安徽丰原生物化学股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 14:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽丰原生物化学股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节 公司基本情况 第二节 主要财务数据和指标 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告（未经审计） 第八节 备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事许克强先生因工作原因未能出席会议，董事辛卒先生、独立董事郑秉文先生分别委托董事何宏满先生、独立董事怀梅女士代为出席会议并行使表决权。 公司负责人李荣杰先生、主管会计工作负责人胡月娥女士及会计机构负责人王德文先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况 1、公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称：丰原生化 公司法定英文名称：ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 英文简称：BBCA BIOCHEMICAL 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰原生化 股票代码：000930 3、公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 公司办公地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 邮政编码：233010 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：李荣杰先生 5、公司董事会秘书：胡海涛先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 电 话：0552-4926486 传 真：0552-4926733 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、公司首次注册登记日期：1998年8月28日 公司首次注册地点：安徽省蚌埠市大庆路73号 企业法人营业执照注册号：3400001300058 税务登记号码：国税皖字340304711722608 地税皖字340300711722608 公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号 第二节 主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,470,609,936.00 869,434,906.52 流动负债 1,684,486,397.49 1,342,944,209.53 总资产 3,929,726,916.60 3,040,111,650.15 股东权益（不含少数股东权益） 1,535,333,347.59 1,490,083,563.26 每股净资产 4.820 4.678 调整后的每股净资产 4.816 4.674 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 45,249,784.33 31,491,804.94 扣除非经常性损益后的净利润* 39,480,669.55 24,038,939.07 每股收益 0.142 0.099 净资产收益率 2.99% 2.23% 经营活动产生的现金流量净额 59,769,514.85 159,094,869.27 项目 本报告期末比年 初数增减（%） 流动资产 69.15 流动负债 25.43 总资产 29.26 股东权益（不含少数股东权益） 3.04 每股净资产 3.04 调整后的每股净资产 3.04 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 43.69 扣除非经常性损益后的净利润* 64.24 每股收益 43.43 净资产收益率 34.08 经营活动产生的现金流量净额 -62.43 * 2003年上半年扣除非经常性损益的项目、涉及金额列示如下： 扣除非经常性损益的项目 金额（元） 营业外收支净额（税后） -393,720.71 国产设备抵免所得税 6,162,835.49 合计 5,769,114.78 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司股本结构未发生变化。 二、主要股东持股情况 （一）报告期末股东总数为39,543户。 （二）公司前十名股东持股情况（截止2003年6月30日）。 序号 股东名称 持股数 持股比例 1 安徽丰原集团有限公司 153,000,000 48.03% 2 上海中科生龙达生物技术（集团）有限公司 2,301,981 0.72% 3 安徽省固镇县化工总厂 1,187,280 0.37% 4 合肥市高科技风险投资有限公司 1,187,280 0.37% 5 田军 1,020,000 0.32% 6 蚌埠市热电厂 949,860 0.30% 7 王俊来 533,700 0.17% 8 河南财政证券公司 485,990 0.15% 9 上海市龙威房地产有限公司 464,369 0.15% 10 候强 444,400 0.14% 序号 股东名称 股份性质 1 安徽丰原集团有限公司 国有股 2 上海中科生龙达生物技术（集团）有限公司 流通股 3 安徽省固镇县化工总厂 法人股 4 合肥市高科技风险投资有限公司 法人股 5 田军 流通股 6 蚌埠市热电厂 法人股 7 王俊来 流通股 8 河南财政证券公司 流通股 9 上海市龙威房地产有限公司 流通股 10 候强 流通股 说明：（1）安徽丰原集团有限公司为本公司唯一持股达5%以上（含5%）的股东，报告期内安徽丰原集团有限公司所持公司的股份没有发生变化。 （2）前十名股东中安徽丰原集团有限公司与其他股东之间未发生任何关联关系，也未知其他股东之间任何关联关系。 （三）公司前十名可转换公司债券持有人情况（截止2003年6月30日）。 序号 可转债持有人名称 持债数（债券张数） 1 中国光大银行股份有限公司-中融融 349,180 华债券型证券投资基金 2 海通证券股份有限公司 270,240 3 普惠证券投资基金 201,680 4 华夏证券有限公司 191,920 5 国元证券有限责任公司 163,710 6 广发证券股份有限公司 153,820 7 上海翔和投资发展有限公司 101,890 8 衡平信托投资有限责任公司 93,590 9 沂南县隆泰资产运行管理有限公司 84,470 10 上海电气集团财务有限公司 75,420 序号 可转债持有人名称 持债面值（元） 1 中国光大银行股份有限公司-中融融 34,918,000 华债券型证券投资基金 2 海通证券股份有限公司 27,024,000 3 普惠证券投资基金 20,168,000 4 华夏证券有限公司 19,192,000 5 国元证券有限责任公司 16,371,000 6 广发证券股份有限公司 15,382,000 7 上海翔和投资发展有限公司 10,189,000 8 衡平信托投资有限责任公司 9,359,000 9 沂南县隆泰资产运行管理有限公司 8,447,000 10 上海电气集团财务有限公司 7,542,000 注：（1）根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36号文核准，安徽丰原生物化学股份有限公司于2003年4月24日向社会公众成功地发行了5亿元可转换公司债券。并于2003年5月20日在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称丰原转债，债券代码?25930。本次可转换公司债券存续期为五年，自2003年4月24日起至2008年4月23日（到期日）止，票面利率第一年为1.8%、第二年为2.0%、第三年为2.2%、第四年为2.4%、第五年为2.5%，2003至2008年期间，每年的4月24日的前一日为付息登记日。 （2）本次可转换公司债券的初始转股价格为8.13元/股，转换期自发行之日6个月后（即2003年10月27日）至转债到期日（详细情况请查阅《安徽丰原生物化学股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书》）。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票，也没有发生任何持股变动情况。 二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况。 （一）公司于2003年3月13日召开二届十四次董事会，提名葛基标先生、郑秉文先生和诸葛健先生为公司第二届董事会独立董事候选人。此次会议公告刊登于2003年3月15日的《中国证券报》、《证券时报》。 （二）公司于2003年3月13日召开二届八次监事会，增补陆震虹女士为公司二届监事会监事候选人。此次会议公告刊登于2003年3月15日的《中国证券报》、《证券时报》。 （三）公司于2003年4月28日召开公司2002年度股东大会，聘任葛基标先生、郑秉文先生和诸葛健先生为公司第二届董事会独立董事；增补陆震虹女士为公司二届监事会监事。此次会议公告刊登于2003年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》。 （四）公司于2003年5月27日召开二届十七次董事会，提名怀梅女士为公司二届董事会独立董事候选人；由于工作调整，同意吴玉熙先生、李希成先生辞去公司副总经理职务，同意何宏满先生辞去总经理助理职务。经总经理徐桦木先生提名，增补何宏满先生、李文友先生和杨国勋先生为公司副总经理。此次会议公告刊登于2003年5月29日的《中国证券报》、《证券时报》。 （五）公司于2003年6月28日召开公司2003年第一次临时股东大会，大会审议通过了聘任怀梅女士为公司第二届董事会独立董事的议案。此次会议公告刊登于2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》。 第五节 管理层讨论与分析 一、报告期公司生产经营情况 （一）报告期公司生产经营情况 报告期内，公司致力于发展农产品综合加工产业，为食品、饮料、药品、无毒溶剂、无毒增塑剂、洗涤剂等行业提供优质原料，以玉米、小麦以及油菜籽、大豆、花生等农作物为原料，采用生物发酵和现代分离提取技术，以高技术、高起点、大规模、高速度的方式，发展农产品综合加工利用项目。报告期公司一方面紧抓内部管理，开展减员增效工作，分流冗余人员，生产车间实施技术改造，节能降耗，降低生产成本，另一方面努力拓展国内外市场，实现产品销售稳步增长。报告期公司实现主营业务收入589,798,922.65元，比去年同期增长30.94%；实现净利润45,249,784.33元，比去年同期增长43.69%。 （二）报告期主营业务的经营情况 1、报告期内公司主营业务收入构成情况： （单位：人民币元） 产品分类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 柠檬酸及其盐类 301,699,335.19 234,481,628.92 22.28 食用油系列 101,413,630.89 98,415,472.89 2.96 氨基酸系列 61,022,321.59 36,279,018.84 40.55 淀粉糖系列及其他 125,663,634.98 93,834,761.36 25.33 合计 589,798,922.65 463,010,882.01 21.50 注：由于食用油行业竞争激烈，报告期食用油系列产品的毛利率比去年底有所下降。 2、主营业务收入按地区列示如下： （单位：人民币元） 地区 产品销售收入 国外 404,475,309.22 国内 185,323,613.43 合计 589,798,922.65 3、主营业务产品比去年同期发生较大的变化 随着农产品综合加工项目的陆续投产，公司综合加工能力进一步扩大，主营产品结构进一步调整，由单一的柠檬酸及其盐类产品发展到有机酸及其盐类、氨基酸系列、食用油系列、淀粉糖系列及蛋白饲料等多系列产品。 （三）报告期内没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）。 （四）经营中的问题与困难 面对激烈的市场竞争，公司积极调整产品结构，稳步拓宽销售渠道；狠抓内部管理，进行减员增效，分流冗余人员；减少不必要的开支，降低费用，通过执行有效的内部管理方针和积极的销售政策保证了公司上半年经营目标的完成，实现了销售收入和利润的稳步增长。 公司正处于快速发展时期，急需技术、外贸、管理和销售等方面的专业人才。公司正在积极制订相应的人力资源开发方案，培养和吸引各方面的专业人才。 二、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 1、根据中国证监会发行字[2000]216号文，公司于2001年1月3日以发行价格24.04元/股向社会发行人民币普通股3,000万股，共募集资金72,120万元，扣除发行费用2,383万元，实际可运用募集资金69,737万元。截止报告期末增发募集资金已全部使用完毕，具体投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 年产30,000吨L乳酸工程 22,904 23,013.60 年产20,000吨赖氨酸工程 22,373 24,154.31 年产5,000吨柠檬酸钙工程 5,890 5,283.67 年产5,000吨柠檬酸三正丁酯工程 6,120 2,239.28 年产30,000吨柠檬酸及其钠盐工程 18,100 18,790.89 合计 75,387 73,481.75 项目名称 是否产生效益 年产30,000吨L乳酸工程 否 年产20,000吨赖氨酸工程 否 年产5,000吨柠檬酸钙工程 否 年产5,000吨柠檬酸三正丁酯工程 否 年产30,000吨柠檬酸及其钠盐工程 否 合计 2、募集资金项目说明 （1）年产30,000吨L-乳酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目22,904万元，项目建设期为18个月。