广州市东方宾馆股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.27 13:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广州市东方宾馆股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长谢树文、总经理刘敏军、财务负责人田志能声明：保证半年度报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 公司基本情况 主要财务数据与指标 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及结构无发生变化 二、报告期末股东总数48,508户 三、报告期末公司前10名股东持股情况 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 管理层讨论与分析 一、报告期内的总体经营状况 二、公司投资情况 三、公司第三季度经营情况预测 重要事项 一、公司治理结构方面的整改情况 二、公司2003年半年度不作利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 四、重大关联交易事项 五、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及企业兼并事项。 六、报告期内公司无托管、承包、租赁、担保、委托管理等重大合同。 七、报告期内本公司和持有本公司5%以上股份的股东无重大承诺事项。 八、公司公告索引 财务报告（未经审计） 备查文件 公司基本情况 公司法定中文名称 广州市东方宾馆股份有限公司 英文名称GUANGZHOU DONGFANG Hotel CO.,LTD. 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称东方宾馆 股票代码000524 公司注册地址广州市流花路120号 办公地址广州市流花路120号 邮政编码510016 公司国际互联网网址http://www.dongfanghotel-gz.com 电子邮箱[email protected] 公司法定代表人谢树文 公司董事会秘书陈聪 联系地址广州市流花路120号公司证券部 联系电话86662791 传真86662791 电子邮箱[email protected] 公司选定的信息披露报刊《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的信息披露网址http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点公司证券部 主要财务数据与指标 项目 2003年1～6月 2002年1～6月 净利润 -25,703,305.45 7,963,404.44 扣除非经常性损益后的净利润 -25,425,355.35 7,596,670.97 净资产收益率(%) -4.49% 1.33 每股收益 -0.095 0.03 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.094 0.03 经营活动产生的现金流量净额 -9,563,228.96 16,948,302.59 注：扣除非经常性损益的项目和金额为处理固定资产净损失277,950.10元。 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 63,439,546.63 126,638,313.89 流动负债 50,996,310.37 6,931,075.06 总资产 643,856,150.56 676,303,535.79 股东权益 572,502,400.91 598,205,706.36 每股净资产 2.12 2.22 调整后每股净资产 1.89 2.07 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及结构无发生变化 二、报告期末股东总数48,508户 三、报告期末公司前10名股东持股情况 名次股东名称 持股数(股） 持股比例 持股性质 1广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67% 发起人法人股 2广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.63% 国家股 3北京新晨建业投资策划有限公司 246,200 0.09% 流通股 4温溱 181,400 0.07% 流通股 5丁复平 144,800 0.05% 流通股 6梅琴南 140,000 0.05% 流通股 7黄选玉 140,000 0.05% 流通股 8江文亮 139,000 0.05% 流通股 9马立新 130,000 0.05% 流通股 10王卫 120,000 0.04% 流通股 注： 1、前两名股东所持的170,689,030股为发起人股份，未上市流通；第3～10名股东所持的1,241,400股为已上市流通股份； 2、持有公司5%以上股份的股东报告期内持股数量无发生变化，其所持股份报告期末没有被质押、冻结或托管。 3、公司控股股东广州市东方酒店集团有限公司为第二大股东广州越秀集团有限公司的全资子公司；广州越秀集团有限公司代表国家持有本公司股份，是公司控股股东的实际控制人。报告期内公司控股股东及其实际控制人无发生变化。董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有本公司的股票无发生变动。 二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2003年5月30日，经公司董事会四届七次会议审议通过，同意刘锦湘、谭伟企因已达到或即将达到退休年龄辞去公司董事职务，同意梁凝光、王卫、李慧广、陈聪因工作需要辞去董事职务。同时，提名劳卓群女士、陈志鸿先生为公司第四届董事会补选董事候选人，提名王华先生为公司第四届董事会独立董事候选人。 2003年6月30日，经公司2002年度股东年会审议通过，补选劳卓群、陈志鸿为公司第四届董事会董事，增聘王华先生为公司独立董事。 以上董事会及股东大会决议公告详见2003年5月30日和7月1日的《中国证券报》和《证券时报》。 管理层讨论与分析 一、报告期内的总体经营状况 公司属旅游酒店业，主营业务的范围包括旅馆业、餐饮业和场地出租等。今年上半年，粤港地区“非典”疫情的发生和迅速蔓延，对本地区的酒店业造成了前所未有的严重冲击，特别是世界卫生组织对本地区发出旅游警告后，许多大型商务活动和旅行团纷纷延期或取消行程，国内外旅游人数及商务客源急剧减少，对公司的主营业务经营造成了重大影响。公司报告期仅实现主营业务收入5,259万元，比去年同期下降49.37%，亏损2,570万元；经营活动产生的现金净流量-956万元，比上年同期减少2,651万元。 （一）主营业务经营情况 报告期内公司主营业务收入和成本的构成如下： 项目 主营收入（元） 占主营收入% 主营成本(元) 毛利率 客房收入 9,083,701.06 17.27% - 100.00% 餐厅收入 5,889,020.55 11.20% 2,516,160.76 57.27% 租赁收入 4,905,578.61 9.33% - 100.00% 展场收入 29,663,078.96 56.40% - 100.00% 其他收入 3,048,525.44 5.80% 305,146.22 89.99% 合计 52,589,904.62 100.00% 2,821,306.98 94.64% 面对极其困难的经营环境，公司坚持弘扬“人为本、客为先、立于行、重在心”的服务精神，在经营管理方面一边全力抗击“非典”，一边结合公司整体改造工程的进度，运用灵活多变的营销策略和经营手段加强宣传促销，将后非典时期的目标市场从本地区逐渐向其他地区辐射，努力争取客源及增加营业收入，并通过挖潜降耗、合理地进行人力资源调配等有效措施，大力降低经营成本和费用，努力将各项不利因素的负面影响降至最低。 同时，公司利用“非典”时期的经营淡季，围绕“三个转变、一个突破”的总体工作思路，全方位、高质量地加快推进整体改造、酒店智能化建设和CIS形象识别系统等一系列改造工程，并引入国际先进酒店的经营理念有针对性地加强培训，全面提高公司的“硬件”档次和服务水平，为公司向会展商务酒店转型奠定坚实的基础。 （二）经营中的问题与困难及解决办法 1、“非典”疫情对酒店经营的影响虽然正在减弱，但国内外商务旅游客源市场不可能在短期内完全恢复，为此，公司根据“国际五星级商务酒店”的最新定位，有针对性地加强宣传促销和业务培训，迎接非典过后旅游酒店业市场的复苏。 2、公司今年实施整体改造工程需投入大量资金，但上半年由于主营收入严重下滑导致了经营活动产生的现金净流量远小于计划数，导致公司目前在营运资金和工程资金方面均面临着较大的资金需求压力。对此，公司通过加强成本费用管理、工程质量管理和信贷资金管理，提高资金的使用效率，同时，根据广东省政府对受非典疫情打击严重的重点旅游企业的优惠政策，积极向政府申请贴息贷款以补充营运资金的不足，尽量减轻下半年的财务负担。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司97年配股募集资金投资延续到本报告期的东方宾馆地下停车场项目已于2002年12月通过综合验收并正式投入使用，该项目实际已支付资金5,513万元，待结算金额806万元，比原计划节约的681万元资金将用于公司本年度实施的整体改造工程。 （二）重大非募集资金投资项目的实际进度及收益情况 公司报告期内无重大非募集资金投资项目。 三、公司第三季度经营情况预测 第三季度为本公司的经营淡季，且公司现正实施的东方宾馆整体改造第三期工程的施工可能会对公司的经营环境造成较大影响，因此，公司预计今年第三季度和1-9月仍将出现经营亏损。 重要事项 一、公司治理结构方面的整改情况 为了进一步提高董事会的议事决策效率，公司报告期内按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，对董事会的组成人员进行了调整，并在2002年度股东年会上增聘了一名独立董事，使公司独立董事的比例达到了董事会总人数三分之一的法定比例。同时，为了不断完善企业的法人治理结构，公司还计划从今年下半年起，按照《上市公司治理准则》的要求，加快设立董事会各专门委员会，并积极研究推行累积投票制的有关事宜，以提高公司各项决策的客观性和公平性，切实保护广大中小投资者的利益。 二、公司2003年半年度不作利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 1、公司诉广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖欠本公司借款1000万元一案，广州市中级人民法院已于1999年8月2日作出一审判决，判令被告向本公司归还全部借款本金及利息（判决结果详见1999年至2001年的年报和中报）。截至本报告披露之日，该案仍在强制执行中。 2、公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公司（下称“合资公司”）的仲裁案件。