宏智科技股份有限公司二〇〇三年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.27 13:01 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
宏智科技股份有限公司二????三年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本公告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长黄曼民先生，总经理王栋先生，财务总监及会计机构负责人蔡茂富先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 1、公司法定中文名称：宏智科技股份有限公司 公司英文名称：WholeWise Sci.&Tech. Co., Ltd. 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宏智科技 股票代码：600503 3、公司注册地址：福州市工业路548号福州市创业大厦3层 公司办公地址：福州市五一中路57号闽东大厦2层 邮政编码：350005 公司互联网网址：WWW.Wholewise.com.cn 4、公司法定代表人：黄曼民 5、公司董事会秘书：杨云 联系地址：福州市五一中路57号闽东大厦4层 邮政编码：350005联系电话：0591-3368240传真：0591-3321996-572 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 中国证监会指定互联网网址：www.sse.com.cn 7、公司半年度报告备置地点：福建省福州市五一中路57号闽东大厦4层公司董事会秘书处 8、主要财务数据和指标单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 520,523,108.55 567,218,734.90 流动负债 95,471,851.70 111,825,958.48 总资产 584,026,626.47 599,247,466.20 股东权益（不含少数股东权 488,308,565.50 487,182,169.31 益） 每股净资产（元/股） 4.44 4.43 调整后的每股净资产（元/股） 4.41 4.40 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 1,138,652.19 11,456,143.76 扣除非经常性损益后的净利润 1,930,268.32 10,829,378.56 全面摊薄每股收益（元/股） 0.01 0.10 净资产收益率 0.23% 2.47% 经营活动产生的现金流量净额 -55,834,074.79 297,344.32 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 -8.23% 流动负债 -14.62% 总资产 -2.54% 股东权益（不含少数股东权 益） 0.23% 每股净资产（元/股） 0.23% 调整后的每股净资产（元/股） 0.23% 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 -90.06% 扣除非经常性损益后的净利润 -82.18% 全面摊薄每股收益（元/股） -90.00% 净资产收益率 -90.69% 经营活动产生的现金流量净额 -18,877.58% 非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 1、营业外收支净额 -791,616.13 合计 -791,616.13 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 二、报告期期末股东总数：18,453户 三、报告期期末公司前十名股东持股情况： 股东名称 期内增 年末持股 比例 （全称） 减（股） 数量（股） （%） 王栋 0 19,838,000 18.03 李少林 0 17,367,000 15.79 福建大乾数字信息有限公司 0 14,462,000 13.15 泉州市闽发物业发展有限公司 0 5,733,000 5.21 陈大勇 0 4,900,000 4.45 朱芳 0 4,550,000 4.14 石狮融盛企业集团公司 0 3,150,000 2.87 丰和价值证券投资基金 不详 1,984,437 1.8 金信证券有限责任公司 不详 1,162,000 1.06 汉鼎基金 不详 753,708 0.69 股东名称 股份类别（已流 质押或冻结 股东性质 （全称） 通股或未流通股） 的股份数量 王栋 未流通股 无 自然人股 李少林 未流通股 无 自然人股 福建大乾数字信息有限公司 未流通股 无 社会法人股 泉州市闽发物业发展有限公司 未流通股 无 社会法人股 陈大勇 未流通股 无 自然人股 朱芳 未流通股 无 自然人股 石狮融盛企业集团公司 未流通股 无 社会法人股 丰和价值证券投资基金 流通股 未知 流通股 金信证券有限责任公司 流通股 未知 流通股 汉鼎基金 流通股 未知 流通股 注：前十名股东中，法人股、自然人股股东不存在关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系。 四、公司持股5%以上的股东在报告期内未发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理持有公司股票未发生变动。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或者解聘情况 1、公司于2003年6月25日召开的2002年度股东大会上通过了《关于宏智科技股份有限公司董事会换届选举暨提名第二届董事会董事候选人的提案》，选举黄孙奎、黄曼民、胡海仁、许章迅、杨云、张斐光为公司第二届董事会董事成员，选举祝迪润、李汉国、刘戬为公司独立董事。 2、公司于2003年6月25日召开的2002年度股东大会上通过了《关于宏智科技股份有限公司监事会换届选举暨提名第二届监事会股东监事候选人的提案》，选举肖祖兴、徐应祥为公司第二届监事会股东监事，与职工监事谢党生先生共同组成第二届监事会。 2002年度股东大会决议的公告刊登于2003年6月26日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和《证券时报》。 3、公司2003年6月25日召开的第二届董事会第一次会议上选举黄曼民先生为公司的董事长，同时聘请王栋先生为公司总经理。 第二届董事会第一次会议决议的公告刊登于2003年6月26日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和《证券时报》。 4、公司2003年6月26日召开的第二届监事会第一次会议上选举徐应祥先生为公司监事会召集人。 第二届监事会第一次会议决议的公告刊登于2003年6月27日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和《证券时报》。 三、报告期末至报告公告期间高管人员变动情况 公司2003年8月25日召开的第二届董事会第三次会议上同意王栋先生辞去公司总经理的请求，同时聘请徐勉女士为公司新一任总经理，聘任庄缦女士为公司常务副总经理，蔡茂富先生为公司副总经理，杨云先生为公司副总经理兼董事会秘书，洪波先生为公司财务总监，华耀虹为公司证券事务代表。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期内财务状况及重大事项分析 （一） 有关财务指标单位：人民币元 项目 2003.06.30 2002.12.31 总资产 584,026,626.47 599,247,466.20 股东权益 488,308,565.50 487,182,169.31 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 102,866,289.35 108,813,686.02 主营业务利润 20,277,578.70 35,657,485.32 净利润 1,138,652.19 11,456,143.76 现金及现金等价物净增加额 -59,882,432.84 328,075,246.89 项目 增减幅度（%） 总资产 -2.54 股东权益 0.23 项目 增减幅度（%） 主营业务收入 -5.47 主营业务利润 -43.13 净利润 -90.06 现金及现金等价物净增加额 -118.25 （二）财务指标分析 报告期内，公司实现主营业务收入102,866,289.35元，比上年同期减少5.47%，实现净利润1,138,652.19元，比上年同期减少-90.06%。报告期内公司业绩大幅下滑的主要原因为： 1、产品毛利率持续下降。公司产品的毛利率长期维持着较高的水平，但近年一直呈现下降的趋势，200年、2001年公司的毛利率分别为43.19%、36.95%，去年同期毛利率为33.15%，报告期内已下滑至20.17%。 公司产品毛利率下降的主要原因为： （1） 近年由于电信分营，各大运营商转变经营机制和运行体制，控制建设规模，调整投资结构；注重投资的投入产出效应，对系统建设的采购政策也在不断调整。在控制硬件系统建设方面，还压缩应用软件的采购金额，导致我司新签合同中应用软件所占的比重呈下降的趋势。去年同期应用软件产品收入占公司销售收入的比重为30.83%，报告期内仅为18.08%。这也直接导致公司各项产品的毛利率比去年同期下降。 （2） 由于竞争加剧，公司为保持在电信信息系统提供商的优势地位，争取市场份额，调整各项产品的销售价格策略，主动降低各项产品的报价。以LBS-2000电信计费帐务系统为例，报告期内该产品销售收入虽然比上年同期增加331.50%，但毛利率确比上年同期降低34.76%。 2、人力资源成本加大。本公司作为应用软件及系统集成企业，高素质的人才对公司发展至关重要，而近年来软件行业人力资源成本呈逐年上升态势。为保持公司在电信信息系统领域的优势地位，以及提高公司产品的研发和技术更新力度，我司的研发、工程队伍不断壮大，相应的人力资源成本也在逐年攀升。2001年、2002年我司“支付给职工以及为职工支付的现金”项目金额分别为25,163,758.00、38,138,769.74元。报告期内该项目金额为23,828,797.64元。上年同期数为16,537,482.41元，同比增幅达44.09%。 3、其他项目产品占收入比重加大，但利润贡献率却较低。我司作为国家规划布局内重点软件企业以及国家系统集成资质一级企业，在专注做好电信信息系统方案提供商的基础上，也适当的开始介入其他领域的信息系统建设。报告期该部分实现产品销售收入24,322,959.34元，占同期收入比重为23.65%，但毛利仅为439,004.01 元，毛利贡献率为2.12%。这也是导致本期业绩下滑、整体毛利率下降的一个重要因素。 二、报告期内经营情况 1、主营业务范围及经营状况 报告期内，公司所处行业和主营业务没有发生变化，公司主营业务范围是：电子计算机技术服务及电子计算机网络安装；通讯技术服务；技术咨询及培训；电子产品及通信设备，电子计算机及配件的批发、零售；经营本企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口业务；经营本企业科研和生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器设备、零配件的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 报告期内，公司全面推行项目标准化管理，以ＣＭＭ方针为指导（在报告期内我司顺利通过CMM二级认证），不断改善管理、降低开发成本、提高公司软件产品的质量，使公司保持稳健发展。但由于受各大电信运营商压缩投资规模，市场竞争加剧的影响，导致我司新签合同毛利率呈下降的趋势。同时报告期内受“非典”的影响，我司和各大电信运营商的交流和项目工程施工受到限制，直接导致我司多个工程无法按时完工验收。报告期内共实现主营业务收入102,866,289.35元，比上年同期减少5.47%，报告期内实现净利润1,138,652.19元，比上年同期减少90.06%。 2、报告期内利润、主营业务及构成变化情况 （1）主营业务收入分行业情况单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 应用软件及系统集成 102,866,289.35 82,114,241.46 20.17 （2）主营业务收入分产品情况单位：人民币元 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 (%) Pas-112集中测量系统 4,133,058.01 2,219,978.05 46.29 Pas-1000中国电信客服 11,329,545.61 8,509,010.71 24.90 系统 Pas-186中国移动客服系 3,384,759.48 1,402,119.05 58.58 统 Pas-LBS2000本地电信 7,207,641.89 4,841,151.68 32.83 计费帐务系统 pas-SW地方税务征管系 2,474,252.82 2,537,638.30 -2.56 统 Pas-WG移动网管系统 17,336,753.66 14,192,269.36 18.14 移动BOSS系统 13,514,502.90 9,728,200.29 28.02 其他项目 24,322,959.34 23,883,955.33 1.80 CDMA 3,388,428.29 2,337,053.30 31.03 联通综合结算产品 6,948,687.36 5,914,217.43 14.89 PAS-IBSS电信综合业务 8,825,699.99 6,548,647.96 25.80 系统 合计 102,866,289.35 82,114,241.46 主营业务 毛利率比 主营业务收 成本比上 上年同期 入比上年同 年同期增 增减(%) 期增减（％） 减（％） Pas-112集中测量系统 -52.26 -52.97 0.81 Pas-1000中国电信客服 -41.46 -12.42 -24.90 系统 Pas-186中国移动客服系 -87.57 -89.67 8.42 统 Pas-LBS2000本地电信 331.50 794.34 -34.76 计费帐务系统 pas-SW地方税务征管系 931.20 136.61 -2.56 统 Pas-WG移动网管系统 50.40 113.59 -24.22 移动BOSS系统 -59.08 -63.84 9.48 其他项目 649.50 712.46 -7.61 CDMA 40.82 -58.45 164.78 联通综合结算产品 -- -- -- PAS-IBSS电信综合业务 -- -- -- 系统 （3） 主营业务收入分地区情况单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 福建省 23,706,608.37 15,990,138.83 32.55 华东地区 6,034,721.38 5,131,500.38 14.97 西北地区 20,282,107.43 15,458,787.99 23.78 其它地区 25,132,253.65 18,890,587.89 24.84 华南地区 27,710,598.52 26,643,226.37 3.85 合计 102,866,289.35 82,114,241.46 20.17 3、报告期内利润构成、主营业务或其结构及主营业务盈利能力重大变化情况 （1）报告期内利润构成情况单位：人民币元 金额（元） 项目 2003年1-6 2002年1-6 月 月 利润总额 1,133,267.05 15,241,452.64 主营业务利润 20,277,578.70 35,657,485.32 其他业务利润 160,000.66 79,429.77 期间费用 22,030,718.29 22,148,128.52 营业利润 -1,593,138.93 13,588,786.57 投资收益 -208,795.39 -2,031,411.78 补贴收入 3,726,817.50 3,677,312.65 营业外收支净额 -791,616.13 6,765.20 占利润总额的比例（%） 项目 2003年1-6 2002年1-6 增减（%） 月 月 利润总额 100.00 100.00 0 主营业务利润 1789.30 233.95 664.82 其他业务利润 14.12 0.52 2615.38 期间费用 1944.00 145.32 1237.74 营业利润 -140.58 89.16 -257.67 投资收益 -18.42 -13.33 38.18 补贴收入 328.86 24.13 1262.87 营业外收支净额 -69.85 0.04 -1747.25 报告期内由于通信领域系统集成市场竞争加剧，毛利率降低，硬件比重加大，主营业务利润较去年同期有所下降；在主营业务利润降低的情况下，报告期内成本控制不理想，期间费用未能有效降低，导致营业利润为负数。上述原因造成公司利润总额比去年同期大幅下降，因此报告期利润构成与去年相比发生较大的变化。 （2）报告期内主营业务或其结构未发生重大变化。 （3）报告期内主营义务盈利能力变化情况 由于新签合同软件比重下降，毛利降低；其他项目产品收入比重加大，但利润贡献率却较低，导致报告期内公司主营业务盈利能力比去年同期下降。 4、报告期内公司无对本期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 5、报告期内，公司无投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的单个参股公司。 6、经营中的问题与困难 （1） 非典因素导致工期及收入计划受到较大影响。报告期内受“非典”因素影响，我司和各大电信运营商的交流和项目工程施工都受到限制，直接导致我司多个工程无法按时完工验收，从而导致原订的收入计划受到影响。 （2） 行业单一化，产品多元化，导致战线过长，成本费用居高不下。公司立足通信行业，以应用开发和系统集成为主导，长期专注于大中型企事业单位全方位电信级信息化解决方案的研究和开发。导致行业过于单一化，受电信行业大气候影响大，一旦各大电信运营商压缩投资规模、调整采购政策都会给我司造成相当大的影响。报告期内公司整体毛利率的下降也主要是受上述因素影响。同时为保持在业内的领先地位，目前我司已全产品线介入四大电信运营商的信息系统建设，产品覆盖除港、澳台外的全国地区，导致战线过长，相应的销售、研发、工程队伍不断壮大，导致各项费用长期居高不下，同时全产品线的介入，导致产品过于多元化，相应的新产品开发力度有所降低。如何有效的解决市场和技术、发展和积累的问题是管理层面临的首要问题。 （3） 员工队伍的壮大,导致人力资源成本增大。本公司作为应用软件及系统集成企业，高素质的人才对公司发展至关重要，为保持稳定的技术研发力量以及适应公司的扩张战略必然要进行适当的人才储备。由此必然带来公司工资费用的上涨，如何建立有效的工资和奖励制度同时又避免管理费用的增加是公司目前发展所面临的一个迫切问题。 （4） 随着公司的规模扩张，在注重企业市场占有率的同时，却忽略了对内部费用的控制，由于内控制度失当，导致内部费用居高不下。 （5） 应收账款大幅增长导致公司经营活动现金流量出现赤字。 单位：元 2001年底 2002年6月 2002年底 2003年6月 应收账款 44,972,498.94 51,650,087.60 94,057,502.66 94,016,312.56 从上表可以看出，公司应收账款的大幅增长主要发生在2002年，主要是由于2002年上半年国内电信运营商进行了大规模的拆分和业务调整，对公司的款项回收造成很大影响。通信信息系统行业应收账款较大是一个普遍的情况，虽然应收账款的增加对经营活动现金流有较大影响，但从公司经营情况看，应收账款并没有出现恶化的趋势。一直以来，公司一直注重加强对应收账款的管理，同时把它作为对销售部门和销售人员业绩考核的一个指标。从应收账款帐龄分析（帐龄在一年以内的达86.72%）来看，整个应收帐款还是处于良性和安全的状态。 （6） 面对经营上的困难，企业的对策：下阶段，公司将进一步明晰战略 规划，对公司产品和市场进行进一步的整合，实施有所侧重的投资战略，对公司部分产品线进行调整。在充分利用现有人力资源和技术力量的基础上对符合公司长远发展的产品和市场加大投入，避免出现小而全的状况。公司还将加强对现有子公司、研发、工程、销售部门的管理，建立有效的考核和激励机制，充分发挥现有人力资源优势。公司将继续加强对应收账款的管理，同时加强成本控制与成本管理，减少支出，保持现金流的良性状态。面对“非典”造成的不利局面，公司已经适时的调整工作计划，加快工程实施进度，确保将“非典”带来的影响降至最低。 三、报告期内公司投资情况 1、募集资金投资情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]63号文的核准，我公司于2002年6月24日公开发行人民币普通股4000万股，每股发行价格8.68元，募集资金347,200,000元，扣除与上市有关的发行费用15,081,200元，实际募集资金332,118,800元。截止2003年6月30日已使用149,453,300元。 单位：人民币万元 承诺投资项目 总投资 报告期 累计投资额 投资额 基于构件的实时计费帐务处理系统技改项目 4,950 0 2,388.93 基于TMN框架的移动通信企业综合业务网系 8,000 0 4,465 统项目 PAS-WG Unitmn 通用网络管理平台技改项目 4,900 0 2,091.40 基于构件的税收征管信息系统项目 4,975 0 0 PAS-TCND&A电信企业网分析与决策系统技 4,300 0 0 改项目 CDMA计费系统项目 8,000 0 0 宽带多媒体城域信息网系统项目 5,500 0 0 合计 40,625 8,945.33 承诺投资项目 项目进度 产生收 益情况 基于构件的实时计费帐务处理系统技改项目 48.26% 0 基于TMN框架的移动通信企业综合业务网系 55.81% 0 统项目 PAS-WG Unitmn 通用网络管理平台技改项目 42.68% 0 基于构件的税收征管信息系统项目 0 0 PAS-TCND&A电信企业网分析与决策系统技 0 0 改项目 CDMA计费系统项目 0 0 宽带多媒体城域信息网系统项目 0 0 合计 0 上述募集资金项目中，公司于2002 年10 月与北京新宇计算机系统有限公司签订委托代理合同，委托北京新宇计算机系统有限公司代理进口前三个募集资金项目的有关设备。公司已预付设备款8945.33万元，目前已有2094万元的设备到货并计入了固定资产，剩余的设备正在办理有关手续。因此在本报告期内，投资的前三个募集资金项目尚未产生收益。 同时，由于目前各大电信运营商控制投资规模，出于谨慎性原则，我公司对后四个募集资金的投资计划暂缓，故报告期内后四个项目未产生收益。 尚未使用的募集资金存入银行，作为银行存款。 2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 经2002年12月23日召开的一届董事会第十六次会议通过的《关于利用公司闲置资金购买债券的议案》，同意公司将短期内闲置的自有资金三千伍百万元用于本公司自行购买债券，期限一年，自2002年12月26日起至2003年12月26日止。（该公告刊登于2002年10月25日的《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》）。本报告期末公司持有“02国债（15）”342,030.00手，每手成本价100.76元。截止2003年6月30日国债市值与资金余额合计35,219,513.16元。 第五节 重要事项 一、报告期内公司治理情况 报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经2003年6月25日召开的2002年度股东大会的通过，聘请李汉国先生、刘戬先生、祝迪润先生担任公司的独立董事，使独立董事的比例达到公司董事人数的三分之一，维护了公司的整体利益和中小股东的利益。 同时，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上市公司章程指引》等有关文件的规定，对《公司章程》进行了全面的修订，进一步健全和完善公司的各项管理制度，规范公司的运作。 公司在聘请了独立董事的同时还需要设立董事会专门委员会，确立专门委员会实施细则，公司将尽快在董事会中设立战略、提名、薪酬与考核等专门委员会以及建立相关的实施细则。除此之外，公司的公司治理结构的状况与中国证监会有关文件的要求没有存在差异。 二、报告期内，公司无以前拟定的在本报告期内实施的利润分配方案，公积金转增股本方案以及发行新股方案 公司2003年中期不进行红利分配及资本公积金转增股本。 三、公司仲裁事项 关于2002年11月12日本公司与福建儒林投资管理顾问有限公司股权纠纷一案（该诉讼有关事项的公告刊登于2002年10月23日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》），我公司已于2003年3月向福州市中级人民法院提出上诉。 2003年5月27日经福州市中级人民法院的调解，我公司承担福建儒林投资管理顾问有限公司、王国祥股权转让损失款1,151,674.13元。我公司已在上一报告期末或有损失中确认500,000元，本报告期内还须确认651,674.13元，该笔费用已在本报告期内的营业外支出中列支。 四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、报告期内，公司无重大关联交易事项。 六、报告期内，公司无重大合同、对外担保及委托理财等事项 七、报告期内，公司或持有公司5%以上的股东没有承诺事项。 第六节 财务报告（未经审计） 一、会计报表附注（附后） 1、 会计政策、会计估计没有发生变化。 2、 财务报表的合并范围没有发生变化。 二、会计报表（附后） 宏智科技股份有限公司会计报表附注 （2003年1-6月） （注：另予注明外，所有单位为人民币元） 一、公司简介 宏智科技股份有限公司（原名“福建宏智科技股份有限公司”）是于1999年9月15日经福建省人民政府闽政体股[1999]20号文批准，由福建省宏智科技发展有限公司整体变更设立的股份有限公司。1999年10月27日经福建省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照注册号为3500001001717。2000年7月12日，经国家工商行政管理局企业注册局核准，福建宏智科技股份有限公司更名为宏智科技股份有限公司。2002年6月24日公司4000万A股股票在上海证券交易所成功发行，于2002年7月9日在上海证券交易所上市交易。 公司经营范围：电子计算机技术服务及电子计算机网络安装；通讯技术服务；技术咨询及培训；电子产品及通信设备，电子计算机及配件的批发、零售；经营本企业研制开发的技术和生产的科技产品的出口业务；经营本企业科研和生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器设备、零配件的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 公司法定住所：福建省福州市工业路548号创业大厦三楼 公司法定代表人：黄曼民 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公司会计年度采用公历年度，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本作为计价基础。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按结算日市场汇率折合为记账本位币人民币记账，报告日按中国人民银行公布的基准汇率对期末外币资产负债进行调整，差额部分记入当期汇兑损益。 6、现金等价物的确定标准 公司根据《企业会计准则??现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算 (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量。 8、坏账核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失。 期末对公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款项）根据本公司实际情况、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益，坏账准备计提标准如下： 账龄 计提比例 1年以内 5‰ 1-2年 5% 2-3年 20% 3-5年 50% 5年以上 100% 注：其他应收款中公司员工借款不计提坏账准备。 