深圳市天地（集团）股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.27 13:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳市天地（集团）股份有限公司2003年半年度报告 第一节 重要提示、释义及目录 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 董事杨华山先生及独立董事张武先生因工作原因未能出席本次会议，分别委托董事、总经理刘满堂先生及独立董事马保国先生代为行使表决权。 公司董事长刘德成先生；总经理刘满堂先生；财务负责人、总会计师晏静女士；计划财务部部长张增民先生声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。 公司二○○三年半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中、英文名称 中文名称：深圳市天地（集团）股份有限公司 英文名称：SHENZHEN UNIVERSE （GROUP）CO.,LTD. （二）公司股票上市证券交易所、股票简称和股票代码 股票上市证券交易所:深圳证券交易所 股票简称：深天地A 股票代码： 000023 （三）公司注册地址、办公地址及其邮政编码，互联网网址、电子信箱 公司注册地址及办公地址：深圳市宝安南路天地大厦二、三楼 邮政编码：518001 公司互联网网址： http：//www.universe-sz.com.cn（国内域名） http：//www.universe-china.com（国际域名） 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人 刘德成（法定代表人、董事长） （五）公司董事会秘书及董事会证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱 李惟诚（董事会秘书、董事会办公室主任） 侯剑（董事会证券事务代表） 联系地址:深圳市宝安南路天地大厦三楼 深圳市天地（集团）股份有限公司 董事会办公室 电话:（0755）25566321 传真:（0755）25590169 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址，半年度报告备置地点 公司选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》 中国证监会指定互联网网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点： 日期：1984年11月16日 地点：深圳市宝安路鸡枝下 公司变更注册登记日期、地点： 日期：1993年6月30日 地点：深圳市宝安南路天地大厦三楼 企业法人营业执照注册号：19219282-7号 税务登记号码： 国税深字 440301192192827 （04001694） 地税登字 440303192192827 （04001694） 公司聘请的会计师事所名称、办公地址 名称：信永中和会计师事务所 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层 二、主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 本报告期末 上年度期末 流动资产 425,781,569.04 304,130,860.73 流动负债 604,596,056.43 492,880,637.40 总资产 837,010,910.42 727,182,775.81 股东权益（不含少数股东 216,213,080.18 217,785,909.12 权益） 每股净资产 1.56 1.57 调整后的每股净资产 1.23 1.49 项目 本报告期末比年初数增减（%） 流动资产 +40.00% 流动负债 +22.67% 总资产 +15.10% 股东权益（不含少数股东 -0.72% 权益） 每股净资产 -0.64% 调整后的每股净资产 -17.45% 项目 报告期(1-6月) 上年同期 净利润 -765,629.98 2,160,809.67 扣除非经常性损益后的净 -1,008,736.47 2,025,337.42 利润 每股收益 -0.006 0.016 每股收益(如股本发生变 -0.006 0.016 化，按新股本计算) 净资产收益率(%) -0.35% 0.99% 经营活动产生的现金流量 10,896,158.97 155,615.69 净额 项目 本报告期比上年同期增减（%） 净利润 -135.43% 扣除非经常性损益后的净 -149.81% 利润 每股收益 -137.50% 每股收益(如股本发生变 -137.50% 化，按新股本计算) 净资产收益率(%) -135.35% 经营活动产生的现金流量 6001.97% 净额 2、非经常性损益项目： 扣除的非经营性损益的项目和金额： 营业外收入（不包括地产地销销项税转入）243,106.49元。 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减 (+，-) 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 国家拥有股份 37,065,018 国有法人股 55,500,000 未上市流通股份合计 92,565,018 二、已上市流通股份 人民币普通股 46,191,222 已上市流通股份合计 46,191,222 三、股份总数 138,756,240 本次变动后 一、未上市流通股份 国家拥有股份 37,065,018 国有法人股 55,500,000 未上市流通股份合计 92,565,018 二、已上市流通股份 人民币普通股 46,191,222 已上市流通股份合计 46,191,222 三、股份总数 138,756,240 注：“已上市流通股份”中包括了已被冻结的公司董事、监事和高级管理人员持股134,270股。 二、报告期期末股东总数 公司报告期期末股东总数为23,845户。 三、主要股东情况：（截止2003年6月30日） 数量单位：股 序 报告期内 期末持股 持股 股东名称 增减 数量 比例（ 号 %） 1 深圳市东部开发9集 0 55,500,000 40.000 团）有限公司 2 深圳市建设投资控股 0 37,065,018 26.711 公司 3 李美容 -4,950 313,650 0.226 4 黄瑞华 -2,200 253,700 0.183 5 欧翔 0 253,189 0.182 6 林世德 未知 200,000 0.144 7 上海智诚科技投资有 -17,417 195,883 0.141 限公司 8 李红齐 未知 150,000 0.108 9 王利波 0 129,616 0.093 10 章先奎 0 108,675 0.078 序 质押或 股东 股份类别 冻结的 号 股东名称 股份 性质 数量 1 深圳市东部开发9集 未流通 0 国有法人股 团）有限公司 2 深圳市建设投资控股 未流通 0 国家股 公司 3 李美容 已流通 未知 4 黄瑞华 已流通 未知 5 欧翔 已流通 未知 6 林世德 已流通 未知 7 上海智诚科技投资有 已流通 未知 限公司 8 李红齐 已流通 未知 9 王利波 已流通 未知 10 章先奎 已流通 未知 注①：公司第一大股东深圳市东部开发9集团）有限公司是公司第二大股东深圳市建设投资控股公司的全资子公司，二者之间存在关联关系。 注②：深圳市建设投资控股公司代表国家持有本公司股份37,065,018股。 注③：报告期期末，持有公司股份达5%以上9含5%）的股东所持股份无被质押、冻结或托管的情况 注④：公司股本结构中不存在因作为战略投资者或一般法人参与配售新股而成为前10名股东的情况。 四、公司控股股东、实际控制人的情况： 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生任何变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票数未发生变化，仍为134,270股。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动，无新聘或解聘的情况。 期后，2003年7月4日公司第四届董事会第十二次会议，选举了刘德成先生为公司董事长，聘任刘满堂先生为公司总经理。2003年8月8日召开的2003年股东大会，选举了刘满堂先生、何东先生、晏静女士为公司董事；王建大先生、李苏民先生为公司监事，并增选了侯莉颖女士、范直清先生为公司独立董事。（有关信息详见2003年7月7日及2003年8月9日的《证券时报 第五节 管理层讨论与分析 一、对财务报告与统计数据及重大事项的讨论与分析 今年中报显示，公司仍然亏损，其主要原因：一是受深圳市经济特区内地产地销增值税优惠政策取消的影响；二是与去年上半年相比，投资收益减少。预计下半年税收政策的影响仍然会存在，但公司管理层正力图采取开源节流、降本增效等有效措施，以尽量减少税收政策的变化给公司经营带来的影响。对一些长期投资收益一直不够理想的项目，公司管理层正在寻求有效办法，收回投资。 二、报告期内经营情况及公司经营活动总体状况的分析 公司的经营范围包括:投资兴办实业；进出口业务；国内商业；物资供销业；物业管理；机电设备维修；南湾石场整治工程单项施工业务。 按行业、产品说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况：本报告期公司实现主营业务收入18,228万元,实现主营业务利润3,180万元,其中销售商品混凝土实现收入15,432万元；实现主营业务利润1,749万元;碎石实现收入2,215万元,实现主营业务利润904万元;物业管理实现收入297万元,实现主营业务利润281万元；仓储公司实现收入153万元,实现主营业务利润114万元;其他行业实现收入132万元,实现主营业务利润132万元。 本公司一切销售均在深圳地区实现。 介绍占公司主营业务收入或占主营业务利润10%以上的行业或产品的业务经营活动及所属行业：本公司是一家跨行业的经济实体涉及行业包括房地产、建材工业、商贸、仓储、宾馆酒楼、物业管理等，目前正在积极探索高新技术产业。建材工业是公司的基础产业和传统产业，经过近二十年的发展，已经形成了较为成熟的行业基? ⑿幸稻椤⒓际跛胶图际醵游椤Ｉ唐坊炷疗笠翟谏钲谕兄械淖世仙睿盗衔酆瘢粝碌纳钲诶ɑ炷劣邢薰臼侨谝患疑唐坊炷疗笠怠１颈ǜ嫫诠ひ灯笠迪凵唐坊炷潦迪质杖?5,432万元，占公司主营业务收入的84.66%，实现主营业务利润1,749万元,占公司主营业务利润的55.02%；碎石实现收入2,215万元,占公司主营业务收入的12.15%，实现主营业务利润904万元，占公司主营业务利润的28.44%。 行业产 品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率 商品混凝土 15,432 13,656 11.51% 碎石 2,215 1,232 44.38% 公司本报告期末总资产为83,701万元，较年初72,718万元增加10,983万元，主要是货币资金、应收款项增加所致。本报告期末股东权益为21621万元，较年初21,779万元减少158万元，主要是本报告期亏损所致。公司本报告期实现主营业务利润3,180万元较上年同期2,195万元增加985万元，增长30.80%，主要是混凝土企业和生产碎石的工业企业主营业务利润较上年同期增加所致。公司本报告期实现净利润-77万元,较去年的216万元减少293万元，降低135.65%,主要是税务局取消了混凝土生产企业和碎石生产企业的增值税地产地销税收优惠政策,导致下属混凝土生产企业和碎石生产企业的税费支出较上年同期急剧上升所致。（深圳市国家税务局规定:享受地产地销税收优惠政策的企业将税务局批准的免交增值税部分进入营业外收入,本报告期的营业外收入较上年同期减少1,270万元。） （二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明 报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务-商品混凝土盈利能力无重大变化。但碎石生产的毛利率有所提高，主要是产品产量增加，呈现规模效应所致。另外深圳市地产地销增值税优惠政策的取消对公司本报告期的经营业绩产生相当的负面影响。 （三）报告期内对利润产生重大影响的其他经营业务活动 报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （四）投资收益占公司净利润10%以上的参股公司的经营情况 报告期内不存在参股公司的投资收益占公司净利润10%以上的情况。 （五）经营中的问题与困难 1、主导产业受政府调控政策的影响和冲击比较大，非主导产业运作效率有待提高，随着地产地销增值税优惠政策被取消，税负显著增加，增加了企业的经营压力，主导产业的经营难度加大。 2、混凝土市场竞争激烈，平均价格水平趋于下滑。新的经济增长点还在形成之中。 3、应收账款过大，经营性债权在总资产中所占比例偏大，资产的流动性有待提高。 4、辅助产业的整合还有待加强 三、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司在本报告期内没有募集资金，亦无报告期之前募集资金延续到本报告期使用的情况。1993年上市发行募集资金的使用情况已经披露。 （二）非募集资金的投资情况 报告期内完成投资1,400万元，新增混凝土生产线、购置混凝土运输车辆和其它设备，在深圳龙岗地区形成360立方米/小时商品混凝土的生产能力，取得了较好的经济效益。 四、报告期实际经营成果与披露的盈利预测、计划或展望的比较 公司在本年度第一季度季度报告中曾预测：“预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能亏损，主要原因是行业税收政策的调整及投资收益减少。”现经公司财务核算，上半年亏损- 76.56 万元，主要原因如前所述。 五、对本年度经营计划做出修改的说明 由于税收优惠政策取消及投资收益减少等原因，可能导致2003年度利润比2002年度有所下降。 六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 本公司预测年初至本年度第三季度末的累计净利润力争持平。 七、财务报告审计情况及说明 上年年度报告中，注册会计师为公司年报出具保留意见的审计报告，他们认为公司的未完工房产-新世纪广场仍处于停工阶段，目前尚无法预期何时能竣工交付使用，其价值的未来可实现金额存在不确定性。公司管理层正在千方百计寻求盘活新世纪广场未完工房产的办法。 公司2003年半年度财务报告未经审计。 第六节 重要事项 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，不断完善公司法人治理结构，积极建立和完善现代企业制度。公司根据有关法规，重新修订了《公司章程》，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《信息披露制度》，制订了《独立董事工作制度》等，并提交公司股东大会审议通过。公司的治理状况从总体上看，各方面运作都比较规范，能够维护广大投资者的利益。具体情况说明如下： （一）股东与股东大会。