北京华联商厦股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.28 14:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京华联商厦股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明无法保证本报告内容的真实性、准确性、完整性。 公司所有董事均出席董事会。 公司董事长徐勇、财务负责人卢雪梅、会计机构负责人杨静荣声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 (一)公司基本资料 1、公司法定中文名称：北京华联商厦股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING HUALIAN DEPARTMENT STORE CO.,LTD 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华联股份 股票代码：000882 3、公司注册地址：北京市海淀区复兴路46号 公司办公地址：北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔五层 邮政编码：100037 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：徐勇 5、公司董事会秘书：李翠芳 证券事务代表：李春生 联系地址：北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔五层 电话：（010）68341188－6301 传真：（010）68365030 6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 (二)主要财务数据和指标 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润（元） -6,978,129.94 4,655,616.25 扣除非经常性损益后的净利润（元） -18,512,663.69 -2,382,229.20 净资产收益率（%） -1.48 0.98 每股收益（元/股） -0.028 0.019 经营活动产生的现金流量净额（元） 20,650,745.78 183,406,972.76 项目 期未数 期初数 流动资产(元) 803,644,308.96 661,349,937.96 流动负债(元) 837,086,970.54 681,374,545.95 总资产(元) 1,345,332,163.26 1,205,502,939.33 股东权益（元） 471,193,259.07 478,171,389.01 每股净资产（元/股） 1.89 1.92 调整后的每股净资产（元/股） 1.81 1.81 说明： 1、扣除的非经常性损益项目及金额： 项目 金额（元） (1)税收返还 285,599.00 (2)收取的资金占用费 10,472,300.00 (3)营业外收入 907,207.55 (4)营业外支出 59,701.01 2、由于本公司经营场地主要是租赁的物业，长期待摊费用核算的主要是租赁物业的装修改造支出。根据公司的实际情况，在计算调整后的每股净资产时没有扣除长期待摊费用。 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号，按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.25 18.12 营业利润 -2.01 -1.99 净利润 -1.48 -1.47 扣除非经常性损益后的净利润 -3.93 -3.90 报告期利润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.345 0.345 营业利润 -0.038 -0.038 净利润 -0.028 -0.028 扣除非经常性损益后的净利润 -0.074 -0.074 二、股本变动和主要股东持股情况 (一)公司股份总数及结构变动情况 报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 (二)截止本报告期未，公司股东总数为18811户。 (三)公司前十名股东持股情况： 名次 股东名称 本期持股变动 本期末持股数 持股占总股 增减情况（+-） （股） 本比例(%) 1 北京中商华通科贸有 72,471,987 29.08 限公司 2 北京世纪国光科贸有 58,960,013 23.66 限公司 3 浙江省商业集团公司 54,768,000 21.98 4 华夏证券有限公司 3,451,990 1.39 5 上海杨浦工贸总公司 250,000 0.10 浦东分公司 6 曾扬 205,040 0.08 7 李彦芬 191,240 0.08 8 卿凌云 161,540 0.06 9 田仁辉 142,731 0.06 10 刘朝兵 126,000 0.05 名次 持有股份的质 股份性质 押或托管情况 1 其中： 国有股30,052,632股 法人股42,419,355股 2 法人股 3 托管 国有股 4 已上市流通股 5 已上市流通股 6 已上市流通股 7 已上市流通股 8 已上市流通股 9 已上市流通股 10 已上市流通股 公司前三名法人股东之间不存在关联关系。其他股东为流通股股东，本公司不清楚其间是否存在关联关系。 (四)报告期内公司控股股东未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。 (二)公司董事、监事、高级管理人员的新聘、解聘情况： 1、报告期内，马作群辞去公司财务总监职务；聘任卢雪梅为公司财务总监。 2、报告期内，青雷、郑嘉强辞去公司监事职务，李春生辞去公司监事会主席、职工监事职务；选举李瑶为公司监事、监事会主席。 四、管理层讨论与分析 (一)经营成果与财务状况分析 项目 2003年1-6月（元） 2002年1-6月（元） 增减比率(%) 主营业务收入 511,539,717.76 135,099,914.84 278.64 主营业务利润 85,995,314.50 18,507,057.87 364.66 净利润 -6,978,129.94 4,655,616.25 -249.89 现金及现金等价物净 -6,179,277.72 -2945.81 175,850,390.78 增加额 项目 期未数（元） 期初数（元） 增减比率(%) 总资产 1,345,332,163.26 1,205,502,939.33 11.60 股东权益 471,193,259.07 478,171,389.01 -1.46 变动原因： 1、主营业务收入增加主要是由于公司增加门店所致； 2、主营业务利润增加主要是由于公司增加门店所致； 3、净利润减少主要是由于“非典”影响所致； 4、现金及现金等价物净增加额主要是由于公司投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额增加所致； 5、总资产增加主要是由于公司流动负债增加所致； 6、股东权益减少主要是由于净利润负数所致。 (二)公司经营情况 1、主营业务的范围及经营情况 公司主营业务主要是百货零售业。 公司经营情况：今年上半年，公司对所属门店采取各种促销措施，调整商品结构及布局，同时，坚持“经营优先、成本领先、机制争先”，加强内部管理，引进优秀人才，加强员工培训。报告期，公司实现主营业务收入51153万元，主营业务利润8599万元。 按业务性质划分，占主营业务收入10%以上的行业情况： 业务性质 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率 百货 27.88% 510,847,538.13 368,423,249.65 2、报告期内,利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。 3、没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、北京华联综合超市股份有限公司为本公司的参股公司，本公司持有其18.05%的股份，为其第二大股东。该公司以综合超市为主业。2003年1-6月，实现净利润14,110,327.17元。 5、经营中的问题与困难 公司现有门店开业时间都不长，针对目标客层的消费需求，商品资源有待进一步丰富，结构有待进一步调整。同时由于“非典”疫情的影响，给公司经营带来了一定的冲击。 (三)公司投资情况 1、报告期内，公司没有募集资金投资情况。 2、非募集资金投资情况 公司二届二十五次董事会决定设立的石家庄店已经开业。 (四)公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划没有做出修改。 (五)由于上半年的“非典”影响，预计今年1-9月，公司净利润将会出现亏损。 (六)北京京都会计师事务所对本公司2002年度财务报告出具了有解释性说明的审计报告。装修改造工程的决算，公司已聘请工程造价咨询机构进行审核，该项工作正在进行中。 五、重要事项 (一)公司治理结构 公司已经根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，完善了公司治理结构。 (二)2003年中期利润分配预案及公积金转增股本预案 2003年中期利润不分配，也不以公积金转增股本。 (三)报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 (四)重大资产收购、出售及资产重组事项 本公司及本公司控股子公司河南华联商厦有限公司受让河南建业投资管理有限公司100%的股权，转让总价款为8100万元。该事项对公司经营成果及财务状况影响不大。 转让总价款已经支付给转让方，工商变更登记手续已办理完毕。转让方承诺在三个月内履行及完成的相关义务正在办理当中。 (五)报告期内，公司未发生重大关联交易。 (六)重大合同 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、重大担保合同 (1)2002年11月18日，公司为山西华联综合超市有限公司在中国银行太原市北城支行的2900万元人民币借款提供担保，借款期限为12个月。 (2)2002年7月10日，公司为控股子公司呼和浩特华联商厦有限公司在呼和浩特市商业银行的5300万元人民币借款提供担保，借款期限为12个月。该笔借款已归还。 (3)2002年9月25日，公司为控股子公司广州华联商厦有限公司在招商银行广州分行的3000万元人民币借款提供担保，借款期限为12个月。 (4)2002年12月16日,公司为北京华联商业贸易发展有限公司在中国银行北京市分行的5000万元人民币借款提供担保，借款期限为7个月。该笔借款已归还。 (5) 2003年4月3日、4月23日、4月24日、6月3日公司分别为山西华联综合超市有限公司在中国银行太原市北城支行的4200万元、4000万元、6500万元、6500万元人民币借款提供担保，借款期限均为12个月。 (6) 2003年6月20日,公司为北京华联商业贸易发展有限公司在中国民生银行股份有限公司北京和平里支行的7000万元人民币综合授信额度提供担保，授信借款期限为12个月。 上述担保事项均经股东大会或董事会批准。 3、公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理事项。 (七)公司或持有本公司5%以上股份的股东未作出过在报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 (八)本半年度财务报告未经审计。 (九)公司无其他对公司产生重大影响的重要事项。 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表（见附表） （二）会计报表附注 一、公司基本情况 北京华联商厦股份有限公司（以下简称本公司）系一九九八年一月十九日经国内贸易部[1997]内贸函政体法字446号批复和国家经济体制改革委员会体改生[1998]9号批复批准，由中商企业集团公司、浙江省商业集团公司、中国商业对外贸易总公司共同发起，采用募集设立方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）88号批复批准，本公司于1998年5月4日公开发行人民币普通股4500万股，发行后本公司股本为17800万股。后经转增总股本增至24920万股。 经2002年第三次临时股东大会审议和北京市工商行政管理局核准，本公司名称由中商股份有限公司变更为北京华联商厦股份有限公司，企业法人营业执照注册号变更为1100001496614。 本公司属商品流通企业，主营百货、针纺织品、包装食品、副食品等的销售；连锁店经营管理；商业设施出租和对销贸易、转口贸易的经营等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 本公司不超过一年的商贸联营投资也在短期投资科目核算。投资期未到及投资未收回时，本公司不预估该项投资收益。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 0.3% 1至2年 30% 2年以上 90% 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 9、存货核算方法 本公司存货包括原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次摊销法。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或10年孰低平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 30—40年 2.43—3.23% 机器设备 5—10年 9.7—19.4% 运输设备 5—10年 9.7—19.4% 其他设备 5—10年 9.7—19.4% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按合同规定的受益期或10年孰低平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 税率 计税依据 增值税 17%、13% 应税销售收入（抵扣进项税额） 营业税 5% 应税收入额 城市维护建设税 7% 应缴增值税、营业税 所得税 15%、33% 应纳税所得额 2、优惠税率及批文 根据天津新技术产业园区武清开发区管委会的批复，中商康普新技术开发有限公司执行15%的企业所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 1、截至2003年6月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 主营业务 中商康普新技术开发有限公司 计算机硬件、软件的开发、生产、销售等 呼和浩特华联商厦有限公司 日用百货、针纺织品、五金交电、电子计算机、 建筑装饰材料等 河南华联商厦有限公司 百货、针织品、五金交电、化工原料及产品、 信息服务等 广州华联商厦有限公司 批发、零售贸易、摄影、日用品修理、信息咨 询 公司名称 注册资本 中商康普新技术开发有限公司 1000万元 呼和浩特华联商厦有限公司 5000万元 河南华联商厦有限公司 7000万元 广州华联商厦有限公司 7000万元 2、报告期合并会计报表的合并范围 公司名称 本公司投资额 投资比例 是否合并 中商康普新技术开发有限公司 950万元 95% 是 呼和浩特华联商厦有限公司 4415万元 90% 是 河南华联商厦有限公司 5000万元 71.43% 是 广州华联商厦有限公司 5000万元 71.43% 是 本公司于2003年3月14日受让增持呼和浩特华联商厦有限公司股权10%,追加投资500万元,由此股权比例由原80%上升为90%。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003.6.30 2002.12.31 现金 1,019,509.67 1,595,679.38 银行存款 518,342,721.11 341,748,311.13 其他货币资金 1,620,243.32 1,788,092.81 520,982,474.10 345,132,083.32 说明：报告期末货币资金较上年末增长50.95%，主要是从银行短期借款增加。 2、短期投资 （1）短期投资分项目列示如下: 项目 2003.6.30 2002.12.31 其他投资 -- -- 短期投资跌价准备 (--) (--) B.-- D.-- （2）短期投资跌价准备 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 其他投资 -- -- -- -- 3、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 2003.6.30 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 205,992.16 11.05 2,021,903.36 54.95 三年以上 1,657,709.92 88.95 1,657,709.92 45.05 1,863,702.08 100 3,679,613.28 100 坏账准备 (1,494,080.82) （1,498,004.64） 369,621.26 2,181,608.64 B、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.6.30 1,498,004.64 3,923.82 1,494,080.82 C、截至2003年6月30日，本公司不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截至2003年6月30日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 韩国ERACO 1,657,709.92 1999年 货款 北京移动通讯有限责任公司 98,010.00 2003年 货款 浙江震元制药有限公司 76,218.64 2003年 货款 上海融氏企业有限公司 12,000.00 2003年 货款 红豆西裤厂 10,504.00 2003年 货款 占应收账款总额比例 99.50% （2）母公司 A、账龄分析及百分比 2003.6.30 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 205，992.16 11.05 715,403.36 30.15 三年以上 1,657,709.92 88.95 1,657,709.92 69.85 1,863,702.08 100 2,373,113.28 100 坏账准备 (1,494,080.82) （1,494,085.14） 369,621.26 879,028.14 B、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 1,494,085.14 4.32 1,494,080.82 4、其他应收款 (1)合并数 A、账龄分析及百分比 2003.06.30 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 217,316,559.3 91.65 239,543,233.42 92.36 一至二年 8,114,251.36 3.42 8,114,251.36 3.13 三年以上 11,699,957.09 4.93 11,699,957.09 4.51 237,130,767.75 100 259,357,441.87 100 坏账准备 (13,697,875.61) (13,682,866.48) 223,432,892.14 245,674,575.39 B、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 13,682,866.48 15,009.13 -- 13,697,875.61 C、截至2003年6月30日，本公司不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截至2003年6月30日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京广合置业有限公司 130,400,000.00 2002年 工程款 北京电铁工程管理咨询有限公司 43,000,000.00 2002年 工程款 江苏华安实业总公司 11,699,957.09 1999年 往来款 成都海发（集团）股份有限公司 5,650,000.00 2002年 往来款 武汉汉成房地产开发有限公司 5,000,000.00 2002年 工程款 占其他应收款总额比例 77.62% 说明：北京广合置业有限公司13,040万元工程款包括预付委托管理哈尔滨店工程款4,000万元、石家庄店工程款2,500万元、郑州店工程款600万元和其他预付工程款5,940万元；北京电铁工程管理咨询有限公司4,300万元工程款系预付委托管理昆明店工程款。截至2003年6月30日，哈尔滨店、昆明店尚在装修改造中。 (2)母公司 A、账龄分析及百分比 2003.06.30 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 209,673,146.23 91.37 239,635,789.11 92.36 一至二年 8,109,251.36 3.53 8,109,251.36 3.13 三年以上 11,699,957.09 5.1 11,699,957.09 4.51 229,482,354.68 100 259,444,997.56 100 坏账准备 (13,692,733.78) (13,681,644.15) 215,789,620.9 245,763,353.41 B、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 13,681,644.15 11,089.63 -- 13,692,733.78 5、预付账款 （1）账龄分析及百分比 2003.06.30 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 18,064,672.08 100 15,473,993.81 100 （2）截至2003年6月30日，本公司不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 （3）截至2003年6月30日，大额预付款项情况如下： 单位名称 金额 付款时间 性质 成都川宏房地产开发有限公司 8,101,166.65 2002年 预付租金 北京国林诚信装饰有限公司 2,484,118.37 2002年 预付装修款 现代时装(厦门)有限公司 1,100,000.00 2002年 购货款 6、存货 存货分项目列示 项目 2003.06.30 2002.12.31 库存商品 21,728,091.77 25,875,639.80 低值易耗品 286,488.17 932,525.60 受托代销商品 1,990,443.95 22,014,579.94 28,798,609.35 存货跌价准备 (--) (--) 代销商品款 (--) (1,990,443.95) 22,014,579.94 26,808,165.40 7、待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 待抵扣进项税 25,100,654.45 61,460,695.52 69,177,586.52 租金 209,100.00 4,200.00 211,900.00 装修费 500,552.42 1,550,977.18 760,569.15 技术服务费 164,599.75 106,676.49 消防器材费 98,142.50 73,522.50 网络租赁费 29,880.00 14,940.00 26,073,049.12 63,045,752.70 70,345,194.66 项目 2003.06.30 待抵扣进项税 17,383,763.45 租金 1,400.00 装修费 1,290,960.45 技术服务费 57,923.26 消防器材费 24,620.00 网络租赁费 14,940.00 18,773,607.16 8、长期股权投资 （1）合并数 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 其他股权投资 114,994,975.82 2,546,914.05 其中：对联营企业投资 114,994,975.82 2,546,914.05 股权投资差额 15,064,286.70 1,050,996.72 合并价差 851,557.97 21,288.96 130,059,262.52 3,398,472.02 1,072,285.68 长期投资减值准备 (3,960,835.25) 126,098,427.27 3,398,472.02 1,072,285.68 项目 2003.06.30 其他股权投资 117,541,889.87 其中：对联营企业投资 117,541,889.87 股权投资差额 14,013,289.98 合并价差 830,269.01 132,385,448.86 长期投资减值准备 (3,960,835.25) 128,424,613.61 A、其他股权投资 a、截至2003年6月30日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 上海亿商通网上销售服务公司 长期 45% 3,735,000.00 北京华联综合超市股份有限公司 长期 18.05% 22,980,065.18 广东揭阳市物资供销集团公司 长期 6.60% 4,000,000.00 30,715,065.18 被投资单位名称 核算方法 上海亿商通网上销售服务公司 权益法 北京华联综合超市股份有限公司 权益法 广东揭阳市物资供销集团公司 成本法 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 北京华联综合超市股份有限公司 2,546,914.05 上海亿商通网上销售服务公司 -- 广东揭阳市物资供销集团公司 -- 2,546,914.05 被投资单位名称 累计增减权益 本期分回利润 北京华联综合超市股份有限公司 -- 86,974,745.04 上海亿商通网上销售服务公司 -- -147,920.35 广东揭阳市物资供销集团公司 -- -- 86,826,824.69 C、投资变动情况 被投资单位名称 2002.12.31 本期增减权益 北京华联综合超市股份有限公司 107,407,896.17 2,546,914.05 上海亿商通网上销售服务公司 3,587,079.65 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 114,994,975.82 2,546,914.05 被投资单位名称 2003.06.30 北京华联综合超市股份有限公司 109,954,810.22 上海亿商通网上销售服务公司 3,587,079.65 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 117,541,889.87 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京华联综合超市股份有限公司 21,019,934.82 溢价购买 10年 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 本期摊销 北京华联综合超市股 15,064,286.70 1,050,996.72 份有限公司 被投资单位名称 2003.06.30 未摊期限 北京华联综合超市股 14,013,289.98 80个月 份有限公司 C、长期投资减值准备 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 360,835.25 -- 360,835.25 上海亿商通网上销售 服务公司 服务公司 广东揭阳市物资供销 3,600,000.00 -- -- 3,600,000.00 集团公司 3,960,835.25 -- 3,960,835.25 （2）母公司 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 其他股权投资 255,081,664.40 6,695,356.08 12,877,096.26 其中：对子公司投资 140,086,688.58 4,148,442.03 12,877,096.26 对联营企业投资 114,994,975.82 2,546,914.05 股权投资差额 15,064,286.70 851,557.97 1,072,285.68 270,145,951.10 7,546,914.05 13,949,381.94 长期投资减值准备 (3,960,835.25) -- 266,185,115.85 7,546,914.05 13,949,381.94 项目 2003.06.30 其他股权投资 248,899,924.22 其中：对子公司投资 131,358,034.35 对联营企业投资 117,541,889.87 股权投资差额 14,843,558.99 263,743,483.21 长期投资减值准备 (3,960,835.25) 259,782,647.96 A、其他股权投资 a、截至2003年6月30日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 上海亿商通网上销售服务公司 长期 45% 3,735,000.00 北京华联综合超市股份有限公司 长期 18.05% 22,980,065.18 广东揭阳市物资供销集团公司 长期 6.60% 4,000,000.00 中商康普新技术开发有限公司 长期 95% 9,500,000.00 河南华联商厦有限公司 长期 71.43% 50,000,000.00 呼和浩特华联商厦有限公司 长期 90% 44,148,442.03 广州华联商厦有限公司 长期 71.43% 50,000,000.00 184,363.507.21 被投资单位名称 核算方法 上海亿商通网上销售服务公司 权益法 北京华联综合超市股份有限公司 权益法 广东揭阳市物资供销集团公司 成本法 中商康普新技术开发有限公司 权益法 河南华联商厦有限公司 权益法 呼和浩特华联商厦有限公司 权益法 广州华联商厦有限公司 权益法 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 上海亿商通网上销售服务公司 北京华联综合超市股份有限公司 2,546,914.05 广东揭阳市物资供销集团公司 -- 中商康普新技术开发有限公司 -- -2,761.21 河南华联商厦有限公司 -1,472,759.85 呼和浩特华联商厦有限公司 4,148,442.03 -1,691,613.88 广州华联商厦有限公司 -- -9,709,961.32 4,148,442.03 -10,330,182.21 被投资单位名称 累计增减权益 本期分回利润 上海亿商通网上销售服务公司 -- -147,920.35 北京华联综合超市股份有限公司 -- 86,974,745.04 广东揭阳市物资供销集团公司 -- 中商康普新技术开发有限公司 -- 4,866,220.98 河南华联商厦有限公司 -- -924,179.79 呼和浩特华联商厦有限公司 -- -3,666,229.15 广州华联商厦有限公司 -- -18,417,777.69 -- 68,684,859.04 c、投资变动情况 被投资单位名称 2002.12.31 本期增减权益 上海亿商通网上销售服务公司 3,587,079.65 北京华联综合超市股份有限公司 