辽宁成大股份有限公司二00三年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 10:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
辽宁成大股份有限公司二00三年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事李延喜先生因出国未参加董事会议。 公司董事长尚书志先生、总裁葛郁先生、财务总监李宁先生及财务负责人高武女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2003年半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 一、公司基本情况 （一）公司简介 1.公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：辽宁成大股份有限公司 英文名称：LIAONING CHENG DA CO.,LTD 英文名称缩写：LNCD 2.股票上市交易所：上海证券交易所 股票名称：辽宁成大 股票代码：600739 3.公司注册地址：大连市人民路71号 公司办公地址：大连市人民路71号 邮政编码：116001 公司国际互联网网址：WWW.CHENGDA.COM.CN 公司电子信箱：[email protected] 4.公司法定代表人：尚书志 5.公司董事会秘书：罗启库 联系地址：大连市人民路71号 联系电话：0411—2803736 传 真：0411—2656051 电子信箱：[email protected] 6.公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 公司指定互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：大连市人民路71号成大大厦26楼2609室。 （二）主要财务数据和指标 项目 2003年6月30日 流动资产（元） 905,893,820.24 流动负债（元） 918,699,520.40 总资产（元） 1,858,045,806.06 股东权益（不含少数股东权益）（元） 907,049,845.68 每股净资产（元/股） 3.66 调整后每股净资产（元/股） 3.61 项目 2003年1-6月 净利润（元） 35,252,256.32 扣除非经常性损益后的净利润（元） 34,104,301.85 全面摊薄每股收益（元/股） 0.14 加权平均每股收益（元/股） 0.14 全面摊薄净资产收益率（元/股） 3.89 加权平均净资产收益率（元/股） 3.89 经营活动产生的现金流量净额（元） 45,453,515.51 项目 2002年12月31日 增减比例 流动资产（元） 901,747,762.08 0.46% 流动负债（元） 935,315,811.28 -1.37% 总资产（元） 1,835,172,601.20 1.45% 股东权益（不含少数股东权益）（元） 871,923,457.96 4.03% 每股净资产（元/股） 3.52 3.98% 调整后每股净资产（元/股） 3.08 17.21% 项目 2002年1-6月 增减比例 净利润（元） 56,746,388.76 -37.88% 扣除非经常性损益后的净利润（元） 50,143,032.41 -31.99% 全面摊薄每股收益（元/股） 0.23 -39.13% 加权平均每股收益（元/股） 0.23 -39.13% 全面摊薄净资产收益率（元/股） 6.61 -41.15% 加权平均净资产收益率（元/股） 6.61 -41.15% 经营活动产生的现金流量净额（元） 71,867,345.96 -36.75% 注：非经常性损益项目包括： 1.股权投资差额摊销 1,985,153.20元 2.营业外收支净额 -837,198.73元 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及股本结构无变化。 （二）报告期末股东总数为13391户。 （三）公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 报告期末持股数 占总股本（%) 1 辽宁成大集团有限公司 51,376,320 20.75 2 广发证券股份有限公司工会 46,828,800 18.92 3 大连利方投资有限公司 25,499,100 10.30 4 中国平安保险（大连）公司 7,488,000 3.02 5 辽宁万恒投资有限公司 5,575,680 2.25 6 大连三霖投资管理有限公司 4,953,600 2.00 7 沈阳华岳纺织集团锦州纺织 1,872,000 0.76 有限责任公司 8 普兰店市华联石油设备安装 1,209,600 0.49 有限公司 9 大连床单厂 936,000 0.38 10 大连旅顺圣源电脑软件开发 900,000 0.36 序号 报告期内增减 质押、冻结或托管情况 股份性质 1 0 无 国有股 2 0 无 法人股 3 0 无 法人股 4 0 无 法人股 5 0 无 法人股 6 0 无 法人股 7 0 无 法人股 8 0 无 法人股 9 0 无 法人股 10 0 无 法人股 公司前十名股东之间不存在关联关系。 控股股东和实际控制人没有发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有发生变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 1.公司2002年度股东大会于2003年4月8日召开，会议审议并通过了“关于董事会换届选举的议案”和“关于监事会换届选举的议案”。增选张志范、李延喜为第四届董事会董事，王忠岩、张忠民不再担任公司董事职务。公司职工代表大会推举许雨平为公司第四届监事会由职工代表出任的监事，郭文林不再担任公司监事职务。详见2003年4月9日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的公司公告。 2.公司第四届董事会第一次会议于2003年4月8日召开，会议重新聘任了公司高级管理人员。原公司副总裁王燕、陈晓峰不再担任公司副总裁。详见2003年4月9日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的公司公告。 四、管理层讨论与分析 （一）重大事项和不确定因素分析 随着公司主营业务不断增长，出口额的不断扩大，应收出口退税金额不断增加。由于国家对外贸企业出口退税不及时，截止报告期末，公司应收出口退税额达2亿元人民币，可能对未来经营中的资金周转带来影响。 （二）报告期内公司财务状况 1.经营成果及财务状况 项目 2003年1-6月（元） 2002年1-6月（元) 主营业务收入 1,128,059,656.71 978,966,480.10 主营业务利润 107,548,182.44 95,547,949.09 净利润 35,252,256.32 56,746,388.76 现金及现金等价物净增加额 44,624,590.16 32,859,940.39 项目 2003年6月30日（元） 2002年12月31日（元) 总资产 1,858,045,806.06 1,835,172,601.20 股东权益 907,049,845.68 871,923,457.96 增长比例 项目 （%） 主营业务收入 15.23 主营业务利润 12.56 净利润 -37.88 现金及现金等价物净增加额 35.80 长比例 项目 （%） 总资产 1.45 股东权益 4.03 净利润比上年同期下降37.88%，主要原因一是由于公司参股企业—广发证券股份有限公司受市场持续低迷影响，报告期内利润下降，从而使公司取得的投资收益大幅减少；二是上年同期公司收到以前年度的所得税返还款841万元，而本期不再享受这一政策。 2.主营业务的范围及经营情况 公司主营针、棉、毛织品、服装进出口业务及国家统一经营外的商品进出口业务，同时经营医药连锁、金融投资、商业投资和外经业务。报告期内实现主营业务收入112,805.97万元，比去年同期增长15.23%。主营业务利润10,754.82万元，比去年同期增长12.56%。 占主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业或产品情况。 单位：人民币万元 主营业务 主营业务 毛利率 收入 成本 （%） 进出口贸易 77,162.09 70,208.66 9.01 医药连锁销售 37,009.04 33,197.64 10.30 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年 年同期增减（%） 年同期增减（%） 同期增减（%） 进出口贸易 4.22 5.35 -9.81 医药连锁销售 55.44 53.01 16.12 3.本报告期内公司从广发证券股份有限公司取得投资收益952.69万元（其中股权投资差额摊销274.66万元），占公司本期实现净利润的27.02%。广发证券股份有限公司注册地址在广州，注册资本为20亿元人民币，是从事证券及其相关业务的股份制公司，该公司2003年1-6月实现净利润3,390.15万元。 4.经营中的问题与困难 上半年，由于非典疫情在我国及世界部分国家流行以及伊拉克战争，对公司进出口贸易造成了一定影响，一是国外客户无法前来我国洽谈业务；二是原料收购和商品运输比过去迟缓，影响定单的落实。针对以上困难，公司及时采取应对措施，利用公司在国内外的良好信誉，采取了电话、传真、电子邮件、快递等多种方式，加强与客户的沟通洽谈，使疫情对进出口业务的影响降到了最低程度。 （三）报告期内投资情况 1.报告期内，公司未进行募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2.非募集资金投资情况。 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，制定和完善了一系列治理细则，公司治理比较完善，与中国证监会有关要求不存在差异。 （二）本次不进行派发现金股利和送股。 本次不进行资本公积金转增股本。 （三）报告期内未发生、也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内未发生、也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 （五）报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 （六）重大合同及履行情况 1.报告期内未发生、也不存在以前发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2.报告期内未发生、也不存在以前发生但延续到报告期内的重大担保事项。 3.报告期内未发生、也不存在以前发生但延续到报告期内的委托他人进行现金资产管理事项。 （七）公司或持有5%以上（含5%）的股东不存在报告期内或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 六、财务报告（未经审计） (一)本公司半年度财务会计报告未经审计。 (二)会计报表（附后） (三)会计报表附注 1.公司的基本情况 辽宁成大股份有限公司（以下简称公司）是在改组具有40多年经营历史的国有外贸专业公司--辽宁省针棉毛织品进出口公司的基础上，于1993年6月以定向募集方式设立的。经中国证监会批准，公司于1996年8月6日向社会公开发行A股股票，并于同年8月19日在上海证券交易所挂牌上市交易，成为辽宁省外贸系统首家上市公司。经公开发行股票及送配股后，公司注册资本由定向募集的5,000万元增至本报告年末的24,757万元，其中国家股占20.75%，法人股占39.73%，社会公众股占39.52%。 公司经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，承包本行业境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣本行业工程、生产及服务行业的劳务人员。 2.公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1)公司目前执行的会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 (2)会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 (3)记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价作为折算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。 (6)现金等价物的确认标准 公司将持有的期限短（从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 (7)短期投资的核算方法 1)短期投资计价及其收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益。 2)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：企业至少于每年年度终了，对短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 (8)坏账核算方法 1)坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项。 2)坏账损失的核算方法：采用备抵法。 