公司能够确保所有股东按其持有的股份享受平等的权利并承担相应义务；公司能严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，保证股东权利的正确行使；公司召开股东大会均主动邀请新闻媒体记者参会。选举董事，实行累积投票制；公司与关联方之间的关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则进行，关联股东、关联董事在股东大会表决时回避；公司没有为股东及其关联方提供担保。 （二）控股股东和上市公司。公司原控股股东是以国家出资者的身份对我公司进行产权监督和管理。通过股权转让，国家股的比例从66.71%降到26.71%，这样，有利于股权结构的多元化，为建立相互制衡的股权结构奠定了基? ？毓晒啥ü啥蠡嵋婪ㄐ惺钩鲎嗜说娜ɡ⒉恢苯痈稍す镜纳疃ü敌胁ù肀ǜ嬷贫榷怨局卮缶霾卟欢ǖ挠跋臁９居肟毓晒啥谝滴瘛⑷嗽薄⒆什⒒埂⒉莆穹矫孀龅搅恕拔宸挚薄９局卮缶霾呔啥禄岷凸啥蠡嵋婪ㄗ鞒觥９径禄帷⒓嗍禄岷途嘧幽诓炕鼓芄欢懒⒃俗鳌? （三）董事与董事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事产生程序选举董事；公司各位董事均能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训、会议，熟悉有关法律、法规，勤勉尽职地履行职责；按照中国证监会的有关规定，公司现有独立董事4人，占公司董事会成员的1/3。独立董事的任职条件、选举程序、职责等，均符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关规定。董事会会议严格按《董事会议事规则》规定的程序进行。 （四）监事和监事会。公司监事会符合有关法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》，规范了监事会议事程序；监事会成员能够认真履行自己的职责，能够本着对全体股东负责的精神对公司经营、财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，并独立发表意见。 （五）绩效评价与激励约束机制。公司对高级管理人员的绩效评价与激励约束主要是按照公司《高级管理人员以及直属企业产权代表责任人年度薪酬管理办法》实行的。高级管理人员实行年薪制。 （六）利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互惠互利，诚实信用，共同推动公司持续、健康的发展。 （七）信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访来电咨询，向投资者提供公司有关信息，保证了与外界的有效沟通；公司已建立了《信息披露制度》，能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，增强公司信息披露的透明度，确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司的治理实际状况与中国证监会有关文件，与《上市公司治理准则》的相关规定相比，还有一定的差距，如：尚未在董事会中建立战略、审计、提名、薪酬及考核等专业委员会。公司将按照中国证监会的要求，按照“准则”的要求规范运作，进一步修订完善相关制度，结合公司实际情况设立董事会专门委员会，提高科学决策水平，不断完善法人治理结构，努力寻求利润最大化，切实维护全体股东的利益。 二、利润分配、公积金转增股本方案 经公司财务核算及信永中和会计师事务所审计，截止2002年12月31日止本公司全年实现利润总额为8,083,072.21元，净利润5,913,540.00元，按年末总股本138,756,240股计算，每股收益0.04元。2002年度分红派息预案为：2002年度净利润用于弥补以前年度亏损，因此2002年不分配，亦不用公积金转增股本。此方案已经2003年股东大会审议通过，因方案确定不分配，所以今年未实施分红派息。 对2003年半年度，董事会决定：不进行利润分配，亦不用公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售及资产重组事项及对报告期经营成果与财务状况的影响 报告期内没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务交易情况 1、销售商品 2003年1-6月份 2002年1-6月份 关联方名称 金额 比例 金额 比例 深圳市第三建筑工程有限公司 17,770,953.88 9.75% --- --- 本公司向关联公司的销售商品的定价政策：市场价格 （二）资产收购、出售交易情况 报告期内没有资产收购、出售交易的情况。 （三）报告期期末公司与关联方的债权、债务或担保事项 关联方 向关联方提供资金 发生额 余额 深圳市东部开发（集团） 有限公司 深圳市东部工程有限公 司 深圳市第三建筑工程有 10,015,481.44 22,281,001.22 限公司 深圳市发鹏装饰工程有 300,000.00 限公司 深圳市天地房地产开发 2,066,592.59 73,754,618.50 有限公司 深圳市天地建材有限公 1,942,216.70 司 深圳市天地石材有限公司 5,400.00 1,284,502.65 深圳市天地新型构件有限公 3,104,726.71 司 深圳市峰崇实业有限公司 1,100,000.00 深圳市建设投资控股公司 630,094.19 718,181.36 财务公司 关联方 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 深圳市东部开发（集团） 7,744,352.35 19,946,775.30 有限公司 深圳市东部工程有限公 3,600,000.00 司 深圳市第三建筑工程有 限公司 深圳市发鹏装饰工程有 限公司 深圳市天地房地产开发 有限公司 深圳市天地建材有限公 司 深圳市天地石材有限公司 309,764.76 1,071,840.29 深圳市天地新型构件有限公 司 深圳市峰崇实业有限公司 -17,216.25 87,914.02 深圳市建设投资控股公司 30,000,000.00 60,000,000.00 财务公司 报告期内，与关联方没有担保事项。 （四）其他重大关联交易情况 （1）关联方资金往来 上市公司向关联方提供资金 关联方 2003年6月30日 深圳市建设投资控股公司财务公司 718,181.36 深圳市天地石材有限公司 --- 深圳市天地房地产开发有限公司 48,750,000.00 天地峰崇实业有限公司 1,100,000.00 深圳市天地建材有限公司 300,000.00 合计 50,868,181.36 关联方向上市公司提供资金 关联方 2003年6月30日 深圳市建设投资控股公司财务公司 60,000,000.00 深圳市天地石材有限公司 1,071,840.29 深圳市天地房地产开发有限公司 --- 天地峰崇实业有限公司 --- 深圳市天地建材有限公司 --- 合计 61,071,840.29 （2）关联方资金占用费 关联方 2003年度1-6月份支付资 金占用费 深圳市天地房地产开发有限公司 --- 天地峰崇实业有限公司 --- 深圳市天地建材有限公司 --- 合计 --- 关联方 2003年度1-6月份收取资 金占用费 深圳市天地房地产开发有限公司 1,945,188.55 天地峰崇实业有限公司 46,702.11 深圳市天地建材有限公司 14,520.00 合计 2,006,410.66 关联方之间有偿使用资金的利率参照市场利率确定。 六、重大合同及履行情况 （一）托管、承包、租赁情况 报告期内没有发生重大托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。而存在以前期间发生，但延续到本报告期的承包事项，2002年本公司将深圳市深秦实业有限公司交该公司另一股东方陕西红旗水泥制品总厂单方抵押承包经营。 （二）担保合同情况 报告期内没有发生，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 （三）委托现金资产管理情况 报告期内没有发生，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 七、公司或股东的承诺事项 公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间发生但持续到报告期内没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、聘请会计师事务所情况 公司2003年度继续聘请信永中和会计师事务所为我公司财务审计单位。并经公司2003年股东大会审议通过。 2003年半年度财务报告未经审计。 九、报告期内其他重要事项 （1）公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （2）自从公司与东部集团资产置换重组后，公司确立了以建材工业为主业，主要产品为商品混凝土及建筑用碎石。目前公司商品混凝土产销量在深圳市场居同行的第一位。为进一步巩固公司主导产业，有效地利用本集团建材公司龙岗红花岭石场生产的碎石，扩大商品混凝土的产量、产值、规模，拓展在龙岗区商品混凝土市场的份额，提高公司的盈利能力，董事会决定：在深圳市龙岗区投资组建深圳市天地东建混凝土有限公司，注册资本贰仟万元人民币（Y20,000,000元），本公司出资壹仟陆佰万元（Y16,000,000元），占总股份的80%；深圳市天地建筑材料有限公司出资肆佰万元（Y4,000,000元），占总股份的20%。新组建公司企业类型为有限责任公司。经营范围为商品混凝土及各类混凝土预制件产品的生产、购销。（有关信息已于2003年1月14日在《证券时报》上披露） （3）本公司第一大股东--深圳市东部开发（集团）有限公司是深圳市建设投资控股公司所属一级全资企业，作为深圳市集团型企业拟进行以产权主体多元化，全员承接国有资本并控股，员工转变身份成为股东的二次改制。如果深圳市东部开发（集团）有限公司二次改制方案能够成功实施，本公司的实际控制人将产生变化，股权性质也将随之产生变化。（有关信息已于2003年2月26日在《证券时报》上披露） 十、重要事项信息披露情况 公司信息披露公告、定期报告及临时报告等均在中国证监会指定的《证券时报》上刊登，并在中国证监会指定的互联网网站http：//www.cninfo.com.cn上披露。 1、《深圳市天地（集团）股份有限公司2002年第三次临时股东大会决议公告》（2003年1月2日第6版） 2、《深圳市天地（集团）股份有限公司董事会关于投资组建天地东建混凝土公司的公告》（2003年1月14日第7版） 3、《深圳市天地（集团）股份有限公司董事会关于大股东二次改制有关事宜的公告》（2003年2月26日第10版） 4、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届董事会第十次会议决议公告》（2003年4月19日第46版） 5、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届监事会第八次会议决议公告》（2003年4月19日第46版） 6、《深圳市天地（集团）股份有限公司2002年年度报告摘要》（2003年4月19日第46版） 7、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届董事会第十一次会议决议公告》（2003年4月29日第26版） 8、《深圳市天地（集团）股份有限公司第四届监事会第九次会议决议公告》（2003年4月29日第26版） 9、《深圳市天地（集团）股份有限公司2003年第一季度季度报告》（2003年4月29日第26版） 10、《深圳市天地（集团）股份有限公司关于向深圳建设集团财务有限责任公司贷款关联交易公告》（2003年5月17日第15版） 第七节 财务报告（未经审计） 1、财务报表 深圳市天地(集团)股份有限公司 资产负债表 单位:人民币元 资 产 附注五 合并数 流动资产: 2003年6月30日 2002年12月31日 货币资金 1 132,019,494.57 42,730,862.04 短期投资 10,000.00 10,000.00 应收票据 2 - 1,200,000.00 应收股利 428,092.22 428,092.22 应收利息 - - 应收账款 3 192,566,655.33 150,586,270.04 其他应收款 4 93,670,065.72 97,153,214.03 预付账款 5 1,860,796.45 6,486,801.50 应收补贴款 - - 存货 6 3,344,333.72 4,396,942.94 待摊费用 7 1,882,131.03 1,138,677.96 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 425,781,569.04 304,130,860.73 长期投资: 长期股权投资 8 63,299,077.69 83,401,350.67 长期债权投资 - - 长期投资合计 63,299,077.69 83,401,350.67 其中:合并价差 - - 固定资产: 固定资产原价 9 252,867,764.64 238,221,086.22 减:累计折旧 9 90,410,716.46 81,103,781.36 固定资产净值 9 162,457,048.18 157,117,304.86 减:固定资产减值准备 9 1,112,412.43 1,112,412.43 固定资产净额 161,344,635.75 156,004,892.43 工程物资 - - 在建工程 10 173,117,006.53 169,929,473.33 固定资产清理 - - 固定资产合计 334,461,642.28 325,934,365.76 无形资产及其他资产: 无形资产 11 7,778,493.22 8,049,428.02 长期待摊费用 12 5,690,128.19 5,666,770.63 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 13,468,621.41 13,716,198.65 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资产总计 837,010,910.42 727,182,775.81 资 产 母公司 流动资产: 2003年6月30日 2002年12月31日 货币资金 123,198,910.08 37,527,610.01 短期投资 10,000.00 10,000.00 应收票据 - - 应收股利 - 7,528.84 应收利息 - - 应收账款 28,359.30 325,084.93 其他应收款 140,556,251.91 126,459,238.97 预付账款 - - 应收补贴款 - - 存货 - 待摊费用 163,899.70 153,417.21 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 263,957,420.99 164,482,879.96 长期投资: 长期股权投资 189,888,929.31 181,605,725.37 长期债权投资 - - 长期投资合计 189,888,929.31 181,605,725.37 其中:合并价差 - - 固定资产: 固定资产原价 72,945,489.37 70,648,346.37 减:累计折旧 16,309,861.85 14,977,932.11 固定资产净值 56,635,627.52 55,670,414.26 减:固定资产减值准备 - - 固定资产净额 56,635,627.52 55,670,414.26 工程物资 - - 在建工程 167,161,219.78 167,156,779.78 固定资产清理 - - 固定资产合计 223,796,847.30 222,827,194.04 无形资产及其他资产: 无形资产 3,464,695.03 3,526,872.33 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 3,464,695.03 3,526,872.33 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资产总计 681,107,892.63 572,442,671.70 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 深圳市天地(集团)股份有限公司 资产负债表续 单位:人民币元 负债和股东权益 附注五 合并数 流动负债: 2003年6月30日 2002年12月31日 短期借款 13 301,800,000.00 267,800,000.00 应付票据 70,000,000.00 - 应付账款 14 115,462,782.87 109,599,185.11 预收账款 14 894,910.81 558,796.29 应付工资 2,812,353.02 2,850,188.62 应付福利费 2,352,627.78 2,590,150.82 应付股利 15 6,382,609.15 8,982,609.15 应交税金 16 16,878,788.05 18,157,151.52 其他应交款 8,448.05 40,467.93 其他应付款 17 81,526,033.62 76,379,214.80 预提费用 18 6,477,503.08 5,922,873.16 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 604,596,056.43 492,880,637.40 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 604,596,056.43 492,880,637.40 少数股东权益: 少数股东权益 19 16,201,773.81 16,516,229.29 股东权益: 股本 20 138,756,240.00 138,756,240.00 资本公积 21 79,362,192.84 79,362,192.84 盈余公积 22 30,485,677.96 30,485,677.96 其中:法定公益金 19,257,022.36 19,235,022.36 未分配利润 23 (19,315,637.24) (18,550,007.26) 未确认的投资损失 24 (13,075,393.38) (12,268,194.42) 股东权益合计 216,213,080.18 217,785,909.12 负债和股东权益总计 837,010,910.42 727,182,775.81 负债和股东权益 母公司 流动负债: 2003年6月30日 2002年12月31日 短期借款 301,800,000.00 267,800,000.00 应付票据 70,000,000.00 - 应付账款 2,870,801.71 2,870,801.71 预收账款 103,807.00 103,807.00 应付工资 352,237.00 352,237.00 应付福利费 1,386,407.37 1,264,936.66 应付股利 5,083,789.91 7,683,789.91 应交税金 11,824,662.50 12,338,440.79 其他应交款 - - 其他应付款 55,072,713.19 46,649,554.70 预提费用 3,325,000.39 3,325,000.39 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 451,819,419.07 342,388,568.16 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 451,819,419.07 342,388,568.16 少数股东权益: 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 138,756,240.00 138,756,240.00 资本公积 79,362,192.84 79,362,192.84 盈余公积 30,485,677.96 30,485,677.96 其中:法定公益金 19,257,022.36 19,257,022.36 未分配利润 (19,315,637.24) (18,550,007.26) 未确认的投资损失 - - 股东权益合计 229,288,473.56 230,054,103.54 负债和股东权益总计 681,107,892.63 572,442,671.70 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 深圳市天地(集团)股份有限公司 利润及利润分配表 单位:人民币元 项 目 附注五 合并数 2003年度1-6月份 2002年度1-6月份 一、主营业务收入 25 182,282,746.50 147,946,594.62 减：主营业务成本 25 149,181,444.06 125,542,555.18 主营业务税金及附加 1,305,872.39 457,352.85 二、主营业务利润 31,795,430.05 21,946,686.59 加：其他业务利润 26 1,151,702.29 减：营业费用 3,116,020.45 3,106,178.55 管理费用 22,309,897.44 19,679,371.10 财务费用 27 7,091,044.39 9,017,014.16 三、营业利润 430,170.06 (9,855,877.22) 加：投资收益 28 (542,272.98) 4,640,342.45 补贴收入 营业外收入 29 1,641,812.28 14,341,628.40 减：营业外支出 30 103,504.57 3,605,853.88 四、利润总额 1,426,204.79 5,520,239.75 减：所得税 1,305,716.43 2,039,318.59 少数股东损益 1,693,317.30 2,127,310.45 加：未确认的投资损失 31 807,198.96 807,198.96 五、净利润 (765,629.98) 2,160,809.67 加：年初未分配利润 (18,550,007.26) (65,301,513.81) 其他转入 六、可供分配的利润 (19,315,637.24) (63,140,704.14) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 (19,315,637.24) (63,140,704.14) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 (19,315,637.24) (63,140,704.14) 项 目 母公司 2003年度1-6月份 2002年度1-6月份 一、主营业务收入 1,391,400.00 1,281,132.00 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 72,352.81 66,618.87 二、主营业务利润 1,319,047.19 1,214,513.13 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 6,805,689.58 6,663,266.70 财务费用 5,559,464.30 7,287,863.65 三、营业利润 (11,046,106.69) (12,736,617.22) 加：投资收益 10,340,976.71 14,678,152.78 补贴收入 营业外收入 249,274.11 减：营业外支出 60,500.00 30,000.00 四、利润总额 (765,629.98) 2,160,809.67 减：所得税 - - 少数股东损益 - - 加：未确认的投资损失 - - 五、净利润 (765,629.98) 2,160,809.67 加：年初未分配利润 (18,550,007.26) (65,301,513.81) 其他转入 六、可供分配的利润 (19,315,637.24) (63,140,704.14) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 (19,315,637.24) (63,140,704.14) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 (19,315,637.24) (63,140,704.14) 补充资料： 项 目 合并数 2003年度1-6月份 2002年度1-6月份 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加 或减少 利润总额 - - 4、会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 项 目 母公司 2003年度1-6月份 2002年度1-6月份 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加 或减少 利润总额 - - 4、会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 深圳市天地集团股份有限公司 现金流量表 单位:人民币元 2003年度1-6月份 项 目 附注五 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 112,106,927.27 收到的税费返回 - 收到的其他与经营活动有关的现金 32 21,836,751.64 现金流入小计 133,943,678.91 购买商品、接受劳务支付的现金 90,820,071.55 支付给职工以及为职工支付的现金 14,142,263.85 支付的各项税费 11,598,314.77 支付的其他与经营活动有关的现金 33 6,486,869.77 现金流出小计 123,047,519.94 经营活动产生的现金流量净额 10,896,158.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 34 2,000,000.00 现金流入小计 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,110,071.39 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 17,110,071.39 投资活动产生的现金流量净额 (15,110,071.39) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 239,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 35 - 现金流入小计 239,000,000.00 偿还债务所支付的现金 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,447,455.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 250,000.00 现金流出小计 146,697,455.05 筹资活动产生的现金流量净额 92,302,544.95 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 88,088,632.53 2003年度1-6月份 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 16,716,924.05 现金流入小计 16,716,924.05 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,961,258.82 支付的各项税费 493,620.07 支付的其他与经营活动有关的现金 26,906,307.62 现金流出小计 29,361,186.51 经营活动产生的现金流量净额 (12,644,262.46) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 现金流入小计 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 297,143.00 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 297,143.00 投资活动产生的现金流量净额 1,702,857.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 239,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 772,169.93 现金流入小计 239,772,169.93 偿还债务所支付的现金 135,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,909,464.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 250,000.00 现金流出小计 143,159,464.40 筹资活动产生的现金流量净额 96,612,705.53 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 85,671,300.07 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 深圳市天地(集团)股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2003年度1-6月份 项 目 附注五 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 (765,629.98) 加：少数股东损益 1,693,317.30 未确认的投资损失 807,198.96 计提的资产减值准备 107,606.33 固定资产折旧 9,315,181.10 无形资产摊销 286,934.80 长期待摊费用摊销 651,543.44 待摊费用减少（减：增加） (743,453.07) 预提费用增加（减：减少） 554,629.