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。上述不能收回的应收款项，报董事会批准后，予以核销。 9、存货核算方法 公司存货主要包括原材料、产成品、半成品、委托加工产品、工程施工和低值易耗品。 存货取得时按实际成本记账，原材料、产成品发出时采用先进先出法核算；低值易耗品采用五五摊销法（购入和报废时各摊销50%）；工程施工归集各系统集成和软件开发项目材料费、施工费等。 存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。 存货可变现净值确定方法：在公司正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 ① 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 ② 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 ③ 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 ④ 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 ⑤ 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、固定资产计价和折旧政策 (1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：通讯设备、办公设备、计算机设备、运输设备、电器设备和房屋建筑物。 (3)固定资产计价：按实际成本计价。 (4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 30 3.17% 5% 通讯设备 5 19% 5% 办公设备 5 19% 5% 计算机设备 5 19% 5% 运输设备 5 19% 5% 电器设备 5 19% 5% 固定资产减值准备的核算方法：期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 12、在建工程 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本、以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转固定资产的时点。 在建工程减值准备：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 (1)无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 ③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 ④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 ⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 14、长期待摊费用摊销政策：在未来受益期限内分期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认方法 公司进行系统集成业务及提供劳务时，在系统销售和劳务合同的总收入、总成本和劳务的完成程度能够可靠地确定，收到价款或取得收取价款的凭证，与交易相关的价款能够流入，按完工百分比法确认营业收入的实现。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成，在完成劳务并且收到价款或取得了收款的证据时确认营业收入的实现。 在软件产品与计算机及配件（以下统称“商品”）的交易中，公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收到价款或与交易相关的价款能够流入，确认销售收入的实现。 17、补贴收入 本公司对即征即退的增值税；科技厅、财政厅等政府部门项目拨款，在实际收到退还的增值税、项目拨款时，记入补贴收入。 18、所得税的核算方法：采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1)编制方法根据财政部财会字[1995]11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字[1996] 2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 (2)合并范围 被投资单位全称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 南京宏智纳川计算机有限公司 98% 49.98 湖北宏智科技发展有限公司 80％ 80 三、税项 1、企业所得税 根据国务院国发[2000]18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的有关精神，国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家税务总局于2002年12月31日联合发文《关于公布国家规划布局内的重点软件企业名单的通知》（计高技[2002]2879号文），我司作为国家规划布局内的重点软件企业2002年度可享受减按10%税率征收企业所得税的税收优惠。 各并表子公司的所得税率情况：南京宏智纳川计算机有限公司及湖北宏智科技发展有限公司的所得税税率为33％。 2、增值税 根据国家税务法规，母公司应征增值税的销售收入按增值额的17%计缴增值税。应缴增值税额为公司销项税额抵扣进项税额的余额。 从2000 年1 月1 日起，经福州市台江区国家税务局批准，母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，按法定17%的税率征收增值税后，对实际税负超过6%的部分实行即征即退。依据财政部、国家税务总局、海关总署于2000年9 月下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号），自2000 年6 月24 日起至2010 年底以前，母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，按法定17%税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退；所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。 各并表子公司的增值税率情况：根据国家税务法规，湖北宏智科技发展有限公司应征增值税的销售收入按增值额的17%计缴增值税。应缴增值税额为公司销项税额抵扣可抵扣进项税额后的余额。接南京市建业区国家税务局通知，因南京宏智纳川计算机有限公司2001 年度收入未达到一般纳税人标准，自2002年1 月1 日起改按小规模纳税人征收增值税，按增值税应税收入的4%征收率计缴增值税。 3、营业税 根据国家税务法规按照营业税征缴范围的营业收入的5％或3％计缴营业税。 4、城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。 5、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的4%计缴教育费附加。 6、其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 四、控股子公司 纳入合并报表范围的子公司： 被投资单位全称 经营范围 法定代 注册资本 实际投资 表人 （万元） 额（万 元） 计算机软、硬件开 发、设计、销售，通 南京宏智纳川计 讯设备，计算机网络 蔡茂富 51 49.98 机有限公司 产品，电子元器件的 开发、生产、销售 电子计算机技术和通 湖北宏智科技发展 讯技术的开发、转 有限公司 让、咨询、服务及培 陈维焕 100 80 训；计算机网络工程 安装 投资是否 股权比例 是否 按权益法 被投资单位全称 合并 核算 南京宏智纳川计 98% 是 是 机有限公司 湖北宏智科技发展 有限公司 80% 是 是 五：公司利润分配政策 根据《公司法》及公司章程规定，公司净利润按下列顺序分配：弥补亏损；提取10%法定盈余公积；提取5%法定公益金；根据股东大会决议提取任意盈余公积；根据股东大会决议分配普通股股利。 六、会计报表主要项目注释 （一）、合并会计报表部分： 1、货币资金 项目 2003.06.30 2002.12.31 现金 54,868.53 14,542.07 银行存款 218,797,028.22 281,251,775.22 其他货币资金 2,531,987.70 - 合计 221,383,884.45 281,266,317.29 2、短期投资 2003.06.30 2002.12.31 项目 金额（元） 跌价准备 金额（元） 跌价准备 02国债 35,000,000.00 0.00 35,000,000.00 0.00 （15） 合计 35,000,000.00 0.00 35,000,000.00 0.00 *本公司期末持有“02国债（15）”342,030.00手，每手成本价100.76元。截止2003年6月30日国债市值与资金余额合计35,219,513.16元。 3、应收票据 票据种类 2003.06.30 2002.12.31 到期日 银行承兑汇票 8,093,943.80 -- 2003年9月17日 合计 8,093,943.80 -- 4、应收账款 (1)账龄分析 账 2003.06.30 龄 账面余额 占总额 坏账准备 账面价值 比例 1年 83,659,756.63 86.72% 418,298.83 83,241,457.80 以内 1-2 7,783,201.51 8.07% 389,160.10 7,394,041.41 年 2-3 2,891,400.00 3.00% 578,280.00 2,313,120.00 年 3-4 1,810,976.00 1.88% 905,488.00 905,488.00 年 4-5 324,410.70 0.33% 162,205.35 162,205.35 年 合 96,469,744.84 100% 2,453,432.28 94,016,312.56 2002.12.31 账 占总 龄 账面余额 额比 坏账准备 账面价值 例 1年 85,656,210.04 88.02% 428,281.08 85,227,928.96 以内 1-2 4,561,179.70 4.69% 228,059.01 4,333,120.69 年 2-3 3,159,429.38 3.25% 631,885.87 2,527,543.51 年 3-4 3,937,819.00 4.04% 1,968,909.50 1,968,909.50 年 4-5 -- -- -- -- 年 合 97,314,638.12 100% 3,257,135.46 94,057,502.66 计 (2)本项目余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本年度无核销的应收账款。 (4)期末应收账款前五名的金额合计为29,013,535.80元，占应收账款账面余额的比例为30.08%。 (5)占应收账款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 项目 金额 性质 湖北移动通信责任有限公司 12,906,288.00 工程款 合计 12,906,288.00 5、其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2003.06.30 账面余额 占总额 坏账准备 账面价值 比例 1年以 80.10 19,622,647.97 111,509.29 19,511,138.68 内 % 1-2年 732,684.58 2.99% 36,634.24 696,050.34 2-3年 12.14 2,974,106.37 594,821.27 2,379,285.10 % 3-4年 975,440.54 3.98% 487,720.27 487,720.27 4-5年 146,749.00 0.60% 73,374.50 73,374.50 5年以 47,465.00 0.19% 47,465.00 0.00 上 合计 24,499,093.46 100% 1,351,524.57 23,147,568.89 账龄 2002.12.31 账面余额 占总额 坏账准备 账面价值 比例 1年以 9,191,853.21 67.25% 24,542.93 9,167,310.28 内 1-2年 554,301.50 4.06% 27,715.08 526,586.42 2-3年 3,497,632.77 25.59% 699,526.55 2,798,106.22 3-4年 281,890.54 2.06% 140,945.27 140,945.27 4-5年 141,895.00 1.04% 70,947.50 70,947.50 5年以上 合计 13,667,573.02 100% 963,677.33 12,703,895.69 (2)本项目余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)欠款一年以内的余额中含员工借款4,435,339.63元。 (4)本年度无核销的其他应收款。 (5)期末数中前五名的金额合计为11,345,629.75元，占其他应收款总额的 比例为46.31%。