 上海星辉蔬菜有限公司 24,143,254.25 上海都市维生种苗有限公司 6,629,056.15 上海都市生物环保技术有限公司 5,400,000.00 小计 248,855,622.4 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海农工商集团商业有限公司 -18,966,263.12 购买股权 10年 小计 -18,966,263.12 --- --- 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海农工商集团商业有限公司 -1,180,637.58 -14,940,686.07 小计 -1,180,637.58 -14,940,686.07 4、主营业务收入、成本： 主营 主营业务收入 业务 本年发生数 上年发生数 种类 商业 4,257,936.72 农业 16,821,698.25 9,501,088.75 合计 16,821,698.25 13,759,025.47 主营 主营业务成本 业务 本年发生数 上年发生数 种类 商业 4,173,009.34 农业 11,884,510.20 10,756,784.66 合计 11,884,510.20 14,929,794.00 主营 主营业务毛利 业务 本年发生数 上年发生数 种类 商业 84,927.38 农业 4,937,188.05 -1,255,695.91 合计 4,937,188.05 -1,170,768.53 5、投资收益： （1）本期发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 --- 87,716.50 ---- --- 长期股权投资 --- --- --- 21,247,037.51 合计 --- 87,716.50 --- 21,247,037.51 类别 股权投资 股权转 减值准备 合计 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- 56,592.75 144,309.25 长期股权投资 1,180,637.58 -848,497.91 --- 21,579,177.18 合计 1,180,637.58 -848,497.91 56,592.75 21,723,486.43 （2）上年同期发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 285,505.95 --- --- 长期股权投资 -- --- --- 合计 285,505.95 --- --- 类别 权益法下确认的 股权投资 合计 股权投资收益 差额摊销 短期投资 --- -- 285,505.95 长期股权投资 17,592,960.56 1,180,637.58 18,773,598.14 合计 17,592,960.56 1,180,637.58 19,059,104.09 （七）子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明： 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异，不影响合并报表。 （八）关联方关系及其交易： 1、存在控制关系的关联方情况： （1）存在控制关系的关联方 ①控制本 公司的关联方 ： 投资单位 注册 与本企 经济 法定代 主营业务 全称 地 业关系 性质 表人 上海市农工商上海华山路国有资产的经营与管理，实业投 母公司 国有 王伟 （集团）总公司 263弄7号 资，居民服务，科研及咨询服务 ②受本公司控制的关联方： 详见附注四。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海市农工商（集团）总公司 1,240,168 --- --- 1,240,168 上海市农工商长征医药有限公司 600 --- --- 600 上海市农垦绿化工程公司 500 --- --- 500 上海东艺广告有限公司 102 --- --- 102 上海农工商工业发展公司 300 --- --- 300 上海农工商集团商业有限公司 2,350 --- --- 2,350 上海星辉蔬菜有限公司 1,400 --- --- 1,400 上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 --- --- 20 上海新潮工贸公司 50 --- --- 50 上海都市农业有限公司 600 --- --- 600 上海农工商工业发展公司新闸商行 30 --- --- 30 上海沪南农垦兽药批发部 30 --- --- 30 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 年初数 本期增加 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海市农工商（集团）总公司 4,886.49 74.89 977.298 74.89 2 4 上海市农工商长征医药有限公司 465 77.5 --- --- 上海市农垦绿化工程公司 500 100 --- --- 上海东艺广告有限公司 60 58.82 --- --- 上海农工商工业发展公司 300 100 --- --- 上海农工商集团商业有限公司 2,115 90 --- --- 上海星辉蔬菜有限公司 1,260 90 --- --- 上海东艺广告公司霓虹灯厂 20 100 --- --- 上海新潮工贸公司 50 100 --- --- 上海都市农业有限公司 306 51 --- --- 上海农工商工业发展公司新闸商行 30 100 --- --- 上海沪南农垦兽药批发部 30 100 --- --- 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 上海市农工商（集团）总公司 --- --- 5,863.790 74.99 4 上海市农工商长征医药有限公司 --- --- 465 77.5 上海市农垦绿化工程公司 --- --- 500 100 上海东艺广告有限公司 --- --- 60 58.82 上海农工商工业发展公司 --- --- 300 100 上海农工商集团商业有限公司 --- --- 2,115 90 上海星辉蔬菜有限公司 --- --- 1,260 90 上海东艺广告公司霓虹灯厂 --- --- 20 100 上海新潮工贸公司 --- --- 50 100 上海都市农业有限公司 --- --- 306 51 上海农工商工业发展公司新闸商行 --- --- 30 100 上海沪南农垦兽药批发部 --- --- 30 100 2、不存在控制关系的关联方情况： 企业单位名称 与公司关系 上海城隍庙第一购物中心有限公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海市农工商集团星火总公司 同受上海市农工商（集团）总公司控制 上海市跃进农场 同受上海市农工商（集团）总公司控制 3、关联方交易： （1）存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （2）关联方应收应付款项余额： 金额 项目 本期末 上年末 其他应收款： 上海市农工商集团星火总公司 --- --- 上海市农工商（集团）总公司 --- 2,198,000.00 上海市农工商超市有限公司 258,979.42 --- 上海城隍庙第一购物中心 352,860.77 295,860.77 其他应付款： 上海市农工商集团星火总公司 --- --- 上海市农工商（集团）总公司 27,646,058.91 11,619,352.93 上海城隍庙第一购物中心 --- 11,654,139.23 （3）为关联方提供担保情况： ①上海农工商集团商业有限公司以房屋建筑物（上海丽水路58-88号五层部分783.97平方米）作抵押物，为上海城隍庙第一购物中心有限公司银行借款作担保，担保金额300万元。