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 7,091,044.39 投资损失（减：收益） 542,272.98 递延税款货项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,052,609.22 经营性应收项目的减少（减：增加） (23,614,026.74) 经营性应付项目的增加（减：减少） 13,916,930.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,896,158.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 132,019,494.57 减：现金的期初余额 42,730,862.04 加：现金等价物的期末余额 10,000.00 减：现金等价物的期初余额 1,210,000.00 现金及现金等价物净增加额 88,088,632.53 2003年度1-6月份 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 (765,629.98) 加：少数股东损益 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 764,490.58 固定资产折旧 1,279,657.74 无形资产摊销 62,177.30 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） (10,482.49) 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 5,559,464.30 投资损失（减：收益） (10,340,976.71) 递延税款货项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） - 经营性应收项目的减少（减：增加） (9,453,190.95) 经营性应付项目的增加（减：减少） 260,227.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 (12,644,262.46) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 123,198,910.08 减：现金的期初余额 37,527,610.01 加：现金等价物的期末余额 10,000.00 减：现金等价物的期初余额 10,000.00 现金及现金等价物净增加额 85,671,300.07 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 深圳市天地（集团）股份有限公司 资产减值准备明细表(合并) 单位:人民币元 项 目 2002年12月31日 本期增加数 一、坏账准备合计 50,100,392.66 818,166.95 其中、应收账款 23,694,131.83 50,000.00 其他应收款 26,406,260.83 768,166.95 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 三、存货跌价准备合计 4,628,265.77 - 其中：产成品 3,977,827.01 - 外购商品 592,682.22 - 委托代销商品 57,756.54 - 房地产开发成本 - - 房地产开发产品 - - 四、长期投资减值准备合计 9,944,808.94 - 其中：长期股权投资 9,944,808.94 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,112,412.43 - 机器设备 1,112,412.43 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七：在建工程减值准备 67,531,786.89 - 八：委托贷款减值准备 - - 项 目 本期转出数 2003年6月30日 一、坏账准备合计 710,560.62 50,207,998.99 其中、应收账款 710,560.62 23,033,571.21 其他应收款 27,174,427.78 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 4,628,265.77 其中：产成品 - 3,977,827.01 外购商品 - 592,682.22 委托代销商品 - 57,756.54 房地产开发成本 - - 房地产开发产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - 9,944,808.94 其中：长期股权投资 - 9,944,808.94 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 1,112,412.43 机器设备 - 1,112,412.43 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七：在建工程减值准备 - 67,531,786.89 八：委托贷款减值准备 - - 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2002年12月31日 本期增加数 一、坏账准备合计 23,989,719.72 768,166.95 其中：应收账款 1,915,772.68 其他应收款 22,073,947.04 768,166.95 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 三、存货跌价准备合计 650,438.76 其中：外购商品 592,682.22 委托代销商品 57,756.54 房地产开发成本 - 四、长期投资减值准备合计 9,944,808.94 其中：长期股权投资 9,944,808.94 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋建筑物 - 其中：机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 67,531,786.89 项 目 本期转出数 2003年6月30日 一、坏账准备合计 3,676.37 24,754,210.30 其中：应收账款 3,676.37 1,912,096.31 其他应收款 22,842,113.99 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 三、存货跌价准备合计 650,438.76 其中：外购商品 592,682.22 委托代销商品 57,756.54 房地产开发成本 - 四、长期投资减值准备合计 9,944,808.94 其中：长期股权投资 9,944,808.94 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋建筑物 - 其中：机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 67,531,786.89 2、附注： 深圳市天地（集团）股份有限公司会计报表附注 2003年1月1日至2003年6月30日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 深圳市天地（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）于1991年6月18日经股份制改组成立， 1993年2月公开发行人民币普通股7,600万股，并于1993年4月29日在深圳证券交易所上市交易。 本公司于1994年6月按10:2的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为9120万元；于1995年8月按10:2的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为10944万元；于1996年8月按10:0.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为11491.2万元；于1998年7月按10:1.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为13214.88万元；于1999年8月按10:0.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为13875.62万元。 经营范围主要包括：投资兴办实业、进出口业务；物资供销业；物业管理；饮食歌舞卡拉OK；机电设备维修等；南湾石场整治工程单项业务。 本公司的主要产品包括：建筑石料产品、商品混凝土产品、预制构件产品等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础;除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入账外,以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本、“应收股利”、“应收利息”处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按投资整体计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；C.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 9、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、外购商品、委托代销商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用先进先出法核算。存货实行永续盘存制。 （3）低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。股权投资差额按被投资单位的剩余年限平均摊销。 （2）长期债权投资 a 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 b 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按实际利率法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000元及2000元以上）。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 5% 10-35年 2.71%-9.5% 机器设备 5% 7-10年 9.5%-13.57% 电子设备 5% 5年 19% 运输设备 5% 6年 15.83% 其他设备 5% 5年 19% （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市? ⒕没蚍苫肪常蛘卟酚谐≡诘逼诜⑸蛟诮诜⑸卮蟊浠⒍云笠挡好嬗跋欤? 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程建的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：本公司购置的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产为土地使用权，按受益年限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1年以上的固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中，固定资产大修理支出在下一次大修理前平均摊销，租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用有明确受益期的，按受益期平均摊销，其他项目分2-5年平均摊销。 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括工业产品销售收入、商品销售收入、物业管理收入、仓储收入等，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、本报告期无会计政策、会计估计变更的影响 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：除个别虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的被投资企业不纳入合并会计报表范围外，本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司企业所得税的适用税率为15%； 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%、6%。 3、营业税 本公司物业管理收入、运输收入、仓储收入、装卸收入等适用营业税。 其中：物业管理收入的税率为5%；运输收入的税率为3%；仓储收入的税率为5%；装卸收入的税率为3%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为1%和3%。 5、房产税 本公司自用房产以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%,出租房产以出租收入为计税依据,适用税率为12% 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司及合营企业的情况如下： 公司名称 注册资本 投资金额 持股比例 (万元) (万元) 深圳天地远东混凝土有限公司 港币1000 港币900 90% 深圳市天地物业管理有限公司 150 679.5 100% 深圳市天地仓储贸易有限公司 665 1200 100% 深圳市天地混凝土有限公司 2043 2043 100% 深圳市天地建材有限公司 100 110.43 100% 深圳市天地石矿有限公司 800 2143 80% 深圳市天地建筑材料有限公司 1200 1020 85% 深圳市利建混凝土有限公司 2000 1308.3 50% 深圳市深秦实业有限公司 2000 1426 51% 深圳市天地石材有限公司 520 1193 100% 深圳市深康大岭山石矿有限公司 345 550 100% 深圳市天地新型构件有限公司 500 500 100% 深圳市天地东建混凝土有限公司 2000 2000 100% 深圳市砼剂开发有限公司 100 100 100% 深圳市峰崇实业有限公司 240 245 100 公司名称 主营业务 是否 备注 合并 深圳天地远东混凝土有限公司 搅拌混凝土、水泥结构件 是 深圳市天地物业管理有限公司 物业管理 是 仓储、搬运装卸、货物运输（ 深圳市天地仓储贸易有限公司 是 限本仓库货物） 生产、购销商品混凝土及各 深圳市天地混凝土有限公司 是 类混凝土预制件产品 深圳市天地建材有限公司 建筑陶瓷、日用陶瓷和工业陶瓷 否 注1 深圳市天地石矿有限公司 石粉、碎石 是 建筑材料、石料 深圳市天地建筑材料有限公司 是 深圳市利建混凝土有限公司 混凝土 是 注2 深圳市深秦实业有限公司 水泥制品、建材 否 注3 采石、花岗石、大理石荒料、 深圳市天地石材有限公司 否 注1 板材的加工和销售 深圳市深康大岭山石矿有限公司 碎石、石粉、混凝土 是 钢筋混凝土新型构件及水泥 深圳市天地新型构件有限公司 否 注4 制品 深圳市天地东建混凝土有限公司 混凝土制品 是 注5 生产购销商品混凝土外加剂 深圳市砼剂开发有限公司 否 注4 产品 深圳市峰崇实业有限公司 有关金属加工 否 注6 注1、该等公司均已陆续停业，故本公司未将其纳入合并报表范围，本期按权益法核算对其长期投资。 