青岛黄海橡胶股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.27 13:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
青岛黄海橡胶股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司负责人董事长高巨谦先生、主管会计工作负责人总经理赵建广先生、会计机构负责人副总会计师兼财务部部长孔祥阳先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节、公司基本情况 第二节、股本变动和主要股东持股情况 第三节、董事、监事、高级管理人员情况 第四节、管理层讨论和分析 第五节、重要事项 第六节、财务报告（未经审计） 第七节、备查文件 第一节、公司基本情况 一、公司法定中文名称：青岛黄海橡胶股份有限公司 公司法定中文名称缩写：黄海股份 公司法定英文名称：QINGDAO YELLOW SEA RUBBER COMPANY LIMITED 公司法定英文名称缩写：QYSRC 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：黄海股份 股票代码：600579 三、公司注册地址：山东省青岛市李沧区沧安路1号 公司办公地址：山东省青岛市李沧区沧安路1号 邮政编码：266041 公司国际互联网网址：http://www.yellowsearubber.com 公司电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：董事长高巨谦先生 五、公司董事会秘书：宋志勇先生 公司董事会证券事务代表：孙荣青先生 联系地址：青岛市李沧区沧安路1号 青岛黄海橡胶股份有限公司董事会秘书室 联系电话：0532—4693425 传真： 0532—4692935 电子信箱：[email protected] 六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室 七、其它有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1999年6月30日 2、公司最近一次变更注册登记日期：2003年1月24日 3、公司变更注册登记地点：青岛市工商行政管理局 4、公司企业法人营业执照注册号：3702001806041 5、公司税务登记号码：37020671802345X 6、公司聘请的会计师事务所 名称：山东汇德会计师事务所有限公司 办公地址：青岛市市南区东海西路39号世纪大厦26楼 八、主要财务数据和指标 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比例 流动资产（元） 787291572.26 617837696.66 27.43% 流动负债（元） 548710985.77 457391002.00 19.97% 总资产（元） 1469653620.80 1137666332.94 12.92% 股东权益(不含少数股东权益)（元） 562884423.50 542579975.45 4.11% 每股净资产（元/股） 2.606 2.512 3.74% 调整后的每股净资产（元/股） 2.606 2.512 3.74% 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 增减比例 净利润（元） 19838319.91 18122778.12 9.47% 扣除非经常损益后的净利润（元） 19838319.91 18122778.12 9.47% 每股收益（元/股） 0.092 0.151 —39.07% 净资产收益率（%） 3.52 3.34 5.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） -34211075.01 55373149.72 -161.78% 第二节、股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数、股本结构及控股股东未发生变化。 二、报告期期末，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东共有26,066户。 三、持有公司5%以上（含5%）股份的股东： 股东 报告期内股份增 期末持股数 股份类别 减变动情况 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 无 121929360 发起人法人股 青岛市企业发展投资公司 无 20866800 发起人法人股 股东 报告期内股份质押冻 结或托管情况 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 无 青岛市企业发展投资公司 无 四、公司前十名股东持股情况 报告期末持股 报告期内增减 序号 股东名称 数(股) 数(股) 1 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 121929360 0 2 青岛市企业发展投资公司 20866800 0 3 鸿阳证券投资基金 7294763 7294763 4 博时价值增长证券投资基金 3855675 3855675 5 鹏华行业成长证券投资基金 2378251 2378251 6 全国社保基金一零三组合 429964 429964 7 裕阳证券投资基金 406956 406956 8 青岛前卫炭黑化工厂 401280 0 9 江苏兴达钢帘线股份有限公司 401280 0 10 宁波锦纶股份有限公司 401280 0 持股比 序号 股份类别与股东性质 例(%) 1 56.45 未流通国有法人股 2 9.66 未流通国有法人股 3 3.38 已流通社会公众股 4 1.79 已流通社会公众股 5 1.10 已流通社会公众股 6 0.20 已流通社会公众股 7 0.19 已流通社会公众股 8 0.18 未流通国有法人股 9 0.18 未流通发起法人股 10 0.18 未流通发起法人股 注： １、本报告期内，公司前十名股东之间未流通发起人股股东无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其所持有的股份无增减变化，也不存在质押、冻结情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人，其所持有股份是否质押或冻结等情况未明。 2、本报告期内，公司前十名股东中无作为战略投资者或一般法人参与配售新股的股东，也无外资股东。 第三节、董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有持有本公司股票的情况，与前一报告期相比无变动。 二、报告期内，公司无董事、监事及高级管理人员的新聘及解聘情况。 第四节、管理层讨论与分析 报告期内，伴随全国汽车工业的迅猛发展，轮胎制造业继续呈现良好发展势头，但突如其来的SARS疫情在相当程度上影响了运输行业的正常运营，尤其对载重、客运业波及很大，在一定程度上减弱了其良好的发展态势，对公司的市场拓展造成了不利影响；同时，由于天然胶价格继续大幅波动，并导致合成橡胶等其它原材料价格呈现不同程度地上扬，加大了公司制造成本，影响了公司的市场拓展。公司积极应对复杂多变的市场情况，从内部管理和市场开发两方面着手，加大新产品开发、质量管理与售后服务工作力度，克服了市场竞争以及经济环境出现的各种问题，保持了公司盈利水平的稳定。 一、报告期内经营成果及财务状况分析 报告期内，公司实现主营业务收入29,836万元，较上年同期30,156万元减少320万元；实现主营业务利润7,406万元，较上年同期7,110万元增加296万元；实现净利润1,984万元，较上年同期1812万元增加172万元；公司现金及现金等价物减少3,796万元，较上年同期2,973万元相比减少6,769万元。 报告期内，公司由于70万套全钢胎项目建设增加银行贷款等原因，使报告期末总资产达到146,965万元，较年初113,767万元增加33,098万元；负债总计90,677万元，较年初增加31,168万元，报告期末资产负债率61.70%，较年初52.31%增长9.39个百分点。 二、报告期整体经营情况分析 1、报告期，公司主营业务仍为全钢丝载重子午胎的生产与销售，主营业务收入及主营业务利润全部来自于全钢丝载重子午胎业务。 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 (%) 收入比上 成本比上 比上年 年同期增 年同期增 同期增 减（％） 减（％） 减（％） 全钢载重 子午胎 298356707.46 223730619.75 25.01 -1.06 -1.87 0.61 其中：关 联交易 1831442.11 18587641.82 -1.49 57.55 56.96 0.38 关联交易的 公司关联交易均按照公平、公开、公正、价格公允原则与关联方 定价原则 签订关联交易原则协议，并根据协议参照市场价格确定具体关联交易 价格。