上海城隍庙第一购物中心有限公司已于2003年3月4日按期还款，该担保自动解除。 ②上海农工商集团商业有限公司以房屋建筑物（上海丽水路58-88号部分房产）作抵押物，为上海市农工商（集团）总公司银行借款担保，担保金额6,000万元，担保到期日2003年11月17日。 （九）或有事项： 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债： 本期无未决诉讼、仲裁情况。 2、已贴现商业承兑汇票形成的或有负债 本期无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 3、截止 2003年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方： 上海市农工商（集团）总公司 6,000万 2003.11.17 （十）承诺事项： 1、为关联方担保详见附注九。 2、下属子公司上海农工商集团商业有限公司以上海丽水路58-88号房产作抵 押，抵押贷款本金为9,709万元。 （十一）资产负债表日后事项： 本期无资产负债表日后事项。 八、 备查文件 1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 上海市都市农商社股份有限公司 二00三年八月二十六日 上海市股份有限公司二 O O 三年度会计报表 资产负债表 2003年6月30日 资产负债表 2003年6月30日 会股地年01表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元 资产 行次 母公司 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 6,108,257.40 8,808,054.63 短期投资 2 3,039,660.00 89,000.00 应收票据 3 应收股利 4 47,989.92 95,989.92 应收利息 5 应收账款 6 2,055,812.86 1,709,692.81 其他应收款 7 4,962,438.13 9,869,297.96 预付账款 8 190,891.03 281,691.03 应收补贴款 9 存货 10 11,274,828.98 8,505,272.27 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 27,679,878.32 29,358,998.62 长期投资： 长期股权投资 31 230,916,013.34 250,334,722.43 长期债权投资 32 长期投资合计 33 230,916,013.34 250,334,722.43 其中:合并价差(贷差以 “-”号表示合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以 “-”号表示合并报表填列 35 固定资产： 固定资产原价 39 22,926,313.35 20,925,187.40 减：累计折旧 40 10,335,644.96 9,311,819.98 固定资产净值 41 12,590,668.39 11,613,367.42 减：固定资产减值准备 42 37,105.09 37,105.09 固定资产净额 43 12,553,563.30 11,576,262.33 工程物资 44 在建工程 45 4,844,078.20 8,047,326.20 固定资产清理 46 固定资产合计 50 17,397,641.50 19,623,588.53 无形资产及其他资产： 无形资产 51 660,505.55 17,150.68 长期待摊费用 52 2,895,709.39 2,580,146.34 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 3,556,214.94 2,597,297.02 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 279,549,748.10 301,914,606.60 资产 合并 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 28,867,014.12 34,891,826.82 短期投资 6,432,997.60 210,000.00 应收票据 570,000.00 应收股利 128,450,661.82 108,450,661.82 应收利息 应收账款 18,421,743.25 18,909,949.16 其他应收款 4,179,328.05 7,391,818.51 预付账款 1,165,707.18 879,642.18 应收补贴款 存货 30,510,338.18 23,375,476.84 待摊费用 18,584.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 218,616,374.88 194,109,375.33 长期投资： 长期股权投资 58,711,812.78 84,195,557.19 长期债权投资 长期投资合计 58,711,812.78 84,195,557.19 其中:合并价差(贷差以 “-”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以 “-”号表示合并报表填列 固定资产： 固定资产原价 280,915,063.13 280,787,017.80 减：累计折旧 79,951,104.35 86,030,142.55 固定资产净值 200,963,958.78 194,756,875.25 减：固定资产减值准备 2,772,855.13 2,772,855.13 固定资产净额 198,191,103.65 191,984,020.12 工程物资 在建工程 5,324,983.85 9,975,439.73 固定资产清理 固定资产合计 203,516,087.50 201,959,459.85 无形资产及其他资产： 无形资产 719,770.55 64,335.70 长期待摊费用 4,223,915.21 3,717,162.