中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于2000年6月12日作出了裁定，具体的裁定结果已在本公司2000年的年报和中报披露。合资公司自2001年下半年进入特别清算阶段后，由于清算委员会于2002年6月26日就合资公司总经理拒绝提供其掌管的经营账册等有关资料向法院提起诉讼，而广州市越秀区人民法院对该案件所作的判决于2003年3月14日才正式生效，导致了2002年2月26日至2003年3月14日期间清算工作暂时中止。清算委员会自2003年3月14日起继续对合资公司进行特别清算，截至本报告披露之日止，特别清算工作仍在进行之中。 四、重大关联交易事项 1、截至2003年6月30日，公司为控股股东广州市东方酒店集团有限公司的银行借款500万元提供信用担保（属连带责任担保）。该担保事项属历史遗留问题，其形成原因公司已在1999年度报告中披露。公司现正积极采取有效途径力争在今年内解除该项担保责任。 2、向广州东方祥贵饮食美容有限公司提供有偿使用资金人民币350万元，该公司因资不抵债已于1999年3月27日停业，现正处于特别清算阶段。经本公司董事会决议通过，已在2001年度对其全额计提坏账准备。 3、向广州增城东成日用化工有限公司提供有偿使用资金人民币255.6万元，鉴于该公司现正处于被强制执行阶段，只能通过拍卖其资产清偿债务。经本公司董事会决议通过，已在2001年度按该笔应收款项扣除预计拍卖市价后的账面余额全额计提坏账准备。公司现正积极协同法院等有关部门加快推进拍卖进程，争取早日收回拍卖资金。 五、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及企业兼并事项。 六、报告期内公司无托管、承包、租赁、担保、委托管理等重大合同。 七、报告期内本公司和持有本公司5%以上股份的股东无重大承诺事项。 八、公司公告索引 公告编号 内容提要 刊登日期 2003-001 公司2002年度报告摘要 2003.4.11 2003-002 董事会四届四次决议公告 2003.4.11 2003-003 监事会四届四次决议公告 2003.4.11 2003-004 公司2003年第一季季报 2003.4.24 2003-005 董事会四届五次会议决议公告 2003.4.24 2003-006 监事会四届五次会议决议公告 2003.4.24 2003-007 董事会四届六次会议决议公告 2003.5.31 2003-008 关于召开2002年度股东年会的通知 2003.5.31 2003-009 独立董事提名人声明 2003.5.31 2003-010 独立董事候选人声明 2003.5.31 2003-011 2002年度股东年会决议公告 2003.7.1 财务报告（未经审计） 资产负债表 2003年6月30日 附表一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释号 行次 2003年6月30日 资产 流动资产： 货币资金 五－1 1 42,710,583.09 短期投资 五－2 2 5,067,038.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 五－3 6 1,364,031.55 其它应收款 五－4 7 10,375,541.14 预付账款 五－5 8 2,198,401.40 应收补贴款 9 存货 五－6 10 1,624,240.09 待摊费用 五－7 11 99,711.36 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 15 63,439,546.63 长期投资： 长期股权投资 五－8 16 29,308,600.82 长期债券投资 17 长期投资合计 18 29,308,600.82 固定资产： 固定资产 五－9 19 641,528,823.78 减：累计折旧 五－9 20 204,215,236.27 固定资产净值 21 437,313,587.51 减：固定资产减值准备 22 23,315,518.54 固定资产净额 23 413,998,068.97 工程物资 24 在建工程 五－10 25 32,577,566.36 固定资产清理 26 -302,400.00 27 固定资产合计 28 446,273,235.33 无形资产及其他资产： 无形资产 五－11 29 51,852,698.78 长期待摊费用 五－12 30 52,982,069.00 其它长期资产 31 无形资产及其他资产合计 32 104,834,767.78 递延税项： 递延税款借项 33 资产总计 34 643,856,150.56 项 目 2002年12月31日 资产 流动资产： 货币资金 100,341,122.37 短期投资 6,780,196.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 7,520,646.23 其它应收款 10,099,462.49 预付账款 57,197.89 应收补贴款 存货 1,646,130.47 待摊费用 193,558.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 126,638,313.89 长期投资： 长期股权投资 29,478,877.91 长期债券投资 长期投资合计 29,478,877.91 固定资产： 固定资产 649,216,601.82 减：累计折旧 201,982,396.90 固定资产净值 447,234,204.92 减：固定资产减值准备 23,315,518.54 固定资产净额 423,918,686.38 工程物资 在建工程 12,083,206.09 固定资产清理 固定资产合计 436,001,892.47 无形资产及其他资产： 无形资产 52,974,153.56 长期待摊费用 31,210,297.96 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 84,184,451.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 676,303,535.79 资产负债表（续） 2003年6月30日 附表一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元 项 目 注释号 行次 2003年6月30日 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 35 应付票据 36 应付账款 五－13 37 1,138,970.04 预收账款 五－14 38 2,568,725.91 应付工资 39 4,409,757.99 应付福利费 40 9,550,921.20 应付股利 41 应交税金 五－15 42 12,262.27 其他应交款 五－16 43 532,689.82 其他应付款 五－17 44 30,580,689.28 预提费用 45 1,605,485.91 预计负债 五－18 46 596,807.95 一年内到期的长期负债 47 其他流动负债 48 流动负债合计 49 50,996,310.37 长期负债： 长期借款 50 应付债券 51 长期应付款 五－19 52 3,973,789.77 专项应付款 53 其他长期负债 五－20 54 1,295,986.73 长期负债合计 55 5,269,776.50 递延税项： 递延税款贷项 五－21 56 15,087,662.78 负债合计 57 71,353,749.65 少数股东权益 58 股东权益： 股本 五－22 59 269,673,744.00 减：已归还投资 60 股本净额 61 269,673,744.00 资本公积 五－23 62 286,819,216.26 盈余公积 五－24 63 120,313,971.01 其中：公益金 五－24 64 37,366,142.66 未分配利润 五－25 65 -104,304,530.36 股东权益合计 66 572,502,400.91 负债及股东权益总计 66 643,856,150.56 项 目 2002年12月31日 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 1,959,908.42 预收账款 5,806,435.49 应付工资 7,589,587.92 应付福利费 8,337,745.98 应付股利 应交税金 2,999,455.73 其他应交款 528,354.88 其他应付款 28,808,125.12 预提费用 304,653.57 预计负债 596,807.95 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 56,931,075.06 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,973,789.77 专项应付款 其他长期负债 2,105,301.82 长期负债合计 6,079,091.59 递延税项： 递延税款贷项 15,087,662.78 负债合计 78,097,829.43 少数股东权益 股东权益： 股本 269,673,744.00 减：已归还投资 股本净额 269,673,744.00 资本公积 286,819,216.26 盈余公积 120,313,971.01 其中：公益金 37,366,142.66 未分配利润 (78,601,224.91 ) 股东权益合计 598,205,706.36 负债及股东权益总计 676,303,535.79 企业负责人：财务负责人：制表人： 资产减值准备明细表 2003年1-6月 附表五 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 80,104,052.28 3,044.79 其中：应收账款 4,968,916.57 其他应收款 75,135,135.71 3,044.79 二、短期投资跌价准备合计 3,576,300.53 640,246.00 其中：股票投资 3,576,300.53 640246.