湖北福星科技股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.27 13:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖北福星科技股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节重要提示 第二节公司基本情况 第三节股本变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件 第一节重要提示 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事张钟益先生、张守财先生因出差外地不能参加本次会议，分别委托副董事长涂相华先生和董事夏木阳先生代为行使本次会议审议事项的表决权。 公司董事长谭功炎先生、财务总监胡朔商先生、财务部长黎文彦先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第二节公司基本情况 一、公司法定中文名称： 中文名称缩写：福星科技 公司法定英文名称：HUBEI FUXING SCIENCE AND TECHNOLOGY Co.,LTD 英文名称缩写：HFST 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：福星科技 股票代码：000926 三、公司注册地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街1 号 公司办公地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街1 号 邮政编码：431608 公司国际互联网网址：http://www.china-fuxing.com 公司电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：谭功炎 五、董事会秘书：冯东兴 证券事务代表：杨望云 联系地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街1 号 联系电话：0712-8740018 0712-8740038-8028 传真：0712-8740018 或8740089 电子信箱：fxkj0926 @sohu.com 六、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司证券部 七、其他有关资料： 公司注册登记机关：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001000087 税务登记号码：420984706959504 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京建外大街22 号赛特广场五层 八、主要财务数据与指标： 单位：人民币元 财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,459,262,740.04 932,918,861.53 流动负债 620,629,339.39 305,524,394.77 总资产 2,156,611,325.55 1,534,255,613.00 股东权益（不包含少数股东权益） 716,540,176.79 689,255,305.01 每股净资产 2.69 2.59 调整后的每股净资产 2.69 2.59 财务指标 本报告期数 净利润（元） 27,284,871.78 扣除非经常性损益后的净利润（元） 27,259,071.35 净资产收益率（％） 3.81 每股收益（元∕股） 0.102 经营活动产生的现金流量净额（元） -353,974,415.61 财务指标 上年同期数 净利润（元） 29,683,024.98 扣除非经常性损益后的净利润（元） 29,964,610.33 净资产收益率（％） 4.38 每股收益（元∕股） 0.111 经营活动产生的现金流量净额（元） -40,649,531.14 注：扣除非经常性损益后的净利润计算： 项 目 原始金额（元） 扣税后金额（元） 净利润 27,284,871.78 27,284,871.78 减：扣除非经常性损益净值 38,508.12 25,800.43 扣除非经常性损益后的净利润 27,246,363.66 27,259,071.35 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号） 要求计算本报告期的净资产收益率和每股收益： 报告期净利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.407 9.590 0.253 0.253 营业利润 5.163 5.263 0.139 0.139 净利润 3.808 3.882 0.102 0.102 扣除非经常性损益后的净利润 3.804 3.878 0.102 0.102 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本总数及结构未发生变动。 二、报告期期末股东总数为45,101户。 三、公司前十名股东持股情况： 股东名称 期末持股数 报告期增 序 （股） 减股份数 号 1 湖北省汉川市钢丝绳厂 144,588,000 0 2 湖北生盛投资有限责任公司 10,000,000 0 3 中工美投资有限责任公司 5,000,000 0 4 孝感市产权交易中心 4,290,000 0 5 湖北鑫诚工贸有限公司 2,145,000 0 6 樊崇娇 724,442 未知 7 许少冲 380,200 未知 8 陶海弟 343,640 0 9 陶菊花 278,964 未知 10 卫 平 270,900 未知 持股比例 股份性质 序 号 （％） 1 54.21 发起人境内法人股 2 3.75 发起人境内法人股 3 1.87 发起人境内法人股 4 1.61 定向法人境内法人股 5 0.80 发起人境内法人股 6 0.27 社会公众股 7 0.14 社会公众股 8 0.13 社会公众股 9 0.10 社会公众股 10 0.10 社会公众股 注：1、前十名股东中的第1名至第5名未流通的法人股股东之间无关联关系；第6名至第10名为已流通的社会公众股股东，本公司无法得知其间的关联关系。 2、湖北鑫诚工贸有限公司所持有的本公司股份2,145,000股因全部质押给中国建设银行湖北省汉川市支行而被质押冻结。 四、公司控股股东变化情况 报告期内，公司控股股东没有发生变化。 第四节 董事、监事及高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票无变动。 姓 名 性 年 职 务 任期起止日期 年初持 别 龄 股数 谭功炎 男 55 董事长、总经理 2002.3-2005.3 12998 涂相华 男 58 副董事长 2002.3-2005.3 12998 张忠益 男 58 董事、副总经理 2002.3-2005.3 12998 祁双喜 男 56 董事 2002.3-2005.3 9652 张守才 男 41 董事、副总经理 2002.3-2005.3 12998 张兆雄 男 65 独立董事 2002.3-2005.3 0 赵 曼 女 51 独立董事 2002.3-2005.3 0 李光忠 男 58 独立董事 2003.7-2005.3 0 夏木阳 男 42 董事、副总经理 2003.7-2005.3 12998 冯东兴 男 36 董事会秘书 2002.3-2005.3 6435 谭才旺 男 47 监事会主席 2002.3-2005.3 25997 夏德才 男 36 监事 2002.3-2005.3 13000 谭早早 女 35 监事 2002.3-2005.3 6435 张运华 男 47 副总经理 2002.3-2005.3 13000 胡朔商 男 29 财务总监 2002.3-2005.3 14300 杨望云 女 30 证券事务代表 2002.3-2005.3 1300 姓 名 期末持 股份 股数 增减 谭功炎 12998 0 涂相华 12998 0 张忠益 12998 0 祁双喜 9652 0 张守才 12998 0 张兆雄 0 0 赵 曼 0 0 李光忠 0 0 夏木阳 12998 0 冯东兴 6435 0 谭才旺 25997 0 夏德才 13000 0 谭早早 6435 0 张运华 13000 0 胡朔商 14300 0 杨望云 1300 0 二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况： 公司于2003年6月2日召开的四届十六次董事会增选夏木阳先生为董事候选人、李光忠先生为独立董事候选人。经2003年7月5日召开的公司2003年第二次临时股东大会选举，夏木阳先生、李光忠先生分别被增选为公司四届董事会董事和独立董事。 第五节 管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 1、对经营成果相关指标变化情况的分析： 项 目 金额（元） 增减比率 本期数 上年同期数 （％） 主营业务收入 282,431,455.27 229,082,634.41 23.29 主营业务利润 67,407,541.29 59,673,814.49 12.96 净利润 27,284,871.78 29,683,024.98 -8.08 现金及现金等价物净增加额 -1,263,201.88 8,552,344.26 -114.77 以上项目变化原因： ①、主营业务收入增加的原因：因报告期房地产业商品房销售收入增加所致； ②、主营业务利润增加的原因：主营业务收入增加所致； ③、净利润减少的原因：报告期内，原材料价格涨幅较大，且原材料价格上涨幅度大于同期产品销价上涨幅度，从而导致本期毛利率降低；财务费用增加。 ④、现金及现金等价物净增加额减少的原因：公司在建工程项目和控股子公司房地产项目资金投入量较大所致。 2、公司财务状况分析： 项 目 金 额（元） 增减比率（％） 本期数 期初数 总资产 2,156,611,325.55 1,534,255,613.00 40.56 股东权益 716,540,176.79 689,255,305.01 3.96 以上项目变化原因： ①、总资产增加主要是公司借款增加、利润增加； ②、股东权益增加主要是公司净利润增加。 二、报告期内主要经营情况： 1、公司主要从事子午轮胎钢帘线、镀锌钢丝、回火胎圈钢丝、光纤光缆钢丝、PC钢绞线、钢丝绳系列产品和其他金属制品的制造、销售。报告期内，公司消化了原材料和生产用电价格上涨、钢丝绳产品市场竞争加剧等诸多不利因素，保证了公司生产经营持续、稳定、健康发展。报告期实现主营业务收入28,243万元，其中：金属制品业实现主营业务收入20,948万元，房地产实现主营业务收入7,295万元；净利润2,728.49万元。 报告期内，随着公司第二期“年产6000吨子午轮胎钢帘线”项目的逐步达产，加上第一期“年产4000吨子午轮胎钢帘线”项目产能，公司在下半年将形成年产1万吨子午轮胎钢帘线的生产能力，这将进一步增强公司后续发展能力。 为了进一步提升公司管理层的综合素质和管理水平，创建一流企业、打造一流品牌，公司加大了劳资人事制度改革力度。在年内，公司上至副总经理，下至一般员工，将全面实行考核竞聘录用，竞争上岗的管理办法，并进一步健全和完善内部激励和约束机制。这将进一步提高公司对人力资源的优化配置能力，做到“事得其人，人尽其才”，最终实现增强公司核心竞争力的目的。 2、公司主营业务分行业、产品、地区构成情况： 主营业务收入 主营业务成本 毛利 行业 （元） （元） 率（%） 金属制品 209,483,627.27 161,855,243.75 22.74 房地产 72,947,828.00 48,807,749.56 33.09 合计 282,431,455.27 210,662,993.31 25.41 主营业务收 主营业务成 毛利率比 行业 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减（%） 期增减（%） 增减（%） 金属制品 -8.56 -4.03 -13.80 房地产 --- --- --- 合计 23.29 24.91 -3.68 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 产品类别 （元） （元） （%） 子午轮胎钢帘线 30,817,888.57 21,392,103.89 30.59 钢丝绳系列 83,260,654.69 62,036,974.91 25.49 钢绞线 47,033,744.36 39,552,749.21 15.91 钢丝系列 48,371,339.65 38,873,415.74 19.64 商品房 72,947,828.00 48,807,749.56 33.09 合计 282,431,455.27 210,662,993.31 25.41 主营业务收 主营业务成 毛利率比 产品类别 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减（%） 期增减（%） 增减（%） 子午轮胎钢帘线 --- --- --- 钢丝绳系列 -25.23 -26.83 6.83 钢绞线 -17.95 -8.61 -35.06 钢丝系列 -19.92 -4.22 -40.14 商品房 --- --- --- 合计 23.29 24.91 -3.68 金额单位：元 地 区 主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 增减（%） 西北地区 12,707,423.53 13,922,733.21 -8.73 华中地区 128,795,091.18 72,827,191.24 76.85 华东地区 1,664,524.02 25,616,280.97 -93.50 东北地区 6,277,020.12 10,112,738.16 -37.93 西南地区 20,090,005.94 30,573,390.32 -34.29 华南地区 36,073,835.63 18,533,262.73 94.64 华北地区 67,139,296.54 48,159,947.46 39.41 出口 9,684,258.31 9,337,090.31 3.72 合计 282,431,455.27 229,082,634.41 23.29 3、分析报告期利润构成、主营业务构成、盈利能力变化情况： 本报告期因控股子公司武汉福星惠誉房地产有限公司（原“武汉市福星惠誉房地产有限责任公司”，以下简称“福星惠誉公司”）独立开发的“福星城市花园”项目已确认一部份主营业务收入和利润，使本公司合并主营业务利润中有29.64%是来自房地产业的利润，金属制品业中各产品的营业利润占主营业务利润的比例相应有所下降。 