3)坏账准备的确认标准: 按账龄分析法,并对满足下列条件的采用个别确认法: A.1年以内的备用金及应收出口退税款不计提坏账准备。 B.账龄在5年以内的,且有确凿证据表明无法收回或无法全额收回的,按无法收回的金额计提坏账准备。 4)坏账准备的计提方法和计提比例：采用账龄分析法,计提比例如下: 账龄 计提比例 1年内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% (9)存货核算方法 1)存货的分类：分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 2)存货的取得和发出的计价方法：存货入库时按实际成本计价；发出的存货除包装物和低值易耗品外，按分批实际法或加权平均法计算并结转成本。 3)存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算;为生产、销售而领用包装物直接计入成本费用。 4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对存货进行全面清查,如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价低于成本等原因,致使存货有不可收回部分,按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存货计量成本和可变现净值,当成本高于可变现净值时,按其差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。 (10)长期投资的核算方法 1)长期股权投资的计价及收益确认方法： A.长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。 B.本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算。投资收益按成本法和权益法分别核算确认。 2)股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的可按合同规定期限摊销;没有规定期限的一般按10年摊销。 3)长期债权投资的计价及收益的确认方法 公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。按权责发生制原则按期计提利息,并计入当期损益。 4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认债券利息收入同时进行摊销。 5)长期投资减值准备确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提,并计入当期损益。 (11)固定资产计价和折旧方法 1)固定资产标准: 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的重要设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。 2)固定资产的分类: 房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及用具。 3)固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 4)固定资产的折旧方法:采用平均年限法。 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率 房屋及建筑物 30-40 3% 机器设备 8-10 3% 运输设备 8 3% 电子设备及用具 4-5 3% 固定资产类别 年折旧率 房屋及建筑物 3.23%—2.43% 机器设备 12.13%—9.70% 运输设备 12.13% 电子设备及用具 24.25%—19.40% 5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对固定资产进行检查,如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的,按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 (12)在建工程核算方法 1)在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点:在建工程按取得时的实际成本计价；当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项在建项目计提。 (13)借款费用的会计处理方法 1)借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化,计入所购建固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,应于发生时直接计入当期损益。 2)资本化期间:从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。 3)借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 (14)无形资产计价和摊销方法 1)无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。 2)无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限,或受益年限，或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的,按不超过10年确定,并在确定的预计使用年限内分期平均摊销。 3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值；或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 (15)长期待摊费用摊销方法 1)摊销方法：长期待摊费用按实际成本计价,在受益期内平均摊销。 2)摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当月起一次性计入损益。 (16)收入确认原则 1)销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 3)让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 (17)所得税的会计处理方法: 采用应付税款法 (18)合并财务报表的编制方法 1)合并财务报表的合并范围确定原则 公司长期股权投资中对持有50%（不含50%）以上有表决权股份的单位或虽在50%（含50%）以下但对其有实际控制权的子公司纳入合并报表编制范围。 2)合并财务报表编制方法 按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定处理。 3.税项 (1)增值税：出口商品实行零税率，针棉毛织品、原材料、化工产品的国内销售执行17%的税率;农产品的国内销售执行13%的税率。 (2)营业税：代理进出口业务（手续费收入）税率为5%。 (3)城建税和教育费附加及地方教育费：分别按应纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。 (4)所得税： 企业所得税税率为33%，根据财政部财税[2000]99号文件及财会[2000]3号文件的规定：“按照国家规定实行所得税先征后返的公司，应当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。” (5)费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计算并计入当期损益。 4.控股子公司及合营企业 (1)控股子公司 序 注册资本 公司名称 注册地 法人代表 号 （元） 锦州成大制袜 1 锦州 葛郁 4,000,000.00 有限公司 大连成大制衣 2 庄河 邵眉清 6,000,000.00 有限公司 海南成大木业有 3 海口 葛郁 5,000,000.00 限公司 南宁成大木业 4 南宁 吴育生 1,500,000.00 有限公司 辽宁成大医药 5 沈阳 尚书志 76,000.000.00 连锁有限公司 辽宁成大方圆医药 6 沈阳 王玉辉 38,000,000.00 连锁有限公司 辽宁成大医疗 7 沈阳 王玉辉 10,000,000.00 器械有限公司 辽宁成大医药 8 沈阳 王玉辉 1,000,000.00 有限公司 辽宁成大方圆 9 沈阳 王玉辉 1,000,000.00 医药有限公司 辽宁成大国际 10 大连 尚书志 5,000,000.00 货运有限公司 营口宏成园艺 11 营口 王太利 2,000,000.00 有限公司 辽宁成大实业 12 沈阳 曹靖筠 30,000,000.00 有限公司 辽宁省国资公物 13 大连 曹靖筠 1,000,000.00 拍卖有限公司 辽宁田牌制衣 14 沈阳 曹靖筠 12,000,000.00 有限公司 大连保税区成大 15 大连 曹靖筠 8,000,000.00 国际贸易有限公司 辽宁成大(美国) 16 洛杉矶 邵眉清 500,000.00(美元 有限责任公司 大连成大方舟制衣 17 普兰店 全龙锡 2,000,000.00 有限公司 辽宁成大集团 18 满洲里 张志范 5,000,000.00 满洲里有限公司 辽宁成大嘉润 19 大连 张志范 6,000,000.00 进出口有限公司 辽宁成大丝绸 20 大连 李宁 5,000,000.00 进出口有限公司 辽宁成大广润 21 大连 张志范 5,000,000.00 进出口有限公司 满洲里成大嘉润 22 满洲里 张志范 1,000,000.00 进出口有限公司 持股比例 实际投资额 经营范围 备注 号 （%） (万元) 1 75% 3,000,000.00 加工制造 直接控股 2 75% 4,500,000.00 服装制造 直接控股 原木及木制品 3 98% 4,900,000.00 直接控股 生产、销售 原木及木制品 4 66% 990,000.00 直接控股 生产、销售 5 96.10% 73,000,000.00 医药连锁销售 直接控股 成大医药 6 92% 35,000,000.00 医药连锁销售 直接控股 医疗器械 成大医药 7 51% 5,100,000.00 生产零售 直接控股 成大医药 8 90% 900,000.00 医药批发 直接控股 成大医药 9 70% 700,000.00 医药批发 直接控股 10 60% 3,000,000.0 货运代理 直接控股 农产品 11 85% 1,700,000.00 直接控股 种植、销售 12 85% 25,500,000.00 国内外贸易 直接控股 成大实业 13 75% 750,000.00 物品拍卖 直接控股 成大实业 14 51% 6,120,000.00 服装加工制造 直接控股 成大实业 15 95% 7,600,000.00 进口汽车业务 直接控股 16 80% 400,000.00(美元) 进出口业务 直接控股 17 90% 1,800,000.00 服装制造 直接控股 18 90% 4,500,000.00 国内外贸易 直接控股 19 62.50% 3,750,000.00 国内外贸易 直接控股 20 80% 4,000,000.00 国内外贸易 直接控股 21 67% 3,350,000.00 国内外贸易 直接控股 22 90% 900,000.00 国内外贸易 成大嘉润 直接控股 本期合并范围变化 A.2003年6月20日,辽宁成大嘉润进出口有限公司与自然人共同出资组建了满洲里成大嘉润进出口有限公司(注册资本为人民币100万元)公司持股比例为90%,因其刚投入运营,并且有关指标符合财政部财会二字(1996)2号文中第一条的有关规定,根据重要性原则,该子公司暂不纳入合并范围；2003年3月,大连成大亚辰制衣有限公司更名为大连成大方舟制衣有限公司。除此以外,本报告期合并范围与前一报告期相比没有变化。 B.子公司与母公司所采用的会计政策一致。 (2)合营企业 序 注册资本 公司名称 注册地 法人代表 号 （元） 杭州百安居装饰 1 杭州 卫 哲 6,500,000.00(美元) 建材有限公司 大连招商局成大 2 大连 葛 郁 5,000,000.00 物流有限公司 广发证券股份 3 广州 陈云贤 2,000,000,000.00 有限公司 沈阳家乐福 4 沈阳 施荣乐 12,000,000.00(美元) 超市有限公司 大连家福商场 5 大连 施荣乐 11,600,000.00(美元) 有限公司 哈尔滨家乐福 6 哈尔滨 施荣乐 12,000,000.00(美元) 超市有限公司 上海成大国际 7 上海 张志范 5,000,000.00 贸易有限公司 序 持股比例 实际投资额 经营范围 备注 号 （%） (万元) 装饰材料 B&Q(CHINA)B.V. 1 18% 1,170,000.00(美元) 销售 直接控股 招商局物流有限 2 45% 2,250,000.00 物流配送 公司直接控股 证券及相关 辽宁成大是其第 3 20% 278,000,000.00 业务 一大股东 家乐福(中国)控 4 35% 61,680,000.00 商业零售 股有限公司 直接控股 家乐福(中国)控 5 35% 40,870,000.00 商业零售 股有限公司 直接控股 家乐福(中国)控 6 17% 2,040,000.00(美元) 商业零售 股有限公司 直接控股 成大集团 7 15% 750,000.00 国内外贸易 直接控股 5.