上海联华合纤股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 10:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海联华合纤股份有限公司2003年半年度报告 2003年8月 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司董事会共有11名董事，9名董事出席了公司四届六次董事会议，徐宁董事委托贾春荣董事、魏斌董事委托王兵董事出席会议并行使表决权。本报告审议并表决时，王兵董事、魏斌董事投反对票，廖超然董事、徐飞独立董事投弃权票。 1.3 公司半年度财务报告未经审计，请投资者注意阅读。 1.4公司董事长谈逸先生、主管会计工作负责人总会计师赖宗仁先生及会计机构负责人浦晓涛女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、 公司基本情况 (一) 公司名称 法定中文名称: 上海联华合纤股份有限公司 公司英文名称及缩写: Shanghai Lian Hua Fibre Corporation ( LH FIBRE) (二) 公司股票上市交易所: 上海证券交易所 股票简称: ST联华 ST联华B 股票代码: 600617 900913 (三) 公司注册地址: 上海市浦东新区恒大路62号 公司办公地址: 上海市嘉定区沪宜公路4290号 邮政编码: 201800 公司国际互联网网址：http : // www.lh-fibre.com 公司电子信箱：[email protected] (四) 法定代表人: 谈逸 (五) 董事会秘书: 王凌中 联系电话：64689988 传 真：64874717 电子信箱：[email protected] (六) 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 香港《文汇报》 刊登公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：上海市凯旋路3500号华苑大厦1号楼21层 (七) 公司的其他有关资料 ⑴ 首次注册日期：1992年8月17日 ⑵ 注册地址：上海市浦东新区恒大路62号 ⑶ 变更注册日期：2002年8月6日 ⑷ 企业法人营业执照注册号：019011（市局） ⑸ 税务登记号码：310042607220384 ⑹ 公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 ⑺ 公司聘请的会计师事务所名称和地址 A、上海上会会计师事务所有限公司 上海市威海路755号文新报业大厦20楼 B、德勤华永会计师事务所有限公司 上海市延安东路222号外滩中心30楼 (八) 主要财务数据和指标 (单位：元) 本报告期末 上年度期末 流动资产 220,894,423.11 239,406,666.81 流动负债 294,134,777.72 296,605,752.91 总资产 403,377,488.00 434,083,693.11 股东权益（不含少数 88,817,911.28 115,984,853.41 股东权益） 每股净资产 0.53 0.69 调整后的每股净资产 0.52 0.68 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 -27,166,942.13 -44,490,229.34 扣除非经常性损益后 -27,295,770.33 -29,332,243.39 的净利润 每股收益 -0.16 -0.27 每股收益 --- --- 净资产收益率 -30.59% -18.51% 经营活动产生的现金 -10,792,970.48 -16,088,924.70 流量净额 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 -7.73 流动负债 -0.83 总资产 -7.07 股东权益（不含少数 -23.42 股东权益） 每股净资产 -23.19 调整后的每股净资产 -23.53 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润 -38.94 扣除非经常性损益后 -6.94 的净利润 每股收益 -40.74 每股收益 --- 净资产收益率 65.26 经营活动产生的现金 -32.92 流量净额 注：扣除非经常性损益的项目及相关金额 非经常性损益项目 金额 固定资产清理净收益 128,828.20 合计 128,828.20 二、股本变动及主要股东持股情况 1、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 2、截止2003 年6 月30 日，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东 共有 18962人，其中A 股股东7357 名, B股股东 11605 名。 3、公司前十名股东持股情况： 股东名称 报告期内 期末持股数 持股比 股份增减 例% 变动情况 上海化纤(集团)有限公司 无 24,870,960 14.88 中信兴业信托投资公司 无 15,989,220 9.56 中国银行上海分行 无 12,309,480 7.36 上海市上投实业投资有限公司 无 11,949,480 7.15 上海新纺织经营开发有限公司 无 11,328,480 6.78 上海爱建股份有限公司 无 3,261,870 1.95 上海嘉盛投资咨询有限公司 无 3,012,270 1.80 珍德塑胶有限公司 无 1,674,000 1.00 江苏省常熟市新区油料供应有 无 1,440,000 0.86 限公司 申银万国证券股份有限公司 无 828000 0.495 股东名称 报告期内股 股份类 流通 份质押、冻 别 与否 结或托管情 况 上海化纤(集团)有限公司 无 国有股 否 中信兴业信托投资公司 无 国有股 否 中国银行上海分行 无 国有股 否 上海市上投实业投资有限公司 无 国有股 否 上海新纺织经营开发有限公司 无 国有股 否 上海爱建股份有限公司 无 法人股 否 上海嘉盛投资咨询有限公司 无 法人股 否 珍德塑胶有限公司 无 法人股 否 江苏省常熟市新区油料供应有 无 法人股 否 限公司 申银万国证券股份有限公司 无 法人股 否 说明： ⑴第一名与第五名股东存在关联关系，均为上海纺织控股（集团）公司控股企业。此外公司无法知晓前十名股东中其余八名股东之间是否存在关联关系。 ⑵截至本报告时，已在公司2001年度报告中披露过的本公司原发起人法人股主要股东发生的股权划转和转让尚在国家有关部门审批过程中，详见2002年4月18日披露的公司2001年年度报告摘要（《上海证券报》）和公司2001年年度报告（中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn）。 4、控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 新实际控制人名称 变更日期 上海国际集团有限 上海国际集团有限 2001年11月14日 公司 公司 新控股股东名称 新实际控制人名称 刊登日期 上海国际集团有限 上海国际集团有限 2001年11月17日和11月23日 公司 公司 新控股股东名称 新实际控制人名称 刊登报刊 上海国际集团有限 上海国际集团有限 上海证券报、香港文 公司 公司 汇报 三、董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 性 年龄 任期起止日期 期初持股数 别 谈 逸 董事长 男 53 2002.6-2005.6. 0 廖超然 副董事长 男 62 2002.6-2005.6 0 王 兵 副董事长 男 34 2002.6-2005.6 0 乔忠义 董事总经理 男 51 2002.6-2005.6 0 贾春荣 董事 男 55 2002.6-2005.6 0 宗德奎 董事 男 51 2002.6-2005.6 0 魏 斌 董事 男 31 2002.6-2005.6 0 徐 宁 董事 男 53 2002.6-2005.6 0 曹 茜 董事 女 45 2002.6-2005.6 0 管一民 独立董事 男 53 2002.6-2005.6 0 许明义 独立董事 男 68 2002.6-2005.6 0 张 行 监事长 女 42 2002.6-2005.6 0 姚 浩 监事 男 31 2002.6-2005.6 0 黄世权 监事 男 51 2002.6-2005.6 0 俞 军 监事 男 33 2002.6-2005.6 0 孙建强 监事 男 46 2002.6-2005.6 0 王凌中 董秘副总经理 男 40 2002.6-2005.6 700 姓名 期末持股数 变动原因 谈 逸 0 原不持有 廖超然 0 原不持有 王 兵 0 原不持有 乔忠义 0 原不持有 贾春荣 0 原不持有 宗德奎 0 原不持有 魏 斌 0 原不持有 徐 宁 0 原不持有 曹 茜 0 原不持有 管一民 0 原不持有 许明义 0 原不持有 张 行 0 原不持有 姚 浩 0 原不持有 黄世权 0 原不持有 俞 军 0 原不持有 孙建强 0 原不持有 王凌中 700 任职前购入 2、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司原两名独立董事许明义、管一民先生分别于2002年12月12日,以及2003年4月24日向董事会要求辞去独立董事职务。由于公司只有两名独立董事,故根据《公司章程》以及中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,上述两名独立董事的辞职须在下任独立董事填补其缺额后生效。 2003年6月30日召开的2002年度股东大会已增选胡建绩、徐飞先生为独立董事,故许明义、管一民两位独立董事的辞职自本次股东大会决议之日起生效,公司目前的独立董事人数仍为两名。 （详见本公司2003年7月1日在《上海证券报》上刊登的临2003-011公告）。 四、管理层讨论与分析 (一) 经营成果以及财务状况简要分析 毛利 主营业务收 主营业务收 入比上年同 入 主营业务成本 率(%) 期增减 （％） 分行业 工业 62,462,638.26 83,682,845.01 -25.36 -6.24 商品流 10,118,408.89 9,739,729.56 3.89 -68.12 通业 ?? 其中： 关联交 易 分产品 化纤产 72,581,047.15 93,422,574.57 -22.31 -26.21 品 其中： 关联交 4,620,478.39 5,844,387.94 易 主营业务 成本比上 毛利率比上年 年同期增 同期增减(%) 减（％） 分行业 工业 8.93 --- 商品流 -67.29 -41.06 通业 ?? 其中： 关联交 易 分产品 化纤产 -12.36 --- 品 其中： 关联交 易 关联交 易的定 按市场价格协议定价 价原则 变动原因： 1、主营业务收入减少、成本增加主要因产品销量减少、限产减产、人员分流所致。 2、主营业务利润大幅下降主要因产品成本与售价倒挂所致。 ⑵主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 72,581,047.15 -26.21 (二) 报告期内主要经营情况 报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，继续致力于聚酯切片、聚酯纤维及深加工产品等的生产和销售。由于化纤行业的供求不平衡现象并未改善，产品成本与售价的倒挂致使企业经营面临巨大压力与困难，亏损严重，银行信贷骤减，资金周转困难，财务状况恶化。为减少亏损、降低支出，公司无奈采取部分停、减产及员工下岗分流措施,但主营业务亏损难以扭转。 (三) 投资情况 ⑴ 在报告期内本公司没有募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 ⑵ 此外，无其他投资情况。 (四) 下半年计划 上海上会会计师事务所对公司2002年度财务报告出具带解释性说明段审计报告，强调的是公司的持续经营能力，并指出“如果公司资产和债务不能得到有效重组，将直接影响到公司的生产经营活动”。 为此,下半年公司董事会将加大公司债务和资产重组的力度，加快步伐整合公司资源，剥离化纤不良资产，注入优质资产，尽快改善并提高公司经济效益。 (五) 下一季度预亏警示 由于公司重组尚在进行，公司主业尚未改变，今年后几个月的化纤市场的供求形势依然不容乐观。预计本公司2003年年初至下一报告期期末的累计净利润将会继续亏损。本公司将尽力将亏损减至最小，并提请投资者注意投资风险。 1、公司治理方面 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件要求，规范公司运作。