安徽丰原药业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 14:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽丰原药业股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本半年度报告经公司二届十四次董事会审议通过，董事许克强先生因工作原因未能参会，授权委托董事张利生先生代为行使表决权。 公司负责人董事长许克强先生、主管会计工作负责人财务总监常兆春先生、会计机构负责人财务部部长陶忠先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 第二节 公司基本情况 一、基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽丰原药业股份有限公司 中文简称：丰原药业 公司法定英文名称：ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO., LTD. 英文简称：FENGYUAN PHARMACEUTICAL 2、公司法定代表人：许克强先生 3、公司董事会秘书：张军先生 联系地址：安徽省合肥市屯溪路168号——风和园31#楼 电话：0551——4677550 传真：0551——4677568 电子信箱：[email protected] 或 [email protected] 4、公司注册地址：安徽省无为县北门外大街108号 公司办公地址：安徽省合肥市屯溪路168号——风和园31#楼 邮政编码：2 3 0 0 0 1 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：丰原药业 公司股票代码：000153 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997年8月30日 公司变更注册登记日期：2003年2月9日 公司企业法人营业执照注册号：3400001300052 税务登记号码：342623153701860 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市深南中路2072号电子大厦七楼 二、主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项目 报告期末 上年度期末 报告期末比年 初数增减 (%) 流动资产 239,424,330.98 223,920,174.57 6.92 流动负债 146,938,852.45 120,048,727.09 22.40 总资产 716,373,219.95 684,422,288.37 4.67 股东权益（不含少数 股东权益） 569,434,367.50 560,873,561.28 1.53 每股净资产 8.7602 8.6285 1.53 调整后的每股净资产 8.5561 8.4290 1.53 项目 报告期 上年同期 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 8,560,806.22 9,578,620.08 -10.63 扣除非经常性损益后 的净利润 7,848,908.41 9,027,945.11 -13.06 每股收益 0.1317 0.1474 -10.65 净资产收益率(摊薄) 1.5034% 1.7608% -14.62 经营活动产生的现金 流量净额 12,401,809.14 7,720,312.38 60.64 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额(元): 项目 金额 营业外收入 1,140,197.78 营业外支出 -52,034.70 所得税 -376,265.27 合计 711,897.81 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、报告期末公司股东总数为14804户（截止2003年6月30日）。 三、报告期末公司前十名股东持股情况 股数单位：万股 名 期末 占总股 期内股份 质押或冻 次 股东名称 持股数 本比例% 变动情况 结的股数 1 安徽省无为制药厂 1227.30 18.88 0 无 2 安徽蚌埠涂山制药厂 1198.67 18.44 -1.64 无 3 安徽省巢湖蜂宝制药有 720.00 11.07 0 无 限公司 4 安徽省马鞍山生物化学 680.00 10.46 0 无 制药厂 5 安徽省药物研究所 59.52 0.92 0 无 6 安徽省无为县经贸建筑 56.30 0.87 0 无 工程有限公司 7 安徽省无为县腾飞医药 52.70 0.81 0 无 包装厂 8 丰和价值证券投资基金 27.00 0.42 -24.1973 未知 9 陈阿新 15.5014 0.24 +15.5014 未知 10 山东省东西结合信用担 13.89 0.21 +13.89 未知 保有限公司 名 股份性质 次 股东名称 1 安徽省无为制药厂 国有法人股 2 安徽蚌埠涂山制药厂 国有法人股 3 安徽省巢湖蜂宝制药有 社会法人股 限公司 4 安徽省马鞍山生物化学 国有法人股 制药厂 5 安徽省药物研究所 国有法人股 6 安徽省无为县经贸建筑 社会法人股 工程有限公司 7 安徽省无为县腾飞医药 国有法人股 包装厂 8 丰和价值证券投资基金 A股流通股 9 陈阿新 A股流通股 10 山东省东西结合信用担 A股流通股 保有限公司 1、公司前七名非流通股股东之间不存在关联关系，未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 2、安徽蚌埠涂山制药厂期初持有公司股份1200.31万股，期末持有公司股份1198.67万股，原因为期初被司法冻结的16400股在报告期内被司法强制划转而致。 3、公司第三大股东安徽省巢湖蜂宝制药厂因企业改制，企业名称现已变更为安徽省巢湖蜂宝制药有限公司，变更事项已于2003年1月21日经巢湖市居巢区工商行政管理局予以核准。 四、报告期内，公司控股股东（第一大股东）及其实际控制人均未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变动，即上述人员均不持有本公司股票。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 1、2003年3月13日，公司召开第二届十一次董事会，审议通过了关于公司经理班子调整的议案，即同意公司副董事长张利生先生辞去公司总经理职务，聘任公司副总经理朱焕山先生为公司总经理。 相关公告刊登于2003年3月14日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、报告期内公司无离任董事、监事。 第五节 管理层讨论与分析 一、讨论与分析： 报告期内，公司继续狠抓“GMP”认证工作、成本控制和产品结构的调整，截止期末公司共有26条生产线通过国家“GMP”认证，已形成较为完备的质量保证和监控体系，取得了良好的市场效应。同时在满足市场需求的情况下，结合公司产品成本内控指标调整产品结构，实行抓大（高附加值产品）放小的经营方针，加快新产品上市的速度，提高赢利水平。报告期内国家二类新药“西尼地平片”已投产面世，治疗顽固性失眠症的国家二类新药“扎来普隆及片剂”已获得生产批件和新药证书，正准备投放市场。 报告期内，公司具体经营成果如下表所示。 表一： 单位：人民币元 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 增减（%） 主营业务收入 83,079,930.20 72,076,329.71 15.2666 主营业务利润 32,690,143.79 28,594,646.45 14.3226 净利润 8,560,806.22 9,578,620.08 -10.6259 现金及现金等价 物净增加额 -6,031,041.84 -48,568,886.36 -87.5825 表二： 单位：人民币元 项目 报告期初 报告期末 增减（%） 总资产 684,422,288.37 716,373,219.95 4.6683 股东权益 560,873,561.28 569,434,367.50 1.5263 增减原因： 1、主营业务收入增加的主要原因是随着省外市场的开发，公司省外销售有较大幅度的增长。 2、主营业务利润增加的主要原因是主营业务收入的增加。 3、净利润减少的主要原因是公司期间费用的增加。 4、现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是随着公司募股资金项目投资的陆续完工，项目投资大幅减少。 5、公司总资产变化的主要原因是公司在建工程增加。 二、报告期内公司经营活动的总体状况 （一）公司主营业务范围及经营状况 1、公司属医药制造业，主营业务范围包括生物药、中药、化学合成药及其制剂等方面的研究、开发、生产和销售。公司的经营范围为药物研究与新产品开发；大容量注射液、小容量注射液、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针剂、滴眼剂、膜剂、片剂、包装材料、饲料添加剂生产、销售。 2、主营业务收入和主营业务利润构成情况 ①按产品分类： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 所占 主营业务成本 所占比 产品 比例% 例% 中药及其制剂 18,906,930.91 22.76 10,714,379.11 21.53 化学合成药及其制剂 61,229,375.58 73.70 37,475,838.91 75.31 生物药及其制剂 2,943,623.71 3.54 1,574,057.01 3.16 合计 83,079,930.20 100.00 49,764,275.03 100.00 项目 毛利率 产品 % 中药及其制剂 43.33 化学合成药及其制剂 38.79 生物药及其制剂 46.52 合计 40.10 ②、按地区分类： 单位：人民币元 项目 主营业务收入 所占 主营业务成本 所占 地区 比例% 比例% 安徽省内 41,960,722.20 50.51 25,968,589.36 52.18 安徽省外 41,119,208.00 49.49 23,795,685.67 47.82 合计 83,079,930.20 100.00 49,764,275.03 100.00 项目 毛利率 地区 （%） 安徽省内 38.11 安徽省外 42.13 合计 40.10 （二）报告期内，公司利润构成、主营业务和结构、主营业务赢利能力未发生重大变化。 （三）报告期内，无对利润产生重大影响的其他经营活动。 （四）报告期内，无来源于单个投资收益对公司利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。 （五）经营中的问题与困难 1、随着医疗保险制度改革的不断深入、医疗机构实施药品集中招标采购政策的范围不断扩大及国家对药品价格的不断调整，医药行业的市场竞争更趋激烈，由此导致药品生产企业的获利空间缩小。 2、经营体制不顺，销售队伍的管理、营销人员的工作作风和整体素质等问题严重制约着公司经营业绩的提升。因此，加强销售网络的整合、营销手段的运用以及全面营销体制的建立是今后经营工作中的重中之重。 三、报告期内投资情况： （一）募集资金项目 报告期内公司没有改变募集资金投向,尚未使用的募集资金全部存于银行。报告期内具体募集资金使用情况如下（截止2003年6月30日）： 单位：万元 募集资金总额 45,127.97 承诺项目 拟投入金额 新建年产1800万支注射用阿拉瑞林项目 8,850.00 年产1000万袋非PVC复合膜输液技术改造项目 4,308.00 年产2500万袋催乳颗粒技术改造项目 2,860.00 年产3亿粒乳增宁胶囊技术改造项目 3,480.00 年产500万瓶盐酸洛美沙星注射液技改项目 3,480.00 新力药物研究所技术改造项目 2,500.00 年产500亿单位辅酶A原料及3亿支冻干粉针 3,480.00 项目 年产1亿贴透皮（控释）贴剂项目 3,350.00 年产2000万支滴眼剂（地匹福林及其他）生 3,200.00 产线项目 补充流动资金 5,639.97 收购涂山药厂赖氨匹林系列产品生产线项目 3,980.00 合计 45,127.97 未达到计划进度和收 益的说明（分具体项目）收购安徽蚌埠涂山制药厂赖氨匹林系列产品生产线项 目，报告期内该项目实现毛利1165.61万元；年产500万 瓶盐酸洛美沙星注射液技改项目，报告期内实现毛利 52.30万元；年产3亿粒乳增宁胶囊技术改造项目报告期 内实现毛利122.41万元，年产1000万袋非PVC复合膜输 液技术改造项目，报告期内已完成投资并结转固定资产， 实现毛利21.11万元。 新建年产1800万支注射用阿拉瑞林工程项目，报告 期内该项目主体工程已基本完工,其部分生产线已结转固 定资产并实现毛利146.00万元。年产2500万袋催乳颗粒 技术改造项目，报告期内该项目已基本完工。年产500亿 单位辅酶A原料及3亿支冻干粉针项目，其主体工程已基 本完工，其部分生产线已结转固定资产并实现毛利317.99 万元。年产1亿贴透皮（控释）贴剂项目及年产2000万 支滴眼剂（地匹福林及其他）生产线项目，报告期内已完 成固定资产投资，并已通过GMP认证。 变更原因及变更程 序说明（分具体项目） 无变更项目。 募集资金总额 已累计使用募集资金总额 41,553.83 承诺项目 实际投入金额 产生收益金额 新建年产1800万支注射用阿拉瑞林项目 7,285.89 146.00 年产1000万袋非PVC复合膜输液技术改造项目 3,686.25 21.11 年产2500万袋催乳颗粒技术改造项目 2,520.15 3.12 年产3亿粒乳增宁胶囊技术改造项目 3,254.07 122.41 年产500万瓶盐酸洛美沙星注射液技改项目 3,957.56 52.30 新力药物研究所技术改造项目 3,095.04 0.00 年产500亿单位辅酶A原料及3亿支冻干粉针 3,496.86 317.99 项目 年产1亿贴透皮（控释）贴剂项目 2,838.01 0.00 年产2000万支滴眼剂（地匹福林及其他）生 2,235.89 0.00 产线项目 补充流动资金 5,639.97 0.00 收购涂山药厂赖氨匹林系列产品生产线项目 3,544.14 1,165.61 合计 41,553.83 1,828.54 未达到计划进度和收 益的说明（分具体项目） 变更原因及变更程 序说明（分具体项目） （二）报告期内公司非募集资金投资项目情况 公司运用自筹资金在出资收购的安徽省无为纺织厂金塔分厂（公司新的生产基地）新建“年产1亿瓶塑料瓶输液GMP技改项目——一期（年产4000万瓶）工程”。报告期内完成项目投资1981.36万元，截止期末该项目总投资4671.19万元，已基本完工，两条塑瓶输液生产线认证工作已通过省级初审，2003年7月份已通过国家“GMP”认证。 第六节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司对照中国证监会有关文件的要求，公司治理实际状况存在如下差异：1、公司董事会成员中独立董事尚未达到三分之一。2、公司董事会各专门委员会尚未设立。 鉴于公司治理实际状况存在以上差异，公司董事会将积极物色独立董事人选并调整董事会人员，使独立董事人数达到董事会成员的三分之一，并在此基础上成立各专门委员会，完善公司法人治理结构。 二、报告期内，无实施利润分配方案、公积金转增股本方案和发行新股方案的执行情况。 经深圳南方民和会计师事务所审计，公司2003年中期实现净利润8,560,806.22元。根据《公司章程》的有关规定，提取10%的法定盈余公积856,080.62元，提取5%的法定公益金428,040.31元，当期可供股东分配利润为7,276,685.29元，加上以前年度滚存的未分配利润53,799,217.15元，本报告期末新老股东共享的利润为57,895,308.07元，其余3,180,594.37元归上市前老股东享有。 公司2003年半年度（中期）分配预案为： 1、拟以2003年半年度末总股本6500.23万股为基数，向全体股东每10股派送2股红股（含税）并派送现金0.5元（含税），共计分配股利16,250,575.00元，剩余未分配利润44,825,327.44元转入下半年。 2、拟以2003年半年度末总股本6500.23万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增股本8股，共计转增股本52,001,840.00元。 此分配预案尚需公司2003年第一次临时股东大会审议通过。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及重组事项。 五、报告期内，公司发生的重大关联交易事项。 1、向关联方支付土地租赁及综合服务费 （单位：元） 关联方名称 2003年1—6月 2002年1—6月 安徽省无为制药厂 30,000.00 30,000.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂 50,000.00 50,000.00 安徽蚌埠涂山制药厂 40,000.00 40,000.00 合计 120,000.00 120,000.00 2、销售商品 金额单位：元 2003年1—6月 2002年1—6月 关联方名称 占半年度 占半年度 金额 此项比例 金额 此项比例 安徽丰原医药经营 有限公司 36,562,179.29 44.01% 48,769,827.71 75.39% 安徽丰原大药房连 锁店有限公司 164,642.56 0.20% —— —— 定价原则：公司与安徽丰原医药经营有限公司及安徽丰原大药房连锁店有限公司的关联交易属正常的产品经销事项，经销中所有的相关程序均按一般市场经营规则进行，销售价格参照产品的市场价格及公司与其他业务往来单位同等对待。 3、购买商品及包装物金额单位：元 2003年1—6月 2002年1—6月 关联方名称 占半年度 占半年度 金额 此项比例 金额 此项比例 安徽省无为县腾飞医 1,776,114.50 20.22% 2,050,679.50 9.32% 药包装厂 安徽蚌埠涂山制药厂 3,758,507.90 100.00% —— —— 定价政策:参照市场价。 4、活期存款 金额单位：元 2003年6月30日 2002年12月31日 关联方名称 占半年度 占年度 金额 此项比例 金额 此项比例 蚌埠市商业银行股 份有限公司 8,642,924.30 10.06% 44,251,100.00 22.74% 5、接受担保 金额单位：元 2003年6月30日 2002年12月31日 关联方名称 占半年度 占年度 金额 此项比例 金额 此项比例 安徽丰原集团有限 公司 15,000,000.00 23.08% 30,000,000.00 90.90% 本公司无需支付担保费。 6、代建固定资产 1999年10月6日，本公司与安徽丰原集团有限公司签订了关于委托安徽丰原集团有限公司为本公司代建“年产1800万支注射用阿拉瑞林项目”的协议书，该项目固定资产实际投资额约为人民币6000万元。目前，该项目主体工程部分已完工并结转固定资产，未完工部分尚处于进展之中。 其余额列表如下： 金额单位：元 类别 2003.6.30 2002.12.31 工程物质--工程预付款 48,196,466.91 48,196,466.91 7、公司与关联方存在债权、债务事项详见会计报表附注六。 六、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 七、报告期内公司无重大担保和委托理财事项。 八、本半年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告，公司拟支付其审计费用为20万元，审计的注册会计师为蔡晓东先生和刘明先生。 九、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有承诺事项。以前期间发生的承诺事项在报告期内继续履行，没有违反承诺事项的情况发生。 十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处分、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情况。 十一、其他重大事项。 公司原纳入合并报表范围的控股子公司安徽百春制药有限公司属中外合作经营企业，因合作经营期限已于2002年8月期满，公司董事会决定对其进行清算，公司现已不再将其纳入合并报表范围。 十二、报告期内临时信息披露索引。 公告名称 报刊名称 版面 关于变更公司名称及股票简称的公告。 《中国证券报》 9版 公司第二届十一次董事会决议公告。 《中国证券报》 6版 公司第二届十二次董事会决议公告。 《中国证券报》 39版 公司第二届八次监事会决议公告。 《中国证券报》 39版 关于延期召开公司2002年年度股东大 会公告。 《中国证券报》 23版 关于安徽省百春制药有限公司清算情况 的公告。 《中国证券报》 30版 公告名称 披露日期 关于变更公司名称及股票简称的公告。 2003年3月5日 公司第二届十一次董事会决议公告。 2003年3月14日 公司第二届十二次董事会决议公告。 2003年4月24日 公司第二届八次监事会决议公告。 2003年4月24日 关于延期召开公司2002年年度股东大 会公告。 2003年6月19日 关于安徽省百春制药有限公司清算情况 的公告。 2003年7月1日 上述信息披露的公告同时在《证券时报》上刊登，公告刊载的互联网站为www.cninfo.com.cn。 