成都前锋电子股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.26 13:16 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
成都前锋电子股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告（未经审计） 第八节 备查文件 第一节 重要提示 一、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 二、闫仁宗董事因公未出席本次董事会。 三、公司2003年半年度报告未经审计。 四、公司董事长杨晓斌先生、副总经理兼财务负责人朱霆先生、财务总监陈景全先生及财务部经理许英女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况 （一）公司名称：成都前锋电子股份有限公司 英文名称:ChengDu QianFeng Electronic Co,.Ltd 英文缩写：QFEC （二）股票上市地：上海证券交易所 股票简称：前锋股份 股票代码：600733 （三）公司注册地址：四川省成都市西玉龙街211号 公司办公地址：四川省成都市人民南路四段1号 邮政编码：610041 公司联系电话：028-86316733（总机） 公司传真：028-86316722 公司互联网网址：http://www.qianfeng-ltd.com 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：杨晓斌 （五）董事会秘书：姜久富 联系电话：028-86316709、86316733转8882 传真：028-86316721 Email:[email protected] 证券事务代表：邓红光 联系电话：028-86316723、86316733转8818 传真：028-86316722 Email:[email protected] （六）公司信息披露报刊：《中国证券报》和《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司2003年半年度报告备置地点：本公司董事会办公室 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期和地点：一九九二年十月六日·四川成都 2、变更注册日期和地点：二000年十一月二十七日·四川成都 3、法人营业执照注册号：5101001807115 4、税务登记号码：510108201972770 5、公司聘请的会计师事务所： 名称：四川华信（集团）会计师事务所 地址：成都市洗面桥街5号三楼 二、主要财务数据和指标 （一）主要会计数据和财务指标（单位：元） 本报告期末 上年度期末 流动资产 585,960,724.88 524,142,327.44 流动负债 483,536,668.45 369,446,691.50 总资产 807,217,625.80 688,757,558.57 股东权益（不含少数 271,108,581.46 263,452,956.33 股东权益） 每股净资产 1.3721 1.3334 调整后的每股净资产 1.3635 1.3321 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 2,292,285.98 -3,916,676.36 扣除非经常性损益后 -500,916.68 -3,889,228.34 的净利润 每股收益 0.0116 -0.0198 净资产收益率％ 0.8455 -1.5174 经营活动产生的现金 -147,705,756.95 -12,230,267.52 流量净额 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 +11.79 流动负债 +30.88 总资产 +17.20 股东权益（不含少数 +2.91 股东权益） 每股净资产 +2.90 调整后的每股净资产 +2.36 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润 +158.53 扣除非经常性损益后 +87.12 的净利润 每股收益 +158.59 净资产收益率％ +155.72 经营活动产生的现金 -1107.71 流量净额 （二）非经常性损益项目（单位：元） 非经常性损益项目 金额 营业外收入 12,378.24 营业外支出 33,816.64 资金占用费 396,000.00 无正式批文的所得税减免 2,418,641.06 合计 2,793,202.66 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。 