为使治理结构较为完善，公司拟增聘独立董事三名并修改公司章程相关条款，报请下次公司股东大会批准，使独立董事人数达到五名，占公司董事会人数的1/3，符合中国证监会有关文件的要求，并将按有关规定做好信息披露工作。 2、 报告期内，公司无以前期间拟订、在报告期实施的利润分配方案、公积金转赠股本或发行新股方案的执行情况。 3、 报告期内本公司及本公司因为他人担保而发生的重大诉讼事项 ⑴ 2003年1月本公司接到上海市第二中级人民法院（2000）沪二中民（行）初字第388号民事判决书，上海市黄浦区城市规划管理局起诉本公司、海泉国际有限公司（以下简称“海泉公司”）、上海联海房产有限公司（以下简称“联海房产”），要求拆销其与本公司、海泉公司及联海房产签订的《委托拆迁和市政配套合同》，支付尚欠的拆迁和市政配套费计1,383,295.69美元；支付逾期违约金（自1999年5月1日起至2001年8月31日止）1,175,796.50美元；诉讼费由本公司、海泉公司及联海房产共同负担。 联海房产系本公司控股60%的项目公司。联海房产的另一发起人股东为海泉公司。 现经上海市第二中级人民法院审理，判决如下：一、上海市黄浦区城市规划管理局与本公司、海泉公司及联海房产于1994年2月28日签订的南规[1994]批租合同第2号《南市区批租地块委托拆迁和市政配套设施建设合同》自本判决生效之日起终止履行；二、本公司、海泉公司及联海房产自本判决生效之日起一个月内共同向原告上海市黄浦区城市规划管理局支付委托拆迁和市政配套设施费用（扣除用电配套费用）1,378,609.58美元；三、本公司、海泉公司及联海房产自本判决生效之日起一个月内共同向原告支付逾期付款违约金（自1999年5月1日至2001年8月31日）1,171,818.50美元。案件受理费人民币104,085.20元，由上海市黄浦区城市规划管理局负担人民币352.85元，本公司、海泉公司、联海房产共同负担人民币103,732.35元。财产保全费人民币94,095.10元由本公司、海泉公司、联海房产共同负担。（详见本公司2003年1月9日在《上海证券报》上刊登的临2003-001公告）。 ⑵ 本公司2003年7月接到上海市第二中级人民法院《民事裁定书》，事由如下： 本公司于2002年3月接到上海市第二中级人民法院2002沪二中民三（商）初字第98号《应诉通知书》，浦发杨浦支行因上海国嘉实业股份有限公司(以下简称“国嘉实业”)未能在规定结息日履行付息义务而提起诉讼，要求其归还人民币700万元贷款、利息及相应罚息。本公司作为第二被告需履行连带清偿责任（详见本公司2002年3月30日在《上海证券报》上刊登的临2002—009号公告）。 2002年7月，本公司接到上海市第二中级人民法院2002沪二中民三（商）初字第98号《民事判决书》，判决如下：1.国嘉实业应于本判决书生效之日起十日内向浦发杨浦支行支付人民币700万元、利息216023.50元及自2002年3月28日起至本判决生效之日止的逾期利息（以人民币700万元为基数，按中国人民银行规定的同期逾期贷款罚息利率计付）；2.担保人本公司对国嘉实业上述第一项还款付息义务承担连带责任，本公司在承担连带责任后，有权向国嘉实业进行追偿。该案案件受理费人民币45547元，财产保全费人民币36020元，共计人民币81567元，由国嘉实业和本公司共同负担（详见2002年7月4日在《上海证券报》上刊登的临2002—018号公告）。 现上海市第二中级人民法院向本公司发出了（2002）沪二中执字第698号《民事裁定书》，裁定如下：1.冻结、划拨被执行人国嘉实业或被执行人本公司银行存款人民币7512176.50元及迟延履行期间的加倍利息与执行中产生的实际支出费用；2.银行存款不足之数，查封、扣押被执行人国嘉实业或被执行人本公司相应价值的财产。 本公司也从上海联华化纤有限公司（系本公司控股90%的子公司，以下简称“新化纤”）获知，新化纤已接到上海市第二中级人民法院（2002）沪二中执字第698号《民事裁定书》和《协助执行通知书》，查封了本公司投资于新化纤9000万元中的1000万元（占注册资本的10%）。（详见2003年7月15日在《上海证券报》上刊登的临2003—013号公告）。 ⑶ 2002年3月上海银行淮海支行在上海市第一中级人民法院起诉上海国嘉实业股份有限公司，要求其归还2002年2月28日到期的2500万元流动资金贷款及相应利息和罚息。本公司作为其贷款担保人而被列为第二被告，需履行连带责任。2002年8月上海市第一中级人民法院对此案作出（2002）沪一中民三（商）初字第121号民事判决，担保人本公司对国嘉实业上述还款义务承担连带保证责任；本公司在承担连带担保责任后，有权向国嘉实业追偿。（详见本公司2002年8月29日在《上海证券报》上刊登的临2002－024公告）。 ⑷ 本公司6月接到上海市第一中级人民法院（2003）沪一中民三（商）初字第142号应诉通知书、民事裁定书，事由如下： 原告深圳发展银行上海分行陆家嘴支行起诉被告上海联源经贸发展有限公司（系本公司控股90%子公司，以下简称“联源经贸”）、上海联华化纤有限公司（系本公司控股90%子公司，以下简称“新化纤”）和本公司借款合同纠纷一案，要求被告联源经贸清偿商业承兑汇票贴现人民币 18,760,768.34元及商业承兑汇票到期日始至贴现款实际还清日止的全部利息；第二被告新化纤对联源经贸所欠商业承兑汇票贴现款人民币18,760,768.34元承担连带责任；本公司作为第三被告对联源经贸的全部债务承担连带保证责任。 同时，上海市第一中级人民法院民事裁定书裁定如下：冻结被告联源经贸、新化纤和本公司银行存款人民币18,760,768.34元或查封等值财产。根据民事裁定书附件“查封、扣押财产清单”，法院已查封本公司拥有的位于沪宜公路4290号的厂房及土地使用权的等值部分。（详见本公司2003年6月30日在《上海证券报》上刊登的临2003-012公告） ⑸ 经上海上会会计师事务所和德勤华永会计师事务所审计，2002年末公司每股净资产低于股票面值，根据上海证券交易所《股票上市规则》第九章“特别处理”的有关规定，本公司股票于2003年4月30日停牌一天，2003年5月6日起实行特别处理。（详见本公司2003年4月30日在《上海证券报》上刊登的临2003-005公告）。 4、出售资产 2001年,为调整公司资产结构、避免在低效资产结构以及简单产品经营中形成恶性循环，公司董事会决定剥离化纤业务的部分相关资产（一套整经牵伸上浆联合机、六台双喷多臂织机、四十台单喷多臂织机和十台单喷平开口织机），使公司减轻经营负担。鉴于上海国际集团有限公司现为本公司股权托管人，该资产转让构成本公司关联交易（该关联交易标的评估值为2650万元，经2001年度股东大会审议通过）。有关事宜目前正同公司重组工作一并进行之中。与此相关的信息本公司已在《上海证券报》和香港《文汇报》上披露（2002年4月18日和2002年6月12日）。 5、本公司除上述资产出售外无其他重大关联交易。 6、重大担保 担保对 发生日期 担保 担保类型 担保 象名称 （协议签署 金额 期 日） 上海国 2001.11.28 2500 信用担保 2.5 嘉实业 万元 个月 股份有 限公司 上海国 2001.09.18 700 信用担保 6个 嘉实业 万元 月 股份有 限公司 担保发生额合计 3200万元 担保余额合计 0* 其中：关联担保余额合计 担保对 是否履行完 是否为关联方担保 象名称 毕 （是或否） 上海国 否 否 嘉实业 股份有 限公司 上海国 否 否 嘉实业 股份有 限公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 注：由于上述3200万元“国嘉实业”向银行贷款均已逾期而被法院裁决，本公司作为第二被告需履行连带清偿责任。 7、其他重要事项 ⑴ 根据香港佳运集团有限公司（以下简称“香港佳运”）2003年5月26日的书面报告，截止2003年5月23日，上海联华合纤股份有限公司（以下简称“本公司”）原第六大股东香港佳运已将其所持有的本公司B股减持至21.38万股，占本公司总股本的0.13%。不再是本公司大股东（详见2003年5月28日的《上海证券报》和香港《文汇报》）。 ⑵ 龙元建设集团股份有限公司(乙方) 根据上海仲裁委员会1999沪裁 (经) 字第252号裁决书，于2001年5月向上海市第二中级人民法院申请强制拍卖上海联海房产有限公司（甲方）的联华大厦，其欠款及罚息总额为人民币32,598,245元。2002年3月4日，经双方友好协商，达成和解协议。 2002年3月甲方向乙方支付人民币1,500万元后乙方已停止对联华大厦的拍卖，并解除对联华大厦50%建筑面积的保全。余下款项目前尚在协商解决。 ⑶ 2003年5月14日本公司就本公司A、B股股票交易价格均已连续三个交易日达到跌幅限制，出现异常波动，根据《上海证券交易所股票上市规则》7.5.2和7.5.3条的规定发布公司股票交易异常波动的公告。本公司董事会确认，截止2003年5月14日，本公司不存在应披露而未披露的信息。敬请广大投资者注意投资风险。（详见2003年5月15日的《上海证券报》）。 ⑷ 2003年6月13日本公司就本公司A、B股股票交易价格均已连续三个交易日达到涨幅限制，出现异常波动，根据《上海证券交易所股票上市规则》7.5.2和7.5.3条的规定发布公司股票交易异常波动的公告。本公司董事会确认，截止2003年6月13日，本公司不存在应披露而未披露的信息。敬请广大投资者注意投资风险。（详见2003年6月16日的《上海证券报》）。 ⑸ 鉴于化纤行业的供求不平衡现象在2002年内并未改善，大部分化纤产品的成本和售价倒挂，主营业务发生亏损。同时，由于公司固定资产减值准备、存货跌价准备及为国嘉实业担保的或有负债的计提等，预计本公司2002年度将出现重大亏损而于2003年4月16日发布公司2002年度业绩提示性公告（详见2003年4月16日的《上海证券报》）。 ⑹本公司及持股5％以上股东未在指定报纸和网站上刊登过承诺事项。 六、财务报告(未经审计) 1、财务报表（附后） 2、报表附注 七、备查文件 1、 载有公司董事长签名的半年度报告文本； 2、 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本； 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本； 4、 公司章程文本。 上海联华合纤股份有限公司董事会 2003年8月26日 上海联华合纤股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 本公司系于1992年4月30日经上海市经济委员会沪经企(92)292号文批准, 采用公开募集方式由中外合资经营企业改制成立的股份有限公司，公司股票在上海证券交易所上市，上市日期：A股为1992年10月13日、B股为1993年9月28日。公司属纺织行业，主要经营范围包括：生产销售聚酯切片、合成纤维及深加工产品。其主要产品包括：涤纶长丝、超细纤维、仿真丝织物以及聚酯切片。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记帐本位币 人民币元。 4、记帐原则和计价基础 以权责发生制为记帐原则, 以实际成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，外币的银行存款、银行借款、债权、债务的期末余额按期末人民币市场中间汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。(美元、日元、港元之外的外币先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币中间汇价折合人民币) 6、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短(从购买日起, 三个月内到期)、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准： a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后, 确实不能收回的应收款项。 b、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，经批准后，作为坏帐损失，并冲销坏帐准备。 (2)坏帐损失核算采用备抵法 本公司根据应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的余额采用帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备按下列比例计提： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一～二年 5％ 二～三年 6％ 三～四年 10％ 四～五年 20％ 五年以上 50％ 五年以上确实无法收回的，可采用个别认定法按100％计提。 8、存货核算方法 存货包括：在途物资、原材料、在产品、产成品、委托加工物资、开发成本。 (1)取得存货时按实际成本计价；发出存货时按先进先出法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。 (2)存货跌价准备计提方法: 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 (1)短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 (3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资的计价和收益确认方法 ① 计价 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款，扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利。 ② 收益确认方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 (2)长期债权投资计价和收益确认方法 按其初始投资成本，即取得时支付的全部价款（包括现金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按票面价值与票面利率按期确认利息收入。 (3)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券存续期间内,于确认相关债券利息收入时,按直线法摊销。 (4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 采用逐项计提的方法。 长期债券投资及股票投资按成本与市价孰低计提减值准备。长期股权投资根据被投资单位经营状况，可能会出现恶化并导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，则根据估计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产及折旧 (1) 固定资产标准为： ① 使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 ②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产计价：按实际成本计价。 (3)折旧方法：按外商投资企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率，采用个别折旧率，按直线法计算折旧。 (4)固定资产分类及折旧年限 类别 折旧年限 折旧率 残值率 房屋建筑物 20年 4.5％ 10％ 机器设备 10年～15年 6％～9％ 10％ 运输设备 5年 18％ 10％ 其他设备 5年 18％ 10％ (5)固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本, 交付使用后, 计入当期财务费用。在建工程于交付使用之时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间按照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本： ①资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 按照《企业会计准则—借款费用》相关方法计算。 14、长期待摊费用摊销方法： 在筹建期间发生的费用，先在开办费中归集，待企业在开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 如果长期待摊费用不能使以后会计期间收益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定），将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 16、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 三、主要税项 1、流转税：增值税税率17％。 营业税税率3％、5％。 2、所得税： 公司名称 适用税率 上海联华合纤股份有限公司 27% 上海联华化纤有限公司 33% 上海联源经贸发展有限公司 15% 四、控股子公司及合营企业情况表 公司名称 注册资本 上海联海房产有限公司 800万美元 上海联源经贸发展有限公司 500万元 上海联华化纤有限公司 10,000万元 公司名称 经营范围 上海联海房产有限公司 在受让地块内从事房产开发经营 上海联源经贸发展有限公司 国际贸易、转口贸易保税区企业间贸易 上海联华化纤有限公司 生产销售聚酯切片,各类不同品种的合成 纤维及其深加工产品。涉及许可经营凭 许可证经营 公司名称 母公司投资额 所占比例 是否合并 上海联海房产有限公司 480万美元 60％ 是 上海联源经贸发展有限公司 450万元 90％ 是 上海联华化纤有限公司 9,000万 90% 是 上海联华合纤股份有限公司 会计报表附注 五、会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金 111,823.54 86,126.45 银行存款 1,155,586.7 16,888,516.64 其他货币资金 8,196.27 - 合计 1,275,606.51 16,974,643.09 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 100,000.00 商业承兑汇票 23,539.00 127,621.58 合计 23,539.00 227,621.58 3、应收账款 期末数 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 7,845,513.03 54.93 39,227.56 1－2年 845,741.23 5.92 42,287.06 2－3年 144,791.99 1.01 8,687.52 3－4年 273,315.00 1.91 27,331.50 4－5年 0.00 0.00 0.00 5年以上 89,194.65 0.63 44,597.33 个别认定 5,083,210.44 35.60 3,472,089.02 计提准备 合计 14,281,766.34 100.00 3,634,219.99 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 7,806,285.47 0.5% 1－2年 803,454.17 5% 2－3年 136,104.47 6% 3－4年 245,983.50 10% 4－5年 0.00 20% 5年以上 44,597.32 50% 个别认定 1,611,121.42 50%~100% 计提准备 合计 10,647,546.35 期初数 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 4,993,339.47 42.53 24,966.70 1－2年 1,156,241.23 9.85 57,812.06 2－3年 144,791.99 1.23 8,687.52 3－4年 273,315.00 2.33 27,331.50 4－5年 0.00 0.00 0.00 5年以上 89,194.65 0.76 44,597.32 个别认定 5,083,210.44 43.30 3,472,089.02 计提准备 合计 11,740,092.78 100.00 3,635,484.12 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 4,968,372.77 0.5% 1－2年 1,098,429.17 5% 2－3年 136,104.47 6% 3－4年 245,983.50 10% 4－5年 0.00 20% 5年以上 44,597.33 50% 个别认定 1,611,121.42 50%~100% 计提准备 合计 8,104,608.66 应收账款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 8,825,561.24 61.80 7,815,016.90 66.57 个别认定计提坏账准备 公司名称 金额 计提比例 坏账准备 上海汇源针织有限公司 3,222,242.85 50% 1,611,121.43 绍兴县振兴公司 1,725,489.43 100% 1,725,489.43 张加港市金苑商厦 135,478.16 100% 135,478.16 合计 5,083,210.44 3,472,089.02 4、其他应收款 (1)账面价值 期末数 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 3,491,755.95 23.43 17,458.78 1－2年 8,387,432.96 56.28 419,371.65 2－3年 194,537.14 1.31 11,672.23 3－4年 686,633.40 4.61 68,663.34 4－5年 0.00 0.00 0.00 5年以上 9,186.00 0.06 4,593.00 个别认定 2,133,214.38 14.31 2,133,214.38 计提准备 合计 14,902,759.83 100.00 2,654,973.38 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 3,474,297.17 0.5% 1－2年 7,968,061.31 5% 2－3年 182,864.91 6% 3－4年 617,970.06 10% 4－5年 0.00 20% 5年以上 4,593.00 50% 个别认定 0.00 100% 计提准备 合计 12,247,786.45 期初数 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1年以内 2,257,021.39 18.23 11,285.10 1－2年 6,765,380.00 54.64 338,269.00 2－3年 314,737.14 2.54 18,884.22 3－4年 902,799.00 7.29 90,279.90 4－5年 500.00 0.00 100.00 5年以上 9,186.00 0.07 4,593.00 个别认定 2,133,214.38 17.23 2,133,214.38 计提准备 合计 12,382,837.91 100.00 2,596,625.60 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 2,245,736.29 0.5% 1－2年 6,427,111.00 5% 2－3年 295,852.92 6% 3－4年 812,519.10 10% 4－5年 400.00 20% 5年以上 4,593.00 50% 个别认定 0.00 100% 计提准备 合计 9,786,212.31 (2)金额较大的其他应收款的性质或内容；(仅指原发生数) 性质及内容 期末金额 期初金额 代垫货款 7,325,232.96 7,275,232.96 暂借款 1,408,941.00 1,702,799.00 合计 8,734,173.96 8,978,031.96 (3)其他应收款无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 11,978,197.62 80.38 10,375,067.59 83.79 (5)个别认定计提坏账准备 公司名称 金额 计提比例 坏账准备 太仓市多服化纤原料公司 1,197,035.63 100% 1,197,035.63 吴江锦江丝绸有限公司 500,000.00 100% 500,000.00 房产预付款 436,178.75 100% 436,178.75 合计 2,133,214.38 2,133,214.38 5、预付账款 期末数 期初数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1年以内 4,886,768.73 24.28 3,151,254.64 19.57 1－2年 4,619,617.89 22.95 2,328,008.50 14.46 2－3年 0.00 0.00 0.00 0.00 3年以上 10,620,000.00 52.77 10,620,000.00 65.97 合计 20,126,386.62 100.00 16,099,263.14 100.00 账龄在1-2年以内的预付账款，均为未结清货款； 帐龄在3年以上预付账款系子公司上海联海房产有限公司预付龙元集团建设股份有限公司第74项目部工程款，需待工程恢复施工后结算。 