第七节 财务报告 一、公司半年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 二、会计报表（附后）。 三、会计报表附注。 审计报告 深南财审报字(2003)第CA497号 安徽丰原药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年6月30日的资产负债表、2003年1至6月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1至6月的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 蔡晓东 有限责任公司 中国注册会计师 刘明 中国 深圳 2003年8月26日 安徽丰原药业股份有限公司 会计报表附注 截至2003年6月30日止 单位：人民币元 附注一、公司基本情况 本公司系于1997年8月12日经安徽省体改委皖体改函字（1997）59号文批准,由安徽省无为制药厂、安徽省巢湖蜂宝制药厂、安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽省无为县印刷厂和无为县经贸建筑工程公司作为发起人,以发起方式设立的股份有限公司,股本总额为2,060.4万元。1997年8月30日,本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照,注册号为25922200-8。 1998年11月26日,经安徽省体改委皖体改函字（1998）88号文批准,本公司进行了增资扩股：蚌埠涂山制药厂以其生产经营性资产评估后净值1,260.33万元投入本公司,按1.05:1的比例折为国有法人股1,200.31万股;安徽省马鞍山生物化学制药厂以其经营性资产评估后净值714万元投入本公司,按1.05:1的比例折为国有法人股680万股;安徽省药物研究所以其拥有本公司的62.5万元债权出资,折国有法人股59.52万股。股本总额增至4,000.23万元,并于1998年11月30日办理了工商变更登记。 2000年9月4日,经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)123号文核准,本公司向社会公开发行人民币普通股2,500万股。2000年9月7日，本公司采用向一般投资者上网定价发行方式向社会公开发行普通股2,500万股,发行后的注册资本变更为人民币6,500.23万元。 本公司经营范围:药物研究开发及蜂产品、包装材料、原料药、中西药制剂、冻干粉剂、饲料添加剂生产、销售；货物运输。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司会计核算以权责发生制为记账原则,资产在取得时按照实际成本计价,其后定期或至少每年年度终了进行估价,合理预计可能发生的损失,如果发生减值,按规定计提减值准备。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度涉及外币的经济业务,采用固定汇率进行核算,期末按市场汇率(中间价)进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。因购买固定资产和无形资产所产生的汇兑损益计入所购资产的价值。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、坏账核算方法 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账准备采用账龄分析法,计提基础为年末应收账款和其他应收款余额之和(以下简称应收款项),对账龄在一年以内的应收款项,提取1%的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的应收款项,提取5%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收款项,提取10%的坏账准备;对账龄在三年以上的应收款项余额,提取30%的坏账准备。 8、存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销;生产成本计算采用品种法,生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产量法。 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以放弃非现金资产取得的股票,以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：（a）初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益分额的差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的按10年平均摊销；（b）初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。在《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》发布之前已有的股权投资差额不做追溯调整。 c.其他股权投资 以货币资金投资的,按实际支付的金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d.收益确认方法 对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算。 采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回,冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。 (2)长期投资减值准备 期末,对长期投资逐项进行检查,按照账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产按实际成本计价。期末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限年 折旧率(%) 房屋建筑物 15—40年 6.3—2.4 机器设备 10—14年 9.5—6.8 运输工具 5—12年 19—7.9 电子设备 5—10年 19—9.5 其他设备 5—10年 19—9.5 11、在建工程 (1) 在建工程 指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认为固定资产,并停止利息资本化。 (2) 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,计提减值准备。按可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。 12、无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计量,购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；接受捐赠的无形资产,若捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际成本,若捐赠方未提供有关凭据的,同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似的无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本,否则按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本；购入的土地使用权,或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按实际支付的价款作为实际成本,待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程。 (2)无形资产的摊销 无形资产按其预计使用年限（或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限）分期平均摊销。 (3)无形资产减值准备 期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13、其他资产核算方法 其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销: a.开办费:公司在筹建期间的开办费,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销;其他项目分十年平均摊销。 c.其他长期资产:在产生效益后分十年平均摊销。 14、收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。 商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 15、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。 附注三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 13%或17% 城市维护建设税 应纳增值税 7%或5% 教育费附加 应纳增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 附注四、控股子公司 1、未纳入合并报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人 注册资本 实际投资额 持股 代表 比例 安徽省百春制 巢湖市 程文显 5,000,000.00 4,478,100.00 80% 药制剂、营养保健品 公司名称 主营业务 安徽省百春制 以蜂蜜产品为主的中 药有限公司 * *该公司系中外合作经营企业,根据有关协议,安徽省百春制药有限公司以约定价格向外方股东及时供货,并保证质量,外方股东除其实际出资额外,不再拥有其他权益。 2、本中期会计报表结构情况： 上年度末未纳入合并报表范围的安徽省百春制药有限公司于2002年8月经营期限已满，由于该公司股东无意将该公司持续经营下去，经本公司2003年4月21日召开的第二届董事会第十二次会议决议通过，决定对其进行清算，目前该公司尚处于清算过程之中，故本中期亦未将其纳入合并报表范围。由于本公司下属仅有此家控股子公司，故本公司本中期无编制合并报表，唯本公司比较中期报表已合并该公司，故本公司比较中期报表之利润及利润分配表同时披露公司数及合并数。本公司已于上年末将对该公司之长期投资价值3,250,383.88元减记至零，详见附注五、 7，对该公司之债权9,426,917.22元，提取2,828,075.17元坏账准备，详见五、4。