107,407,896.17 2,546,914.05 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 中商康普新技术开发有限公司 14,368,982.19 -2,761.21 河南华联商厦有限公司 50,548,580.06 -1,472,759.85 呼和浩特华联商厦有限公司 33,876,942.70 2,456,828.15 广州华联商厦有限公司 41,292,183.63 -9,709,961.32 255,081,664.40 -6,181,740.18 被投资单位名称 2003.06.30 上海亿商通网上销售服务公司 3,587,079.65 北京华联综合超市股份有限公司 109,954,810.22 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 中商康普新技术开发有限公司 14,366,220.98 河南华联商厦有限公司 49,075,820.21 呼和浩特华联商厦有限公司 36,333,770.85 广州华联商厦有限公司 31,582,222.31 248,899,924.22 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京华联综合超市股份有限公司 21,019,934.82 溢价购买 10年 呼和浩特华联商厦有限公司 851,557.97 溢价购买 10年 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 本期摊销 北京华联综合超市 15,064,286.70 1,050,996.72 股份有限公司 呼和浩特华联商厦 851,557.97 21,288.96 有限公司 被投资单位名称 2003.06.30 未摊期限 北京华联综合超市 14,013,289.98 80个月 股份有限公司 呼和浩特华联商厦 830,269.01 117个月 有限公司 C、长期投资减值准备 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 本期转回 上海亿商通网上销售 360,835.25 -- -- 服务公司 广东揭阳市物资供销 3,600,000.00 -- -- 集团公司 3,960,835.25 -- -- 被投资单位名称 2003.06.30 上海亿商通网上销售 360,835.25 服务公司 广东揭阳市物资供销 3,600,000.00 集团公司 3,960,835.25 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 房屋及建筑物 34,027,987.85 -- 34,027,987.85 机器设备 19,199,975.47 607,730.00 19,807,705.47 运输设备 1,926,557.00 -- 1,926,557.00 其他设备 3,785,652.68 271,214.00 -- 4,056,866.68 58,940,173.00 878,944.00 -- 59,819,117.00 （2）累计折旧 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 房屋及建筑物 3,721,557.02 384,840.35 -- 4,106,397.37 机器设备 2,171,484.25 1,573,750.81 -- 3,745,235.06 运输设备 571,975.29 84,590.18 -- 656,565.47 其他设备 230,489.75 386,656.38 -- 617,146.13 6,695,506.31 2,429,837.72 -- 9,125,344.03 （3）固定资产减值准备 项目 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 房屋及建筑物 -- -- -- -- 机器设备 108,448.96 -- -- 108,448.96 运输设备 244,311.63 -- -- 244,311.63 其他设备 -- -- -- -- 352,760.59 -- -- 352,760.59 10、在建工程 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 锅炉安装 1,019,400.00 150,000.00 -- 1,169,400.00 停车场 50,000.00 5,080,000.00 -- 5,130,000.00 1,069,400.00 5,230,000.00 -- 6,299,400.00 说明：（1）在建工程本期增加无利息资本化。 （2）截至2003年06月30日，本公司在建工程未出现减值情形，不须计提减值准备。 11、长期待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 固定资产改良支出 341,104,081.53 1,304,459.00 8,886,573.87 装修费 23,989,186.47 1,865,178.96 2,975,367.30 开办费 221，863.52 365,093,268.00 3,391,501.48 11,861,941.17 项目 2003.06.30 固定资产改良支出 333,521,966.66 装修费 22,878,998.13 开办费 221,863.52 356,622,828.31 说明:本公司固定资产改良支出按15年-20年摊销，装修费按5年摊销。开办费于正式营业时一次摊入当期损益。 12、其他长期资产 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 -- -- -- -- 13、短期借款 借款类别 2003.06.30 2002.12.31 保证借款 623,000,000.00 460,000,000.00 其中：他人保证 623,000,000.00 460,000,000.00 623,000,000.00 460,000,000.00 说明：（1）截至2003年6月30日,本公司为控股子公司8,300万元短期借款提供保证担保。 （2）截至2003年6月30日,北京华联商业贸易发展有限公司、中纺机集团财务有限责任公司和经纬纺织机械股份有限公司为本公司38000万元短期借款提供保证担保。 14、应付票据 种类 2003.06.30 2002.12.31 商业承兑汇票 -- 700，000.00 15、应付账款 2003.06.30 2002.12.31 115,632,332.63 171,768,837.38 说明：截至2003年6月30日，本公司不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 16、预收账款 2003.06.30 2002.12.31 4,340,937.87 13,375,520.56 说明：截至2003年6月30日，本公司不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 17、应付工资 2003.06.30 2002.12.31 714,449.93 1,507,487.83 18、应付股利 股东类别 2003.06.30 2002.12.31 国有法人股 -- -- 境内法人股 -- -- 流通股 -- -- -- -- 19、应交税金 税项 2003.06.30 2002.12.31 增值税 -460,972.17 3,825,425.15 营业税 262,319.35 1,020,645.30 城市维护建设税 501,507.79 701,257.65 企业所得税 1,339,078.25 515,556.84 消费税 72,331.14 73,051.95 房产税 -- 个人所得税 99,213.75 85,555.90 1,813,478.11 6,221,492.79 20、其他应交款 项目 计缴标准 2003.06.30 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税之3% 210,804.46 307,875.91 防洪维护费 12,476.65 39,716.54 住房公积 9,643.00 232，924.11 347,592.45 21、其他应付款 2003.06.30 2002.12.31 67,795,336.21 22,555,121.01 说明：截至2003年6月30日，本公司不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 22、预提费用 类别 2003.06.30 2002.12.31 利息 2,751,134.86 526,949.04 广告及业务宣传费 1,026,263.94 物业管理费 2,144,782.99 805,888.80 水电费 920,329.73 731,824.95 修理费 12,638.35 房租 14,814,995.12 其他 716,941.53 321,533.70 21,348,184.23 3,425,098.78 23、股本 本期增减 股份类别 2002.12.31 转受让 送股 A、尚未流通股份 1.发起人股份 84,820,632 -- 其中:国有法人持有股份 84,820,632 -- 境内法人持有股份 -- -- -- 2.境内法人股 101,379,368 -- 小计 186,200,000 -- B、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 63,000,000 -- -- 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 小计 63,000,000 -- -- 股份总数 249,200,000 -- -- 股份类别 2003.06.30 转增股 小计 A、尚未流通股份 1.发起人股份 -- 84,820,632 其中:国有法人持有股份 -- 84,820,632 境内法人持有股份 -- -- -- 2.