二、主要股东持股情况 （一）报告期末股东总数:16931户 （二）前十名股东持股情况： 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数 比例 股份类别 （股） 量（股） （％） （已流通 或未流通） 四川新泰克数字设 45,000,000 22.77 未流通 备有限责任公司 成都市国有资产投 36,270,000 18.36 未流通 资经营公司 国投电子公司 8,370,000 4.24 未流通 东方电器集团财务 4,050,000 2.05 未流通 公司 成都市龙泉驿区龙 3,380,000 1.71 未流通 都租赁服务中心 上海亿安科技发展 3,370,000 1.71 未流通 有限公司 成都国光电气股份 2,835,000 1.71 未流通 有限公司 成都市煤气总公司 2,700,000 1.43 未流通 天华证券投资基金 -1,167,731 2,183,833 1.11 已流通 昆明燃气实业公司 1,350,000 0.68 未流通 股东名称（全称） 质押或冻 股东性质 结的股份 （国有股东 数量 或外资股东） 四川新泰克数字设 0 法人股 备有限责任公司 成都市国有资产投 0 国家股 资经营公司 国投电子公司 0 法人股 东方电器集团财务 不详 法人股 公司 成都市龙泉驿区龙 不详 法人股 都租赁服务中心 上海亿安科技发展 不详 法人股 有限公司 成都国光电气股份 不详 法人股 有限公司 成都市煤气总公司 不详 法人股 天华证券投资基金 不详 流通股 昆明燃气实业公司 不详 法人股 （三）前十名股东关联关系的说明 1、公司第一大股东四川新泰克数字设备有限责任公司的第一大股东为北京首创资产管理有限公司，北京首创资产管理有限公司由北京首创集团公司控股；公司第九大股东天华基金管理人为银华基金管理公司，北京首创集团公司为银华基金管理公司主要发起人之一。 2、前十名股东中，国家股及法人股股东之间无关联关系，与社会公众股东之间关联关系不详。 （四）报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变动。 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员的聘任情况 报告期内，公司四届八次董事会提名詹华明先生为公司独立董事候选人，同意程世平先生辞去董事职务；2002年年度股东大会选举詹华明先生担任公司独立董事，同意程世平先生辞去董事职务（详见公司2003年5月24日和 2003年6月26日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》上的四届八次董事会决议公告及2002年度股东大会决议公告）。 二、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 在本报告期内，董事、监事和高级管理人员持股未发生变动。 第五节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司所处行业没有发生变化，仍属通信及相关设备制造业。公司经营范围增加了筑、养路设备、改性沥清的开发、生产、销售等，公司已形成了以光纤及通信工程、信息产品研发应用及销售、宽带视频综合接入网设备研发、800MHZ移动通信服务及电子信息产品、软件开发、数字电视相关业务、会议电视系统、筑、养路设备、改性沥清的开发、生产和销售为主，物流商贸为辅的高科技上市公司。 今年上半年，面对激烈的市场竞争，公司加大了资源整合力度，分别召开了控股公司及关联公司主要负责人及财务负责人工作会；加强了公司的内部管理，建立了目标责任考核制度；高度重视市场营销工作；在未影响正常生产经营的前提下，公司及在成都地区的控股公司完成了办公地点的搬迁工作。在公司全体员工的努力下，积极抗击“非典”，尽量减少“非典”带来的直接损失和影响，较好地完成了上半年的经营目标。报告期内实现了主营业务收入158,974,052.22元，主营业务利润37,422,518.86元，利润总额-3,008,866.68元，净利润2,292,285.98元。 二、报告期内经营情况 （一） 报告期主要财务状况分析（单位：元）： 项目 2003年1-6月 主营业务收入 158,974,052.22 主营业务利润 37,422,518.86 净利润 2,292,285.98 现金及现金等价物净增加额 -50,852,893.63 项目 2003年6月30日 总资产 807,217,625.80 股东权益 271,108,581.46 项目 2002年1-6月 增减比率（%） 主营业务收入 78,629,485.49 102.18 主营业务利润 17,308,865.80 116.20 净利润 -3,916,676.36 158.52 现金及现金等价物净增加额 36，330，022.75 -239.97 项目 2002年12月31日 增减变化（%） 总资产 688,767,558.57 17.20 股东权益 263,452,956.33 2.91 原因分析： 1、 主营业务收入比去年同期增长的原因：报告期内新增的控股公司—湖南首创实业公司产生的营业收入和北京标准前锋商贸有限公司的营业收入。 2、 主营业务利润比去年同期增长的原因：报告期内公司主营业务收入增加。 3、 净利润比去年同期增长的原因：报告期内主营业务收入大幅增加所致。 4、 总资产比去年同期增加的原因：主要系公司银行贷款增加所致。 （二）主营业务分行业、产品情况表 行业 本期主营业务 本期主营业务 本期毛利率 收入（元） 成本（元） （％） 广播电视网络工程 21,725,148.541 7,697,854.32 18.54 电子、光纤通讯商品 32,767,271.013 1,533,596.06 3.76 技术服务收入 80,000.00 - 通话费收入 243,238.20 1,261,319.09 -418.55 维修及配件收入 1,176.00 2,091.00 -77.81 软件收入 410,156.41 2,249,504.10 -448.45 房地产收入 8,047,020.00 6,975,082.08 13.32 场地租赁费收入 35,658,627.53 7,500,000.00 78.97 搅拌设备 53,792,790.604 6,239,474.35 14.04 架桥机及龙门吊 6,248,623.93 5,186,357.86 17.00 其中：关联交易 230,769.23 147,865.10 35.93 本期主营业务本 期主营业务成 本期毛利率 行业 收入比上年同本 比上年同期增 比上年同期 期增减（％） 减（％） 增减（％） 广播电视网络工程 -57.59 -54.51 -22.93 电子、光纤通讯商品 58.52 73.06 -68.24 技术服务收入 通话费收入 -11.84 -3.90 -11.40 维修及配件收入 -77.43 -65.51 -375.90 软件收入 -93.64 176.65 -613.12 房地产收入 场地租赁费收入 搅拌设备 架桥机及龙门吊 其中：关联交易 注： 1、报告期内，公司主营业务及结构较去年发生了变化，增加了湖南首创实业有限公司销售的搅拌设备、架桥机及龙门吊收入60,041,414.53元，占公司报告期内主营业务收入的37.77％。 2、电子、光纤通讯商品的毛利率下降系市场竞争激烈、主营业务成本增加所致。 3、软件收入毛利率下降系研发成本增加所致。 （二）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减％ 四川 16,240,149.39 -64.61 云南 2,574,592.93 -81.29 北京 70,981,549.46 401.86 上海 1,696,576.07 福建 12,086,419.66 广东 39,391,091.45 浙江 3,572,827.99 江苏 3,331,885.05 河南 3,327,044.06 山东 2,118,763.04 其他 3,653,153.12 注： 1、北京地区报告期内主营业务收入比上年增加主要系本公司承租的北京大钟寺家居广场租赁收入所致。 2、上海、福建、广东、浙江、江苏、河南、山东和其他地区主营业务收主要系本公司新增控股公司的营业收入所致。 （五）经营中的问题与困难 公司新涉及行业还未形成较强的市场开拓能力，公司与各控股公司之间的资源尚需进一步整合，并形成集团整体作战能力，还需进一步加强对各控股公司的管理，压缩各项费用开支，提高公司整体盈利水平。 三、报告期内公司投资情况： （一） 报告期内没有募集资金或以前期间募集资金延续到本报告期使用的情况 （二） 报告期内，公司非募集资金投资项目情况 根据公司四届四次董事会决议和公司2002年第二次临时股东大审议通过的《关于收购湖南资兴东江建设有限公司部份资产的议案》，本公司对湖南资兴东江建设有限公司部份资产实施了收购，并在湖南设立了控股公司—湖南首创实业有限公司，负责公司筑、养路设备，公路钢桥系列产品的开发、生产及销售业务（详见公司于2002年11月20日、2002年12月24日和2003年5月24日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的四届四次董事会决议公告、2002年第二次临时股东大会决议公告和四届八次董事会决议公告）。 湖南首创公司本报告期内实现主营业务收入60,041,414.53元，主营业务利润8,615,582.32元，净利润7,329,215.32元。 第六节、重要事项 一、公司治理方面 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代的企业制度，规范公司运作。报告期内公司增加了一名独立董事，使公司独立董事的人数符合中国证监会有关独立董事的规定。 公司将继续完善公司的法人治理结构程序，建立一套更科学、更完善的运作程序，进一步提高股东大会、董事会、监事会和高管人员的工作效率和决策科学性。 二、利润分配实施情况 1、根据公司2002的年度股东大会决议，公司2002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、公司2003年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置资产事项。 五、报告期内关联债务往来： 公司因生产经营需要，临时性与关联方发生资金往来 与本公司的关系 关联方 成都前锋电子电器(集团)有限责 该公司董事会长任本公司副董事长 任公司 成都前锋电视网络有限责任公司 抗议该公司副董事长任本公司董事 北京首创资产管理公司 控股股东的关联方 首创蓝景物流有限公司 该公司董事任本公司董事、副总经理 四川诺尔实业（集团）有限公司 该公司股东系本公司控股子公司股东 北京前锋多维通信技术有限公司 本公司间接控股公司 合计 向关联方提供资 关联方 金发生额 余额（元） （元） 成都前锋电子电器(集团)有限责 37,952.80 1,544,692.00 任公司 成都前锋电视网络有限责任公司 3,204,651.15 6,153,747.38 北京首创资产管理公司 控 47,500,000.00 8,691,790.00 首创蓝景物流有限公司 该 5,816,445.70 25,857,485.70 四川诺尔实业（集团）有限公司 420,000.00 220,000.00 北京前锋多维通信技术有限公司 100,000.00 100,000.00 合计 77,120,089.65 42,567,715.08 关联方向上市公 余额 关联方 司提供资金发生 （元） 额（元） 成都前锋电子电器(集团)有限责 任公司 成都前锋电视网络有限责任公司 2,252,782.14 北京首创资产管理公司 控 109,120,000.00 首创蓝景物流有限公司 该 四川诺尔实业（集团）有限公司 200,000.00 北京前锋多维通信技术有限公司 合计 111,572,782.14 六、报告期内关联交易情况： 本公司间接控股的北京前锋多维通信技术有限公司购买本公司控股子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的主板等货物，合计230769.23元，定价原则为市场价格。 