本公司依据现该公司的清算进展情况合理判断上述坏账准备系适当的，该公司未经审计之比较中期利润及利润分配表简要列示如下： 利润及利润分配表 项目 2002年1-6月 收入 7,386,251.33 毛利 2,002,707.58 利润总额 435,461.33 净利润 368,463.05 可供分配利润 (2,479,436.62) 未分配利润 (2,479,436.62) 附注五、会计报表主要项目附注 1、货币资金 种类 2003.6.30 2002.12.31 现金 37,226.27 19,199.23 银行存款 85,928,433.53 94,999,795.77 其他货币资金 3,022,293.36 -- 合计 88,987,953.16 95,018,995.00 2、应收票据 票据种类 2003.6.30 2002.12.31 银行承兑汇票 867,620.00 2,109,430.00 3、应收账款 2003.6.30 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 98,539,654.29 76.27% 985,396.54 1-2年 13,870,674.47 10.73% 693,533.72 2-3年 4,751,860.50 3.68% 475,186.05 3年以上 12,036,413.21 9.32% 5,850,690.16 合计 129,198,602.47 100.00% 8,004,806.47 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 84,281,282.96 79.97% 842,812.83 1-2年 5,867,835.85 5.57% 293,391.79 2-3年 3,471,152.76 3.29% 347,115.28 3年以上 11,768,285.47 11.17% 5,818,208.58 合计 105,388,557.04 100.00% 7,301,528.48 1)应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 2)本公司期末应收账款前五名合计77,005,635.60元,占应收账款余额的59.60%。 3)应收账款本期末比上期末增加22.59%,主要系本公司本期新增大量销售客户，其相应增加信用占款所致。 4、其他应收款 2003.6.30 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 4,884,913.99 27.14% 48,849.14 1-2年 1,307,502.09 7.27% 65,375.10 2-3年 616,150.73 3.42% 61,615.07 3年以上 11,188,040.65 62.17% 4,102,974.55 合计 17,996,607.46 100.00% 4,278,813.86 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 3,163,633.47 17.30% 31,636.33 1-2年 3,336,241.57 18.24% 166,812.08 2-3年 676,881.70 3.70% 67,688.17 3年以上 11,111,332.99 60.76% 4,109,923.86 合计 18,288,089.73 100.00% 4,376,060.44 1)其他应收款期末余额持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注六、3。 2)本公司期末其他应收款前五名合计14,356,837.65元,占其他应收款余额的79.78%。 5、预付账款 2003.6.30 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,623,819.07 100.00% 1,264,624.55 100.00% 预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 6、存货 2003.6.30 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,730,445.99 398,156.70 6,509,801.11 398,156.70 产成品 6,271,623.18 1,978,428.50 7,310,603.86 1,877,660.03 低值易耗品 31,157.19 -- 23,659.92 -- 在产品 2,376,707.99 -- 1,959,819.01 -- 合计 15,409,934.35 2,376,585.20 15,803,883.90 2,275,816.73 7、长期投资 (1) 长期投资列示如下: 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 长期股权投资 28,250,383.88 -- -- 其中：其他股权投资 28,250,383.88 -- -- 减：长期投资减值准备 3,250,383.88 -- -- 长期投资净额 25,000,000.00 项目 2003.6.30 长期股权投资 28,250,383.88 其中：其他股权投资 28,250,383.88 减：长期投资减值准备 3,250,383.88 长期投资净额 25,000,000.00 (2)长期股权投资 其他股权投资 投资金额 被投资单位名称 本期权 本期 初始投资额 益调整 累计权益调整 减少 蚌埠市商业银 25,000,000.00 -- -- -- 行股份有限公司 安徽省百春制 7,200,000.00 -- (3.949,616.12) -- 药有限公司 合计 32,200,000.00 -- (3.949,616.12) -- 被投资单位名称 占被投资 期末余额 单位注册 减值准备 资本比例 蚌埠市商业银 25,000,000.00 17.99% --- 行股份有限公司 安徽省百春制 3,250,383.88 80.00% 3,250,383.88 药有限公司 合计 28,250,383.88 3,250,383.88 (3) 长期投资减值准备 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 长期股权投资 其中：其他股权投资 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 原值： 房屋建筑物 149,589,892.62 -- -- 机器设备 166,636,422.38 86,528.77 -- 电子设备 2,738,609.42 325,712.00 -- 运输工具 5,544,423.00 634,034.00 120,000.00 其他设备 1,115,591.69 97,343.70 -- 合计 325,624,939.11 1,143,618.47 120,000.00 累计折旧： 房屋建筑物 14,673,606.62 2,235,886.46 -- 机器设备 27,181,903.29 6,932,253.03 -- 电子设备 574,473.25 196,288.46 -- 运输工具 1,042,503.82 281,098.97 116,400.00 其他设备 39,679.99 94,173.93 -- 合计 43,512,166.97 9,739,700.85 116,400.00 净值 282,112,772.14 减:固定资产 5,285,596.91 -- -- 减值准备 净额 276,827,175.23 固定资产类别 2003.6.30 原值： 房屋建筑物 149,589,892.62 机器设备 166,722,951.15 电子设备 3,064,321.42 运输工具 6,058,457.00 其他设备 1,212,935.39 合计 326,648,557.58 累计折旧： 房屋建筑物 16,909,493.08 机器设备 34,114,156.32 电子设备 770,761.71 运输工具 1,207,202.79 其他设备 133,853.92 合计 53,135,467.82 净值 273,513,089.76 减:固定资产 5,285,596.91 减值准备 净额 268,227,492.85 (1)上列固定资产中有部分房屋建筑物之所有权证尚在办理之中，其原值及净值分别为人民币8,491万元及8,009万元。 (4)固定资产减值准备 类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 房屋建筑物 2,919,018.43 -- -- 2,919,018.43 机器设备 2,298,950.99 -- -- 2,298,950.99 运输工具 67,627.49 -- -- 67,627.49 合计 5,285,596.91 -- -- 5,285,596.91 9、工程物资 类别 2003.6.30 2002.12.31 工程预付款 48,196,466.91 48,196,466.91 说明：上述工程款为预付委托代建工程款，详见附注六、2（7）。 10、在建工程 本期 工程名称 2002.12.31 本期增加额 减少额 辅酶A工程 23,463,823.21 50,000.00 -- 片剂工程 25,668,409.44 4,562,552.10 -- 针剂车间工程 2,271,631.19 856,635.25 -- 塑瓶工程 26,898,334.08 19,813,564.40 -- 其他 5,143,045.78 939,657.01 -- 合计 83,445,243.70 26,222,408.76 -- 2003.6.30 资金 预算数 工程投入 工程名称 来源 （万元） 占预算比例 辅酶A工程 23,513,823.21 募集 3,480 85.98% 片剂工程 30,230,961.54 自筹 3,000 100.00% 针剂车间工程 3,128,266.44 自筹 1,600 58.58% 塑瓶工程 46,711,898.48 自筹 5,500 84.93% 其他 6,082,702.79 合计 109,667,652.46 (1)上述在建工程本期末未有证据表明存在减值的情况,故未计提减值准备。 (2) 在建工程本期末比上期末增加31.42%,主要系增加塑瓶工程项目资金投入所致。 (3) 上述在建工程余额无利息资本化金额。 