凡有国家定价的，参照执行；凡国家没有定价但有市场价格的 ，参照该价格执行；既无国家定价又无市场价格时，按成本价 加合计利润执行。 关联交易必 要性、持 公司关联交易均属于正常业务购销活动，在一定程度上支持了公 续性的说明 司的生产经营和持续发展。 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 省内 154499094.79 16.42 国内 省外 115577097.35 -26.36 国外 28280515.32 137.58 合计 298356707.46 -1.06 3、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 金额（元） 项 目 增减（%） 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 298356707.46 301562534.15 -1.06 主营业务利润 74057617.11 71097193.20 4.16 净利润 19838319.91 18122778.12 6.67 现金及现金等价物净增加额 -37955991.41 29728153.90 -227.67 其中： （1）主营业务收入同比下降1.06%，主要原因是受上半年“非典”影响，公司销售有所下降。 （2）主营业务利润同比增长4.16%，主要是因为主营业务税金及附加降低。 （3）净利润同比增长6.67%，主要是因为主营业务税金及附加、三项费用降低所致。 （4）现金及现金等价物净增加额同比减少6,769万元，主要由投资活动造成。 4、总资产、总负债、股东权益与起初比较的变化 金额（元） 项目 增减（%） 2003年6月31日 2002年12月31日 总资产 1469653620.80 1137666332.94 29.18 总负债 906769197.30 595086357.49 52.38 股东权益 562884423.50 542579975.45 3.74 其中： （1）总资产期末比期初增长29.18%，主要是因为70万套全钢胎项目建设增加银行贷款所致。 （2）负债期末比期初增长29.18%，主要原因同上。 （3）股东权益期末比期初增长3.74%，主要原因是利润增加所致。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内募集资金投资及建设情况 l、募集资金投资项目建设及收益情况 公司二○○二年发行6,000万股A股股票，募集资金人民币28,568万元，本报告期使用募集资金8,851万元，截止报告期末，累计使用募集资金28,568万元，占募集资金的100%，公司招股说明书承诺投资项目与实际投资项目如下： 是否变 实际投 产生收 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 划进度 更项目 入金额 益金额 和预计收益 年产70万套全钢丝载重子 24568万元 否 24568万元 是 午胎项目 组建青岛密炼胶有限责任 4000万元 否 4000万元 是 公司项目 合计 28568万元 — 28568万元 — 未达到计划进度和收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 (分具体项目) （1）年产70万套全钢丝载重子午胎项目 项目投资总预算为80,834万元,其中：固定资产投资为62,688万元,流动资金18,146万元。公司以其募集资金作为项目自筹资金用于其中固定资产投资及铺底流动资金,不足部分由国家开发银行贷款解决。该项目分公司本部20万套和金岭工业园50万套两部分，总建设期为二至三年。 公司本部20万套部分是在充分利用公司原有生产和公用工程设备基础上，通过填平补齐,达到新增20万套全钢载重子午胎的生产能力,约需固定资产投资19,000万元。该工程于2001年7月正式动工,并于2002年下半年正式投产。 金岭工业园50万套部分约需投资44,000万元，工程建设期为二年。该项目于2002年下半年正式启动，于2002年底完成了土建施工，并于今年起开始引进设备并进行安装调试，但因受非典影响，该项工作一度进展迟缓。随着环境的逐步好转，公司加大了项目建设力度，目前设备安装已经近半，预计今年年底前可进行试生产，并于明年起逐步投入生产，届时公司年产全钢丝载重子午胎可达110万套，规模及效益均将呈现大幅增长。 报告期内，公司70万套全钢丝载重子午胎项目共投资金额为15,463万元,其中募集资金投入4,551万元。 （2）组建青岛密炼胶有限责任公司项目 公司拟投资4,000万元,与青岛黄海橡胶集团有限责任公司、青岛市企业发展投资公司共同组建青岛密炼胶有限责任公司，以进一步提高公司资产完整性及降低与控股股东——青岛黄海橡胶集团有限责任公司的关联交易程度；同时,公司通过出资成为青岛密炼胶有限责任公司股东,对稳定产品质量、保证材料供应也具有非常重要意义。 股票发行上市后，公司严格按照《招股说明书》有关承诺，积极开展青岛密炼胶有限责任公司的筹建及设立等工作。2003年6月26日，青岛密炼胶有限责任公司经青岛市工商行政管理局办理完毕注册登记手续，并与7月11日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了注册成立公告。目前，该公司生产经营正常、运作良好。 2、变更募集资金投资项目情况 报告期内，公司未变更募集资金投向。 3、非募集资金投资项目情况 报告期内，公司没有非募集资金投资项目。 （二）报告期内，公司无其它投资项目事项。 第五节 重要事项 一、治理结构情况 经过不断规范与完善，公司法人治理结构体系已基本达到《公司法》、《证券法》及中国证监会《上市公司治理准则》等要求标准，并在日常生产经营中，认真执行法律法规、规章制度及《公司章程》，严格依法运作，未出现违法违规现象。 1、公司人员、资产、财务、机构、业务独立完善，并与控股股东完全分开。 2、公司与关联方的关联交易均按照规范要求履行了法定批准程序，交易交割体现了公允性原则，信息披露充分、及时、准确，交易行为充分维护了全体股东利益，不存在实际控制人通过关联交易损害公司及其他股东权益的行为。 3、公司已建立并逐步完善高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制，未来将根据公司发展情况予以进一步修正。 4、公司已经建立并完善了一系列内部控制制度，明确了授权和责任，未发生因制度缺陷导致的重大经营失误。 综上所述，公司治理结构完善，日常运作规范，与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。 二、报告期内实施的利润分配方案及执行情况 报告期内，公司无实施利润分配、公积金转增股本等方案的事项。 三、公司中期未制定利润分配和公积金转增股本预案。 四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。 六、报告期内，公司重大关联交易事项 1、存在控制关系的关联方 企业名称 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 注册资本： 捌亿圆整 经营范围： 受托范围内国有资产运营；轮胎、橡胶制品制造； 橡胶用原辅材料、橡胶机械、技术服务；自营进出 口业务（按核准许可经营）；对外经济技术合作业务。 与本企业关系： 持有公司股份比例56.45% 经济性质： 国有企业 法定代表人： 高巨谦 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 青岛市企业发展投资公司 持本公司5%以上有表决权股份的股东 青岛同泰有限责任公司 同属集团公司 青岛黄海运输公司 同属集团公司 青岛祥泰房地产公司 同属集团公司 青岛橡胶（集团）进出口有限公司 同属集团公司 青岛黄海设备维修安装公司 同属集团公司 青岛黄海模具加工维修公司 同属集团公司 青岛第二橡胶厂劳动服务公司 同属集团公司 青岛橡六集团有限公司 同属集团公司 青岛双蝶集团股份有限公司 同属集团公司 青岛橡胶制品有限责任公司 同属集团公司 青岛橡胶工业供销总公司 同属集团公司 青岛橡胶工业研究所 同属集团公司 青岛橡胶工业设计院 同属集团公司 青岛橡胶机械联合公司 同属集团公司 3、关联方交易事项披露如下 （1）采购货物： 金额 关联单位名称 2003.6.30 2002.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 19,425,481.32 11,624,042.57 （2）销售货物： 金额(不含税) 关联单位名称 2003.6.30 2002.