七、公司对外担保情况 被担保单位 担保时间 2000.05.18--2004.05.10 成都旭光电子股份有限公司 2000.05.18--2005.05.10 小计 2003.06.25--2004.06.25 成都佳士实业进出口贸易有限公司 小计 2003.05.16--2004.05.15 四川红阳信息技术有限公司 2003.06.24--2004.12.23 小计 2002.12.29-2003.12.28 四川首创诺尔科技有限公司 2003.05.28-2004.05.28 （本公司控股子公司） 2002.11.15-2003.11.15 小计 成都前锋数字视听设备有限责任公司 2003.02.18-2004.02.18 （本公司控股子公司） 小计 被担保单位 担保金额（万元） 1000 成都旭光电子股份有限公司 900 1900 415 成都佳士实业进出口贸易有限公司 415 800 四川红阳信息技术有限公司 500 1300 1000 四川首创诺尔科技有限公司 500 （本公司控股子公司） 1300 2800 成都前锋数字视听设备有限责任公司 500 （本公司控股子公司） 500 截止本报告期末，本公司对外提供担保合计人民币6915万元。 八、报告期间内公司无重大委托理财等事项。 九、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 十、其他重要事项： （一） 关于核销公司技改贷款本金及利息的说明： 根据国家开发银行四川省分行开行川函［2003］22号“关于办理2002年专案核销债权转增借款单位国有资本金手续的函”和成都市财政局成财企［2003］101号“关于对成都前锋电子股份有限公司申请转增国有资本金的批复”，同意“核销本公司在国家开发银行四川省分行技改贷款本金500万元和利息363,339.15元，并暂作为国家独享的资本公积，在公司增资扩股时用于转增国家股或国有法人股”。 （二） 关于北京创锋金安信息技术有限公司增资的情况 北京创锋金安信息技术有限公司系本公司于2002年9月投资组建的控股公司。根据该公司第二届第一次股东会决议，该公司的注册资本增加到1200万元，本公司出资额不变，北京首创前锋信息科技有限公司（本公司控股子公司）出资810万元、王亚民增资95万元，闫锴英增资95万元。北京创锋金安信息技术有限公司增资工作已于2003年4月完成。 北京创锋金安信息技术有限公司仍属本公司控股子公司（本公司占其注册资本的12.5％，北京首创前锋信息科技有限公司占其注册资本的67.50％）。 （三） 关于本公司承租的北京大钟寺家居广场免收承租户一个月租金的有关情况 根据北京市人民政府要求，在“非典”期间，我公司减免北京大钟寺家居广场所有承租户一个月租金，共计560万元左右。 （四）报告期内公司信息披露索引： 1、 公司于2003年3月20日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《公司四届六次董事会决议公告》和《公司2002年年度报告摘要》（2002年年度报告正本同时在上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn上披露）。 2、 公司于2003年4月26日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《公司2003年第一季度报告》（同时在上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn上披露）。 3、公司于2003年5月23日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《天华证券投资基金减持成都前锋电子股份有限公司部分流通股股份有关事宜公告》。 4、公司2003年5月24日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《公司四届八次董事会决议公告及召开公司2002年度股东大会的通知》。 5、公司于2003年6月26日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《公司2002年度股东大会决议公告》。 6、公司于2003年7月15日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《公司搬迁公告》。 第七节、财务报告（未经审计） 一、 财务报表见附表 二、 财务报表附注 （一）公司基本情况 成都前锋电子股份有限公司（以下简称公司）始建于1992年，由原国营前锋无线电仪器厂即国营七六六厂改组设立。1996年7月经证监会批准在上海证券交易所上网发行社会公众股1200万股，另有800万股内部职工股占用上市额度，并于1996年8月16日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，上市时公司股本7,318万元。 