11、无形资产 类别 原始金额 2002.12.31 本期增加 专有技术 31,080,000.00 27,019,559.96 700,000.00 其中：赖氨匹林 9,190,000.00 6,509,560.00 -- 单硝酸异山梨 850,000.00 169,999.96 -- 酯葡萄糖注射液 西尼地平技术 11,410,000.00 11,410,000.00 -- 萘哌地尔技术 4,210,000.00 4,210,000.00 -- 扎来普隆技术 4,720,000.00 4,720,000.00 -- 盐酸阿替卡因 700,000.00 -- 700,000.00 软件技术 22,780.00 13,668.00 -- 合 计 31,102,780.00 27,033,227.96 700,000.00 类别 本期摊销额 2003.6.30 剩余摊 销年限 专有技术 1,873,673.33 25,845,886.63 其中：赖氨匹林 765,840.00 5,743,720.00 45个月 单硝酸异山梨 85,000.00 84,999.96 6个月 酯葡萄糖注射液 西尼地平技术 570,500.00 10,839,500.00 114个月 萘哌地尔技术 210,500.00 3,999,500.00 114个月 扎来普隆技术 236,000.00 4,484,000.00 114个月 盐酸阿替卡因 5,833.33 694,166.67 119个月 软件技术 2,277.88 11,390.12 30个月 合 计 1,875,951.21 25,857,276.75 (1)2003年3月5日，本公司与长沙雅为医药开发有限公司签订《技术转让合同书》，约定由本公司受让长沙雅为医药开发有限公司所拥有的盐酸阿替卡因原料药及复方盐酸阿替卡因注射液申报“已有国家标准的原料药或制剂”的全套技术及试验样品，合同总价为人民币700,000.00元。 (2)上述无形资产本期末未有证据表明存在减值的情况,故未计提减值准备。 12、短期借款 项 目 2003.6.30 2002.12.31 银行借款： 信用借款 50,000,000.00 30,000,000.00 担保借款 15,000,000.00 10,000,000.00 合计 65,000,000.00 40,000,000.00 短期借款本期末比上期末增加62.50%,主要系因为本公司本期生产规模扩大，所需流动资金增加所致。 13、应付账款 应付账款期末余额中欠持本公司5%(5%)以上股份的股东单位的款项情况见附注六、3。 14、预收账款 预收账款本期末比上期末增加42.18%,主要系因为本公司本期销售规模扩大所致。 预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 15、应付股利 投资者名称 2003.6.30 2002.12.31 安徽省药物研究所 107,136.00 107,136.00 16、应交税金 税种 2003.6.30 2002.12.31 增值税 4,427,110.06 2,709,388.82 企业所得税 (3,284,498.43) (4,225,232.74) 城市维护建设税 222,715.35 401,768.67 土地使用税 73,408.02 -- 房产税 281,785.19 164,685.52 印花税 5,961.02 848.51 代扣代缴个人所得税 15,550.14 121,446.64 车船使用税 820.00 820.00 合计 1,742,851.35 (826,274.58) 17、其他应付款 其他应付款本期末比上期末减少20.87%,主要系因为本公司本期归还上期所欠受让专有技术余款所致。 其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项情况见附注六、3。 18、预提费用 项目 结存原因 2003.6.30 2002.12.31 审计费 应计未付 200,000.00 350,000.00 水电费 应计未付 227,785.02 328,006.05 其他 132,828.62 52,540.42 合计 560,613.64 730,546.47 19、其他流动负债 内 容 初始金额 2002.12.31 本期摊销 本期转出 无效申购资 金利息收入 6,815,506.57 1,640,770.02 1,135,917.78 -- 内 容 2003.6.30 摊余期限 无效申购资 金利息收入 504,852.24 3个月 20、股本 本期变动 类别 2002.12.31 配股 送股 转股 其他 小计 （一）尚未流通股份（股） 发起人股份 40,002,300 -- -- -- -- -- 其中： 国家股 32,198,300 -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 7,804,000 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 40,002,300 -- -- -- -- -- （二）已流通股份（股） 境内上市的人民币普通股 25,000,000 -- -- -- -- -- 已流通股份合计 25,000,000 -- -- -- -- -- （三）股份总数（股） 65,002,300 -- -- -- -- -- 类别 2003.6.30 （一）尚未流通股份（股） 发起人股份 40,002,300 其中： 国家股 32,198,300 境内法人持有股份 7,804,000 未上市流通股份合计 40,002,300 （二）已流通股份（股） 境内上市的人民币普通股 25,000,000 已流通股份合计 25,000,000 （三）股份总数（股） 65,002,300 1、上述股本业经深圳中天会计师事务所股验报字[2000]第C028号验资报告验证。 2、安徽蚌埠涂山制药厂期初持有公司股份1200.31万股，现持有公司股份1198.67万股，原因为期初被司法冻结的16400股在报告期内被司法强制划转而致。 3、公司第三大股东安徽省巢湖蜂宝制药厂因企业改制，企业名称现已变更为安徽省巢湖蜂宝制药有限公司，变更事项已于2003年1月21日经巢湖市居巢区工商行政管理局予以核准。 21、资本公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 股本溢价 427,249,775.00 -- -- 427,249,775.00 关联交易差价 1,446,132.02 -- -- 1,446,132.02 合计 428,695,907.02 -- -- 428,695,907.02 22、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 法定盈余公积 8,574,924.83 856,080.62 -- 9,431,005.45 任意盈余公积 513,749.86 -- -- 513,749.86 小计 9,088,674.69 856,080.62 -- 9,944,755.31 法定公益金 4,287,462.42 428,040.31 -- 4,715,502.73 合计 13,376,137.11 1,284,120.93 -- 14,660,258.04 23、未分配利润 项目 2003.6.30 2002.12.31 净利润 8,560,806.22 25,823,272.73 加：期初未分配利润 53,799,217.15 31,849,435.33 减：提取法定盈余公积 856,080.62 2,582,327.27 提取公益金 428,040.31 1,291,163.64 应付普通股股利 3,250,115.00 -- 期末余额 57,825,787.44 53,799,217.15 根据本公司董事会决议，本公司2003年中期利润分配预案为： 1、根据本期净利润分别按10%及5%计提法定公积金及法定公益金； 2、以本期末总股本6500.23万股为基数，向全体股东按每10股派送2股红股（含税）并派送现金0.5元（含税），共计分配股利16,250,575.00元； 3、以本期末总股本6500.23万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增股本8股，共计转增股本52,001,840.00元； 4、若股东大会决议与本预案不一致时,根据股东大会决议进行调整。 24、主营业务收入及成本 (1) 按产品类别编制 营业收入 产品类别 2003年1-6月 2002年1-6月 生物药及制剂 18,906,930.91 9,109,122.97 化学合成药及制剂 61,229,375.58 52,058,764.47 中药及制剂 2,943,623.71 3,522,190.94 合计 83,079,930.20 64,690,078.38 营业成本 产品类别 2003年1-6月 2002年1-6月 生物药及制剂 10,714,379.11 7,794,293.84 化学合成药及制剂 37,475,838.91 29,448,385.51 中药及制剂 1,574,057.01 319,336.56 合计 49,764,275.03 37,562,015.91 营业毛利 产品类别 2003年1-6月 2002年1-6月 生物药及制剂 8,192,551.80 1,314,829.13 化学合成药及制剂 23,753,536.67 22,610,378.96 中药及制剂 1,369,566.70 3,202,854.38 合计 33,315,655.17 27,128,062.47 本公司本期向前五名客户销售总额为52,629,564.31元,占本公司本期销售总额的63.35%。 (2) 按产品销售地区编制 营业收入 营业成本 地区 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 安徽省 41,960,722.20 63,151,842.49 25,968,589.36 36,722,601.01 其他地区 41,119,208.00 1,538,235.89 23,795,685.67 839,414.90 合计 83,079,930.20 64,690,078.38 49,764,275.03 37,562,015.91 营业毛利 地区 2003年1-6月 2002年1-6月 安徽省 15,992,132.84 26,429,241.48 其他地区 17,323,522.33 698,820.99 合计 33,315,655.17 27,128,062.47 25、管理费用 管理费用本期比上期增加59.13%,主要系因为本公司本期固定资产折旧费用及无形资产摊销额增加所致。 