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 484,183.16 其中：库存商品 484,183.16 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 10,897,275.65 其中：长期股权投资 10,897,275.65 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 23,315,518.54 其中：房屋、建筑物 23,315,518.54 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 13,355.58 80,093,741.49 其中：应收账款 13,355.58 4,955,560.99 其他应收款 75,138,180.50 二、短期投资跌价准备合计 76,514 4,140,032.53 其中：股票投资 76,514 4,140,032.53 债券投资 三、存货跌价准备合计 484,183.16 其中：库存商品 484,183.16 原材料 四、长期投资减值准备合计 10,897,275.65 其中：长期股权投资 10,897,275.65 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 23,315,518.54 其中：房屋、建筑物 23,315,518.54 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：财务负责人：制表人： 附表二之一 利润表 2003年1-6月 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司金额单位：人民币元 项目 注释号 行次 2003-6-30 一、主营业务收入 1 52,589,904.62 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 52,589,904.62 减：主营业务成本 4 2,821,306.98 主营业务税金及附加 5 2,672,659.11 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 6 47,095,938.53 加：其他业务利润(亏损以"-"填列) 7 营业费用 9 35,374,637.79 管理费用 10 36,406,531.50 财务费用 11 134,760.44 三、营业利润 12 (24,819,991.20) 加：投资收益 13 (612,472.71) 补贴收入 14 营业外收入 15 308,921.55 减：营业外支出 16 579,763.09 四、利润总额 17 (25,703,305.45) 减：所得税 18 五、净利润 19 (25,703,305.45) 项目 2002-6-30 一、主营业务收入 103,871,662.81 减：折扣与折让 主营业务收入净额 103,871,662.81 减：主营业务成本 8,767,025.32 主营业务税金及附加 5,968,790.25 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 89,135,847.24 加：其他业务利润(亏损以"-"填列) 营业费用 46,750,505.07 管理费用 34,950,277.44 财务费用 386,753.66 三、营业利润 7,048,311.07 加：投资收益 (82,262.82) 补贴收入 营业外收入 47,284.81 减：营业外支出 562,323.12 四、利润总额 6,451,009.94 减：所得税 (1,512,394.50) 五、净利润 7,963,404.44 企业负责人：财务负责人：制表人： 利润表附表 附表二之二 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元 净资产收益率 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 47,095,938.53 8.226% 8.046% 主营业务利润 (24,819,991.20) (4.335%) (4.420%) 营业利润 (25,703,305.45) (4.490%) (4.391%) 净利润 (25,425,355.35) (4.441%) (4.344%) 扣除非经营性损益后的净利润 每股收益 报告期利润 全面摊销 加权平均 主营业务利润 0.1746 0.1746 营业利润 (0.092) (0.092) 净利润 (0.095) (0.095) 扣除非经营性损益后的净利润 (0.094) (0.094) 公司负责人：财务负责人：制表人： 补充资料 附表二之三 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (277,950.10) (359,925.83) 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 附表四 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所受到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债券所支付的现金 25 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量小计 29 四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 55,609,123.11 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,020,487.47 现金流入小计 58,629,610.58 购买商品、接受劳务支付的现金 22,907,208.09 支付给职工以及为职工支付的现金 33,682,178.48 支付的各项税费 7,315,522.29 支付的其他与经营活动有关的现金 4,287,930.68 现金流出小计 68,192,839.54 经营活动产生的现金流量净额 (9,563,228.96) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,689,042.38 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 1,349,447.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,038,489.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,688,010.12 投资所支付的现金 418,080.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 51,106,090.12 投资活动产生的现金流量净额 (48,067,600.24) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所受到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债券所支付的现金 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量小计 四、汇率变动对现金的影响额 289.92 五、现金及现金等价物净增加额 (57,630,539.28) 现金流量表（续） 附表四 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元 项目 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 加：计提的资产减值准备 33 固定资产折旧 34 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少（减：增加） 37 预提费用增加（减：减少） 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39 固定资产报废损失 40 财务费用 41 投资损失（减：收益） 42 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 少数股东本期权益 47 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换债券 51 融资租赁固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53 减：现金的期初余额 54 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (25,703,305.45) 加：计提的资产减值准备 (10,310.79) 固定资产折旧 8,913,541.59 无形资产摊销 1,139,454.78 长期待摊费用摊销 5,662,170.60 待摊费用减少（减：增加） 93,847.08 预提费用增加（减：减少） 1,300,832.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 277,950.10 财务费用 92,986.68 投资损失（减：收益） 612,472.71 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 21,890.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 5,936,230.38 经营性应付项目的增加（减：减少） (7,900,989.36) 少数股东本期权益 其他 经营活动产生的现金流量净额 (9,563,228.96) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 42,710,583.09 减：现金的期初余额 100,341,122.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (57,630,539.28) 企业负责人： 财务负责人：制表人： 会计报表附注 一、公司的基本情况 广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称本公司)于一九九三年一月十四日经广州市工商行政管理局注册登记成立，一九九三年九月本公司经中国证监会监审字（1993）42号文批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司的总股本为269,673,744.00股，其中：国家股为47,533,038.00股，占总股本的17.63%；法人股123,155,992.00股，占总股本的45.67%；个人股为98,984,714.00股，占总股本的36.70%。 本公司是一家五星级宾馆，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租；提供饮食服务；经营旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、汽车停放、附设商场、场地出租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；零售烟、酒。 二、主要会计政策、会计估计 1. 会计制度 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2. 会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。 3. 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5. 外币业务的折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的外币对人民币市场汇价中间价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益，计入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7. 