1996年11月,根据临时股东大会决议，按总股本7,318万股计算，用税后利润按每10股送3股红利,资本公积每10股转增2股，共计转增3,659万元，公司总股本变更为10,977万元。 1998年根据财政部财管字[1998]124号文批准，成都市国有资产经营管理公司将其持有的成都前锋电子股份有限公司4,515万股国家股中的2,500万股股权转让给四川新泰克数字设备有限责任公司。 1999年4月28日经股东大会通过，按1998年末总股本10,977万股计算，用1998年累计可供分配利润向全体股东每10股送红股5股，用资本公积金每10股转增3 股，共计转增8,781.60万元，公司股本变更为19,758.60万股。 1999年8月16日内部职工股上市交易，上市流通股由27.33%增至38.26%。截止2000年12月31日，公司股本结构为：国家拥有股份3,627.00万元，占18.36%；法人股8,571.60万元，占43.38%；上市股流通股7,560.00万股,占38.26%。 公司主要经营范围:生产和销售各类信号源为主的电子测量仪器；燃气器具系列产品等；计算机网络多媒体软件系统的设计、设备销售及技术服务；开发生产销售：广播电视设备及通讯设备，筑、养路设备，改性沥清等交通新材料。公司注册地址:成都市西玉龙街211号，公司办公地址：成都市人民南路四段1号。公司法定代表人:杨晓斌。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历一月一日至十二月三十一日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 年度内涉及外币的经济业务，按外币发生时市场汇率折合人民币记账。 6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法： 各种外币账户的外币余额，期末按期末市场汇价(中间价)折合为记账本位币。按照期末汇价(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。 7、现金及现金等价物的确定标准： 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法： （1）、短期投资的计价：按照取得时的投资成本入账。 （2）、短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间收到的股利、利息等收益不确认为收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的股利和利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 （3）、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末按投资类别以成本与市价孰低计量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入“投资收益－计提的短期投资跌价准备”。 9 应收款项坏帐损失的核算方法： （1）、应收款项坏账的确认标准： 1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项(含应收账款及其他应收款)； 2)债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏账的应收款项。 （2）、坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 1)坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。 2)坏账准备的确认标准：每年年度终了，对应收款项进行全面检查，根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况，以及其他相关信息合理地估计，预计可能发生的坏账，对于没有把握收回的应收款项，计提坏账准备。 3)计提方法：坏账准备根据应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额按比例计提。 4)计提比例： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 50% 5年以上 100% 10、存货的核算： （1）、存货分类：物资采购、原材料、材料成本差异、库存商品、低值易耗品、委托加工物质、自制半成品。 （2）、存货取得的计价方法： 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）、存货发出的计价方法： 公司发出的原材料，按实际成本计价，采用加权平均法计算确定，其子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的原材料按计划成本进行日常核算，月终按实际消耗或实际销售分摊差异并调整为实际成本。 （4）、存货盘存制度：公司存货实行永续盘存制。 （5）、低值易耗品的核算方法：采用一次摊销法核算。 （6）、包装物的核算方法：按实际成本核算。 （7）、存货跌价准备的确认标准及计提方法： 1)确认标准：公司期末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 2)计提方法：按单个存货可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。 