财务报表主要项目注释 (1)货币资金 项目 期初数 期末数 现金 398,952.69 622,474.65 银行存款 137,232,901.04 199,555,475.81 其他货币资金 34,264,830.95 16,343,324.38 合计 171,896,684.68 216,521,274.84 货币资金期末比期初上升25.96%，系公司经营活动、投资活动及筹资活动共同影响所致。 (2)短期投资 项目 期初数 投资金额 跌价准备 短期投资 24,540,000.00 5,520,000.00 合计 24,540,000.00 5,520,000.00 项目 期末数 投资金额 跌价准备 短期投资 24,540,000.00 4,320,000.00 合计 24,540,000.00 4,320,000.00 股票名称 股数 期末数 期末市价 基金科瑞 24,000,000.00 24,240,000.00 19,920,000.00 嘉实成长基金 300,000.00 300,000.00 300,000.00 合计 24,300,000.00 24,540,000.00 20,220,000.00 A.短期投资跌价准备增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 5,520,000.00 1,200,000.00 4,320,000.00 合计 5,520,000.00 1,200,000.00 4,320,000.00 B.计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明短期投资市价来自于2003年6月30日股票及基金收盘价。 C.本公司短期投资不存在变现的重大限制。 (3)应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 4,291,194.60 1,855,658.08 合计 4,291,194.60 1,855,658.08 (4)应收账款 A.账龄分析 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 187,140,673.05 78.16% 8,992,898.96 1-2年 10,911,105.26 4.56% 1,091,110.53 2-3年 16,183,076.27 6.76% 4,854,922.88 3年以上 25,196,003.08 10.52% 19,360,531.63 合计 239,430,857.66 100.00% 34,299,464.00 期末数 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 86,288,686.88 57.01% 4,314,434.34 1-2年 20,878,134.00 13.79% 2,087,813.40 2-3年 18,254,988.90 12.06% 5,476,496.67 3年以上 25,927,110.25 17.14% 22,777,421.57 合计 151,348,920.03 100.00% 34,656,165.98 期末比期初下降36.79%,主要原因一是公司今年以来加大了对国内外应收帐款的催收力度;二是公司加强了对赊销业务的控制与管理. B.期末应收账款中欠款金额前5名的累计总欠款金额为55,096,515.67元,占应收账款账面余额的36.40%。 C.期末应收账款无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (5)其他应收款 A.账龄分析 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 171,775,144.05 97.87% 610,838.38 1-2年 2,327,981.91 1.33% 232,798.18 2-3年 1,073,592.08 0.61% 322,077.63 3年以上 332,460.00 0.19% 202,497.00 合计 175,509,178.04 100.00% 1,368,211.19 期末数 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 235,413,519.15 98.30% 755,947.80 1-2年 3,515,213.53 1.47% 351,521.35 2-3年 162,683.45 0.06% 48,805.04 3年以上 399,560.00 0.17% 215,497.00 合计 239,490,976.13 100% 1,371,771.19 期末比期初上升36.46%，主要是应收出口退税款比去年大幅度增加所致。 B.金额较大的其他应收款 单位名称 欠款额 欠款时间 大连市国家税务局进出口退税分局 206,638,780.62 1年以内 单位名称 款项内容 大连市国家税务局进出口退税分局 出口商品退税应退未退款 C.其他应收款中欠款金额前5名的累计总欠款金额为219,065,388.49元，占其他应收账款余额的91.47%. D.期末其它应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (6)预付账款 账龄 期初数 金额 比例 1年以内 71,186,591.07 88.27% 1-2年 9,460,120.56 11.73% 2-3年 3年以上 合计 80,646,711.63 100% 账龄 期末数 金额 比例 1年以内 93,816,353.64 89.71% 1-2年 3,816,484.41 3.65% 2-3年 6,939,868.20 6.64% 3年以上 合计 104,572,706.25 100% 期末比期初上升29.67%，主要系公司为下半年经营备货而预付给供应商的货款所致。 期末预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (7)存货 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 6,554,784.23 169,687.63 包装物 509,081.68 258,697.91 低值易耗品 69,647.78 在产品 5,664,396.14 库存商品 228,667,132.54 3,205,455.33 合计 241,465,042.37 3,633,840.87 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 12,124,541.55 169,687.63 包装物 351,820.41 258,697.91 低值易耗品 481,962.29 在产品 5,595,664.57 库存商品 187,441,934.51 3,205,455.33 合计 205,995,923.33 3,633,840.87 存货跌价准备情况 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 169,687.63 169,687.63 库存商品 3,205,455.33 - 3,205,455.33 包装物 258,697.91 - 258,697.91 合计 3,633,840.87 3,633,840.87 存货可变现净值的确定依据说明: 本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价确定。期末经对存货全面清查后，对其中因陈旧过时或市场销售价格低于成本的部分，按单个存货项目确定计提存货跌价准备。 (8)待摊费用 项目 期初数 期末数 结存原因 待扣税金 2,261,167.54 748,754.12 摊销期跨年度 保险费 19,176.61 6,544.74 受益期未完 房租费 6,295,036.93 4,356,914.07 受益期未完 其他 214,228.08 437,926.69 受益期未完 合计 8,789,609.16 5,550,139.62 (9)长期投资 A.明细情况 项目 期初数 金额 跌价准备 长期股权投资 562,871,579.64 0 其中:股权投资差额 -20,524,896.66 0 长期债权投资 47,165,600.00 0 合计 610,037,179.64 0 项目 期末数 金额 跌价准备 长期股权投资 576,502,834.52 0 其中:股权投资差额 -18,539,743.46 0 长期债权投资 43,344,475.53 0 合计 619,847,310.05 0 B.长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股票数量 持股比例 股份类别 (股) (%) 成都蛇口泰山股份有限公司 法人股 400,000.00 0.65 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 600,000.00 0.20 合计 被投资单位名称 初始投资成本 期末数 (元) (元) 成都蛇口泰山股份有限公司 1,060,000.00 1,060,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 1,403,000.00 1,403,000.00 合计 2,463,000.00 C.长期股权投资——其他股权投资 ①明细情况 被投资 占被投资 初始投资额 追加投资额 单位名称 方比例％ 广发证券股份 278,000,000.00 122,000,000.00 20 有限公司 杭州百安居装饰 1,452,595.96 18 建材有限公司 辽宁成大(美国) 3,309,149.53 80 有限责任公司 上海成大国际 750,000.00 15 贸易有限公司 大连招商局成大 2,250,000.00 45 物流有限公司 沈阳家乐福 61,680,000.00 35 超市有限公司 大连家福商场 40,870,000.00 35 有限公司 满洲里成大嘉润 900,000.00 90 进出口有限公司 哈尔滨家乐福 2,536,648.20 17 超市有限公司 合计 391,748,393.69 - - 被投资 本年权益 累计权益 现金红利 单位名称 增减额 增减额 广发证券股份 5,526,926.65 4,000,000.00 88,819,183.86 有限公司 杭州百安居装饰 建材有限公司 辽宁成大(美国) 有限责任公司 上海成大国际 贸易有限公司 大连招商局成大 -193,466.28 -381,868.86 物流有限公司 沈阳家乐福 4,268,259.47 4,268,259.47 超市有限公司 大连家福商场 2,115,758.08 2,115,758.08 有限公司 满洲里成大嘉润 进出口有限公司 哈尔滨家乐福 超市有限公司 合计 被投资 期末数 投资期限 单位名称 广发证券股份 455,812,163.38 未确定 有限公司 杭州百安居装饰 1,452,595.96 30 建材有限公司 辽宁成大(美国) 3,309,149.53 10 有限责任公司 上海成大国际 750,000.00 5 贸易有限公司 大连招商局成大 1,868,131.14 30 物流有限公司 沈阳家乐福 64,840,951.31 30 超市有限公司 大连家福商场 42,570,195.00 30 有限公司 满洲里成大嘉润 900,000.00 50 进出口有限公司 哈尔滨家乐福 2,536,648.20 40 超市有限公司 合计 574,039,834.52 - 无被投资单位与公司会计政策的重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 其中沈阳家乐福超市有限公司实际投资额为31,794,610.98元；大连家福商场有限公司实际投资额为21,067,538.12元。 ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 广发证券股份有限公司 -58,884,607.29 10年 -2,746,588.82- 沈阳家乐福超市有限公司 11,073,081.66 10年 553,654.08 大连家福商场有限公司 4,155,630.98 10年 207,781.54 合计 -43,655,894.65 -1,985,153.20- 被投资单位名称 摊余价值 摊余年限 广发证券股份有限公司 33,007,020.48 5.5年 沈阳家乐福超市有限公司 10,519,427.58 9.5年 大连家福商场有限公司 3,947,849.44 9.5年 合计 18,539,743.46 广发证券股份有限公司的股权投资差额是股权购买日(1999.03.31)公司支付的购买价格与在广发证券实际享有的权益的差额。 沈阳家乐福及大连家福的股权投资差额是股权购买日(2002.12.31)公司支付的购买价格与在沈阳家乐福及大连家福公司实际享有的权益的差额。 D.长期债权投资 系公司于2002年9月30日出资6,520万元买断辽宁省丝绸进出口公司欠东方资产公司的债权,截至报告期末,已收回投资21,855,524.47元,余额为43,344,475.53元。 (10)固定资产 原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 299,166,746.23 11,532,569.24 机器设备 45,565,573.68 2,932,405.80 运输工具 24,614,993.10 1,459,678.92 电子设备及用具 9,989,386.40 592,517.93 合计 379,336,699.41 16,517,171.89 累计折旧 期初数 本期增加 房屋及建筑物 49,483,653.12 4,230,114.20 机器设备 18,229,086.15 1,696,039.91 运输工具 8,162,552.60 1,084,719.86 电子设备及用具 2,711,680.00 1,041,382.97 合计 78,586,971.87 8,052,256.94 固定资产净值 300,749,727.54 - 固定资产减值准备 期初数 本期增加 房屋及建筑物 - - 机器设备 3,264,210.92 - 运输工具 - - 电子设备及用具 - 合计 3,264,210.92 - 固定资产净额 297,485,516.62 - 原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 310,699,315.47 机器设备 48,497,979.48 运输工具 232,689.00 25,841,983.02 电子设备及用具 10,581,904.33 合计 232,689.00 395,621,182.30 累计折旧 本期减少 期末数 房屋及建筑物 53,713,767.32 机器设备 19,925,126.06 运输工具 155,169.12 9,092,103.34 电子设备及用具 3,753,062.97 合计 155,169.12 86,484,059.69 固定资产净值 - 309,137,122.61 固定资产减值准备 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - - 机器设备 - 3,264,210.92 运输工具 - - 电子设备及用具 - - 合计 - 3,264,210.92 固定资产净额 - 305,872,911.69 公司以现有办公楼——成大大厦作为抵押，向中国银行辽宁省分行办理抵押贷款,贷款最高限额为自1999年10月18日至2014年10月17日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币2.50亿元。 (11)在建工程 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 南宁成大木业 65,937.22 有限公司生产车间 辽宁田牌制衣 0 43,341.07 有限公司生产车间 合计 65,937.22 43,341.07 其中：资本化利息 在建工程减值准备 在建工程,净额 65,937.22 43,341.07 项目名称 其他减少 期末数 资金来源 南宁成大木业 65,937.22 自筹 有限公司生产车间 辽宁田牌制衣 43,341.07 有限公司生产车间 合计 - 109,278.29 其中：资本化利息 在建工程减值准备 在建工程,净额 109,278.29 (12)无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 16,905,482.60 12,938,447.47 - 181,648.90 住宅使用权 5,899,231.89 2,763,640.78 - 315,905.82 软件 1,859,176.82 286,366.97 1,553,543.32 252,069.88 合计 24,663,891.31 15,988,455.22 1,553,543.32 749,624.60 减值准备 净额 24,663,891.31 15,988,455.22 1,553,543.32 749,624.60 种类 累计摊销 期末数 剩 余摊销年限 取得方式 土地使用权 4,148,684.03 12,756,798.57 33-43年 投资者投入 住宅使用权 3,451,496.93 2,447,734.96 3-8年 购买取得 软件 271,336.41 1,587,840.41 4年 购买取得 合计 7,871,517.37 16,792,373.94 减值准备 净额 7,871,517.37 16,792,373.94 期末无形资产不存在账面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准备。 (13)长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 21,046,692.33 8,437,603.03 1,331,866.18 1,728,682.41 其他 5,420,454.01 1,410,147.39 275,195.08 196,017.42 合计 26,467,146.34 9,847,750.42 1,607,061.26 1,924,699.83 剩余摊销 种类 累计摊销 期末数 年限 装修费 13,005,905.53 8,040,786.80 1-5年 其他 3,931,128.96 1,489,325.05 1-5年 合计 16,937,034.49 9,530,111.85 (14)短期借款 借款条件 币种 期初数 期末数 抵押借款 人民币 235,382,000.00 205,000,000.00 担保借款 人民币 173,800,000.00 229,927,400.00 担保借款 美元 60,092,683.16 33,157,600.00 信用借款 人民币 5,000,000.00 35,700,000.00 合计 474,274,683.16 503,785,000.00 本公司无到期未偿还的短期借款. (15)应付票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 126,844,547.03 88,204,699.36 商业承兑汇票 0 18,000,000.00 合计 126,844,547.03 106,204,699.36 以上应付票据均在2003年度内支付。 (16)应付账款 账龄 期初数 金额 比例 1年以内 233,644,107.24 94.18% 1-2年 6,078,625.10 2.45% 2-3年 8,316,514.10 3.35% 3年以上 41,467.60 0.02% 合计 248,080,714.04 100% 账龄 期末数 金额 比例 1年以内 180,358,323.90 93.32% 1-2年 7,097,317.98 3.67% 2-3年 5,055,109.32 2.62% 3年以上 768,209.85 0.39% 合计 193,278,961.05 100% 期末应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 本公司不存在超过三年的大额应付账款。 (17)预收账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 20,079,061.29 99.20% 31,413,414.16 85.30% 1-2年 10,949.42 0.05% 5,235,272.58 14.22% 2-3年 164,959.37 0.75% 175,908.79 0.48% 3年以上 422.83 - 422.83 合计 20,255,392.91 100% 36,825,018.36 100% 期末预收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 账龄超过1年的预收账款合计为5,411,604.20元,系客户未及时结算的款项. (18)应付工资 期初数 期末数 4,350,814.67 1,372,655.43 A.无拖欠性质的工资 B.期末余额中有910,905.59元是公司多年形成的工效挂钩工资结余。 (19)应付股利 投资者名称 期末数 法人股股利 3,137,945.00 合计 3,137,945.00 (20)应交税金 税种 期初余额 期末余额 法定税率 增值税 -12,087,706.10 -12,937,609.42 17% 营业税 233,613.64 185,284.40 5% 所得税 1,816,214.44 5,617,372.53 33% 房产税 44,057.22 5,033.68 1.2%、12% 其他 -157,684.88 168,257.09 合计 -10,151,505.68 -6,961,661.72 本期应缴增值税贷方红字，主要原因系尚未抵扣的商品进项税额所致。 (21)其他应交款 项目 期末数 性质及计缴标准 教育费附加 29,230.63 按应缴流转税税额的3% 住房公积金 119.00 按应发岗位工资的7% 其他税费 7,971.22 按应缴流转税税额的1%缴纳的地方税费 印 花 税 2,222.91 按购销合同金额的90%的万分之三 合计 39,543.76 (22)其他应付款 账龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 59,350,928.65 98.15% 45,222,580.04 61.57% 1-2年 399,017.55 0.66% 27,721,023.28 37.74% 2-3年 229,367.06 0.38% 350,087.38 0.48% 3年以上 124,025.14 0.21% 153,392.20 0.21% 合计 60,103,338.40 100% 73,447,082.90 100% A.期末其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 B.无金额较大的其他应付款项. (23)预提费用 项目 期初数 期末数 结存原因 借款利息 1,112,631.25 199,608.26 未到结算期 房租 473,700.00 577,329.31 未到合同结算期 其他 160,560.82 188,296.07 未到结算期 合计 1,746,892.07 965,233.64 (24)股本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未上市流通股份 A．发起人股份 66,240,000 66,240,000 其中： 国家持有股份 51,376,320 51,376,320 境内法人持有股份 14,863,680 14,863,680 境外法人持有股份 其他： B.募集法人股份 83,520,000 83,520,000 C.内部职工股 D.优先股或其他 未上市流通股份合计 149,760,000 149,760,000 已上市流通股份 A.人民币普通股 97,812,000 97,812,000 B.境内上市的外资股 C.境外上市的外资股 D.其他 已上市流通股合计 97,812,000 97,812,000 股份总数 247,572,000 247,572,000 (25)资本公积 项目 期初数 本期增加 资本溢价 104,209,249.52 股权投资准备 12,058,262.55 接受捐赠非现金资产准备 1,294,507.36 合计 117,562,019.43 项目 本期减少 期末数 资本溢价 104,209,249.52 股权投资准备 12,058,262.55 接受捐赠非现金资产准备 1,294,507.36 合计 117,562,019.43 (26)盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 75,259,144.55 75,259,144.55 法定公益金 65,343,492.09 65,343,492.09 任意盈余公积 295,174,738.69 295,174,738.69 合计 435,777,375.33 435,777,375.33 (27)未分配利润 项目 本期数 上年同期数 净利润 35,252,256.32 59,032,752.75 加：年初未分配利润 72,365,343.69 25,139,141.50 可供分配的利润 107,617,600.01 84,171,894.25 减：提取法定盈余公积 5,903,275.28 提取法定公益金 5,903,275.28 可供股东分配的利润 107,617,600.01 72,365,343.69 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 未分配利润 107,617,600.01 72,365,343.69 (28)主营业务收入/主营业务成本 A.业务分部 主营业务收入 本期数 上年同期数 进出口贸易 771,620,885.26 740,372,301.78 商品流通-医药 370,090,411.24 238,087,772.09 加工制造业 12,716,146.68 9,923,986.03 小计 1,154,427,443.18 988,384,059.90 抵销 26,367,786.47 9,417,579.80 合计 1,128,059,656.71 978,966,480.10 主营业务成本 本期数 上年同期数 进出口贸易 702,086,588.79 666,430,402.91 商品流通-医药 331,976,414.55 216,968,985.27 加工制造业 12,038,243.98 8,700,379.84 小计 1,046,101,247.32 892,099,768.02 抵销 26,367,786.47 9,417,579.80 合计 1,019,733,460.85 882,682,188.22 B.