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 76,666,483.70 53,459,037.40 青岛黄海模具加工维修公司 1,612,856.75 398,733.81 （3）代理进出口 ①报告期内，公司不再通过青岛橡胶（集团）进出口有限公司代理出口货物，未发生有关代理费： 2003.6.30 2002.6.30 代理出口货物金额 出口代理费 代理出口货物金额 出口代理费 0.00 0.0 9,014,783.00 45,073.92 ②报告期内，公司通过青岛橡胶（集团）进出口有限公司代理进口货物金额及有关代理费如下表： 2003.6.30 2002.6.30 代理进口货物金额 进口代理费 代理进口货物金额 进口代理费 9,687,217.00 143,160.84 36,763,092.53 551,446.39 （4）与其他关联方的交易 关联方名称 项目 2003.6.30 2002.6.30 青岛黄海运输有限公司 其他 1,559,724.59 407,840.70 青岛黄海设备维修公司 其他 1,241,219.88 1,086,354.21 青岛第二橡胶厂劳动服务公司 其他 675,176.00 558,524.75 青岛黄海实业有限公司 其他 481,930.00 203,866.67 青岛黄海模具加工维修公司 其他 2,813,138.70 3,398,733.81 4、报告期内，公司未发生资产收购、出售关联交易等行为。 七、重大合同及履行情况 1、报告期内，重大借款合同 报告期内，公司归还2002年金融机构借款共计8,752万元人民币。 报告期内，公司共向金融机构借款28,000万元人民币，具体情况如下: (1)公司与中信实业银行青岛市市北支行签署了《人民币借款合同》，借款金额为5,000万元人民币，借款期限为三年，年利率为5.2155%，用作70万套全钢丝载重子午胎项目建设资金。 (2)公司与交通银行青岛分行李沧第二支行签署了《借款合同（中／短期流动资金贷款）》，借款金额为2,500万元人民币，借款期限为九个月，月利率为3.9825‰。 (3)公司与交通银行青岛分行李沧第二支行签署了《借款合同（中／短期流动资金贷款）》，借款金额为2,500万元人民币，借款期限为十一个月，月利率为3.9825‰。 (4)公司与中信实业银行青岛市市北支行签署了《人民币借款合同》，借款金额为5,000万元人民币，借款期限为三年零八个月，年利率为5.1336%，用作70万套全钢丝载重子午胎项目建设资金。 (5)公司与交通银行青岛分行李沧第二支行签署了《借款合同（中／短期流动资金贷款）》，借款金额为5,000万元人民币，借款期限为一年，月利率为4.1175‰。 (6)公司与中国工商银行青岛市分行营业部签署了《流动资金借款合同》，借款金额为3,300万元人民币，借款期限为三年，月利率为4.1175‰，用作70万套全钢丝载重子午胎项目配套流动资金。 (7)公司与中国工商银行青岛市分行营业部签署了《流动资金借款合同》，借款金额为2,700万元人民币，借款期限为三十三个月，月利率为4.1175‰，用作70万套全钢丝载重子午胎项目配套流动资金。 (8)公司与交通银行青岛分行李沧第二支行签署了《借款合同（中／短期流动资金贷款）》，借款金额为2,000万元人民币，借款期限为三年，月利率为4.1175‰。 以上贷款担保方均为青岛黄海橡胶集团有限责任公司。 2、报告期内，公司未发生或前期发生且延续到本报告期的重大担保合同； 3、公司未发生或前期发生且延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项； 4、报告期内，公司未发生或前期发生且延续到本报告期的重大委托他人进行现金资产管理合同。 八、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 九、本半年度财务报告未经审计。 十、公司董事会及董事在本年度未受中国证监会、其他行政管理部门、司法机关等稽查、处罚、通报批评、证券交易所公开谴责及采取司法强制性措施等情况。 十一、报告期内，公司没有其它重大事项。 十二、已披露重要信息索引 1、2003年4月1日，公司公布二○○二年度报告摘要、二届二次董事会决议公告、二届二次监事会决议公告及召开二○○二年度股东大会通知。刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站www. sse.com. cn上。 2、2003年4月24日，公司公布二○○三年第一季度报告和二届三次董事会决议公告。刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 3、2003年5月30日，公司公布二○○二年度股东大会决议公告。刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse. com. cn上。 4、2003年7月11日，公司公布公司子公司青岛密炼胶有限责任公司注册成立的公告。刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 第六节 财务报告 一、本公司半年度财务会计报告未经审计。 二、财务报告 《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。 三、财务报表附注 2003年1月1日至2003年6月30日（本附注除特别注明外，均为人民币元列示）。 （一）公司基本情况 青岛黄海橡胶股份有限公司（以下简称本公司，原名称为青岛金黄海轮胎股份有限公司）系经青岛市经济体制改革委员会青体改发[1999]151号“关于青岛金黄海轮胎股份有限公司获准设立的通知”批准，由青岛橡胶（集团）有限责任公司（主要发起人、后名称变更为青岛黄海橡胶集团有限责任公司，以下简称集团公司）、青岛市企业发展投资公司、青岛前卫炭黑化工厂、江苏兴达钢帘线股份有限公司、宁波锦纶股份有限公司为发起人依法设立的，并由青岛市人民政府正式签发股份有限公司设立批准证书（青股改字[1999]7号）。公司发起设立时股本总额为120,000,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]76文批准，公司于2002年7月25日向社会公开发行人民币普通股股票6000万股，每股面值1元，发行后股本总额为180,000,000.00元。根据公司二????二年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,本公司于2002年12月20日按每10股转增1股和每10股派送红股1股的比例，以资本公积、未分配利润向全体股东转增股本总额3,600万股，每股面值1元，计增加股本3,600万元。变更后的注册资本为人民币216,000,000.00元。公司经营范围为橡胶轮胎制造、销售；橡胶化工产品开发、生产及销售等。公司主要产品为各种规格全钢载重子午线轮胎。 （二）主要会计政策 1、会计制度 本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的核算以权责发生制为基础，以历史（实际）成本为计价原则，公司改制设立时发起人投入的资产按经评估确认的价值记账。 5、外币业务核算方法 以外币业务发生当日的市场汇价记账，月末按本月最后一日的市场汇价对外币账户余额进行调整。对各种外币账户的外币期末余额，按期末的市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态之前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、记账方法 本公司采用借贷复式记账法。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的年限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法： （1）短期投资，按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入账。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，当市价低于成本时，计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 本公司坏账损失的核算采用坏账备抵法。应收款项（应收账款、其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，计提比例为： 应收款项账龄 计提比例 1年以内 5% 1--2年 8% 2--3年 20% 3--4年 35% 4--5年 65% 5年以上 100% 本公司确认坏账损失的标准为： a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回的； b.债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回的应收款项。 