注2、公司拥有该公司实际控制权。 注3、该公司由该公司的另一股东（持股比例49%）承包经营，协议约定100万元以内的经营亏损由承包方承担,本报告期未纳入合并范围。 注4、该等公司总资产占合并总资产10%以下，故本公司未将其纳入合并报表范围，本期按权益法核算对其长期投资。 注5、该公司本报告期已正式经营，并符合合并条件，故本报告期纳入合并范围。 注6、该公司在8月份已转让，故未将其纳入并表范围 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 现金 1,327,463.95 795,064.01 银行存款 130,583,117.33 41,829,804.34 其他货币资金 108,913.29 105,993.69 合计 132,019,494.57 42,730,862.04 期末货币资金比上年末增加，主要是本报告期银行借款增加导致货币资金增加。 2、应收票据 票据种类 2003年6月30日 2002年12月31日 银行承兑汇票 1,200,000.00 合计 1,200,000.00 3、应收账款 应收账款账龄如下： 项目 2003年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 167,073,161.88 77.49 3,032,086.45 1-2年 17,833,237.03 8.27 1,783,323.70 2-3年 13,693,803.53 6.35 4,108,141.06 3年以上 17,000,024.10 7.89 14,110,020.00 合计 215,600,226.54 100 23,033,571.21 项目 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 137,852,607.26 79.09 6,846,900.17 1-2年 14,861,851.94 8.53 1,496,185.19 2-3年 6,067,480.07 3.48 1,820,244.02 3年以上 15,498,462.60 8.90 13,530,802.45 合计 174,280,401.87 100 23,694,131.83 坏账准备的计提比例参见附注二、8。 期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 期末欠款金额前五位的应收账款合计数为30,526,224.67元，占应收账款总额的14.16%。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2003年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,598,562.45 2.15 51,971.25 1-2年 88,915,775.30 73.43 7,974,570.20 2-3年 9,029,556.79 7.47 2,298,389.19 3年以上 20,300,598.96 16.95 16,849,497.14 合计 120,844,493.50 100 27,174,427.78 项目 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 90,480,480.31 73.23 6,621,103.67 1-2年 10,265,632.93 8.31 889,838.30 2-3年 3,348,354.30 2.71 1,004,506.29 3年以上 19,465,007.32 15.75 17,890,812.57 合计 123,559,474.86 100 26,406,260.83 （1）坏账准备的计提比例参见附注二、8。 (2)期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为82,129,723.03元，占其他应收款总额的67.96%。 （3）期末大额其他应收款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 深圳市天地房地产开发有限公司 73,754,618.50 一至两年 资金往来 宝安县华威公司 2,351,956.00 五年以上 法院扣款 曾光顺 2,331,975.33 一至两年 承包款 徐松育 1,864,325.76 三到四年 股权转让款 黄远通 1,826,847.44 一年以内 承包款 合计 82,129,723.03 5、预付账款 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 714,373.57 38.39 6,486,801.50 100 1-2年 1,146,422.88 61.61 --- --- 2-3年 --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- 合计 1,860,796.45 100 6,486,801.50 100 期末预付账款中无持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 6、存货及跌价准备 项目 2003年6月30日 金额 跌价准备 原材料 2,004,507.76 --- 在产品 --- --- 产成品 5,067,187.29 3,977,827.01 低值易耗品 250,465.68 --- 外购商品 592,682.22 592,682.22 委托代销商品 57,756.54 57,756.54 房地产开发成本 --- --- 房地产开发产品 --- --- 合计 7,972,599.49 4,628,265.77 项目 2002年12月31日 金额 跌价准备 原材料 2,792,950.45 --- 在产品 --- --- 产成品 5,466,321.94 3,977,827.01 低值易耗品 115,497.56 --- 外购商品 592,682.22 592,682.22 委托代销商品 57,756.54 57,756.54 房地产开发成本 --- --- 房地产开发产品 --- --- 合计 9,025,208.71 4,628,265.77 存货变动的主要原因是：下属工业企业的原材料和产成品较期初减少。 7、待摊费用 项目 2003年06月30日 2002年12月31日 期末结存原因 养路费 863,872.15 214,850.00 尚在受益期 汽车费用 542,327.56 308,203.45 尚在受益期 汽车保险费 318,359.65 322,956.49 尚在受益期 修理费 14,339.70 尚在受益期 报刊费 17,039.51 34,079.03 尚在受益期 其他 140,532.16 244,249.29 尚在受益期 合计 1,882,131.03 1,138,677.96 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 2003年6月30日 项目 投资金额 减值准备 股票投资 15,688,700.00 197,500.00 其他股权投资 57,908,126.96 9,747,308.94 股权投资差额 (352,940.33) --- 合计 73,243,886.63 9,944,808.94 股权投资净额 63,299,077.69 2002年12月31日 项目 投资金额 减值准备 股票投资 15,688,700.00 197,500.00 其他股权投资 78,129,869.54 9,747,308.94 股权投资差额 (472,409.93) --- 合计 93,346,159.61 9,944,808.94 股权投资净额 83,401,350.67 （2）股票投资 被投资单 股份 股份 所占 初始投 位名称 类别 数量 比例 资成本 万股 % RMB 上海中大房地产公司 法人股 480 3 4,830,720.00 上海电器集团公司 法人股 6.12 197,500.00 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 46.8 691,200.00 深圳市建设控股财务公司 法人股 1000 3.33 10,000,000.00 合计 15,719,420.00 被投资单 期末 期末减 期初减 期末 位名称 余额 值准备 值准备 市价 RMB RMB RMB RMB 上海中大房地产公司 4,800,000.00 --- --- 未上市 上海电器集团公司 197,500.00 197,500.00 197,500.00 未上市 无锡小天鹅股份有限公司 691,200.00 --- --- 3,416,400 深圳市建设控股财务公司 10,000,000.00 --- --- 未上市 合计 15,688,700.00 197,500.00 197,500.00 （3）其他股权投资 投资 所占 初始投 被投资单位名称 期限 比例 资金额 % RMB 深圳新兴防水工程公司 10年 36 137,308.94 绍兴市型钢造船厂 5年 9 500,000.00 深圳乡镇企业投资开发有限公司 20年 18 5,300,000.00 士必达有限公司 8 3,200,000.00 深圳市天地建材公司 12年 100 1,104,276.58 深圳市天地石材有限公司 20年 100 11,934,004.46 深圳市天地新型构件有限公司 10年 100 5,000,000.00 深圳市深秦实业有限公司 20年 51 14,260,763.89 深圳市国人通信有限公司 10年 14.16 30,307,700.00 深圳市峰崇实业有限公司 20年 100 743,981.16 深圳市砼剂开发有限公司 10年 100 1,000,000.00 深圳市天地宾馆有限公司 --- 合计 73,488,035.03 本期权 累计权 被投资单位名称 本期转出 益调整 益调整 RMB RMB 深圳新兴防水工程公司 --- --- --- 绍兴市型钢造船厂 --- --- --- 深圳乡镇企业投资开发有限公司 --- --- --- 士必达有限公司 --- --- --- 深圳市天地建材公司 --- (1,104,276.58) --- 深圳市天地石材有限公司 53,452.83 (8,858,505.83) --- 深圳市天地新型构件有限公司 (559,242.90) (2,544,661.52) --- 深圳市深秦实业有限公司 (2,127,813.89) --- 深圳市国人通信有限公司 --- --- 深圳市峰崇实业有限公司 (738,697.74) --- 深圳市砼剂开发有限公司 (205,952.51) (205,952.51) --- 深圳市天地宾馆有限公司 --- 合计 (711,742.58) (15,579,908.07) 期末减 期初减 被投资单位名称 期末余额 值准备 值准备 RMB RMB RMB 深圳新兴防水工程公司 137,308.94 137,308.94 137,308.94 绍兴市型钢造船厂 500,000.00 200,000.00 200,000.00 深圳乡镇企业投资开发有限公司 5,300,000.00 5,300,000.00 5,300,000.00 士必达有限公司 3,200,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00 深圳市天地建材公司 --- --- --- 深圳市天地石材有限公司 3,075,498.63 1,060,000.00 1,060,000.00 深圳市天地新型构件有限公司 2,455,338.48 --- --- 深圳市深秦实业有限公司 12,132,950.00 --- --- 深圳市国人通信有限公司 30,307,700.00 --- --- 深圳市峰崇实业有限公司 5,283.42 --- --- 深圳市砼剂开发有限公司 794,047.49 --- --- 深圳市天地宾馆有限公司 --- --- --- 合计 57,908,126.96 9,747,308.94 9,747,308.94 注1、本期权益增减均为按权益法进行的权益调整。 注2、上述“所占比例”均为投资占被投资单位注册资本的比例。 注3、被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳市峰崇实业有限公司 1,706,018.84 购买价差 20年 深圳市天地建筑材料有限公司 (2,794,368.00) 资产置换价差 77个月 深圳市天地远东混凝土有限公司 1,668,686.34 购买价差 15年 合计 580,337.18 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 深圳市峰崇实业有限公司 42,650.48 1,237,164.58 深圳市天地建筑材料有限公司 (217,742.96) (2,313,202.29) 深圳市天地远东混凝土有限公司 55,622.88 723,097.38 合计 (119,469.6) (352,940.33) 9、固定资产原价、累计折旧及减值准备 固定资产类别 2002年12月31日 在建工程转入 本期增加 原值 房屋建筑物 97,452,442.47 839,497.72 机器设备 63,982,726.97 2,263,183.05 1,090,975.10 运输工具 71,282,287.12 10,198,969.14 电子设备 1,908,324.73 132,447.41 其他设备 3,595,304.93 130,286.00 合计 238,221,086.22 2,263,183.05 12,392,175.37 累计折旧 房屋建筑物 18,218,320.48 1,808,560.20 机器设备 26,229,428.40 3,061,809.68 运输工具 33,692,615.05 4,105,152.34 电子设备 1,457,392.81 184,420.96 其他设备 1,506,024.62 155,237.92 合计 81,103,781.36 9,315,181.10 净值 157,117,304.86 固定资产类别 本期减少 2003年3月30日 原值 房屋建筑物 98,291,940.19 机器设备 67,336,885.12 运输工具 81,481,256.26 电子设备 8,680.00 2,032,092.14 其他设备 3,725,590.93 合计 8,680.00 252,867,764.64 累计折旧 房屋建筑物 20,026,880.68 机器设备 29,291,238.08 运输工具 37,797,767.39 电子设备 8,246.00 1,633,567.77 其他设备 1,661,262.54 合计 8,246.00 90,410,716.46 净值 162,457,048.18 *报告期末用于抵押的固定资产原值为2737.32万元。 **报告期末未办理房产证的房屋建筑物原值计5006万元。 （1）固定资产减值准备 类别 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 机器设备 1,112,412.43 --- --- 1,112,412.43 10、在建工程 （1）在建工程 工程名称 2002年12月31日 本期增加 本期转固 旧线改造 2,713,183.05 2,263,183.05 西丽厂房 9,557,688.27 4,440 南澳培训中心大楼 3,056,000.00 竹料镇房屋 23,574,878.40 西丽混凝土新厂 59,510.50 新世纪广场房产* 198,500,000.00 值班室 29,069.25 供电设施 425,379.00 挡土墙工程 35,560.00 新线建造 3,770,863.00 办公大楼 1,008,000.00 配电房设备 150,000.00 实验室养护设施 27,405.00 合计 237,461,260.22 5,450,716.25 2,263,183.05 工程名称 2003年6月30日 资金来源 旧线改造 450,000.00 其他来源 西丽厂房 9,562,128.27 其他来源 南澳培训中心大楼 3,056,000.00 其他来源 竹料镇房屋 23,574,878.40 其他来源 西丽混凝土新厂 59,510.50 其他来源 新世纪广场房产* 198,500,000.00 其他来源 值班室 29,069.25 其他来源 供电设施 425,379.00 其他来源 挡土墙工程 35,560.00 其他来源 新线建造 3,770,863.00 其他来源 办公大楼 1,008,000.00 其他来源 配电房设备 150,000.00 其他来源 实验室养护设施 27,405.00 其他来源 合计 240,648,793.42 （2）在建工程减值准备 工程名称 2002年12月31日 本期增加 西丽厂房 838,487.37 --- 南澳培训中心 1,528,000.00 --- 竹料镇房屋 20,574,878.40 新世纪广场房产 44,590,421.12 合计 67,531,786.89 工程名称 本期减少 2003年6月30日 计提原因 西丽厂房 --- 838,487.37 南澳培训中心 --- 1,528,000.00 竹料镇房屋 --- 20,574,878.40 新世纪广场房产 --- 44,590,421.12 合计 --- 67,531,786.89 11、无形资产 项目名称 原值 2002年12月31日 本期增加 本期转出 采矿权 3,074,625.00 1,708,125.00 土地使用权 11,594,433.91 6,341,303.02 财务软件 16,000.00 合计 14,669,058.91 8,049,428.02 16,000.00 剩余摊销 项目名称 本期摊销 累计摊销 2003年6月30日 年限 采矿权 170,812.50 1,537,312.50 1,537,312.50 4.5年 土地使用权 115,322.30 5,368,453.19 6,225,980.72 21.5-66.5年 财务软件 800.00 800.00 15,200.00 9.5年 合计 286,934.80 6,906,565.69 7,778,493.22 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 2002年12月31日 本期增加 厂区改造 1,043,952.60 440,929.45 简易房 707,166.31 465,831.10 采石场上山公路 2,462,211.05 2,302,932.89 剥离设施 2,660,874.92 1,906,165.80 398,129.00 ISO认证费 147,379.20 137,579.20 装修费 746,043.27 413,332.19 临时用地租金 276,772.00 合计 7,767,627.32 5,666,770.63 674,901.00 剩余摊 项目 本期摊销 累计摊销 2003年6月30日 销年限 厂区改造 105,331.74 708,354.89 335,597.71 2.5年 简易房 70,716.66 312,051.87 395,114.44 2.5年 采石场上山公路 41,320.00 200,598.16 2,261,612.89 8年 剥离设施 291,195.78 1,045,904.90 2,013,099.02 4.5年 ISO认证费 23,980.00 33,780.00 113,599.20 4.5年 装修费 107,467.26 440,178.31 305,864.93 1.5年 临时用地租金 11,532.00 11,532.00 265,240.00 1年 合计 651,543.44 2,752,400.13 5,690,128.19 13、短期借款 借款类别 2003年6月30日 2002年12月31日 备注 信用借款 抵押借款 12,000,000.00 18,000,000.00 见附注十三 保证借款* 271,000,000.00 231,000,000.00 其中:港币 --- 折人民币 --- 质押借款 18,800,000.00 18,800,000.00 合计 301,800,000.00 267,800,000.00 *保证方为深圳市东部开发(集团)集团有限公司和深圳市建设投资控股公司。 期末无已到期尚未偿还的短期借款。 14、应付账款、预收账款 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 备注 应付帐款余额中帐龄超过3年 应付账款 115,462,782.87 109,599,185.11 的金额为7,513,130.29元。 预收账款 894,910.81 558,796.29 合计 116,357,693.68 110,157,981.40 账龄超过3年的大额应付账款未偿还的原因是无法联系债权人或债权人尚未要求付款。 期末应付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付款。 期末预收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的预收款。 15、应付股利 主要股东名称(类别) 2003年6月30日 2002年12月31日 期末未付原因 深圳市建设投资控股公司 5,083,789.91 7,683,789.91 待审批后支付 其他少数股东 1,298,819.24 1,298,819.24 待审批后支付 合计 6,382,609.15 8,982,609.15 16、应交税金 税种 适用税率 2003年6月30日 2002年12月31日 增值税 6%、17% 2,252,694.54 2,872,337.64 营业税 5%、3% 86,263.24 273,225.27 城市维护建设税 1% 74,632.36 664,947.24 企业所得税 15% 14,086,050.70 14,080,841.83 个人所得税 77,764.93 34,710.14 房产税 1.2%、12% 188,554.74 81,959.05 其他税金 112,827.54 149,130.35 合计 16,878,788.05 18,157,151.52 17、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为81,526,033.62 元，其中包含持本公司40%表决权股份的股东单位深圳市东部开发(集团)有限公司的应付款1,995万元。 （2）期末大额其他应付款的明细情况如下 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 深圳市东部开发（集团）有限公司 19,946,775.30 一年以内 资金往来 深圳市东部工程有限公司 3,600,000.00 一年以内 资金往来 徐州利勃海尔混凝土机械公司 2,120,000.00 一年至两年 购车款 深圳市越众实业股份公司 2,000,000.00 一年至两年 资金往来 郭演群 2,000,000.00 一年以内 资金往来 合计 29,666,775.30 （3）账龄超过3年的大额其他应付款802万元,系已停业的深圳市天地石矿有限公司应付债权人的款项。 18、预提费用 费用类别 2003年6月30日 2002年12月31日 期末结存余额原因 水电费 317,154.52 292,140.10 尚未支付 土地增值税 3,000,000.00 3,000,000.00 尚未支付 利息费用 300,000.00 300,000.00 尚未支付 诉讼费 --- 105,994.50 尚未支付 矿山专项整治费 1,191,658.67 --- 尚未支付 运输费 200,000.00 --- 尚未支付 其他 1,468,689.89 2,224,738.56 尚未支付 合计 6,477,503.08 5,922,873.16 19、少数股东权益 少数股东名称 少数股权比例 2003年6月30日 深圳市东部工程有限公司 7.50% 1,408,200.32 深圳市东部物业管理有限公司 7.50% 1,408,200.32 香港文华石矿有限公司 10% 3,068,004.94 深圳市富国实业有限公司 50% 13,586,216.59 惠州双新水泥厂 20% (3,268,848.35) 合计 16,201,773.82 少数股东名称 2002年12月31日 深圳市东部工程有限公司 1,316,394.23 深圳市东部物业管理有限公司 1,316,394.23 香港文华石矿有限公司 2,747,925.28 深圳市富国实业有限公司 14,202,564.16 惠州双新水泥厂 (3,067,048.61) 合计 16,516,229.29 20、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）： 项目 2002年12月31日 本期变动增减（+,-） 发行 配 送 新股 股 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 92,565,018.00 其中：国家拥有股份 37,065,018.00 国有法人拥有股份 55,500,000.00 尚未流通股份合计 92,565,018.00 --- --- --- 二、已流通部分 --- --- --- 1、境内上市人民币普通股 46,191,222.00 --- --- --- 已流通股份合计 46,191,222.00 --- --- --- 三、股份总额 138,756,240.00 --- --- --- 项目 本期变动增减（+,-） 2003年6月30日 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 92,565,018.00 其中：国家拥有股份 37,065,018.00 国有法人拥有股份 55,500,000.00 尚未流通股份合计 --- --- 92,565,018.00 二、已流通部分 --- --- 1、境内上市人民币普通股 --- --- 46,191,222.00 已流通股份合计 --- --- 46,191,222.00 三、股份总额 --- --- 138,756,240.00 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2003年6月30日 深圳市建设投资控股公司 国家股 37,065,018.00 深圳市东部开发(集团)有限公司 国有法人股 55,500,000.00 合计 92,565,018.00 股东名称或股份类别 2002年12月31日 深圳市建设投资控股公司 37,065,018.00 深圳市东部开发(集团)有限公司 55,500,000.00 合计 92,565,018.00 21、资本公积 项目 2002年12月31日 本期增加 股本溢价 49,313,780.00 --- 接受捐赠非现金资产准备 500.00 --- 股权投资准备 336,485.54 资产评估增值准备 26,896,154.04 --- 关联交易差价 2,815,273.26 合计 79,362,192.84 项目 本期减少 2003年06月30日 股本溢价 --- 49,313,780.00 接受捐赠非现金资产准备 --- 500.00 股权投资准备 336,485.54 资产评估增值准备 --- 26,896,154.04 关联交易差价 2,815,273.26 合计 79,362,192.84 22、盈余公积 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 法定盈余公积 2,734,219.56 --- --- 2,734,219.56 任意盈余公积 8,494,436.04 --- --- 8,494,436.04 法定公益金 19,257,022.36 --- --- 19,257,022.36 合计 30,485,677.96 --- --- 30,485,677.96 23、未分配利润 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 期初未分配利润 (18,550,007.26) (24,463,547.26) 加：本年净利润 (765,629.98) 5,913,540.00 减：提取法定盈余公积金 --- --- 提取任意盈余公积金 --- --- 提取法定公益金 --- --- 分配普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 期末未分配利润 (19,315,637.24) (18,550,007.26) 24、未确认的投资损失 被投资单位 2003年6月30日 2002年12月31日 深圳市天地石矿有限公司 (13,075,393.38) (12,268,194.42) 合计 (13,075,393.38) (12,268,194.42) 根据财政部财会函字（1999）10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，上述公司期末审定的净资产出现负数，本公司将未确认的投资损失在合并资产负债表的“未分配利润”项目下和合并利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下的“未确认的投资损失”项目中列示。 25、主营业务收入、主营业务成本 按行业划分 主营业务收入 收入类别 2003年1-6月份 2002年1-6月份 混凝土 154,320,838.12 131,013,750.58 物业管理 2,968,960.29 3,692,444.75 仓储业 1,527,695.40 1,126,173.45 石料收入 22,146,205.50 8,414,619.12 其他收入 1,319,047.19 3,699，606.72 小计 182,282,746.50 147,946,594.62 内部相互抵消 --- --- 合计 182,282,746.50 147,946,594.62 主营业务成本 收入类别 2003年1-6月份 2002年1-6月份 混凝土 136,557,741.97 118,196,797.98 物业管理 仓储业 305,733.25 372,301.64 石料收入 12,317,968.84 5,245,053.92 其他收入 小计 149,181,444.06 1,728,401.64 内部相互抵消 --- --- 合计 149,181,444.06 125,542,555.18 本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币34,491,665.48元，占本期主营业务收入总额的18.92%。 