世纪中天投资股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.27 13:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
世纪中天投资股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司半年度财务会计报告未经审计。 公司董事长鲁石、总裁田茂、财务负责人李梅、会计部经理王正龙声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 世纪中天投资股份有限公司董事会 二OO三年八月二十五日 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件7 一、公司基本情况 一）公司法定中、英文名称 中文名称：世纪中天投资股份有限公司 英文名称：CENTURY ZHONGTIAN INVESTMENT JOINT STOCKCO.,LTD 二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：世纪中天 公司股票代码：000540 三）公司注册地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 公司办公地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 邮政编码：550004 公司国际互联网址：www.gz-info.gov.cn/qiye/zhong 公司电子信箱：[email protected] 四）法定代表人：鲁石 五）董事会秘书：赵虹 证券事务代表：何要求 联系地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 联系电话：0851—6809072010-68943811 传真：0851—6809115 010-68943813 电子信箱：[email protected]或 [email protected] 六）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 刊登公司半年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn/ 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 七）主要财务数据和指标 项目 2003年1-6月 净利润（元） 1,640,796.32 扣除非经常性损益后的净利润（元） -769,105.15 每股收益（元） 0.005 净资产收益率（%） 0.342 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.125 项目 2002年1-6月 净利润（元） 7,680,793.32 扣除非经常性损益后的净利润（元） 5,091,425.35 每股收益（元） 0.02 净资产收益率（%） 1.61 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.137 项目 2003年6月30日 流动资产 852,313,837.97 流动负债 580,742,700.45 总资产 1,239,471,804.73 资产负债率 (%) 61.19 股东权益（不含少数股东权益）（元） 479,158,589.32 每股净资产（元） 1.47 调整后的每股净资产（元） 1.42 项目 2002 年12月31日 流动资产 936,419,714.66 流动负债 680,111,928.66 总资产 1,225,277,254.10 资产负债率 (%) 61.03 股东权益（不含少数股东权益）（元） 477,517,793.00 每股净资产（元） 1.46 调整后的每股净资产（元） 1.38 备注：扣除的非经常性损益项目为： 项目 金额（元） 投资收益 2,439,886.06 营业外收入 219,458.48 营业外支出 -249,443.07 合计 2,409,901.47 八）利润表附表 (2003年1-6月) 项目 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.3251 5.3342 营业利润 -0.1627 -0.1630 净利润 0.3424 0.3430 扣除非经常性 -0.1605 -0.1608 损益后净利润 项目 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0781 0.0781 营业利润 -0.0024 -0.0024 净利润 0.0050 0.0050 扣除非经常性 -0.0024 -0.0024 损益后净利润 二、股本变动和主要股东持股情况 一）报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 二）截止报告期末，公司共有股东38781户。 三）2003年6月30日在册，拥有公司股份前十名股东情况： 持股 序 持股数 股东名称 比例 号 （股） (%) 1 世纪兴业投资有限公司 109,956,000 33.65 2 贵阳市国资局 36,240,866 11.09 3 深圳市瑞富源投资有限公司 12,000,000 3.67 4 无锡市华信投资管理有限公司 7,000,000 2.14 5 北京环宇互联科技发展有限公司 6,773,289 2.07 6 北京世纪网神网络科技发展有限 6,289,483 1.92 公司 7 北京世纪网宇电子科技发展有限 6,289,483 1.92 公司 8 上海肇达投资咨询有限公司 3,400,000 1.04 9 遵义市远科建材销售有限公司 3,212,473 0.98 10 上海名流科技发展有限公司 3,050,000 0.93 股份质押 序 股东名称 或冻结情 股份性质 号 况 1 世纪兴业投资有限公司 质押冻结 定向法人股 2 贵阳市国资局 发起人国家股 3 深圳市瑞富源投资有限公司 定向法人股 4 无锡市华信投资管理有限公司 定向法人股 5 北京环宇互联科技发展有限公司 质押冻结 发起人法人股 6 北京世纪网神网络科技发展有限 质押冻结 发起人法人股 公司 7 北京世纪网宇电子科技发展有限 质押冻结 发起人法人股 公司 8 上海肇达投资咨询有限公司 质押冻结 定向法人股 44000股 9 遵义市远科建材销售有限公司 定向法人股 10 上海名流科技发展有限公司 定向法人股 四）在本公司前十名股东中，股东之间不存在关联关系。 五）持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，报告期内其所持股份未发生变动。 六）报告期内，公司控股股东未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 一）现任董事、监事、高级管理人员报告期内持股变化情况。 姓名 期初持有股数 期末持有股数 单位：股 单位：股 鲁石 67,719 67,719 田茂 56,433 56,433 李梅 56,433 56,433 李筑惠 12,891 12,891 二）报告期内公司聘任董事、监事、高级管理人员情况。 2003年4月22日，公司2003年第第1次临时股东大会对公司董事会、监事会进行换届选举。续聘鲁石先生、田茂先生、戴家宏先生为公司第四届董事会董事，新聘李军华先生、陈阳先生为公司第四届董事会董事，新聘王格放先生、白钢先生为公司第四届董事会独立董事；刘志远先生、刘炼先生、邹毅先生、高宁先生、李梅女士不再担任公司董事，刘文彪先生、王凤洲先生、侯金光先生不再担任公司独立董事。续聘李筑惠先生为公司第四届监事会监事，新聘程琨虎先生、吴为民先生为公司第四届监事会监事；胡元华女士、侯后伦女士不再担任公司监事。 2003年4月22日，公司第四届董事会第1次会议，选举鲁石先生继续担任公司董事长，续聘田茂先生、李梅女士、赵虹女士分别担任公司总裁、财务负责人、董事会秘书。 2003年4月24日，公司第四届监事会第1次会议，选举李筑惠先生继续担任公司监事会主席。 四、管理层讨论与分析 一）管理层讨论与分析。 报告期内，公司继续坚持走专业化经营之路，在加强基础管理的同时，推进经营计划管理，使各项工作有序实施和落实；公司通过完善与加强公司物业管理、教育、康体综合发展的房地产开发思路，努力构筑中天品牌，并继续实施以品牌战略为核心的营销策略，倡导做新房开商、提供新的服务、创建房地产的新品质、为中天住宅文化送教育、送健康、送服务，深挖产品的功能与价值，赢得市场的认可。公司工作重心着力于以下三方面：（1）实施品牌战略，重塑企业品牌和产品品牌，提高产品功能价格比，提高产品（项目）的竞争力；（2）实施差异化策略：全面展示公司及产品的差异化优势，在高度重视市场细分的基础上，对产品的功能要素多方面进行系统分析研究，提出有效实施策略；（3）实施成本领先策略，严格控制产品成本，推行更为合理的施工组织计划，提高工作效率；强化营销策划工作，尝试规模经营、系统作战，使各事业部、各项目与公司整体品牌推广形成整体实力，有效扩大市场份额。 报告期内，公司主导产品（商品房）处于投入建设期，本期可结转的完工开发产品基数较小，故主营业务收入较上年同期下降；同时由于国家政策调整导致的补提坏帐准备等，管理费用较上年同期有较大增长。 报告期内，央行发布了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》，根据通知今后公司在办理商品房预售、开发土地储备贷款、商品房开发贷款、为客户提供按揭购房贷款等事项上将面临更规范的手续和更严格的条件，直接导致公司开发资金沉淀增加、销售现金回流推后。 2002年度报告中叙及中天公司兼并贵阳红岩化工厂、贵阳制革厂和畜产品厂遗留问题，如对原实验农场土地附着人员的补偿、“三厂”积欠银行等债权人债务等，均以扣抵被兼并企业“国有资产净值”方式得到妥善处理。 二）报告期内主要经营情况。 1、主营业务范围及经营情况。 公司以房地产开发为主业，主要产品为商品房。2003年上半年商品房结算收入6,644.87万元，分别较上年同期11,897.56万元下降44.15%。 2、利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力分析。 报告期内，公司主营业务（房地产开发）收入66,448,681.94元，主营业务成本37,462,931.27元，营业税金及附加3,470,162.46元，主营业务利润25,515,588.21元，净利润1,640,796.32元，销售毛利率43.62%。本期结转开发产品主要为开发周期较长的中高档商品房，销售毛利率较上年同期结转产品有所提高。 报告期内取得投资收益2,439,886.06元，主要为被投资单位贵阳市商业银行2002年度分红，该行2002年度净利润6,694万元。 3、经营中的问题与困难。 2003 年6 月，人民银行发布了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》，在市场上引起较大反响。该通知对土地使用权出让、项目开发和按揭贷款等方面金融政策的调控，将有助于预防国内房地产泡沫的大量出现，有利于规模较大、运作规范、自有资金较充足的房地产企业的发展，从而提高行业的集约化程度和整体水平。但鉴于人民银行、各商业银行相应的实施细则和规定尚未出台，因此尚无法预计该等规范的制定是否能充分考虑市场化因素，公司将关注未来的变化，做好相应的准备。 土地政策和金融政策的调整，对公司的资金提出了更高的需求。由于已取得储备地块的不可分割性，公司在相当一段时间内均面临现金紧张问题。公司将积极探讨和拓展多方式的融资渠道，满足项目资源储备和项目开发所需的资金。此外，公司将努力提高项目运作过程中的资金管理水平，进一步降低项目开发的资金成本，加大销售、预售力度，促使资金的尽快回笼。 三）公司投资情况。 （1）报告期内公司未募集资金，报告期之前募集资金在以往年度已使用完毕，未延续到本报告期。 （2）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况。 