地区分部 主营业务收入 本期数 上年同期数 欧洲地区 196,337,448.70 185,311,838.96 美洲地区 144,656,658.66 134,656,658.66 亚洲地区 174,179,589.24 146,561,934.98 中国地区 639,253,746.58 521,853,597.30 小计 1,154,427,443.18 988,384,029.90 抵销 26,367,786.47 9,417,579.80 合计 1,128,059,656.71 978,966,480.10 主营业务成本 本期数 上年同期数 欧洲地区 172,824,256.26 160,957,238.22 美洲地区 128,943,969.93 121,935,347.28 亚洲地区 155,839,184.09 133,797,533.53 中国地区 588,493,837.04 475,409,648.99 小计 1,046,101,247.32 892,099,768.02 抵销 26,367,786.47 9,417,579.80 合计 1,019,733,460.85 882,682,188.22 向前五名供应商的采购总额19,576.58万元,占全部采购金额的19.20 %。向前五名销售商的销售收入总额 13,445.73万元,占全部销售收入的11.92%。 (29)主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 城建税 532,768.87 应纳流转税税额的7% 营业税 16,915.04 教育费附加 228,329.51 应纳流转税税额的3% 合计 778,013.42 (30)其他业务利润 项目 收入 成本 利润 代购代销手续费 1,615,273.57 527.61 1,614,745.96 房屋出租 4,263,130.05 1,127,440.53 3,135,689.52 其他 3,041,881.25 528,095.77 2,513,785.48 合计 8,920,284.87 1,656,063.91 7,264,220.96 (31)财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 14,631,899.18 12,145,826.75 减：利息收入 1,424,473.12 1,231,533.09 减：汇兑损益 -454,142.56 -666,587.59 其他 4,284,933.68 1,267,487.37 减:出口商品贴息 6,197,503.00 2,811,713.25 合计 11,748,999.30 10,036,655.37 (32)投资收益 项目 本期发生额 股票投资收益 5,888.38 子公司清算收益 股权投资差额摊销 1,985,153.20 股权投资转让收益 联营企业投资收益 12,209,453.48 短期投资跌价准备 1,200,000.00 合计 15,400,495.06 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (33)营业外支出 项目 本期数 上 年同期数 处理固定资产净损失 50,519.88 非常损失 170,000.00 补偿金 442,100.00 捐赠支出 200,000.00 其他 119,756.46 55,145.50 合计 982,376.34 55,145.50 (34)收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 代理业务预收款 33,519,608.50 出口商品贴息款 6,197,503.00 辽宁省丝绸进出口公司往来款 4,970,148.62 成大方圆公司预收保证金 1,900,000.00 合计 46,587,260.12 (35)支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 房租 5,139,000.00 装修费 931,560.20 个人借款 2,527,825.07 差旅费 4,270,095.02 广告费 1,291,470.00 办公费 5,201,865.80 咨询费 447,188.74 邮电通讯费 3,836,716.33 业务招待费 3,486,594.31 运杂费 13,661,372.02 配额有偿使用费 6,204,073.00 保险费 2,208,822.60 修理费 818,846.42 仓储费 6,833,977.72 检验及手续费 551,441.63 样宣费 327,648.54 代付货款 5,336,000.00 出国费 1,015,828.22 合计 64,090,325.62 6.母公司财务报表有关项目注释 (1)应收账款 A.账龄分析 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 142,565,702.53 73% 7,055,074.84 1-2年 10,870,344.06 6% 1,087,034.41 2-3年 14,666,776.14 8% 4,400,032.84 3年以上 25,196,003.08 13% 19,360,531.63 合计 193,298,825.81 100% 31,902,673.72 期末数 账龄 坏账准备 金 额 比例 1年以内 55,863,792.05 47.44% 2,793,189.60 1-2年 17,727,941.47 15.17% 1,772,794.15 2-3年 17,887,,857.97 15.31% 5,366,357.39 3年以上 25,390,593.45 22.08% 22,208,133.90 合计 116,870,184.94 100% 32,140,475.04 B.期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 C.应收账款中欠款金额前5名的累计总欠款金额为51,580,426.88元，占应收账款账面余额的 44.13%。 (2)其他应收款 A.账龄分析 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 212,848,384.89 99.28% 145,582.76 1-2年 1,474,880.71 0.69% 147,488.07 2-3年 65,000.00 0.03% 19,500.00 3年以上 合计 214,388,265.60 100% 312,570.83 期末数 账龄 坏账准备 金额 比例 1年以内 266,774,919.83 99.43% 145,582.76 1-2年 1,474,880.71 0.55% 147,488.07 2-3年 3年以上 65,000.00 0.02% 32,500.00 合计 268,314,800.54 100% 325,570.83 B.金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质 大连市国家税务局进出口退税分局 206,638,780.62 出口商品退税应退未退款 与子公司间往来款 51,064,018.25 C.期末其他应收款中欠款金额前5名的累计金额为209,504,640.30元，占其他应收款账面余额的78.08%。 D.期末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)长期投资 A.明细情况 项目 期初数 金额 跌价准备 对子公司投资 127,052,165.47 其他股权投资 559,562,430.11 其中:股权投资差额 -20,524,896.66 长期债权投资 47,165,600.00 合计 733,780,195.58 项目 期末数 金额 跌价准备 对子公司投资 140,491,343.47 其他股权投资 575,602,834.52 其中:股权投资差额 -18,539,743.46 长期债权投资 43,344,475.53 合计 759,438,653.52 B.长期股权投资——股票投资 股份 股票数量 持股比例 被投资单位名称 类别 (股) (%) 成都蛇口泰山股份有限公司 法人股 400,000.00 0.65 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 600,000.00 0.20 合计 初始投资成本 期末数 被投资单位名称 (元) (元) 成都蛇口泰山股份有限公司 1,060,000.00 1,060,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 1,403,000.00 1,403,000.00 合计 2,463,000.00 2,463,000.00 C.长期股权投资——其他股权投资 ①明细情况 被投资 占被投资 初始投资额 追加投资额 单位名称 方比例 广发证券股份 278,000,000.001 22,000,000.00 20 有限公司 杭州百安居装饰 1,452,595.96 18 建材有限公司 辽宁成大(美国) 3,309,149.53 80 有限责任公司 上海成大国际 750,000.00 15 贸易有限公司 大连招商局成大 2,250,000.00 45 物流有限公司 沈阳家乐福 61,680,000.00 35 超市有限公司 大连家福商场 40,870,000.00 35 有限公司 哈尔滨家乐福 2,536,648.20 17 超市有限公司 合计 390,848,393.69 被投资 本期权益 现金红利 累计权益增减额 单位名称 增减额 广发证券股份 5,526,926.65 4,000,000.00 88,819,183.86 有限公司 杭州百安居装饰 建材有限公司 辽宁成大(美国) 有限责任公司 上海成大国际 贸易有限公司 大连招商局成大 -193,466.28 -381,868.86 物流有限公司 沈阳家乐福 4,268,259.47 4,268,259.47 超市有限公司 大连家福商场 2,115,758.08 2,115,758.08 有限公司 哈尔滨家乐福 超市有限公司 合计 被投资 期末数 投资期限 单位名称 广发证券股份 455,812,163.38 未确定 有限公司 杭州百安居装饰 1,452,595.96 30 建材有限公司 辽宁成大(美国) 3,309,149.53 10 有限责任公司 上海成大国际 750,000.00 5 贸易有限公司 大连招商局成大 1,868,131.14 30 物流有限公司 沈阳家乐福 64,840,951.31 30 超市有限公司 大连家福商场 42,570,195.00 30 有限公司 哈尔滨家乐福 2,536,648.20 超市有限公司 合计 573,139,834.52 无被投资单位与公司会计政策的重大差异，投资变现及投资收益汇回的重大限制。 ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 广发证券股份有限公司 -58,884,607.29 10年 -2,746,588.82 沈阳家乐福超市有限公司 11,073,081.66 10年 553,654.08 大连家福商场有限公司 4,155,630.98 10年 207,781.54 合计 -43,655,894.65 - -1,985,153.20 被投资单位名称 摊余价值 摊余年限 广发证券股份有限公司 -33,007,020.48 5.5年 沈阳家乐福超市有限公司 10,519,427.58 9.5年 大连家福商场有限公司 3,947,849.44 9.5年 合计 -18,539,743.46 ③广发证券股份有限公司的股权投资差额是股权购买日(1999.03.31)公司支付的购买价格与在广发证券实际享有的权益的差额。 沈阳家乐福及大连家福的股权投资差额是股权购买日(2002.12.31)公司支付的购买价格与在沈阳家乐福及大连家福公司实际享有的权益的差额。 D.长期债权投资 系公司于2002 年9月30日出资6,520万元买断辽宁省丝绸进出口公司欠东方资产公司的债权,截至报告期末,已收回投资21,855,524.47元,余额为43,344,475.53元。 E.长期股权投资—对子公司投资 被投资 占被投资 本期权益 初始投资额 追加投资额 单位名称 方比例 增减额 锦州成大制袜 3,000,000.00 75 264,408.34 有限公司 大连成大制衣 4,500,000.00 75 34,764.07 有限公司 海南成大木业 4,900,000.00 98 有限公司 南宁成大木业 990,000.00 66 43,382.96 有限公司 辽宁成大医药 72,695,884.43 96.10 5,821,600.23 连锁有限公司 辽宁成大国际 3,000,000.00 60 -91,305.38 货运有限公司 辽宁成大实业 5,500,000.00 20,000,000.00 85 109,361.65 有限公司 大连成大方舟 1,800,000.00 90 -400,648.39 制衣有限公司 辽宁成大集团 3,000,000.00 1,500,000.00 90 10,658.76 满洲里有限公司 辽宁成大嘉润 3,750,000.00 62.50 -143,894.71 进出口有限公司 辽宁成大广润 3,350,000.00 67 进出口有限公司 辽宁成大丝绸 4,000,000.00 80 进出口有限公司 合计 110,485,884.43 21,500,000.00 被投资 累计权益 现金红利 期末数 投资期限 单位名称 增减额 锦州成大制袜 -47,242.15 2,952,757.85 未确定 有限公司 大连成大制衣 387,542.78 4,887,542.78 未确定 有限公司 海南成大木业 -3,758,684.78 1,141,315.22 未确定 有限公司 南宁成大木业 744,992.18 1,734,992.18 未确定 有限公司 辽宁成大医药 5,916,696.05 78,612,580.48 未确定 连锁有限公司 辽宁成大国际 104,230.58 3,104,230.58 未确定 货运有限公司 辽宁成大实业 6,919,673.54 32,419,673.54 未确定 有限公司 大连成大方舟 -1,785,438.70 14,561.30 未确定 制衣有限公司 辽宁成大集团 167,584.25 4,667,584.25 未确定 满洲里有限公司 辽宁成大嘉润 -143,894.71 3,606,105.29 未确定 进出口有限公司 辽宁成大广润 3,350,000.00 未确定 进出口有限公司 辽宁成大丝绸 4,000,000.00 未确定 进出口有限公司 合计 140,491,343.47 无被投资单位与公司会计政策的重大差异，投资变现及投资收益汇回的重大限制。 (4)主营业务收入/主营业务成本 本期数 642,750,561.25元/580,994,328.37元 A.均系商品销售收入及相应的商品销售成本。 B.本期向前5名客户销售的收入总额为13,360.20万元，占母公司全部主营业务收入的20.79%。 (5)投资收益 项目 发生额 股票投资收益 5,888.38 子公司清算收益 股权投资差额摊销 1,985,153.20 联营公司分利 12,209,453.48 本期子公司利润 5,648,327.53 短期投资跌价准备 1,200,000.00 合计 21,048,822.59 7.关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 A.存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 辽宁成大集团有限公司 国有 锦州成大制袜有限公司 中外合作企业 大连成大制衣有限公司 中外合作企业 海南成大木业有限公司 有限责任公司 南宁成大木业有限公司 有限责任公司 辽宁成大医药连锁有限公司 有限责任公司 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 有限责任公司 辽宁成大医疗器械有限公司 有限责任公司 辽宁成大医药有限公司 有限责任公司 辽宁成大方圆医药有限公司 有限责任公司 辽宁成大国际货运有限公司 有限责任公司 营口宏成园艺有限公司 有限责任公司 辽宁成大实业有限公司 有限责任公司 辽宁省国资公物拍卖有限公司 有限责任公司 辽宁田牌制衣有限公司 有限责任公司 大连保税区成大国际贸易有限公司 有限责任公司 辽宁成大(美国)有限责任公司 有限责任公司 大连成大方舟制衣有限公司 有限责任公司 辽宁成大集团满洲里有限公司 有限责任公司 辽宁成大嘉润进出口有限公司 有限责任公司 辽宁成大广润进出口有限公司 有限责任公司 辽宁成大丝绸进出口有限公司 有限责任公司 满洲里成大嘉润进出口有限公司 有限责任公司 企业名称 注册地址 辽宁成大集团有限公司 大连市人民路71号 锦州成大制袜有限公司 锦州市凌河区解放路7段30号 大连成大制衣有限公司 庄河市永兴街4号 海南成大木业有限公司 海口市海秀路78号 原木 南宁成大木业有限公司 南宁市七星路133号 辽宁成大医药连锁有限公司 沈阳市铁西区重工北街22号 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 沈阳市和平区中山路25号 辽宁成大医疗器械有限公司 沈阳市铁西区重工北街22号 辽宁成大医药有限公司 沈阳市铁西区重工北街22号 辽宁成大方圆医药有限公司 沈阳市和平区中山路25号 辽宁成大国际货运有限公司 大连市人民路71号 营口宏成园艺有限公司 营口站前区新兴大街东10号楼 辽宁成大实业有限公司 沈阳市于洪区崇山东路30号 辽宁省国资公物拍卖有限公司 大连市人民路71号 辽宁田牌制衣有限公司 沈阳市新城子区虎石台镇 大连保税区成大国际贸易有限公司 大连保税区车城628号 辽宁成大(美国)有限责任公司 洛杉矶市波来顿大街3553号 大连成大方舟制衣有限公司 普兰店市皮口镇 辽宁成大集团满洲里有限公司 满洲里市北区四道街5号 辽宁成大嘉润进出口有限公司 大连市人民路71号 辽宁成大广润进出口有限公司 大连市人民路71号 辽宁成大丝绸进出口有限公司 大连市人民路71号 满洲里成大嘉润进出口有限公司 满洲里市市北区一道街 企业名称 主营业务 与本企业关系 辽宁成大集团有限公司 国内外贸易 母公司 锦州成大制袜有限公司 加工制造 子公司 大连成大制衣有限公司 服装制造 子公司 海南成大木业有限公司 及木制品生产、销售 子公司 南宁成大木业有限公司 木材加工、销售 子公司 辽宁成大医药连锁有限公司 医药连锁销售 子公司 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 医药连锁销售 子公司 辽宁成大医疗器械有限公司 医药器械生产、销售 子公司 辽宁成大医药有限公司 医药批发 子公司 辽宁成大方圆医药有限公司 医药批发 子公司 辽宁成大国际货运有限公司 货运代理 子公司 营口宏成园艺有限公司 农产品种植、销售 子公司 辽宁成大实业有限公司 国内外贸易 子公司 辽宁省国资公物拍卖有限公司 物品拍卖 子公司 辽宁田牌制衣有限公司 服装加工 子公司 大连保税区成大国际贸易有限公司 进口汽车业务 子公司 辽宁成大(美国)有限责任公司 进出口业务 子公司 大连成大方舟制衣有限公司 服装加工 子公司 辽宁成大集团满洲里有限公司 国内外贸易 子公司 辽宁成大嘉润进出口有限公司 国内外贸易 子公司 辽宁成大广润进出口有限公司 国内外贸易 子公司 辽宁成大丝绸进出口有限公司 国内外贸易 子公司 满洲里成大嘉润进出口有限公司 国内外贸易 子公司 企业名称 法定代表人 辽宁成大集团有限公司 尚书志 锦州成大制袜有限公司 葛郁 大连成大制衣有限公司 邵眉清 海南成大木业有限公司 葛郁 南宁成大木业有限公司 吴育生 辽宁成大医药连锁有限公司 尚书志 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 王玉辉 辽宁成大医疗器械有限公司 王玉辉 辽宁成大医药有限公司 王玉辉 辽宁成大方圆医药有限公司 王玉辉 辽宁成大国际货运有限公司 尚书志 营口宏成园艺有限公司 王太利 辽宁成大实业有限公司 曹靖筠 辽宁省国资公物拍卖有限公司 曹靖筠 辽宁田牌制衣有限公司 曹靖筠 大连保税区成大国际贸易有限公司 曹靖筠 辽宁成大(美国)有限责任公司 邵眉清 大连成大方舟制衣有限公司 全龙锡 辽宁成大集团满洲里有限公司 张志范 辽宁成大嘉润进出口有限公司 张志范 辽宁成大广润进出口有限公司 张志范 辽宁成大丝绸进出口有限公司 李宁 满洲里成大嘉润进出口有限公司 张志范 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 辽宁成大集团有限公司 168,000,000.00 0 锦州成大制袜有限公司 4,000,000.00 0 大连成大制衣有限公司 6,000,000.00 0 海南成大木业有限公司 5,000,000.00 0 南宁成大木业有限公司 1,500,000.00 0 辽宁成大医药连锁有限公司 76,000,000.00 0 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 10,000,000.00 28,000,000.00 辽宁成大医疗器械有限公司 10,000,000.00 0 辽宁成大医药有限公司 0 0 辽宁成大方圆医药有限公司 0 0 辽宁成大国际货运有限公司 5,000,000.00 0 营口宏成园艺有限公司 2,000,000.00 0 辽宁成大实业有限公司 10,000,000.00 20,000,000.00 辽宁省国资公物拍卖有限公司 1,000,000.00 0 辽宁田牌制衣有限公司 12,000,000.00 0 大连保税区成大国际贸易有限公司 0 8,000,000.00 辽宁成大(美国)有限责任公司 0,000.00（美元） 0 大连成大方舟制衣有限公司 2,000,000.00 0 辽宁成大集团满洲里有限公司 5,000,000.00 0 辽宁成大嘉润进出口有限公司 0 6,000,000.00 辽宁成大广润进出口有限公司 0 5,000,000.00 辽宁成大丝绸进出口有限公司 0 5,000,000.00 满洲里成大嘉润进出口有限公司 0 1,000,000.00 企业名称 年减少数 期末数 辽宁成大集团有限公司 0 168,000,000.00 锦州成大制袜有限公司 0 4,000,000.00 大连成大制衣有限公司 0 6,000,000.00 海南成大木业有限公司 0 5,000,000.00 南宁成大木业有限公司 0 1,500,000.00 辽宁成大医药连锁有限公司 0 76,000,000.00 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 0 38,000,000.00 辽宁成大医疗器械有限公司 0 10,000,000.00 辽宁成大医药有限公司 0 1,000,000.00 辽宁成大方圆医药有限公司 0 1,000,000.00 辽宁成大国际货运有限公司 0 5,000,000.00 营口宏成园艺有限公司 0 2,000,000.00 辽宁成大实业有限公司 0 30,000,000.00 辽宁省国资公物拍卖有限公司 0 1,000.000.00 辽宁田牌制衣有限公司 0 12,000,000.00 大连保税区成大国际贸易有限公司 0 8,000,000.00 辽宁成大(美国)有限责任公司 0 500,000.00(美元) 大连成大方舟制衣有限公司 0 2,000,000.00 辽宁成大集团满洲里有限公司 0 5,000,000.00 辽宁成大嘉润进出口有限公司 0 6,000,000.00 辽宁成大广润进出口有限公司 0 5,000,000.00 辽宁成大丝绸进出口有限公司 0 5,000,000.00 满洲里成大嘉润进出口有限公司 0 1,000,000.00 C.存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化 企业名称 期初数 比例% 辽宁成大集团有限公司 51,376,320.00 20.75 锦州成大制袜有限公司 3,000,000.00 75 大连成大制衣有限公司 4,500,000.00 75 海南成大木业有限公司 4,900,000.00 98 南宁成大木业有限公司 990,000.00 66 辽宁成大医药连锁有限公司 72,695,884.43 96.10 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 7,000,000.00 70 辽宁成大医疗器械有限公司 5,100,000.00 51 辽宁成大医药有限公司 0 0 辽宁成大方圆医药有限公司 0 0 辽宁成大国际货运有限公司 3,000,000.00 60 营口宏成园艺有限公司 1,700,000.00 85 辽宁成大实业有限公司 5,500,000.00 55 辽宁省国资公物拍卖有限公司 750,000.00 75 辽宁田牌制衣有限公司 6,120,000.00 51 大连保税区成大国际贸易有限公司 0 0 辽宁成大(美国)有限公司 400,000.00（美元） 80 大连成大方舟制衣有限公司 1,800,000.00 90 辽宁成大集团满洲里有限公司 3,000,000.00 60 辽宁成大嘉润进出口有限公司 0 0 辽宁成大广润进出口有限公司 0 0 辽宁成大丝绸进出口有限公司 0 0 满洲里成大嘉润进出口有限公司 0 0 企业名称 期 末 数 比例% 辽宁成大集团有限公司 51,376,320.00 20.75 锦州成大制袜有限公司 3,000,000.00 75 大连成大制衣有限公司 4,500,000.00 75 海南成大木业有限公司 4,900,000.00 98 南宁成大木业有限公司 990,000.00 66 辽宁成大医药连锁有限公司 72,695,884.43 96.10 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 35,000,000.00 92 辽宁成大医疗器械有限公司 5,100,000.00 51 辽宁成大医药有限公司 900,000.00 90 辽宁成大方圆医药有限公司 700,000.00 70 辽宁成大国际货运有限公司 3,000,000.00 60 营口宏成园艺有限公司 1,700,000.00 85 辽宁成大实业有限公司 25,500,000.00 85 辽宁省国资公物拍卖有限公司 750,000.00 75 辽宁田牌制衣有限公司 6,120,000.00 51 大连保税区成大国际贸易有限公司 7,600,000.00 95 辽宁成大(美国)有限公司 400,000.00(美元) 80 大连成大方舟制衣有限公司 1,800,000.00 90 辽宁成大集团满洲里有限公司 4,500,000.00 90 辽宁成大嘉润进出口有限公司 3,750,000.00 62.50 辽宁成大广润进出口有限公司 3,350,000.00 67 辽宁成大丝绸进出口有限公司 4,000,000.00 80 满洲里成大嘉润进出口有限公司 900,000.00 90 (2)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 大连成大物业有限公司 受同一大股东控制 (3)关联交易 A.定价原则：根据双方签订合同，辽宁成大委托成大物业公司对成大大厦、纺织大厦对外进行出租、出售，对辽宁成大自用部分成大物业按建筑面积0.55元/天平方米，公共部分按0.50元/天平方米向辽宁成大收取管理费用。 B.本报告期内,与大连成大物业有限公司发生代理收入4,543,533.25元，代理支出1,124,890.53元。 (4)关联方年末未结余额 截止6月30日，应收大连成大物业有限公司2,140,676.86元，上年同期应收金额为2,356,388.78元。 8.或有事项 公司截止报告期末不存在重大或有事项。 9.承诺事项 公司截止报告期末不存在重大承诺事项。 10.