与上年同期相比，本期主营业务增加了一个行业（即房地产业）和一个产品（即子午轮胎钢帘线），前者系合并福星惠誉公司主营业务所致，后者系本公司用募集资金投资建成的“扩建4000吨子午轮胎钢帘线项目”已开始正常生产所致。 主营业务盈利能力方面，除钢丝绳类产品毛利率同比略有上升外，PC钢绞线、钢丝类产品因原材料价格上涨、市场竞争加剧等原因导致产品毛利率下降，从而使产品整体毛利率有所下降。 4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 5、公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 6、经营中的问题与困难： 报告期内，随着国家加大对基础设施建设和重点项目的投资，造成全国范围内建筑用钢材供不应求，价格节节攀升，从而带动了公司用原材料——高碳优质线材价格的大幅上涨，致使公司产品生产成本有所提高，加之金属制品产品市场竞争的加剧，导致产品利润空间缩小。针对严峻的经营形势，公司管理层建立了科学严谨的原材料价格适时跟踪和动态预测分析系统，来规避原材料价格上涨风险；同时，根据原材料的价格变动趋势，合理确定采购量和库存量，努力降低采购成本。同时，根据市场需求进一步调整产业结构及产品结构，扩大高附加值产品的产销量，力争最大限度地降低各种不良影响。 三、公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、重大非募集资金投资项目的进度及收益情况： (1)、报告期内，公司以现金方式认购了公司控股子公司福星惠誉公司增扩的注册资本壹亿元。增资完成后，该公司注册资本增至贰亿元，本公司的出资额占其注册资本的96%。 （2）、报告期内，本公司控股子公司福星惠誉公司投资5300万元与武汉市惠誉房地产开发有限责任公司合作开发的“武昌惠誉花园项目”已全部完工，销售也基本结束。截止2003年6月30日，福星惠誉公司已收回全部投资成本，本期收到项目分配利润466万元,累计收到项目分配利润3,939万元。 （3）、报告期内，福星惠誉公司正在开发的汉口“福星城市花园”项目预计总投资5.4亿元,截止报告期末已累计投入项目资金38,420万元，其中1－2号楼已交付使用；3号楼土建、安装工程已基本完成，外墙涂料正在施工中，预计2003年9月底可交付使用；4号楼主体结构已封顶。 （4）、福星惠誉公司储备项目---武昌沙湖“水岸星城”项目（原名碧水蓝天项目）于2001年11月以协议方式受让湖北中昊房地产开发公司100.93亩土地使用权，地块号：F02280001，协议金额3,620万元，截止报告期末已全部支付完毕，此外支付土地出让金及契税1,044万元；2002年12月该公司通过竞买方式以人民币8亿元的成交价竞得位于武汉市武昌区徐东二路P（2002）026号地块429亩土地使用权，截至报告期末已付武汉市土地储备中心21,425万元。公司拟将二块地合并一起整体规划。项目预计2004年3月开工，2008年8月竣工。 （5）、福星惠誉公司“汉口春天”项目以挂牌方式受让的武汉市硚口区解放大道109号地块（面积212.67亩），2002年10月14日已取得武汉市土地交易中心签发的“国有土地使用权成交确认书”，成交金额12,170万元，截止2003年6月30日已支付4,839万元。项目预计2004年3月开工，2006年12月竣工。 （6）、根据武汉市政府关于清理城区“烂尾楼”的有关规定，经武汉市人民政府批准，福星惠誉公司以协议方式受让的位于武汉市江岸区解放公园路83号“金色华府”项目于2003年3月4日取得武汉市土地交易中心颁发的国有土地成交确认书，成交金额15,000万元；公司于2003年6月9日取得国有土地使用证（武国用〖2003〗字第1198号）。截止2003年6月30日已支付项目转让款1.5亿元。项目已于2003年8月8日开工，预计2006年12月竣工。 （7）、报告期内，公司用自有资金投入的“扩建6000吨子午轮胎钢帘线技改项目”设备已全部到位，目前正在进行紧张的安装调试。截止2003年6月30日已累计投入项目资金19,469万元，项目预计2003年9月投产。 （8）、报告期内，公司用自有资金191万元投入的“钢丝（绳）自动化技术改造项目”已近尾声，目前正在进行项目验收。 第六节 重要事项 一、报告期内，在公司治理方面采取的整改措施： 1、独立董事人数达到中国证监会要求： 经公司2003年6月2日召开的四届十六次董事会审议和2003年7月5日召开的公司2003年第二次临时股东大会选举，李光忠先生当选为本公司四届董事会独立董事。至此，本公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3人（含一名会计专业人士），符合中国证监会的相关要求。 2、积极推行累积投票制度： 公司2003年6月2日召开的四届十六次董事会和2003年7月5日召开的公司2003年第二次临时股东大会对本公司章程进行了修改，修改后的《公司章程》明确规定董事选举采用累积投票制度。 二、利润分配方案实施情况： 公司按照2002年年度股东大会关于利润分配方案的决议，在报告期既未实行利润分配，也未进行公积金转增股本。 2003 年中期无利润分配和公积金转增股本预案。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售及资产重组情况： 1、经本公司2003 年2 月14 日召开的2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司控股子公司武汉福星惠誉房地产有限公司以人民币1.5 亿元受让了武汉市土地整理储备供应中心储备的原“武汉第一城”项目（公司报建的项目名称为“金色华府”）土地使用权。该地块位于武汉市中心城区汉口解放公园路83 号，受让总用地面积为33,933 平方米。 受让此地块对福星惠誉公司的资金筹集有一定影响，在一定程度上降低了其短期偿债能力，但该公司的现金流量可以偿付短期债务并保证公司的正常运转，而且其土地储备的增加有利于增强其持续发展能力。 2、解除兼并孝感五环金属制品总厂： 根据公司发行A 股《招股说明书》的承诺和1999 年年度股东大会决议及本公司与原孝感市国有资产管理局（现为孝感市国有资产营运中心）、孝感市五环金属制品总厂三方于1998 年5 月15 日签订的《兼并协议书》和1998 年10 月14 日签订的《兼并补充协议》，2000 年4 月，本公司按实际收购时经评估后的净资产值用A 股发行募集资金493 万元收购了孝感市五环金属制品总厂经营性资产。 鉴于1998 年本公司与原孝感市国有资产管理局（现为孝感市国有资产营运中心）、孝感市五环金属制品总厂签订《兼并协议书》和《兼并补充协议》时，被收购方未向本公司披露存在的多家分支机构的原隐性未了债务，原签订的《兼并协议书》和《兼并补充协议》显失平等与公平原则，违背了本公司签订上述协议的本意，若不及时解除，将对本公司的生产经营造成影响，损害本公司的合法权益。 为了维护本公司的合法权益，公司与孝感市国有资产营运中心、孝感市五环金属制品总厂根据《中华人民共和国合同法》的有关规定，经充分协商一致，于2003 年5 月12 日签订了《关于解除〈兼并协议书〉、〈兼并补充协议〉的协议书》。公司2003 年5 月14 日召开的四届十五次董事会和2003 年7 月5 日召开的公司2003 年第二次临时股东大会审议通过了关于解除《兼并协议书》、《兼并补充协议》的议案。该次临时股东会决议公告详见2003 年7 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 根据《关于解除〈兼并协议书〉、〈兼并补充协议〉的协议书》及湖北拓展联合会计师事务所孝感分所出具的鄂拓孝证字[2003] 90 号《审计报告》，公司与孝感市国有资产营运中心、孝感市五环金属制品总厂于2003 年7 月6 日签订了《资产移交协议》，据此协议，孝感市五环金属制品总厂将返还本公司支付的收购款493 万元。 解除兼并孝感五环金属制品总厂对报告期经营成果与财务状况没有影响。 五、关联交易情况： 1、报告期内，公司无重大关联交易。 2、公司与关联方债权债务往来情况及形成原因、对公司的影响： 截止2003 年6 月30 日，武汉福星惠誉房地产有限公司向本公司借款1200万元，用于补充流动资金。此款项对公司影响不大。 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、公司或持股5％以上股东的承诺事项及履行情况： 1、2001 年9 月4 日本公司与上海三理生化技术有限公司签订《技术转让合同》，受让上海三理生化技术有限公司替莫唑胺原料药及胶囊生产技术。合同总价款为人民币570 万元，其中135 万元为上海三理生化技术有限公司以股权方式入股。截至2003 年6 月30 日已累计支付合同价款45 万元。 2、子公司福星惠誉公司“汉口春天”项目以挂牌方式受让的武汉市硚口区解放大道109 号地块，成交金额12,170 万元，截至2003 年6 月30 日公司已累计支付4,839 万元。 3、2001 年11 月27 日子公司武汉福星惠誉房地产有限公司与湖北中昊房地产开发有限公司签订《国有土地使用权转让协议》，协议金额为人民币3,620 万元，截止2003 年6 月30 日已支付完毕。 4、2002 年6 月12 日子公司福星惠誉公司为“福星城市花园”项目和北京武交建筑工程总队签订《工程施工合同>补充协议书》，协议金额为人民币5,500万元，截止2003 年6 月30 日已累计支付工程款5,062 万元。 5、子公司福星惠誉公司与武汉华建安装工程股份有限公司签订的关于“福星城市花园”项目1、2、3 号楼原合同总额9,819 万元，新增3 号楼设计变更合同金额2,996 万元。1、2 号楼工程款4,775 万元已全部付清。3 号楼工程款项涉及金额8,040 万元,截至2003 年6 月30 日已支付金额6,235 万元。 八、报告期内，公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所公开谴责的情况。 第七节财务报告 一、会计报表附后； 二、财务报表附注附后； 三、公司财务报告未经审计。 资产负债表 2003年6月30日 会企01表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 流动资产： 货币资金 六、1 短期投资 六、2 应收票据 六、3 应收股利 应收利息 应收帐款 六、4 其他应收款 六、5 预付帐款 六、6 应收补贴款 六、7 存货 六、8 待摊费用 六、9 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 六、10 其他长期投资 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 六、11 减：累计折旧 固定资产净值 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 六、12 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 六、13 长期待摊费用 六、14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 六、15 资产总计 2003年6月30日 项 目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 121,177,143.60 81,106,689.19 短期投资 应收票据 7,143,568.36 7,143,568.36 应收股利 应收利息 应收帐款 182,015,290.56 173,514,726.84 其他应收款 11,263,833.96 21,661,885.38 预付帐款 167,429,520.14 69,535,152.67 应收补贴款 131,543.44 131,543.44 存货 965,058,296.24 156,294,452.88 待摊费用 5,043,543.74 1,294,182.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,459,262,740.04 510,682,200.95 长期投资： 长期股权投资 12,781,065.46 231,699,390.76 其他长期投资 长期债权投资 合并价差 -185,099.51 长期投资合计 12,595,965.95 231,699,390.76 固定资产： 0.00 固定资产原价 618,703,611.37 616,151,514.87 减：累计折旧 160,634,904.08 160,299,381.25 固定资产净值 458,068,707.29 455,852,133.62 减: 固定资产减值准备 9,710,862.93 9,710,862.93 固定资产净额 448,357,844.36 446,141,270.69 工程物资 - - 在建工程 208,461,316.31 208,461,316.31 固定资产清理 - - 固定资产合计 656,819,160.67 654,602,587.00 无形资产及其他资产： 0.00 无形资产 19,520,206.20 19,520,206.20 长期待摊费用 3,216,531.83 3,216,531.