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,943,685.76 3,781,498.46 递延税项： 递延税款借项 资产总计 485,787,960.92 484,045,890.83 负债和股东权益 行次 母公司 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付账款 63 380,948.92 67,986.96 预收账款 64 303,729.00 56,690.00 应付工资 65 应付福利费 66 234,499.00 228,413.37 应付股利 67 应交税金 68 -1,362,149.79 1,334,581.01 其他应交款 69 5,124.07 5,124.07 其他应付款 70 19,473,881.54 14,842,480.41 预提费用 71 1,039,228.02 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 19,036,032.74 17,574,503.84 长期负债： 长期借款 81 425,100.00 425,100.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 900,000.00 1,200,000.00 其他长期负债 85 长期负债合计 87 1,325,100.00 1,625,100.00 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 20,361,132.74 19,199,603.84 少数股东权益 (合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 78,293,905.00 156,587,810.00 资本公积 93 132,637,566.59 70,002,442.59 盈余公积 94 21,148,827.77 21,148,827.77 其中:法定公益金 95 4,835,965.65 4,835,965.65 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 96 未分配利润 97 27,108,316.00 34,975,922.40 外币报表折算差额 (合并报表填列) 98 股东权益合计 99 259,188,615.36 282,715,002.76 负债和股东权益总计 100 279,549,748.10 301,914,606.60 负债和股东权益 合并 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 107,430,000.00 97,090,000.00 应付票据 应付账款 13,393,812.73 13,486,798.99 预收账款 5,060,727.57 4,245,620.93 应付工资 745,145.03 88,626.18 应付福利费 570,560.65 660,386.29 应付股利 19,226,608.49 应交税金 6,114,826.30 8,947,736.59 其他应交款 166,061.96 182,090.55 其他应付款 24,849,695.75 43,282,686.94 预提费用 479,194.90 1,400,278.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 178,036,633.38 169,384,224.49 长期负债： 长期借款 19,326,785.62 1,078,300.18 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,507,746.00 2,805,347.50 其他长期负债 长期负债合计 21,834,531.62 3,883,647.68 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 199,871,165.00 173,267,872.17 少数股东权益 (合并报表填列) 25,351,197.44 26,686,032.78 股东权益： 股本 78,293,905.00 156,587,810.00 资本公积 132,637,566.59 70,002,442.59 盈余公积 27,775,817.99 27,775,817.99 其中:法定公益金 8,149,460.76 8,149,460.76 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 未分配利润 21,858,308.90 29,725,915.30 外币报表折算差额 (合并报表填列) 股东权益合计 260,565,598.48 284,091,985.88 负债和股东权益总计 485,787,960.92 484,045,890.83 企业负责人：祁瑞芝 财务总监：李林 会计机构负责人：潘毅 制表人：潘毅 合并利润及利润分配表 2003年1-6月 会股地年02表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 母公司 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 13,759,025.47 16,821,698.25 减：主营业务成本 2 14,929,794.00 11,884,510.20 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 4 -1,170,768.53 4,937,188.05 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 5 22,902.77 106,898.40 减：营业费用 6 250,392.02 197,960.01 管理费用 7 4,411,685.94 3,983,300.00 财务费用 8 -83,871.05 -32,791.04 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -5,726,072.67 895,617.48 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 19,059,104.09 21,723,486.43 补贴收入 12 营业外收入 13 101,864.42 942,957.76 减：营业外支出 14 45,360.29 35,674.27 四、利润总额 (亏损以"-"号填列) 15 13,389,535.55 23,526,387.40 减：所得税 16 减：少数股东损益 (合并报表填列) 17 加：未确认投资损失 （合并报表填列） 18 五、净利润 (净亏损以"-"号填列) 20 13,389,535.55 23,526,387.40 加：年初未分配利润 （未弥补亏损以“-”号填列） 21 20,601,686.27 27,108,316.00 加：其他转入 22 项目 合并 上年数 本年数 一、主营业务收入 66,975,569.27 80,423,950.89 减：主营业务成本 58,858,384.76 