26、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 1,533,823.75 988,518.79 减：利息收入 360,742.80 1,316,346.73 其他 10,076.54 8,413.51 合计 1,183.157.49 （319,414.43） 27、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 长期投资收益 -----本期调整的被投资公 -- 368,463.05 司权益净增减金额 ----- 股权投资差额摊销 -- (267,590.00) 合计 -- 100,873.05 28、营业外收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款收入 730.00 -- 无效申购资金利息摊销 1,135,917.78 1,135,917.78 处理固定资产净收益 3,400.00 -- 其他 150.00 -- 合计 1,140,197.78 1,135,917.78 29、营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款支出 19,034.70 2,231.00 捐赠支出 33,000.00 33,000.00 合计 52,034.70 35,231.00 30、应纳税所得额调整 项目 2003年1-6月 利润总额 13,000,474.56 加：税法不允许列支项目 453,065.84 其中:(1)计提的存货减值准备 100,768.47 (2)超过税法规定比例计提的坏账准备 243,413.54 (3)罚没支出 19,034.70 (4)业务招待费超标 56,849.13 (5)捐赠支出 33,000.00 应纳税所得额 13,453,540.40 税率 33% 所得税 4,439,668.33 31、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年1-6月 利息收入 360,742.80 32、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年1-6月 支付经营及管理费用 10,408,004.84 营业外收支 51,154.70 合计 10,459,159.54 附注六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 <1>存在控制关系的关联方 除附注四中所述控股子公司外,与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下： 经济性质 法定 注册 与本公 主营业务 关联方名称 或类型 代表人 地址 司关系 安徽省无为制药厂 国有企业 盛宏浩 巢湖 第一大股东 药物研究 实质最终 安徽丰原集团有限公司 国有企业 李荣杰 蚌埠 控股股东 生物化工 <2>存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 安徽省无为制药厂 13,816,000.00 — — 安徽丰原集团有限公司 61,890.000.00 — — 关联方名称 期末数 安徽省无为制药厂 13,816,000.00 安徽丰原集团有限公司 61,890.000.00 <3>存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 期末数 关联方名称 占本期此 占本期此 金额 项百分比 金额 项百分比 安徽省无为制药厂 12,273,000.00 18.88% 12,273,000.00 18.88% 2002年5月30日，安徽省经济贸易委员会出具皖经贸企改函[2002]326号文“关于无为制药厂资产划转安徽丰原集团有限公司的批复”，同意将本公司原第一大股东的实际控制人变更为安徽丰原集团有限公司。2002年7月1日，安徽省财政厅出具财企[2002]513号文“关于同意将安徽省无为制药厂国有资产无偿划转给安徽丰原集团有限公司的批复”对该资产划转行为予以核准；本公司之第二大股东安徽省蚌埠涂山制药厂,其控股股东安徽省蚌埠市国有资产管理局与安徽丰原集团有限公司达成托管意向(截止期末,尚未签署正式协议),将安徽省蚌埠涂山制药厂托管予安徽丰原集团有限公司控制经营。 <4>不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 安徽省无为县腾飞医药包装厂 股 东 安徽省马鞍山生物化学制药厂 股 东 安徽省蚌埠涂山制药厂 股 东 安徽省巢湖蜂宝制药厂 股 东 安徽省无为经贸建筑工程公司 股 东 蚌埠市商业银行股份有限公司 参股公司 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 安徽丰原大药房连锁店有限公司 受同一股东控制 2、关联方交易 <1>向关联方支付土地租赁及综合服务费 关联方名称 2003年1-6月 2002年1-6月 安徽省无为制药厂 30,000.00 30,000.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂 50,000.00 50,000.00 安徽省蚌埠涂山制药厂 40,000.00 40,000.00 合计 120,000.00 120,000.00 上述各关联方与本公司签订的土地租赁协议之主要条款详见附注七。 <2>销售商品 2003年1-6月 2002年1-6月 关联方名称 金额 占本期此 金额 占本期此 项百分比 项百分比 安徽丰原医药 36,562,179.29 44.01% 48,769,827.71 75.39% 经营有限公司 安徽丰原大药房 164,642.56 0.20% — — 连锁店有限公司 定价政策：参照市场价。 <3>购买商品及及包装物 2003年1-6月 2002年1-6月 关联方名称 占本期此 占本期此 金额 项百分比 金额 项百分比 安徽省无为县腾 飞医药包装厂 1,776,114.50 20.22% 2,050,679.50 9.32% 蚌埠涂山制药厂 3,758,507.90 100.00% — — 定价政策：参照市场价。 <4>接受劳务 2003年1-6月 2002年1-6月 关联方名称 占本期此 占本期此 金额 项百分比 金额 项百分比 安徽省无为经贸 建筑工程公司 — — 778,426.82 3.81% <5>活期存款 2003.6.30 2002.12.31 关联方名称 占本期此 占本期此 金额 项百分比 金额 项百分比 蚌埠市商业银行 股份有限公司 8,642,924.30 10.06% 44,251,100.00 22.74% <6>接受担保 2003.6.30 2002.12.31 公司名称 占本期此 占本期此 金额 项百分比 金额 项百分比 安徽丰原集团有限公司 15,000,000.00 23.08% 30,000,000.00 90.90% 本公司无需支付担保费。 <7>代建固定资产 1999年10月6日，本公司与安徽丰原集团有限公司签订了关于委托安徽丰原集团有限公司为本公司代建“年产1800万支注射用阿拉瑞林项目”的协议书，该项目固定资产实际投资额约为人民币6000万元。目前，该项目主体工程部分已完工并于2001年转入固定资产，未完工部分尚处于进展之中，其余额列表如下： 类别 2003.6.30 2002.12.31 工程物质--工程预付款 48,196,466.91 48,196,466.91 3、关联方应收应付款项 期末余额 项目 2003.6.30 2002.12.31 应收账款 安徽丰原医药经营有限公司 47,039,175.08 51,772,449.15 安徽丰原大药房连锁店有限公司 192,631.80 — 其他应收款 安徽省巢湖蜂宝制药厂 1,069,141.43 1,069,141.43 安徽省百春制药有限公司 9,426,917.22 9,426,917.22 安徽省马鞍山生物化学制药厂 __ 43,600.07 安徽丰原医药经营有限公司 124,001.31 408,132.10 应付账款 安徽省蚌埠涂山制药厂 585,171.01 2,429,235.33 安徽省无为县腾飞医药包装厂 480,757.43 148,564.53 安徽丰原医药经营有限公司 2,114,163.35 — 其他应付款 安徽省蚌埠涂山制药厂 7,938,241.81 3,538,268.30 安徽丰原医药经营有限公司 2,852,445.88 4,631,160.53 安徽丰原集团有限公司 1,914,466.07 11,402,686.20 占各项目款项余额的比例 项目 2003.6.30 2002.12.31 应收账款 安徽丰原医药经营有限公司 36.41% 49.13% 安徽丰原大药房连锁店有限公司 0.15% — 其他应收款 安徽省巢湖蜂宝制药厂 5.94% 5.85% 安徽省百春制药有限公司 52.38% 51.55% 安徽省马鞍山生物化学制药厂 __ 0.24% 安徽丰原医药经营有限公司 0.69% 2.23% 应付账款 安徽省蚌埠涂山制药厂 1.90% 9.00% 安徽省无为县腾飞医药包装厂 1.56% 0.55% 安徽丰原医药经营有限公司 6.85% — 其他应付款 安徽省蚌埠涂山制药厂 23.63% 8.33% 安徽丰原医药经营有限公司 8.49% 10.91% 安徽丰原集团有限公司 5.70% 26.86% 附注七、租赁 (一) 1997年9月6日,安徽省无为制药厂与本公司签订《土地租赁协议》，约定将其以出让方式取得国有土地使用权的3宗土地（使用权证编号为：无国用（1997）字第2655、2666、2668号）租与本公司使用，租赁期为50年,每年租金为人民币50,000.00元。 (二) 1998年12月28日，安徽省蚌埠涂山制药厂与本公司签订《土地租赁协议》,约定将其以出让方式取得国有土地使用权的2宗土地（使用权证编号为：怀国用（98）字第0331、0332号）租与本公司使用，租赁期为50年,每年租金为人民币70,000.00元。 (三) 1998年12月28日,安徽省马鞍山生物化学制药厂与本公司签订《土地租赁协议》,约定将其以出让方式取得国有土地使用权的1宗土地（使用权证编号为：马国用（1998）字第53808号）租与本公司使用，租赁期为50年,每年租金为人民币90,000.00元。 (四)上述三份协议所共有的主要条款包括：（1）各宗土地经批准的用途均为工业用地，本公司在承租后亦只能作为工业用地使用。（2）各宗土地的土地使用税、费等各项税金及费用由各出租方自行负担。（3）在协议有效期内，各出租方在未征得本公司同意情况下不得将各宗土地转让或抵押给其他第三方。（4）本公司需要在各宗土地上建设房屋、建筑物时，各出租方应协助本公司办理建设规划、施工许可证等法定手续，本公司对在各宗土地上建设的房屋、建筑物依法享有所有权，并依法享有转让、抵押或出租等处置权。（5）本公司在各宗土地上建设的房屋、建筑物由于土地使用权的原因，造成的办理房屋、建筑物所有权证所需额外费用由各出租方承担。 (五)资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额及以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总额： 项目 会计年度 金额 最低租赁付款额 2003年7-12月 105,000.00 2004 210,000.00 2005 210,000.00 以后年度 8,980,000.00 最低租赁付款额总额 9,505.000.00 附注八、或有事项 本公司本期无需要披露的或有事项。 