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,736,738.03 22,736,738.03 0.00 递延税项： 0.00 递延税款借项 5,196,720.86 资产总计 2,156,611,325.55 1,419,720,916.74 2002年12月31日 项 目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 122,440,345.48 106,926,418.67 短期投资 2,840,716.00 - 应收票据 2,960,559.90 2,960,559.90 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 125,665,964.74 125,665,964.74 其他应收款 47,135,110.83 5,960,127.87 预付帐款 158,990,770.06 77,315,500.08 应收补贴款 131,543.44 131,543.44 存货 471,800,204.70 117,764,866.47 待摊费用 953,646.38 586,729.05 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 932,918,861.53 437,311,710.22 长期投资： 长期股权投资 12,954,218.86 118,567,738.07 其他长期投资 - - 长期债权投资 - - 合并价差 390,517.13 - 长期投资合计 13,344,735.99 118,567,738.07 固定资产： 固定资产原价 616,450,983.26 613,324,628.50 减：累计折旧 142,731,828.06 142,438,754.91 固定资产净值 473,719,155.20 470,885,873.59 减: 固定资产减值准备 9,710,862.93 9,710,862.93 固定资产净额 464,008,292.27 461,175,010.66 工程物资 - - 在建工程 100,159,543.29 100,159,543.29 固定资产清理 - - 固定资产合计 564,167,835.56 561,334,553.95 无形资产及其他资产： 无形资产 19,814,712.78 19,814,712.78 长期待摊费用 1,582,481.66 1,582,481.66 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 21,397,194.44 21,397,194.44 递延税项： 递延税款借项 2,426,985.48 - 资产总计 1,534,255,613.00 1,138,611,196.68 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2003年6月30日 会企01表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 2003年6月30日 项 目 附注号 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、16 292,000,000.00 122,000,000.00 应付票据 六、17 101,860,000.00 101,860,000.00 应付帐款 六、18 35,741,651.62 11,250,059.43 预收帐款 六、19 91,231,952.49 947,351.95 应付工资 1,408,242.01 1,268,242.01 应付福利费 1,565,638.19 1,419,565.24 应付股利 六、20 2,914,513.29 2,914,513.29 应交税金 六、21 36,335,995.21 26,859,866.28 其他应交款 六、22 198,582.80 (13,503.19) 其他应付款 六、23 26,182,975.79 1,281,172.01 预提费用 六、24 31,189,787.99 3,093,472.93 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 620,629,339.39 272,880,739.95 长期负债： 0.00 长期借款 六、25 810,300,000.00 430,300,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 810,300,000.00 430,300,000.00 递延税项： 0.00 递延税款贷项 0.00 负债合计 1,430,929,339.39 703,180,739.95 少数股东权益 9,141,809.37 0.00 股东权益： 股本 六、26 266,695,000.00 266,695,000.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 266,695,000.00 266,695,000.00 资本公积 六、27 188,343,368.72 188,343,368.72 盈余公积 六、28 79,134,555.73 77,106,105.42 其中：法定公益金 23,770,830.09 23,094,679.98 未分配利润 六、29 182,367,252.34 184,395,702.65 股东权益合计 716,540,176.79 716,540,176.79 负债和股东权益总计 2,156,611,325.55 1,419,720,916.74 2002年12月31日 项 目 合并 母公司 流动负债： 短期借款 95,000,000.00 20,000,000.00 应付票据 73,418,246.15 73,418,246.15 应付帐款 38,399,583.48 11,866,224.32 预收帐款 42,614,942.88 770,365.64 应付工资 1,431,660.50 1,311,660.50 应付福利费 2,714,262.89 2,605,865.11 应付股利 2,914,513.29 2,914,513.29 应交税金 41,893,550.06 32,211,228.96 其他应交款 1,672,654.64 1,484,354.04 其他应付款 4,532,113.06 1,897,704.59 预提费用 932,867.82 575,729.07 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 305,524,394.77 149,055,891.67 长期负债： 长期借款 530,300,000.00 300,300,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 530,300,000.00 300,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 835,824,394.77 449,355,891.67 少数股东权益 9,175,913.22 股东权益： 股本 266,695,000.00 266,695,000.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 266,695,000.00 266,695,000.00 资本公积 188,343,368.72 188,343,368.72 盈余公积 79,134,555.73 77,106,105.42 其中：法定公益金 23,770,830.09 23,094,679.98 未分配利润 155,082,380.56 157,110,830.87 股东权益合计 689,255,305.01 689,255,305.01 负债和股东权益总计 1,534,255,613.00 1,138,611,196.68 法定代表人： 财务总监: 会计机构负责人： 利润表 会企02表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项 目 附注 合并 母公司 一、主营业务收入 六、30 282,431,455.27 209,483,627.27 减：主营业务成本 六、31 210,662,993.31 161,855,243.75 主营业务税金及附加 六、32 4,360,920.67 202,894.47 二、主营业务利润 67,407,541.29 47,425,489.05 加：其他业务利润 931,218.77 931,218.77 减:营业费用 14,946,893.99 12,683,185.60 管理费用 7,872,326.12 5,740,199.09 财务费用 六、33 8,526,612.89 8,989,610.14 三、营业利润 36,992,927.06 20,943,712.99 加：投资收益 六、34 4,570,832.34 13,131,652.69 补贴收入 六、35 71,306.61 71,306.61 营业外收入 82,996.96 82,996.96 减：营业外支出 809,805.04 695,092.78 四、利润总额 40,908,257.93 33,534,576.47 减：所得税 13,069,533.39 6,249,704.69 减：少数股东本期收益 553,852.76 0.00 加：未确认的投资损失 0.00 0.00 五、净利润 27,284,871.78 27,284,871.78 补充资料： 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组增加（或减少）利润总额 665,092.78 665,092.78 6、其他 2002年1-6月 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 229,082,634.41 229,082,634.41 减：主营业务成本 168,646,570.86 168,646,570.86 主营业务税金及附加 762,249.06 762,249.06 二、主营业务利润 59,673,814.49 59,673,814.49 加：其他业务利润 431,629.78 431,629.78 减:营业费用 14,989,032.37 13,479,813.37 管理费用 6,532,203.52 4,647,871.11 财务费用 6,356,958.18 6,449,100.58 三、营业利润 32,227,250.20 35,528,659.21 加：投资收益 13,946,885.56 6,458,809.24 补贴收入 26,541.39 26,541.39 营业外收入 228,253.35 228,253.35 减：营业外支出 920,092.34 920,092.34 四、利润总额 45,508,838.16 41,322,170.85 减：所得税 15,241,202.77 11,639,145.87 减：少数股东本期收益 584,610.41 加：未确认的投资损失 0.00 五、净利润 29,683,024.98 29,683,024.98 补充资料： 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 382,370.08 382,370.08 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组增加（或减少）利润总额 802,646.72 802,646.72 6、其他 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年6月 会企03表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 302,627,153.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 89,438,099.62 现金流入小计 392,065,253.60 购买商品、接受劳务支付的现金 647,996,566.75 支付给职工以及为职工支付的现金 20,843,547.71 支付的各项税费 41,772,747.91 支付的其他与经营活动有关的现金 六、36 35,426,806.84 现金流出小计 746,039,669.21 经营活动产生的现金流量净额 (353,974,415.61) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,840,716.00 取得投资收益所收到的现金 4,731,645.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 7,572,361.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 108,178,567.28 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 108,178,567.28 投资活动产生的现金流量净额 (100,606,205.51) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 662,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,419,240.31 现金流入小计 664,419,240.31 偿还债务所支付的现金 185,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,881,351.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 283,078.95 现金流出小计 211,164,430.20 筹资活动产生的现金流量净额 453,254,810.11 四、汇率变动对现金的影响 62,609.13 五、现金及现金等价物净增加额 (1,263,201.88) 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 189,825,730.68 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,210,839.88 现金流入小计 205,036,570.56 购买商品、接受劳务支付的现金 167,598,262.73 支付给职工以及为职工支付的现金 20,020,553.22 支付的各项税费 27,842,570.85 支付的其他与经营活动有关的现金 26,598,655.48 现金流出小计 242,060,042.28 经营活动产生的现金流量净额 (37,023,471.72) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 107,952,536.00 投资所支付的现金 100,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 207,952,536.00 投资活动产生的现金流量净额 (207,952,536.00) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 392,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,955,044.61 现金流入小计 393,955,044.61 偿还债务所支付的现金 160,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,579,495.