境内法人股 -- 101,379,368 小计 -- 186,200,000 B、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 -- -- 63,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 小计 -- -- 63,000,000 股份总数 -- -- 249,200,000 持本公司5%以上股份的股东名称及比例如下: 股东单位名称 股份 持股比例 北京中商华通科贸有限公司 72,471,987 29.08% 北京世纪国光科贸有限公司 58,960,013 23.66% 浙江省商业集团公司 54,768,000 21.98% 24、资本公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 股本溢价 79,013,874.01 -- -- 79,013,874.01 股权投资准备 62,178,289.39 -- -- 62,178,289.39 关联交易差价 850,000.00 -- -- 850,000.00 142,042,163.40 -- -- 142,042,163.40 25、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 法定盈余公积 14,552,098.27 -- -- 14,552,098.27 法定公益金 14,552,098.27 -- -- 14,552,098.27 29,104,196.54 -- -- 29,104,196.54 26、未分配利润 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 57,825,029.07 6,978,129.94 50,846,899.13 27、主营业务收入 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 商贸 10,774,734.64 百货 510,847,538.13 124,325,180.20 其他 692,179.63 511,539,717.76 135,099,914.84 说明：百货收入来自安贞分公司等各店商品零售。 B、按地区 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 北京 298,058,891.26 112,321,144.26 上海 692,179.63 呼和浩特 22,022,032.86 郑州 59,792,165.69 广州 9,118,916.75 成都 121,855,531.57 22,778,770.58 511,539,717.76 135,099,914.84 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 商贸 10,774,734.64 百货 419,914,422.83 124,325,180.20 其他 692,179.63 420,606,602.46 135,099,914.84 B、按地区 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 北京 298,058,891.26 112,321,144.26 上海 692,179.63 成都 121,855,531.57 22,778,770.58 420,606,602.46 135,099,914.84 28、主营业务成本 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 商贸 10,264,670.18 百货 368,423,249.65 104,880,591.39 其他 683,612.19 369,106,861.84 115,145,261.57 B、按地区 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 北京 206,263,079.23 94,705,108.22 上海 683,612.19 呼和浩特 18,613,453.48 郑州 46,485,316.07 广州 7,298,429.77 成都 89,762,971.10 20,440,153.35 369,106,861.84 115,145,261.57 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 商贸 10,264,670.18 百货 296,026,050.33 104,880,591.39 其他 683,612.19 296,709,662.52 115,145,261.57 B、按地区 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 北京 206,263,079.23 94,705,108.22 上海 683,612.19 成都 89,762,971.10 20,440,153.35 296,709,662.52 115,145,261.57 29、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003年1-6月 2002年1-6月 营业税 按应税收入的5% 城建税 按应缴流转税的7% 675,731.31 819,699.18 消费税 按应税收入的5% 244,086.33 185,119.48 教育费附加 按应缴流转税的3% 289,599.14 339,794.24 交通费附加 按应缴流转税的4% 102,982.50 兵役费 按应缴流转税的0.4% -19.12 防洪费 按应税收入的0.13% 11,857.77 其他收入 1,221,255.43 1,447,595.40 30、其他业务利润 2003年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁收入 25,556,635.31 1,823,467.46 23,733,167.85 资金使用费 其他收入 10,341,550.13 2,042,625.40 8,298,924.73 35,898,185.44 3,866,092.86 32,032,092.58 2002年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁 租赁收入 11,728,094.00 3,080,812.77 8,647,281.31 资金使用费 其他收入 1,089,314.00 609,055.28 480,258.72 12,817,408.00 3,689,868.05 9,127,540.03 说明:其他收入主要是向厂家或供货商收取的营运费、入场费、培训费以及小吃城收入等。 31、营业费用 2003年1-6月 2002年1-6月 112,318,433.06 24,428,836.09 说明：本期营业费用较上年同期大幅增长，主要是合并新增呼和浩特华联商厦有限公司、河南华联商厦有限公司、广州华联商厦有限公司三家百货店营业费用所致。 32、管理费用 2003年1-6月 2002年1-6月 9,462,845.35 5,333,065.20 说明：本期管理费用较上年同期增长77.44%，主要是合并新增呼和浩特华联商厦有限公司、河南华联商厦有限公司、广州华联商厦有限公司三家百货店管理费用所致。 33、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 15,387,072.07 4,470,400.00 减：利息收入 11,078,893.40 71,040.29 手续费 1,404,311.23 385,305.50 5,712,489.90 4,784,665.21 34、投资收益 （1）合并数 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 短期投资收益 1,000,000.00 股权投资收益 2,546,914.05 4,104,772.40 其中：权益法核算 2,546,914.05 4,104,772.40 成本法核算 股权转让收益 8,137,627.90 股权投资差额摊销 -1,072,285.68 -1,050,996.72 长期投资减值准备 （--） （--） 1,474,628.37 12,191,403.58 （2）母公司 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 短期投资收益 1,000,000.00 股权投资收益 -8,328,671.09 4,102,667.44 其中：权益法核算 -8,328,671.09 4,102,667.44 成本法核算 股权转让收益 8,137,627.90 股权投资差额摊销 -1,072,285.68 -1,050,996.72 长期投资减值准备 （--） （--） -9,400,956.77 12,189,298.62 35、补贴收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 税收返还 285,599.00 -- 说明：系增值税及营业税部分地方返还形成 36、营业外收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款、赔款 592,903.25 146,367.56 处置资产收益 废品收入 其他 314,304.30 907,207.55 146,367.56 37、营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 水利建设基金 罚款、赔款 59,701.01 4,177.28 捐赠 处置固定资产净损失 其他 59,701.01 4,177.28 38、支付的其他与经营活动有关的现金(246,616,585.95)元，其中： 项目 2003年1-6月 往来支出 182,635,528.67 费用性支出 63,981,057.28 六、关联方关系及关联交易 （一）关联方 1、存在控制关系的关联方 （1）关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京中商华通科贸有限公司 本公司第一大股东 中商康普新技术开发有限公司 控股子公司 呼和浩特华联商厦有限公司 控股子公司 河南华联商厦有限公司 控股子公司 广州华联商厦有限公司 控股子公司 （2）关联方概况 关联方名称 性质 注册地 法定代表人 北京中商华通科贸有限公司 有限责任 北京 任武 中商康普新技术开发有限公司 有限责任 天津 丁险峰 呼和浩特华联商厦有限公司 有限责任 呼和浩特 刘路明 河南华联商厦有限公司 有限责任 郑州 刘路明 广州华联商厦有限公司 有限责任 广州 刘路明 （3）关联方主营业务 关联方名称 主营业务 北京中商华通科贸有限公司 技术开发及转让、技术咨询及服务，电脑图文设 计制作、承办展览展示，组织文化艺术交流活动； 销售计算机及外围设备、建筑材料、装饰材料、 五金交电、金属材料、化工产品。 中商康普新技术开发有限公司 计算机硬件、软件的开发、生产、销售。 呼和浩特华联商厦有限公司 日用百货、针纺织品、五金交电、电子计算机、 建筑装饰材料等。 