无法收回的应收款项，经批准后作为坏账处理。 10、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的原材料、在途材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品及发出商品等项目。 a.原材料按计划成本核算，并按月结转成本差异。 b.产成品按实际成本计价，发出计价按加权平均法。 c.低值易耗品采用一次摊销法核算。 d.本公司采用永续盘存制确定存货的数量。 e.根据公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；存货的可变现净值按正常生产经营过程中，以预计售价减去预计后续发生的成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值进行确认。 11、长期投资核算方法： （1）长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下，或虽拥有20%以上的股权，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额的50%（不含50%）以上，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 （2）股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年平均摊销。 （3）长期债权投资，以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的方法 固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的有形资产。固定资产以实际成本计价，折旧采用直线法计算，残值率为3%，并按固定资产类别、估计经济使用年限和估计残值，确定其年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 2.43% 橡胶专用设备 12 8.08% 通用设备 12--14 8.08%--6.93% 自控设备 10--35 9.7%--2.77% 运输设备 12 8.08% 传导设备 22--35 4.41%--2.77% 动力设备 12--18 8.08%--5.39% 本公司在每会计年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 13、在建工程核算方法和计提减值准备的方法 在建工程按照实际发生成本计价，并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化，计入在建工程成本。 公司在每会计年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按其差额计提减值准备。 14、无形资产核算方法和计提减值准备的方法 购入的无形资产，按实际支付的价款计价，并在合同规定的受益期限内平均摊销。 本公司在每会计年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 15、借款费用的核算方法 借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用，属于生产经营期间的，计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入有关固定资产的购建成本。 16、收入确认的方法： 产品销售收入在同时满足下列条件时予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年内开始并完成，在劳务完成时确认收入。 让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠计量时确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算企业所得税。 （三）税项 1、流转税 （1）增值税：按销售应税产品和劳务收入的17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳，出口产品执行免抵退的纳税方法。 （2）消费税：2001年1月1日起，根据国家税务总局财税[2000]145号文，子午线轮胎免征消费税，其余轮胎按收入的10%缴纳。 （3）城市维护建设税：按缴纳的流转税额的7%计缴。 （4）教育费附加：按缴纳的流转税额的3%计缴。 2、企业所得税 本公司按33%的税率计缴企业所得税。 3、根据青岛市人民政府青政办法[1999]98号《关于进一步做好河道工程修建维护管理费征收工作的通知》的规定，本公司按销售收入的1‰计缴河道工程修建维护管理费。 （四）会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 货币资金均为人民币，明细项目列示如下： 项目 2003.6.30 2002.6.30 现金 206,110.51 240,278.29 银行存款 201,586,843.09 60,915,810.55 合计 201,792,953.60 61,156,088.84 公司货币资金期末比期初增长较大，主要为募集资金到位和收入增长较大，资金回收较好。 2、应收票据 项目 2003.6.30 2002.6.30 银行承兑汇票 26,779,862.54 42,996,248.17 截止2003年6月30日，应收票据无贴现、抵押情况。 3、应收账款 （1）应收账款的账龄分析及计提坏账准备列示如下： 2003.6.30 账龄 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 1年以内 59,351,340.62 65% 5% 2,967,567.03 67,944,134.16 1--2年 13,287,107.58 15% 8% 1,062,968.61 36,757,084.03 2---3年 12,843,889.41 14% 20% 2,568,777.88 7,097,016.17 3-4年 5,590,945.75 6% 35% 1,956,831.01 4,002,005.01 合计 91,073,283.36 100% 8,556,144.53 115,800,239.37 2002.6.30 账龄 坏账准备 比例 比例 金额 1年以内 59% 5% 3,397,206.71 1--2年 32% 8% 2,940,566.72 2---3年 6% 20% 1,419,403.23 3-4年 3% 35% 1,400,701.75 计 100% 9,157,878.41 应收账款本年比去年减少较大，主要原因为本年1-6月产品畅销，公司加大清欠力度，货款回收较好。 （2）大额明细如下： 单位名称 金额 所占比例 济宁市巾国实业公司 3,495,895.24 3.84% 云南金海豹经贸有限公司 3,059,707.22 3.36% 广州黄埔黄海轮胎公司 2,844,122.28 3.12% 青州亚太农机有限公司 2,767,702.08 3.04% 哈尔滨同兴轮胎销售中心 2,660,596.16 2.92% 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析及计提坏账准备列示如下： 2003.6.30 账龄 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 1年以内 11,572,371.47 90% 5% 578,618.57 1,989,205.92 1--2年 1,251,264.08 10% 8% 100,101.13 1,988,255.03 2----3年 25,800.00 0% 20% 5,160.00 2,665,517.50 合计 12,849,435.55 100% 683,879.70 6,642,978.45 2002.6.30 账龄 坏账准备 比例 比例 金额 1年以内 30% 5% 99,460.30 1--2年 30% 8% 159,060.39 2----3年 40% 20% 533,103.50 合计 100% 791,624.19 其他应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）大额明细如下: 项目 金额 内容 所占比例 弘信期货经纪有限公司 9,156,517.50 保证金 71.26% 暂挂进项税 1,440,756.66 暂不能抵扣的进项税 11.21% 出口退税 1,225,774.08 应收回的出口退税 9.54% 市财政 273,911.97 亚行还款 2.13% 青岛华瑞税务事务所 248,000.00 业务款 1.93% 注：其他应收款-弘信期货保证金9,156,517.50元，是为准备恢复开展天然胶期货套期保值业务而继续存放在期货公司的保证金。 