中天花园国家级住宅示范小区投入在建资金14266.74万元，报告期内投资3979.34万元。中天花园1、2、3、4、5组团及中学已交付使用，6组团D座、E座5栋和6栋已竣工，E座1至4栋进入竣工收尾阶段，A座1至10单元进入内装修收尾阶段，B座1至3单元主体结构施工至9层，6组团基础设施及环境正在施工。中天花园别墅区4栋样板房和会所主体结构已完成。报告期内中天花园实现销售收入3378.48万元，营业利润1043.47万元。 中天广场项目已投入21177.31万元，其中，中天广场项目1、2组团已竣工交付使用，3组团已完成基础开挖。中天广场项目报告期内实现销售收入790.3万元，营业利润363.3万元。 中天山水园项目系报告期内新开发项目，截止报告期末完成投资1048.8万元，该项目已完成平基工作，施工单位正在进场，尚未进行销售。 中天星园项目上一年度已完成投资，A、B、C三个组团已竣工交付使用。报告期内中天星园实现销售收入1561万元，营业利润 497.2万元。 中天宅吉碧园系报告期内新开工项目，截止报告期末完成投资1225万元。该项目基础开挖已完工，进入施工阶段，报告期内尚未销售。 中天世纪新城项目已投入7725.44万元。中天世纪新城项目一组团（Townhouse）样板区4栋、会所已建成，一组团S区共有24栋，大部分已完成主体施工，部分进入内外装修；H区共有7栋，其中1至6栋基础施工已完成，进入主体施工，第7栋基础完成约50%左右。该项目二组团共23有栋，已开工18栋，大部分进入主体施工，一部分正在基础施工。中天世纪新城项目一组团已开始预售，因未竣工，报告期内未结转利润。二组团主要用于拆迁安置。 四）下半年工作计划： 销售方面，上半年由于社会住房消费回落、潜在客户的商品房售价下跌预期、办理商品房预售证要求提高和“非典”等因素综合影响，公司原来安排的几次促销活动计划均被取消，同期销售合同计划金额完成情况有一定差距。针对这一情况，公司在下半年将加大营销工作力度，弥补计划缺口。如下半年市场推广工作能够取得突破，年度可结转销售收入及利润均能够按计划完成。 项目建设和土地开发投资方面，央行《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》发布以后，公司需对其所产生的影响作全面分析并采取相应对策。公司将适度缩小同期开发建设规模，集中资金完成销售条件较为成熟项目建设，尽快将其推向市场。土地开发投资也面临同样问题。 财务状况方面，由于已取得储备地块的不可分割性，公司在相当一段时间内均面临现金紧张问题，公司将加大与政府有关部门及金融机构的沟通、协调，寻求更多的外部支持。同时，公司将努力提高项目运作过程中的资金管理水平，进一步降低项目开发的资金成本，加大销售、预售力度，促使资金的尽快回笼。 五、重要事项 一）公司治理结构： 报告期内公司董事会按照公司章程和有关法律、法规规定进行了换届选举。新一届董事会充分注意人员专业组成的搭配。公司董事均能够忠实诚信勤勉地履行职责并且经常进行政策法则学习。董事会的会议记录规范、完整。 公司力求所有股东特别是中小股东享有知情权、参与权和平等的地位，所有重大事项均依照证监会及交易所的规定进行了及时、准确、完整的披露。 公司严格按照股东大会规范意见的要求通知和召开股东大会。 二）报告期内公司未有利润分配、公积金转增股本或发行新股方案的实施情况。 三）报告期内公司诉讼、仲裁事项： 报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 公司诉海南电子工业总公司返还购地款1180万元一案，海南省高院终审判决公司胜诉，该案目前已申请执行。中国工商银行贵阳市万东支行诉贵阳市百货大楼及本公司借款担保合同纠纷一案，法院判决贵阳市百货大楼归还贷款900万元及相应利息，公司承担连带责任。公司目前正努力促成贵阳市百货大楼独立还款，截止报告期内，该案尚未执行。 四）报告期内公司收购、出售资产情况。 2003年2月28日，公司第三届董事会二十六次会议审议通过：世纪中天公司向中国凯城国际工程公司转让北京昊岳房地产开发有限责任公司95％股权，转让金额20900万元人民币。目前昊岳公司股权转让过户手续尚未完成、转让股权合同资金部分到位，现合同正在履行过程中。 2003年6月20日，公司第四届董事会第4次会议审议同意公司投资天同证券有限责任公司1亿元人民币，约占增资扩股后天同证券公司注册资本30亿元人民币的3.33%，2003年6月22日签署《参股合同》，现正在办理相关报批手续。 五）重大关联交易事项： 报告期内公司未发生关联交易事项。 六）重大合同及其履行情况： 1、托管、承包、租赁事项 报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的重大事项。 2、对外担保事项 公司在报告期内未发生重大担保事项。 公司为贵阳市百货大楼提供的900万元借款担保涉及中国工商银行贵阳市万东支行诉贵阳市百货大楼及本公司借款担保合同纠纷案，截止报告期内，该案尚未执行。 3、公司在报告期内未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七）承诺事项 公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东在报告期内未发生也无以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、财务报告（未经审计） 1、会计报表（附后） 2、会计报表附注 (一)、基本情况 世纪中天投资股份有限公司(以下简称公司)系由原中国房地产开发集团贵阳总公司于1994年1月8日改组，以募集设立方式设立的股份有限公司。截止2003年6月30日，公司注册资本192,242,000元，股本326,811,466元，其中社会公众股112,629,772股。公司主要经营壹级房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、勘探设计、高新产品开发、国内外实业投资、物业管理、综合性商业、高科技投资、项目投资与管理、投资咨询服务、室内装饰装潢、拆迁安置及服务等。 本公司下属中天广场经营公司、中天星园经营公司、材料公司、物业公司、北海公司、成都公司、中天花园经营公司、中天房地产经营公司、中天宅吉房地产经营公司、中天世纪新城经营公司、深圳公司、中天北京四中、中天北京小学等13个分公司；有北京世纪中天投资有限公司、海南定安贵海旅业开发有限公司、北京中天实投资顾问有限公司3个控股子公司。 (二)、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 （1）外币业务发生时采用的折算汇率：公司发生外币业务时采用外币业务发生当日的市场汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本位币金额记账。 （2）期末外币账户外币余额所采用的折算汇率：月份终了，公司按照期末市场汇率作为折算汇率，将期末各外币账户的外币余额折算为记账本位币金额，并将折算的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。 （3）汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理；经营期间发生的汇兑损益，作为财务费用计入当期损益。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准： 公司将持有的3个月以内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法： （1）短期投资取得时的计价：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后作为取得短期投资时的成本记账。投资者投入、以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的短期投资，按照《企业会计制度》的规定确定短期投资的成本。 （2）短期投资的期末计价：按照成本与市价孰低法确定短期投资的期末价值。 （3）短期投资收益的确认：在处置短期投资时确认短期投资收益（持有期间不确认短期投资收益），即按处置短期投资时实际取得价款与短期投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 （4）短期投资跌价准备的确认标准与计提方法：期末，当短期投资市价低于成本时，将其差额确认为短期投资跌价准备；以投资类别作为短期投资跌价准备的计提方法。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准是：因债务人已撤销、破产、资不抵债、歇业等原因，有确切证据表明确实无法收回的应收款项。 坏账损失采用备抵法核算。母公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额采用账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为： 账龄 计提比例 1年以内 5% 12年 10% 23年 15% 3年以上 20% 9、存货核算方法 （1）存货分类：公司将存货分为在建开发产品、已完开发产品、出租开发产品、周转房、库存商品、库存材料、周转材料、低值易耗品等大类。 （2）存货的计价：存货的取得均按实际成本计价。已完开发产品、出租开发产品、周转房等按各项目实际发生的成本进行确认和结转；销售发出商品，按个别项目实际单位成本计价。 （3）存货盘存制度和低值易耗品的摊销方法：公司所有存货均采用永续盘存制进行核算；低值易耗品摊销，根据不同种类和一次领用金额大小，分别采用一次摊销或分期摊销的办法，分期摊销的期限最低三个月，最长不超过一年。周转材料按工程量分十年摊销。 （4）开发用土地的核算方法：公司开发用土地所发生的费用（包括征地、拆迁、安置补偿费及基础设施费等），先统一在“土地开发”科目进行核算和归集，然后按所建可售商品房面积分摊计入开发产品成本。 （5）公共配套设施费用的核算方法：公司小区内的公共配套设施建设，按开发项目通过“配套设施费”进行核算和归集，建设完毕，可以有偿转让的部份转入开发产品；不能有偿转让的部份，按所建可售商品房面积分配计入房屋开发成本。 （6）出租开发产品、周转房的摊销方法：按出租开发产品、周转房的原值扣除4%的残值后，采用直线法进行摊销。其具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 年摊销率 有产权的房屋 35年 2.74% 无产权的房屋 8年 12.00% （7）质量保证金的核算方法：质量保证金根据建设部有关规定，在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则依据各项目公司及房开工程管理部门的通知退还保证金。 （8）维修基金的核算方法：公司开发的小区物管基金（包括维修基金），按各开发产品建造成本的2%预提计入可售商品房成本。实际发生时以结算金额冲销预提费用。 （9）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司期末存货按成本与可变现净值属低计量，当存货可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备；计提的方法采用分类比较法。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的计价及收益确认方法:现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括支付的金额在10万元以上的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未支付的债券利息后，作为初始投资成本，以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期债权投资按照《企业会计制度》规定确定其成本；长期债权投资收益按照票面价值与票面利率按月进行确认。 （2）长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券存续期内按直线法，每期平均摊销。 （3）长期股权投资计价和收益的确认方法：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本，以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期股权投资，按照《企业会计制度》规定确定其投资成本；公司长期股权投资，根据不同情况，分别采用成本法和权益法核算，确定其投资收益。具体为：公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，并对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额按照直线法进行摊销，摊销期限为：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限进行摊销；合同没有规定投资期限的，按10年进行摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准：公司期末的长期投资按照其账面价值与可收回金额熟低计量，当出现市价持续2年低于账面价值、被投资单位财务经营状况恶化持续2年发生亏损或当年发生严重亏损以及有确切证据表明投资的可收回金额低于账面价值的其它情形时，按照其投资的预计可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （6）长期投资减值准备计提方法：期末按长期投资单个项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取，计入当期损益。 11、委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价和利息确认方法：按实际委托贷款金额计价，并按规定的利率按月计算确定其利息收入。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：对于发生的委托贷款，如果有迹象表明其本金高于可收回金额的，公司在每年年终时计提相应的减值准备。 12、固定资产和折旧的核算方法 （1）固定资产确认标准为：房屋建筑物、机器设备、运输设备等主要生产经营设备，使用年限超过一年时，确认为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，如单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也确认为固定资产。 （2）固定资产分类：公司将固定资产分为房屋建筑物、管理设备、运输设备、其他等四类。 （3）固定资产计价：公司购建固定资产按购建时的实际成本计价，包括买价、税金、运输费、保险费以及在固定资产达到预定可使用状态前所发生的各种必要的支出。 （4）固定资产折旧方法：采用直线法，各类固定资产估计使用年限、净残值率和年折旧率按下表分别确定： 类别 折旧年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 35年 2.74% 4% 运输设备 9年 10.67% 4% 管理设备 6年 16.00% 4% 其他 6年 16.00% 4% （5）融资租入固定资产的计价方法：按融资最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6）固定资产减值准备：期末，公司通过对固定资产逐项进行检查，将因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程在完工交付时确认为固定资产，在建工程达到预定可使用状态之前发生的工程借款利息计入在建工程成本。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：对于长期停建并且在未来三年内不会重新开工的项目或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程，公司在每年年终时，根据其可回收金额与账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本核算，在合同、法律规定的受益年限中较短的年限摊销，合同、法律没有规定受益年限的，按10年进行摊销。 （2）期末对于无形资产各单项项目预计可回收金额低于其账面价值的，计提减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 筹建期间发生的开办费在长期待摊费用中归集，并在企业开始生产经营当月一次性计入损益；其他长期待摊费用按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。 16、应付债券的核算方法： （1）应付债券计价：按照实际发行的价格总额计价，发行费用扣除利息收入后，作为财务费用计入当期损益；为项目开发发行债券，其发生的利息和发行费用直接计入开发成本。 （2）债券溢价或折价的摊销：按直线法在债券存续期内进行摊销。 17、收入确认原则及方法 （1）销售商品：在商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已取得或取得收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。建安工程按完工百分比法确认劳务收入。 （3）出租物业：按权责发生制确认收入的实现。 （4）物业管理收入：以实际收到物业管理费时确认收入的实现。 （5）其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入的实现。 18、借入资金所发生利息及有关费用的会计处理方法 为开发产品借入使用的资金，其发生的利息及有关费用直接计入开发产品成本；由公司统一调配使用借入的资金，因不能完全划分用途，发生的利息及有关费用计入当期财务费用。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求编制合并会计报表。合并范围：将占被投资单位注册资本50％以上的控股子公司，或虽不足50％，但对被投资企业具有控制关系的非控股子公司纳入合并范围。合并时，抵销股权投资及相应权益、关联交易及往来等。公司无对外合作开发项目的合并报表事项。 (三)、税项 公司主要税种和税率为： 税种 税率 营业税 3%-5% 增值税 17% 城建税 7% 教育费附加 3% 副食调节基金 1‰ 企业所得税 33% (四)、控股子公司 子公司名称 注册资本 持股比例 北京世纪中天投资有限公司 2000万元 90% 海南定安贵海旅业开发有限公司 1300万元 95% 北京中天实投资顾问有限公司 50万元 80% 子公司名称 经营范围 是否 合并 北京世纪中天投资有限公司 高科技产业投资 是 海南定安贵海旅业开发有限公司 土地开发、旅游业 是 北京中天实投资顾问有限公司 投资、咨询 是 (五)、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 157,392.31 87,429.85 银行存款 40,492,270.78 181,576,011.87 其他货币资金 3,361,528.37 3,934,988.72 44,011,191.46 185,598,430.44 其它货币资金为公司按揭保证金存款和拆迁保证金存款。 2、应收账款 （1）账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 21,154,727.22 62.69 1,057,736.36 1—2年 6,755,045.30 20.02 675,504.53 2—3年 1,754,836.04 5.20 263,225.41 3年以上 4,080,713.24 12.09 816,142.65 33,745,321.80 100.00 2,812,608.95 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 13,934,825.91 56.20 696,741.30 1—2年 7,301,697.95 29.45 730,169.80 2—3年 1,900,311.42 7.66 285,046.71 3年以上 1,659,574.36 6.69 331,914.87 24,796,409.64 100.00 2,043,872.68 期末较期初增加8,948,912.16元，主要是公司期末结转收入增加应收账款所致。 （2）前五名欠款单位的欠款金额为11,517,623.60元，占期末应收账款总额的34.13%。 （3）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 65,889,937.93 68.46 3,294,496.90 1—2年 14,978,370.95 15.56 1,497,837.10 2—3年 1,891,989.30 1.96 283,798.40 3年以上 13,489,496.31 14.02 2,697,899.25 96,249,794.49 100.00 7,774,031.65 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 40,161,851.03 51.53 1,850,607.42 1—2年 19,602,778.79 25.15 1,960,277.88 2—3年 3,312,914.69 4.25 496,937.21 3年以上 14,853,992.75 19.07 2,879,735.77 77,931,537.26 100.00 7,187,558.28 （1）前五名欠款单位的欠款金额为78,759,894.77元，占期末其它应收款总额的81.83%。 （2）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、预付账款 （1）账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 22,561,473.99 60.56 1-2年 10,385,981.86 27.88 2-3年 2,136,575.13 5.74 3年以上 2,169,758.79 5.82 期初数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 11,775,844.85 71.59 1-2年 7,251,397.83 10.99 2-3年 2,303,708.95 6.61 3年以上 2,440,591.59 10.81 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 37,253,789.77 100.00 23,771,543.22 100.00 期末较期初增加13,482,246.55元，主要是预付工程款增加所致。 （2）无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5、应收补贴款 项目 期末数 期初数 批准文件 应收所得税返还 605,844.48 6,047,225.45 财政部财税字[2000]99号 6、存货 期末数 项目 金额 跌价准备 （一）开发成本 433,596,899..19 5,058,071.22 （1）土地开发 296,824,.085.35 4,309,704.30 （2）房屋开发 112,186,882.56 748,366.92 （3）配套设施 24,585,931.28 - （二）已完开发产品 127,016,084.12 151,853.41 （三）周转房 4,560,950.26 - （四）出租开发产品 88,751,557.82 - （五）库存材料 600,734.93 287,130.53 （六）低值易耗品 36,767.26 （七）临时设施 1,073,568.91 （八）库存商品 124,301.88 40,431.95 655,760,864.37 5,537,487.11 期初数 项目 金额 跌价准备 （一）开发成本 405,675,218.71 5,058,071.22 （1）土地开发 301,513,805.18 4,309,704.30 （2）房屋开发 82,094,104.33 748,366.92 （3）配套设施 22,067,309.20 - （二）已完开发产品 110,763,592.46 151,853.41 （三）周转房 4,855,494.44 - （四）出租开发产品 109,407,407.29 - （五）库存材料 441,375.03 287,130.53 （六）低值易耗品 97,570.08 - （七）临时设施 936,128.05 - （八）库存商品 138,090.84 40,431.95 632,314,876.90 5,537,487.11 期末较期初增加23,445,987.47元，主要是土地开发减少4,689,719.83元，房屋开发增加30,092,778.23元，配套设施开发增加2,518,622.08元，完工开发产品增加16,252,491.66元，出租开发产品减少20,655,849.47元。 （一）开发成本 （1）土地开发 预计 项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 中天花园一、二期 1993.12 2002.12 15,200万元 中天花园三期 2000.12 2005.12 28,800万元 中天广场三组团 1999 2003.12 金阳新区山水园 2003.3 2004.6 金顶山片区土地 1982 2001.12 北海土地 1992 中天世纪新城 2001 2008.12 57,500万元 贵海土地 项目名称 期末数 期初数 中天花园一、二期 46,850,835.50 50,180,338.27 中天花园三期 67,242,927.38 72,602,914.16 中天广场三组团 8,822,340.13 8,822,340.13 金阳新区山水园 9,006,713.43 金顶山片区土地 684,456.12 684,456.12 北海土地 3,739,856.24 3,739,856.24 中天世纪新城 148,660,694.21 153,667,637.92 贵海土地 11,816,262.34 11,816,262.34 296,824,085.35 301,513,805.18 中天花园三期部分住宅用地99,891平方米和世纪新城部份住宅用地，已分别用于公司4,000万元和8,000万元长期借款的抵押。 （2）房屋开发 预计 项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 中天花园6组团 2001 2003.12 12800万元 水库区住宅 2000.10 2003.12 2860万元 中天广场3组团 2001.10 2005.2 8500万元 金阳山水园 2003.3 2004.6 9353万元 金顶山片区项目 2000.1 2003.12 534万元 中天宅吉碧园 2001.5 2005.2 7985万元 中天世纪新城1号 2001 2004.5 22,000万元 北海高校项目 京海花园 项目名称 期末数 期初数 中天花园6组团 34,413,307.92 39,991,142.12 水库区住宅 18,571,182.44 10,272,326.93 中天广场3组团 1,285,928.49 2,005,861.02 金阳山水园 1,724,856.13 金顶山片区项目 3,323,717.25 2,916,263.51 中天宅吉碧园 7,838,870.33 7,127,669.81 中天世纪新城1号 41,384,053.22 16,135,874.16 北海高校项目 2,232,818.95 2,232,818.95 京海花园 1,412,147.83 1,412,147.83 112,186,882.56 82,094,104.33 期末较期初增加30,092,778.23元，主要是世纪新城1号项目、中天花园别墅投入增加所致。 （二）已完开发产品 竣工 项目名称 时间 期初数 中天花园 21,596,143.36 1-5组团 97.12-02.6 21,596,143.36 6组团 2003.6 中天星园 41,737,613.66 A、B、C座 00.11-02.6 38,197,758.37 宅吉大厦 1999.6 3,539,855.29 中天广场 36,721,310.47 1组团 2001.6 30,967,998.08 2组团 2000.6 4,420,151.49 其他 96.6-99.7 1,333,160.90 天业大厦 1994.12 9,051,650.17 天茵园 1997.5 1,656,874.80 110,763,592.46 项目名称 本期增加 本期减少 中天花园 51,263,465.56 19,839,671.82 1-5组团 2,606,754.25 6组团 51,263,465,.56 17,232,917.57 中天星园 9,852,374.79 A、B、C座 9,852,374.79 宅吉大厦 中天广场 3,928,005.70 6,347,027.76 1组团 3,928,005.70 2,881,790.39 2组团 3,465,237.37 其他 天业大厦 2,899,905.63 天茵园 0.40 55,191,471.66 38,938,980.00 项目名称 期末数 中天花园 53,019,937.10 1-5组团 18,989,389.11 6组团 34,030,547.99 中天星园 31,885,238.87 A、B、C座 28,345,383.58 宅吉大厦 3,539,855.29 中天广场 34,302,288.41 1组团 32,014,213.39 2组团 954,914.12 其他 1,333,160.90 天业大厦 6,151,744.54 天茵园 1,656,875.20 127,016,084.12 （三）周转房 期初数 本期增加 本期减少 期末数 4,855,494.44 294,544.18 4,560,950.26 （四）出租开发产品 项目名称 期初数 本期增加 物业公司 85,837.15 中天广场 75,292,302.98 经营公司 27,716,329,.85 成都公司 6,312,937.31 109,407,407.29 项目名称 本期减少 期末数 物业公司 15,601.01 70,236.14 中天广场 19,653,325.77 55,638,977.21 经营公司 959,567.07 26,756,762.78 成都公司 27,355.62 6,285,581.69 20,655,849.47 88,751,557.82 经营公司宅吉大厦商场和广场1组团商场已分别用于农行3,400万元和商行5,500万元、建行城北支行6,500万元短期借款的抵押。 7、待摊费用 项目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 115,573.77 109,887.18 受益期跨年 报刊杂志费 15,560.80 22,997.26 同上 办公费 15,160.02 16,441.52 同上 维修费 463,101.57 319,623.61 同上 其他 201,763.15 259,660.25 同上 811,159.31 728,609.82 8、长期投资 项目 期初数 减值准备 本期增加 长期股权投资 266,720,705.56 100,000,000.00 长期债权投资 453,450.00 267,174,155.56 100,000,000.00 项目 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 60,113.94 366,660,591.62 - 长期债权投资 453,450.00 - 60,113.94 367,114,041.62 - （1）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 中房集团贸易股份有限公司 法人股 479,269 1.25% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 中房集团贸易股份有限公司 479,268.71 - ②其他股权投资 占注册资 被投资公司名称 期限 投资金额 本比例 贵阳泛太平洋房地产有限公司 50年 6,086,000.00 50% 网泰金安信息技术有限公司 20年 15,000,000.00 50% 北京中天华通移动通讯研究开发 20年 9,000,000.00 30% 有限公司 北京昊岳房地产开发有限责任公司 无 201,328,300.00 100% 贵阳市商业银行 无 33,500,000.00 6.25% 天同证券有限责任公司 无 100,000,000.00 3.33% 364,914,300.00 本期权益 累计权益 被投资公司名称 增减额 增减额 减值准备 贵阳泛太平洋房地产有限公司 -60,113.94 1,267,022.91 - 网泰金安信息技术有限公司 - - - 北京中天华通移动通讯研究开发 - - - 有限公司 北京昊岳房地产开发有限责任公司 - - - 贵阳市商业银行 - - - 天同证券有限责任公司 -60,113.94 1,267,022.91 - （2）长期债权投资 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 重点建设债券 190,000 10% 285,000.00 90年 国库券 118,000 4%-10% 168,450.00 86-93年 308,000 453,450.00 累计应收 债券种类 利息 减值准备 重点建设债券 - - 国库券 - - - - 9、固定资产及累计折旧 类别 期初数 本期增加 原值： 房屋建筑物 5,386,702.88 运输设备 11,534,908.11 803,585,.00 管理设备 2,470,467.60 541,540.16 其他 1,667,433.46 21,059,512.05 1,345,125.16 累计折旧： 房屋建筑物 408,428.04 69,084.66 运输设备 4,994,587.12 869,057.38 管理设备 1,091,615.81 413,107.13 其他 564,819.35 7,059,450.32 1,351,249.17 净值 14,000,061.73 -6,124.01 类别 本期减少 期末数 原值： 房屋建筑物 5,386,702.88 运输设备 12,338,493.11 管理设备 180,473.72 2,831,534.04 其他 51,692.66 1,615,740.80 232,166.38 22,172,470.83 累计折旧： 房屋建筑物 477,512.70 运输设备 5,863,644.50 管理设备 168,112.92 1,336,610.02 其他 57,720.16 507,099.19 225,833.08 8,184,866.41 净值 6,333.30 13,987,604.42 10、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 未完工产品应摊利息 7,482,544.01 其他 200,778.14 7,683,322.15 类别 本年摊销 期末数 未完工产品应摊利息 1,552,278.76 5,930,265.25 其他 76,142.67 124,635.47 1,628,421.43 6,054,900.72 11、短期借款 借款条件 期末数 抵押借款 144,000,000.00 担保借款 信用借款 150,465,000.00 294,465,000.00 借款条件 期初数 抵押借款 95,000,000.00 担保借款 15,000,000.00 信用借款 62,207,770.89 172,207,770.89 期末抵押借款以中天广场1组团2-3层商业用房和宅吉大厦1-5层商场作抵押； 12、应付账款 期末数 期初数 18,115,848.77 11,267,295.46 期末较期初增加6,848,553.31元，主要是工程结算应付工程尾款和赊购材料款增加所致。 无欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 13、预收账款 期末数 期初数 84,579,648.50 37,721,191.98 其中：预收售房款 期末数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 55,210,460.75 88.22 1-2年 3,982,324.71 6.36 2-3年 1,189,256.78 1.90 3年以上 2,197,606.26 3.52 62,579,648.50 100.00 期初数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 32,455,933.37 86.04 1-2年 2,963,379.70 7.86 2-3年 348,039.27 0.92 3年以上 1,953,839.64 5.18 37,721,191.98 100.00 具体分类如下： 项目名称 期末余额 预计竣工时间 中天花园1~5组团 413,786.80 已竣工 中天花园6组团 11,158,559.10 2003.12 中天广场1组团 2,384,398.55 已竣工 中天广场2组团 645,716.18 已竣工 中天广场3组团 615,000.00 2005.2 金阳山水园 5,330,000.00 2004.6 项目名称 预售比例(%) 备注 中天花园1~5组团 - 购房定金及首期款 中天花园6组团 10.84 按预计收入计算 中天广场1组团 - 购房定金及首期款 中天广场2组团 - 购房定金及首期款 中天广场3组团 0.32 购房定金 金阳山水园 100 预收定金 项目名称 期末余额 预计竣工时间 中天星园A.B.C座 5,446,106.67 已竣工 宅吉大厦 893,998.51 已竣工 宅吉碧苑 537,350.58 2005.2 世纪新城1号项目 28,952,940.00 2004.5 其他项目 6,201,792.11 已竣工 62,579,648.60 项目名称 预售比例(%) 备注 中天星园A.B.C座 - 购房定金及首期款 宅吉大厦 - 购房定金及首期款 宅吉碧苑 - 购房定金 世纪新城1号项目 20 购房定金及首期款 其他项目 - 购房定金及首期款 期末较期初增加，主要是世纪新城1号项目预售房款增加所至。超过一年未结转的预收账款，主要是未竣工项目预收款和收取的购房定金及首期款。 无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 14、应付工资 期末数5,751,251.18元，为工效挂钩工资结余。 15、应付股利 期末数961,744.20元，为应付未付2000年度的现金股利。 16、应交税金 项目 期末数 期初数 执行税率（%） 营业税 2,120,569.64 1,832,053.89 3--5 增值税 149,592.19 147,121.76 17 房产税 201,635.15 -69,169.61 12 城建税 136,846.38 118,750.20 7 土地使用税 95,172.98 115,505.12 土地增值税 1,100,285.22 1,157,370.45 个人所得税 -217,369.84 -126,010.54 企业所得税 -100,000.00 336,425.65 33 车船税 -300.00 3,486,731.72 3,511,746.92 17、其它应交款 项目 期末数 计缴标准 教育费附加 69,462.81 3% 副食基金 60,702.79 1‰ 项目 期末数 计缴标准 交通建设基金 7,412.31 137,577.91 18、其他应付款 期末数82,626,046.47元，较期初数增加12,885,135.58元，主要是收取施工单位保证金所增加。 无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预提费用 项目 期末数 期初数 征地拆迁费用 469,225.23 1,597,178.17 建安工程费 39,902,909.01 50,251,221.85 基础设施费 164,222.33 9,685,070.21 配套设施费 36,941,258.26 41,764,768.11 前期工程费 111,552.42 1,847,637.65 其它 9,497,238.95 10,348,526.55 87,086,406.20 115,494,402.54 期末结存主要是计提未支付的工程尾款和预提应由已完开发产品分摊的配套设施费和未完基础设施费等。 20、一年内到期的长期负债 贷款单位 金额 借款期限 年利率(%) 条件 贵阳市建行城北支行 10,000,000.00 2002.1-2004.1 6.534 抵押 10,000,000.00 21、长期借款 贷款单位 金额 借款期限 贵阳市建行城北支行 40,000,000.00 2002.6-2004.12 工行中华路支行 50,000,000.00 2002.1-2005.1 工行中华路支行 30,000,000.00 2002.5-2005.5 深圳市政府经济合作发展基金 2,000,000.00 1997.10-2002.10 122,000,000.00 贷款单位 年利率(%) 条件 贵阳市建行城北支行 6.534 抵押 工行中华路支行 6.039 抵押 工行中华路支行 6.30828 抵押 深圳市政府经济合作发展基金 7.992 信用 期末抵押借款以中天花园和世纪新城部份土地作抵押。 22、长期应付款 期末数 期初数 45,682,571.72 46,182,060.71 23、股本 本次变动增减（+，—） 项目 期初数 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 55,593,122.00 - - 其中：国家持有股份 36,240,866.00 境内法人持有股份 19,352,256.00 2、募集法人股份 158,336,640.00 - - 3、内部职工股（高管股） 251,932.00 - - 未上市流通股份合计 214,181,694.00 - - 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 112,629,772.00 - - 已上市流通股份合计 112,629,772.00 - - 三、股份总数 326,811,466.00 - - 本次变动增减（+，—） 项目 公积金转股 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 - - - 55,593,122.00 其中：国家持有股份 36,240,866.00 境内法人持有股份 19,352,256.00 2、募集法人股份 - - - 158,336,640.00 3、内部职工股（高管股） - - - 251,932.00 未上市流通股份合计 - - - 214,181,694.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 - - - 112,629,772.00 已上市流通股份合计 - - - 112,629,772.00 三、股份总数 - - - 326,811,466.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 股票溢价 21,057,184.52 - 被投资单位外币折算差额 639,515.81 - 21,696,700.33 - 项目 本期减少 期末数 股票溢价 - 21,057,184.52 被投资单位外币折算差额 - 639,515.81 - 21,696,700.33 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 36,721,011.31 - 36,721,011.31 公益金 34,067,299.04 - 34,067,299.04 任意盈余公积 5,395,002.70 - 5,395,002.70 76,183,313.05 - 76,183,313.05 26、未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 52,826,313.62 加：本年净利润 1,640,796.32 减：本期转作股本的普通股股利 - 本期应付普通股股利 - 本期提取的法定公积金 本期提取的法定公益金 期末未分配利润 54,467,109.94 根据公司第4届董事会第7次会议决议，2003年半年度利润不分配，不转增。 27、主营业务收入 项目 本期发生数 上期发生数 收入合计 66,448,681.94 118,975,645.97 其中：商品房销售收入 66,448,681.94 118,975,645.97 其中：中天花园 33,784,728.58 76,337,761.30 中天广场 7,908,420.26 5,650,271.27 中天星园 15,610,029.50 36,987,613.40 经营公司 9,145,503.60 公司主营业务收入，全部为贵阳市地区商品房销售收入。 28、主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 成本合计 37,462,931.27 78,552,936.57 其中：商品房销售成本 37,462,931.27 78,552,936.57 其中：中天花园 19,839,671.82 50,927,096.32 中天广场 3,997,027.64 3,461,965.66 中天星园 9,852,374.79 24,163,874.59 经营公司 3,773,857.02 - 29、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 计缴金额 营业税 5% 2,976,916.59 城建税 7% 208,384.16 项目 计缴标准 计缴金额 教育费附加 3% 89,307.50 副食品基金 1‰ 66,478.40 土地增值税 129,075.81 3,470,162.46 30、期间费用 费用项目 本期发生数 上年同期发生数 管理费用 7,629,988.64 3,268,861.33 营业费用 6,897,881.61 6,751,862.83 财务费用 14,809,989.16 13,137,287.72 其中：利息支出 15,063,009.55 13,416,431.21 利息收入 -257,784.39 -284,729.99 手续费 4,764.00 5,586.50 29,337,859.41 23,158,011.88 本期管理费用增加主要是应收款坏账准备提取增加所致。. 31、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 - - 债券投资收益 - 股权投资收益 2,439,886.06 1,125,906.84 其中：分回的现金股利 2,500,000.00 1,800,000.00- 权益法核算增减额 -60,113.94 -674,093.16 股权投资减值准备 - 股权投资转让收益 - 2,439,886.06 1,125,906.84 本期公司投资收益占利润总额的比例为150%。投资收益汇回不存在重大限制。 