附注九、资产负债表日后事项 根据本公司董事会决议，本公司2003年中期利润分配预案为： 1、据本期净利润分别按10%及5%计提法定公积金及法定公益金； 2、以本期末总股本6500.23万股为基数，向全体股东按每10股派送2股红股（含税）并派送现金`0.5元（含税），共计分配股利16,250,575.00元； 3、以本期末总股本6500.23万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增股本8股，共计转增股本52,001,840.00元； 4、若股东大会决议与本预案不一致时,根据股东大会决议进行调整。 附注十、债务重组事项 本公司本期无需披露的债务重组事项。 附注十一、比较数据 本期的上年同期部分比较数据已按本期的列示方式作出适当的重分类，本期列示的上年同期损益类比较数据未经审计。 第八节 备查文件目录 （一）载有公司董事长签名的半年度报告文本。 （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 （三）载有深圳南方民和会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内，公司在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有文件正文及公告的原稿。 （五）《公司章程》修订案。 安徽丰原药业股份有限公司董事会 董事长： 二○○三年八月二十六日 资产负债表 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2003.06.30 流动资产: 货币资金 五、1 88,987,953.16 短期投资 应收票据 五、2 867,620.00 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 121,193,796.00 其他应收款 五、4 13,717,793.60 预付账款 五、5 1,623,819.07 应收补贴款 存货 五、6 13,033,349.15 待摊费用 一年内到期的长债权投资 其他流动资产 流动资产合计 239,424,330.98 长期投资: 长期股权投资 五、7 25,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 25,000,000.00 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原值 五、8 326,648,557.58 减:累计折旧 五、8 53,135,467.82 固定资产净值 273,513,089.76 减:固定资产减值准备 五、8 5,285,596.91 固定资产净额 268,227,492.85 工程物资 五、9 48,196,466.91 在建工程 五、10 109,667,652.46 固定资产清理 固定资产合计 426,091,612.22 无形资产及其他资产: 无形资产 五、11 25,857,276.75 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,857,276.75 资产总计 716,373,219.95 资产 2002.12.31 流动资产: 货币资金 95,018,995.00 短期投资 应收票据 2,109,430.00 应收股利 应收利息 应收账款 98,087,028.56 其他应收款 13,912,029.29 预付账款 1,264,624.55 应收补贴款 存货 13,528,067.17 待摊费用 一年内到期的长债权投资 其他流动资产 流动资产合计 223,920,174.57 长期投资: 长期股权投资 25,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 25,000,000.00 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原值 325,624,939.11 减:累计折旧 43,512,166.97 固定资产净值 282,112,772.14 减:固定资产减值准备 5,285,596.91 固定资产净额 276,827,175.23 工程物资 48,196,466.91 在建工程 83,445,243.70 固定资产清理 固定资产合计 408,468,885.84 无形资产及其他资产: 无形资产 27,033,227.96 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,033,227.96 资产总计 684,422,288.37 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表(续) 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 2003.06.30 流动负债: 短期借款 五、12 65,000,000.00 应付票据 3,447,649.00 应付账款 五、13 30,859,617.66 预收账款 五、14 9,122,750.89 应付工资 应付福利费 1,489,461.31 应付股利 五、15 107,136.00 应交税金 五、16 1,742,851.35 其他应交款 503,960.53 其他应付款 五、17 33,599,959.83 预提费用 五、18 560,613.64 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 504,852.24 流动负债合计 146,938,852.45 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 转项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税项贷项 递延收益 负债合计 146,938,852.45 少数股东权益 股东权益 股本 五、20 65,002,300.00 资本公积 五、21 428,695,907.02 盈余公积 五、22 14,660,258.04 其中:公益金 五、22 4,715,502.73 未分配利润 五、23 57,825,787.44 已宣告尚未派发现金股利 3,250,115.00 股东权益总计 569,434,367.50 负债及股东权益总计 716,373,219.95 负债和股东权益 2002.12.31 流动负债: 短期借款 40,000,000.00 应付票据 581,640.00 应付账款 27,001,657.20 预收账款 6,416,243.93 应付工资 应付福利费 1,569,358.60 应付股利 107,136.00 应交税金 (826,274.58) 其他应交款 368,125.45 其他应付款 42,459,524.00 预提费用 730,546.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 1,640,770.02 流动负债合计 120,048,727.09 长期负债: 长期借款 3,500,000.00 应付债券 长期应付款 转项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,500,000.00 递延税项: 递延税项贷项 递延收益 负债合计 123,548,727.09 少数股东权益 股东权益 股本 65,002,300.00 资本公积 428,695,907.02 盈余公积 13,376,137.11 其中:公益金 4,287,462.42 未分配利润 53,799,217.15 已宣告尚未派发现金股利 股东权益总计 560,873,561.28 负债及股东权益总计 684,422,288.37 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 合并 项 目 注释 上年同期数 上年累计数 一.主营业务收入 五.24 72,076,329.71 157,938,066.88 减:主营业务成本 五.24 42,945,559.66 85,986,257.20 主营业务税金及附加 536,123.60 1,442,236.34 二.主营业务利润 28,594,646.45 70,509,573.34 加:其他业务利润 减:营业费用 五.25 7,520,338.70 12,170,596.27 管理费用 五.26 8,673,783.43 23,868,282.98 财务费用 五.26 116,996.88 (751,402.46) 三.营业利润 12,283,527.44 35,222,096.55 加:投资损益 五.27 (267,590.00) (3,517,973.88) 补贴收入 营业外收入 五.28 1,135,917.78 2,274,055.56 减:营业外支出 五.29 46,424.84 302,575.70 四.利润总额 13,105,430.38 33,675,602.53 减:所得税 五.30 3,526,810.30 7,852,329.80 少数股东损益 五.净利润 9,578,620.08 25,823,272.73 加:年初未分配利润 31,849,435.33 31,849,435.33 六.可供分配的利润 41,428,055.41 57,672,708.06 减:提取法定盈余公积 2,582,327.27 提取法定公益金 1,291,163.64 七.可供股东分配的利润 41,428,055.41 53,799,217.15 减:提取任意盈余公积 应付普通股股利 八.未分配利润 41,428,055.41 53,799,217.15 公司 项 目 本期数 上年同期数 上年累计数 一.主营业务收入 83,079,930.20 64,690,078.38 157,938,066.88 减:主营业务成本 49,764,275.03 37,562,015.91 85,986,257.20 主营业务税金及附加 625,511.38 536,123.60 1,442,236.34 二.主营业务利润 32,690,143.79 26,591,938.87 70,509,573.34 加:其他业务利润 减:营业费用 6,644,690.34 6,936,524.13 12,170,596.27 管理费用 12,949,984.48 8,137,956.90 23,868,282.98 财务费用 1,183,157.49 (319,414.43) (751,402.46) 三.