5、预付账款 账龄 2003.6.30 2002.6.30 1年以内 76,183,399.82 31,762,481.98 2年以内 20,900.00 合计 76,204,299.82 31,762,481.98 6、存货 存货明细项目列示如下： 2003.6.30 2002.6.30 项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 19,860,761.90 0.00 52,259,489.42 0.00 库存商品 116,299,612.91 0.00 41,659,924.29 0.00 在产品 15,290,520.00 0.00 9,555,294.43 0.00 材料成本差异 -10,735,427.35 0.00 -4,430,357.09 0.00 委托加工物资 234,705,121.18 0.00 70,710,202.14 0.00 材料采购 0.00 0.00 6,210.00 0.00 合计 375,420,588.64 0.00 169,760,763.19 0.00 （1）由于本公司生产量加大，耗用原材料增多，相应的库存原材料减少较大，委托加工物资增加较大； （2）本年1-6月库存商品增加较大； （3）本公司根据市场价格重新调整了计划价格，导致期末材料成本差异较大。 本公司截止2003年6月30日存货的可变现净值均高于其成本，故未提取存货跌价损失准备。 7、待摊费用 项目 年初数 本年发生数 本年摊销数 年末数 仓储费 174,999.99 0.00 174,999.99 0.00 财产保险费 503,211.31 1,791,427.61 951,067.71 1,343,571.21 模具费 4,420,922.59 1,612,856.75 3,913,831.22 2,119,948.12 待摊材料 0.00 1,430,161.00 615,900.67 814,260.33 机器损坏险 0.00 2,503,940.19 1,787,838.12 716,102.07 修理费 0.00 1,928,731.08 1,320,545.96 608,185.12 合计 5,099,133.89 9,267,116.63 8,764,183.67 5,602,066.85 注：（1）待摊材料系一次领用的原材料，按6个月进行摊销； （2）财产保险费,在受益期1年内进行摊销； （3）模具费，自领用之日起，按1年进行摊销。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值增减变动明细项目列示如下： 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 78,443,272.00 78,443,272.00 橡胶专用设备 549,827,110.00 182,000.00 550,009,110.00 通用设备 1,769,830.00 155,116.50 1,924,946.50 自控仪器 6,445,150.00 6,445,150.00 运输设备 2,532,520.00 2,532,520.00 传导设备 5,610,500.00 5,610,500.00 动力设备 1,861,090.00 1,861,090.00 合计 646,489,472.00 337,116.50 646,826,588.50 本年1-6月增加部分系20万套全钢扩建工程，年底对厂房和主要关键设备予以转资。 截止2003年6月30日，固定资产无抵押、担保的情况。 （2）累计折旧增减变动明细项目列示如下： 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 10,452,817.68 951,871.01 11,404,688.69 橡胶专用设备 270,225,391.92 22,223,122.26 292,448,514.18 通用设备 939,137.83 80,382.88 1,019,520.71 自控仪器 2,985,019.43 169,530.00 3,154,549.43 运输设备 1,000,033.21 102,355.26 1,102,388.47 传导设备 1,766,631.28 92,694.00 1,859,325.28 动力设备 979,377.19 50,226.00 1,029,603.19 合计 288,348,408.54 23,670,181.41 312,018,589.95 （3）固定资产净值 期初价值：358,141,018.46元，期末价值：334,807,998.55元。 截止2003年6月30日，由于本公司固定资产尚未发生减值的情况，故未提取固定资产减值准备。 9、在建工程 本期转入固 预算数 期初余额 本期增加额 期末余额 定资产额 62688万元 154364857.73 88899304.23 0.00 243264161.96 工程投入占 预算数 资金来源 预算的比例 募集资金 62688万元 58.13% 和其他 本期增加金额全部为70万套全钢工程项目，减少部分系对其中的20万套扩建工程中的厂房和主要关键设备予以转资。 截止2003年6月30日，由于本公司在建工程尚未发生减值的情况，故未提取在建工程减值准备。 10、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 本期增 本期转 实际成本 期初余额 本期摊销数 累计摊销数 期末余额 加数 出数 7,631,039.97 7,322,715.09 0.00 0.00 77,081.22 385,406.10 7,245,633.87 注：本公司以购买的方式取得土地使用权，截止2003年6月30日，尚余摊销期为47年。 截止2003年6月30日，由于本公司无形资产尚未发生减值的情况，故未提取无形资产减值准备。 11、短期借款 借款条件 2003.6.30 2002.6.30 担保借款 170,000,000.00 197,000,000.00 抵押借款 0.00 0.00 合计 170,000,000.00 197,000,000.00 12、应付票据 项目 2003.63 2002.6.30 银行承兑汇票 92,430,000.00 0.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 92,430,000.00 0.00 13、应付账款 应付账款账龄分析列示如下： 2003.6.30 2002.6.30 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 211,773,613.92 100% 81,811,102.07 100% 合计 211,773,613.92 100% 81,811,102.07 100% 14、预收账款 账龄分析 2003.6.30 2002.6.30 1年以内 63,897,150.47 46,403,123.50 本公司2003年6月30日预收账款余额39,255,169.15元，全部系重分类而来；本公司不单独设置“预收账款”账户，平时分别在“应收账款”账户中核算，期末报表时进行重分类。本年增长较大主要原因为产品畅销，部分销售商预付款。 预收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 15、应付股利 股东名称 期初数 期末数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 0.00 0.00 青岛市企业发展投资公司 521,670.00 0.00 青岛前卫炭黑化工厂 10,032.00 0.00 江苏兴达钢帘线股份有限公司 10,032.00 0.00 宁波锦纶股份有限公司 10,032.00 10,032.00 社会公众流通股 0.00 0.00 合计 551,766.00 10,032.00 16、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 2003.6.30 2002.6.30 增值税 -22,596,027.17 -178,256.08 城建税 0.00 116,526.27 印花 税 -214,402.77 1,597.23 消费税 554,935.71 554,935.71 所得税 2,472,966.85 3,121,880.39 个人所得税 17,836.46 12,319.40 合计 -19,764,690.92 3,629,002.92 17、其他应交款 项目 2003.6.30 2002.6.30 教育费附加 0.00 49,939.83 河道维护修建管理费 1,130,985.58 950,631.45 义务教育费 40,392.00 28,359.00 合计 1,171,377.58 1,028,930.28 18、其他应付款 其他应付款期末余额为23,312,690.29元，主要为暂未支付的运费、仓储费和加工修理费。