变动的主要原因：深圳市修建地铁,市场对混凝土需求大幅增长和新投建的混凝土公司本年度投产导致本年度销售量和销售额增长。 26、其他业务利润 项目 2003年1-6月份 收入 支出 利润 承包经营收入 1,000,000.00 1,000,000.00 租赁收入 151,702.29 --- 151,702.29 合计 1,151,702.29 1,151,702.29 项目 2002年1-6月份 收入 支出 利润 承包经营收入 租赁收入 合计 本年度其他业务利润较上年同期增长的原因主要系2003年度1-6月份增加一条生产线承包收入。 27、财务费用 项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份 利息支出 15,059,377.47 17,475,122.21 减：利息收入 8,277,716.86 8,951,988.26 加：其他支出 309,383.78 493,880.21 合计 7,091,044.39 9,017,014.16 28、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份 联营、合营公司分配来的利润 * 50,000.00 3,560,688.00 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 (711,742.58) 1,296,165.69 股权投资差额摊销 119,469.60 (139,216.42) 股权转让收益** (77,294.82) 合计 (542,272.98) 4,640,342.45 *2003年1-6月份的联营、合营公司分配来的利润系2003年度上半年收到的深圳新兴防水工程公司分配的2002年度利润, 2002年1-6月份的联营、合营公司分配来的利润系2002年度上半年收到的深圳市国人通信有限公司分配的2001年度利润。 本期投资收益较上期同期减少的原因主要是:1）未纳入合并范围之子公司2003年度上半年净利润较上年同期减少，2）2002年度上半年深圳市国人通信有限公司分配的2001年度利润356万元,而2003年度上半年该公司未进行利润分配。 29、营业外收入 项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份 地产地销销项税转入 1,398,705.79 14,074,329.19 处置固定资产净收益 --- 249,274.11 罚款净收入 1,670.00 9,339.00 其他 241,436.49 8,686.10 合计 1,641,812.28 14,341,628.40 变动的主要原因：1)2003年度上半年年度子公司增值税税率由上年同期的17%变为6%；2)税务局核定的地产地销销售比例较2002年度上半年下降。 30、营业外支出 项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份 固定资产盘亏 434.00 --- 地产地销进项税转出 --- 3,551,321.74 拆迁补偿净损失 --- --- 罚款支出 737.33 3,683.00 赔偿支出 31,673.24 10,849.14 损赠支出 60,500.00 --- 其他 10,160.00 40,000.00 合计 103,504.57 3,605,853.88 本报告期营业外支出比上年同期减少的主要原因是2003年度上半年年度子公司增值税税率由上年同期的17%变为6%,税务局核定的地产地销销售比例较2002年度上半年下降,营业外支出中的地产地销进项税转出较上年同期大副减少所致。 31、未确认的投资损失 被投资单位 2003年1-6月份 2002年1-6月份 深圳市天地石矿有限公司 807,198.96 807,198.96 合计 807,198.96 807,198.96 根据财政部财会函字（1999）10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，上述公司期末审定的净资产出现负数，本公司将未确认的投资损失在合并利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下的“未确认的投资损失”项目中列示。 32、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年1-6月份年 深圳东建砼公司的货币资金期初数（本期开始正式经 20,000,000.00 营，纳入合并范围） 收回的租金 1,836,751.64 合计 21,836,751.64 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年1-6月份 差旅费 1,132,500.45 修理费 584,924.41 交际应酬费 1,247,375.50 办公费用 1,023,755.89 董事会费 155,678.74 工会经费 572,479.48 保险费 942,063.79 诉讼费 100,762.00 卫生清洁费 252,235.00 会务费 42,224.48 运输费 432,870.03 合计 6,486,869.77 34、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2003年1-6月份 股权转让预付款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 35、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2003年1-6月份 贷款担保费 250,000.00 合计 250,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、货币资金期末余额较期初减少的原因是偿还深圳市国人通信有限公司借款。 2、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2003年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 --- --- --- 1-2年 --- --- --- 2-3年 --- --- --- 3年以上 1,940,455.61 100.00 1,912,096.31 合计 1,940,455.61 100 1,912,096.31 项目 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 300,402.00 13.41 15,020.10 1-2年 --- --- --- 2-3年 56,718.61 2.53 17,015.58 3年以上 1,883,737.00 84.06 1,883,737.00 合计 2,240,857.61 100 1,915,772.68 坏账准备的计提比例参见附注二、8。 （2）期末应收账款中无持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2003年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 51,576,873.10 31.57 626,403.44 1-2年 91,641,317.95 56.08 4,762182.16 2-3年 2,667,719.77 1.63 800,315.91 3年以上 17,512,455.08 10.72 16,653,212.48 合计 163,398,365.90 100 22,842,113.99 项目 2002年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 122,684,093.57 82.60 4,210,534.74 1-2年 5,668,917.65 3.82 566,891.77 2-3年 2,872,719.71 1.93 861,815.91 3年以上 17,307,455.08 11.65 16,434,704.62 合计 148,533,186.01 100 22,073,947.04 坏账准备的计提比例参见附注二、8。 （2）期末其他应收款中无持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为121,688,260.90元，占其他应收款总额的74.47%。 （4）期末大额其他应收款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 深圳市天地房地产开发有限公司 73,754,618.50 一到二年 资金往来 深圳市天地混凝土有限公司 25,466,984.58 一年以内 资金往来 深圳市天地石矿有限公司 12,217,781.74 一到二年 资金往来 深圳市天地远东混凝土有限公司 2,030,644.48 一年以内 资金往来 深圳市深康大岭山石矿有限公司 8,218,231.60 一年以内 资金往来 合计 121,688,260.90 4、长期股权投资 （1)长期股权投资 2003年6月30日 项目 投资金额 减值准备 股票投资 15,688,700.00 197,500.00 其他股权投资 184,497,978.58 9,747,308.94 股权投资差额 (352,940.33) --- 合计 199,833,738.25 9,944,808.94 股权投资净额 189,888,929.31 2002年12月31日 项目 投资金额 减值准备 股票投资 15,688,700.00 197,500.00 其他股权投资 176,334,224.24 9,747,308.94 股权投资差额 (472,409.93) --- 合计 191,550,534.31 9,944,808.94 股权投资净额 181,605,725.37 （2）股票投资 被投资单位名称 股份 股份 所占 初始投资成本 类别 数量 比例 万股 % RMB 上海中大房地产公司 法人股 480 3 4,830,720.00 上海电器集团公司 法人股 6.12 197,500.00 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 46.8 691,200.00 深圳市建设控股财务公司 法人股 1000 3.33 10,000,000.00 合计 15,719,420.00 被投资单位名称 期末余额 期末减值准备 期初减值准备 期末市价 RMB RMB RMB RMB 上海中大房地产公司 4,800,000.00 --- --- 未上市 上海电器集团公司 197,500.00 197,500.00 197,500.00 未上市 无锡小天鹅股份有限公司 691,200.00 --- --- 3416400. 深圳市建设控股财务公司 10,000,000.00 --- --- 未上市 合计 15,688,700.00 197,500.00 197,500.00 (3)其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投 位名称 期限 比例 资金额 % RMB 深圳新兴防水工程公司 10年 36 137,308.94 绍兴市型钢造船厂 5年 9 500,000.00 深圳乡镇企业投资开发有限公司 20年 18 5,300,000.00 士必达有限公司 8 3,200,000.00 深圳市天地建材公司 12年 100 1,104,276.58 深圳市天地石材有限公司 20年 100 11,934,004.46 深圳市天地新型构件有限公司 10年 100 5,000,000.00 深圳市深秦实业有限公司 20年 51 14,260,763.89 深圳市利建混凝土有限公司 10年 50 9,832,620.61 深圳市天地远东混凝土有限公司 15年 90 8,231,313.66 深圳市天地石矿有限公司 20年 80 19,393,593.74 深圳市天地物业有限公司 15年 100 6,795,241.63 深圳市天地仓储贸易有限公司 20年 100 12,000,000.00 深圳市天地混凝土有限公司 15年 100 14,610,000.00 深圳市深康大岭山石矿有限公司 15年 100 5,893,361.00 深圳市国人通信有限公司 10年 14.16 30,307,700.00 深圳市天地建筑材料有限公司 10年 85 14,258,015.90 深圳市峰崇实业有限公司 20年 100 743,981.16 深圳市天地东建混凝土有限公司 20年 80 16,000,000.00 深圳市砼剂开发有限公司 10年 51 510,000.00 深圳市天地宾馆有限公司 --- 合计 180,012,181.57 被投资单 本期权 累计权 位名称 益调整 益调整 RMB RMB 深圳新兴防水工程公司 --- --- 绍兴市型钢造船厂 --- --- 深圳乡镇企业投资开发有限公司 --- --- 士必达有限公司 --- --- 深圳市天地建材公司 --- (1,104,276.58) 深圳市天地石材有限公司 53,452.83 (8,858,505.85) 深圳市天地新型构件有限公司 (660,159.63) (2,645,578.25) 深圳市深秦实业有限公司 --- (2,127,813.89) 深圳市利建混凝土有限公司 1,391,425.20 5,761,368.75 深圳市天地远东混凝土有限公司 2,880,716.9 19,380,730.76 深圳市天地石矿有限公司 (19,393,593.74) 深圳市天地物业有限公司 (364,417.32) (4,176,610.79) 深圳市天地仓储贸易有限公司 (179,267.15) (795,690.72) 深圳市天地混凝土有限公司 1,715,412.91 13,529,153.05 深圳市深康大岭山石矿有限公司 4,608,054.91 6,275,677.62 深圳市国人通信有限公司 深圳市天地建筑材料有限公司 1,040,468.97 1,701,587.67 深圳市峰崇实业有限公司 (738,697.74) 深圳市天地东建混凝土有限公司 (209,144.73) (209,144.73) 深圳市砼剂开发有限公司 (105,035.78) (105,035.78) 深圳市天地宾馆有限公司 --- --- 合计 10,171,507.11 6,493,569.78 被投资单 其他转出 期末 位名称 余额 RMB RMB 深圳新兴防水工程公司 --- 137,308.94 绍兴市型钢造船厂 --- 500,000.00 深圳乡镇企业投资开发有限公司 --- 5,300,000.00 士必达有限公司 --- 3,200,000.00 深圳市天地建材公司 --- --- 深圳市天地石材有限公司 --- 3,075,498.61 