预付账款中无预付持公司5％(含5％)以上表决权股东的股东单位的款项。 6、存货 (1)账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 228,185.14 - 228,185.14 原材料 8,009,630.18 2,278,193.54 5,731,436.64 在产品 2,627,512.64 1,117,934.01 1,509,578.63 产成品 58,990,347.80 39,049,199.92 19,941,147.88 开发成本 153,936,909.93 5,000,000.00 148,936,909.93 委托加工物资 0.00 0.00 0.00 合计 223,792,585.69 47,445,327.47 176,347,258.22 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 207,646.71 - 207,646.71 原材料 12,090,624.74 2,278,193.54 9,812,431.20 在产品 4,872,949.33 1,117,934.01 3,755,015.32 产成品 69,832,743.51 44,330,428.64 25,502,314.87 开发成本 153,936,909.93 5,000,000.00 148,936,909.93 委托加工物资 0.00 0.00 0.00 合计 240,940,874.22 52,726,556.19 188,214,318.03 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 2,278,193.54 - - 2,278,193.54 产成品 44,330,428.64 - 5,281,228.72 39,049,199.92 在产品 1,117,934.01 - - 1,117,934.01 开发成本 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 合计 52,726,556.19 - 5,281,228.72 47,445,327.47 (3)房地产开发业务： ①开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 联华大厦 1995年5月 2003年12月 2亿 153,936,909.93 项目名称 期初数 联华大厦 153,936,909.93 公司2002年度将原列入“长期待摊费用－联海房产开办费”1,169,430.53元及列入“长期待摊费用－联海房产公司费用”8,433,516.61元实际为联华大厦房产间接开发成本的长期待摊费用转入开发成本，并依上海市第二中级人民法院（2000）沪二中民（行）初字第388号民事裁决书将应付上海市黄浦区城市规划管理局的开发费用1,378,607.58美元折合人民币11,405,633.09元计入开发成本。 龙元建设集团股份有限公司(乙方) 根据上海仲裁委员会1999沪裁 (经) 字第252号 裁决书，于2001年5月向上海市第二中级人民法院申请强制拍卖上海联海房产有限公司（甲方）的联华大厦，其欠款及罚息总额为人民币32,598,245元。2002年3月4日，经双方友好协商，达成和解协议:甲方在2002年3月6日前向乙方支付人民币1,500万，乙方同意在收到上述款项后即停止对联华大厦的拍卖，并解除对联华大厦50%建筑面积的保全；甲方应于2002年9月6日前归还余款，届时乙方将解除对联华大厦剩余50%建筑面积的保全。公司于2002年3月4日向乙方支付人民币1,500万，剩余款项尚未偿还，至2003年6月30日乙方对联华大厦50%建筑面积仍在保全中。 ②开发成本跌价准备金计提情况： 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 联华大厦 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 本公司的子公司－上海联海房产有限公司，系为建造联华大厦的项目公司，至2003年6月30日止联华大厦已结构封顶并停工待建，帐面开发成本余额153,936,909.93元。为合理确定联华大厦可变现净值，2002年度公司请上海光华会计师事务所对联华大厦目前进度下之现行价值予以评估，公司据此计提500万的存货跌价准备。 7、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 原值 房屋及建筑物 62,377,247.24 - 机器设备 243,061,981.42 15,800.00 运输设备 3,701,978.45 - 其他设备 4,490,139.79 - 合计 313,631,348.90 15,800.00 房屋及建筑物 26,974,044.84 1,403,488.06 机器设备 70,592,822.47 10,652,931.95 运输设备 2,932,667.28 81,986.04 其他设备 2,634,244.48 240,409.15 合计 103,133,779.07 12,378,815.20 净值 210,497,569.83 项目 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 - 62,377,247.24 机器设备 221,718.00 242,856,063.42 运输设备 3,701,978.45 其他设备 4,490,139.79 合计 221,718.00 313,425,430.90 累计折旧 房屋及建筑物 - 28,377,532.90 机器设备 199,546.20 81,046,208.22 运输设备 - 3,014,653.32 其他设备 - 2,874,653.63 合计 199,546.20 115,313,048.07 净值 198,112,382.83 8、固定资产减值准备 项目 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 机器设备 18,752,095.22 - - 18,752,095.22 办公设备 175,681.73 - - 175,681.73 合计 18,927,776.95 - - 18,927,776.95 9、在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 3,189,368.44 2,992,242.87 减值准备 - - 账面价值 3,189,368.44 2,992,242.87 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 聚合车间改造 35,870.00 - - 平牵车预付款 950,000.00 - - 其他自营工程 2,006,372.87 197,125.57- - 合计 2,992,242.87 197,125.57- - 工程名称 其他减少数 期末数 本期利息资本化率 聚合车间改造 - 35,870.00 - 平牵车预付款 - 950,000.00 - 其他自营工程 - 2,203,498.44 - 合计 - 3,189,368.44 - 10、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面原值 118,000.00 118,000.00 账面净值 91,450.09 91,450.09 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 车位使用权 97,350.07 - - 5,899.98 91,450.09 (3)其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 车位使用权 购买 118,000.00 26,549.91 91,450.09 项目 剩余摊销年限 车位使用权 7年零9个月 11、长期待摊费用 12、短期借款 借款条件 期末数 币种 汇率 人民币金额 担保借款 RMB - 166,500,000.00 合计 166,500,000.00 借款条件 期初数 币种 汇率 人民币金额 担保借款 RMB - 168,500,000.00 合计 168,500,000.00 其中由上海市上投实业投资有限公司担保的借款有100,000,000.00元。 13、应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 银行承汇汇票 18,760,768.34 11,600,000.00 18,760,768.34 商业承汇汇票 3,000,000.00 20,207,000.00 无 合计 21,760,768.34 31,807,000.00 14、应付账款 期末数 期初数 余额 48,051,294.25 45,709,672.17 其中：账龄超过3年的余额 18,674,617.85 18,674,617.85 账龄超过3年款项为上海联海房产有限公司欠付工程款。 无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 15、预收账款 期末数 期初数 余额 6,847,857.96 5,169,519.83 其中：账龄超过1年的余额 1,260,903.16 2,417,444.83 账龄超过1年的预收账款，为未结清货款。 无预收持5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项。 16、应付工资 期末数 期初数 余额 6,018,525.11 6,560,693.17 系以前年度补提的属中方员工的中外方工资差额。 17、应付股利 投资人 期末数 期初数 上海新纺织经营开发公司 247,506.48 247,506.48 法人股 608,164.78 608,164.78 合计 855,671.26 855,671.26 18、应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 增值税 17% -5,593,006.25 -7,448,365.97 营业税 5% 125.00 125.00 个人所得税 3,705.35 15,107.25 企业所得税 27% -34,020.20 -34,020.20 合计 -5,623,196.10 -7,467,153.92 19、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 义务兵优待金 - - 流转税0.3% 河道管理费 0.63 0.63 流转税0.25% 合计 0.63 0.63 20、其他应付款 期末数 期初数 余额 12,830,597.54 10,813,792.14 其中：账龄超过3年的余额 7,978,344.18 7,978,344.18 其中帐龄超过3年的余额为联海房产相关借款及利息。 无欠持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款应作如下披露： 性质及内容 期末数 期初数 上海联华合纤股份有限公司伙食团 1,871,684.23 1,871,684.23 新元房产 5,601,294.77 5,601,294.77 合计 7,472,979.00 7,472,979.00 21、预计负债 期末数 期初数 余额 34,306,548.50 34,306,548.50 系根据法院判决对上海国嘉实业股份有限公司计提的担保损失。 22、股本 期初数 本次变动增减(＋、－) 配股 送股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,636,360.00 - - 其中：国家拥有股份 - - 境内法人持有股份 66,636,360.00 - - 外资法人持有股份 - - - 2、募集法人股 27,000,000.00 - - 尚未流通股份合计 93,636,360.00 - - 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 9,000,000.00 - - 2、境内上市外资股 64,558,440.00 - - 已流通股份合计 73,558,440.00 - - 三、股份总数 167,194,800.00 - - 期末数 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 - - - 66,636,360.00 其中：国家拥有股份 - - - 境内法人持有股份 - - - 66,636,360.00 外资法人持有股份 - - - - 2、募集法人股 - - - 27,000,000.00 尚未流通股份合计 - - - 93,636,360.00 二、已流通股份 - - 1、境内上市的人民币普通股 - - - 9,000,000.00 2、境内上市外资股 - - - 64,558,440.00 已流通股份合计 - - - 73,558,440.00 三、股份总数 - - - 167,194,800.00 已经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字(95)第343号验资报告予以确认。 