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备。另外，本公司根据债务单位的财务状况、偿债能力等情况，针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备，对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，全额计提。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 对应收款项年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收款项账龄 提取比例 1年以内 3‰ 1年~2年 5% 2年~3年 10% 3年以上 50% 8. 存货核算方法 本公司的存货包括产成品、在产品及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包装物等。 本公司采用永续盘存制对存货进行核算。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销，其余存货的发出按个别认定法计价。 本公司于期末按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按孰低原则计提存货跌价准备。 9. 短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 本公司于期末采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 10. 长期股权投资核算方法 本公司的长期股权投资按实际成本计价。 对于投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下(不含20%)，或虽占20%或以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%，但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额超过50%，或虽不超过50%但具有实质控制权的，采用权益法核算，合并会计报表。 采用权益法核算的投资项目，于期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目，在被投资单位宣告发放股利时确认投资收益。 股权投资差额分期平均摊销，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；投资合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 11. 长期债权投资核算方法 本公司的长期债权投资按实际成本计价，采用成本法核算投资收益。 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采用直线法摊销。 12. 长期投资减值准备 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 13. 固定资产及累计折旧 本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋及建筑物、机器、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留5%-10%的残值，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 40年 2.25% 非生产用房屋及建筑物 45年 2.11% 简易房屋及建筑物 10年 9.50% 机器设备： 供电系统 20年 4.75% 供热系统 18年 5.28% 中央空调系统 20年 4.75% 通信设备 10年 9.50% 洗涤设备 10年 9.50% 厨房机具 10年 9.50% 电子计算机系统 10年 9.50% 电梯 10年 9.50% 复印打字设备 8年 11.88% 其他设备 10年 9.50% 运输设备 中型客车 10年 9.50% 小轿车 10年 9.50% 货车 10年 9.50% 摩托车 5年 19.00% 家具设备 8年 11.88% 电器及影视设备 放映设备 10年 9.50% 其他 5年 19.00% 文体娱乐设备 10年 9.50% 其他设备 消防设备 6年 15.83% 办公设备 20年 4.75% 其他 10年 9.50% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法 本公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态时结转为固定资产。 本公司的在建工程预计发生减值时，对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 当存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (2)其他足以在建工程已经发生减值的情形。 15. 无形资产及其摊销 本公司的无形资产主要是土地使用权，按取得资产的实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已经被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值或转让价值； (2)某项无形资产已经超过法律保护期限，并且不能为企业带来经济效益； (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已经被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当前大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 16. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17. 借款费用的会计处理方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于工程完工交付使用前予以资本化，于工程交付使用时结转相关资产。 18. 收入确认原则 本公司于产品、商品已经发出，产品、商品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公司不再拥有对该产品、商品的继续管理权及实际控制权，相关收入已收到或取得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品、商品销售收入实现。 本公司于劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实现。 19. 所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 20.利润分配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： (1)弥补亏损； (2)提取10％的法定盈余公积金； (3)提取5％～10％的法定公益金； (4)提取任意盈余公积金； (5)支付股利。 本公司税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。 21. 会计差错的内容、更正金会额及影响 本公司追溯调整应交2001年房产税及2000年5月至2001年12月临工个人所得税，由此调减年初未分配利润2,401,239.12元,调减年初应付工资82,849.81元,调增年初应交税金2,484,088.93元。 三、税项及附加 本公司的应纳税项情况如下： 1、流转税 (1)营业税 项 目 税率 旅业、场地出租、餐饮、洗衣、影印、理发等收入 5% 礼宾车、康乐中心等收入 3% 桌球 20% (2)增值税 花店、加工、零批收入、月饼销售,税率为17%。 (3)城建税和教育费附加分别以营业税额和增值税额的7%和3%计缴。 2、房产税 出租物业场地的房产税按租金收入的12%计缴，其余房产按原值的70%及1.2%的税率计缴。 3、企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。所得税税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 1．截至资产负债表日止，本公司没有控股的子公司。 2．本公司投资的合营企业情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 本公司对其 投资原始额 广州商业进出口 1750万 经营进出口产品、 200万 贸易股份有限公司 代理进出口业务等 广州东方祥贵饮食 300万美元 经营西餐、日本餐 969.9万 美容有限公司 美容、美发 增城市东成日用 480万 加工、制造高效无磷杀 509.6万 化工有限公司 菌洗衣粉、洗涤用品 广州东方房地产 1000万 房地产经营(贰级) 400万 开发有限公司 广州联合交易 7510万 为证券、产权交易提供 100万 股份有限公司 集中场所及配套服务等 广州君安礼仪 200万 礼仪服务、信息咨询 80万 服务有限公司 汽车服务 广州世界大观 40000万 开办大型综合性旅游、 1 480.5万 股份有限公司 艺术表演等 广州市广百 12000万 国内商业、零售等 892.6万 股份有限公司 广州市东方 120万 投资可行性研究、咨询 48万 投资管理有限公司 市场调研等 企业名称 所占权益比例 广州商业进出口 11.429% 贸易股份有限公司 广州东方祥贵饮食 40% 美容有限公司 增城市东成日用 49% 化工有限公司 广州东方房地产 40% 开发有限公司 广州联合交易 1% 股份有限公司 广州君安礼仪 40% 服务有限公司 广州世界大观 3.948% 股份有限公司 广州市广百 5% 股份有限公司 广州市东方 40% 投资管理有限公司 五、会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1. 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 619,602.64 1,127,147.23 银行存款 39,420,472.41 97,476,234.81 其他货币资金 2,670,508.04 1,737,740.33 合计 42,710,583.09 100,341,122.37 2. 短期投资 项目 期初数 期末数 短期投资跌价准备 期末市价 股票投资 10,356,496.53 9,207,070.53 4,140,032.53 5,067,038.00 短期投资跌价准备的提取原因如下： 期末短期投资按投资成本与市价孰低计价。本公司期末按投资成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。期末市价按上海及深圳证券交易所2003年6月30日相关股票的收市价确认。 3. 