河南华联商厦有限公司 百货、针织品、五金交电、化工原料及产品、信 息服务等。 广州华联商厦有限公司 批发、零售贸易、摄影、日用品修理、信息咨询。 （4）关联方注册资本及其变化 关联方名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 北京中商华通科贸有限公司 26000万 -- -- 中商康普新技术开发有限公司 1000万 -- -- 呼和浩特华联商厦有限公司 5000万 -- -- 广州华联商厦有限公司 7000万 -- -- 河南华联商厦有限公司 7000万 -- -- 关联方名称 2003.06.30 北京中商华通科贸有限公司 26000万 中商康普新技术开发有限公司 1000万 呼和浩特华联商厦有限公司 5000万 广州华联商厦有限公司 7000万 河南华联商厦有限公司 7000万 （5）关联方所持股份或拥有权益及其变化 2002.12.31 本期增减 关联方名称 股份(权益) 比例 股份(权益) 比例 北京中商华通科 7247万股 29.08% -- -- 贸有限公司 中商康普新技术 950万元 95% -- -- 开发有限公司 呼和浩特华联商 4000万元 80% 415万元 10% 厦有限公司 河南华联商厦有 5000万元 71.43% 限公司 广州华联商厦有 5000万元 71.43% 限公司 2003.06.30 关联方名称 股份(权益) 比例 北京中商华通科 7247万股 29.08% 贸有限公司 中商康普新技术 950万元 95% 开发有限公司 呼和浩特华联商 4415万元 90% 厦有限公司 河南华联商厦有 5000万元 71.43% 限公司 广州华联商厦有 5000万元 71.43% 限公司 2、不存在控制关系的关联方 持本公司10%以上股份股东及其控股子公司，本公司界定为关联方。 关联方名称 与本公司关系 北京华联综合超市股份有限公司 本公司联营企业 北京华联集团投资控股有限公司 受托管理本公司21.98%股权 浙江国大集团有限责任公司（“国大集团”） 本公司第三大股东之控股公司 （二）关联交易 1、与存在控制关系关联方的关联交易 截至2003年6月30日，本公司为呼和浩特华联商厦有限公司5，300万元短期借款、广州华联商厦有限公司3,000万元短期借款提供保证担保。 2、与不存在控制关系的关联方无关联交易 （三）交易未结算金额 截至2003年6月30日本公司不存在关联交易未结算金额。 七、或有事项 截至2003年6月30日，本公司累计对外担保44,400万元,其中: 1、保证担保北京华联商业贸易发展有限公司12,000万元人民币短期借款,借款期限自2003年6月20日至2004年6月20日。 2、保证担保山西华联综合超市有限公司24，100万元人民币短期借款,借款期限自2003年6月3日至2004年 6月2日。 3、保证担保控股子公司8,300万元短期借款。 截至2003年6月30日，本公司不存在其他未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。 八、承诺事项 截至2003年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、其他重大事项 北京电铁工程管理咨询有限公司受托管理呼市华联和河南华联的工程建设和设备购置，北京广合置业有限公司受托管理广州华联的工程建设和设备购置。呼市华联、河南华联分别支付北京电铁工程管理咨询有限公司工程款6,800万元、8,600万元，广州华联支付北京广合置业有限公司工程款2,500万元。2002年末，三公司改造工程已完工并交付使用。由于工程决算尚未完成，暂按预估数结转工程成本，并在报告期内予以摊销和折旧。 十、资产负债表日后事项 本公司于2003年7月28日向华夏银行北京首体支行借款4000万元，借款期限自2003年7月28日至2004年7月28日；本公司成都分公司于2003年7月31日向上海浦东发展银行成都分行借款1000万元，借款期限自2003年7月31日至2004年7月30日；本公司控股子公司河南华联商厦有限公司于2003年7月8日向中国银行郑州市文化支行借款2000万元，本公司为其保证担保，借款期限自2003年7月8日至2004年1月8日；本公司控股子公司呼和浩特华联商厦有限公司于2003年8月18日向呼和浩特市商业银行借款5300万元，借款期限自2003年8月18日至2004年8月18日。 截至2003年8月22日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十一、净资产收益率及每股收益（按合并会计报表计算） 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 2003年 2002年 2003年 2002年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 主营业务利润 18.25 3.91 18.12 3.93 营业利润 -2.01 -1.46 -1.99 -1.47 净利润 -1.48 0.98 -1.47 0.99 扣除非经常性损益后 -3.93 -0.50 -3.90 -0.51 的净利润 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 2003年 2002年 2003年 2002年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 主营业务利润 0.345 0.074 0.345 0.074 营业利润 -0.038 -0.028 -0.038 -0.028 净利润 -0.028 0.019 -0.028 0.019 扣除非经常性损益后 -0.074 -0.010 -0.074 -0.010 的净利润 七、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本。 北京华联商厦股份有限公司 法定代表人：徐勇 2003年8月28日 资产负债表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位：人民币元 行 2003年6月30日 项目 合并数 流动资产： 货币资金 1 520,982,474.10 短期投资 2 - 应收票据 3 - 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收账款 6 369,621.26 其他应收款 7 223,432,892.14 预付账款 8 18,064,672.08 应收补贴款 9 6,462.28 存货 10 22,014,579.94 待摊费用 11 18,773,607.16 一年内到期的长期债券投资 21 - 其他流动资产 24 - 流动资产合计 31 803,644,308.96 长期投资： 长期股权投资 32 128,424,613.61 长期债券投资 34 - 其中：合并价差 35 830,269.01 长期投资合计 38 128,424,613.61 固定资产： 固定资产原价 39 59,819,117.00 减：累计折旧 40 9,125,344.03 固定资产净值 41 50,693,772.97 减：固定资产减值准备 42 352,760.59 固定资产净额 43 50,341,012.38 工程物资 44 - 在建工程 45 6,299,400.00 固定资产清理 46 - 固定资产合计 50 56,640,412.38 无形资产及其他资产： 无形资产 51 - 长期待摊费用 52 356,622,828.31 其他长期资产 53 - 无形资产及其他资产合计 60 356,622,828.31 递延税项： 递延税款借项 61 - 资产总计 67 1,345,332,163.26 项目 母公司 流动资产： 货币资金 507,513,645.99 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 369,621.26 其他应收款 215,789,620.90 预付账款 12,341,567.85 应收补贴款 6,462.28 存货 14,411,925.39 待摊费用 13,486,479.71 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 763,919,323.38 长期投资： 长期股权投资 259,782,647.96 长期债券投资 - 其中：合并价差 - 长期投资合计 259,782,647.96 固定资产： 固定资产原价 50,385,310.81 减：累计折旧 7,742,974.68 固定资产净值 42,642,336.13 减：固定资产减值准备 352,760.59 固定资产净额 42,289,575.54 工程物资 - 在建工程 5,130,000.00 固定资产清理 - 固定资产合计 47,419,575.54 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 168,049,552.82 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 168,049,552.82 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,239,171,099.70 2002年12月31日 项目 合并数 流动资产： 货币资金 345,132,083.32 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 2,181,608.64 其他应收款 245,674,575.39 预付账款 15,473,993.81 应收补贴款 6,462.28 存货 26,808,165.40 待摊费用 26,073,049.12 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 661,349,937.96 长期投资： 长期股权投资 126,098,427.27 长期债券投资 - 其中：合并价差 - 长期投资合计 126,098,427.27 固定资产： 固定资产原价 58,940,173.00 减：累计折旧 6,695,506.31 固定资产净值 52,244,666.69 减：固定资产减值准备 352,760.59 固定资产净额 51,891,906.10 工程物资 - 在建工程 1,069,400.00 固定资产清理 - 固定资产合计 52,961,306.10 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 365,093,268.