其内容和金额如下： 单位名称 期末数 期初数 北京鼎维通电气公司 500,000.00 500,000.00 宏智科技股份有限公司工会 623,325.87 0.00 福建省国家税务局 1,144,958.60 0.00 北京北邮通信技术有限公司 2,500,000.00 4,507,132.04 北京贝雷科技开发有限公司 6,577,345.28 0.00 合计 11,345,629.75 5,007,132.04 单位名称 欠款原因 账龄 北京鼎维通电气公司 未结算款 3-4年 宏智科技股份有限公司工会 代付诉讼赔款 一年以内 福建省国家税务局 合同执行保证金 一年以内 北京北邮通信技术有限公司 暂借款 2-3年 北京贝雷科技开发有限公司 往来款 一年以内 6、预付账款 (1)账龄分析: 2003.06.30 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 74,373,843.46 98.34% 90,838,627.52 98.46% 1-2年 790,184.72 1.04% 1,193,403.53 1.30% 2-3年 462,996.70 0.62% 224,135.00 0.24% 合计 75,627,024.88 100% 92,256,166.05 100% (2)本期本项目2003年6月30日余额比2002年12月31日余额减少16,629,141.17元，减幅达18.02%。减少的主要原因是本公司上期委托北京新宇计算机系统有限公司购买募集资金项目所需的设备有2095万已经转增固定资产。 (3)本项目期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位预付款。 (4)期末账龄超过一年的预付账款金额为1,253,181.42元，主要为预付的部分未结算货款。 7、存货 (1)明细情况 2003.06.30 项目 账面余额 账面价值 原材料 7,789,702.72 5,940,113.44 产成品 163,211.48 163,211.48 半成品 768,342.66 768,342.66 委托加工产品 62,548.88 62,548.88 工程施工 54,675,666.23 54,675,666.23 低值易耗品 668,019.69 668,019.69 合计 64,127,491.66 62,277,902.38 2002.12.31 项目 账面余额 账面价值 原材料 5,762,840.94 4,441,106.88 产成品 272,427.60 272,427.60 半成品 800,654.85 800,654.85 委托加工产品 62,548.88 62,548.88 工程施工 45,100,236.69 45,100,236.69 低值易耗品 640,342.28 640,342.28 合计 52,639,051.24 51,317,317.18 (2)存货跌价准备 项目 2002.12.31 本期增加 本期转回 2003.06.30 原材料 1,321,734.06 527,855.22 0.00 1,849,589.28 合计 1,321,734.06 527,855.22 0.00 1,849,589.28 (3)本期存货的取得方式均为自制或外购。 (4)上述存货无用于债务担保。 (5)本公司存货可变现净值分单项按期末市价确定，本公司估计部分库存材料因计算机产品更新换代原因，存在可变现净值低于成本情况，故计提存货跌价准备。 (6)本期本帐户2003年6月30日余额比2002年12月31日余额增加11,488,440.42元，增幅达 21.82 %，主要原因是本期我司新签合同增加，工程备货增加所致。 8、待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少（摊销） 2003.06.30 广告费 322,255.40 559,433.34 548,617.15 333,071.59 租赁费 122,113.99 781,330.33 260,044.32 643,400.00 装修费 173,166.64 173,166.64 0.00 合计 617,536.03 1,340,763.67 981,828.11 976,471.59 项目 年末余额结存原因 广告费 尚未摊销完毕 租赁费 尚未摊销完毕 装修费 尚未摊销完毕 9、长期投资 期初余额880,000.00元全部为股权投资。 被投资 注册资 占股 初始投 核算 单位名 经营范围 本（万 比例 资额 方法 称 元） （万元） 福建大 邮电通讯技术服 鹏通信 务、技术咨询、 成本 技术服 信息服务，电子 500.00 10% 138.00 法 务有限 产品及通信设备 公司 销售、代购代销 被投资 本期 本期 期末 单位名 期初数 增加 减少 数 称 福建大 鹏通信 技术服 880,000.00 0.00 880,000.00 0.00 务有限 公司 合计 880,000.00 0.00 880,000.00 0.00 I．成本法核算的其他股权投资： 占被投资单 被投资单位名称 位注册资本 初始投资成本 2002.12.31 本期增加 比例 福建大鹏通信技 10% 1,380,000.00 880,000.00 0.00 术服务有限公司 合计 1,380,000.00 880,000.00 0.00 被投资单位名称 本期减少 2003.06.30 福建大鹏通信技 880,000.00 0.00 术服务有限公司 合计 880,000.00 0.00 II．权益法核算的其他股权投资： 占被投 资 被投资单位名 单位注 册 初始投资成本 期初余额 称 资本比 例 无 合计 被投资单位名 本期权益 累计权益 期末余 增减额 增减额 额 称 无 合计 长期投资期末余额不存在投资变现的重大限制。 福建大鹏通信技术服务有限公司注册资本为500万元，本公司于1998年8月份出资138万元投资该公司，占有10％股权。2000年收到该公司款项50万元，本公司对其按成本法核算，将该款项作为投资成本的收回，冲减长期投资账面价值。该公司2000年下半年已基本停业，2003年4月该公司进行清算，截至期末该长期投资账户余额减为零。 10、固定资产及累计折旧 固定资产原值 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 房屋 11,925,593.24 0.00 0.00 11,925,593.24 通讯设备 426,252.00 3,500.00 0.00 429,752.00 办公设备 999,587.00 2,200.00 0.00 1,001,787.00 计算机设备 24,473,683.66 22,673,091.58 0.00 47,146,775.24 运输设备 4,982,510.20 840,792.00 0.00 5,823,302.20 电器设备 519,704.80 33,910.00 0.00 553,614.80 合计 43,327,330.90 23,553,493.58 0.00 66,880,824.48 累计折旧 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 房屋 1,181,865.59 188,829.84 0.00 1,370,695.43 通讯设备 256,737.48 32,616.57 0.00 289,354.05 办公设备 430,988.93 68,546.85 0.00 499,535.78 计算机 8,482,295.50 2,363,594.15 0.00 10,845,889.65 运输设备 1,735,462.76 445,087.00 0.00 2,180,549.76 电器设备 385,564.44 46,403.47 0.00 431,967.91 合计 12,472,914.70 3,145,077.88 0.00 15,617,992.58 固定资产净值 项目 2003.06.30 2002.12.31 房屋 10,554,897.81 10,743,727.65 通讯设备 140,397.95 169,514.52 办公设备 502,251.22 568,598.07 计算机 36,300,885.59 15,991,388.16 运输设备 3,642,752.44 3,247,047.44 电器设备 121,646.89 134,140.36 合计 51,262,831.90 30,854,416.20 11、在建工程 (1)明细情况 本期转 工程项目名称 预算数 2002.12.31 本期增加 入固定 资产 福州软件园研 30,136,250.00 149,500.00 11,974,044.00 0.00 发基地装修 合计 30,136,250.00 149,500.00 11,974,044.00 0.00 本期其 资金 工程项目名称 他减少 2003.06.30 来源 数 福州软件园研 0.00 12,123,544.00 自有 发基地装修 资金 合计 0.00 12,123,544.00 (2)本期本项目无借款费用资本化金额。 (3)本公司期末在建工程无可收回金额低于账面价值的情况，故期末不需计提在建工程减值准备。 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.06.30 网络布线 81,547.86 44,510.35 0.00 8,154.78 36,355.57 装修费 195,183.00 100,304.75 0.00 19,518.30 80,786.45 合计 276,730.86 144,815.10 0.00 27,673.08 117,142.02 项目 累计摊销额 剩余摊销年 网络布线 45,192.29 2年3个月 装修费 114,396.55 2年1个月 合计 159,588.84 13、短期借款 单位：人民币元 贷款单位 2003.06.30 2002.12.31 年利率% 借款条件 中国工商银行 10,000,000.00 10,000,000.00 4.425 信用 福州闽都支行 中国工商银行 0.00 10,000,000.00 4.425 信用 福州闽都支行 中国光大银行 10,000,000.00 10,000,000.00 5.31 信用 福州古田支行 中国光大银行 10,000,000.00 10,000,000.00 5.31 信用 福州古田支行 中信实业银行 20,000,000.00 20,000,000.00 5.31 信用 福州三山支行 交通银行福州 20,000,000.00 0.00 5.31 信用 屏东支行 合计 70,000,000.00 60,000,000.00 贷款单位 起讫日期 中国工商银行 2002.7.15-2003.7.5 福州闽都支行 中国工商银行 2002.2.25-2003.1.15 福州闽都支行 中国光大银行 2002.7.1-2003.7.1 福州古田支行 中国光大银行 2002.7.3-2003.7.3 福州古田支行 中信实业银行 2002.12.30-2003.12.29 福州三山支行 交通银行福州 2003.5.7-2003.12.25 屏东支行 *本项目期末余额无到期未偿还的借款。 14、应付账款 (1)账龄分析 2003.06.30 2002.12.31 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 5,273,109.56 86.54% 22,015,938.74 93.85% 1-2年 212,298.92 3.48% 767,383.46 3.27% 2-3年 70,592.02 1.16% 138,381.00 0.59% 3年以上 537,117.57 8.82% 537,117.57 2.29% 合计 6,093,118.07 100% 23,458,820.77 100% (2)本帐户2003年6月30日余额比2002年12月31日余额减少17,365,702.70元，减幅达74.03%，主要是我司新签合同增多，为保证各项工程备货，加大付款力度所致。 (3)本项目期末余额无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 (4)占应付账款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 项目 金额 性质 深圳神州数码科技有限公司 980,411.00 货款 立为通信软件有限公司 1,576,800.00 货款 合计 2,557,211.00 15、预收账款 (1)账龄分析 2003.06.30 2002.12.31 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 4,049,973.55 100.00% 4,985,327.27 95.41% 1-2年 0.00 0.00 2-3年 0.00 240,000.00 4.59% 合计 4,049,973.55 100.00% 5,225,327.27 100.00% (2)本项目期末余额中无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 16、应交税金 项目 2003.06.30 2002.12.31 税率 企业所得税 198,376.36 1,105,839.92 10-33% 增值税 948,026.86 9,610,607.81 4%-17.0% 个人所得税 1599.40 278,177.72 5-45% 40,321.75 20,977.14 3%、5% 营业税 房地产税 5,669.63 0.00 12%、1.2% 城建税 78,952.39 475,323.55 7% 合计 1,272,946.39 11,490,926.14 税收减免情况（包括减免依 项目 据、减免幅度、减免期限） 企业所得税 详见附注三.1 增值税 详见附注三.2 个人所得税 营业税 房地产税 城建税 (1)南京纳川因2002年度销售规模未达标准，2003年度增值税按小规模纳税人4%征收率缴纳。 (2)本期本项目2003年6月30日的余额比2002年12月31日的余额减少10,217,979.75元，减幅达88.92%，主要原因是应交增值税的减少。 17、其他应交款 项目 2003.06.30 2002.12.31 教育费附加 44,829.93 271,613.45 防洪护堤费 92,428.41 0.00 堤防费 571.40 0.00 教育发展费 975.16 0.00 物价平抑基金 975.16 0.00 合计 139,780.06 271,613.45 项目 计缴标准 教育费附加 按应缴营业税和增值税的税额的4%计征 防洪护堤费 按主营业务收入的0.09%计征 堤防费 按应缴增值税额的2%计征（湖北省地税规定） 教育发展费 按主营业务收入的0.01%计征 物价平抑基金 按主营业务收入的0.01%计征 18、其他应付款 2003.06.30 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 5,382,542.87 76.76% 5,845,005.57 84.42% 1-2年 551,048.31 7.86% 840,878.30 12.14% 2-3年 886,295.30 12.64% 45,417.000 0.66% 3年以上 192,214.62 2.74% 192,214.62 2.78% 合计 7,012,101.10 100% 6,923,515.49 100% (1)期末账龄超过3年的其他应付款余额为192,214.62元。