32、营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 罚没收入 3,752.00 1,064.00 违约金收入 140,597.46 189,798.33 项目 本期发生数 上期发生数 固定资产清理收入 16,200.00 其他 97,636.99 21,683.62 258,186.45 212,545.95 33、营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 罚没支出 1,300.00 500.00 违约金支出 273,871.32 115,546.37 固定资产清理损失 8,940.80 99,327.15 其他 9,350.31 128,794.88 293,462.43 344,168.40 (六)、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 21,154,727.22 62.69 1,057,736.36 1—2年 6,755,045.30 20.02 675,504.53 2—3年 1,754,836.04 5.20 263,225.41 3年以上 4,080,713.24 12.09 816,142.65 33,745,321.80 100.00 2,812,608.95 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 13,934,825.91 56.20 696,741.30 1—2年 7,301,697.95 29.45 730,169.80 2—3年 1,900,311.42 7.66 285,046.71 3年以上 1,659,574.36 6.69 331,914.87 24,796,409.64 100.00 2,043,872.68 期末较期初增加8,948,912.16元，主要是公司期末结转收入增加应收账款所致。 （2）前五名欠款单位的欠款金额为11,517,623.60元，占期末应收账款总额的34.13%。 （3）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 52,927,324.00 63.11 2,646,366.20 1—2年 4,911,120.95 5.86 491,112.10 2—3年 1,885,214.10 2.25 282,782.12 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 37,897,586.24 57.95 1,737,379.31 1—2年 9,792,728.79 14.97 979,272.88 2—3年 3,306,139.49 5.06 495,920.93 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 3年以上 24,138,013.17 28.78 4,827,602.62 83,861,672.22 100.00 8,247,863.04 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 3年以上 14,404,202.87 22.02 2,880,840.57 65,400,657.39 100.00 6,093,413.69 无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 前五名欠款单位的欠款金额为66,508,544.57元，占期末其它应收款总额的79.31%。 3、长期投资 项目 期初数 减值准备 本期增加 长期股权投资 277,574,742.13 100,584,929.43 长期债权投资 453,450.00 278,028,192.13 100,584,929..43 项目 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 382,718.54 377,776,953.02 - 长期债权投资 453,450.00 - 382,718.54 378,230,403.02 - （1）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 中房集团贸易股份有限公司 法人股 479,269 1.25% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 中房集团贸易股份有限公司 479,268.71 - ②其他股权投资 占注册资 被投资公司名称 期限 投资金额 本比例 贵阳泛太平洋房地产有限公司 50年 6,086,000.00 50% 海南定安贵海旅业开发有限公司 无 12,339,790.38 95% 网泰金安信息技术有限公司 20年 15,000,000.00 20% 北京中天华通移动通讯研究开发 20年 9,000,000.00 30% 有限公司 北京昊岳房地产开发有限责任公司 无 191,261,900.00 95% 贵阳市商业银行 无 33,500,000.00 6.25% 北京世纪中天投资有限公司 20年 18,000,000.00 90% 北京中天实投资顾问有限公司 无 400,000.00 80% 天同证券有限责任公司 无 100,000,000.00 3.33% 385,587,690.38 本期权益 累计权益 被投资公司名称 增减额 增减额 减值准备 贵阳泛太平洋房地产有限公司 -60,113.94 1,267,022.91 - 海南定安贵海旅业开发有限公司 -4,225,202.72 网泰金安信息技术有限公司 - - - 北京中天华通移动通讯研究开发 - - - 有限公司 北京昊岳房地产开发有限责任公司 - - - 贵阳市商业银行 - - - 北京世纪中天投资有限公司 584,929.43 -4,991,608.02 北京中天实投资顾问有限公司 -322,604.60 -340,218.24 天同证券有限责任公司 202,210.89 -8,290,006.07 - （2）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 重点建设债券 190,000 10% 285,000.00 90年 国库券 118,000 4%-10% 168,450.00 86-93年 308,000 453,450.00 累计应收 债券种类 利息 减值准备 重点建设债券 - - 国库券 - - - - 4、主营业务收入 项目 本期发生数 上期发生数 收入合计 66,448,681.94 118,975,645.97 其中：商品房销售收入 66,448,681.94 118,975,645.97 其中：中天花园 33,784,728.58 76,337,761.30 中天广场 7,908,420.26 5,650,271.27 中天星园 15,610,029.50 36,987,613.40 经营公司 9,145,503.60 本公司主营业务收入，全部为贵阳市地区商品房销售收入。 5、主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 成本合计 37,462,931.27 78,552,936.57 其中：商品房销售成本 37,462,931.27 78,552,936.57 其中：中天花园 19,839,671.82 50,927,096.32 中天广场 3,997,027.64 3,461,965.66 中天星园 9,852,374.79 24,163,874.59 经营公司 3,773,857.02 - 6、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 - - 债券投资收益 股权投资收益 2,702,210.89 630,552.16 其中：分回的现金股利 2,500,000.00 1,800,000.00 权益法核算增减额 202,210.89 -1,169,447.84 股权投资减值准备 股权投资转让收益 项目 本期发生数 上期发生数 2,702,210.89 630,552.16 (七)、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 关联方名称 注册地 主营业务 北京世纪兴业投资股份有限公司 北京 项目投资及管理 北京世纪中天投资有限公司 北京 实业、高科技投资 海南定安贵海旅业开发有限公司 海口 土地开发旅游业 北京中天实投资顾问有限公司 北京 投资、管理咨询 关联方名称 与公司关系 经济性质或类型 北京世纪兴业投资股份有限公司 控股股东 有限责任 北京世纪中天投资有限公司 子公司 有限责任 海南定安贵海旅业开发有限公司 子公司 有限责任 北京中天实投资顾问有限公司 子公司 有限责任 关联方名称 法定代表人 北京世纪兴业投资股份有限公司 陈阳 北京世纪中天投资有限公司 宋春起 海南定安贵海旅业开发有限公司 杨筑栽 北京中天实投资顾问有限公司 鲁石 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 北京世纪兴业投资股份有限公司 13,600 - 北京中天实投资顾问有限公司 50 - 北京世纪中天投资有限公司 2,000 - 海南定安贵海旅业开发有限公司 1,298.98 - 企业名称 本期减少 期末数 北京世纪兴业投资股份有限公司 - 13,600 北京中天实投资顾问有限公司 - 50 北京世纪中天投资有限公司 - 2,000 海南定安贵海旅业开发有限公司 - 1,298.98 3、存在控制关系的关联方所持股份变化表（单位：万元） 期初数 本期增加 关联方名称 金额 比例 金额 比例 北京世纪中天投资有限公司 1,800.00 90% - - 海南定安贵海旅业开发有限公司 1,233.98 95% - - 北京中天实投资顾问有限公司 40.00 80% 本期减少 期末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例 北京世纪中天投资有限公司 - - 1,800.00 90% 海南定安贵海旅业开发有限公司 - - 1,233.98 95% 北京中天实投资顾问有限公司 - - 40.00 80% 4、不存在控制关系的关联方及与公司关系 关联方名称 与公司的关系 贵阳泛太平洋房地产有限公司 与公司同一法定代表人 天同证券有限责任公司 公司参股企业 贵阳市商业银行 公司参股企业 （二）关联方交易 1、关联方往来款项 会计科目 关联方 期末数 期初数 其他应收款 北京世纪中天投资有限公司 10,658,649.80 27,655,849.80 (八)、财务承诺及或有事项 公司为贵阳市百货大楼、贵州水泥厂等单位提供1440万元银行贷款的担保，其中，公司为贵阳市百货大楼提供的900万元借款担保涉及中国工商银行贵阳市万东支行诉百货大楼及本公司借款担保合同纠纷案，该案已于2001年7月审结，贵阳市中院判决贵阳市百货大楼偿还借款，本公司承担连带清偿责任。判决后，贵阳市百货大楼已向本公司及贵阳市中院承诺其独立承担还款责任，并与中国工商银行贵州省分行签定了以物抵贷的备忘录，截止报告日，抵贷事宜正在进行之中，该判决尚未执行。 (九)、其它重要事项 2003年6月20日公司第4届董事会第4次会议决议，同意公司投资天同证券有限责任公司1亿元人民币，约占天同证券公司注册资本的3.33%。 七、备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告； 3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿； 4、公司章程。 世纪中天投资股份有限公司董事会 董事长：鲁石 2003年8月25日 资产负债表 2003年6月30日 未经审计 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 期末数 资 产 行次 合并数 流动资产： 货币资金 1 44,011,191.46 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 30,932,712.85 其他应收款 7 88,475,762.84 预付帐款 8 37,253,789.77 应收补贴款 9 605,844.48 存货 10 650,223,377.26 待摊费用 11 811,159.31 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 852,313,837.97 长期投资： 长期股权投资 15 366,660,591.62 长期债权投资 16 453,450.00 长期投资合计 17 367,114,041.62 固定资产： 固定资产原价 18 22,172,470.83 减：累计折旧 19 8,184,866.41 固定资产净值 20 13,987,604.42 减：固定资产减值准备 21 固定资产净额 22 13,987,604.42 工程物资 23 在建工程 24 固定资产清理 25 1,420.00 固定资产合计 26 13,989,024.42 无形资产及其他资产： 无形资产 27 长期待摊费用 28 6,054,900.72 其他长期资产 29 无形资产及其他资产合计 30 6,054,900.72 递延税项： 递延税项借项 31 资产总计 32 1,239,471,804.73 期末数 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 43,882,882.64 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 30,932,712.85 其他应收款 75,613,809.18 预付帐款 37,253,789.77 应收补贴款 605,844.48 存货 642,434,377.26 待摊费用 811,159.