23、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 58,075,124.33 - 外币资本折算差额 -239,395.19 - 合计 57,835,729.14 - 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 - 58,075,124.33 外币资本折算差额 - -239,395.19 合计 - 57,835,729.14 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 21,948,843.33 - - 21,948,843.33 任意盈余公积 202,000.00 - - 202,000.00 公益金 6,930,473.05 - - 6,930,473.05 合计 29,081,316.38 - - 29,081,316.38 25、未分配利润 本期 上期 净利润 -27,166,942.13 -44,490,229.34 加：年初未分配利润 -138,126,992.11 30,692,926.06 可供分配的利润 -165,293,934.24 -13,797,303.28 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取任意盈余公积 - - 可供投资者分配的利润 -165,293,934.24 -13,797,303.28 减：应付优先股股利 - - 应付普通股股利 - - 年末未分配利润 -165,293,934.24 -13,797,303.28 26、主营业务收入及主营业务成本 (1) 不同行业经营业务的主营业务收入主营业务成本情况： 行业 本期 主营业务收入 主营业务成本 工业企业 122,479,294.87 143,699,501.62 商品流通企业 10,118,408.89 9,739,729.56 公司间行业间相互抵减 -60,016,656.61 -60,016,656.61 合计 72,581,047.15 93,422,574.57 行业 上期 主营业务收入 主营业务成本 工业企业 66,620,301.41 76,819,705.24 商品流通企业 31,739,703.22 29,773,883.01 公司间行业间相互抵减 - - 合计 98,360,004.63 106,593,588.25 公司生产经营均在上海地区发生。 (2)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 销售总额 比例(%) 公司向前五名客户销售总额 15,048,826.26 14.22 27、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 本期 上期 本期 上期 技术服务费 - 55,457.40 - 2,883.79 材料调拨 132,107.23- 7,192.31- 废料 4,584,304.34 2,078,442.32 3,741,566.08 1,582,692.97 原料 4,492,895.72- 35,269.04 4,569,917.16- 236,894.99 房产租金 15,000.00- 15,000.00 12,053.34- 12,053.34 代理费 - - 合计 9,224,307.29 2,184,168.76 8,330,728.89 1,834,525.09 类别 其他业务利润 本期 上期 技术服务费 - 52,573.61 材料调拨 124,914.92- 废料 842,738.26 495,749.35 原料 -77,021.44 -201,625.95 房产租金 2,946.66- 2,946.66 代理费 - 合计 893,578.40 349,643.67 28、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 4,982,928.60 5,519,257.83 减：利息收入 66,023.74 54,666.03 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 3,501.92 手续费 2,118.86 19,710.16 贴现利息 251,790.00 0.00 合计 5,170,813.72 5,480,800.04 29、投资收益 30、补贴收入 31、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 固定资产清理收入 固定资产清理 128,828.20 0.00 合计 128,828.20 0.00 32、营业外支出 主要项目类别 内容 本期 上期 固定资产清理损失 固定资产清理 - 1,565.00 固定资产减值准备 固定资产减值准备 - 5,435,681.73 担保预计负债 对外担保预计负债 - 9,600,000.00 其他 罚款支出 - 120,739.22 合计 0.00 15,157,985.95 33、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 团寿险退款 962,641.70 财产险退款 452,600.00 押金 256,828.27 合计 1,672,069.97 34、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 支付工会款项 1,057,755.71 支付上海华嘉综合经营部 600,000.00 支付担保连带责任款项 1,789,232.32 合计 3,446,988.03 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比(%) 坏账准备金 1年以内 137,687,526.52 98.17 688,437.63 1－2年 208,735.32 0.15 10,436.76 2－3年 144,791.99 0.10 8,687.52 3－4年 273,315.00 0.19 27,331.50 4－5年 0.00 0.00 0.00 5年以上 89,194.65 0.06 44,597.33 个别认定计提 1,860,967.59 1.33 1,860,967.59 合计 140,264,531.07 100.00 2,640,458.33 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 136,999,088.89 0.5% 1－2年 198,298.56 5% 2－3年 136,104.47 6% 3－4年 245,983.50 10% 4－5年 0.00 20% 5年以上 44,597.32 50% 个别认定计提 0.00 50%～100% 合计 137,624,072.74 期初数 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比(%) 坏账准备金 1年以内 70,543,324.21 96.48 352,716.62 1－2年 208,735.32 0.29 10,436.76 2－3年 144,791.99 0.20 8,687.52 3－4年 273,315.00 0.37 27,331.50 4－5年 0.00 0.00 0.00 5年以上 89,194.65 0.12 44,597.33 个别认定计提 1,860,967.59 2.54 1,860,967.59 坏账准备 合计 73,120,328.76 100.00 2,304,737.32 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 70,190,607.59 0.5% 1－2年 198,298.56 5% 2－3年 136,104.47 6% 3－4年 245,983.50 10% 4－5年 0.00 20% 5年以上 44,597.32 50% 个别认定计提 0.00 50%～100% 坏账准备 合计 70,815,591.44 应收账款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 139,474,545.33 99.44 72,162,175.38 98.69 2、其他应收款 (1)账面价值 期末数 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比(%) 坏账准备金 1年以内 22,485,893.34 29.59 112,429.47 1－2年 3,334,427.28 4.39 166,721.36 2－3年 2,975,862.30 3.92 178,551.74 3－4年 3,995,986.50 5.26 399,598.65 4－5年 17,584,687.19 23.14 3,516,937.44 5年以上 23,916,711.83 31.47 11,958,355.92 个别认定计提 1,697,035.63 2.23 1,697,035.63 坏账准备 合计 75,990,604.07 100.00 18,029,630.20 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 22,373,463.87 0.5% 1－2年 3,167,705.92 5% 2－3年 2,797,310.56 6% 3－4年 3,596,387.85 10% 4－5年 14,067,749.75 20% 5年以上 11,958,355.91 50% 个别认定计提 0.00 100% 坏账准备 合计 57,960,973.87 期初数 账龄 金额(原发生数) 占总金额的比(%) 坏账准备金 1年以内 19,536,027.79 26.60 97,680.14 1－2年 3,340,927.28 4.55 167,046.36 2－3年 3,075,862.30 4.19 184,551.74 3－4年 4,289,844.50 5.84 428,984.45 4－5年 17,585,187.19 23.94 3,517,037.43 5年以上 23,916,711.83 32.57 11,958,355.92 个别认定计提 1,697,035.63 2.31 1,697,035.63 坏账准备 合计 73,441,596.52 100.00 18,050,691.67 账龄 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 19,438,347.65 0.5% 1－2年 3,173,880.92 5% 2－3年 2,891,310.56 6% 3－4年 3,860,860.05 10% 4－5年 14,068,149.76 20% 5年以上 11,958,355.91 50% 个别认定计提 0.00 100% 坏账准备 合计 55,390,904.85 (2)金额较大的其他应收款的性质或内容；(仅指原发生数) 性质及内容 期末金额 期初金额 借与子公司联海房产款 71,314,842.10 70,174,609.60 职工购房借款 608,941.00 902,799.00 合计 71,923,783.10 71,077,408.60 其他应收款无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 75,410,051.05 99.24 72,914,617.24 99.28 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投 减值 账面 资差额 准备 价值 子公司 67,516,026.17 - - 67,516,026.17 合计 67,516,026.17 - - 67,516,026.17 项目 期初数 期初余额 股权投 减值 账面价值 资差额 准备 子公司 70,968,739.54 - - 70,968,739.54 合计 70,968,739.54 - - 70,968,739.54 (2)子公司 被投资单位名称 投资期限 子公司 上海联源经贸发展有限公司 1995.12.21-2005.8.20 上海联海房产有限公司 1994.12.24-2009.10.23 上海联华化纤有限公司 2002.1.9-2022.1.1 