应收账款 (1)应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 占总额 计提 余额 的比例 坏账准备 比例 1年以内 1,191,750.02 18.86% 3,575.25 0.3% 1~2年 185,112.40 2.93% 9,255.62 5% 2~3年 3~年以上 香港港欣公司 4,942,730.12 78.21% 4,942,730.12 100% 合计 6,319,592.54 100% 4,955,560.99 账龄 期初数 占总额 计提 余额 的比例 坏账准备 比例 1年以内 7,471,386.98 59.82% 22,414.16 0.3% 1~2年 75,445.70 0.60% 3,772.29 5% 2~3年 0 3~年以上 0 香港港欣公司 4,942,730.12 39.58% 4,942,730.12 100% 合计 12,489,562.80 100% 4,968,916.57 (2)以上应收账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 (3)应收账款前5名金额合计为5,143,324.92元，占应收账款总额的81.38%。 (4)计提坏账准备比例超过40%及全额计提坏账准备的款项如下： 债务人 期末数计提比例 计提理由 香港港欣公司 4,942,730.12100% 公司资不抵债，无力偿还 4. 其他应收款 (1)其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 占总 计提比 余额 额的 坏账准备 比例 例 1年以内 1,149,700.03 1.35% 3,449.10 0.30% 1~2年 76,839.74 0.09% 3841.99 5% 2~3年 88,857.24 0.10% 8,885.72 10% 3年以上 4,991,896.68 5.84% 2,495,948.34 50% 阳江国际大 14,719,539.00 17.21% 8,831,723.40 60% 酒店 增城东成日 3,969,381.56 4.64% 3,276,824.56 82.55% 用化工公司 广州东方祥 贵饮食美容 9,084,093.49 10.62% 9,084,093.49 100% 有限公司 佳宁娜潮州 酒楼有限公 3,982,208.68 4.66% 3,982,208.68 100% 司 惠州市国贸 工程开发有 47,451,205.22 55.49% 4 7,451,205.22 100% 限公司 合计 85,513,721.64 7 5,138,180.50 账龄 期初数 占总额 计提比 余额 坏账准备 的比例 例 1年以内 581,497.48 0.68% 1,744.49 0.3% 1~2年 428,865.65 0.50% 21,443.28 5% 2~3年 57,527.43 0.07% 5,752.74 10% 3年以上 4,960,279.69 5.82% 2,480,139.85 50% 阳江国际大 14,719,539.00 17.27% 8,831,723.40 60% 酒店 增城东成日 3,969,381.56 4.66% 3,276,824.56 82.55% 用化工公司 广州东方祥 贵饮食美容 9,084,093.49 10.66% 9,084,093.49 100% 有限公司 佳宁娜潮州 酒楼有限公 3,982,208.68 4.67% 3,982,208.68 100% 司 惠州市国贸 工程开发有 47,451,205.22 55.67% 47,451,205.22 100% 限公司 合计 85,234,598.20 100% 75,135,135.71 (2)其他应收款期末余额的具体内容如下： 项目 期末数 与外单位的往来款 85,009,409.25 业务活动借支 57,202.15 未报账的费用支出 159,414.00 各种保证金、押金及定金 11,332.00 备用金 138,815.40 其他应收暂付款 137,548.84 合计 85,513,721.64 以上其他应收账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 (3)其他应收款前5名金额合计为79,395,046.39元，占其他应收款总额的92.84%。 (4)40% 债务人 期末数 计提比 例 广州市产权交易服务中心 160,000.00 50% 广州世界大观股份有限公司 441,000.00 50% 广州越秀实业有限公司 4,158,000.00 50% 广州商业进出口贸易公司 177,000.00 50% 阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 增城东成日用化工公司 3,969,381.56 82.55% 广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,084,093.49 100% 佳宁娜潮州酒楼有限公司 3,982,208.68 100% 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 100% 债务人 计提理由 广州市产权交易服务中心 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广州世界大观股份有限公司 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广州越秀实业有限公司 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广州商业进出口贸易公司 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 阳江国际大酒店 该公司已被中行接管且本金拖欠超 过5年(详细说明见后) 增城东成日用化工公司 该公司已经法院委托清算评估，按 账面价减该公司清算评估价后的余 额计提(详细说明见后) 广州东方祥贵饮食美容有限公司 该公司已进入特别清算且资不抵债 (详细说明见后) 佳宁娜潮州酒楼有限公司 该公司已被法院查封且进入特别清 算(详细说明见后) 惠州市国贸工程开发有限公司 该公司已经法院委托清算评估，由 于建筑商有优先受偿权且评估价接 近欠建筑商债务(详细说明见后) 5. 预付账款 (1)期末余额按账龄分析如下： 账龄 余额 占总额的比例 1年以内 2,198,401.40 100% (2)以上预付账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 6. 存货 期末数 项目 余额 存货跌价准备 商品进销差价 -287,434.14 原材料 485,888.14 物料用品 1,427,595.14 484,183.16 库存商品 482,374.11 合计 2,108,423.25 484,183.16 期初数 项目 余额 存货跌价准备 商品进销差价 -304,528.85 0.00 原材料 501,233.53 0.00 物料用品 1,409,385.98 484,183.16 库存商品 524,222.97 0.00 合计 2,130,313.63 484,183.16 计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确定依据是：正常存货的可变现净值按市价确认，积压物资可变现净值由于没有参照价且价值较低，按原账面价的20%确认。 7.待摊费用 项目 期初数 本年增加数 本年摊销数 期末数 跨月预付费用 797,506.12 784,906.12 12,600.00 汽车养路费 174,222.64 87,111.28 87,111.36 待扣进项税金 19,335.80 19,335.80 合计 193,558.44 797,506.12 891,353.20 99,711.36 8.长期股权投资 其他股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 股权比例 广州商业进出口贸易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 广州市东方房地产开发有限公司 1994-2034 40% 广州联合交易股份有限公司 1994-无限期 1% 广州君安礼仪服务有限公司 1995-2010 40% 增城市东成日用化工有限公司 1994-2009 49% 广州世界大观股份有限公司 1994-无限期 3.948% 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 1994-2004 40% 广州市广百股份有限公司 2002-无限期 5% 广州东方投资管理有限公司 2002-无限期 40% 合计 被投资公司名称 期末数 初始投资额 广州商业进出口贸易股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 广州市东方房地产开发有限公司 8,216,801.81 4,000,000.00 广州联合交易股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 广州君安礼仪服务有限公司 670,242.82 800,000.00 增城市东成日用化工有限公司 0.00 5,096,000.00 广州世界大观股份有限公司 15,785,000.00 14,805,000.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 2,504,775.65 9,698,895.43 广州市广百股份有限公司 8,926,007.04 8,926,007.04 广州东方投资管理有限公司 1,103,049.15 480,000.00 合计 40,205,876.47 46,805,902.47 本期权益法 累计权益法 被投资公司名称 增减额 增减额 广州商业进出口贸易股份有限公司 0.00 0.00 广州市东方房地产开发有限公司 46,445.99 4,216,801.81 广州联合交易股份有限公司 0.00 0.00 广州君安礼仪服务有限公司 -124,775.81 -129,757.18 增城市东成日用化工有限公司 0.00 -5,096,000.00 广州世界大观股份有限公司 0.00 980,000.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 0.00 -7,194,119.78 广州市广百股份有限公司 0.00 0.00 广州东方投资管理有限公司 -91,947.27 623,049.15 合计 -170,277.09 -6,600,026.00 长期投资减值准 被投资公司名称 备 广州商业进出口贸易股份有限公司 0.00 广州市东方房地产开发有限公司 0.00 广州联合交易股份有限公司 500,000.00 广州君安礼仪服务有限公司 0.00 增城市东成日用化工有限公司 0.00 广州世界大观股份有限公司 7,892,500.