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 831,534,575.49 长期投资： 长期股权投资 377,776,953.02 长期债权投资 453,450.00 长期投资合计 378,230,403.02 固定资产： 固定资产原价 19,548,831.20 减：累计折旧 7,543,921.99 固定资产净值 12,004,909.21 减：固定资产减值准备 固定资产净额 12,004,909.21 工程物资 在建工程 固定资产清理 1,420.00 固定资产合计 12,006,329.21 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 6,054,900.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,054,900.72 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,227,826,208.44 期初数 资 产 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 185,598,430.44 185,046,305.35 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 22,752,536.96 22,752,536.96 其他应收款 70,743,978.98 59,307,243.70 预付帐款 23,771,543.22 23,771,543.22 应收补贴款 6,047,225.45 6,047,225.45 存货 626,777,389.79 618,988,389.79 待摊费用 728,609.82 728,609.82 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 936,419,714.66 916,641,854.29 长期投资： 长期股权投资 266,720,705.56 277,574,742.13 长期债权投资 453,450.00 453,450.00 长期投资合计 267,174,155.56 278,028,192.13 固定资产： 固定资产原价 21,059,512.05 18,435,872.42 减：累计折旧 7,059,450.32 6,557,801.85 固定资产净值 14,000,061.73 11,878,070.57 减：固定资产减值准备 固定资产净额 14,000,061.73 11,878,070.57 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 14,000,061.73 11,878,070.57 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 7,683,322.15 7,683,322.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,683,322.15 7,683,322.15 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,225,277,254.10 1,214,231,439.14 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 资产负债表 2003年6月30日 未经审计 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 期末数 负债和股东权益 行次 合并数 流动负债： 短期借款 33 294,465,000.00 应付票据 34 应付帐款 35 18,115,848.77 预收帐款 36 84,579,648.50 应付工资 37 5,751,251.18 应付福利费 38 3,532,445.50 应付股利 39 961,744.20 应交税金 40 3,486,731.72 其他未交款 41 137,577.91 其他应付款 42 82,626,046.47 预提费用 43 87,086,406.20 预计负债 44 一年内到期的长期负债 45 其他流动负债 46 流动负债合计 47 580,742,700.45 长期负债： 长期借款 48 132,000,000.00 应付债券 49 长期应付款 50 45,682,571.72 专项应付款 51 其他长期负债 52 长期负债合计 53 177,682,571.72 递延税款： 递延税款贷项 54 负债合计 55 758,425,272.17 少数股东权益 56 1,887,943.24 股东权益： 股本 57 326,811,466.00 减：已归还投资 58 股本净额 59 326,811,466.00 资本公积 60 21,696,700.33 盈余公积 61 76,183,313.05 其中：法定公益金 62 34,067,299.04 末分配利润 63 54,467,109.94 外币报表折算差额 64 股东权益合计 65 479,158,589.32 负债及股东权益合计 66 1,239,471,804.73 期末数 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 294,465,000.00 应付票据 应付帐款 18,115,848.77 预收帐款 84,579,648.50 应付工资 5,734,751.18 应付福利费 3,555,570.49 应付股利 961,744.20 应交税金 3,486,731.72 其他未交款 137,577.91 其他应付款 74,990,713.17 预提费用 87,086,406.20 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 573,113,992.14 长期负债： 长期借款 132,000,000.00 应付债券 长期应付款 45,682,571.72 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 177,682,571.72 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 750,796,563.86 少数股东权益 股东权益： 股本 326,811,466.00 减：已归还投资 股本净额 326,811,466.00 资本公积 21,696,700.33 盈余公积 76,183,313.05 其中：法定公益金 34,067,299.04 末分配利润 52,338,165.20 外币报表折算差额 股东权益合计 477,029,644.58 负债及股东权益合计 1,227,826,208.44 期初数 负债和股东权益 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 172,207,770.89 172,207,770.89 应付票据 应付帐款 11,267,295.46 11,267,295.46 预收帐款 37,721,191.98 37,721,191.98 应付工资 7,368,002.09 7,368,002.09 应付福利费 3,461,986.42 3,477,268.71 应付股利 5,225,376.22 5,225,376.22 应交税金 3,511,746.92 3,511,746.92 其他未交款 113,245.25 113,245.25 其他应付款 69,740,910.89 61,967,313.16 预提费用 115,494,402.54 115,494,402.54 预计负债 一年内到期的长期负债 254,000,000.00 254,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 680,111,928.66 672,353,613.22 长期负债： 长期借款 19,561,869.50 19,561,869.50 应付债券 长期应付款 46,182,060.71 46,182,060.71 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 65,743,930.21 65,743,930.21 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 745,855,858.87 738,097,543.43 少数股东权益 1,903,602.23 股东权益： 股本 326,811,466.00 326,811,466.00 减：已归还投资 股本净额 326,811,466.00 326,811,466.00 资本公积 21,696,700.33 21,696,700.33 盈余公积 76,183,313.05 76,183,313.05 其中：法定公益金 34,067,299.04 34,067,299.04 末分配利润 52,826,313.62 51,442,416.33 外币报表折算差额 股东权益合计 477,517,793.00 476,133,895.71 负债及股东权益合计 1,225,277,254.10 1,214,231,439.14 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 资产减值准备明细表 2003年1-6月 未经审计 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 单位：元 项 目 期初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 9,231,430.96 1,355,209.64 其中：应收帐款 2,043,872.68 768,736.27 其他应收款 7,187,558.28 586,473.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,537,487.11 其中：库存商品 327,562.48 在建开发产品 5,058,071.22 完工开发产品 151,853.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 10,586,640.60 其中：应收帐款 2,812,608.95 其他应收款 7,774,031.65 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,537,487.11 其中：库存商品 327,562.48 在建开发产品 5,058,071.22 完工开发产品 151,853.