64,812,423.08 主营业务税金及附加 378,812.75 588,456.47 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 7,738,371.76 15,023,071.34 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 360,138.55 463,693.45 减：营业费用 3,425,453.54 3,898,914.52 管理费用 8,768,583.94 12,837,368.01 财务费用 4,301,056.49 1,904,921.30 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -8,396,583.66 -3,154,439.04 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 23,743,751.70 27,819,031.24 补贴收入 290,000.00 营业外收入 114,221.48 1,046,559.15 减：营业外支出 139,314.84 84,319.82 四、利润总额 (亏损以"-"号填列) 15,612,074.68 25,626,831.53 减：所得税 117,959.05 597,008.79 减：少数股东损益 (合并报表填列) 2,104,580.08 1,503,435.34 加：未确认投资损失 （合并报表填列） 五、净利润 (净亏损以"-"号填列) 13,389,535.55 23,526,387.40 加：年初未分配利润 （未弥补亏损以“-”号填列） 19,545,912.27 21,858,308.90 加：其他转入 项目 行次 母公司 上年数 本年数 六、可供分配的利润 (亏损以"-"号填列) 25 33,991,221.82 50,634,703.40 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润 (亏损以"-"号填列) 35 33,991,221.82 50,634,703.40 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 13,048,984.00 转作股本的普通股股利 39 15,658,781.00 八、未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示) 40 20,942,237.82 34,975,922.40 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 合并 上年数 本年数 六、可供分配的利润 (亏损以"-"号填列) 32,935,447.82 45,384,696.30 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 (亏损以"-"号填列) 32,935,447.82 45,384,696.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,048,984.00 转作股本的普通股股利 15,658,781.00 八、未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示) 19,886,463.82 29,725,915.30 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：祁瑞芝 财务总监：李林 会计机构负责人：潘毅 制表人：潘毅 资产减值准备明细表 2003年6月30日 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 1 3,985,573.72 其中：应收帐款 2 1,369,280.55 其他应收款 3 2,616,293.17 二、短期投资跌价准备合计 4 111,484.07 其中：股票投资 5 债券投资 6 111,484.07 三、存货跌价准备合计 7 196,807.05 其中：产成品 8 63,028.80 原材料 9 133,778.25 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 2,772,855.13 其中：房屋、建筑物 14 1,842,331.44 机器设备 15 930,523.69 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 本年转回(减少)数 年末余额 一、坏帐准备合计 119,054.53 3,866,519.19 其中：应收帐款 107,110.04 1,262,170.51 其他应收款 11,944.49 2,604,348.68 二、短期投资跌价准备合计 111,484.07 其中：股票投资 债券投资 111,484.07 三、存货跌价准备合计 3,937.81 192,869.24 其中：产成品 3,937.81 59,090.99 原材料 133,778.25 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,772,855.13 其中：房屋、建筑物 1,842,331.44 机器设备 930,523.69 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：祁瑞芝 财务总监：李林 会计机构负责人：潘毅 制表人：潘毅 利润表附表 编制单位:上海市都市农商社股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.29% 5.52% 0.0959 0.1279 营业利润 -1.11% -1.16% -0.0201 -0.0269 净利润 8.28% 8.64% 0.1502 0.2003 扣除非经常性损益后的净利润 7.97% 8.31% 0.1446 0.1928 企业负责人：祁瑞芝 财务总监：李林 制表人：潘毅 合并现金流量表 2003年1-6月 会股地年03表 编制单位：上海市都市农商社股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 16,463,929.30 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 12,857,319.92 经营活动现金流入小计 5 29,321,249.22 购买商品、接受劳务支付的现金 6 7,111,242.50 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,901,969.41 支付的各项税费 8 185,150.65 支付的其他与经营活动有关的现金 9 20,799,463.92 经营活动现金流出小计 10 30,997,826.48 经营活动产生的现金流量净额 11 -1,676,577.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 3,605,252.75 取得投资收益所收到的现金 13 87,716.