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 365,093,268.00 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,205,502,939.33 项目 母公司 流动资产： 货币资金 298,189,611.96 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 879,028.14 其他应收款 245,763,353.41 预付账款 12,818,029.24 应收补贴款 6,462.28 存货 18,773,639.08 待摊费用 18,134,553.08 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 594,564,677.19 长期投资： 长期股权投资 266,185,115.85 长期债券投资 - 其中：合并价差 - 长期投资合计 266,185,115.85 固定资产： 固定资产原价 49,727,940.81 减：累计折旧 6,200,436.87 固定资产净值 43,527,503.94 减：固定资产减值准备 352,760.59 固定资产净额 43,174,743.35 工程物资 - 在建工程 50,000.00 固定资产清理 - 固定资产合计 43,224,743.35 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 170,985,907.62 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 170,985,907.62 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,074,960,444.01 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 编制日期： 资产负债表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位：人民币元 行 2003年6月30日 项目 次 合并数 流动负债： 短期借款 68 623,000,000.00 应付票据 69 - 应付账款 70 115,632,332.63 预收账款 71 4,340,937.87 应付工资 72 714,449.93 应付福利费 73 2,209,327.45 应付股利 74 - 应交税金 75 1,813,478.11 其他应交款 80 232,924.11 其他应付款 81 67,795,336.21 预提费用 82 21,348,184.23 预计负债 83 - 一年内到期的长期负 86 - 其他流动负债 90 - 流动负债合计 100 837,086,970.54 长期负债： 长期借款 101 - 应付债券 102 - 长期应付款 103 - 专项应付款 106 - 其他长期负债 108 - 长期负债合计 110 - 递延税项： 递延税款贷项 111 - 负债合计 113 837,086,970.54 少数股东权益 114 37,051,933.65 所有者权益： 股本 115 249,200,000.00 减：已归还投资 116 - 股本净额 117 249,200,000.00 资本公积 118 142,042,163.40 盈余公积 119 29,104,196.54 其中：法定公益 120 14,552,098.27 未分配利润 121 50,846,899.13 外币报表折算差 122 - 股东权益合计 124 471,193,259.07 负债和股东权益总计 135 1,345,332,163.26 项目 母公司 流动负债： 短期借款 540,000,000.00 应付票据 - 应付账款 90,671,864.71 预收账款 1,641,008.90 应付工资 332,367.03 应付福利费 1,070,829.39 应付股利 - 应交税金 5,547,836.62 其他应交款 218,505.80 其他应付款 119,289,135.25 预提费用 11,364,266.08 预计负债 - 一年内到期的长期负 - 其他流动负债 - 流动负债合计 770,135,813.78 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 770,135,813.78 少数股东权益 - 所有者权益： 股本 249,200,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 249,200,000.00 资本公积 142,042,163.40 盈余公积 23,006,250.48 其中：法定公益 11,503,125.24 未分配利润 54,786,872.04 外币报表折算差 - 股东权益合计 469,035,285.92 负债和股东权益总计 1,239,171,099.70 2002年12月31日 项目 合并数 流动负债： 短期借款 460,000,000.00 应付票据 700,000.00 应付账款 171,768,837.38 预收账款 13,375,520.56 应付工资 1,507,487.83 应付福利费 1,473,395.15 应付股利 - 应交税金 6,221,492.79 其他应交款 347,592.45 其他应付款 22,555,121.01 预提费用 3,425,098.78 预计负债 - 一年内到期的长期负 - 其他流动负债 - 流动负债合计 681,374,545.95 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 681,374,545.95 少数股东权益 45,957,004.37 所有者权益： 股本 249,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 249,200,000.00 资本公积 142,042,163.40 盈余公积 29,104,196.54 其中：法定公益 14,552,098.27 未分配利润 57,825,029.07 外币报表折算差 - 股东权益合计 478,171,389.01 负债和股东权益总计 1,205,502,939.33 项目 母公司 流动负债： 短期借款 340,000,000.00 应付票据 700,000.00 应付账款 123,495,016.99 预收账款 10,325,726.96 应付工资 - 应付福利费 371,211.77 应付股利 - 应交税金 8,111,031.86 其他应交款 290,640.04 其他应付款 114,929,860.01 预提费用 723,540.52 预计负债 - 一年内到期的长期负 - 其他流动负债 - 流动负债合计 598,947,028.15 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 598,947,028.15 少数股东权益 - 所有者权益： 股本 249,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 249,200,000.00 资本公积 142,042,163.40 盈余公积 23,006,250.48 其中：法定公益 11,503,125.24 未分配利润 61,765,001.98 外币报表折算差 - 股东权益合计 476,013,415.86 负债和股东权益总计 1,074,960,444.01 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 编制日期： 利润表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位：人民币元 行 2003年1-6月 项 目 次 合并数 一、主营业务收入 1 511,539,717.76 减：折扣与折让 2 55,216,285.99 主营业务收入净额 3 456,323,431.77 减：主营业务成本 4 369,106,861.84 主营业务税金及附加 5 1,221,255.43 二、主营业务利润 10 85,995,314.50 加：其他业务利润 11 32,032,092.58 减：营业费用 14 112,318,433.06 管理费用 15 9,462,845.35 财务费用 16 5,712,489.90 三、营业利润 18 -9,466,361.23 加：投资收益 19 1,474,628.37 补贴收入 22 285,599.00 营业外收入 23 907,207.55 减：营业外支出 25 59,701.01 四、利润总额 27 -6,858,627.32 减：所得税 28 4,876,131.31 少数股东损益 29 -4,756,628.69 五、净利润 30 -6,978,129.94 项 目 母公司 一、主营业务收入 420,606,602.46 减：折扣与折让 52,257,259.33 主营业务收入净额 368,349,343.13 减：主营业务成本 296,709,662.52 主营业务税金及附加 1,160,289.50 二、主营业务利润 70,479,391.11 加：其他业务利润 17,028,995.33 减：营业费用 66,859,565.81 管理费用 9,459,316.85 财务费用 2,491,660.12 三、营业利润 8,697,843.66 加：投资收益 -11,402,467.89 补贴收入 285,599.00 营业外收入 317,026.60 减：营业外支出 - 四、利润总额 -2,101,998.63 减：所得税 4,876,131.31 少数股东损益 - 五、净利润 -6,978,129.94 2002年1-6月 项 目 合并数 一、主营业务收入 135,099,914.84 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 135,099,914.84 减：主营业务成本 115,145,261.57 主营业务税金及附加 1,447,595.40 二、主营业务利润 18,507,057.87 加：其他业务利润 9,127,540.03 减：营业费用 24,428,836.09 管理费用 5,333,065.20 财务费用 4,784,665.21 三、营业利润 -6,911,968.60 加：投资收益 12,191,403.58 补贴收入 - 营业外收入 146,367.56 减：营业外支出 4,177.28 四、利润总额 5,421,625.26 减：所得税 766,119.80 少数股东损益 -110.79 五、净利润 4,655,616.25 项 目 母公司 一、主营业务收入 135,099,914.84 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 135,099,914.84 减：主营业务成本 115,145,261.57 主营业务税金及附加 1,447,595.40 二、主营业务利润 18,507,057.87 加：其他业务利润 9,127,540.03 减：营业费用 24,428,836.09 管理费用 5,329,096.70 财务费用 4,786,417.96 三、营业利润 -6,909,752.85 加：投资收益 12,189,298.62 补贴收入 - 营业外收入 146,367.56 减：营业外支出 4,177.28 四、利润总额 5,421,736.05 减：所得税 766,119.80 少数股东损益 - 五、净利润 4,655,616.25 补充资料： 项 目 本年累计数 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单 31 - - 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 32 - - 3、会计政策变更增加（或减少） 33 - - 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 34 - - 利润总额 5、债务重组损失 35 - - 6、其他 40 - - 项 目 上年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单 13,395,738.14 13,395,738.14 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少） - - 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） - - 利润总额 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 编制日期 利润分配表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 项目 行次 合并数 一、净利润 1 -6,978,129.94 加：年初未分配利润 2 57,825,029.07 其他转入 4 - 二、可供分配利润 8 50,846,899.13 减：提取法定盈余公积 9 - 提取法定公益金 10 - 提取职工奖励及福利基金 11 - 提取储备基金 12 - 提取企业发展基金 13 - 利润归还投资 14 - 三、可供投资者分配的利润 16 50,846,899.13 减:应付优先股股利 17 - 提取任意盈余公积 18 - 应付普通股股利 19 - 转作股本的普通股股利 20 - 四、未分配利润 25 50,846,899.13 项目 母公司 一、净利润 -6,978,129.94 加：年初未分配利润 61,765,001.98 其他转入 - 二、可供分配利润 54,786,872.04 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 54,786,872.04 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 54,786,872.04 2002年度 项目 合并数 一、净利润 4,655,616.25 加：年初未分配利润 50,413,515.59 其他转入 二、可供分配利润 55,069,131.84 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 55,069,131.84 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 55,069,131.84 项目 母公司 一、净利润 4,655,616.25 加：年初未分配利润 56,401,745.65 其他转入 二、可供分配利润 61,057,361.90 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 61,057,361.90 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 61,057,361.90 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 编制日期 现金流量表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2003年1-6月单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 532,301,209.96 收到的税费返还 285,641.07 收到的其他与经营活动有关的现金 259,473,609.10 现金流入小计 792,060,460.13 购买商品、接受劳务支付的现金 481,192,086.94 支付给职工以及为职工支付的现金 20,213,947.22 支付的各项税费 23,387,094.24 支付的其他与经营活动有关的现金 246,616,585.95 现金流出小计 771,409,714.35 经营活动产生的现金流量净额 20,650,745.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,933,899.67 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 116,103.09 现金流出小计 6,050,002.76 投资活动产生的现金流量净额 -6,050,002.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 240,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 10,887,326.26 现金流入小计 250,887,326.26 偿还债务所支付的现金 77,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,602,326.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 35,352.25 现金流出小计 89,637,678.50 筹资活动产生的现金流量净额 161,249,647.76 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 175,850,390.78 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 420,033,795.94 收到的税费返还 285,641.07 收到的其他与经营活动有关的现金 169,173,853.76 现金流入小计 589,493,290.77 购买商品、接受劳务支付的现金 369,803,942.80 支付给职工以及为职工支付的现金 12,011,353.59 支付的各项税费 21,270,956.25 支付的其他与经营活动有关的现金 169,615,526.44 现金流出小计 572,701,779.08 经营活动产生的现金流量净额 16,791,511.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,344,006.08 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 116,103.09 现金流出小计 8,460,109.17 投资活动产生的现金流量净额 -8,460,109.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 240,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 10,887,326.26 现金流入小计 250,887,326.26 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,859,342.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 35,352.25 现金流出小计 49,894,694.75 筹资活动产生的现金流量净额 200,992,631.51 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 209,324,034.03 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 编制日期： 现金流量表 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2003年1-6月单位：人民币元 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1 加：计提的资产减值准备 2 固定资产折旧 3 无形资产摊销 4 长期待摊费用摊销 5 待摊费用减少（减：增加） 8 预提费用增加（减：减少） 9 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 10 固定资产报废损失 11 财务费用 12 投资损失（减：收益） 13 递延税款贷项（减：借项） 14 存货的减少（减：增加） 15 经营性应收项目的减少（减：增加） 16 经营性应付项目的增加（减：减少） 17 少数股东损益 18 其他 19 经营活动产生的现金流量净额 20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 21 一年内到期的可转换公司债券 22 融资租入固定资产 23 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 26 减：现金的期初余额 27 加：现金等价物的期末余额 28 减：现金等价物的期初余额 29 现金及现金等价物净增加额 30 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -6,978,129.94 加：计提的资产减值准备 11,085.31 固定资产折旧 2,429,837.72 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 |
【关闭窗口】