资产负债表日后事项 2003年7月,辽宁成大股份有限公司将所持有的辽宁成大丝绸进出口有限公司14%的股权转让给自然人—孙成杰,转让后公司持股比例由80%变为66%。 11.其他重要事项 (1)公司以现有办公楼——成大大厦作为抵押，向中国银行辽宁省分行办理抵押贷款,贷款最高限额为自1999年10月18日至2014年10月17日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币2.50亿元。 董事长：尚书志 辽宁成大股份有限公司董事会 2003年8月26日资产负债表 会企01表 编制单位：辽宁成大股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 资产 行次 附注 流动资产: 货币资金 1 五、1 短期投资 2 五、2 应收票据 3 五、3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五、4 其他应收款 7 五、5 预付账款 8 五、6 应收补贴款 9 存货 10 五、7 待摊费用 11 五、8 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资: 长期股权投资 32 五、9 长期债权投资 34 五、9 长期投资合计 38 固定资产: 固定资产原价 39 五、10 减：累计折旧 40 五、10 固定资产净值 41 五、10 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 五、11 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五、12 长期待摊费用 52 五、13 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 期末数 资产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 216,521,274.84 115,843,853.69 短期投资 20,220,000.00 20,220,000.00 应收票据 1,855,658.08 1,855,658.08 应收股利 1,677,012.85 应收利息 应收账款 116,692,754.05 84,729,709.90 其他应收款 238,119,204.94 267,989,229.71 预付账款 104,572,706.25 57,222,739.61 应收补贴款 存货 202,362,082.46 51,426,765.28 待摊费用 5,550,139.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 905,893,820.24 600,964,969.12 长期投资: 长期股权投资 576,502,834.52 716,094,177.99 长期债权投资 43,344,475.53 43,344,475.53 长期投资合计 619,847,310.05 759,438,653.52 固定资产: 固定资产原价 395,621,182.30 300,960,321.95 减：累计折旧 86,484,059.69 65,183,296.64 固定资产净值 309,137,122.61 235,777,025.31 减：固定资产减值准备 3,264,210.92 固定资产净额 305,872,911.69 235,777,025.31 工程物资 在建工程 109,278.29 固定资产清理 固定资产合计 305,982,189.98 235,777,025.31 无形资产及其他资产： 无形资产 16,792,373.94 13,647,539.97 长期待摊费用 9,530,111.85 385,051.20 其他长期资产 无形及其他资产合计 26,322,485.79 14,032,591.17 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,858,045,806.06 1,610,213,239.12 期初数 资产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 171,896,684.68 81,867,446.76 短期投资 19,020,000.00 19,020,000.00 应收票据 4,291,194.60 4,291,194.60 应收股利 1,677,012.85 应收利息 应收账款 205,131,393.66 161,396,152.09 其他应收款 174,140,966.85 214,075,694.77 预付账款 80,646,711.63 48,647,628.94 应收补贴款 存货 237,831,201.50 71,727,565.30 待摊费用 8,789,609.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 901,747,762.08 602,702,695.31 长期投资: 长期股权投资 562,871,579.64 686,614,595.58 长期债权投资 47,165,600.00 47,165,600.00 长期投资合计 610,037,179.64 733,780,195.58 固定资产: 固定资产原价 379,336,699.41 300,368,957.95 减：累计折旧 78,586,971.87 60,099,168.74 固定资产净值 300,749,727.54 240,269,789.21 减：固定资产减值准备 3,264,210.92 固定资产净额 297,485,516.62 240,269,789.21 工程物资 在建工程 65,937.22 固定资产清理 固定资产合计 297,551,453.84 240,269,789.21 无形资产及其他资产： 无形资产 15,988,455.22 14,128,233.21 长期待摊费用 9,847,750.42 990,690.46 其他长期资产 无形及其他资产合计 25,836,205.64 15,118,923.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,835,172,601.20 1,591,871,603.77 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 会企01表 编制单位：辽宁成大股份有限公司 2003年6月30日 单位:元 期末数 负债和股东权益 行次 附注 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 五、14 503,785,000.00 478,085,000.00 应付票据 69 五、15 106,204,699.36 34,629,712.76 应付账款 70 五、16 193,278,961.05 112,311,010.75 预收账款 71 五、17 36,825,018.36 13,546,214.17 应付工资 72 五、18 1,372,655.43 910,905.59 应付福利费 73 6,605,042.62 3,159,378.70 应付股利 74 五、19 3,137,945.00 3,137,945.00 应交税金 75 五、20 -6,961,661.72 -3,972,873.48 其他应交款 80 五、21 39,543.76 -824.75 其他应付款 81 五、22 73,447,082.90 59,714,385.81 预提费用 82 五、23 965,233.64 163,389.80 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 918,699,520.40 701,684,244.35 长期负债: 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 918,699,520.40 701,684,244.35 少数股东权益 32,296,439.98 股东权益: 股本 115 五、24 247,572,000.00 247,572,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 247,572,000.00 247,572,000.00 资本公积 118 五、25 117,562,019.43 117,562,019.43 盈余公积 119 五、26 435,777,375.33 435,777,375.33 其中：法定公益金 120 五、26 65,343,492.09 65,343,492.09 未分配利润 122 五、28 107,617,600.01 107,617,600.01 未确认的投资损失 123 -1,479,149.09 股东权益合计 124 907,049,845.68 908,528,994.77 负债和股东权益总计 135 1,858,045,806.06 1,610,213,239.12 期初数 负债和股东权益 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 474,274,683.16 419,663,800.00 应付票据 126,844,547.03 63,924,444.35 应付账款 248,080,714.04 160,311,582.17 预收账款 20,255,392.91 17,000,871.81 应付工资 4,350,814.67 4,161,870.75 应付福利费 6,231,664.22 3,388,557.18 应付股利 3,157,945.00 3,157,945.00 应交税金 -10,151,505.68 -12,206,502.28 其他应交款 421,325.46 400,005.09 其他应付款 60,103,338.40 57,919,168.79 预提费用 1,746,892.07 873,122.46 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 935,315,811.28 718,594,865.32 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 935,315,811.28 718,594,865.32 少数股东权益 27,933,331.96 股东权益: 股本 247,572,000.00 247,572,000.00 减：已归还投资 股本净额 247,572,000.00 247,572,000.00 资本公积 117,562,019.43 117,562,019.43 盈余公积 435,777,375.33 435,777,375.33 其中：法定公益金 65,343,492.09 65,343,492.09 未分配利润 72,365,343.69 72,365,343.69 未确认的投资损失 -1,353,280.49 股东权益合计 871,923,457.96 873,276,738.45 负债和股东权益总计 1,835,172,601.20 1,159,871,603.77 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表 会企02表 编制单位：辽宁成大股份有限公司 2003年1—6月 单位：元 项 目 行次 附注 一、主营业务收入 1 五、29 减：主营业务成本 4 五、29 主营业务税金及附加 5 五、30 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 加：其他业务利润（亏损以“－”号 11 五、31 填列） 减：营业费用 14 五、32 管理费用 15 五、33 财务费用 16 五、34 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、35 补贴收入 22 五、36 营业外收入 23 五、37 减：营业外支出 25 五、38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27 减：所得税 28 少数股东本期损益 29 加：未确认的投资损失 30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 本期累计数 项 目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1,128,059,656.71 642,750,561.25 减：主营业务成本 1,019,733,460.85 580,994,328.37 主营业务税金及附加 778,013.42 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 107,548,182.44 61,756,232.88 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7,264,220.96 4,736,707.60 减：营业费用 41,802,823.58 14,871,247.52 管理费用 33,324,653.03 22,597,179.29 财务费用 11,748,999.30 9,114,727.09 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,935,927.49 19,909,786.58 投资收益（损失以“－”号填列） 15,400,495.06 21,048,822.59 补贴收入 营业外收入 145,177.61 41,000.00 减：营业外支出 982,376.34 870,771.76 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,499,223.82 40,128,837.41 减：所得税 7,909,728.08 4,876,581.09 少数股东本期损益 -514,679.87 加：未确认的投资损失 148,080.