截止报告期，此项目已累计投入23,013.60万元，完成计划投资额100.48%。该项目公司利用合作方比利时Galactic公司提供的新技术改进了生产工艺，进一步优化了各项生产指标，该项目的建设已经接近尾声，将在年底前完工并试车。 （2）年产20,000吨赖氨酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目22,373万元，项目建设期为18个月。截止报告期，此项目已累计投入24,154.31万元，完成计划投资额107.96%。该项目的设备安装已经完成，进入试车阶段，由于该项目在建设过程中对技术工艺进行了改进，预计项目投产之后生产能力可达30,000吨/年。 （3）年产5,000吨柠檬酸钙工程，公司招股说明书中承诺投入该项目5,890万元，项目建设期为12个月。截止报告期，此项目实际累计投资5,283.67万元，完成计划投资额的89.71%。由于国内外补钙剂市场不够稳定，钙制品品目繁多且市场价格波动幅度较大，为回避市场风险，公司推迟了该项目的建设周期。 （4）年产5,000吨柠檬酸三正丁酯工程，公司在增发招股说明书中承诺投入该项目6,120万元，项目建设期为12个月。截止报告期末，此项目实际投资2,239.28万元。由于柠檬酸三正丁酯属于柠檬酸酯类中的高端产品，市场培育和开发费用相对较高，公司本着谨慎性原则，停止了该项目的建设。 （5）年产30,000吨柠檬酸及其钠盐工程，公司招股说明书中承诺投入该项目18,100万元，项目建设期为18个月。截止报告期末，此项目已累计投入18,790.89万元，完成计划投资额103.82%。该项目由于在提取工艺上的技术革新，故工期较计划时间有所推迟。 3、报告期内，根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36号文核准，安徽丰原生物化学股份有限公司于2003年4月24日向社会公众成功地发行了5亿元可转换公司债券，本次发行共募集资金48,784.13万元。截止报告期末募集资金的投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 是否产生效益 年产5万吨燃料酒精联产酵母 22,077.19 22,204.98 否 年产5万吨麦芽糊精和1万吨异 7,696.76 4,788.07 否 麦芽低聚糖 年产5万吨口服葡萄糖和1万吨 7,699.96 5,108.98 否 果葡糖浆 年产3000吨L-苹果酸 6,080.72 152.75 否 年产10万吨啤酒麦芽糖 8,446.74 220.89 否 合计 52,001.37 32,475.67 （1）年产5万吨燃料酒精联产酵母项目，募集说明书承诺总投资22,077.19万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入22,204.98万元，完成计划进度的100.58%，该项目已经基本建设完成，设备安装已经完毕，建设超过计划进度。 （2）年产5万吨麦芽糊精和1万吨异麦芽低聚糖项目，募集说明书承诺总投资7,696.76万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入4,788.07万元，完成计划进度的62.21%，该项目建设超过计划进度。 （3）年产5万吨口服葡萄糖和1万吨果葡糖浆项目，募集说明书承诺总投资7,699.96万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入5,108.98万元，完成计划进度的66.35%，该项目建设超过计划进度。 （4）年产3000吨L-苹果酸项目，募集说明书承诺总投资6,080.72万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入152.75万元，完成计划进度的2.51%，该项目符合计划进度。 （5）年产10万吨啤酒麦芽糖项目，募集说明书承诺总投资8,446.74万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入220.89万元，完成计划进度的2.62%，该项目符合计划进度。 三、报告期内可转债实施情况 报告期内，根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36号文核准，安徽丰原生物化学股份有限公司于2003年4月24日向社会公众成功地发行了5亿元可转换公司债券。并于2003年5月20日在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称丰原转债，债券代码?25930。 本次可转债发行上市的相关公告详见2003年4月18日、2003年5月16日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登的《安徽丰原生物化学股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书摘要》、《安徽丰原生物化学股份有限公司可转换公司债券发行公告》和《安徽丰原生物化学股份有限公司可转换公司债券上市公告书》。如需要查询《安徽丰原生物化学股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书》正文及本次可转债发行的其他资料，请登录深圳证券交易所网站（Http://www.cninfo.com.cn）查询。 第六节 重要事项 一、公司治理结构情况。 （一）报告期内，公司根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的有关规定和要求，不断健全和完善公司的法人治理结构，规范运作，加强信息披露。报告期内公司增补陆震虹女士为公司二届监事会监事，积极调整监事会人员结构，进一步完善监事会的监督和检查职能。 （二）根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，报告期内公司调整董事会人员结构，聘任了诸葛健先生、郑秉文先生、葛基标先生和怀梅女士为公司第二届董事会独立董事，截止2003年6月30日，公司建立了独立董事制度，独立董事人数已达到董事会人数的三分之一，符合《指导意见》的要求。 二、报告期内，公司于2003年4月24日在深圳证券交易所采用网上和网下相结合的方式向社会公开发行5亿元可转换公司债券（具体情况请查阅《安徽丰原生物化学股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书》）。 三、报告期内公司拟不进行利润分配和资本公积金转增股本。 四、报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内公司未发生重大资产收购、出售和处置事项。 六、报告期内未发生重大关联交易事项。 七、报告期内本公司与英国Tate&lyle公司的谈判，未能够在2002年7月18日签署的《分销协议》和合资框架性协议基础上达成进一步的一致意见。 八、报告期内公司董事会、董事及管理层均没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和被其他行政管理部门处罚及深交所公开谴责的情况。 九、报告期内已披露的信息索引 （一）公司于2003年3月13日召开二届十四次董事会，此次会议公告刊登于2003年3月15日的《证券时报》第20版，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站。 （二）公司于2003年3月26日召开二届十五次董事会，此次会议公告刊登于2003年3月28日的《证券时报》第9版，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站。 （三）公司于2003年4月18日召开二届十六次董事会，此次会议公告和公司2003年第一季度报告刊登于2003年4月19日的《证券时报》第32版，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站。 （四）公司于2003年4月28日召开公司2002年度股东大会，此次会议公告刊登于2003年4月29日的《证券时报》第17版，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站。 （五）公司于2003年5月27日召开二届十七次董事会，此次会议公告刊登在2003年5月29日的《证券时报》第25版，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站。 （六）公司于2003年6月28日召开2003年第一次临时股东大会，此次会议公告刊登在2003年7月1日的《证券时报》第30版，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站。 十、其他重大事项 公司于2003年7月11日刊登了受洪水影响的重要事项提示性公告，截止目前，洪水已基本退去，在建工程的施工已经恢复，保险公司正对公司财产的损失情况进行核实，办理相关的理赔手续，待理赔手续完成后公司将及时发布损失情况的公告。 第六节 财务报告（未经审计） （一）资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表 （二）财务报告附注 资产负债表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 资产 附注号 2002年12月31日 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 361,703,259.95 336,732,326.08 短期投资 应收票据 190,000.00 190,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 157,947,980.14 157,256,203.28 其他应收款 3 24,123,290.04 351,191,271.03 预付帐款 4 43,463,967.23 36,302,596.12 应收补贴款 5 111,138,772.87 111,138,772.87 存货 6 170,781,926.03 85,389,849.86 待摊费用 7 85,710.26 85,710.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 869,434,906.52 1,078,286,729.50 长期投资： 长期股权投资 8 69,698,152.54 123,052,451.00 长期投资合计 69,698,152.54 123,052,451.00 固定资产： 固定资产原价 9 1,242,555,813.25 896,692,365.54 减：累计折旧 172,581,723.72 155,650,261.83 固定资产净值 1,069,974,089.53 741,042,103.71 减：固定资产减值准备 5,255,714.74 5,255,714.74 固定资产净额 1,064,718,374.79 735,786,388.97 工程物资 10 35,516,860.30 33,104,215.69 在建工程 11 994,852,462.97 994,360,069.53 固定资产清理 固定资产合计 2,095,087,698.06 1,763,250,674.19 无形资产及其他资产： 无形资产 12 5,890,893.03 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,890,893.03 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,040,111,650.15 2,964,589,854.69 资产 2003年6月30日 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 761,356,158.24 736,730,203.78 短期投资 应收票据 307,200.00 307,200.00 应收股利 应收利息 应收帐款 211,549,464.31 203,998,468.19 其他应收款 43,198,710.29 280,723,603.36 预付帐款 80,944,172.51 45,658,467.01 应收补贴款 81,589,045.84 81,589,045.84 存货 290,712,582.46 197,157,261.78 待摊费用 952,602.35 521,687.