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 281,880.50 现金流出小计 174,861,375.50 筹资活动产生的现金流量净额 219,093,669.11 四、汇率变动对现金的影响 62,609.13 五、现金及现金等价物净增加额 (25,819,729.48) 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 现金流量表--补充资料 2003年6月 会企03表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 合 并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,284,871.78 加：少数股东本期收益 553,852.76 计提的资产减值准备 (49,351.34) 固定资产折旧 17,375,680.50 无形资产摊销 294,506.58 长期待摊费用摊销 304,033.83 待摊费用减少（减：增加） (4,089,897.36) 预提费用增加（减：减少） 30,256,920.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 114,712.26 固定资产报废损失 财务费用 7,993,460.88 投资损失（减：收益） (4,570,832.34) 递延税款贷项（减：借项） (2,769,735.38) 存货的减少（减：增加） (481,369,372.33) 经营性应收项目的减少（减：增加） (33,114,427.11) 经营性应付项目的增加（减：减少） 87,811,161.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 (353,974,415.61) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 121,177,143.60 减：现金的期初余额 122,440,345.48 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 (1,263,201.88) 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,284,871.78 加：少数股东本期收益 0.00 计提的资产减值准备 264,512.00 固定资产折旧 17,197,653.54 无形资产摊销 294,506.58 长期待摊费用摊销 304,033.83 待摊费用减少（减：增加） (707,453.14) 预提费用增加（减：减少） 2,517,743.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 8,456,458.13 投资损失（减：收益） (13,131,652.69) 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） (38,529,586.41) 经营性应收项目的减少（减：增加） (60,281,663.62) 经营性应付项目的增加（减：减少） 19,307,104.42 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 (37,023,471.72) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 81,106,689.19 减：现金的期初余额 106,926,418.67 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 (25,819,729.48) 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2003年1-6月 会企01表附表1 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 3,488,937.48 419,744.47 其中：应收账款 1,844,015.47 330,035.16 其他应收款 1,644,922.01 89,709.31 二、短期投资跌价准备合计 259,284.00 0.00 其中：股票投资 259,284.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 450,827.35 0.00 其中：库存商品 182,610.00 0.00 辅助材料 268,217.35 0.00 四、长期投资减值准备合计 2,000,000.00 0.00 其中：长期股权投资 2,000,000.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 9,710,862.93 0.00 其中：房屋建筑物 62,424.08 0.00 机器设备 6,930,812.34 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 项 目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 405,124.85 3,503,557.10 其中：应收账款 5,397.23 2,168,653.40 其他应收款 399,727.62 1,334,903.70 二、短期投资跌价准备合计 259,284.00 0.00 其中：股票投资 259,284.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 69,368.19 381,459.16 其中：库存商品 0.00 182,610.00 辅助材料 69,368.19 198,849.16 四、长期投资减值准备合计 0.00 2,000,000.00 其中：长期股权投资 0.00 2,000,000.00 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 9,710,862.93 其中：房屋建筑物 0.00 62,424.08 机器设备 0.00 6,930,812.34 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 应交增值税明细表 2003年1-6月 会企01表附表3 编制单位： 单位：人民币元 项目 本月数 本年累计数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数(以“--”号填列) 2、销项税额 6,027,620.23 34,020,396.73 出口退税 进项税额转出 17,617.76 188,030.24 转出多交增值税 3、进项税额 7,569,057.89 30,878,744.17 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税款 转出未交增值税 4,853,502.70 4、期末未抵扣数(以“--”号填列) 1,523,819.90 1,523,819.90 二、未交增值税 1、年初未交数((多交数以“--”号填列) 28,526,932.12 2、本期转入数(多交数以“--”号填列) -1,523,819.90 4,853,502.70 3、本期已交数 1,349,555.53 5,072,479.84 4、期末未交数(多交数以“--”号填列) 28,307,954.98 会计报表附注 一、公司简介 （以下简称“本公司”）原名“湖北省汉川钢丝 绳股份有限公司”，是经湖北省体改委鄂改（1993）16 号文批准，于1993 年3月10 日以定向募集方式设立的股份有限公司。 经中国证监会证监发行字（1999）54 号文批准，本公司于1999 年5 月26日采用上网发行方式向社会公开发行人民币A 种股票5,500 万股，同年6 月18日在深圳证券交易所挂牌交易。股票发行成功后，本公司的总股本增加至20,515万股。1999 年9 月10 日公司临时股东大会通过了《关于公司名称变更和扩大公司经营范围的议案》，经湖北省工商行政管理局核准后，公司更名为“湖北福星科技股份有限公司”。2000 年9 月12 日公司临时股东大会决议以20,515 万股的总股本为基数，每10 股送红股1 股、用资本公积金转增2 股，送转股后的总股本为26,669.5 万股；公司已于2000 年12 月11 日在湖北省工商行政管理局办理变更登记。公司注册号为4200001000087；注册地为湖北省汉川市沉湖镇福星街1 号；法定代表人：谭功炎。公司经营范围：金属丝、绳及其制品的制造、销售和出口业务；商品房销售；高新技术的开发与投资；经营本企业生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务；化工产品（不含化学危险品）、汽车（不含小汽车）、汽车轮胎的销售；本企业产品及生产所需原辅材料的汽车运输。 二、公司主要会计政策 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）为记账汇价折合为本位币记账，期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 ⑴本公司坏账确认标准： A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 ⑵本公司采用备抵法核算坏账损失。 根据本公司董事会决议，本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）按期末余额采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 计提比例 (%) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 15 四年以上 100 9、存货核算方法 本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产，包括原材料、辅助材料、包装物、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品和库存商品。 子公司武汉福星惠誉房地产有限公司存货主要分为开发成本、开发产品、原材料、低值易耗品等。 存货计价及盘存方法为： ⑴原材料、辅助材料、包装物、在产品、产成品、自制半成品、库存商品的入库按照实际成本法；发出和领用采用加权平均法，库存商品发出采用个别计价法。 ⑵低值易耗品的购入按照实际成本核算，领用时按一次摊销法摊销；价值较大的按分期摊销法摊销。 (3)开发成本的核算方法 (3-1)开发用地的核算方法： A、土地开发过程中的各项支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他土地开发支出计入“开发成本——土地开发成本——土地征用及拆迁补偿费”。 B、房地产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入开发成本---房屋开发成本---土地征用及拆迁补偿费”科目核算。 (3-2)公共配套设施费用的核算方法： A、配套设施与房屋同步开发，发生的公共配套设施支出，能够分清并能直接计入有关成本核算对象的，直接记入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”项目。如果发生的配套设施支出，应由两个或两个以上的成本对象负担的，应先在“开发成本——配套设施开发成本”科目先行汇集，待配套设施完工时，再按一定标准（如有关项目的预算成本或计划成本），分配计入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”成本项目。 B、配套设施与房屋非同步开发，即先开发房屋，后建配套设施；或房屋已开发等待出售或出租，而配套设施尚未全部完成，在结算完工房屋的开发成本时，对应负担的配套设施费，采取预提的方法。即根据配套设施的预算成本（或计划成本）和采用的分配标准，计算完工房屋应负担的配套设施支出，记入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”成本项目。预提数与实际支出数的差额，在配套设施完工时调整有关房屋开发成本。 (4)存货盘存采用永续盘存制。 (5)存货跌价准备：本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或市价低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债权投资： 本公司对外债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本，债券的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销；长期债权投资按期计算应收利息。 ⑵长期股权投资： 本公司对外股权投资，按取得时的初始投资成本入账；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 对长期投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或10年平均摊销。 ⑶长期投资减值准备： 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 ⑴固定资产的确认标准: 本公司固定资产是指使用年限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。对单价在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的不属于生产经营主要设备的物品也作为固定资产。 ⑵固定资产计价和折旧方法： 固定资产以取得时的成本作为入账的价值，采用年限平均法计提折旧。根据预计使用年限和预计残值（预计残值率为3%），本公司确定各类固定资产折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 15--35 6.47--2.77 机器设备 10--15 9.7--6.47 动力设备 11--18 8.82--5.39 运输设备 8--12 12.13--8.08 工业炉窑 7--13 13.86--7.46 自动化控制及仪器仪表 12 8.08 其他设备 5--14 19.40--6.93 其中，已计提减值准备的固定资，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 ⑶固定资产减值准备： 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备，计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态前，计入购建成本。