合计 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 子公司 上海联源经贸发展有限公司 90% 4,500,000.00 上海联海房产有限公司 60% 40,992,103.74 上海联华化纤有限公司 90% 90,000,000.00 合计 135,492,103.74 (3)长期股权投资权益法核算披露内容 被投资公司名称 期初余额 本期 增减 本期增减额 投额 子公司 上海联源经贸发展有限 2,461,439.49 - -426,927.56 公司 上海联海房产有限公司 24,493,808.32 - -1,232,375.36 上海联华化纤有限公司 44,013,491.73 - -1,793,410.45 合计 70,968,739.54 - -3,452,713.37 被投资公司名称 损益调整额 投资准备 分得现 累计增 本期 金红利 减额 增 额 加额 子公司 上海联源经贸发展有限 - -2,667,488.07 - 公司 上海联海房产有限公司 - -17,491,275.59 - 上海联华化纤有限公司 - -47,779,918.72 - 合计 - -67,938,682.38 - 被投资公司名称 期末余额 累计增 加额 子公司 上海联源经贸发展有限 202,000.00 2,034,511.93 公司 上海联海房产有限公司 -239,395.19 23,261,432.96 上海联华化纤有限公司 - 42,220,081.28 合计 -37,395.19 67,516,026.17 4、主营业务收入及主营业务成本 不同行业经营业务的主营业务收入主营业务成本情况： 行业 本期 主营业务收入 主营业务成本 工业企业 55,864,504.09 71,448,209.26 行业 上期 主营业务收入 主营业务成本 工业企业 59,331,479.30 69,033,947.33 5、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 - -- 国债回购收益 - - 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -3,452,713.37 -1,839,757.81 合计 -3,452,713.37 -1,839,757.81 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 上海联海房产有限公司 上海市陆家浜路 上海联源经贸发展有限公司 外高桥保税区 上海联华化纤有限公司 上海市嘉定区 上海国际集团有限公司 九江路111号 上海市上投实业投资有限公司 九江路111号 企业名称 主营业务 上海联海房产有限公司 房地产开发、经营咨询 上海联源经贸发展有限公司 国际贸易、转口贸易、贸易咨询服务 上海联华化纤有限公司 生产销售聚酯切片,各类不同品种的合 成纤维及其深加工产品。涉及许可经 营凭许可证经营** 上海国际集团有限公司 依授权经营国有资产和国有股权，进行投资、 资本运作、资产管理和咨询服务、招标。 上海市上投实业投资有限公司 开展各种境内外投资业务，从事系统内企业的 资产经营管理业务，提供与投资业务相关的服 务及贸易，国内贸易（以上经营范围除专项规 定）。 企业名称 与本企 经济性质或类型 业关系 上海联海房产有限公司 子公司 中外合资 上海联源经贸发展有限公司 子公司 国内合资有限责任公司 上海联华化纤有限公司 子公司 国内合资有限责任公司 上海国际集团有限公司 股权托管 国有有限责任公司 上海市上投实业投资有限公司 同受一方控制 有限责任公司（国内合 资） 企业名称 法定代 表人 上海联海房产有限公司 钱大栋 上海联源经贸发展有限公司 钱大栋 上海联华化纤有限公司 朱勇 上海国际集团有限公司 周有道 上海市上投实业投资有限公司 寿伟光 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（除特别注明外，均为人民币） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 上海联海房产有限公司 800万美元 - - 上海联源经贸发展有限公司 500万元 - - 上海联华化纤有限公司 10,000万元 - - 上海国际集团有限公司 50亿 - - 上海市上投实业投资有限公司 5亿 - - 企业名称 年末数 上海联海房产有限公司 800万美元 上海联源经贸发展有限公司 500万元 上海联华化纤有限公司 10,000万元 上海国际集团有限公司 50亿 上海市上投实业投资有限公司 5亿 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 ％ 金额 ％ 上海联海房产有限公司 480万美元 60 - - 上海联源经贸发展有限公司 450万元 90 - - 上海联华化纤有限公司 9,000万元 90 - - 上海国际集团有限公司 - - - - 上海市上投实业投资有限公司 - - - - 企业名称 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 上海联海房产有限公司 - - 480万美元 60 上海联源经贸发展有限公司 - - 450万元 90 上海联华化纤有限公司 - - 9,000万元 90 上海国际集团有限公司 - - - - 上海市上投实业投资有限公司 - - - - 4、存在控制关系的关联方交易 公司受关联方担保借款的有关明细资料如下： 企业名称 期末数 金额 或：占借款(％) 上海市上投实业 100,000,000.00 76.92 投资有限公司 企业名称 期初数 金额 或：占借款(％) 上海市上投实业 100,000,000.00 66.67 投资有限公司 八、或有事项 本公司对外担保如下： 被担保方 担保金额 还款日期 中国浦发机械工业股份有限公司* 2000万元 2003.4.16-2004.4.15 上海国嘉实业股份有限公司 3200万元 2002年 *系子公司上海联华化纤有限公司对外担保。 母公司为子公司上海联华化纤有限公司担保流动资金借款如下： 银行名称 本金 借款利率 借款期限 还款日期 中国银行上海市分行嘉 1000万 5.841% 1年 2003年11月21日 定支行 上海市嘉定区嘉西农村 450万 6.3% 6个月 2003年7月23日 信用合作社 工商银行上海市分行漕 1800万 5.31% 1年 2004年3月25日 河泾支行 子公司上海联华化纤有限公司为子公司上海联源经贸发展有限公司担保流动资金借款如下： 银行名称 本金 借款利率 借款期限 还款日期 上海银行长宁支行 200万 5.841% 1年 2004年4月9日 中国建设银行普陀支行 200万 5.841% 1年 2003年7月4日 子公司上海联华化纤有限公司为母公司上海联华合纤股份有限公司担保流动资金借款如下： 银行名称 本金 借款利率 借款期限 交通银行上海分行嘉定支行 3,000万 5.544% 6个月 银行名称 还款日期 交通银行上海分行嘉定支行 2003年4月22日 子公司上海联源经贸发展有限公司或有事项 项目 相关金额 预计对财务状况的影响 已贴现的商业承兑汇票 18,760,768.34 无 九、其他重大事项 1、公司于2003年1月9日公告，接到上海市第二中级人民法院民事判决书，判决如下： A、原告上海市黄浦区城市规划管理局与被告上海联华合纤股份有限公司、海泉国际有限公司于1994年2月28日签订的南规〔1994〕批租合同第2号《南市区批租地块委托拆迁和市政配套设施建设合同》自本判决生效之日起终止履行； B、被告上海联华合纤股份有限公司、上海联海房产有限公司、海泉国际有限公司自本判决生效之日起一个月内共同向原告上海市黄浦区城市规划管理局支付委托拆迁和市政配套设施费用（扣除用电配套费用）1,378,607.58美元； C、被告上海联华合纤股份有限公司、上海联海房产有限公司、海泉国际有限公司自本判决生效之日起一个月内共同向原告支付逾期违约金（自1999 年5 月1日至2001 年8 月31日）1,171,818.50美元； 公司于2002年度将上述第二项计提的1,378,607.58美元委托拆迁和市政配套设施费用（扣除用电配套费用）折合人民币11,405,633.09元计入开发成本，将上述第三项计提的1,171,818.50美元违约金折合人民币9,694,806.00元计入当期损益。 2、公司于7月1日公告，接到上海市第二中级人民法院《民事裁定书》，就浦发杨浦支行因上海国嘉实业股份有限公司(下称：国嘉实业)未能在规定结息日履行付息义务而提起诉讼一案，裁定如下： A、冻结、划拨被执行人国嘉实业或被执行人公司银行存款人民币7512176.50元及迟延履行期间的加倍利息与执行中产生的实际支出费用。 B、银行存款不足之数，查封、扣押被执行人国嘉实业或被执行人公司相应价值的财产。公司也从上海联华化纤有限公司(系公司控股90%的子公司，以下称：新化纤)获知，新化纤已接到上海市第二中级人民法院《民事裁定书》和《协助执行通知书》，查封了公司投资于新化纤9000万元中的1000万元(占注册资本的10%)。 公司于2002年度对上述事项计提预计负债7,437,923.50元。 3、公司于7月16日公告，接到上海市第一中级人民法院应诉通知书、民事裁定书，事由如下： 原告深圳发展银行上海分行陆家嘴支行起诉被告上海联源经贸发展有限公司(系公司控股90%子公司，下称：联源经贸)、上海联华化纤有限公司(系公司控股90%子公司，下称：新化纤)和公司借款合同纠纷一案，要求被告联源经贸清偿商业承兑汇票贴现人民币18760768.34元及商业承兑汇票到期日始至贴现款实际还清日止的全部利息；第二被告新化纤对联源经贸所欠商业承兑汇票贴现款人民币18760768.34元承担连带责任；公司作为第三被告对联源经贸的全部债务承担连带保证责任。同时，上海市第一中级人民法院民事裁定书裁定如下：冻结被告联源经贸、新化纤和公司银行存款人民币18760768.34元或查封等值财产。根据民事裁定书附件“查封、扣押财产清单”，法院已查封公司拥有的位于沪宜公路4290号的厂房及土地使用权的等值部分。 补充资料： 利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -23.47 -20.35 营业利润 -31.94 -27.70 净利润 -30.59 -26.53 扣除非经常性损益后的净利润 -30.73 -26.66 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.12 -0.12 营业利润 -0.17 -0.17 净利润 -0.16 -0.16 扣除非经常性损益后的净利润 -0.16 -0.16 资产减值准备明细表 （2003年上半年度） 会股地年01表附表1 金额单位： 元 项 目 行次 期初数 本期增加数 一、坏帐准备合计 6,232,109.72 58,347.78 其中：应收帐款 3,635,484.12 其他应收款 2,596,625.60 58,347.78 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 52,726,556.19 - 其中：库存商品 44,330,428.64 原材料 2,278,193.54 在产品 1,117,934.01 开发成本 5,000,000.00 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 18,927,776.95 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 18,752,095.22 办公设备 175,681.73 六、无形资产减值准备 - - 其中：住房使用权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项 目 本期转回（减 期末数 少）数 一、坏帐准备合计 1,264.13 6,289,193.37 其中：应收帐款 1,264.13 3,634,219.99 其他应收款 2,654,973.38 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 5,281,228.72 47,445,327.47 其中：库存商品 5,281,228.72 39,049,199.92 原材料 2,278,193.54 在产品 1,117,934.01 开发成本 5,000,000.00 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 18,927,776.95 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 18,752,095.22 办公设备 175,681.73 六、无形资产减值准备 - - 