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,470,609,936.00 1,546,685,937.31 长期投资： 长期股权投资 82,303,167.63 136,050,454.89 长期投资合计 82,303,167.63 136,050,454.89 固定资产： 固定资产原价 1,250,969,384.94 901,858,020.81 减：累计折旧 206,589,431.17 180,020,230.45 固定资产净值 1,044,379,953.77 721,837,790.36 减：固定资产减值准备 5,255,714.74 5,255,714.74 固定资产净额 1,039,124,239.03 716,582,075.62 工程物资 17,545,364.01 15,418,671.47 在建工程 1,311,312,967.01 1,309,338,891.22 固定资产清理 固定资产合计 2,367,982,570.05 2,041,339,638.31 无形资产及其他资产： 无形资产 8,831,242.92 3,000,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,831,242.92 3,000,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,929,726,916.60 3,727,076,030.51 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 资产负债表（续） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 2002年12月31日 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 13 748,886,600.00 708,886,600.00 应付票据 14 279,957,542.11 279,957,542.11 应付帐款 15 231,875,934.45 208,428,349.80 预收帐款 16 15,096,593.19 14,208,943.73 应付工资 应付福利费 17 4,898,534.75 3,885,679.16 应付股利 18 32,980.00 32,980.00 应交税金 19 -13,653,732.79 -11,169,855.20 其他应交款 20 1,834,993.93 1,778,193.63 其他应付款 21 32,128,817.69 33,066,538.12 预提费用 22 6,885,946.20 2,516,567.30 预计负债 一年内到期的长期负债 23 35,000,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,342,944,209.53 1,276,591,538.65 长期负债： 长期借款 24 190,510,000.00 190,510,000.00 应付债券 25 长期应付款 专项应付款 26 650,000.00 其他长期负债 长期负债合计 191,160,000.00 190,510,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,534,104,209.53 1,467,101,538.65 少数股东权益 15,923,877.36 股东权益： 股本 27 318,561,840.00 318,561,840.00 减：已归还投资 股本净额 318,561,840.00 318,561,840.00 资本公积 28 923,010,378.45 930,010,378.45 盈余公积 29 56,160,226.10 53,857,081.33 其中：法定公益金 18,720,075.36 17,952,360.43 未分配利润 30 192,351,118.71 195,059,016.26 股东权益合计 1,490,083,563.26 1,497,488,316.04 负债和股东权益总计 3,040,111,650.15 2,964,589,854.69 负债和股东权益 2003年6月30日 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 948,127,000.00 837,887,000.00 应付票据 481,399,959.23 481,399,959.23 应付帐款 234,241,114.96 162,510,241.18 预收帐款 12,672,423.02 8,964,385.03 应付工资 应付福利费 3,931,086.69 2,872,048.02 应付股利 32,980.00 32,980.00 应交税金 -75,328,899.79 -71,208,816.90 其他应交款 1,456,217.85 1,420,362.42 其他应付款 34,832,763.55 32,884,343.38 预提费用 8,121,751.98 558,565.39 预计负债 一年内到期的长期负债 35,000,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,684,486,397.49 1,492,321,067.75 长期负债： 长期借款 190,510,000.00 190,510,000.00 应付债券 501,500,000.00 501,500,000.00 长期应付款 专项应付款 650,000.00 其他长期负债 长期负债合计 692,660,000.00 692,010,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,377,146,397.49 2,184,331,067.75 少数股东权益 17,247,171.52 股东权益： 股本 318,561,840.00 318,561,840.00 减：已归还投资 股本净额 318,561,840.00 318,561,840.00 资本公积 923,010,378.45 930,010,378.45 盈余公积 56,160,226.10 53,857,081.33 其中：法定公益金 18,720,075.36 17,952,360.43 未分配利润 237,600,903.04 240,315,662.98 股东权益合计 1,535,333,347.59 1,542,744,962.76 负债和股东权益总计 3,929,726,916.60 3,727,076,030.51 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 利润表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注号 2002年1-6月 合并数 母公司 一、主营业务收入 31 450,436,399.76 418,856,231.36 减：主营业务成本 32 350,622,116.04 329,934,605.86 主营业务税金及附加 33 755,191.07 396,251.99 二、主营业务利润 99,059,092.65 88,525,373.51 加：其他业务利润 34 990,865.23 831,063.57 减：营业费用 16,308,691.21 15,821,784.32 管理费用 22,609,199.64 20,499,549.96 财务费用 35 21,308,275.59 16,840,573.02 三、营业利润 39,823,791.44 36,194,529.78 加：投资收益 36 830,295.92 1,988,411.49 补贴收入 37 5,630,875.12 5,630,875.12 营业外收入 38 1,964,684.33 1,817,781.00 减：营业外支出 39 142,693.58 142,693.58 四、利润总额 48,106,953.23 45,488,903.81 减：所得税 40 16,118,813.04 15,378,788.58 减：少数股东损益 496,335.25 五、净利润 31,491,804.94 30,110,115.23 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 2003年1-6月 合并数 母公司 一、主营业务收入 589,798,922.65 505,978,472.65 减：主营业务成本 463,010,882.01 403,730,147.41 主营业务税金及附加 595,012.77 1,950.00 二、主营业务利润 126,193,027.87 102,246,375.24 加：其他业务利润 1,441,581.37 744,557.10 减：营业费用 26,444,455.59 24,230,087.42 管理费用 22,026,521.47 15,546,845.47 财务费用 21,588,873.21 10,254,638.92 三、营业利润 57,574,758.97 52,959,360.53 加：投资收益 3,565,015.09 3,958,003.89 补贴收入 营业外收入 263,452.87 230,986.67 减：营业外支出 851,095.72 748,843.72 四、利润总额 60,552,131.21 56,399,507.37 减：所得税 13,979,052.72 11,142,860.65 减：少数股东损益 1,323,294.16 五、净利润 45,249,784.33 45,256,646.72 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 利润分配表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注号 2002年1-6月 合并数 母公司 一、净利润 31,491,804.94 30,110,115.23 加：年初未分配利润 136,094,151.03 138,554,569.36 其他转入 二、可供分配的利润 167,585,955.97 168,664,684.59 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 167,585,955.97 168,664,684.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 167,585,955.97 168,664,684.59 项目 2003年1-6月 合并数 母公司 一、净利润 45,249,784.33 45,256,646.72 加：年初未分配利润 192,351,118.71 195,059,016.26 其他转入 二、可供分配的利润 237,600,903.04 240,315,662.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 237,600,903.04 240,315,662.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 237,600,903.04 240,315,662.98 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 现金流量表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 附注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 41 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 42 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 43 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 644,889,735.16 收到的税费返还 37,976,045.48 收到的其他与经营活动有关的现金 2,832,366.53 现金流入小计 685,698,147.17 购买商品、接受劳务支付的现金 531,791,061.83 支付给职工以及为职工支付的现金 31,790,656.89 支付的各项税费 36,497,479.15 支付的其他与经营活动有关的现金 25,849,434.45 现金流出小计 625,928,632.32 经营活动产生的现金流量净额 59,769,514.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 69,161.59 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 69,161.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 318,045,617.02 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 318,045,617.02 投资活动产生的现金流量净额 -317,976,455.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 487,841,300.66 借款所收到的现金 623,556,169.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,111,397,469.66 偿还债务所支付的现金 424,315,769.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,514,307.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 458,830,076.02 筹资活动产生的现金流量净额 652,567,393.64 四、汇率变动对现金的影响 5,292,445.23 五、现金及现金等价物净增加额 399,652,898.29 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 511,036,941.79 收到的税费返还 37,976,045.48 收到的其他与经营活动有关的现金 2,558,029.02 现金流入小计 551,571,016.29 购买商品、接受劳务支付的现金 469,212,345.55 支付给职工以及为职工支付的现金 25,476,113.81 支付的各项税费 22,240,684.40 支付的其他与经营活动有关的现金 21,550,288.53 现金流出小计 538,479,432.29 经营活动产生的现金流量净额 13,091,584.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 69,161.59 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 69,161.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 297,293,277.47 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 -88,301,416.04 现金流出小计 208,991,861.43 投资活动产生的现金流量净额 -208,922,699.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 487,841,300.66 借款所收到的现金 493,316,169.