在建工程完工交付使用时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认。 13、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 本公司为房地产开发项目而借入资金所发生的利息等有关费用,在开发产品完成之前计入开发成本或开发产品成本,在开发产品完成之后,计入当期损益；列入开发产品成本的借款利息按各项目的平均资金占用额分摊。 14、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价及摊销方法： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，按受益年限或10 年平均摊销。 （2） 无形资产减值准备： 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司劳动保险费等长期待摊费用按实际成本计价，按受益期年限平均摊销。 16、收入确认原则 (1)商品销售：对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务：对同一会计年度内开始并完成的劳务,本公司在完成劳务时确认收入;对劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 (3)让渡资产使用权:与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 (4)销售开发产品：销售合同已经签订,合同约定的开发产品移交条件已经达到，公司已将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，相关的收入已经收取或取得了收款的凭据，该项销售的成本能可靠地计量时，确认为营业收入的实现；以分期收款方式销售的开发产品，在合同约定的开发产品移交条件已经达到后，按本期收到的价款或按合同约定的本期应收价款确认当期营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位具有实质控制权的子公司，合并其会计报表。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予抵销。 依据财政部《合并会计报表暂行规定》，合作开发项目不属于合并会计报表的合并范围。公司将支付的项目开发资金列入“长期投资—其他投资”科目核算。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正的影响 1、会计政策、会计估计变更 本公司本期内无会计政策、会计估计变更的事项。 2、重大会计差错的更正 1、2002 年度公司出口产品销售额中包含部分运保费（CIF 价格）金额131,228.20 元，根据出口产品增值税“免、抵、退”税管理办法和相关会计处理原则，应调减了2002 年度出口产品免税销售收入131,228.20 元，调减产品销售成本2,624.57 元。我公司对上述差错进行了更正，并采用了追溯调整法。 2、2002 年度根据公司第四届董事会第七次会议，公司将生物医药领域相关资产2254 万元出售给控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂。2003 年公司补提了该项交易行为应缴纳的土地增值税、营业税及印花税共计1,176,852.30 元，此项税款应作为上述交易的成本和费用。我公司对上差错进行了更正并采用了追溯调整法。 上述两项会计差错调整了2003 年度资本公积（2002 年度公司出售相关资产的收益已记入资本公积1,071,731.86 元）、留存收益及相关项目的期初数，利润表及利润分配表2002 年度数据已按调整后数字填列。上述调整对资本公积累积影响数为1,071,731.86 元，调减了2003 年资本公积期初数1,071,731.86元；对留存收益的累积影响数为233,724.07 元，调减了2002 年度净利润233,724.07 元，调减了2003 年年初留存收益233,724.07 元，其中：调减未分配利润198,665.47 元,调减盈余公积35,058.60 元。 四、税项 项 目 计税依据 增值税(销项) 应税收入 营业税 营业额 城市维护建设税 应纳流转税款 企业所得税 应纳税所得额 项 目 税 率 增值税(销项) 17% 营业税 按应税收入乘以税法规定的税率计缴 1%(根据国发[1985]19号文) 城市维护建设税 7%(纳入合并的子公司的城市维护建设税税率为7%) 企业所得税 33% 五、控股子公司 子公司名称 注册资本 本公司投资额 武汉福星惠誉房地产 200,000,000.00 192,000,000.00 有限公司 孝感市五环金属制品 5,000,000.00 4,930,000.00 有限责任公司 子公司名称 投资比例 主营业务 是否 备注 合并 武汉福星惠誉房地产 房地产开发、 96% 是 有限公司 商品房销售 孝感市五环金属制品 金属制品的 98.6% 否 注1 有限责任公司 制造等 （2）本期合并范围与去年同期相比无变动。 注1：孝感市五环金属制品有限责任公司资产总额、收入总额及净利润占本公司合并资产总额、收入总额及净利润的比例均在10%以下，根据财政部财工字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》，未纳入合并范围，截至2003年6月30日孝感市五环金属制品有限责任公司资产总额为16,447,903.27元，净资产为5,130,439.90元，报告期实现净利润为9,014.38元。 六、合并会计报表主要项目注释(以下除特别指明外,货币单位为人民币元) 1、货币资金 2003年6月30日 项 目 币种 原币金额 本位币金额 币种 现 金 美元 25,563.00 211,595.62 美元 人民币 5,945,405.32 5,945,405.32 人民币 银行存款 美元 466,485.88 3,861,309.47 美元 人民币 72,178,100.45 111,158,833.19 人民币 合计 121,177,143.60 2002年12月31日 项 目 原币金额 本位币金额 现 金 3,413.40 28,253.74 4,129,149.15 4,129,149.15 银行存款 1,315,799.22 10,891,264.89 107,391,677.70 107,391,677.70 122,440,345.48 说明：本期期末美元折算汇率为1:8.2774。 2、短期投资 (1) 短期投资分项目列示如下: 项 目 2002.12.31 本期增加 其它投资 3,100,000.00 100,000.00 短期投资跌价准备 (259,284.00) 2,840,716.00 100,000.00 项 目 本期减少 2003.6.30 其它投资 3,200,000.00 0.00 短期投资跌价准备 (259,284.00) 0.00 2,940,716.00 0.00 (2)短期投资跌价准备 项 目 2002.12.31 本期增加 其它投资 259,284.00 项 目 本期转回 2003.6.30 其它投资 259,284.00 0.00 说明：公司本期将持有的基金投资已出售，投资收益为71,428.77元，短期投资跌价准备冲回。 3、应收票据 种 类 2003.6.30 2002.12.31 银行承兑汇票 6,229,146.96 1,673,778.90 商业承兑汇票 914,421.40 1,286,781.00 7,143,568.36 2,960,559.90 说明：(1)本期应收票据无抵押、质押情况，本期背书转让及贴现的均为银行承兑汇票。 (2)本期应收票据增加，主要是本期收到的票据增多。 4、应收账款 (1)、账龄分析、百分比及坏账准备 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 181,969,330.88 98.80 1至2年 1,963,347.70 1.06 2至3年 66.50 0.00 3至4年 485.67 0.00 4年以上 250,713.21 0.14 合 计 184,183,943.96 100.00 坏账准备 (2,168,653.40) 182,015,290.56 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 119,242,134.55 93.51 1至2年 8,016,646.78 6.29 2至3年 485.67 0.00 3至4年 0.00 0.00 4年以上 250,713.21 0.20 合 计 127,509,980.21 100.00 坏账准备 (1,844,015.47) 125,665,964.74 (2)、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期冲销 2003.6.30 1,844,015.47 330,035.16 5,397.23 2,168,653.40 (3)、截至2003年6月30日，欠款较大的单位： 单位名称 欠款金额 1.青岛黄海橡胶集团有限公司 26,594,351.03 2.东风金狮轮胎有限公司 12,612,334.58 3.招远利奥橡胶制品有限公司 5,705,146.00 4.重庆市福星科技有限公司 2,741,786.30 5.风神轮胎股份有限公司 2,244,306.08 单位名称 欠款时间 欠款原因 1.青岛黄海橡胶集团有限公司 一年以内 正常销售欠款 2.东风金狮轮胎有限公司 一年以内 正常销售欠款 3.招远利奥橡胶制品有限公司 一年以内 正常销售欠款 4.重庆市福星科技有限公司 一年以内 正常销售欠款 5.风神轮胎股份有限公司 一年以内 正常销售欠款 说明：①截至2003年6月30日，欠款金额前五名的单位合计欠款49,897,923.99元，占应收账款期末余额的27.09%。 ②本科目余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ③本期冲销应收账款5,397.23元，系欠款单位已破产，无法收回。 5、其他应收款 (1)、账龄分析、百分比及坏账准备 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 9,532,935.08 75.67 1至2年 815,440.29 6.47 2至3年 617,869.65 4.90 3至4年 582,914.44 4.63 4年以上 1,049,578.20 8.33 合 计 12,598,737.66 100.00 坏账准备 1,334,903.70 11,263,833.96 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 45,715,853.29 93.72 1至2年 1,446,042.24 2.96 2至3年 388,014.11 0.80 3至4年 180,545.00 0.37 4年以上 1,049,578.20 2.15 合 计 48,780,032.84 100 坏账准备 (1,644,922.01) 47,135,110.83 (2)、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期冲销 2003.6.30 1,644,922.01 89,709.31 399,727.62 1,334,903.70 说明：①截至2003年6月30日，欠款金额前五名的单位金额合计为4,136,952.38元，占其他应收款总额的32.84%。 ②本科目余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ③本期冲销其他应收款399,727.62元，系子公司武汉惠誉房地产有限公司交给土地交易中心投标保证金转回相应冲回的坏账准备。 6、预付账款 2003年6月30日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 165,644,562.21 98.93 158,381,888.82 99.62 1至2年 1,706,076.86 1.02 530,000.17 0.33 2至3年 9,790.00 0.01 9,790.00 0.01 3年以上 69,091.07 0.04 69,091.07 0.04 合 计 167,429,520.14 100.00 158,990,770.06 100.00 欠款较大的单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 武汉华建安装工程股份公司 62,875,716.98 一年以内 预付工程款 汉川市万发工贸公司 28,025,257.09 一年以内 购料款 湖北楚安经贸公司 21,193,180.26 一年以内 购料款 中国农科院油料所 15,320,813.00 一年以内 预付土地补偿金 上海宁鑫线材有限责任公司 14,321,328.03 一年以内 购料款 说明：①截至2003年6月30日欠款金额前五名的单位共计欠款141,736,295.36元，占预付账款期末余额的84.65%。 ②本科目余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 ③子公司武汉福星惠誉房地产有限公司与武汉华建安装工程股份有限公司签订的关于“福星城市花园”项目1、2、3号楼原合同总额9,819万元,新增3号楼设计变更合同金额2,996万元。1、2号楼工程款4,775万元已全部付清。3号楼工程款项涉及金额8,040万元,截至2003年6月30日已支付金额62,346,816.98元；支付其他项目金额为528,900.00元。 ④子公司武汉福星惠誉房地产有限公司2002年12月12日通过竞买方式以80,000万元的成交价竞得武汉武昌徐东二路二号地块，面积429亩，2003年1月20日，本公司与武汉市土地整理储备供应中心就此宗土地储备的开发补偿事宜签订了协议。截至2003年06月30日，已支付土地补偿款1,532万元。 