其中：住房使用权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海联华合纤股份有限公司 金额单位：元 资产 注释号 行次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 应收票据 2 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 其他应收款 4 7 预付账款 5 8 应收补贴款 9 存 货 6 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其它流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差（贷差以 “－”表示，合并报表填列） 34 35 固定资产： 固定资产原价 7 39 减：累计折旧 7 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 8 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 9 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其它资产： 无形资产 10 51 长期待摊费用 11 52 其他长期资产 53 无形资产及其它资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 56 资产合计 60 负债和股东权益 注释号 行次 流动负债： 短期借款 12 61 应付票据 13 62 应付账款 14 63 预收账款 15 64 应付工资 16 65 应付福利费 66 应付股利 17 67 应交税金 18 68 其他应交款 19 69 其他应付款 20 70 预提费用 71 预计负债 21 72 应付利息 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益 91 股东权益： 股 本 22 92 资本公积 23 93 盈余公积 24 94 其中：法定公益金 24 95 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 25 97 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 资产 2003年6月30日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 164,040.59 1,275,606.51 短期投资 应收票据 23,539.00 应收股利 应收利息 应收账款 137,624,072.74 10,647,546.35 其他应收款 57,960,973.87 12,247,786.45 预付账款 3,942,489.73 20,126,386.62 应收补贴款 存 货 19,509,659.63 176,347,258.22 待摊费用 226,299.96 226,299.96 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 219,427,536.52 220,894,423.11 长期投资： 长期股权投资 67,516,026.17 长期债权投资 长期投资合计 67,516,026.17 - 其中：合并价差（贷差以 “－”表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 219,566,302.28 313,425,430.90 减：累计折旧 97,762,654.16 115,313,048.07 固定资产净值 121,803,648.12 198,112,382.83 减：固定资产减值准备 11,549,783.51 18,927,776.95 固定资产净额 110,253,864.61 179,184,605.88 工程物资 17,640.48 17,640.48 在建工程 3,189,368.44 3,189,368.44 固定资产清理 固定资产合计 113,460,873.53 182,391,614.80 无形资产及其它资产： 无形资产 91,450.09 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其它资产合计 - 91,450.09 递延税项： 递延税款借项 资产合计 400,404,436.22 403,377,488.00 负债和股东权益 2003年6月30日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 166,500,000.00 应付票据 21,760,768.34 应付账款 6,833,345.81 48,051,294.25 预收账款 1,201,574.97 6,847,857.96 应付工资 3,668,627.94 6,018,525.11 应付福利费 158,487.73 应付股利 855,671.26 855,671.26 应交税金 -784,734.26 -5,623,196.10 其他应交款 0.63 0.63 其他应付款 148,964,614.70 12,830,597.54 预提费用 1,298,245.00 2,428,222.50 预计负债 34,306,548.50 34,306,548.50 应付利息 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 326,343,894.55 294,134,777.72 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 326,343,894.55 294,134,777.72 少数股东权益 20,424,799.00 股东权益： 股 本 167,194,800.00 167,194,800.00 资本公积 57,835,729.14 57,835,729.14 盈余公积 28,630,027.66 29,081,316.38 其中：法定公益金 6,788,910.15 6,930,473.05 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 -179,600,015.13 -165,293,934.24 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 74,060,541.67 88,817,911.28 负债和股东权益总计 400,404,436.22 403,377,488.00 资产 2002年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1,322,285.42 16,974,643.09 短期投资 应收票据 227,621.58 应收股利 应收利息 应收账款 70,815,591.44 8,104,608.66 其他应收款 55,390,904.85 9,786,212.31 预付账款 635,369.26 16,099,263.14 应收补贴款 存 货 30,467,013.21 188,214,318.03 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 158,631,164.18 239,406,666.81 长期投资： 长期股权投资 70,968,739.54 长期债权投资 长期投资合计 70,968,739.54 - 其中：合并价差（贷差以 “－”表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 219,788,020.28 313,631,348.90 减：累计折旧 92,049,191.04 103,133,779.07 固定资产净值 127,738,829.24 210,497,569.83 减：固定资产减值准备 11,549,783.51 18,927,776.95 固定资产净额 116,189,045.73 191,569,792.88 工程物资 17,640.48 17,640.48 在建工程 2,992,242.87 2,992,242.87 固定资产清理 固定资产合计 119,198,929.08 194,579,676.23 无形资产及其它资产： 无形资产 97,350.07 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其它资产合计 - 97,350.07 递延税项： 递延税款借项 资产合计 348,798,832.80 434,083,693.11 负债和股东权益 2002年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 168,500,000.00 应付票据 31,807,000.00 应付账款 4,446,156.53 45,709,672.17 预收账款 1,375,260.21 5,169,519.83 应付工资 4,203,958.17 6,560,693.17 应付福利费 133,499.13 应付股利 855,671.26 855,671.26 应交税金 -1,278,819.81 -7,467,153.92 其他应交款 0.63 0.63 其他应付款 52,837,850.06 10,813,792.14 预提费用 216,510.00 预计负债 34,306,548.50 34,306,548.50 应付利息 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 246,746,625.55 296,605,752.91 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 246,746,625.55 296,605,752.91 少数股东权益 21,493,086.79 股东权益： 股 本 167,194,800.00 167,194,800.00 资本公积 57,835,729.14 57,835,729.14 盈余公积 28,630,027.66 29,081,316.38 其中：法定公益金 6,788,910.15 6,930,473.05 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 -151,608,349.55 -138,126,992.11 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 102,052,207.25 115,984,853.41 负债和股东权益总计 348,798,832.80 434,083,693.11 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海联华合纤股份有限公司 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、主营业务收入 26 1 减：主营业务成本 26 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 27 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 28 8 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 加：投资收益(损失以“-”号填列) 29 11 补贴收入 30 12 营业外收入 31 13 减：营业外支出 32 14 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15 减：所得税 16 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供投资者分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 2003年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 55,864,504.09 72,581,047.15 减：主营业务成本 71,448,209.26 93,422,574.57 主营业务税金及附加 1,738.22 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) -15,583,705.17 -20,843,265.64 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 880,682.03 893,578.40 减：营业费用 324,032.97 642,368.56 管理费用 7,427,336.20 2,601,188.60 财务费用 2,213,388.10 5,170,813.72 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -24,667,780.41 -28,364,058.12 加：投资收益(损失以“-”号填列) -3,452,713.37 补贴收入 营业外收入 128,828.20 128,828.20 减：营业外支出 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -27,991,665.58 -28,235,229.92 减：所得税 少数股东损益（合并报表填列） -1,068,287.79 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -27,991,665.58 -27,166,942.13 加：年初未分配利润 -151,608,349.55 -138,126,992.11 其他转入 六、可供分配的利润 -179,600,015.13 -165,293,934.24 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 -179,600,015.13 -165,293,934.