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 981,157,469.66 偿还债务所支付的现金 364,315,769.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,305,152.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 390,620,921.35 筹资活动产生的现金流量净额 590,536,548.31 四、汇率变动对现金的影响 5,292,445.23 五、现金及现金等价物净增加额 399,997,877.70 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 现金流量表（续） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 补充资料 附注号 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 45,249,784.33 加：少数股东损益 1,323,294.16 计提的资产减值准备 538,649.00 固定资产折旧 34,007,707.45 无形资产摊销 59,650.11 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -866,892.09 预提费用增加（减：减少） 833,732.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -69,161.59 固定资产报废损失 财务费用 25,329,612.09 投资损失（减：收益） -3,565,015.09 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 119,880,063.44 经营性应收项目的减少（减：增加） -38,834,963.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 115,643,180.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 59,769,514.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 761,356,158.24 减：现金的期初余额 361,703,259.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 399,652,898.29 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 45,256,646.72 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 262,780.44 固定资产折旧 24,369,968.62 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -435,977.09 预提费用增加（减：减少） -1,958,001.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -69,161.59 固定资产报废损失 财务费用 13,934,072.29 投资损失（减：收益） -3,958,003.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -111,715,021.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -53,169,946.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 100,574,228.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,091,584.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 736,730,203.78 减：现金的期初余额 336,732,326.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 399,997,877.70 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 资产减值准备明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 3,505,238.68 605,290.88 其中：应收账款 533,960.41 161,966.29 其他应收款 2,971,278.27 443,324.59 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 130,806.23 其中：库存商品 130,806.23 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 5,255,714.74 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,255,714.74 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4,110,529.56 其中：应收账款 695,926.70 其他应收款 3,414,602.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 52,390.49 78,415.74 其中：库存商品 52,390.49 78,415.74 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 5,255,714.74 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,255,714.74 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 2003年度中期报告会计报表附注 一、公司基本情况 安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称本公司）系经安徽省人民政府皖政秘[1998] 268号文件批准，由原蚌埠柠檬酸厂作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生产经营性净资产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有限公司。1998年8月28日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民币8,697.88万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999] 67号文件的批准，本公司于1999年6月21日在深圳证券交易所交易系统采用上网定价方式以6.50元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股6000万股，并于1999年6月28日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币14,697.88万元。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]216号文件的批准，本公司于2001年1月3日在深圳证券交易所交易系统采用网上和网下同时累计投标询价的方式以24.04元/股的发行价格向社会公众公开发行3000万A股，每股面值1元，并于2001年5月11日在安徽省工商行政管理局变更登记，注册资本增至人民币17,697.88万元。 2002年7月12日，本公司实施了2001年度分红派息及转增股本方案。即以2001年末股本为基数，向全体股东每10股派发现金0.50元（含税）送红股2股，同时，以资本公积向全体股东每10股转增6股。至此，注册资本增至人民币31,856.18万元。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36号文核准，安徽丰原生物化学股份有限公司于2003年4月24日向社会公众成功地发行了5亿元可转换公司债券。并于2003年5月20日在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称丰原转债，债券代码?25930。 本公司的经营范围包括：生物工程的科研开发；有机酸及其他生物化工产品(不含危险品)、原料饲料、蛋白饲料生产、销售；食用酒精和燃料酒精的生产、销售；食品加工；化工设备制造安装；玉米收购；本企业自产产品及技术出口，生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按月初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 0.3% 1-2年 0.5% 2-3年 10% 3-4年 30% 4-5年 80% 5年以上 100% 8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按一次摊销法摊销；包装物的领用按一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）股权投资差额在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销。 （3）长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 10、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本入账。使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，均确认为固定资产。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下： 资产类别 净残值率（%） 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中：生产用房屋 5 40年 2.38 非生产用房屋 5 45年 2.11 建筑物 5 25年 3.80 简易房 5 10年 9.50 机械设备 5 14年 6.79 动力设备 5 18年 5.28 仪器仪表 5 12年 7.92 运输设备 5 12年 7.92 其他设备 5 8年 11.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时按实际成本计量。自取得当月起在预计使用期限内平均摊销。 （2）无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值，或其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 13、长期待摊费用计价和摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 （1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）其他长期待摊费用：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （1）为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本: a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定: a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的或被本公司所控制的被投资单位，按照财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2号函的有关规定，在抵销内部重大交易及往来款项后编制合并会计报表。本期纳入合并范围的子公司为安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下: 税项 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17% 城市维护建设税 应计增值税 7% 教育费附加 应计增值税 3% 所得税 应纳税所得额 33% （1）增值税税率为17%，出口产品增值税退税政策实行免、抵、退的办法，出口退税率为17%。 （2）本公司所得税按33%全额计征。 （3）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况如下: 公司名称 注册资本 投资比例 实际投资额 安徽丰原马鞍山生 3,500万元 70% 2,450万元 物化学有限公司 安徽丰原油脂有限 1,500万元 90% 1,350万元 公司 蚌埠丰原国际货运 1,000万元 90% 900万元 有限公司 丰原生化美国柠檬 50万美元 100% 50万美元 酸有限公司 蚌埠市商业银行 13,900万元 35.97% 5,000万元 安徽丰原格拉特乳 600万美元 51% 45.9万美元 酸有限公司 安徽金钛化学有限 2260万元 40% 904万元 公司 公司名称 经营范围 生物工程的开发，有机酸及其他生物化工产 安徽丰原马鞍山生 品(不含危险品)，原料饲料，蛋白饲料的生 物化学有限公司 产和销售，化工设备的制造及安装 安徽丰原油脂有限 食用油脂及相关产品的生产、加工、销售及 公司 农产品（油料、玉米）的收购 承办海运、空运进出口货物的国际代理业 蚌埠丰原国际货运 务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装 有限公司 箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保 险相关的短途运输服务及运输咨询业务 丰原生化美国柠檬 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 酸有限公司 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算业务；办理票据贴现业务；发 行金融债券；代理发行、兑付、承销政府债 蚌埠市商业银行 券；从事同业拆借业务；提供担保业务；代 理收付款项及保险业务；提供保管箱业务； 经中国人民银行批准的其它业务。 