7、应收补贴款 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 应收出口退税 131,543.44 131,543.44 8、存货及存货跌价准备 （1）存货分项目列示如下： 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 原材料 64,860,724,89 25,079,434.97 自制半成品 6,631,045.44 6,331,877.20 低值易耗品 3,338,899.13 2,957,751.16 包装物 984,601,01 2,556,218.99 在产品 19,937,010.57 22,439,204.69 产成品 49,394,597.61 46,572,137.24 库存商品 1,408,004.72 1,225,880.02 辅助材料 10,121,028.67 11,053,189.55 开发成本 733,500,607.76 354,035,338.23 开发产品 75,263,235.60 0.00 965,439,755.40 472,251,032.05 存货跌价准备 （381,459.16） (450,827,35) 965,058,296.24 471,800,204.70 （2）存货跌价准备 项 目 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.6.30 库存商品 182,610.00 0.00 0.00 182,610.00 辅助材料 268,217.35 0.00 69,368,19 198,849.16 450,827.35 0.00 69,368.19 381,459.16 （3）说明： ①本期存货增加主要系子公司武汉福星惠誉房地产有限公司开发成本及开发产品增加。 ②武汉福星惠誉房地产有限公司开发成本期末余额为733,500,607.76元,具体项目如下: 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 城市花园 2001.9 2004.2 5.4亿 水岸星城 2004.3 2008.8 28.9亿 汉口春天 2004.3 2006.12 5亿 金色华府 2003.8 2006.12 6.3亿 45.6亿 项目名称 期初数 期末数 城市花园 266,403,862.19 256,299,374.28 水岸星城 43,064,446.27 268,500,193.74 汉口春天 44,567,029.77 49,830,938.43 金色华府 158,870,101.31 354,035,338.23 733,500,607.76 ③武汉福星惠誉房地产有限公司开发产品 项 目 2002.12.31 本期增加 城市花园项目 0．00 75,263,235.60 项 目 本期减少 2003.6.30 城市花园项目 75,263,235.60 说明： A 公司开发的城市花园项目所处武汉市江汉区新华路186 号及202 号的土地已取得土地使用证。截至2003 年6 月30 日1－2 号楼已交付使用，3 号楼已完成外装修，4 号楼已建至22 层。 B 公司水岸星城项目(原名“碧水蓝天”项目)于2001 年11 月以协议方式受让湖北中昊房地产开发公司100.93 亩土地使用权，协议金额3,620 万元，本公司已全部支付；同时支付土地出让金及契税1044 万元。公司已于2002年9 月29 日取得国有土地使用证（武国用[2002]字第1986 号）。此外， 公司于2002 年12 月12 日通过竞买方式以80,000 万元的成交价竞得的武汉武昌徐东二路二号地块，土地面积为429 亩，截至2003 年06 月30 日已付21,425 万元。公司拟将两块地合并一起整体规划。 C 公司的“汉口春天”项目以挂牌方式受让的武汉市桥口区解放大道109号地块，2002 年10 月14 日已取得武汉市土地交易中心颁发的《国有土地使用权成交确认书》，成交金额12,170 万元，截至2003 年06 月30 日，公司已支付4,839 万元。 D 公司的“金色华府”项目系根据武汉市关于清理城区“烂尾楼”的有关规定，经武汉市人民政府批准，以协议方式成交位于武汉市江岸区解放公园路83 号。“金色华府”项目于2003 年3 月4 日取得武汉市土地交易中心颁发的《国有土地成交确认书》，成交金额15,000 万元。公司已于2003年6 月9 日取得国有土地使用证（武国用[2003]字第1198 号）。截至2003年06 月30 日，公司已支付土地转让款15,000 万元。 E 开发产品为“城市花园”项目1-2 号楼未售完部分。 9、待摊费用 类 别 2002.12.31 本期增加 广告费用 366,917.33 3,547,269.22 中介及公告费用 270,000.00 509,000.00 业务宣传费 0.00 358,900.00 其 他 316,729.05 273,104.52 合 计 953,646.38 4,688,273.74 类 别 本期摊销 2003.6.30 广告费用 164,825.00 3,749,361.55 中介及公告费用 234,692.50 544,307.50 业务宣传费 161,950.00 196,950.00 其 他 36,908.88 552,924.69 合 计 598,376.38 5,043,543.74 说明：本期待摊费用增加主要是中介机构费用增加和子公司武汉福星惠誉房地产有限公司广告费用增加所致。上述费用按受益期摊销，本期尚未摊销完毕。 10、长期投资 项 目 2002.12.31 本期增加 长期股权投资 14,954,218.86 (173,153.40) 其中：对子公司投资 5,049,599.37 9,014.38 对联营企业投资 7,604,619.49 (182,167.78) 其他股权投资 2,300,000.00 股权投资差额 390,517.13 (587,956.61) 15,344,735.99 (761,110.01) 长期投资减值准备 (2,000,000.00) 0.00 长期投资净值 13,344,735.99 项 目 本期减少 2003.6.30 核算方法 长期股权投资 0.00 14,781,065.46 其中：对子公司投资 5,058,613.75 权益法 对联营企业投资 7,422,451.71 权益法 其他股权投资 2,300,000.00 成本法 股权投资差额 (12,339.97) (185,099.51) (12,339.97) 14,595,965.95 长期投资减值准备 0.00 (2,000,000.00) 长期投资净值 12,595,965.95 （1）、对子公司投资明细 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 孝感市五环金属制品有限责任公司 4,930,000.00 0.00 占被投资单位 本期权益增 累计权益增 被投资单位名称 注册资本比例 (减)额 (减)额 孝感市五环金属制品有限责任公司 98.60% 9,014,38 128,613.75 （2）、合并价差 被投资单位名称 形成原因 初始金额 追加金额 武汉福星惠誉房地 增资溢价 488,146.41 （587,956.61） 产有限公司 摊销 摊余 被投资单位名称 本期摊销 摊余价值 期限 期限 武汉福星惠誉房地 10年 (12,339.97) (185,099.51) 7.5年 产有限公司 说明：2003年2月21日，经公司2002年度股东大会决议，子公司武汉福星惠誉房地产有限公司注册资本由10,000万元增至20,000万元,由公司以现金10，000万元全额出资。公司占总注册资本的比例由92%增加为96%，由于股权比例的变化，本期产生股权投资差额-587,956.61元。 （3）、对联营企业投资明细 占被投资单位 被投资单位名称 初始投资额 注册资本比例 北京福星晓程电子 9,700,000.00 38.80% 科技股份有限公司 被投资单位名称 本期权益增(减)额 累计权益增(减)额 北京福星晓程电子 (182,167.78) (2,277,548.29) 科技股份有限公司 （4）、其他股权投资明细 被投资单位名称 投资 2002.12.31 本期增加 期限 孝感麻糖米酒股份有限公司 长期 2,000,000.00 武汉海峡高新科技发展有限公司 50年 300,000.00 2,300,000.00 占被投资单位 被投资单位名称 本期减少 2003.6.30 注册资本比例 孝感麻糖米酒股份有限公司 2,000,000.00 3.50% 武汉海峡高新科技发展有限公司 300,000.00 4.09% 2,300,000.00 （5）、长期投资减值准备明细 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 孝感麻糖米酒股份有限公司 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 被投资单位名称 本期转回 2003.6.30 孝感麻糖米酒股份有限公司 0.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 11、固定资产及累计折旧 ⑴固定资产原值 项 目 2002.12.31 本期增加 房屋及建筑物 104,350,768.69 76,000.00 机器设备 415,529,791.05 1,500,000.00 自动化设备 2,562,911.89 156,286.22 动力设备 27,346,131.32 工业设备 25,930,408.62 运输设备 13,223,319.34 1,171,265.88 其他设备 27,507,652.35 149,365.55 合 计 616,450,983.26 3,052,917.65 项 目 本期减少 2003.6.30 房屋及建筑物 104,426,768.69 机器设备 417,029,791.05 自动化设备 2,719,198.11 动力设备 27,346,131.32 工业设备 25,930,408.62 运输设备 800,289.54 13,594,295.68 其他设备 27,657,017.90 合 计 800,289.54 618,703,611.37 ⑵累计折旧 项 目 2002.12.31 本期增加 房屋及建筑物 23,383,504.44 1,337,653.16 机器设备 86,842,031.95 13,128,181.96 自动化设备 717,099.02 99,892,26 动力设备 8,444,761.72 680,396.29 工业设备 12,007,033.12 1,122,351.55 运输设备 5,338,129.49 502,732.40 其他设备 5,999,268.32 1,167,445.68 合 计 142，731，828．06 18,038,653.30 固定资产净值 473，719，155．20 固定资产减值准备 (9,710,862.93) 固定资产净额 464,008,292.27 项 目 本期减少 2003.6.30 房屋及建筑物 24,721,157.60 机器设备 99,970,213.91 自动化设备 816,991.28 动力设备 9,125,158.01 工业设备 13,129,384.67 运输设备 135,577.28 5,705,284.61 其他设备 7,166,714.00 合 计 135,577.28 160,634,904.08 固定资产净值 458,068,707.29 固定资产减值准备 9,710,862.93 固定资产净额 448,357,844.36 说明：截至2003年6月30日抵押的固定资产为3.87亿元。 12、在建工程 工程名称 2002.12.31 本期增加 年产6000T子午轮胎钢帘线 93,133,905.62 105,560,804.64 钢丝(绳)生产线自动化技改 6,524,221.70 1,912,484.49 五分厂工字轮设备 251,415.97 1,220,045.26 新区35KV变电站改造 250,000.00 1,882,175.29 八分厂镀青铜轮胎线技改 1,286,046.45 八分厂排污工程 440,216.89 合计 100,159,543.29 108,301,773.02 在建工程减值准备 (0.00) 100,159,543.29 工程名称 本期转入 项目 2003.6.30 资金来源 年产6000T子午轮胎钢帘线 固定资产 进度 钢丝(绳)生产线自动化技改 194,694,710.26 贷款 五分厂工字轮设备 8,436,706.19 贷款 新区35KV变电站改造 1,471,461.23 自有 八分厂镀青铜轮胎线技改 2,132,175.29 自有 八分厂排污工程 1,286,046.45 贷款 合计 440,216.89 自有 在建工程减值准备 208,461,316.31 (0.00) 208,461,316.31 说明：①本期在建工程利息资本化金额为4,291,986.43元； ②截至2003年6月30日，本公司在建工程不存在减值情况。 13、无形资产 类 别 原始金额 2002.12.31 本期增加 土地使用权 24,768,391.00 19,814,712.78 0.00 无形资产 (0.00) 减值准备 19,814,712.78 294,506,58 19,520,206.20 类 别 剩余摊 本期转出 本期摊销 2003.6.30 土地使用权 销期限 无形资产 0.00 294,506,58 19,520,206,20 39.5年 减值准备 (0.00) 说明:①截至2003年6月30日，本公司无形资产不存在减值情况。 ②截至2003年6月30日，本公司无形资产累计已摊销5,248,184.80元。 14、长期待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 劳动保险费 1,582,481.66 2,232,394.00 598,343.83 3,216,531.83 1,582,481.66 2,232,394.00 598,343.83 3,216,531.83 说明:劳动保险费为一次性支付职工养老保险金，本期增加是支付新增合同工的一次性养老保险金,本期减少数为本期摊销的金额。 15、递延税款 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.6.30 2,426,985.48 6,969,606.16 4,199,870.78 5,196,720.86 说明：子公司武汉福星惠誉房地产有限公司开发的城市花园项目于2002年12月开始预售，按规定计提的营业税及相关附加费，待预售款转收入时相应结转营业税及相关附加费。 