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 2,504,775.65 广州市广百股份有限公司 0.00 广州东方投资管理有限公司 合计 10,897,275.65 长期投资减值准备的提取原因如下: （1）对于占1%股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，根据该公司的经营状况，已于二零零一年计提50%的减值准备。 （2）对于占3.948%股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，根据该公司的经营状况，已于二零零一年计提50%的减值准备。 （3）对于占40%股权的投资项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司，根据该公司的经营状况，已于一九九九年按账面净值全额计提减值准备。 9.固定资产及累计折旧 原值 期初数 本年增加额 房屋及建筑物 509,503,640.18 机器设备 109,600,579.51 190,614.18 运输设备 15,084,463.00 家俱设备 5,826,623.33 66,000.00 电器设备 4,512,991.57 72,920.10 文体娱乐设备 185,849.00 其他 4,502,455.23 合计 649,216,601.82 329,534.28 原值 本年减少额 期末数 减值准备 房屋及建筑物 509,503,640.18 23,315,518.54 机器设备 6,890,502.97 102,900,690.72 0.00 运输设备 15,084,463.00 0.00 家俱设备 484,891.35 5,407,731.98 0.00 电器设备 621,818.00 3,964,093.67 0.00 文体娱乐设备 20,100.00 165,749.00 0.00 其他 4,502,455.23 0.00 合计 8,017,312.32 641,528,823.78 23,315,518.54 累计折旧 期初数 本年增加额 房屋及建筑物 139,555,358.11 5,451,708.90 机器设备 40,260,511.97 2,649,648.27 运输设备 10,742,370.37 349,911.34 电器设备 4,561,311.36 218,956.50 家俱设备 4,136,678.18 29,460.26 文体娱乐设备 158,795.25 1,422.62 其他 2,567,371.66 212,433.70 合计 201,982,396.90 8,913,541.59 累计折旧 本年减少额 期末数 房屋及建筑物 145,007,067.01 机器设备 5,618,417.20 37,291,743.04 运输设备 11,092,281.71 电器设备 457,058.53 4,323,209.33 家俱设备 586,131.49 3,580,006.95 文体娱乐设备 19,095.00 141,122.87 其他 2,779,805.36 合计 6,680,702.22 204,215,236.27 固定资产减值准备的提取原因：按原账面价值与可收回金额的差异计提固定资产减值准备。 10.在建工程 在建工程明细如下： 工程名称 预算数 期初数 宾馆改造工程设计 15,430,000.0 8,038,466.76 费、咨询、监理费 0 会展中心改造工程 6,486,470.00 2,550,585.33 电梯更换工程 5,538,910.00 1,494,154.00 房间感应及弱电系 4,411,206.00 统 消防安装工程 3,320,000.00 视频点播信息系统 1,650,000.00 餐厅油改汽工程 1,366,275.00 数字程控交换系统 3,159,000.00 电脑网络系统 108,032.00 八楼餐厅音响系统 84,000.00 合计 12,083,206.09 本年转入固定 工程名称 本年增加数 资产 其他减少数 宾馆改造工程设计 6,035,354.30 0.00 0.00 费、咨询、监理费 会展中心改造工程 4,918,786.09 0.00 0.00 电梯更换工程 1,652,486.75 0.00 0.00 房间感应及弱电系 1,943,902.36 统 消防安装工程 1,460,800.00 视频点播信息系统 898,540.00 餐厅油改汽工程 1,028,761.65 数字程控交换系统 2,527,200.00 电脑网络系统 11,729.12 八楼餐厅音响系统 16,800.00 合计 20,494,360.27 0.00 工程名称 期末数 减值准备资金来源 宾馆改造工程设计 14,073,821.06 0.00自有资金 费、咨询、监理费 会展中心改造工程 7,469,371.42 0.00自有资金 电梯更换工程 3,146,640.75 0.00自有资金 房间感应及弱电系 1,943,902.36 统 消防安装工程 1,460,800.00 视频点播信息系统 898,540.00 餐厅油改汽工程 1,028,761.65 数字程控交换系统 2,527,200.00 电脑网络系统 11,729.12 八楼餐厅音响系统 16,800.00 合计 32,577,566.36 0.00 工程投入占 工程名称 预算的比例 宾馆改造工程设计 费、咨询、监理费 会展中心改造工程 电梯更换工程 房间感应及弱电系 统 消防安装工程 视频点播信息系统 餐厅油改汽工程 数字程控交换系统 电脑网络系统 八楼餐厅音响系统 合计 11.无形资产 项目名称 取得方式 原值 期初数 土地使用费 购买 63,799,097.50 50,837900.62 电子商务软件 购买 2,080,000.00 1,247,999.95 酒店管理 购买 695,419.65 508,064.73 系统软件 宾馆电脑 购买 140,000.00 112,000.00 管理系统工程 互联网信息 购买 112,220.00 84,164.96 系统软件 OA系统软件 购买 216,498.00 184,023.30 合计 67,043,235.15 52,974,153.56 本年转出 项目名称 本期增加额 额 本期摊销额 土地使用费 0.00 0.00 797,100.00 电子商务软件 0.00 0.00 208,000.02 酒店管理 18,000.00 0.00 84,677.44 系统软件 宾馆电脑 0.00 14,000.00 管理系统工程 互联网信息 0.00 14,027.52 系统软件 OA系统软件 0.00 21,649.80 合计 18,000.00 0.00 1,139,454.78 项目名称 累计摊销额 期末数 减值准备 土地使用费 13,758,296.88 50,040,800.62 0.00 电子商务软件 1,040,000.07 1,039,999.93 0.00 酒店管理 254,032.36 441,387.29 0.00 系统软件 宾馆电脑 42,000.00 98,000.00 0.00 管理系统工程 互联网信息 42,082.56 70,137.44 0.00 系统软件 OA系统软件 54,124.50 162,373.50 0.00 合计 15,190,536.37 51,852,698.78 0.00 剩余摊销 项目名称 年限 土地使用费 31.5 电子商务软件 2.5 酒店管理 3.25 系统软件 宾馆电脑 3.5 管理系统工程 互联网信息 3.25 系统软件 OA系统软件 3.75 合计 12.长期待摊费用 预计摊销 项目 年限 原始发生额 期初数 西十楼装修工程 10 26,264,605.90 7,855,444.16 西九楼装修工程 5 6,126,765.10 210,081.72 西六、七楼工程 5 8,739,695.70 1,046,101.23 康乐中心工程 5 199,344.50 33,219.52 八楼餐厅装修工程 5 10,907,740.19 2,359,020.83 东方广场装修工程 5 20,163,394.93 14,114,383.35 西二楼办公室装修工程 5 3,030,147.00 2,389,929.91 更衣室装修工程 5 970,813.79 745,583.64 员工餐厅装修工程 5 1,799,330.40 1,393,466.23 外立面广场装修工程 5 4,403,262.20 921,532.62 东楼客房改造工程 5 142194.75 141,534.75 团体大堂装修改造工程 5 西3-5楼装修改造工程 5 西楼外墙装饰工程 5 康体改造工程 5 合计 104,268,691.68 31,210,297.96 项目 本期增加额 本期摊销额 西十楼装修工程 1,325,199.00 西九楼装修工程 210,081.72 西六、七楼工程 873,972.00 康乐中心工程 19,935.00 八楼餐厅装修工程 5,900,505.09 504,210.96 东方广场装修工程 2,016,337.20 西二楼办公室装修工程 303,014.70 更衣室装修工程 11,379.33 95,943.48 员工餐厅装修工程 187,813.02 外立面广场装修工程 125,663.52 东楼客房改造工程 660.00 团体大堂装修改造工程 1,573,627.82 西3-5楼装修改造工程 17,184,018.44 西楼外墙装饰工程 2,517,150.96 康体改造工程 246,600.00 合计 27,433,941.64 5,662,170.60 项目 累计摊销额 期末数 西十楼装修工程 19,734,360.74 6,530,245.16 西九楼装修工程 6,126,765.10 西六、七楼工程 8,567,566.47 172,129.23 康乐中心工程 186,059.98 13,284.52 八楼餐厅装修工程 3,152,425.23 7,755,314.96 东方广场装修工程 8,065,348.78 12,098,046.15 西二楼办公室装修工程 943231.79 2,086,915.21 更衣室装修工程 309,794.30 661,019.49 员工餐厅装修工程 593,677.19 1,205,653.21 外立面广场装修工程 3,607,393.10 795,869.10 东楼客房改造工程 142,194.75 团体大堂装修改造工程 1,573,627.82 西3-5楼装修改造工程 17,184,018.44 西楼外墙装饰工程 2,517,150.96 康体改造工程 246,600.00 合计 51,286,622.68 52,982,069.00 项目 剩余摊销年限 西十楼装修工程 2.46 西九楼装修工程 西六、七楼工程 0.10 康乐中心工程 0.33 八楼餐厅装修工程 1.84 东方广场装修工程 3.00 西二楼办公室装修工程 3.44 更衣室装修工程 3.39 员工餐厅装修工程 3.49 外立面广场装修工程 3.17 东楼客房改造工程 5 团体大堂装修改造工程 5 西3-5楼装修改造工程 5 西楼外墙装饰工程 5 康体改造工程 5 合计 13. 应付账款 应付账款期末余额为1,138,970.04元，其中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。 14. 预收账款 预收账款期末余额为2,568,725.91元，其中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。 