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,252,256.32 35,252,256.32 上年同期数 项 目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 978,966,480.10 527,223,036.99 减：主营业务成本 882,682,188.22 457,690,119.03 主营业务税金及附加 736,342.79 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 95,547,949.09 69,532,917.96 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5,334,451.52 3,131,683.23 减：营业费用 32,394,087.77 10,884,448.13 管理费用 34,752,188.71 24,576,022.56 财务费用 10,036,655.37 8,443,890.17 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,699,468.76 28,760,240.33 投资收益（损失以“－”号填列） 26,945,101.64 28,229,490.78 补贴收入 7,665,507.46 营业外收入 33,700.00 5,000.00 减：营业外支出 55,145.50 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,288,632.36 56,994,731.11 减：所得税 1,619,889.17 248,342.35 少数股东本期损益 -77,645.57 加：未确认的投资损失 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,746,388.76 56,746,388.76 现金流量表 会企03表 编制单位:辽宁成大股份有限公司 2003年1—6月 单位：元 项目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 五、39 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、40 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,316,544,458.28 收到的税费返还 16,324,412.53 收到的其他与经营活动有关的现金 51,941,839.84 现金流入小计 1,384,810,710.65 购买商品、接受劳务支付的现金 1,204,003,655.25 支付给职工以及为职工支付的现金 30,963,555.69 支付的各项税费 23,633,441.90 支付的其他与经营活动有关的现金 80,756,542.30 现金流出小计 1,339,357,195.14 经营活动产生的现金流量净额 45,453,515.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,071,408.09 取得投资收益所收到的现金 4,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 27,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,098,408.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,635,976.55 投资所支付的现金 4,938,185.32 支付的其他与投资活动有关的现金 2,275,000.00 现金流出小计 26,849,161.87 投资活动产生的现金流量净额 -21,750,753.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,900,000.00 借款所收到的现金 518,309,978.06 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 523,209,978.06 偿还债务所支付的现金 488,837,957.51 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,450,192.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 502,288,149.63 筹资活动产生的现金流量净额 20,921,828.43 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 44,624,590.16 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 719,640,754.28 收到的税费返还 14,725,541.96 收到的其他与经营活动有关的现金 9,674,435.66 现金流入小计 744,040,731.90 购买商品、接受劳务支付的现金 692,461,228.40 支付给职工以及为职工支付的现金 13,270,764.87 支付的各项税费 8,877,860.89 支付的其他与经营活动有关的现金 28,936,734.79 现金流出小计 743,546,588.95 经营活动产生的现金流量净额 494,142.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,071,408.09 取得投资收益所收到的现金 4,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,071,408.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 595,324.00 投资所支付的现金 15,138,185.32 支付的其他与投资活动有关的现金 2,275,000.00 现金流出小计 18,008,509.32 投资活动产生的现金流量净额 -12,937,101.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 418,157,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 418,157,600.00 偿还债务所支付的现金 359,774,696.29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,963,538.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 371,738,234.79 筹资活动产生的现金流量净额 46,419,365.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,976,406.93 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 补充资料 行次 附注 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 加:少数股东本期损益 58 减：未确认的投资损失 59 加:计提的资产减值准备 60 固定资产折旧 61 无形资产摊销 62 长期待摊费用摊销 63 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 35,252,256.32 加:少数股东本期损益 -514,679.87 减：未确认的投资损失 148,080.71 加:计提的资产减值准备 -839,738.02 固定资产折旧 7,897,087.82 无形资产摊销 749,624.60 长期待摊费用摊销 1,924,699.83 待摊费用减少（减：增加） 3,239,469.54 预提费用增加（减：减少） 131,364.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 50,519.88 固定资产报废损失 财务费用 14,631,899.18 投资损失（减：收益） -14,200,495.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 35,469,119.04 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,314,293.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -41,503,824.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 45,453,515.51 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 216,521,274.84 减：现金的期初余额 171,896,684.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 44,624,590.16 补充资料 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 35,252,256.32 加:少数股东本期损益 减：未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 -949,198.68 固定资产折旧 5,084,127.90 无形资产摊销 480,693.24 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -794,891.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 12,872,073.12 投资损失（减：收益） -19,848,822.59 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 20,300,800.02 经营性应收项目的减少（减：增加） 18,788,068.65 经营性应付项目的增加（减：减少） -70,780,963.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 494,142.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 115,843,853.69 减：现金的期初余额 81,867,446.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,976,406.93 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：辽宁成大股份有限公司 2003年6月 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 35,667,675.19 360,261.98 其中：应收帐款 34,299,464.00 356,701.98 其他应收款 1,368,211.19 3,560.00 二、短期投资跌价准备合计 5,520,000.00 其中：股票投资 5,520,000.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,633,840.87 其中：库存商品 3,205,455.33 原材料 428,385.54 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,264,210.92 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,264,210.92 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 36,027,937.17 其中：应收帐款 34,656,165.98 其他应收款 1,371,771.19 二、短期投资跌价准备合计 1,200,000.00 4,320,000.00 其中：股票投资 1,200,000.00 4,320,000.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,633,840.87 其中：库存商品 3,205,455.33 原材料 428,385.54 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,264,210.92 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,264,210.92 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: |
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