安徽丰原格拉特乳 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此相关的 酸有限公司 产品。 生产钛白粉、硫酸亚铁、有机酸及其他生物 安徽金钛化学有限 化工产品（不含化学危险品、易制毒品）， 公司 生物工程科研开发，化工设备制造、安装， 化工工程设计（凭资质证经营）、技术咨询。 2、说明： （1）本公司本年度对安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司合并会计报表。 （2）蚌埠丰原国际货运有限公司、丰原生化美国柠檬酸有限公司及安徽丰原格拉特乳酸有限公司、马鞍山金钛化工有限公司未纳入合并会计报表范围的原因及对财务状况的影响： 蚌埠丰原国际货运有限公司资产、收入和利润占合并报表的比例较小，丰原生化美国柠檬酸有限公司和马鞍山金钛化工有限公司组建尚未完毕，安徽丰原格拉特乳酸有限公司目前正处于组建阶段，其资产总额分别为15,673,911.77元、8,525,310.00 元、7,468,753.71元，合计31,667,975.48元，占公司合并资产总额的0.81%，根据财政部财会二字（1996）2号函的有关规定，本公司未合并其会计报表。 蚌埠丰原国际货运有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司和蚌埠丰原明胶有限公司于2000年7月共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币10,000,000.00元，注册资本为人民币10,000,000.00元，本公司拥有90%的股权，实际出资9,000,000.00元。截止2002年12月31日，蚌埠丰原国际货运有限公司的资产总额为人民币15,673,911.77元，负债为人民币5,640,091.78元，净资产为人民币10,033,819.99元，其中实收资本为人民币10,000,000.00元，本期实现净利润32,863.53元，本公司对其投资按权益法核算。 丰原生化美国柠檬酸有限公司由本公司于2001年6月投资组建，根据《安徽丰原生物化学股份有限公司一届八次董事会会议决议》，投资额为240万美元，注册资本为50万美元，本公司拥有100%的股权，即持有股权金额为50万美元。目前该公司尚处筹建期，对本公司的财务状况不产生重大影响。 蚌埠市商业银行由安徽丰原生物化学股份有限公司、蚌埠市财政局、安徽新力药业股份有限公司、合肥淮河投资管理有限公司、安徽八一化工集团有限公司及部分自然人于2001年6月共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币139,000,000.00元，注册资本为人民币139,000,000.00元，各出资人已按投资协议及章程的约定出资。本公司拥有35.97%的股权，实际出资人民币50,000,000.00元。本公司对其投资按权益法核算。 安徽丰原格拉特乳酸有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司和比利时格拉特股份有限公司于2002年12月共同投资组建。根据《安徽丰原生物化学股份有限公司二届九次董事会会议决议》，投资额为600万美元，注册资本为600万美元，截止2002年12月31日，安徽丰原格拉特乳酸有限公司收到第一期投资90万美元，本公司拥有51%的股权。安徽丰原格拉特乳酸有限公司的资产总额为人民币7,468,753.71元，负债为人民币30,433.71元，净资产为人民币7,438,320.00元，其中实收资本为90万美元（折合人民币7,438,320.00元），对本公司的财务状况不产生重大影响。 安徽金钛化学有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司、马鞍山金星化工集团公司于2003年5月8日共同出资设立。根据投资协议，公司注册资本2260万元，本公司拥有40%的股权，实际出资904万元。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 币种 2003.6.30 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 33,923.93 银行存款 欧元 1,742,638.21 9.4648 16,493,722.13 美元 4,624,666.65 8.2774 38,280,215.72 人民币 706,548,296.46 合计 761,356,158.24 项目 币种 2002.12.31 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 - - 30,366.59 银行存款 欧元 14,529.01 8.6360 125,472.53 美元 2,574,302.25 8.2773 21,308,272.02 人民币 - - 340,239,148.81 合计 - - 361,703,259.95 本期货币资金增加110.49%，主要是因为本期收到5亿元可转债的资金未用款项存放银行所致。 2、应收账款 2003.6.30 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 211,739,737.44 99.76 635,219.21 211,104,518.23 1-2年 447,181.99 0.21 2,235.91 444,946.08 2-3年 - 3-4年 - 4-5年 - 5年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 合计 212,245,391.01 100.00 695,926.70 211,549,464.31 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 158,317,815.58 99.90 474,953.44 157,842,862.14 1-2年 105,578.39 0.06 527.89 105,050.50 2-3年 75.00 - 7.50 3-4年 - - - 4-5年 - - - 5年以上 58,471.58 0.04 58,471.58 合计 158,481,940.55 100.00 533,960.41 157,947,980.14 （1）应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。. （2）应收账款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为94,308,282.10元，占应收账款总额的44.43%。 （3）应收账款期末余额比期初余额增加33.92%，主要原因是本期外销增加所致。 3、其他应收款 账龄 2003.6.30 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 37,291,558.13 80.00 111,812.67 37,179,745.46 1-2年 534,860.74 1.15 2,674.30 532,186.44 2-3年 5,801,295.88 12.44 580,129.59 5,221,166.29 3-4年 319,867.41 0.69 95,960.22 223,907.19 4-5年 208,524.57 0.45 166,819.66 41,704.91 5年以上 2,457,206.42 5.27 2,457,206.42 — 合计 46,613,313.15 100.00 3,414,602.86 43,198,710.29 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 16,677,412.33 61.55 50,032.23 16,627,380.10 1-2年 1,906,427.79 7.04 9,532.14 1,896,895.65 2-3年 4,947,921.01 18.26 494,792.10 4,453,128.91 3-4年 1,056,687.67 3.90 317,006.30 739,681.37 4-5年 2,031,020.07 7.50 1,624,816.06 406,204.01 5年以上 475,099.44 1.75 475,099.44 — 合计 27,094,568.31 100.00 2,971,278.27 24,123,290.04 欠款金额较大的单位欠款情况如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 暂付款 于渊 3,117,851.80 备用金 陆和春 2,854,200.00 备用金 王海峰 2,503,000.00 备用金 葛洪全 2,380,000.00 备用金 （1）其他应收款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为15,241,861.80元，占其他应收款总额的32.70%。 （2）本期其他应收款增加72.04%，主要原因是采购玉米的备用金增加所致。 4、预付账款 账龄 2003.6.30 2002.12.31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 72,471,265.35 89.53 36,472,567.56 83.91 1-2年 3,065,617.78 3.79 6,408,599.10 14.74 2-3年 5,407,289.38 6.68 582,800.57 1.35 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 — — — — 合计 80,944,172.51 100.00 43,463,967.23 100.00 （1）预付账款中一年以上的款项合计72,471,265.35元，占全部预付款的89.53%，主要系本公司预付给供货单位的材料定金。 （2）预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、应收补贴款 项目 2003.6.30 2002.12.31 出口增值税退税 81,589,045.84 111,138,772.87 合计 81,589,045.84 111,138,772.87 应收补贴款期末余额较期初余额减少26.59%，主要原因系本期收到部分前期应收出口增值税退税款所致。 6、存货及存货跌价准备 项目 2003.6.30 金额 跌价准备 净额 原材料 128,502,091.01 — 128,502,091.01 包装物 4,889,510.71 — 4,889,510.71 在产品 43,162,186.51 — 43,162,186.51 库存商品 112,116,707.58 78,415.74 112,038,291.84 低值易耗品 133,318.21 — 133,318.21 自制半成品 1,970,964.18 — 1,970,964.18 委托加工 16,220.00 — 16,220.00 合计 290,790,998.20 78,415.74 290,712,582.46 项目 2002.12.31 金额 跌价准备 净额 原材料 59,948,596.16 — 59,948,596.16 包装物 6,668,385.42 — 6,668,385.42 在产品 27,240,652.84 — 27,240,652.84 库存商品 74,993,369.41 130,806.23 74,862,563.18 低值易耗品 214,913.57 — 214,913.57 自制半成品 1,846,814.86 — 1,846,814.86 委托加工 — — — 合计 170,912,732.26 130,806.23 170,781,926.03 存货期末数比期初数增加70.14%，主要原因系本期增加采购和储备生产原料所致。 