主要为计提的部分养老基金。 (2)本账户期末余额中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 (3)占其他应付款总额10%以上(含10%)项目的具体内容如下： 单位 金额 账龄 欠款性质 便携押金 2,473,254.55 1年以内 职工使用便携押金 教育经费 1,532,928.77 1年以内 历年累积提取 福州经济发展总公司 840,878.30 2～3年 代理进口结算款 小计 4,847,061.62 19、预计负债 项目 2003.06.30 2002.12.31 对外担保 0.00 500,000.00 合计 0.00 500,000.00 *该项目金额变动具体原因详见本报告第五节第三点公司仲裁事项。 20、股本 (1)截止2003年6月30日，公司股本总额为11,000万元。 (2)2003年6月30日股东持股情况： 本次变动增减（+、—） 股份类别 2002.12.31 配 送 公积 其 金 增发 小计 股 股 转股 它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 70,000,000.00 其中：境内法人持股 23,345,000.00 境内自然人持股 46,655,000.00 未上市流通股份合计 70,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 已上市流通股份合计 40,000,000.00 三、股份总数 110,000,000.00 股份类别 2003.06.30 一、未上市流通股份 1、发起人股份 70,000,000.00 其中：境内法人持股 23,345,000.00 境内自然人持股 46,655,000.00 未上市流通股份合计 70,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 已上市流通股份合计 40,000,000.00 三、股份总数 110,000,000.00 21、资本公积 项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.06.30 股本溢价 292,118,800.00 0.00 0.00 292,118,800.00 合计 292,118,800.00 0.00 0.00 292,118,800.00 21、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.06.30 法定公积金 10,172,540.79 0.00 0.00 10,172,540.79 法定公益金 5,086,270.40 0.00 0.00 5,086,270.40 合计 15,258,811.19 0.00 0.00 15,258,811.19 22、未分配利润 项目 期末数 期初余额 69,804,558.12 加：本期净利润 1,138,652.19 其他转入 0.00 可供分配的利润 70,943,210.31 减：提取盈余公积金 0.00 减：提取法定公益金 0.00 可供投资者分配的利润 70,943,210.31 减：分配现金股利 0.00 减：改制折为股本 0.00 期末未分配利润 70,943,210.31 23、主营业务收入和主营业务成本 (1)产品分布报表单位：元 营业收入 营业成本 项目 本期数 上年同期数 本期数 Pas-112集中测量系统 4,133,058.01 8,658,033.34 2,219,978.05 Pas-1000中国电信客服系统 11,329,545.61 19,354,629.50 8,509,010.71 Pas-186中国移动客服系统 3,384,759.48 27,220,940.18 1,402,119.05 Pas-LBS2000本地电信计费 7,207,641.89 1,670,360.85 4,841,151.68 帐务系统 Pas-SW地方税务征管系统 2,474,252.82 239,940.17 2,537,638.30 Pas-WG移动网管系统 17,336,753.66 11,526,951.96 14,192,269.36 宽带IP城域网 0.00 1,468,581.50 0.00 移动BOSS系统 13,514,502.90 33,022,897.44 9,728,200.29 其他项目 24,322,959.34 3,245,217.23 23,883,955.33 CDMA 3,388,428.29 2,406,133.85 2,337,053.30 联通综合结算产品 6,948,687.36 0.00 5,914,217.43 PAS-IBSS电信综合业务系 8,825,699.99 0.00 6,548,647.96 统 合计 102,866,289.35 108,813,686.02 82,114,241.46 营业成本 营业毛利 项目 上年同期数 本期数 上年同期数 Pas-112集中测量系统 4,720,510.58 1,913,079.96 3,937,522.76 Pas-1000中国电信客服系统 9,715,734.56 2,820,534.90 9,638,894.94 Pas-186中国移动客服系统 13,567,870.64 1,982,640.43 13,653,069.54 Pas-LBS2000本地电信计费 541,309.94 2,366,490.21 1,129,050.91 帐务系统 Pas-SW地方税务征管系统 1,072,502.07 -63,385.48 -832,561.90 Pas-WG移动网管系统 6,644,676.39 3,144,484.30 4,882,275.57 宽带IP城域网 1,006,460.53 0.00 462,120.97 移动BOSS系统 26,900,156.47 3,786,302.61 6,122,740.97 其他项目 2,939,726.50 439,004.01 305,490.73 CDMA 5,624,351.92 1,051,374.99 -3,218,218.07 联通综合结算产品 0.00 1,034,469.93 0.00 PAS-IBSS电信综合业务系 0.00 2,277,052.03 0.00 统 合计 72,733,299.60 20,752,047.89 36,080,386.42 (2)地区分布报表 营业收入 营业成本 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 福建省 23,706,608.37 30,780,796.05 15,990,138.83 17,896,930.41 华东地区 6,034,721.38 9,184,653.85 5,131,500.38 7,733,939.64 西北地区 20,282,107.43 56,325,372.66 15,458,787.99 39,095,067.64 其他地区 25,132,253.65 12,522,863.46 18,890,587.89 8,007,361.91 华南地区 27,710,598.52 0.00 26,643,226.37 0.00 合计 102,866,289.35 108,813,686.02 82,114,241.46 72,733,299.60 营业毛利 项目 本期数 上年同期数 福建省 7,716,469.54 12,883,865.64 华东地区 903,221.00 1,450,714.21 西北地区 4,823,319.44 17,230,305.02 其他地区 6,241,665.76 4,515,501.55 华南地区 1,067,372.15 0.00 合计 20,752,047.89 36,080,386.42 (3)客户分布报表 项 营业收入 营业成本 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 中国电信 24,119,439.52 29,144,487.85 16,133,631.74 15,341,845.81 中国联通 16,463,061.08 8,311,712.65 13,612,618.69 7,839,224.07 中国移动 33,707,651.94 68,242,211.12 24,804,791.88 45,246,271.48 其他 28,576,136.81 3,115,274.40 27,563,199.15 4,305,958.24 合计 102,866,289.35 108,813,686.02 82,114,241.46 72,733,299.60 项 营业毛利 目 本期数 上年同期数 中国电信 7,985,807.78 13,802,642.04 中国联通 2,850,442.39 472,488.58 中国移动 8,902,860.06 22,995,939.64 其他 1,012,937.66 -1,190,683.84 合计 20,752,047.89 36,080,386.42 (4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例 项目 2003年1-6月 销售总额 占同期收入比例 公司向前五名客户销售总额及比例 51,628,861.83 50.19% 项目 2002年1-6月 销售总额 占同期收入比例 公司向前五名客户销售总额及比例 75,192,494.99 69.10% 24、主营业务税金及附加 税种 2003年1-6月 2002年1-6月 营业税 88,102.97 25,955.02 城建税 113,993.48 190,416.41 教育费附加 64,853.39 108,809.37 防洪费 204,864.40 97,720.30 堤防费 571.40 0.00 绿化植树费 39.00 0.00 教育发展费 975.16 0.00 物价平抑基金 975.16 0.00 市场调节基金 94.23 0.00 合计 474,469.19 422,901.10 *上述税费计缴标准详见本会计报表附注三之说明 25、其他业务利润 2003年1-6月 项目 业务收入 业务支出 业务利润 房屋租赁 193,008.56 33,007.90 160,000.66 合计 193,008.56 33,007.90 160,000.66 2002年1-6月 项目 业务收入 业务支出 业务利润 房屋租赁 96,798.15 17,368.38 79,429.77 合计 96,798.15 17,368.38 79,429.77 26、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 1,486,475.79 2,458,249.56 减：利息收入 1,359,339.16 80,922.78 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 9,331.87 6,866.95 其他 合计 136,468.50 2,384,193.73 *本项目2003年1-6月发生额合计比2002年同期减少2,247,725.23,减幅达94.28%。主要原因是因为本期因募集资金增加导致利息收入较上年同期增加1,278,416.38元。同时因减少向银行借款，导致利息支出也较上年同期减少。 27、投资收益 全部为长期股权投资收益 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 按成本法确认的收益 -208,795.39 0.00 按权益法确认的收益 0.00 -2,031,411.78 合计 -208,795.39 -2,031,411.78 *本期我司投资的福建大鹏通信技术服务有限公司进行清算，我司收回投资671,204.61元，确认208,795.39元损失。 28、补贴收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 软件增值税退税款 3,726,817.50 3,057,312.65 移动通信企业综合业务运营支撑系统 0.00 320,000.00 基于构件的计费账务系统财政补贴 0.00 300,000.00 合计 3,726,817.50 3,677,312.65 占同期净利润比重 327.30% 21.09% 项目 来源及依据 文件时效 软件增值税退税款 （财税[2000]25号） 2000.6.24— 2010.12.31 移动通信企业综合业务运营支撑系统 中小企业创新基金贴息款 基于构件的计费账务系统财政补贴 火炬计划项目财政补贴款 合计 占同期净利润比重 以上补贴款在实际收到时记入本公司的补贴收入。 29、营业外收入 主要项目 2003年1-6月 2002年1-6月 保险赔款收入 4,658.00 4,295.20 其他收入 0.00 2,470.00 合计 4,658.00 6,765.20 30、营业外支出 主要项目类别 本期数 上年同期数 诉讼赔款 651,674.13 0.00 捐赠支出 144,600.00 0.00 合计 796,274.13 0.00 *本期该项目较上年同期有大幅增长，其中主要是滞纳金、罚款支出部分增加很大，详细情况见本报告第五节第三点公司仲裁事项。 31、所得税 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 所得税 0.00 3,831,364.57 *详见附注三.1。 32、支付的其他与经营活动有关的现金39,752,720.04元，主要为： 营业费用 6,313,095.20 管理费用 7,506,751.28 工程费用 9,714,426.62 支付往来款 15,792,718.42 33、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金136,468.50，均为偿付利息支付的现金。 (二)母公司会计报表部分： 34、应收账款 (1)账龄分析 账龄 2003.06.30 账面余额 占总额 坏账准备 账面价值 比例 1年以内 83,420,350.06 87.48% 416,128.80 83,004,221.26 1-2年 7,783,201.51 8.16% 389,160.10 7,394,041.41 2-3年 2,020,400.00 2.12% 404,080.00 1,616,320.00 3-4年 1,810,976.00 1.90% 905,488.00 905,488.00 4-5年 324,410.70 0.34% 162,205.35 162,205.35 合计 95,359,338.27 100% 2,277,062.25 93,082,276.02 账龄 2002.12.31 账面余额 占总额比 坏账准备 账面价值 例 1年以内 85,571,140.04 88.81% 427,791.08 85,143,348.96 1-2年 4,561,179.70 4.69% 228,059.01 4,333,120.69 2-3年 2,280,029.21 3.25% 456,005.84 1,824,023.37 3-4年 3,937,819.00 4.04% 1,968,909.50 1,968,909.50 4-5年 合计 96,350,167.95 100% 3,080,765.43 93,269,402.52 (2)本项目余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)年度无核销的应收账款。 (4)期末应收账款中前五名金额合计为29,013,535.80元，占应收账款总额的比例为30.43%。 (5)年末占应收账款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下 项目 金额 性质 湖北移动通信责任有限公司 12,906,288.00 工程款 合计 12,906,288.00 35、其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2003.06.30 占总 账面余额 额比 坏账准备 账面价值 例 1年以 20,087,321.27 80.47% 111,509.29 19,975,811.98 内 1-2年 732,684.58 2.94% 36,634.24 696,050.34 2-3年 2,974,106.37 11.91% 594,821.27 2,379,285.10 3-4年 975,440.54 3.91% 487,720.27 487,720.27 4-5年 146,749.00 0.59% 73,374.50 73,374.50 5-6年 47,465.00 0.18% 47,465.00 0.00 合计 24,963,766.76 100.00% 1,351,524.57 23,612,242.19 账龄 2002.12.31 账面余额 占总 坏账准备 账面价值 额比 例 1年以 10,263,937.91 69.63% 24,542.93 10,239,394.98 内 1-2年 554,301.50 3.76% 27,715.08 526,586.42 2-3年 3,497,632.77 23.73% 699,526.55 2,798,106.22 3-4年 281,890.54 1.92% 140,945.27 140,945.27 4-5年 141,895.00 0.96% 70,947.50 70,947.50 5-6年 合计 14,739,657.72 100.00% 963,677.33 13,775,980.39 (2)本项目余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本年度无核销的其他应收款。 (4)账龄超过3年的大额其他应收款： 欠款单位 金额 未收回原因 乾坤物业公司 107,895.00 公司房产物业押金 福州市鼓楼区国家税务局 109,571.54 暂不予抵扣的进项税款 福建电信台公共频道 100,000.00 未结算往来款 合计 317,466.54 (5)其他应收款期末余额中前五名欠款客户的金额合计为11,345,629.75元，占其他应收款总额的比例为45.45%。 (6)期末占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：（该部分也不披露） 项目 金额 性质 北京北邮通信技术有限公司 2,500,000.00 暂借款 北京贝雷科技开发有限公司 6,577,345.28 往来款 合计 9,077,345.28 36、长期股权投资 占 初始投 是 核 被投资单位名 注册资 股 资额 否 算 称 经营范围 本（万 比 （万 合 方 元） 例 元） 并 式 福建 邮电通讯技术服务、技 大鹏通信技术 术咨询、信息服务，电 成 服务有限公司 子产品及通信设备的销 500.00 10% 138.00 否 本 售、代购代销 法 计算机及电信领域内软 北京 件、硬件的技术开发 权 北邮宏智通信 等，销售计算机、通信 500.00 50% 250.00 否 益 技术有限公司 设备等；网络系统集成 法 安装。 研究、开发生产和销售 江苏 各种信息产品（包括计 权 宏智南邮信息 算机硬件设备和软件） 500.00 50% 250.00 否 益 技术有限公司 法 提供信息咨询、培训 计算机软、硬件开发、 南京 设计、销售，通讯设备， 权 宏智纳川计算 计算机网络产品，电子 51.00 98% 49.98 是 益 机有限公司 元器件的开发、生产销 法 售。 电子计算机技术和通讯 技术的开发、转让、咨 询、服务及培训；计算 湖北宏智科技 机网络工程安装；电子 权 发展有限公司 产品、计算机、通信设 100.00 80% 80.00 是 益 备（不含无线发射设 法 备）、机械设备、仪器 仪表及配件销售。 被投资单位名 本期 期初数 本期减少 期末数 称 增加 福建 大鹏通信技术 880,000.00 0.00 880,000.00 0.00 服务有限公司 北京 北邮宏智通信 0.00 0.00 0.00 0.00 技术有限公司 江苏 宏智南邮信息 0.00 0.00 0.00 0.00 技术有限公司 南京 宏智纳川计算 11,748.79 0.00 11,748.79 0.00 机有限公司 湖北宏智科技 956,394.52 28,442.55 0.00 984,837.07 发展有限公司 合计 1,848,143.31 28,442.55 891,748.79 984,837.07 37、主营业务收入和成本 (1)产品分布报表 营业收入 项目 本期数 上年同期数 Pas-112集中测量系统 4,133,058.01 8,658,033.34 Pas-1000中国电信客服系统 11,329,545.61 19,119,052.58 Pas-186中国移动客服系统 3,384,759.48 27,220,940.18 Pas-LBS2000本地电信计费 7,207,641.89 1,670,360.85 帐务系统 Pas-SW地方税务征管系统 2,474,252.82 239,940.17 Pas-WG移动网管系统 17,336,753.66 11,526,951.96 宽带IP城域网 0.00 1,468,581.50 移动BOSS系统 13,346,443.59 33,022,897.44 其他项目 24,322,959.34 3,245,217.23 CDMA 3,388,428.29 2,406,133.85 联通综合结算产品 6,948,687.36 0.00 PAS-IBSS电信综合业务系 8,825,699.99 0.00 统 合计 102,698,230.04 108,578,109.10 营业成本 项目 本期数 上年同期数 Pas-112集中测量系统 2,219,978.05 4,720,510.58 Pas-1000中国电信客服系统 8,509,010.71 9,588,477.23 Pas-186中国移动客服系统 1,402,119.05 13,567,870.64 Pas-LBS2000本地电信计费 4,841,151.68 541,309.94 帐务系统 Pas-SW地方税务征管系统 2,537,638.30 1,072,502.07 Pas-WG移动网管系统 14,192,269.36 6,644,676.39 宽带IP城域网 0.00 1,006,460.53 移动BOSS系统 9,728,200.29 26,900,156.47 其他项目 23,883,955.33 2,939,726.50 CDMA 2,337,053.30 5,624,351.92 联通综合结算产品 5,914,217.43 0.00 PAS-IBSS电信综合业务系 6,548,647.96 0.00 统 合计 82,114,241.46 72,606,042.27 营业毛利 项目 本期数 上年同期数 Pas-112集中测量系统 1,913,079.96 3,937,522.76 Pas-1000中国电信客服系统 2,820,534.90 9,530,575.35 Pas-186中国移动客服系统 1,982,640.43 13,653,069.54 Pas-LBS2000本地电信计费 2,366,490.21 1,129,050.91 帐务系统 Pas-SW地方税务征管系统 -63,385.48 -832,561.90 Pas-WG移动网管系统 3,144,484.30 4,882,275.57 宽带IP城域网 0.00 462,120.97 移动BOSS系统 3,618,243.30 6,122,740.97 其他项目 439,004.01 305,490.73 CDMA 1,051,374.99 -3,218,218.07 联通综合结算产品 1,034,469.93 0.00 PAS-IBSS电信综合业务系 2,277,052.03 0.00 统 合计 20,583,988.58 35,972,066.83 (2)地区分布报表 营业收入 营业成本 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 福建省 23,706,608.37 30,780,796.05 15,990,138.83 17,896,930.41 华东地区 6,034,721.38 8,949,076.93 5,131,500.38 7,606,682.31 西北地区 20,282,107.43 56,325,372.66 15,458,787.99 39,095,067.64 其他地区 24,964,194.34 12,522,863.46 18,890,587.89 8,007,361.91 华南地区 27,710,598.52 0.00 26,643,226.37 0.00 合计 102,698,230.04 108,578,109.10 82,114,241.46 72,606,042.27 营业毛利 项目 本期数 上年同期数 福建省 7,716,469.54 12,883,865.64 华东地区 903,221.00 1,342,394.62 西北地区 4,823,319.44 17,230,305.02 其他地区 6,073,606.45 4,515,501.55 华南地区 1,067,372.15 0.00 合计 20,583,988.58 35,972,066.83 (3)客户分布报表 项 营业收入 营业成本 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 中国电信 24,119,439.52 28,908,910.93 16,133,631.74 15,214,588.48 中国联通 16,463,061.08 8,311,712.65 13,612,618.69 7,839,224.07 中国移动 33,539,592.63 68,242,211.12 24,804,791.88 45,246,271.48 其他 28,576,136.81 3,115,274.40 27,563,199.15 4,305,958.24 合计 102,698,230.04 108,578,109.10 82,114,241.46 72,606,042.27 项 营业毛利 目 本期数 上年同期数 中国电信 7,985,807.78 13,694,322.45 中国联通 2,850,442.39 472,488.58 中国移动 8,734,800.75 22,995,939.64 其他 1,012,937.66 -1,190,683.84 合计 20,583,988.58 35,972,066.83 38、投资收益 全部为长期股权投资收益 明细项目 2003年1-6月 2002年1-6月 按成本法确认的收益 -208,795.39 0.00 按权益法确认的收益 16,693.76 -2,150,872.82 股权投资差额摊销 0.00 0.00 合计 -192,101.63 -2,150,872.82 39、所得税 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 所得税税率 10% 33% 所得税 0.00 3,831,364.57 *详见附注三.1由于本期实现净利润为1,138,652.19元，其中包含补贴收入3,726,817.50元，该补贴收入系软件收入增值税即征即退部分，根据财税[2000]25号文的规定，该部分退税收入不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。因此如果扣除上述补贴收入影响，报告期内企业所得税应税收入为-2,588,165.31元，故报告期内未计提企业所得税。 