其他应付款项账龄均在1～3年以内，无三年以上大额应付款项。 19、长期借款 长期借款期末余额358,058,211.53元，具体情况如下所示： 借款单位 币种 金额(美元) 折人民币 交通银行 人民币 70,000,000.00 中信银行 100,000,000.00 工商银行 60,000,000.00 亚洲开发银行 美元 15,472,700.00 128,058,211.53 合计 15,472,700.00 358,058,211.53 借款单位 期限 年利率 借款性质 交通银行 中信银行 工商银行 1989.10.20～ 亚洲开发银行 2008.3.15 合计 20、股本 股本期末余额216,000,000.00元，构成如下： 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 121,929,360.00 0.00 0.00 青岛市企业发展投资公司 20,866,800.00 0.00 0.00 青岛前卫炭黑化工厂 401,280.00 0.00 0.00 江苏兴达钢帘线股份有限公司 401,280.00 0.00 0.00 宁波锦纶股份有限公司 401,280.00 0.00 0.00 社会公众流通股 72,000,000.00 0.00 0.00 合计 216,000,000.00 0.00 0.00 股东名称 期末数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 121,929,360.00 青岛市企业发展投资公司 20,866,800.00 青岛前卫炭黑化工厂 401,280.00 江苏兴达钢帘线股份有限公司 401,280.00 宁波锦纶股份有限公司 401,280.00 社会公众流通股 72,000,000.00 合计 216,000,000.00 21、资本公积 资本公积明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 267,111,345.62 267,111,345.62 其他 807,727.34 311,479.59 1,119,206.93 合计 267,919,072.96 311,479.59 0.00 268,230,552.55 其他项目增加额系债务重组所形成的。 22、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 11,639,252.20 0.00 0.00 11,639,252.20 法定公益金 5,819,626.10 0.00 0.00 5,819,626.10 任意公积金 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17,458,878.30 0.00 0.00 17,458,878.30 23、未分配利润 公司对2003年1-6月的利润尚未进行分配。 24、主营业务收入及成本 公司主营业务产品为全钢子午轮胎，还有少量的加工费收入，主营业务收入及成本的项目列示如下： 项目 产品名称 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 全钢子午胎 280,042,305.35 289,938,491.58 主营业务成本 全钢子午胎 205,142,977.93 216,151,469.04 主营业务毛利 全钢子午胎 74,899,327.42 73,787,022.54 主营业务收入 加工费 18,314,402.11 11,624,042.57 主营业务成本 加工费 18,587,641.82 11,842,151.38 主营业务毛利 加工费 -273,239.71 -218,108.81 主营业务收入 (全部) 298,356,707.46 301,562,534.15 主营业务成本 (全部) 223,730,619.75 227,993,620.42 主营业务毛利 (全部) 74,626,087.71 73,568,913.73 公司今年1-6月收入比去年略有下降，主要是因为受非典影响，公司上半年市场销售呈现一定程度下降。 25、主营业务税金及附加 种类 2003.6.30 2002.6.30 城建税 397,929.42 1,730,204.38 教育费附加 170,541.18 741,516.15 消费税 0.00 0.00 合计 568,470.60 2,471,720.53 26、营业费用和管理费用 公司2003年1-6月营业费用比去年有所下降，主要为运费减少。 公司2003年1-6月管理费用增幅较大，主要是公司为增强质量信誉，对销售的各种全钢轮胎加大了理赔力度，使此项费用增加较大；同时为开发新产品，发生技术开发费170万元。 27、财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项目 2003.6.30 2002.6.30 利息支出 9,700,289.22 8,394,677.82 减：利息收入 568,283.92 155,116.33 其他 135,721.68 -232,072.11 合计 9,267,726.98 8,007,489.38 28、所得税 所得税明细项目列示如下： 项目类别 2003.6.30 2002.6.30 当期利润总额 29,838,410.79 28,705,491.91 加：计提坏账准备 1,853,368.91 3,363,337.75 其他不予抵扣的费用或支出 -1,388,474.00 0.00 乘以：所得税税率 33% 33% 所得税 10,000,090.88 10,582,713.79 29、支付的其他与经营活动有关的现金 2003年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为578,110.16元，主要为管理费用、销售费用中的非工资性现金支出。 （五）关联方关系及其交易 1、主要的关联方明细情况列示如下： （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 青岛黄海橡胶集 青岛市李沧 橡胶轮胎制造 母公司 团有限责任公司 区沧安路1号 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 青岛黄海橡胶集 国有 高巨谦 团有限责任公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 800,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 800,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元） 年初数 本期增加 本期减少 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 青岛黄海橡胶集团 121,929,360.00 56.45 有限责任公司 年末数 企业名称 金额 % 青岛黄海橡胶集团 121,929,360.00 56.45 有限责任公司 （4）不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本企业关系 青岛市企业发展投资公司 持本公司5%以上有表决权股份的股东 青岛同泰有限责任公司 同属集团公司 青岛黄海运输公司 同属集团公司 青岛祥泰房地产公司 同属集团公司 青岛橡胶（集团）进出口有限公司 同属集团公司 青岛黄海设备维修安装公司 同属集团公司 青岛黄海模具加工维修公司 同属集团公司 青岛第二橡胶厂劳动服务公司 同属集团公司 青岛橡六集团有限公司 同属集团公司 青岛双蝶集团股份有限公司 同属集团公司 青岛橡胶制品有限责任公司 同属集团公司 青岛橡胶工业供销总公司 同属集团公司 青岛橡胶工业研究所 同属集团公司 青岛橡胶工业设计院 同属集团公司 青岛橡胶机械联合公司 同属集团公司 2、关联方交易 （１）销售货物：本公司2003年1-6月及2002年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如表： 金额 关联单位名称 2003.6.30 2002.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 19,425,481.32 11,624,042.57 （2）采购货物：本公司2003年1-6月及2002年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如表： 金额(不含税) 关联单位名称 2003.6.30 2002.6.30 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 76,666,483.70 53,459,037.40 青岛黄海模具加工维修公司 1,612,856.75 398,733.81 （3）截止2003年6月30日，集团公司为本公司2.8亿元贷款提供担保。 （4）代理进出口 ①通过青岛橡胶（集团）进出口有限公司代理出口货物金额及有关代理费如下表： 代理出口货物金额 出口代理费 代理出口货物金额 出口代理费 0.00 0.0 9,014,783.00 45,073.92 ②通过青岛橡胶（集团）进出口有限公司代理进口货物金额及有关代理费如下表： 2003.6.30 2002.6.30 代理进口货物金额 进口代理费 代理进口货物金额 进口代理费 9,687,217.00 143,160.84 36,763,092.53 551,446.39 （5）与其他关联方的交易 关联方名称 项目 2003.6.30 2002.6.30 青岛黄海运输有限公司 其他 1,559,724.59 407,840.70 青岛黄海设备维修公司 其他 1,241,219.88 1,086,354.21 青岛第二橡胶厂劳动服务公司 其他 675,176.00 558,524.75 青岛黄海实业有限公司 其他 481,930.00 203,866.67 青岛黄海模具加工维修公司 其他 2,813,138.70 3,398,733.81 （6）关联方往来款余额 项目及客户名称 2003.6.30 2002.6.30 应付账款-青岛黄海橡胶集团有限责任公司 316,477.28 2,459,024.99 其他应付款-青岛黄海模具加工维修公司 3,675,368.93 228,452.45 其他应付款-青岛黄海实业有限公司 320,454.00 238,524.00 其他应付款-青岛第二橡胶厂劳动服务公司 774,630.13 460.00 其他应付款-青岛黄海设备维修安装公司 96,810.01 8,376.27 其他应付款-青岛黄海运输公司 96,722.23 -92,625.15 （六）或有事项 截止2003年6月30日，本公司无需要披露的或有事项。 （七）承诺事项 截止2003年6月30日，本公司无需要披露的承诺事项。 （八）资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 （九）其他重要事项 截止2003年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。 第七章 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。 二、载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本。 五、公司章程。 六、以上文件的原件均置备在公司董事会秘书室。 董事长：高巨谦 青岛黄海橡胶股份有限公司董事会 二○○三年八月二十五日 资产负债表(资产方) 2003年6月30日 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2003.6.30 2002.12.31 流动资产: 货币资金 1 201,799,084.88 239,755,076.29 短期投资 2,000,000.00 应收票据 2 26,779,862.54 9,178,564.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 86,636,233.98 68,397,876.88 其他应收款 4 12,849,435.55 6,083,717.97 预付帐款 5 76,204,299.82 146,260.00 应收补贴款 存货 6 375,420,588.64 275,364,431.86 待摊费用 7 5,602,066.85 5,099,133.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 787,291,572.26 617,837,696.66 长期投资: 长期股权投资 40,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 40,000,000.00 固定资产: 固定资产原价 8 646,826,588.50 646,489,472.00 减:累计折旧 8 312,018,589.95 288,348,408.54 固定资产净值 8 334,807,998.55 358,141,063.46 减：固定资产减值准备 8 0.00 0.00 固定资产净额 8 334,807,998.55 358,141,063.46 工程物资 在建工程 9 300,308,416.12 154,364,857.73 固定资产清理 固定资产合计 635,116,414.67 512,505,921.19 无形资产及其他资产: 无形资产 10 7,245,633.87 7,399,796.31 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,245,633.87 7,322,715.09 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,469,653,620.80 1,137,666,332.94 法定代表人 :高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 资产负债表(负债及股东权益方) 2003年6月30日 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2003.6.30 2002.12.31 流动负债: 短期借款 11 170,000,000.00 197,000,000.00 应付票据 12 92,430,000.00 58,390,000.00 应付帐款 13 211,773,613.92 133,004,361.65 预收帐款 14 63,897,150.47 39,255,169.15 应付工资 应付福利费 3,632,062.91 3,045,118.37 应付股利 15 10,032.00 551,766.00 应交税金 16 -19,764,690.92 4,124,977.67 其他应交款 17 1,171,377.58 2,608,590.89 其他应付款 18 23,312,690.29 19,411,018.27 预提费用 2,248,749.52 0.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 548,710,985.77 457,391,002.00 长期负债: 长期借款 19 358,058,211.53 137,695,355.49 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 358,058,211.53 137,695,355.49 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 906,769,197.30 595,086,357.49 股东权益: 股本 20 216,000,000.00 216,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 216,000,000.00 216,000,000.00 资本公积 21 268,230,552.55 267,919,072.96 盈余公积 22 17,458,878.30 17,458,878.30 其中:法定公益金 5,819,626.10 5,819,626.10 未分配利润 23 61,194,992.65 41,202,024.19 股东权益合计 562,884,423.50 542,579,975.45 负债及股东权益总计 1,469,653,620.80 1,137,666,332.94 法定代表人:高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 利润及利润分配表 2003年1—6月 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年1—6月 2002年1—6月 一、主营业务收入 1 298,356,707.46 301,562,534.15 减: 主营业务成本 2 223,730,619.75 227,993,620.42 主营业务税金及附加 3 568,470.60 2,471,720.53 二、主营业务利润 4 74,057,617.11 71,097,193.20 加: 其他业务利润 5 517,065.94 192,350.41 减：营业费用 6 11,061,029.53 12,674,275.67 管理费用 7 23,400,154.75 21,808,954.65 财务费用 8 9,267,726.98 8,007,489.38 