15. 应交税金 项目 期末数 期初数 营业税 41,290.69 517,888.55 增值税 -7,973.85 -17,798.91 城市维护建设税 2,890.33 36,252.20 企业所得税 -352,995.28 -352,995.28 个人所得税 82,849.81 房产税 329,050.38 2,733,259.36 合计 12,262.27 2,999,455.73 16. 其他应交款 项目 计缴标准 教育费附加 按增值税、营业税及消费税税额的3%计算 市区堤围防护费 按应税(增值税、营业税、消费税及资源税) 收入的1.3‰计算 国有资产有偿占用费 按公司占用国有资产总金额的4.68%计算 住房公积金 按公司标准计算 文化事业费 按文体收入的3%计算 合计 项目 期末数 教育费附加 1,073.03 市区堤围防护费 65,908.49 国有资产有偿占用费 464,933.40 住房公积金 774.90 文化事业费 合计 532,689.82 17. 其他应付款 (1)其他应付款期末余额的具体内容如下： 项目 期末数 与外单位的往来款 5,442,250.88 职工教育经费 2,658,406.87 收取的保证金、押金及定金 6,944,508.69 工会经费 694,065.49 货币分房及货币补差款 14,623,242.44 其他应付暂收款 218,214.91 合计 30,580,689.28 (2)上述其他应付款余额中，欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项如下： 股东名称 款项内容 期末数 广州市东方酒店集团有限公司 收购资产余款等 2,551,952.81 18. 预计负债 预计负债期末余额为596,807.95元，为预计的对广州东方祥贵饮食美容有限公司未出资款。 19. 长期应付款 债权人 款项内容 期末数 期初数 广州市国有资产管理局 改制日至出资日的增值 3,973,789.77 3,973,789.77 20. 其他长期负债 款项内容 期末数 期初数 分期付款购办公用房款 1,295,986.73 2,105,301.82 本年期末数比期初数减少的809,315.09元为本年支付的分期购房款。 21. 递延税款 递延税款期末数为15,087,662.78元。 22. 股本 股东名称 期初数 本年增 本年减 配股 加数 少数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 其中： 国家持有股份 47,533,038.00 0.00 0.00 0.00 境内法人持有股份 123,155,992.00 0.00 0.00 0.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股份 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 未上市流通股份合计 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 三、股份总数 269,673,744.00 0.00 0.00 0.00 股东名称 送股公 积金 其他 期末数 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 其中： 国家持有股份 0.00 0.00 0.00 47,533,038.00 境内法人持有股份 0.00 0.00 0.00 123,155,992.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股份 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 未上市流通股份合计 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 三、股份总数 0.00 0.00 0.00 269,673,744.00 23. 资本公积 项目 期初数 本年增加数 本年减少数 股本溢价 182,188,754.42 接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 其他资本公积 104,604,232.08 合计 286,819,216.26 项目 期末数 股本溢价 182,188,754.42 接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 其他资本公积 104,604,232.08 合计 286,819,216.26 24. 盈余公积 项目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 法定盈余公积 35,225,154.72 0.00 0.00 35,225,154.72 法定公益金 37,366,142.66 0.00 0.00 37,366,142.66 任意盈余公积 47,722,673.63 0.00 0.00 47,722,673.63 合计 120,313,971.01 0.00 0.00 120,313,971.01 25. 未分配利润 项目 期末数 期初数 当期净利润 -25,703,305.45 8,658,248.39 期初未分配利润 -78,601,224.91 -87,259,473.30 减：利润分配 0.00 提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -104,304,530.36 -78,601,224.91 26. 主营业务收入 主营业务 本期累计数 上年同期累计数 客房收入 9,083,701.06 33,382,308.32 餐饮收入 5,889,020.55 23,991,410.09 租赁收入 4,905,578.61 23,336,929.57 展场收入 29,663,078.96 19,021,286.99 其他 3,048,525.44 4,139,727.84 合计 52,589,904.62 103,871,662.81 前5名客户销售的收入总额为 19,528,054.31元，占全部销售收入的37.13%。本期主营业务收入总额比上年同期减少51,281,758.19，减幅49.37%，原因是非典疫情影响本公司上半年的主营业务以及上半年公司进行局部的装修改造，影响经营场所减少。 27. 主营业务成本 主营业务 本期累计数 上年同期累计数 餐饮成本 2,516,160.76 7,565,329.86 其他 305,146.22 1,201,695.46 合计 2,821,306.98 8,767,025.32 本期主营业务成本比上年同期减少67.82%，主要原因为餐饮收入减少相应导致餐饮成本减少。 28. 主营业务税金及附加 项目 本期累计数 上年同期累计数 营业税 2,435,484.99 5,413,957.31 城市维护建设税 166,137.86 388,300.42 教育费附加 71,036.26 166,414.47 文化事业费 0 118.05 合计 2,672,659.11 5,968,790.25 本期主营业务税金及附加比上半年同期减少3,296,131.14元，减幅55.22%。原因是主营业务收入减少而税金相应减少和受非典疫情影响严重的旅店业、餐饮业等实行减免5至9月份营业税及附加的优惠，5-6月份减免营业税171,508.42元，减免城建税12,005.59元，减免教育费附加5,145.25元。 29. 营业费用 项目 本期累计数 上年同期累计数 燃料费 2,063,211.01 2,216,318.28 水电费 5,968,795.69 9,032,261.08 工资 17,852,193.90 23,578,326.22 福利费 2,468,209.26 2,841,011.25 物料消耗 1,616,517.87 2,369,381.72 展场费用 860,990.80 914,410.18 促销费用 467,432.91 193,179.00 广告宣传费 205,706.10 179,969.95 工作餐费 840,002.06 847,857.44 低值易耗品摊销 603,332.58 323,070.05 通讯费用 450,053.45 634,887.87 其他 1,978,192.16 3,619,832.03 合计 35,374,637.79 46,750,505.07 本期营业费用比上年同期减少24.33%，主要原因是本期列支的工资、水电费等费用比去年同期减少。 30. 管理费用 项目 本期累计数 上年同期累计数 折旧费 8,913,541.59 8,516,189.88 修理费 6,788,691.05 8,191,878.63 劳动保险费 11,142,663.94 8,717,539.47 租赁费 574,308.00 645,909.95 土地使用费 797,100.00 797,100.00 费用性税金 2,281,558.97 2,656,840.99 坏账损失 -10,310.79 305,715.13 住房公积金 1,094,181.20 1,449,555.60 工资 1,547,806.10 1,421,673.78 工会经费 384,163.44 440,849.82 其他 2,892,828.00 1,807,024.19 合计 36,406,531.50 34,950,277.44 31. 财务费用 项目 本期累计数 上年同期累计数 筹资利息 92,986.68 92,986.68 减：利息收入 251,577.02 503,741.95 汇兑净损失 45,740.51 54,899.40 金融机构手续费 247,610.27 742,609.53 合计 134,760.44 386,753.66 本期财务费用比上年同期增加65.16%，主要原因:(1)本期银行存款利息收入减少,(2)由于收入减少,信用卡手续费减少。 32. 投资收益 项目 本期累计数 上年同期累计数 股票投资 121,536.38 0 非控股公司分配来的利润 -170,277.09 -186,820.51 短期投资跌价准备 -563,732.00 104,557.69 合计 -612,472.71 -82,262.82 本期投资损失比上年同期增加644.537%，主要原因是计提上半年短期投资跌价准备。 33. 营业外收入 项目 本期累计数 上年同期累计数 处理旧物收入 307,141.98 31,801.14 其他 1,779.57 15,483.67 合计 308,921.55 47,284.81 本期营业外收入比去年同期增加553.32%，主要原因为处理旧物收入增加。 34. 营业外支出 项目 本期累计数 上年同期累计数 处理固定资产净损失 277,950.10 366,733.47 其他支出 301,812.99 195,589.65 合计 579,763.09 562,323.12 35. 收到的其他与经营活动有关的现金 主要内容 金额 1.银行存款利息收入 251,577.02 2.旧物收入 307,141.98 3.待退工程保证金等其他收入 2,461,768.47 36. 支付的其他与经营活动有关的现金 主要内容 金额 1.