六、关联方关系及其交易 (一)控股股东和其他股东： 1、自然人： (1)王栋，持有本公司股份18.03% 《中华人民共和国居民身份证》号码为330106730714041； 住址：杭州市西湖区求是村14幢506室 (2)李少林，持有本公司股份15.79% 《中华人民共和国居民身份证号码》为350402620702002； 住址：福建省三明市梅列区丁香新村84幢102室 (3)陈大勇，持有本公司股份4.45% 《中华人民共和国居民身份证》号码为432801730405001； 住址：湖南省郴州市苏仙区山居委会宿舍 (4)朱芳，持有本公司股份4.14% 《中华人民共和国居民身份证》号码为350102790510242； 住址：北京市海淀区民院南路 2、法人： 企业名称 经营范围 注册资本 注册 法定 及变化 地 代表人 电子计算机系统集成及 技术服务，信息通讯技 福建大乾数 术服务，电子计算机及 12000万元 字信息有限 配件、电子元器件、通 （无变 福州 张凯 公司 讯设备的批发、零售， 化） 信息咨询服务 泉州市闽发 物业管理、房地产出租、 5000万元 物业发展有 房地产经纪与代理、水 （无变 泉州 肖祖兴 限公司 电零星维修 化） 承接“三来一补”业务， 加工制造服装、胸罩、 5000万元 石狮融盛企 业集团公司 包袋、箱，销售本企业 （无变 石狮 吴育辉 集团的产品及相关原辅 化） 材料； 2002年 企业经 2001年12 12月31 企业名称 济性质 月31日 日持有 或类型 持有股份 股份 福建大乾数 字信息有限 有限 20.66% 13.15% 公司 责任 泉州市闽发 有限责 物业发展有 任公司 8.19% 5.21% 限公司 石狮融盛企 有限 4.5% 2.87% 业集团公司 责任 (二)本公司控股或参股企业 被投资单位 经营范围 注册资本 注册地 法定代 名称 及变化 表人 福建 邮电通讯技术服务、技术 500万元 大鹏通信技 咨询、信息服务，电子产 （无变 福州 徐达 术服务有限 品及通信设备的销售、代 化） 公司 购代销 北京 计算机及电信领域内软 500万元 北邮宏智通 件、硬件的技术开发等， （无变 北京 黄佩蓉 信技术有限 销售计算机、通信设备等； 化） 公司 网络系统集成安装。 江苏 研究、开发生产和销售各 500万元 宏智南邮信 种信息产品（包括计算机 （无变 南京 张顺颐 息技术有限 硬件设备和软件）提供信 化） 公司 息咨询、培训 南京 计算机软、硬件开发、设 51万元 宏智纳川计 计、销售，通讯设备，计 （无变 南京 蔡茂富 算机有限公 算机网络产品，电子元器 化） 司 件的开发、生产销售。 电子计算机技术和通讯技 术的开发、转让、咨询、 湖北 服务及培训；计算机网络 100万元 宏智科技发 工程安装；电子产品、计 （无变 武汉 陈维焕 展有限公司 算机、通信设备（不含无 化） 线发射设备）、机械设备、 仪器仪表及配件销售。 所持股份 被投资单位 企业经济性 或权益及 名称 质或类型 变化 福建 10% 大鹏通信技 有限责任公 （无变 术服务有限 司 化） 公司 北京 50% 北邮宏智通 有限责任公 （无变 信技术有限 司 化） 公司 江苏 50% 宏智南邮信 有限责任公 （无变 息技术有限 司 化） 公司 南京 98% 宏智纳川计 有限责任公 （无变 算机有限公 司 化） 司 湖北 有限责任公 80% 宏智科技发 司 （无变 展有限公司 化） (三)不存在控制关系的关联方： 1、永泰九老现代农业观赏园有限公司（李少林控股90%的公司）； 注册资本：1800万元 注册地址：永泰县葛岭镇溪南村 法定代表人：潘秀梁 2、北京万维世纪科技发展有限公司（李少林控股58%的公司）； 注册资本：100万元 注册地址：北京市海淀区阜成路11号科技楼13层 法定代表人：李少林 3、南京玄武湖飞禽世界有限公司（李少林控股82%的公司）； 注册资本：200万元 住所：南京市玄武区玄武湖菱洲 法定代表人：李少林 4、福建明珠艺术广告工程有限公司（李少林控股90%的公司）； 注册资本：300万元 注册地址：福州鼓楼区东街33号武夷中心16层； 法定代表人：李少林 5、明珠（福建）集团有限公司（李少林为董事长）； 注册资本：7000万元 注册地址：福州鼓楼区东街33号武夷中心16层 法定代表人：李少林 6、福建省恒源经贸有限公司；（陈大勇为董事长） 注册资本：4120万元 注册地址：福州市温泉支路醒春居花园B左203号； 法定代表人：陈大勇。 7、北京盛名艺典广告有限公司；（朱芳投资20%，任董事长） 注册资本：100万元 注册地址：北京市朝阳区延静西里2号华商大厦1510室 法定代表人：朱芳 (四)公司与关联方之间的主要关联交易： 本期本公司无应披露的关联事项。 (五)与关联方款项往来期末余额情况： 1、其他应收款 单位 2003.06.30 2002.12.31 北京北邮宏智通信技术有限公司 145,642.86 145,642.86 江苏宏智南邮信息技术有限公司 63,421.50 437,048.71 2、预付账款 单位 2003.06.30 2002.12.31 江苏宏智南邮信息技术有限公司 3,500,000.00 0.00 3、预收账款 单位 2003.06.30 2002.12.31 北京北邮宏智通信技术有限公司 1,887,183.00 2,045,745.00 4、其他应付款 单位 2003.06.30 2002.12.31 北京北邮宏智通信技术有限公司 200,000.00 13,108.90 江苏宏智南邮信息技术有限公司 182,996.58 0.00 七、或有事项 本期本公司无应披露的或有事项。 八、承诺事项 本期本公司无应披露的承诺事项。 九、期后事项 本期本公司无应披露的重大期后事项。 第七节 备查文件 一、载有董事长黄曼民先生签名的年度报告正文。 二、载有公司负责人黄曼民先生，总经理王栋先生，财务总监及会计机构负责人蔡茂富先生签名及盖章的财务报告文件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、公司章程。 文件存放地：公司董事会秘书办公室。 宏智科技股份有限公司 董事长：黄曼民 二????三年八月二十五日 单位：人民币元 资产负债表（一） 2003年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注 合并 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 221,383,884.45 281,266,317.29 短期投资 35,000,000.00 35,000,000.00 应收票据 8,093,943.80 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 2 94,016,312.56 94,057,502.66 其他应收款 3 23,147,568.89 12,703,895.69 预付帐款 4 75,627,024.88 92,256,166.05 应收补贴款 - - 存货 5 62,277,902.38 51,317,317.18 待摊费用 6 976,471.59 617,536.03 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 520,523,108.55 567,218,734.90 长期投资： 长期股权投资 7 - 880,000.00 长期债权投资 - - 长期投资合计 - 880,000.00 固定资产： 固定资产原价 8 66,880,824.48 43,327,330.90 减：累计折旧 8 15,617,992.58 12,472,914.70 固定资产净值 51,262,831.90 30,854,416.20 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 51,262,831.90 30,854,416.20 工程物资 - - 在建工程 12,123,544.00 149,500.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 63,386,375.90 31,003,916.20 无形资产及其他资产： 无形资产 - - 长期待摊费用 9 117,142.02 144,815.10 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 117,142.02 144,815.10 递延税项： 递延税项借项 - - 资产总计 584,026,626.47 599,247,466.20 资 产 母公司 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 220,954,430.25 280,829,582.22 短期投资 35,000,000.00 35,000,000.00 应收票据 8,093,943.80 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 93,082,276.02 93,269,402.52 其他应收款 23,612,242.19 13,775,980.39 预付帐款 75,627,024.88 91,850,096.05 应收补贴款 - - 存货 62,178,183.35 51,217,598.15 待摊费用 976,471.59 617,536.03 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 519,524,572.08 566,560,195.36 长期投资： 长期股权投资 984,837.07 1,848,143.31 长期债权投资 - - 长期投资合计 984,837.07 1,848,143.31 - - 固定资产： 固定资产原价 66,151,550.28 42,598,056.70 减：累计折旧 15,428,123.64 12,313,276.20 固定资产净值 50,723,426.64 30,284,780.50 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 50,723,426.64 30,284,780.50 工程物资 - - 在建工程 12,123,544.00 149,500.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 62,846,970.64 30,434,280.50 无形资产及其他资产： 无形资产 - - 长期待摊费用 117,142.02 144,815.10 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 117,142.02 144,815.10 递延税项： 递延税项借项 - - 资产总计 583,473,521.81 598,987,434.27 资产负债表（二） 2003年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 10 70,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 11 6,093,118.07 23,458,820.77 预收帐款 12 4,049,973.55 5,225,327.27 应付工资 - - 应付福利费 6,903,932.53 3,955,755.36 应付股利 13 - - 应交税金 14 1,272,946.39 11,490,926.14 其他应交款 15 139,780.06 271,613.45 其他应付款 16 7,012,101.10 6,923,515.49 预提费用 - - 预计负债 - 500,000.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 95,471,851.70 111,825,958.48 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 95,471,851.70 111,825,958.48 少数股东权益 246,209.27 239,338.41 股东权益： 股本 17 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 18 292,118,800.00 292,118,800.00 盈余公积 19 15,258,811.19 15,258,811.19 其中：公益金 5,086,270.40 5,086,270.40 未分配利润 20 70,943,210.31 69,804,558.12 累计未弥补子公司亏损 -12,256.00 - 股东权益合计 488,308,565.50 487,182,169.31 负债和股东权益总计 584,026,626.47 599,247,466.20 负债和股东权益 母公司 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 5,581,997.67 23,471,750.77 预收帐款 4,049,973.55 4,847,028.27 应付工资 - - 应付福利费 6,780,918.08 3,847,125.91 应付股利 - - 应交税金 1,047,857.52 11,292,374.19 其他应交款 136,401.24 271,462.68 其他应付款 7,555,552.25 7,575,523.14 预提费用 - - 预计负债 - 500,000.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 95,152,700.31 111,805,264.96 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 95,152,700.31 111,805,264.96 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 292,118,800.00 292,118,800.00 盈余公积 15,189,566.94 15,189,566.94 其中：公益金 5,063,188.98 5,063,188.98 未分配利润 71,012,454.56 69,873,802.37 累计未弥补子公司亏损 - - 股东权益合计 488,320,821.50 487,182,169.31 负债和股东权益总计 583,473,521.81 598,987,434.27 利润及利润分配表 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 合并 2003.1.1-2003.06.30 2002.1.1-2002.06.30 一.