16、短期借款 借款类别 2003.6.30 2002.12.31 抵押借款 50,000,000.00 保证借款 222,000,000.00 75,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 292,000,000.00 95,000,000.00 说明： ①抵押借款为子公司武汉福星惠誉房地产有限公司以“城市花园”项目土地使用权作抵押。 ②本期短期保证借款由湖北省汉川市钢丝绳厂提供保证。 ③本期短期借款增加，主要由于公司新增流动资金及子公司武汉福星惠誉房地产有限公司项目开发增加所致。 17、应付票据 票据类别 2003.6.30 2002.12.31 银行承兑汇票 101,860,000.00 73,418,246.15 说明:本期应付票据增加主要是公司增加原材料订购量，本期以银行承兑汇票预付货款所致。 18、应付账款 2003.6.30 2002.12.31 35,741,651.62 38,399,583.48 说明：①本科目余额中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 ②本科目余额中无账龄超过三年的大额应付账款。 19、预收账款 ⑴账龄分析、百分比 2003.6.30 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 91,088,795.72 99.84 42,532,112.48 99.81 一至二年 143,156.77 0.16 82,830.40 0.19 91,231,952.49 100.00 42,614,942.88 100.00 ⑵说明 ①预收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 ②预收账款期末有外币10,298.66美元,按汇率1:8.27折合人民币85,174.64元。 ③预收账款增加主要是子公司武汉福星惠誉房地产有限公司预售城市花园1-3号的售楼款9028万元。 20、应付股利 股 东 2003.6.30 2002.12.31 未付原因 湖北省汉川市钢丝绳厂 522,187.19 522,187.90 尚未领取 其他法人股东 1,608,750.00 1,608,750.00 尚未领取 内部职工股 783,576.10 783,576.10 尚未领取 社会公众股 0.00 0.00 合 计 2,914,513.29 2,914,513.29 21、应交税金 税 种 2003.6.30 2002.12.31 增 值 税 26,784,135.08 28,524,307.55 企业所得税 6,981,704.30 10,556,719.05 城 建 税 209,278.91 311,007.23 营 业 税 3,029,800.01 2,527,498.61 土地增值税 0.00 676,632.72 个人所得税 (668,923.09) (702,615.10) 合 计 36,335,995.21 41,893,550.06 说明：期初应交税金已做了会计差错更正并进行了相应的追溯调整，详见附注三.2。 22、其他应交款 项目 计缴标准 2003.6.30 2002.12.31 教育费附加 已缴流转税3% 81,349.89 556,420.50 堤 防 费 已缴流转税2% 54,233.27 370,947.01 地方教育发展费 销售收入之1‰ 62,999.64 473,567.23 印 花 税 0.00 229,875.32 平抑副食品价格基金 销售收入之1‰ 0.00 41,844.58 198,582.80 1,672,654.64 说明：①其他应交款减少主要是本期附加税大部分已支付。 ②期初其他应交款已做了会计差错更正并进行了相应的追溯调整，详见附注三.2 23、其他应付款 2003.6.30 2002.12.31 26,182,975.79 4,532,113.06 说明: ①其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。 ②其他应付款增加主要是子公司武汉福星惠誉房地产有限公司发生的往来款。 ③期初其他应付款已做了会计差错更正并进行了相应的追溯调整，详见附注三.2 24、预提费用 项 目 2003.6.30 2002.12.31 结存原因 固定资产大修理支出 220,019.86 0.00 尚未使用 利息支出 1,234,216.87 611,788.75 尚未支付 电 费 2,484,736.20 321,079.07 尚未支付 开发成本 27,250,815.06 0.00 合 计 31,189,787.99 932,867.82 说明：预提费用增加主要是子公司武汉福星惠誉房地产有限公司按规定预提的“城市花园”项目配套设施费。 25、长期借款 借款类别 2003.6.30 2002.12.31 信用借款 190,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款 350,000,000.00 170,000,000.00 保证借款 270,000,000.00 260,000,000.00 财政贴息贷款 300,000.00 300,000.00 合 计 810,300,000.00 530,300,000.00 说明： ①长期借款增加主要由于公司新增1万吨子午轮胎钢帘线项目及子公司武汉福星惠誉房地产有限公司项目开发增加所致。 ②抵押借款的抵押物为公司固定资产,其金额为3.87亿元。 ③保证借款系由湖北省汉川市钢丝绳厂提供的连带责任保证。 26、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 股份类别 公积金 2002.12.31 配股 送股 小 转股 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 161,733,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 4,290,000.00 3、内部职工股 155,166.00 4、优先股或其他 其中：转配股 0.00 未上市流通股份合计 166,178,116.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 100,516,884.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 0.00 已上市流通股份合计 100,516,884.00 三、股份总数 266,695,000.00 股份类别 2003.6.30 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 161,733,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 4,290,000.00 3、内部职工股 155,166.00 4、优先股或其他 其中：转配股 0.00 未上市流通股份合计 166,178,116.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 100,516,884.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 0.00 已上市流通股份合计 100,516,884.00 三、股份总数 266,695,000 27、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 股本溢价 188,343,368.72 0.00 0.00 关联交易差价 0.00 0.00 0.00 188,343,368.72 0.00 0.00 项 目 2003.6.30 股本溢价 188,343,368.72 关联交易差价 0.00 188,343,368.72 说明:期初数调整详见附注三.2。 28、盈余公积金 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 法定公积金 47,541,660.17 0.00 0.00 法定公益金 23,770,830.09 0.00 0.00 任意公积金 7,822.065.47 0.00 0.00 合 计 79,134,555.73 0.00 0.00 项 目 2003.6.30 法定公积金 47,541,660.17 法定公益金 23,770,830.09 任意公积金 7,822.065.47 合 计 79,134,555.73 说明:期初数调整,详见附注三.2。 29、未分配利润 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.6.30 155,082,380.56 27,284,871.78 0.00 182,367,252.34 说明：期初数调整详见附注三.2。 30、主营业务收入 明细项目 2003年1-6月 2002年1-6月 钢丝绳 83,260,654.69 111,354,781.05 钢 丝 48,371,339.65 59,554,152.66 钢绞线 47,033,744.36 57,320,798.91 子午轮胎钢帘线 30,817,888.57 852,901.79 商 品 房 72,947,828.00 0.00 合 计 282,431,455.27 229,082,634.41 说明：(1)本公司对前五名客户的销售额为4775万元，占全年销售总额的16.91%。 (2)商品房是子公司武汉福星惠誉房地产有限公司“城市花园”项目实现的销售。 31、主营业务成本 明细项目 2003年1-6月 2002年1-6月 钢丝绳 62,036,974.91 84,780,909.40 钢 丝 38,873,415.74 39,432,706.40 钢绞线 39,552,749.21 43,278,370.77 子午轮胎钢帘线 21,392,103.89 1,154,584.29 商 品 房 48,807,749.56 0.00 合 计 210,662,993.31 168,646,570.86 32、主营业务税金及附加 项目 计缴基础 2003年1-6月 2002年1-6月 教育费附加 261,592.59 285,843.40 已交流转税 城市维护建设税 306,041.02 476,405.66 已交流转税 营业税 3,647,391.40 按销售收入 堤防费 72,947.83 按销售收入 地方发展费 72,947.83 0.00 按销售收入 合 计 4,360,920.67 762,249.06 项目 计缴标准 教育费附加 3% 1%（母公司） 城市维护建设税 7%（纳入合并子公司） 营业税 堤防费 地方发展费 合 计 说明:主营业务税金及附加增加主要是子公司武汉福星惠誉房地产有限公司2003年开始实现销售，按规定应计提（或由递延税款结转）营业税及相关附加费。 33、营业费用 2003年1-6月 2002年1-6月 14,946,893.99 14,989,032.37 34、财务费用 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 10,478,560.88 6,383,675.38 减：利息收入 2,427,600.61 268,305.58 金融机构手续费 131,162.99 211,467.54 汇兑净损益 62,609.13 30,120.84 其 他 281,880.50 0.00 合 计 8,526,612.89 6,356,958.18 说明:利息收入中含高新技术项目贷款贴息: 1,393,000.00元，执行孝财企[2003]第22号文。 35、投资收益 类 别 2003年1-6月 2002年1-6月 期末调整的被投资单位所有者 (173,153.40) (622,173.20) 权益净增加额 股权投资差额摊销 12,339.97 (24,407.32) 股权转让收益 382,370.08 短期投资转让收益 71,428.77 0.00 合作项目投资收益 4,660,217.00 14,211,096.00 4,570,832.34 13,946,885.56 说明：（1）合作项目投资收益：根据子公司武汉福星惠誉房地产有限公司与武汉市惠誉房地产开发有限责任公司合作开发武汉惠誉花园项目的协议及其补充协议，截至2002年12月31日投资成本已全部收回，合作期限延长至2003年12月28日。2003年1-6月公司取得的收益情况如下：惠誉花园2003年1－6月实现销售收入15,006,277.68元，项目利润4,755,323.30元，本公司按98%参与分配，1—6月份取得投资收益4,660,217.00元。 （2）短期投资转让收益：本报告期公司出售富国基金3,000,000.00元，出售南方宝元基金100,000.00元，及购售天同180基金100,000.00元，共取得投资收益71,428.77元。 36、补贴收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 出口商品贴息 71,306.61 26,541.39 说明:出口商品贴息系执行鄂经贸财字[2001]第18号文。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003年1-6月 备 注 支付经营费用 11,611,887.32 不含工资及福利 支付管理费用 3,845,229.33 不含工资及福利 其他往来项目 7,782,849.69 合 计 23,239,966.34 七、母公司会计报表主要项目注释 A、应收账款 (1)账龄分析、百分比及坏账准备 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 173,382,902.88 98.74 1至2年 1,963,347.70 1.12 2至3年 66.50 0.00 3至4年 485.67 0.00 4年以上 250,713.21 0.14 合 计 175,597,515.96 100.00 坏账准备 (2,082,789.12) 173,514,726.84 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 119,242,134.55 93.51 1至2年 8,016,646.78 6.29 2至3年 485.67 0.00 3至4年 0.00 0.00 4年以上 250,713.21 0.20 合 计 127,509,980.21 100.00 坏账准备 (1,844,015.47) 125,665,964.74 (2)、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期冲销 2003.6.30 1,844,015.47 244,170.88 5,397.23 2,082,789.12 (3)、截至2003年6月30日，欠款金额前五名的单位： 单位名称 欠款金额 1.