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 3,752,253.24 收到的其他与投资活动有关的现金 15 300,000.00 投资活动现金流入小计 16 7,745,222.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 3,235,848.00 投资所支付的现金 19 133,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 3,368,848.00 投资活动产生的现金流量净额 25 4,376,374.49 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 89,364,836.79 收到的税费返还 30,589.17 收到的其他与经营活动有关的现金 33,349,228.09 经营活动现金流入小计 122,744,654.05 购买商品、接受劳务支付的现金 56,712,616.82 支付给职工以及为职工支付的现金 7,985,451.40 支付的各项税费 4,367,636.30 支付的其他与经营活动有关的现金 38,296,562.45 经营活动现金流出小计 107,362,266.97 经营活动产生的现金流量净额 15,382,387.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,169,286.48 取得投资收益所收到的现金 20,813,391.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 3,760,553.24 收到的其他与投资活动有关的现金 627,988.57 投资活动现金流入小计 32,371,219.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,646,741.14 投资所支付的现金 303,620.00 支付的其他与投资活动有关的现金 3,241.76 投资活动现金流出小计 4,953,602.90 投资活动产生的现金流量净额 27,417,617.01 项目 行次 母公司 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 2,699,797.23 项目 合并 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 10,340,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,661,789.80 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,773,401.59 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 56,775,191.39 筹资活动产生的现金流量净额 -36,775,191.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,024,812.70 补充资料 行次 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 23,526,387.40 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 735,945.06 无形资产摊销 48 6,569.32 长期待摊费用摊销 49 315,563.05 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 1,039,228.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -852,580.26 固定资产报废损失 53 -39,984.13 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 -21,723,486.43 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 2,769,556.71 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 1,869,066.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -9,093,546.24 其他 60 -229,295.90 经营活动产生的现金流量净额 65 -1,676,577.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 8,808,054.63 减：现金的期初余额 70 6,108,257.40 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 2,699,797.23 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 23,526,387.40 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） -920,325.81 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 10,784.69 固定资产折旧 3,803,441.34 无形资产摊销 18,649.30 长期待摊费用摊销 506,752.45 待摊费用的减少（减：增加） 18,584.68 预提费用的增加（减：减少） 1,375,285.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -751,770.26 固定资产报废损失 -39,984.13 财务费用 2,072,491.18 投资损失（减：收益） -27,819,031.24 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,134,861.34 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,263,938.12 经营性应付项目的增加（减：减少） -4,540,381.10 其他 -277,295.90 经营活动产生的现金流量净额 15,382,387.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 34,891,826.82 减：现金的期初余额 28,867,014.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,024,812.70 企业负责人：祁瑞芝 财务总监：李林 会计机构负责人：潘毅 制表人：潘毅 |
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