7、待摊费用 类别 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.6.30 保险费 69,983.75 719,782.65 256,901.05 532,865.35 仓租费 — 255,780.83 194,610.34 61,170.49 其他 15,726.51 400,000.00 57,160.00 358,566.51 合计 85,710.26 1,375,563.48 508,671.39 952,602.35 8、长期投资 （1）股权投资类别 项目 2003.1.1 本期增加 金额 减值准备 其他股权投资 69,698,152.54 — 12,605,015.09 项目 本期减少 2003.6.30 金额 减值准备 其他股权投资 82,303,167.63 — （2）其他股权投资 投资期 占被投资单位注 被投资单位名称 限册 资本比例（%） 初始投资金额 蚌埠丰原国际 — 90 9,000,000.00 货运有限公司 蚌埠市商业银行 — 35.97 50,000,000.00 丰原生化美国 — 100 4,138,500.00 柠檬酸有限公司 安徽丰原格拉特 30年 51 乳酸有限公司 3,793,543.20 马鞍山金钛化学 — 40 9,040,000.00 有限公司 合计 75,972,043.20 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 2003.6.30 蚌埠丰原国际 29,577.18 30,437.99 9,030,437.99 货运有限公司 蚌埠市商业银行 3,535,437.91 6,300,686.44 56,300,686.44 丰原生化美国 — — 4,138,500.00 柠檬酸有限公司 安徽丰原格拉特 — — 乳酸有限公司 3,793,543.20 马鞍山金钛化学 — — 9,040,000.00 有限公司 合计 3,565,015.09 6,331,124.43 82,303,167.63 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原价： 类别 2003.1.1 本期增加 房屋建筑物 335,098,778.58 2,184,189.50 机器设备 675,038,528.82 3,802,616.60 动力设备 139,926,591.07 365,512.04 运输工具 24,350,292.18 434,149.00 仪器仪表 21,630,613.44 1,370,447.29 其他设备 46,511,009.16 322,002.26 合计 1,242,555,813.25 8,478,916.69 累计折旧： 房屋建筑物 27,678,814.15 5,070,697.72 机器设备 108,969,457.28 21,656,085.51 动力设备 20,099,938.94 3,305,514.66 运输工具 4,436,213.43 955,157.85 仪器仪表 3,806,377.01 832,007.32 其他设备 7,590,922.91 2,188,997.69 合计 172,581,723.72 34,008,460.75 固定资产净值 1,069,974,089.53 -25,529,544.06 固定资产减值准备： 类别 2003.1.1 本期增加 机器设备 5,255,714.74 — 固定资产净额 1,064,718,374.79 25,529,544.06 类别 本期减少 2003.6.30 房屋建筑物 337,282,968.08 机器设备 47,196.00 678,793,949.42 动力设备 140,292,103.11 运输工具 18,149.00 24,766,292.18 仪器仪表 23,001,060.73 其他设备 46,833,011.42 合计 65,345.00 1,250,969,384.94 累计折旧： 房屋建筑物 32,749,511.87 机器设备 394.11 130,625,148.68 动力设备 23,405,453.60 运输工具 359.19 5,391,012.09 仪器仪表 4,638,384.33 其他设备 9,779,920.60 合计 753.30 206,589,431.17 固定资产净值 64,591.70 1,044,379,953.77 固定资产减值准备： 类别 本期减少 2003.6.30 机器设备 — 5,255,714.74 固定资产净额 64,591.70 1,039,124,239.03 （1）本公司固定资产无置换、担保情况。 （2）本报告期内未发生固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等情况，故本期未计提固定资产减值准备。 10、工程物资 项目 2003.6.30 2003.1.1 工程设备 9,735,753.15 15,029,100.66 大型设备预付款 7,809,610.86 20,487,759.64 合计 17,545,364.01 35,516,860.30 工程物资期末数比期初数减少50.60%，主要原因系工程项目领用工程物资所致。 11、在建工程 项目名称 预算数 2003.1.1 1、30000吨L-乳酸 229,040,000.00 211,181,176.14 2、20000吨赖氨酸 223,730,000.00 206,224,701.00 3、30000吨柠檬酸及钠盐 181,000,000.00 178,709,871.40 4、5000吨柠檬酸钙 58,900,000.00 51,024,795.11 5、5000吨柠檬酸三丁酯 61,200,000.00 20,520,446.33 6、燃料酒精 220,771,900.00 173,371,571.79 7、公用工程 8、技开-技改 42,932,305.44 9、其他工程 6,554,389.66 10、麦芽糊精工程 76,967,600.00 20,126,848.74 11、口服葡萄糖工程 76,999,600.00 23,324,835.50 12、5000吨L-乳酸技改 60,389,128.42 13、3000吨L-苹果酸 60,807,200.00 14、10万吨啤酒糖浆 84,467,400.00 15、马鞍山丰原精制车间技改 — 16、食用油生产技改项目 492,393.44 合计 994,852,462.97 本期转 项目名称 本期增加 入固定 其他 资产 减少 1、30000吨L-乳酸 18,954,829.61 2、20000吨赖氨酸 35,318,367.20 3、30000吨柠檬酸及钠盐 9,199,065.38 4、5000吨柠檬酸钙 1,811,870.95 5、5000吨柠檬酸三丁酯 1,872,370.13 6、燃料酒精 48,678,191.54 7、公用工程 49,001,778.98 8、技开-技改 1,064,395.06 9、其他工程 88,676,847.20 10、麦芽糊精工程 27,753,868.51 11、口服葡萄糖工程 27,764,972.23 12、5000吨L-乳酸技改 1,145,821.18 13、3000吨L-苹果酸 1,527,501.83 14、10万吨啤酒糖浆 2,208,941.89 15、马鞍山丰原精制车间技改 1,402,200.92 16、食用油生产技改项目 79,481.43 合计 316,460,504.04 项目名称 2003.6.30 工程投入 资金来源 占预算比例 1、30000吨L-乳酸 230,136,005.75 100.48% 募集 2、20000吨赖氨酸 241,543,068.20 107.96% 募集 3、30000吨柠檬酸及钠盐 187,908,936.78 103.82% 募集 4、5000吨柠檬酸钙 52,836,666.06 89.71% 募集 5、5000吨柠檬酸三丁酯 22,392,816.46 36.59% 募集 6、燃料酒精 222,049,763.33 100.58% 募集/贷款 7、公用工程 49,001,778.98 自筹 8、技开-技改 43,996,700.50 自筹 9、其他工程 95,231,236.86 自筹 10、麦芽糊精工程 47,880,717.25 62.21% 募集 11、口服葡萄糖工程 51,089,807.73 66.35% 募集 12、5000吨L-乳酸技改 61,534,949.60 自筹 13、3000吨L-苹果酸 1,527,501.83 2.51% 募集 14、10万吨啤酒糖浆 2,208,941.89 2.62% 募集 15、马鞍山丰原精制车间技改 1,402,200.92 自筹 16、食用油生产技改项目 571,874.87 自筹 合计 1,311,312,967.01 （1）在建工程中借款费用资本化情况： 工程项目名称 2003.1.1 本期增加 本期转入 固定资产 1、燃料酒精 210,770.47 2,826,400.89 — 2、公用工程 367600.88 3、麦芽糊精工程 694314.46 4、口服葡萄糖工程 694592.24 5、3000吨/年L-苹果酸 4,558.41 6、10万吨/年啤酒糖浆 6,605.25 合计 210,770.47 4,594,072.13 工程项目名称 其他减少 2002.12.31 1、燃料酒精 — 3037171.36 2、公用工程 367600.88 3、麦芽糊精工程 694314.46 4、口服葡萄糖工程 694592.24 5、3000吨/年L-苹果酸 4,558.41 6、10万吨/年啤酒糖浆 6,605.25 合计 4,804,842.60 本期燃料酒精和公用工程的资本化率为2.82%，麦芽糊精和口服葡萄糖的资本化率为5.18%，3000吨L-苹果酸和10万吨啤酒麦芽糖浆的资本化率为1.80%；各项目加权平均资本化率为3.31%；可转债资金已经按1.80%的利率计提利息，并将符合资本化条件的部分进行资本化。 （2）报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 12、无形资产 类别 取得方式 原始发生额 2003.1.1 本期增加 安徽丰原马鞍山生 物化学有限公司土 购买 2,604,112.45 2,563,603.63 地使用权 安徽丰原油脂有限 购买 3,360,898.00 3,327,289.40 公司土地使用权 安徽丰原生物化学 股份有限公司土地 购买 3,000,000.00 3,000,000.00 使用权 合计 8,965,010.45 5,890,893.03 3,000,000.00 类别 本期摊销 累计摊销 2003.6.30 剩余摊销年限 安徽丰原马鞍山生 物化学有限公司土 26,041.11 66,549.93 2,537,562.52 48年9个月 地使用权 安徽丰原油脂有限 33,609.00 67,217.60 3,293,680.40 49年 公司土地使用权 安徽丰原生物化学 股份有限公司土地 3,000,000.00 使用权 合计 59,650.11 133,767.53 8,831,242.92 — 无形资产本期增加数，系本期购买土地使用权所致。 13、短期借款 借款类别 2003.6.30 2002.12.31 保证借款 948,127,000.00 748,886,600.00 （1）短期借款期末数比期初数增加26.60%，主要原因系本期扩大生产经营规 模和增加原材料储备，借款相应增加所致。 （2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 14、应付票据 种类 2003.6.30 2002.12.31 银行承兑汇票 481,399,959.23 279,957,542.11 （1）应付票据中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应付票据期末数比期初数增加71.95%，主要原因系经营规模扩大，原料储备增加所致。 15、应付账款 项目 2003.6.30 2002.12.31 应付账款 234,241,114.96 231,875,934.45 （1）应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项目 2003.6.30 2002.12.31 预收账款 12,672,423.02 15,096,593.19 预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付福利费 项目 2003.6.30 2002.12.31 应付福利费 3,931,086.69 4,898,534.75 18、应付股利 项目 2003.6.30 2002.12.31 国有股股东 — — 法人股股东 32,980.00 32,980.00 社会公众股股东 — — 合计 32,980.00 32,980.00 应付股利尚有少量余额，是部分法人股股东的股利未支付完毕所致。 19、应交税金 税种 2003.6.30 2002.12.31 税率 企业所得税 -3,737,926.60 2,139,356.03 应纳税所得额的33% 增值税 -71,862,637.20 -19,255,087.09 销售额的17% 城建税 55,808.82 51,366.27 应计增值税的7% 房产税 182,401.70 615,883.09 房产余值的1.2% 土地使用税 6,789.36 1.00元/平方米.年 印花税 6,663.83 2,218.97 营业税 175.70 19,500.00 个人所得税 26,613.96 2,766,240.58 合计 -75,328,899.79 -13,653,732.79 应交税金期末数比期初数减少451.71%，主要原因系本公司实行免、抵、退的出口退税政策，使得应收出口退税额增加所致。 20、其他应交款 项目 2003.6.30 2002.12.31 计缴标准 教育费附加 23,924.59 22,014.12 应缴增值税的3% 堤防基金 773,872.47 1,018,168.63 销售额的0.25% 人防基金 85,900.55 85,900.55 上年工资总额的5% 物价基金 223,690.27 272,549.51 销售额的0.05% 水利基金 348,829.97 436,361.12 上年销售收入的0.06% 合计 1,456,217.85 1,834,993.93 21、其他应付款 项目 2003.6.30 2002.12.31 其他应付款 34,832,763.55 32,128,817.69 （1）主要明细户列示如下： 单位名称 性质 金额 安徽省第七建筑安装工程公司 工程保证金 2,500,000.00 马鞍山金星化工集团有限公司 工程保证金 2,000,000.00 蚌埠化工机械制造有限公司 工程保证金 2,000,000.00 中国化工工程第三建设公司蚌埠分公司 工程保证金 2,000,000.00 （2）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。 22、预提费用 项目 2003.6.30 2002.12.31 期末结存原因 水电汽费 7,434,903.20 6,289,700.14 未结算 利息 686,848.78 596,246.06 未支付 合计 8,121,751.98 6,885,946.20 预提费用期末数比期初数增加17.95%，主要原因系本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司生产耗用的水电汽费，期末尚未结算所致。 