退休工资及补贴 2,661,733.65 2.退休医疗保险金 366,616.47 3.残疾人就业保障金 407,488.13 4.交际应酬费 145,560.20 5.退休人员药费等 706,532.23 六、关联方关系及其交易 (一)关联方的基本情况 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 广州市东方酒店集团有限公司 广州市流花路120号 旅馆业行业管理 母公司 企业名称 经济性质 法定代表人 或类型 广州市东方酒店集团有限公司 国有独资 区秉昌 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 广州市东方酒店集团有限公司 456,360,000.00 0.00 企业名称 本年减少数 期末数 广州市东方酒店集团有限公司 0.00 456,360,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 % 本年增加数 % 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67 0.00 企业名称 本年减少数 % 期末数 % 广州市东方酒店集团有限公司 0.00 123,155,992 45.67 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州市东方酒店集团贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团进出口贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州东方国际旅行社有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店管理公司 与本企业同一母公司 广州市东方汽车公司 与本企业同一母公司 花都市东方园林山庄发展有限公司 与本企业同一母公司 广州鸣泉居度假村有限公司 与本企业同一母公司 广州东方房地产开发有限公司 合营企业 广州东方祥贵饮食美容有限公司 合营企业 增城市东成日用化工有限公司 合营企业 广州君安礼仪服务有限公司 合营企业 广州商业进出口贸易股份有限公司 合营企业 广州联合交易股份有限公司 合营企业 广州世界大观股份有限公司 合营企业 广州市广百股份有限公司 合营企业 广州市东方投资管理有限公司 合营企业 (二)关联交易的内容 ①提供或接受劳务 项目 本期累计数 上年同期累计数 提供酒店服务： 广州市东方国际旅行社有限公司 142,435.00 642,287.96 广州市东方投资管理有限公司 27,000.00 0 支付劳务费： 广州市东方投资管理有限公司 692,000.00 0 ②出租、租赁 项目 本期累计数 上年同期累计数 出租房屋： 广州市东方国际旅行社有限公司 78,600.00 19,548.00 广州市东方酒店集团有限公司 47,976.00 58,038.00 广州市东方酒店集团贸易有限公司 6,404.00 31,884.00 广州市东方房地产开发有限公司 4,812.00 广州市东方酒店管理公司 6,828.00 6,828.00 广州市东方汽车公司 54,150.00 52,764.00 广州君安礼仪服务有限公司 41,352.00 39,382.80 租赁房屋： 广州市东方酒店集团有限公司 510,000.00 510,000.00 定价方式：市场价格 ③担保 本公司为关联方向银行借款提供担保的情况如下： 公司名称 期末数(万元) 期初数(万元) 广州市东方酒店集团有限公司 500 500 ④应收应付款项 货币单位：人民币元 期末数 期初数 其他应收款： 广州市东方酒店集团贸易有限公司 0.00 广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,084,093.49 9,084,093.49 增城市东成日用化工有限公司 3,969,381.56 3,969,381.56 广州东方国际旅行社有限公司 -21,667.40 100.00 广州市东方酒店管理公司 0.00 广州市东方房地产开发有限公司 0.00 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 0.00 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 177,000.00 广州东方汽车有限公司 112.71 299.17 广州世界大观股份有限公司 441,000 441,000.00 广州鸣泉居度假村有限公司 312,715.93 222,921.66 其他应付款： 广州市东方酒店集团有限公司 2,551,952.81 2,476,000.83 广州君安礼仪服务有限公司 3,979.89 七、或有事项 截至二零零三年六月月三十日止，本公司的重要或有事项如下： 形成原因 未决诉讼 关于广州市越秀瑞宏发展有限公司(以 下简称“瑞宏公司”)未按租赁合同支付租 金7,429,001.60元的诉讼案，广东省高级人 民法院终审判决瑞宏公司向本公司支付租 金7,429,001.60元；本公司支付7万元给瑞 宏公司。 未决诉讼 本公司告深圳市伊瑞达企业形象策划 有限公司拖欠租金案，广州市越秀区人民法 院2003年6月24日作出判决，判被告在判决 发生法律效率之日起十日内，一次性偿还未 付租金156.50万元及迟延给付该租金从 2002年9月16日起至2002年12月12日止的滞 纳金（按156.50万元的每日万分之五计）。 本公司并于2002年12月13日就该案向 法院申请财产保全。广州市越秀区人民法院 作出裁定：1、冻结被告深圳市伊瑞达企业 形象策划有限公司价值2,346,440元的银行 存款，或者查封、扣押同等价值的财物。2、 禁止以本公司名义登记的位于广州市越秀 区流花路120号自编1幢3楼的房屋所有权转 移。 预计产生的财务影响 获得补偿的可 能性 未决诉讼 该案判决已进入执行阶 段，本期执行收回租金80万元, 已计入本期收入,本公司从谨 慎性考虑，未将此案所涉及的 未收租金和应付款项入帐。 未决诉讼 本公司从谨慎性考虑，未 将此案所涉及的租金计入收 入。 八、承诺事项 截至二零零三年六月三十日止，本公司的重要承诺事项如下： 项目 形成原因 承诺将要的金额 已签约未支付的宾馆整体规划设计费 尚未完工 1,918,350 已签约未支付的电梯更换工程 尚未完工 2,527,203 已签约未支付的会展中心网架工程 尚未完工 600,686 已签约未支付的宾馆改造工程咨询服务费 尚未完工 1,514,000 已签约未支付的第三期装修改造工程 尚未完工 36,000,078.48 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日止，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、资产抵押 截至二零零三年六月三十日止，本公司无资产抵押事项存在。 十一、其他重要事项 1、关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款1,000万元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于一九九九年八月二日作出判决，判令被告必须归还本公司人民币1,000万元及占用款项期间的利息及全部案件受理费。该案已强制执行逾2年。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 2、关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司拖欠本公司水电、汽费的诉讼案，一九九七年广州市中级人民法院终审判决该公司支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿金。二零零一年八月该公司因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强制执行，该公司的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年十一月被广州市对外贸易经济合作局穗外经贸资函(2001)21号文批复进行特别清算。目前该公司的清算工作正在进行。 3、关于本公司与美国祥贵集团公司就合资经营的广州东方祥贵饮食美容有限公司(下称“合资公司”)的仲裁案件。中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于二零零零年六月二十日作出终局裁决如下：1)终止双方的合资合同，合资公司应依法进行清算;2)美国祥贵集团公司应在裁决作出之日起六十日内向合资公司补缴其欠交的出资额1,721,495.82美元;3)本公司应在本裁决作出之日起六十日内向合资公司补缴欠交的出资额人民币596,807.95元;4)仲裁及审计费用495,139.00元,由申请人承担65%,本公司承担35%。二零零一年六月二十五日广州市对外经济贸易委员会穗外经贸业函[2001]16号批复对合资公司进行特别清算。鉴于合资公司总经理苗永苏在特别清算过程中拒绝提供其掌握的经营帐册等有关资料，阻碍了清算工作的顺利进行，广州市越秀区人民法院于二零零二年十二月二十七日判决苗永苏将合资公司的会计报表、财务帐册和财产目录交给合资清算委员会。目前该公司的清算工作正在进行。 4、本公司(原告)诉增城市东成日用化工有限责任公司(第一被告)、增城市中国专利村开发总公司(第二被告)借款合同纠纷一案，广州市越秀区人民法院于二零零一年三月十二日判决如下： (1)被告增城市东成日用化工有限责任公司在本判决发生法律效力之日起15日内返还2,556,000元以及支付该款从一九九六年八月一日至还清款项时止按照人民银行规定贷款利率计算的利息给原告本公司。 (2)驳回原告要求被告增城中国专利村开发总公司承担连带有偿责任的诉讼请求。本案诉讼受理费28,405元由第一被告负担(此费已由原告预交，被告在应还款日退回给原告)。 由于被告没有按时执行法院裁定，二零零一年十月二十日，广东省增城市人民法院(2001)增法委执字第48号文委托广东世纪人房地产评估有限公司对增城市东成日用化工有限公司进行财产评估，评估价为989,367.00元，拍卖底价为692,557.00元。 5、本公司应收惠州国贸工程开发公司4,745万元，至二○○一年十二月三十一日止，公司已对其全额计提坏账准备。该项目是一九九四年本公司按20%比例投资的工程项目公司。该公司后因拖欠中建八局工程款，一九九九年由省高院民事调解商定，该公司应于二零零零年底前清付欠款。二零零一年十月，惠州国贸工程公司由于未履行还款协定，在建的物业被申请拍卖。在建的大厦经法院委托评估市值为10,898万元，清算价格为7,629万元，约相当于清偿欠中建八局的6,300万元工程款和滞付利息。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本； 5、其他有关资料。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长： 编报日期：二○○三年八月 |
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