主营业务收入 102,866,289.35 108,813,686.02 减:折扣与折让 - - 主营业务收入净额 102,866,289.35 108,813,686.02 减:主营业务成本 82,114,241.46 72,733,299.60 主营业务税金及附加 474,469.19 422,901.10 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 20,277,578.70 35,657,485.32 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 160,000.66 79,429.77 营业费用 8,313,353.75 7,667,365.89 管理费用 13,580,896.04 12,096,568.90 财务费用 136,468.50 2,384,193.73 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -1,593,138.93 13,588,786.57 加:投资收益(亏损以"-"号填列) -208,795.39 -2,031,411.78 补贴收入 3,726,817.50 3,677,312.65 营业外收入 4,658.00 6,765.20 减:营业外支出 796,274.13 - 四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 1,133,267.05 15,241,452.64 减:所得税 - 3,831,364.57 少数股东损益 6,870.86 -46,055.69 未弥补子公司亏损 -12,256.00 - 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 1,138,652.19 11,456,143.76 加:年初未分配利润 69,804,558.12 40,165,080.92 盈余公积转入数 - - 六.可分配的利润 70,943,210.31 51,621,224.68 减:提取法定盈余公积金 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 70,943,210.31 51,621,224.68 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - - 转做股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 70,943,210.31 51,621,224.68 项目 母公司 2003.1.1-2003.06.30 2002.1.1-2002.06.30 一.主营业务收入 102,698,230.04 108,578,109.10 减:折扣与折让 - - 主营业务收入净额 102,698,230.04 108,578,109.10 减:主营业务成本 82,114,241.46 72,606,042.27 主营业务税金及附加 468,957.23 421,864.56 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 20,115,031.35 35,550,202.27 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 160,000.66 79,429.77 营业费用 8,313,353.75 7,667,365.89 管理费用 13,429,606.47 11,821,960.21 财务费用 136,519.34 2,386,002.64 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -1,604,447.55 13,754,303.30 加:投资收益(亏损以"-"号填列) -192,101.63 -2,150,872.82 补贴收入 3,726,817.50 3,677,312.65 营业外收入 4,658.00 6,765.20 减:营业外支出 796,274.13 - 四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 1,138,652.19 15,287,508.33 减:所得税 - 3,831,364.57 少数股东损益 - - 未弥补子公司亏损 - - 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 1,138,652.19 11,456,143.76 加:年初未分配利润 69,873,802.37 40,234,325.17 盈余公积转入数 六.可分配的利润 71,012,454.56 51,690,468.93 减:提取法定盈余公积金 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 71,012,454.56 51,690,468.93 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转做股本的普通股股利 八.未分配利润 71,012,454.56 51,690,468.93 现金流量表（一） 2003年1-6月 单位：人民币元 项 目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 112,093,358.38 收到的税费返还 3,726,817.50 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 115,820,175.88 购买商品、接受劳务支付的现金 92,988,408.92 支付给职工以及为职工支付的现金 23,828,797.64 支付的各项税费 15,084,324.07 支付的其他与经营活动有关的现金 39,752,720.04 现金流出小计 171,654,250.67 经营活动产生的现金流量净额 -55,834,074.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 671,204.61 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 671,204.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,583,094.16 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 14,583,094.16 投资活动产生的现金流量净额 -13,911,889.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 136,468.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 10,136,468.50 筹资活动产生的现金流量净额 9,863,531.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -59,882,432.84 项 目 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 112,093,358.38 收到的税费返还 3,726,817.50 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 115,820,175.88 购买商品、接受劳务支付的现金 92,988,408.92 支付给职工以及为职工支付的现金 23,726,047.64 支付的各项税费 15,080,006.99 支付的其他与经营活动有关的现金 39,852,455.41 现金流出小计 171,646,918.96 经营活动产生的现金流量净额 -55,826,743.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 671,204.61 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 671,204.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,583,094.16 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 14,583,094.16 投资活动产生的现金流量净额 -13,911,889.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 136,519.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 10,136,519.34 筹资活动产生的现金流量净额 9,863,480.66 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -59,875,151.97 现金流量表（二） 2003年1-6月 单位：人民币元 补充资料 合并金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,138,652.19 加：少数股东损益 6,870.86 计提的资产减值准备 -415,855.94 固定资产折旧 3,145,077.88 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -358,935.56 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 136,468.50 投资损失（减：收益） 208,795.39 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -18,118,245.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -17,470,891.71 经营性应付项目的增加（减：减少） -24,093,755.18 未弥补子公司亏损 -12,256.00 经营活动产生的现金流量净额 -55,834,074.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 221,383,884.45 减：现金的期初余额 281,266,317.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -59,882,432.84 补充资料 母公司金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,138,652.19 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -415,855.94 固定资产折旧 3,114,847.44 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -358,935.56 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 136,519.34 投资损失（减：收益） 192,101.63 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -18,118,245.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,333,531.71 经营性应付项目的增加（减：减少） -22,182,295.25 未弥补子公司亏损 - 经营活动产生的现金流量净额 -55,826,743.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 220,954,430.25 减：现金的期初余额 280,829,582.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -59,875,151.97 资产减值准备明细表 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 4,220,812.79 387,847.24 其中：应收帐款 3,257,135.46 0.00 其它应收款 963,677.33 387,847.24 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,321,734.06 527,855.22 其中：库存商品 原材料 1,321,734.06 527,855.22 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 交通工具 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 803,703.18 3,804,956.85 其中：应收帐款 803,703.18 2,453,432.28 其它应收款 0.00 1,351,524.57 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 --- 1,849,589.28 其中：库存商品 原材料 --- 1,849,589.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 交通工具 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表附表 2003年6月30日 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.15 4.16 营业利润 -0.33 -0.33 净利润 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 0.40 0.40 报告期利润 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.18 0.18 营业利润 -0.01 -0.01 净利润 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02 |
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