三、营业利润 9 30,845,771.79 28,798,823.91 加: 投资收益 10 补贴收入 11 营业外收入 12 5,000.00 0.00 减: 营业外支出 13 1,012,361.00 93,332.00 四、利润总额 14 29,838,410.79 28,705,491.91 减: 所得税 15 10,000,090.88 10,582,713.79 五、净利润 16 19,838,319.91 18,122,778.12 加：年初未分配利润 17 41,202,024.19 0.00 其他转入 18 154,648.55 0.00 19 六、可供分配的利润 20 61,194,992.65 29,590,511.51 减：提取法定盈余公积 21 0.00 0.00 提取法定公益金 22 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 23 0.00 0.00 提取储备基金 24 0.00 0.00 提取企业发展基金 25 0.00 0.00 利润归还投资 26 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 27 61,194,992.65 47,713,289.63 减：应付优先股股利 28 0.00 0.00 提取任意盈余公积 29 0.00 0.00 应付普通股股利 30 0.00 0.00 转作资本或股本的普通股股利 31 0.00 0.00 八、未分配利润 32 61,194,992.65 47,713,289.63 33 补充资料： 34 1、出售、处置部门或 被投资单位所的收益 35 0.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 36 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或 减少）的利润总额 37 0.00 0.00 4、会计估计变更增加（ 或减少）的利润总额 38 0.00 0.00 5、债务重组损失 39 0.00 0.00 6、其他 40 0.00 0.00 法定代表人:高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 利润表附表 2003年1—6月 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄（%）加权平均（%）全面摊薄（%）加权平均（%） 主营业务利润 13.16 13.16 0.34 0.34 营业利润 5.3 5.3 0.14 0.14 净利润 3.52 3.52 0.09 0.09 扣除在经常性损益后的 净利润 3.52 3.52 0.09 0.09 法定代表人：高巨谦 主管会计工作负责人：赵建 会计机构负责人：孔祥阳 现金流量表 2003年1—6月 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:人民币元 项目 行 累计金额 一、销售产品、提供劳务收到的现金 1 346500273.55 收到租金 2 收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 收到的税费用返还 4 收到的其他与经营活动有关现金 7 477360.31 现金流入小计 8 346977633.86 购买商品、接受劳务支付的现金 9 349588179.79 经营租赁所支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现所 11 8185704.27 实际缴纳的增值税 12 10466691.72 支付的所得税 13 8522775.17 支付的除增值税，所得税以外的其他税费 14 3847247.76 支付的其他与经营活动有关的现金 17 578110.16 现金流出小计 18 381188708.87 经营活动产生的现金流量净额 19 -34211075.01 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 20 分得股利或利润收到的现金 21 取得债券利息收入所收到的现金 22 处置固定资产,无形资产和 其他资产而收到的现金净额 23 收到的其他与投资活动有关的现金 26 497189.78 现金流入小计 27 497189.78 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 28 145521846.26 权益性投资所支付的现金 29 40000000.00 债权性投资所支付的现金 30 2000000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 33 现金流出小计 34 187521846.26 投资活动产生的现金流量净额 35 -187024656.48 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 36 发行债券所收到的现金 37 借款所收到的现金 38 280000000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 41 现金流入小计 42 280000000.00 偿还债务所支付的现金 43 87524403.72 发生筹资费用所支付的现金 44 分配股利或利润所支付的现金 45 541734.00 偿付利息所支付的现金 46 8654122.20 融资租赁所支付的现金 47 减少注册资本所支付的现金 48 支付的其他与筹资活动有关的现金 51 现金流出小计 52 96720259.92 筹资活动产生的现金净流量额 53 183279740.08 四、汇率变动对现金的影响额 54 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 55 -37955991.41 法定代表人:高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 现金流量表（续） 2003年1—6月 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:人民币元 项目 行 累计金额 补充资料 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 56 以投资偿还债务 57 以固定资产进行投资 58 以存货偿还债务 59 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 62 19838319.91 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 63 1853368.91 固定资产折旧 64 23670181.41 无形资产摊销 65 77081.22 处置固定资产无形资产其他资产的损失（减损失） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 9267726.98 投资损失（减：收益） 69 待摊费用减少（减：增加） 70 502932.96 预提费用增加（减：减少） 71 2248749.52 存货的减少（减：增加） 72 118056156.78 经营性应收项目的减少（减：增加） 73 86850777.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 74 114243364.05 其他 75 经营活动产生的现金流量净额 76 -34211075.01 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 77 201799084.88 减：现金期初余额 78 239755076.29 加：现金等价物的期末余额 79 减：现金等价物的期初余额 80 现金及现金等价物净增加额 81 -37955991.41 法定代表人:高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 资产减值准备明细表 2003 年6 月30 日 编制单位：青岛黄海橡胶股份有限公司金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 6838981.05 1853368.91 0.00 8692349.96 其中：应收账款 6838981.05 1853368.91 0.00 8692349.96 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:高巨谦 主管会计工作负责人：赵建广 会计机构负责人：孔祥阳 |
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