营业利润 11,912,311.48 11,836,872.27 35,222,096.55 加:投资损益 100,873.05 (3,517,973.88) 补贴收入 营业外收入 1,140,197.78 1,135,917.78 2,274,055.56 减:营业外支出 52,034.70 35,231.00 302,575.70 四.利润总额 13,000,474.56 13,038,432.10 33,675,602.53 减:所得税 4,439,668.34 3,459,812.02 7,852,329.80 少数股东损益 五.净利润 8,560,806.22 9,578,620.08 25,823,272.70 加:年初未分配利润 53,799,217.15 31,849,435.33 31,849,435.33 六.可供分配的利润 62,360,023.37 41,428,055.41 57,672,708.06 减:提取法定盈余公积 856,080.62 2,582,327.27 提取法定公益金 428,040.31 1,291,163.64 七.可供股东分配的利润 61,075,902.44 41,428,055.41 53,799,217.15 减:提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,250,115.00 八.未分配利润 57,825,787.44 41,428,055.41 53,799,217.15 补充资料: 项 目 合并数 本年累计数 上年累计数 出售、处置部门或投资所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 项 目 公司数 本年累计数 本期数 上年累计数 出售、处置部门或投资所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年1-6月 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 公司 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 77,341,789.86 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、31 360,742.80 现金流入小计 77,702,532.66 购买商品、接受劳务支付的现金 35,507,113.62 支付给职工以及为职工支付的现金 8,081,742.93 支付的各项税费 11,252,707.43 支付的其他与经营活动有关的现金 五、32 10,459,159.54 现金流出小计 65,300,723.52 经营活动产生的现金流量净额 12,401,809.14 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 7,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 38,406,027.23 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 38,406,027.23 投资活动产生的现金流量净额 (38,399,027.23) 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表(续) 2003年1-6月 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 公司 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 105,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 105,000,000.00 偿还债务所支付的现金 83,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,533,823.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 85,033,823.75 筹资活动产生的现金流量净额 19,966,176.25 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 (6,031,041.84) 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表(续) 2003年1-6月 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 8,560,806.22 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 706,799.88 固定资产折旧 9,739,700.85 无形资产摊销 1,875,951.21 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) (169,932.83) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (3,400.00) 固定资产报废损失 财务费用 1,533,823.75 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 393,949.55 经营性应收项目的减少(减:增加) (22,635,947.68) 经营性应付项目的增加(减:减少) 12,400,058.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,401,809.14 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 88,987,953.16 减:现金的期初余额 95,018,995.00 加:现金等价物的期末数 减:现金等价物的期初数 现金及现金等价物净增加额 (6,031,041.84) 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 2003年6月30日 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003.6.30 2002.12.31 一、股本: 五．20 期初余额 65,002,300.00 65,002,300.00 本期增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 65,002,300.00 65,002,300.00 二、资本公积 五．21 期初余额 428,695,907.02 427,249,775.00 本期增加数 1,446,132.02 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易价差 1,446,132.02 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 期末余额 428,695,907.02 428,695,907.02 三、法定和任意盈余公积 五．22 期初余额 9,088,674.69 6,506,347.42 本期增加数 856,080.62 2,582,327.27 其中:从净利润中提取数 856,080.62 2,582,327.27 其中:法定盈余公积 856,080.62 2,582,327.27 本期减少数 期末余额 9,944,755.31 9,088,674.69 其中:法定盈余公积 9,431,005.45 8,574,927.83 四、法定公益金 五．22 期初余额 4,287,462.42 2,996,298.78 本期增加数 428,040.31 1,291,163.64 其中：从净利润中提取 428,040.31 1,291,163.64 期末余额 4,715,502.73 4,287,462.42 五、未分配利润: 五．23 年初未分配利润 53,799,217.15 31,849,435.33 本期净利润 8,560,806.22 25,823,272.73 本期利润分配 4,534,235.93 3,873,490.91 期末未分配利润 57,825,787.44 53,799,217.15 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2003年1-6月 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002.12.31 本期增加 一、坏帐准备合计 11,677,588.92 703,277.99 其中：应收帐款 7,301,528.48 703,277.99 其他应收款 4,376,060.44 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,275,816.73 100,768.47 其中：库存商品 1,877,660.03 100,768.47 原材料 398,156.70 在产品 四、长期投资减值准备 3,250,383.88 合计 其中：长期股权投资 3,250,383.88 长期债权投 资 五、固定资产减值准备 5,285,596.91 合计 其中：房屋建筑物 2,919,018.43 机器设备 2,298,950.99 运输工具 67,627.49 六、无形资产减值准备 合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 合计 八、委托贷款减值准备 合计 本期减少数 项目 因资产价值 其他 合计 2003.6．30 回升转回数 减少 一、坏帐准备合计 97,246.58 97,246.58 12,283,620.33 其中：应收帐款 8,004,806.47 其他应收款 97,246.58 97,246.58 4,278,813.86 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,376,585.20 其中：库存商品 1,978,428.50 原材料 398,156.70 在产品 四、长期投资减值准备 3,250,383.88 合计 其中：长期股权投资 3,250,383.88 长期债权投 资 五、固定资产减值准备 5,285,596.91 合计 其中：房屋建筑物 2,919,018.43 机器设备 2,298,950.99 运输工具 67,627.49 六、无形资产减值准备 合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 合计 八、委托贷款减值准备 合计 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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