深圳市天地新型构件有限公司 --- 2,354,421.75 深圳市深秦实业有限公司 --- 12,132,950.00 深圳市利建混凝土有限公司 2,007,772.77--- 13,586,216.59 深圳市天地远东混凝土有限公司 --- 27,612,044.42 深圳市天地石矿有限公司 --- --- 深圳市天地物业有限公司 --- 2,618,630.84 深圳市天地仓储贸易有限公司 --- 11,204,309.28 深圳市天地混凝土有限公司 --- 28,139,153.05 深圳市深康大岭山石矿有限公司 --- 12,169,038.62 深圳市国人通信有限公司 --- 30,307,700.00 深圳市天地建筑材料有限公司 --- 15,959,603.57 深圳市峰崇实业有限公司 --- 5,283.42 深圳市天地东建混凝土有限公司 --- 15,790,855.27 深圳市砼剂开发有限公司 --- 404,964.22 深圳市天地宾馆有限公司 --- --- 合计 2,007,772.77 184,497,978.58 被投资单 期末减 期初减 位名称 值准备 值准备 RMB RMB 深圳新兴防水工程公司 137,308.94 137,308.94 绍兴市型钢造船厂 200,000.00 200,000.00 深圳乡镇企业投资开发有限公司 5,300,000.00 5,300,000.00 士必达有限公司 3,050,000.00 3,050,000.00 深圳市天地建材公司 --- --- 深圳市天地石材有限公司 1,060,000.00 1,060,000.00 深圳市天地新型构件有限公司 --- --- 深圳市深秦实业有限公司 --- --- 深圳市利建混凝土有限公司 --- --- 深圳市天地远东混凝土有限公司 --- --- 深圳市天地石矿有限公司 --- --- 深圳市天地物业有限公司 --- --- 深圳市天地仓储贸易有限公司 --- --- 深圳市天地混凝土有限公司 --- --- 深圳市深康大岭山石矿有限公司 --- --- 深圳市国人通信有限公司 --- --- 深圳市天地建筑材料有限公司 --- --- 深圳市峰崇实业有限公司 --- --- 深圳市天地东建混凝土有限公司 --- --- 深圳市砼剂开发有限公司 --- --- 深圳市天地宾馆有限公司 --- --- 合计 9,747,308.94 9,747,308.94 注1、本期权益增减均为按权益法进行的调整。 注2、上述“所占比例”均为投资占被投资单位注册资本的比例。 注3、被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳市峰崇实业有限公司 1,706,018.84 购买价差 20年 深圳市天地建筑材料有限公司 (2,794,368.00) 资产置换价差 77个月 深圳市天地远东混凝土有限公司 1,668,686.34 购买价差 15年 合计 580,337.18 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 深圳市峰崇实业有限公司 42,650.48 1,237,164.58 深圳市天地建筑材料有限公司 (217,742.96) (2,313,202.29) 深圳市天地远东混凝土有限公司 55,622.88 723,097.38 合计 (119,469.6) (352,940.33) 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 股票投资收益 0 联营、合营公司分配来的利润* 50,000.00 3,560,688.00 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 10,171,507.11 11,333,976.02 股权投资差额摊销 119,469.60 (139,216.42) 股权转让收益** --- (77,294.82) 长期投资跌价准备 --- --- 合计 10,340,976.71 14,678,152.78 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003年1-6月 2002年1-6月 深圳市天地石材有限公司 53,452.83 --- 深圳市天地新型构件有限公司 (660,159.63) --- 深圳市深秦实业有限公司 --- --- 深圳市利建混凝土有限公司 1,391,425.20 1,578,672.71 深圳市天地远东混凝土有限公司 2,880,716.90 5,273,867.11 深圳市天地物业有限公司 (364,417.32) (6,615.83) 深圳市天地仓储贸易有限公司 (179,267.15) (161,501.65) 深圳市天地混凝土有限公司 1,715,412.91 2,338,914.93 深圳市深康大岭山石矿有限公司 4,608,054.91 1,296,165.69 深圳市天地建筑材料有限公司 1,040,468.97 931,898.91 深圳市峰崇实业有限公司 -- 82,574.35 深圳市东建混凝土公司 (209,144.73) --- 深圳市砼剂开发公司 (105,035.78) --- 合计 10,171,507.11 11,333,976.02 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 建筑施工、工程总承包、房地产开 深圳市东部开发(集团)有 深圳市 发和建材工业、高新工业、兼营物 限公司 业管理、工程监理、石油开发等 深圳市建设投资控股公司 深圳市 房地产施工、开发 与本公司 法定 企业名称 经济性质 关系 代表人 深圳市东部开发(集团)有 控股股东 国有独资 杨玉科 限公司 深圳市建设投资控股公司 控股股东 国有独资 张宜均 注：深圳市东部开发（集团）有限公司为深圳市建设投资控股公司全资子公司。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2001年 本期增加 深圳市东部开发（集团）有限公司 25000万元 --- 深圳市建设投资控股公司 15亿元 --- 关联方名称 本期减少 2002年 深圳市东部开发（集团）有限公司 --- 25000万元 深圳市建设投资控股公司 --- 15亿元 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股数量 2003年6月30日 2002年12月31日 深圳市东部开发（ 55,500,000 55,500,000 集团）有限公司 深圳市建设投资控 37,065,018 37,065,018 股公司 关联方名称 持股比例 2003年6月30日 2002年12月31日 深圳市东部开发（ 40% 40% 集团）有限公司 深圳市建设投资控 26.71% 26.71% 股公司 4、不存在控制关系的关联方的性质 （1）与本公司同受一母公司控制 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 深圳市第三建筑工程有限公司 70% 工程施工 深圳市建设投资控股公司财务公司 100% 金融服务 深圳市东部工程有限公司 100% 工程承包及施工 深圳市发鹏装饰工程有限公司 70% 工程施工、装饰 深圳市天地房地产开发有限公司 90.9% 房地产开发 关联方名称 与本公司关联交易内容 深圳市第三建筑工程有限公司 购买混凝土 深圳市建设投资控股公司财务公司 资金往来 深圳市东部工程有限公司 资金往来 深圳市发鹏装饰工程有限公司 资金往来 深圳市天地房地产开发有限公司 资金往来、购买其他资产 （2）本公司的合营及联营企业 关联方名称 本公司持有股份 主营业务 深圳市天地建材有限公司 100% 建筑陶瓷 深圳市天地石材有限公司 100% 采石 深圳市天地新型构件有限公司 100% 水泥制品 深圳市峰崇实业有限公司 100% 有关金属加工 深圳市天地宾馆有限公司 100% 餐饮服务 关联方名称 与本公司关联交易内容 深圳市天地建材有限公司 资金往来 深圳市天地石材有限公司 资金往来 深圳市天地新型构件有限公司 资金往来 深圳市峰崇实业有限公司 资金往来 深圳市天地宾馆有限公司 资金往来 （二）关联交易 1、销售商品 2003年1-6月份 2003年1-6月份 关联方名称 金额 比例 金额 比例 深圳市第三建筑工程有限公司 17,770,953.88 9.75% --- --- 本公司向关联公司的销售商品的定价政策：市场价格 2、关联方资金往来与资金占用费 （1）关联方资金往来 上市公司向关联方提供资金 关联方 2003年6月30日 深圳市建设投资控股公司财务公司 718,181.36 深圳市天地石材有限公司 --- 深圳市天地房地产开发有限公司 48,750,000.00 天地峰崇实业有限公司 1,100,000.00 深圳市天地建材有限公司 300,000.00 合计 50,868,181.36 关联方向上市公司提供资金 关联方 2003年6月30日 深圳市建设投资控股公司财务公司 60,000,000.00 深圳市天地石材有限公司 1,071,840.29 深圳市天地房地产开发有限公司 --- 天地峰崇实业有限公司 --- 深圳市天地建材有限公司 --- 合计 61,071,840.29 （2）关联方资金占用费 关联方 2003年度1-6月份支付资 金占用费 深圳市天地房地产开发有限公司 --- 天地峰崇实业有限公司 --- 深圳市天地建材有限公司 --- 合计 --- 关联方 2003年度1-6月份收取资 金占用费 深圳市天地房地产开发有限公司 1,945,188.55 天地峰崇实业有限公司 46,702.11 深圳市天地建材有限公司 14,520.00 合计 2,006,410.66 关联方之间有偿使用资金的利率参照市场利率确定。 3、接受担保 (1)截至2003年6月30日,关联方为本公司借款提供担保有关明细资料如下： （金额单位：万元） 关联方名称 2003年6月30日 2002年12月30日 深圳市东部开发（集团）有限公司 23,300 9,700 深圳市建设投资控股公司 3,800 13,400 合计 27，100 23,100 (2)本公司2003年度1-6月份向深圳市建设投资控股公司支付的贷款担保费为人民币25万元。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2003年6月30日 深圳市东部开发（集团）有限公司 其他应付款 19,946,775.30 深圳市东部工程有限公司 其他应付款 3,600,000.00 深圳市第三建筑工程有限公司 应收账款 6,052,412.45 深圳市第三建筑工程有限公司 其他应收款 16,228,588.77 深圳市发鹏装饰工程有限公司 其他应收款 300,000.00 深圳市天地房地产开发有限公司 其他应收款 73,754,618.50 深圳市天地建材有限公司 其他应收款 1,942,216.70 深圳市天地石材有限公司 其他应收款 1,284,502.65 深圳市天地石材有限公司 其他应付款 1,071,840.29 深圳市天地新型构件有限公司 其他应收款 3,104,726.71 深圳市峰崇实业有限公司 其他应付款 87,914.02 深圳市峰崇实业有限公司 其他应收款 1,100,000.00 深圳市建设投资控股公司财务公司 其他应收款 718,181.36 深圳市建设投资控股公司财务公司 短期借款 60,000,000.00 关联方名称 002年12月31日 深圳市东部开发（集团）有限公司 12,202,422.95 深圳市东部工程有限公司 3,600,000.00 深圳市第三建筑工程有限公司 3,637,125.35 深圳市第三建筑工程有限公司 8,628,394.43 深圳市发鹏装饰工程有限公司 300,000.00 深圳市天地房地产开发有限公司 71,688,025.91 深圳市天地建材有限公司 1,942,216.70 深圳市天地石材有限公司 1,279,102.65 深圳市天地石材有限公司 762,075.53 深圳市天地新型构件有限公司 3,104,726.71 深圳市峰崇实业有限公司 105,130.27 深圳市峰崇实业有限公司 1,100,000.00 深圳市建设投资控股公司财务公司 88,087.17 深圳市建设投资控股公司财务公司 30,000,000.00 九、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有事项 (1)本公司股份制改组前与宝安县华威公司于1985年因购销钢材合同纠纷一案，经多次上诉及审理后，深圳市宝安区人民法院于1997年9月及12月将本公司银行存款人民币2,351,956.00元强制划走，但经本公司向中国最高人民检察院申诉，该院向最高人民法院和广东省高级人民法院分别去函要求重新审理，截止2003年6月30日上述款项仍未收回，本公司已按账龄全额计提了坏账准备。 （2）本公司下属深圳市利建混凝土有限公司应收深圳市利展图实业发展公司货款人民币1,722,206.99元， 2003年1月28日，经广东省深圳市福田区人民法院民事判决书（2003）深福法民二初字第105号判决，深圳市利展图实业发展有限公司应归还深圳市利建混凝土有限公司货款、利息、案件受理费等共计1,439,075元，截止报告期末，深圳市利建混凝土有限公司尚未收到此判决款。 （3）本公司下属深圳市利建混凝土有限公司应收深圳市卓群工贸有限公司货款人民币2,925,746.51元， 2002年8月9日，深圳市罗湖区人民法院民事调解书（2002）深罗法经一初字第160号调解确认，深圳市卓群工贸有限公司拖欠深圳市利建混凝土有限公司货款2,925,746.51元，深圳市卓群工贸有限公司应于2003年1月前分期付清此笔款项。截至报告期末，深圳市利建混凝土有限公司尚未收到此款项，目前已向法院申请强制执行。 2、其他或有负债 本公司之子公司深圳市天地石材有限公司、深圳市天地建材有限公司等均已停业，本公司对该等公司的账面投资金额总计为人民币307万元，截止2003年6月30日已计提长期投资减值准备106万元，如该等公司清算可能还会产生一定损失。 3、除存在上述或有事项外，截止2003年6月30日，本公司无其他重大或有事项。 十、截止2003年6月30日，本公司无重大承诺事项。 十一、本报告期无重大资产负债表日后事项 十二、其他重要事项 1、应收关联方债权 本公司2003年6月30日应收关联方深圳市天地房地产开发有限公司73,754,618.50元，按账龄计提坏账3,584,401.30元,该公司目前经营状况较差，截止2003年6月30日净资产为负数，深圳市东部开发(集团)有限公司已为该项债权的履行提供担保。 2、期末原值计 5006万元房屋及建筑物尚未取得房产证，相关办证手续尚在办理之中。 十三、资产抵押 报告期末，本公司以天地大厦1-3层作为抵押取得的银行借款计人民币1200万元；该固定资产原值为2737.32万元。 第八节 备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、《公司章程》文本； 5、公司2003年股东大会文件。 查阅地点：深圳市宝安南路天地大厦三楼 深圳市天地（集团）股份有限公司 董事会办公室 深圳市天地（集团）股份有限公司董事会 二○○三年八月二十七日 |
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