23、一年内到期的长期负债 贷款单位 2003.6.30 借款期限 中国建设银行蚌埠分行 35,000,000.00 1999.09.28-2003.09.27 合计 35,000,000.00 贷款单位 年利率 借款条件 中国建设银行蚌埠分行 6.03% 保证 合计 24、长期借款 贷款单位 2003.6.30 借款期限 蚌埠市商业银行 21,320,000.00 2002.09.06-2004.09.02 中国建设银行蚌埠市分行 45,190,000.00 1999.09.28-2004.09.27 中国工商银行蚌埠市分行 32,000,000.00 2002.12.07-2007.06.06 中国工商银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2002.12.07-2007.10.06 中国工商银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2002.12.07-2007.08.06 中国工商银行蚌埠市分行 32,000,000.00 2002.12.07-2007.12.06 合计 190,510,000.00 贷款单位 年利率 借款条件 蚌埠市商业银行 5.49% 保证 中国建设银行蚌埠市分行 6.03% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 合计 25、应付债券 项目 2003.6.30 2002.12.31 债券面值 500,000,000.00 — 应计利息 1,500,000.00 — 合计 501,500,000.00 — 2001年8月27日，本公司2001年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2001年发行可转换公司债券的决议》，拟发行不超过人民币5亿元的可转换公司债券。2002年6月10日，本公司拟发行可转换公司债券申报材料业经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，2003年4月24日成功发行，于2003年4月30日到本公司帐户，款项存在银行。 26、专项应付款 项目 2003.6.30 2002.12.31 企业挖潜改造资金 150,000.00 150,000.00 科技三项费用 500,000.00 500,000.00 合计 650,000.00 650,000.00 根据马外资（2001）13号文《关于兑现马鞍山环通公路发展有限公司等六户企业优惠政策的请示》的规定，本公司的控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司本期收到马鞍山市财政局拨付的企业挖潜改造资金150,000.00元及科技三项费500,000.00元。 27、股本 项目 2003.1.1 本期增加 一、未上市流通股份 发起人股份 156,561,840.00 — 其中： 国家拥有股份 153,000,000.00 — 境内法人持有股份 3,561,840.00 — 二、已上市流通股份 人民币普通股 162,000,000.00 — 三、股本总额 318,561,840.00 — 项目 本期减少 2003.6.30 一、未上市流通股份 发起人股份 — 156,561,840.00 其中： 国家拥有股份 — 153,000,000.00 境内法人持有股份 — 3,561,840.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 — 162,000,000.00 三、股本总额 — 318,561,840.00 28、资本公积 项目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30 股本溢价 921,510,335.44 - - 921,510,335.44 其他资本公积 1,500,043.01 - - 1,500,043.01 合计 923,010,378.45 - - 923,010,378.45 29、盈余公积 项目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30 法定盈余公积 37,440,150.74 — — 37,440,150.74 法定公益金 18,720,075.36 — — 18,720,075.36 合计 56,160,226.10 — — 56,160,226.10 30、未分配利润 项目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30 未分配利润 192,351,118.71 45,249,784.33 — 237,600,903.04 本期增加数为本公司2003年1-6月实现的净利润。 31、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品种 2003年1-6月 2002年1-6月 柠檬酸及其盐类 301,699,335.19 411,898,091.32 食用油系列 101,413,630.89 — 氨基酸系列 61,022,321.59 — 淀粉糖系列及其他 125,663,634.98 38,538,308.44 合计 589,798,922.65 450,436,399.76 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 外销收入 404,475,309.22 258,694,970.29 内销收入 185,323,613.43 191,741,429.47 合计 589,798,922.65 450,436,399.76 （3）本年度前五名客户的销售收入为144,925,649.12元，占本公司全年销售收入的24.57%。 32、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品种 2003年1-6月 2002年1-6月 柠檬酸及其盐类 234,481,628.92 338,150,267.27 食用油系列 98,415,472.89 — 氨基酸系列 36,279,018.84 — 淀粉糖系列及其他 93,834,761.36 12,471,848.77 合计 463,010,882.01 350,622,116.04 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 外销成本 324,807,575.06 220,332,198.50 内销成本 138,203,306.95 130,289,917.54 合计 463,010,882.01 350,622,116.04 33、主营业务税金及附加 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 城建税 416,508.94 528,633.75 教育费附加 178,503.83 226,557.32 合计 595,012.77 755,191.07 34、其他业务利润 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 材料销售 430,790.90 749,351.55 废料销售 1,010,790.47 241,513.68 合计 1,441,581.37 990,865.23 35、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 27,844,991.88 21,948,376.55 减：利息收入 2,605,928.94 1,275,379.29 汇兑净损失 -5,292,445.23 -596,940.31 手续费支出 1,642,255.50 1,232,218.64 合计 21,588,873.21 21,308,275.59 36、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 其他股权投资收益 3,565,015.09 830,295.92 （1）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 37、补贴收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 地方增值税返还 — 5,630,875.12 本期暂未收到税费返还。 38、营业外收入 项目 2003年1-6月2002年1-6月 处理固定资产净收益 — 138,342.43 股票申购冻结资金利息收入 — 1,135,931.39 罚款收入 68,159.48 25,469.18 其他 195,293.39 664,941.33 合计 263,452.87 1,964,684.33 39、营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 提取基金 271,775.84 230,297.16 其他 579,319.88 -87,603.58 合计 851,095.72 142,693.58 40、所得税 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 所得税 13,979,052.72 16,118,813.04 本期所得税比去年同期减少13.27%，主要原因是本期技术改造购买国产设备抵免本期新增企业所得税6,162,835.49元所致。 41、收到其他与经营活动有关的现金 项目 2003年1-6月 利息收入 2,605,928.94 其他 226,437.59 合计 2,832,366.53 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年1-6月 运输费 15,414,987.81 佣金 1,899,013.45 专利使用费 1,084,628.61 劳务费 458,452.06 办公费 859,618.46 仓租费 256,102.00 商检费 1,023,085.00 差旅费 849,259.49 审计费 450,000.00 信息披露费 263,000.00 会议费 170,000.00 交际费 300,191.41 其他 2,821,096.16 合计 25,849,434.45 43、吸收投资所收到的现金 根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36号文核准，安徽丰原生物化学股份有限公司于2003年4月24日向社会公众成功地发行了5亿元可转换公司债券，扣除发行费用12,158,699.34元。具体发行费用明细为： （单位：人民币元） 项目 金额 可转债承销佣金 13,000,000.00 可转债登记费 50,000.00 发行手续费 362,484.00 收到申购资金冻结利息 -1,253,784.66 合计 12,158,699.34 (二)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 2003.6.30 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 204,231,748.05 99.78 612,695.24 203,619,052.81 1-2年 381,321.99 0.19 1,906.61 379,415.38 2-3年 — — — — 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合计 204,671,541.62 100 673,073.43 203,998,468.19 账龄 2002.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 157,633,937.09 99.90 472,901.81 157,161,035.28 1-2年 95,578.39 0.06 477.89 95,100.50 2-3年 75.00 — 7.50 67.50 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 58,471.58 0.04 58,471.58 — 合计 157,788,062.06 100.00 531,858.78 157,256,203.28 （1）应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）应收账款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为94,308,282.10元，占应收账款总额的46.08%。 2、其他应收款 账龄 2003.6.30 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 275,531,232.23 96.73 826,593.70 274,704,638.53 1-2年 534,860.74 0.19 2,674.30 532,186.44 2-3年 5,801,295.88 2.04 580,129.59 5,221,166.29 3-4年 319,867.41 0.11 95,960.22 223,907.19 4-5年 208,524.57 0.07 166,819.66 41,704.91 5年以上 2,457,206.42 0.86 2,457,206.42 - 合计 284,852,987.25 100.00 4,129,383.89 280,723,603.36 账龄 2002.12.31 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 344,733,070.76 97.07 1,034,199.21 343,698,871.55 1-2年 1,902,899.69 0.54 9,514.50 1,893,385.19 2-3年 4,947,921.01 1.39 494,792.10 4,453,128.91 3-4年 1,056,687.67 0.30 317,006.30 739,681.37 4-5年 2,031,020.07 0.57 1,624,816.06 406,204.01 5年以上 475,099.44 0.13 475,099.44 合计 355,146,698.64 100.00 3,955,427.61 351,191,271.03 （1）其他应收款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为251,642,916.82 元，占其他应收款总额的88.34%。 （2）期末其他应收款中无应收持本公司5%(含5% )以上表决权股份的股东单位款项。 （3）其他应收款期末余额较期初余额减少19.79%，主要原因系本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司占用的流动资金减少所致。 3、长期投资 （1）股权投资类别 项目 2003.1.1 本期增加 金额 减值准备 其他股权投资 123,052,451.00 — 12,998,003.89 项目 本期 2003.6.30 减少 金额 减值准备 其他股权投资 136,050,454.89 — （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位注 初始投资金额 期限 册资本比例（%） 蚌埠丰原国际货运 — ?90.00 9,000,000.00 有限公司 安徽丰原油脂有限 20年 90.00 13,500,000.00 公司 蚌埠市商业银行 — 35.97 50,000,000.00 丰原生化美国柠檬 — 100.00 4,138,500.00 酸有限公司 安徽丰原马鞍山生 — 70.00 24,500,000.00 物化学有限公司 安徽丰原格拉特乳 30年 51.00 3,793,543.20 酸有限公司 马鞍山金钛化学有 — 40.00 9,040,000.00 限公司 合计 113,972,043.20 被投资单位名称 本期权益 累计权益 2003.6.30 增减额 增减额 蚌埠丰原国际货运 29,577.18 30,437.99 9,030,437.99 有限公司 安徽丰原油脂有限 3,637,841.75 4,730,247.49 18,230,247.49 公司 蚌埠市商业银行 3,535,437.91 6,300,686.44 56,300,686.44 丰原生化美国柠檬 — — 4,138,500.00 酸有限公司 安徽丰原马鞍山生 4,030,830.55 11,017,039.77 35,517,039.77 物化学有限公司 安徽丰原格拉特乳 — — 3,793,543.20 酸有限公司 马鞍山金钛化学有 — — 9,040,000.00 限公司 合计 3,958,003.89 22,078,411.69 136,050,454.89 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （5）本期增加数系按权益法核算确认的投资收益。 （6）其他股权投资本期增加数主要是本期出资904万元投资马鞍山金钛化学有限公司和本期享有蚌埠市商业银行投资收益增加所致。 4、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品种 2003年1-6月 2002年1-6月 柠檬酸及其盐类 328,814,427.49 384,743,969.10 氨基酸系列 61,022,321.59 — 淀粉糖系列及其他 116,141,723.57 34,112,262.26 合计 505,978,472.65 418,856,231.36 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 外销收入 404,475,309.22 258,694,970.29 内销收入 101,503,163.43 160,161,261.07 合计 505,978,472.65 418,856,231.36 （3）本年度前五名客户的销售收入为144,925,649.12元，占本公司全年销售收入的28.64%。 5、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品种 2003年1-6月 2002年1-6月 柠檬酸及其盐类 276,412,854.73 319,291,120.86 氨基酸系列 36,279,018.84 — 淀粉糖系列及其他 91,038,273.84 10,643,485.00 合计 403,730,147.41 329,934,605.86 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 外销成本 324,807,575.06 220,332,198.50 内销成本 78,922,572.35 109,602,407.36 合计 403,730,147.41 329,934,605.86 6、投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 其他股权投资收益 3,958,003.89 1,988,411.49 （1）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （2）本期数系本公司对外投资，本期按权益法核算应享有的投资收益。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 地址 资产经营；生物化工、有机化工(有机酸、 安徽丰原集团有 安徽省 氨基酸、味精、香味料、食品添加剂)；医 限公司 蚌埠市 药生产加工;机械设备制造；生物工程科研 开发和进出口业务 安徽丰原马鞍山 生物工程的开发，有机酸及其他生物化工 生物化学有限公 安徽马 产品(不含危险品)，原料饲料，蛋白饲料的 司 鞍山市 生产和销售，化工设备的制造及安装 安徽丰原油脂有 安徽省 食用油脂及相关产品的生产、加工、销售 限公司 固镇县 及农产品（油料、玉米）的收购 承办海运、空运进出口货物的国际代理业 蚌埠丰原国际货 安徽省 务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集 运有限公司 蚌埠市 装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、 保险相关的短途运输服务及运输咨询业 务。 丰原生化美国柠 美国 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 檬酸有限公司 丰原格拉特乳 安徽省 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此相关 酸有限公司 蚌埠市 的产品。 生产钛白粉、硫酸亚铁、有机酸及其他生 马鞍山金钛化 安徽省 物化工产品（不含化学危险品、易制毒品）， 学有限公司 马鞍山市 生物工程科研开发，化工设备制造、安装， 化工工程设计（凭资质证经营）、技术咨询。 企业名称 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 安徽丰原集团有 母公司 国有 李荣杰 限公司 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 子公司 有限责 王金生 司 任公司 安徽丰原油脂有 子公司 有限责 蒋宗祥 限公司 任公司 蚌埠丰原国际货 有限责 运有限公司 子公司 任公司 李荣杰 丰原生化美国柠 子公司 有限责 李荣杰 檬酸有限公司 任公司 丰原格拉特乳 子公司 有限责 李荣杰 酸有限公司 任公司 马鞍山金钛化 子公司 有限责 王金生 学有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.1.1 本期增加 安徽丰原集团有限公司 61,890,000.00 — 安徽丰原马鞍山生物化学有 35,000,000.00 — 限公司 安徽丰原油脂有限公司 15,000,000.00 — 蚌埠丰原国际货运有限公 10,000,000.00 — 丰原生化美国柠檬酸有限 USD500,000.00 — 公司 丰原格拉特乳酸有限公司 USD6,000,000.00 — 马鞍山金钛化学有限公司 — 9,040,000.00 企业名称 本期减少 2003.6.30 安徽丰原集团有限公司 — 61,890,000.00 安徽丰原马鞍山生物化学有 — 35,000,000.00 限公司 安徽丰原油脂有限公司 — 15,000,000.00 蚌埠丰原国际货运有限公 — 10,000,000.00 丰原生化美国柠檬酸有限 — USD500,000.00 公司 丰原格拉特乳酸有限公司 — USD6,000,000.00 马鞍山金钛化学有限公司 — 9,040,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2003.1.1 本期增加 金额 比例(%) 金额 比例 安徽丰原集团有限公司 153,000,000.00 — — — 安徽丰原马鞍山生物化学 24,500,000.00 — — — 有限公司 安徽丰原油脂有限公司 13,500,000.00 — — — 蚌埠丰原国际货运有限公 9,000,000.00 — — — 司 丰原生化美国柠檬酸有限 4,138,500.00 — — — 公司 丰原格拉特乳酸有限公司 3,793,543.20 — — — 马鞍山金钛化学有限公司 — — 9,040,000.00 40.00 企业名称 本期减少 2003.6.30 金额 比例 金额 比例(%) 安徽丰原集团有限公司 — — 153,000,000.00 48.03 安徽丰原马鞍山生物化学 — — 24,500,000.00 70.00 有限公司 安徽丰原油脂有限公司 — — 13,500,000.00 90.00 蚌埠丰原国际货运有限公 — — 9,000,000.00 90.00 司 丰原生化美国柠檬酸有限 — — 4,138,500.00 100.00 公司 丰原格拉特乳酸有限公司 — — 3,793,543.20 51.00 马鞍山金钛化学有限公司 — — 9,040,000.00 40.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 蚌埠市商业银行 联营企业 （二）关联方交易 1、收取费用 根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽丰原集团有限公司有偿使用本公司供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2003年1至6月的综合服务费用收入为1,751,329.35元，2002年1至6月的综合服务费用收入为1,798,463.00元。 2、支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 关联公司名称 项目 2003年1-6月 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 1,084,628.61 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 175,000.00 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 1,751,329.35 关联公司名称 2002年1-6月 备注 安徽丰原集团有限公司 1,259,181.81 （1） 安徽丰原集团有限公司 175,000.00 （2） 安徽丰原集团有限公司 1,798,463.00 （3） （1）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向安徽丰原集团有限公司支付许可费，期限从本公司设立之日起至2015年4月8日止，期限届满后，本公司可以无偿使用该专利及专有技术。 （2）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司每年向安徽丰原集团有限公司交付土地租金35万元，土地租赁期限为50年。 （3）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司及其职工接受安徽丰原集团有限公司提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 3、保证借款 安徽丰原集团有限公司为本公司贷款提供保证，截止2003年6月30日，共为本公司提供了1,092,507,000.00元银行借款保证；本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司分别从银行获取借款60,000,000.00元和50,000,000.00元。 4、存、贷款情况 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司与蚌埠商业银行发生存、贷款业务，其存、贷款利率均按同期银行存、贷款利率执行，存、贷款具体情况如下： 项目 2003.6.30 2003年1-6月 存款余额 20,226,703.83 — 贷款余额 71,320,000.00 — 收到的存款利息 — 121,752.38 支付的贷款利息 — 1,221,614.30 项目 2002.12.31 2002年1-6月 存款余额 27,376,553.46 — 贷款余额 21,320,000.00 — 收到的存款利息 — 242,017.65 支付的贷款利息 — 2,877,875.00 5、关联方应收应付款项余额 项目 关联方名称 2003.6.30 2002.12.31 其他应收款 安徽丰原集团有限公司 337,137.84 556,428.98 七、或有事项 截止2003年6月30日，本公司无需披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止2003年6月30日，本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止2003年8月28日，本公司无需披露其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、非货币性交易 截止2003年6月30日，本公司无需披露的重大非货币性交易。 十一、债务重组事项 截止2003年6月30日，本公司无需披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 第七节 备查文件 （一）载有公司董事长签字的2003年半年度报告正文； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签字或盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 安徽丰原生物化学股份有限公司 董事长：李荣杰 2003年8月26日 |
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