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 利润及利润分配表 2003年1-6月 未经审计 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 2003年1-6月 项 目 注释 合并数 母公司 一、主营业务收入 1 66,448,681.94 66,448,681.94 减：主营业务成本 2 37,462,931.27 37,462,931.27 营业税金及附加 3 3,470,162.46 3,470,162.46 二、主营业务利润 4 25,515,588.21 25,515,588.21 加：其他业务利润 5 3,042,798.45 3,042,798.45 减：营业费用 6 6,897,881.61 6,897,881.61 管理费用 7 7,629,988.64 8,620,491.71 财务费用 8 14,809,989.16 14,811,199.38 三、营业利润 9 -779,472.75 -1,771,186.04 加：投资收益 10 2,439,886.06 2,702,210.89 补贴收入 11 营业外收入 12 258,186.45 258,186.45 减：营业外支出 13 293,462.43 293,462.43 四、利润总额 14 1,625,137.33 895,748.87 减：所得税 15 少数股东损益 16 -15,658.99 五、净利润 17 1,640,796.32 895,748.87 加：年初未分配利润 18 52,826,313.62 51,442,416.33 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 54,467,109.94 52,338,165.20 减：提取法定盈余公积 21 提取法定公益金 22 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供投资者分配的利润 27 54,467,109.94 52,338,165.20 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 转作股本的普通股股利 31 八、未分配利润 32 54,467,109.94 52,338,165.20 附 注： 非常项目： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 2002年1-6月 项 目 合并数 母公司 一、主营业务收入 118,975,645.97 118,975,645.97 减：主营业务成本 78,552,936.57 78,552,936.57 营业税金及附加 8,587,496.07 8,587,496.07 二、主营业务利润 31,835,213.33 31,835,213.33 加：其他业务利润 1,102,031.34 1,102,031.34 减：营业费用 6,751,862.83 6,751,862.83 管理费用 3,268,861.33 2,718,147.88 财务费用 13,137,287.72 13,137,607.08 三、营业利润 9,779,232.79 10,329,626.88 加：投资收益 1,125,906.84 630,552.16 补贴收入 营业外收入 212,545.95 212,545.95 减：营业外支出 344,168.40 344,168.40 四、利润总额 10,773,517.18 10,828,556.59 减：所得税 3,147,763.27 3,147,763.27 少数股东损益 -55,039.41 五、净利润 7,680,793.32 7,680,793.32 加：年初未分配利润 46,970,765.38 46,970,765.38 其他转入 六、可供分配的利润 54,651,558.70 54,651,558.70 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 54,651,558.70 54,651,558.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 54,651,558.70 54,651,558.70 附 注： 非常项目： 1、出售、处置部门或被投资单位? 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）? 4、会计估计变更增加（或减少）? 5、债务重组损失 6、其 他 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 现金流量表 2003年1-6月 未经审计 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量净额 29 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 金 额 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,538,170.49 收到的税费返还 5,441,380.97 收到的其他与经营活动有关的现金 258,186.45 现金流入小计 98,237,737.91 购买商品、接受劳务支付的现金 92,824,573.23 支付给职工以及为职工支付的现金 9,269,397.42 支付的各项税费 4,347,400.10 支付的其他与经营活动有关的现金 32,670,137.46 现金流出小计 139,111,508.21 经营活动产生的现金流量净额 -40,873,770.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,139,847.50 投资所支付的现金 100,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 101,139,847.50 投资活动产生的现金流量净额 -76,639,847.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 145,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,073,621.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 164,073,621.18 筹资活动产生的现金流量净额 -24,073,621.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -141,587,238.98 金 额 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,538,170.49 收到的税费返还 5,441,380.97 收到的其他与经营活动有关的现金 258,186.45 现金流入小计 98,237,737.91 购买商品、接受劳务支付的现金 92,824,573.23 支付给职工以及为职工支付的现金 9,151,232.85 支付的各项税费 4,347,400.10 支付的其他与经营活动有关的现金 32,363,275.54 现金流出小计 138,686,481.72 经营活动产生的现金流量净额 -40,448,743.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,139,847.50 投资所支付的现金 100,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 101,139,847.50 投资活动产生的现金流量净额 -76,639,847.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 145,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,074,831.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 164,074,831.40 筹资活动产生的现金流量净额 -24,074,831.40 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -141,163,422.71 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 现金流量表（续） 2003年1-6月 未经审计 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 金额 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 32 1,640,796.32 加：计提的资产减值准备 33 1,355,209.64 固定资产折旧 34 996,012.15 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 1,628,421.43 待摊费用减少（减：增加） 37 -82,549.49 预提费用增加（减：减少） 38 -28,407,996.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 39 40 固定资产报废损失 41 8,940.80 财务费用 42 14,809,989.16 投资损失(减：收益) 43 -2,439,886.06 递延税款贷项(减：借项) 44 存货的减少(减：增加) 45 -23,445,987.47 经营性应收项目的减少(减：增加) 46 -36,053,082.42 经营性应付项目的增加(减：减少) 47 34,236,089.50 其他 48 -5,104,068.53 少数股东本期收益 49 -15,658.99 经营活动产生的现金流量净额 50 -40,873,770.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3、现金及现金等价物净增加情况: 55 现金的期末余额 56 44,011,191.46 减:现金的期初余额 57 185,598,430.44 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 -141,587,238.98 金额 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 895,748.87 加：计提的资产减值准备 2,923,185.62 固定资产折旧 856,716.20 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,628,421.43 待摊费用减少（减：增加） -82,549.49 预提费用增加（减：减少） -28,407,996.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 8,940.80 财务费用 14,811,199.38 投资损失(减：收益) -2,702,210.89 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -23,445,987.47 经营性应收项目的减少(减：增加) -35,450,792.57 经营性应付项目的增加(减：减少) 33,620,649.18 其他 -5,104,068.53 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -40,448,743.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 43,882,882.64 减:现金的期初余额 185,046,305.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -141,163,422.71 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 |
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