青岛黄海橡胶集团有限公司 26,594,351.03 2.东风金狮轮胎有限公司 12,612,334.58 3.招远利奥橡胶制品有限公司 5,705,146.00 4.重庆市福星科技有限公司 2,741,786.30 5.风神轮胎股份有限公司 2,244,306.08 单位名称 欠款时间 欠款原因 1.青岛黄海橡胶集团有限公司 一年以内 正常销售欠款 2.东风金狮轮胎有限公司 一年以内 正常销售欠款 3.招远利奥橡胶制品有限公司 一年以内 正常销售欠款 4.重庆市福星科技有限公司 一年以内 正常销售欠款 5.风神轮胎股份有限公司 一年以内 正常销售欠款 说明：①截至2003年6月30日，欠款金额前五名的单位合计欠款49,897,923.99元，占应收账款期末余额的28.42%。 ②本科目余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ③本期冲销应收账款5,397.23元，系欠款单位已破产，无法收回。详见 附注六. 4(2)。 B、其他应收款 （1）、账龄分析、百分比及坏账准备 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 19,943,593.08 86.79 1至2年 785,440.29 3.42 2至3年 617,869.65 2.69 3至4年 582,914.44 2.54 4至5年 1,049,578.20 4.56 合 计 22,979,395.66 100.00 坏账准备 (1,317,510.28) 21,661,885.38 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 4,153,749.29 57.79 1至2年 1,416,042.24 19.70 2至3年 388,014.11 5.40 3至4年 180,545.00 2.51 4至5年 1,049,578.20 14.60 合 计 7,187,928.84 100.00 坏账准备 (1,227,800.97) 5,960,127.87 （2）、坏账准备 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.6.30 1,227,800.97 89,709.31 1,317,510.28 说明：①、截至2003年6月30日，欠款金额前五名的单位合计金额3,667,350.70元，占其他应收款期末余额的15.96%。 ②、本科目余额中有子公司武汉福星惠誉房地产有限公司借款1200万元，因为报表合并，没计提坏账准备。 ③、本科目余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 C、长期投资 项目 2002.12.31 本期增加 长期股权投资 120,177,220.94 113,707,269.33 其中：对子公司投资 110,572,601.45 113,889,437.11 对联营企业投资 7,604,619.49 (182,167.78) 其他股权投资 2,000,000.00 股权投资差额 390,517.13 (587,956.61) 120,567,738.07 113,119,312.72 长期投资减值准备 (2,000,000.00) 长期投资净额 118,567,738.07 项目 本期减少 2003.6.30 核算方法 长期股权投资 233,884,490.27 其中：对子公司投资 224,462,038.56 权益法 对联营企业投资 7,422,451.71 权益法 其他股权投资 2,000,000.00 成本法 股权投资差额 (12,339.97) (185,099.51) (12,339.97) 233,699,390.76 长期投资减值准备 (2,000,000.00) 长期投资净额 231,699,390.76 （1）、对子公司投资明细 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 武汉福星惠誉房地产有限公司 22,050,000.00 170,049,810.20 孝感市五环金属制品有限公司 4,930,000.00 0.00 26,980,000.00 170,049,810.20 被投资单位名称 本期权益增(减)额 累计权益增(减)额 武汉福星惠誉房地产有限公司 13,292,466.12 27,303,614.61 孝感市五环金属制品有限公司 9,014.38 128,613.75 13,301,480.50 27,432,228.36 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 武汉福星惠誉房地产有限公司 96.00% 孝感市五环金属制品有限公司 98.60% （2）、股权投资价差 被投资单位名称 形成原因 初始金额 武汉福星惠誉房地产有限公司 溢价增资及受让 488,146.41 被投资单位名称 本期追加 本期摊销 武汉福星惠誉房地产有限公司 (587,956.61) (12,339.97) 被投资单位名称 摊余价值 摊余期限 武汉福星惠誉房地产有限公司 (185,099.51) 7.5年 （3）、对联营企业投资明细 本期权益 被投资单位名称 初始投资额 减少投资额 增(减)额 北京福星晓程电子科技股份有限公司 9,700,000.00 (182,167.78) 累计权益 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 增(减)额 北京福星晓程电子科技股份有限公司 (2,277,548.29) 38.80% （4）、其他股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资金额 孝感麻糖米酒股份有限公司 长期 2,000,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本股权比例 孝感麻糖米酒股份有限公司 3.50% （5）、长期投资减值准备明细 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 孝感麻糖米酒股份有限公司 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 被投资单位名称 本期转回 2003.6.30 孝感麻糖米酒股份有限公司 0.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 D、投资收益 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 期末调整的被投资单位所有者权益 13,119,312.72 6,100,846.48 净增加额 股权投资差额摊销 12,339.97 (24,407.32) 股权转让收益 382,370.08 长期项目投资收益 0.00 0.00 13,131,652.69 6,458,809.24 E、主营业务收入 明细项目 2003年1-6月 2002年1-6月 钢丝绳 83,260,654.69 111,354,781.05 钢丝 48,371,339.65 59,554,152.66 钢绞线 47,033,744.36 57,320,798.91 子午轮胎钢帘线 30,817,888.57 852,901.79 合计 209,483,627.27 229,082,634.41 说明：本公司对前五名客户的销售额为47,748,726.50元，占销售总额的22.79%。 F、主营业务成本 明细项目 2003年1-6月 2002年1-6月 钢丝绳 62,036,974.91 84,780,909.40 钢丝 38,873,415.74 39,432,706.40 钢绞线 39,552,749.21 43,278,370.77 子午轮胎钢帘线 21,392,103.89 1,154,584.29 合计 161,855,243.75 168,646,570.86 八、关联交易 ㈠、关联方 1、存在控制关系的关联方 ⑴截至2003年6月30日关联方概况 企业名称 注册资本 注册地 主营业务 湖北省汉川市 沉日用百货销 湖北省汉川市钢丝绳厂 38,000万元 湖镇 售等 孝感市五环金属制品有 金属制品的 500万元 湖北省孝感市 限责任公司 制造等 武汉福星惠誉房地产有 房地产开发、 20,000万元 湖北省武汉市 限公司 商品房销售 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表 湖北省汉川市钢丝绳厂 控股股东 集体所有制 谭财旺 孝感市五环金属制品有 控股子公司 有限责任公司 谭功炎 限责任公司 武汉福星惠誉房地产有 控股子公司 有限责任公司 谭功炎 限公司 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002.12.31 本期增加 湖北省汉川市钢丝绳厂 38,000万元 0.00 孝感市五环金属制品有限责任公司 500万元 0.00 武汉福星惠誉房地产有限公司 10,000万元 10,000万元 企业名称 本期减少 2003.6.30 湖北省汉川市钢丝绳厂 0.00 38,000万元 孝感市五环金属制品有限责任公司 0.00 500万元 武汉福星惠誉房地产有限公司 0.00 20,000万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或拥有权益及其变化 2002.12.31 本期增加 企业名称 金 额 % 金额 % 湖北省汉川市钢丝绳厂 14,458.8万元 54.21 0.00 0.00 孝感市五环金属制品有 493万元 98.60 0.00 0.00 限责任公司 武汉福星惠誉房地产有 9,200万元 92.00 10,000万元 100.00 限公司 本期减少 2003.6.30 企业名称 金 % 金 额 % 额 湖北省汉川市钢丝绳厂 0.00 0.00 14,458.8万元 54.21 孝感市五环金属制品有 0.00 0.00 493万元 98.60 限责任公司 武汉福星惠誉房地产有 0.00 0.00 19,200万元 96.00 限公司 说明:对子公司武汉福星惠誉房地产有限公司的投资详见附注六、10（2）。 2.不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业关系 北京福星晓程电子科技股份有限公司 联营企业 武汉市福星生物药业有限公司 受同一控股股东控制 武汉银湖科技发展有限公司 受同一控股股东控制 (二)存在控制关系的关联方交易 1、关联交易 关联方名称 交易类型 交易金额 湖北省汉川市钢丝绳厂 接受担保 49200万元 2、关联方交易未结算金额:截至2003 年6 月30 日,不存在关联方交易未结算金额。 九、或有事项 本公司诉被告河南省武陟县泰河轮胎有限公司(以下简称:泰河公司)和第三人青岛橡胶集团有限责任公司债务转让纠纷一案,经汉川市人民法院审理,已于2002 年5 月22 日作出(2002)川民初字第6004 号判决, 判令被告泰河公司于该判决生效日起一日内支付给本公司208 万元并赔偿经济损失和承担本案的诉讼费用。三方当事人在法定期限内均未提出上诉,该判决已发生效力。截至2003 年6 月30 日，被告方尚未执行。 除此之外，截至2003 年6 月30 日，本公司不存在其他应披露的重大未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、承诺事项 截至2003 年6 月30 日，主要承诺事项如下： 1、2001 年9 月4 日本公司与上海三理生化技术有限公司签订《技术转让合同》，受让上海三理生化技术有限公司替莫唑胺原料药及胶囊生产技术。合同总价款为人民币570 万元，其中135 万元为上海三理生化技术有限公司以股权方式入股。截至2003 年6 月30 日已累计支付合同价款45 万元。 2、本公司“汉口春天”项目以挂牌方式受让的武汉市桥口区解放大道109 号地块，成交金额12,170 万元，公司已支付4,839 万元。[详见附注六、8(3)] 3、本公司“水岸星城”项目（原名“碧水蓝天”项目），包括公司2001年11 月以协议转让方式受让湖北中昊房地产开发公司100.93 亩土地使用权，转让价款已全部付清，并已取得土地使用证；2002 年12 月12 日通过竞买方式以80,000 万元的成交价竞得武汉武昌徐东二路2 号地块，截至2003 年6 月30 日已付武汉土地储备供应中心21,425 万元[详见附注六、8(3)]。 4、本公司“福星城市花园”项目3 号楼工程款8,040 万元已预付6,235万元[详见附注六、6(3)] 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2000 年4 月本公司用A 股发行募集资金493 万收购孝感市五环金属制品总厂经营性资产。因收购时，被收购方未向本公司披露存在的多个分支机构的原隐性未了债务。本公司2003 年7 月5 日召开的公司2003 年第二次临时股东大会审议通过了关于解除《兼并协议书》、《兼并补充协议》的议案。并与孝感市国有资产营运中心，孝感市五环金属制品总厂于2003 年7 月6 日签订了《资产移交协议》，据此协议，孝感市五环金属制品总厂将返还本公司支付的收购款493万元。 2、2003 年7 月21 日我公司向中国农行银行汉川市支行借款人民币5,000万元。 十二、债务重组事项 报告期无需要披露的债务重组事项。 十三、其他重要事项 2003 年6 月26 日，子公司武汉市福星房地产有限责任公司名称变更为“武汉福星惠誉房地产有限公司”。 十四、相关财务指标 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率(%) 净资产收益率(%) 主营业务利润 9.407 9.590 营业利润 5.163 5.263 净利润 3.808 3.882 扣除非经常性损 益后净利润 3.804 3.878 全面摊薄 加权平均 报告期利润 每股收益(元/股) 每股收益(元/股) 主营业务利润 0.253 0.253 营业利润 0.139 0.139 净利润 0.102 0.102 扣除非经常性损 益后净利润 0.102 0.102 第八节备查文件 1、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 4、公司章程文本； 5、其他有关资料。 董事长：谭功炎 二00 三年八月二十五日 |
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