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -179,600,015.13 -165,293,934.24 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2002年1-6月 母公司 合并 一、主营业务收入 59,331,479.30 98,360,004.63 减：主营业务成本 69,033,947.33 106,593,588.25 主营业务税金及附加 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) -9,702,468.03 -8,233,583.62 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 281,123.88 349,643.67 减：营业费用 671,394.73 1,536,580.11 管理费用 15,001,730.83 15,422,357.94 财务费用 2,976,871.93 5,480,800.04 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -28,071,341.64 -30,323,678.04 加：投资收益(损失以“-”号填列) -1,839,757.81 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 14,861,565.00 15,157,985.95 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -44,772,664.45 -45,481,663.99 减：所得税 10,759.72 少数股东损益（合并报表填列） -1,002,194.37 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -44,772,664.45 -44,490,229.34 加：年初未分配利润 29,990,234.53 30,692,926.06 其他转入 六、可供分配的利润 -14,782,429.92 -13,797,303.28 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 -14,782,429.92 -13,797,303.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -14,782,429.92 -13,797,303.28 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二○○三年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海联华合纤股份有限公司 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务受收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 33 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 34 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 40 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响额 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 投资活动产生的现金流量净额 25 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 43 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号填列） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少(减:增加) 50 预提费用增加(减:减少) 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项目 2003年1-6月 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务受收到的现金 622,809.25 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,904,902.76 经营活动现金流入小计 7,527,712.01 购买商品、接受劳务支付的现金 636,754.79 支付给职工以及为职工支付的现金 2,380,535.26 支付的各项税费 314,890.75 支付的其他与经营活动有关的现金 4,187,202.44 经营活动现金流出小计 7,519,383.24 经营活动产生的现金流量净额 8,328.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 - 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计 105,000,000.00 偿还债务所支付的现金 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,166,573.60 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 106,166,573.60 筹资活动产生的现金流量净额 -1,166,573.60 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -1,158,244.83 投资活动产生的现金流量净额 - 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） -27,991,665.58 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号填列） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 314,659.54 固定资产折旧 5,913,009.32 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -226,299.96 预提费用增加(减:减少) 248,245.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -128,828.20 固定资产报废损失 财务费用 2,216,573.60 投资损失（减：收益） 3,452,713.37 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 10,760,228.01 经营性应收项目的减少（减：增加） -71,783,057.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 77,232,750.92 其 他 经营活动产生的现金流量净额 8,328.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 164,040.59 减：现金的期初余额 1,322,285.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,158,244.83 项目 2003年1-6月 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务受收到的现金 88,347,532.57 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,232,137.84 经营活动现金流入小计 90,579,670.41 购买商品、接受劳务支付的现金 90,421,309.34 支付给职工以及为职工支付的现金 6,462,827.60 支付的各项税费 777,699.27 支付的其他与经营活动有关的现金 3,710,804.68 经营活动现金流出小计 101,372,640.89 经营活动产生的现金流量净额 -10,792,970.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,800.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 15,800.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 111,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 111,500,000.00 偿还债务所支付的现金 113,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,890,266.10 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 116,390,266.10 筹资活动产生的现金流量净额 -4,890,266.10 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -15,699,036.58 投资活动产生的现金流量净额 -15,800.00 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） -27,166,942.13 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号填列） -1,068,287.79 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -5,224,145.07 固定资产折旧 10,793,784.52 无形资产摊销 5,899.98 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -226,299.96 预提费用增加(减:减少) 248,245.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -128,828.20 固定资产报废损失 财务费用 4,982,928.60 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 16,951,162.96 经营性应收项目的减少（减：增加） -172,612,057.34 经营性应付项目的增加（减：减少） 162,651,568.95 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -10,792,970.48 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,275,606.51 减：现金的期初余额 16,974,643.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,699,036.58 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
【关闭窗口】