11、长期投资的核算： （1）、长期股权投资的核算： 1)长期股权投资的计价：在取得时，按照初始投资成本入账。 2)长期股权投资的收益确认方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%(含20%)以上但不具有重大影响，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20％但具有重大影响，采用权益法核算； 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时，确认为投资收益。采用权益法核算的，被投资单位实现的净利润，公司按应分享的份额，确认为投资收益；被投资单位当年发生亏损，公司按应分担的份额，确认为投资损失。 3)股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限平均摊销；折价按不低于10年的期限平均摊销； 4)公司长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法: ①确认标准:公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复,将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 ②计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期 投资减值准备。 （2）、长期债权投资的核算： 1)长期债权投资的计价:在取得时，按取得时的实际成本作为初始成本。 2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 3)公司的长期债权投资以分类按成本高于市价的差额计提长期投资减值准备，其投资溢价和折价在其存续期内平均摊销。 12、委托贷款的核算 （1）、委托贷款的计价：按实际支付的全部价款计价。 （2）、委托贷款利息的确认方法：按期计提利息，计入损益。 （3）、委托贷款减值准备的确认标准、计提方法： 企业按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按每笔委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 14、固定资产计价及折旧方法： （1）、固定资产的标准：指使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备等为固定资产。 （2）、固定资产的分类：将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。 （3）、固定资产的计价方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 （4）、固定资产的折旧方法：采用直线折旧法计算，并按各类固定资产的原值扣除预计残值(预计残值率3%)后，按预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限、折旧率和残值率如下： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20—40年 3% 4.85%-2.42% 通用设备 8—15年 3% 12.13%-6.47% 专用设备 11—12年 3% 8.82%-8.08% 运输设备 8—9年 3% 12.13%-10.78% 电子设备及其他设备 5年 3% 19.40% （5）、固定资产减值准备的确认标准和计提方法： (1)确认标准：公司在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额确认为固定资产减值准备。 (2)计提方法：按单个固定资产净值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。公司对出现下列情况之一时，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来已经不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 公司已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14、在建工程核算方法： 1、在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程按实际成本计价，按工程项目分类核算并在工程达到预定可使用状态之日起，结转为固定资产；虽达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价、或者工程实际成本等，按估计价值转入固定资产，待工程竣工验收后进行相应调整，如果在年度内办理竣工决算的，调整在当期，如果在跨期办理竣工决算的，调整期初留存收益各项目。 2、在建工程减值准备的确认标准及计提方法，按可收回金额与账面价值孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备。 (1)确认标准：公司在期末时，对所建工程项目停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建工程在性能上、技术上已经落后且给公司带来利益具有很大的不确定性，计提减值准备。 (2)计提方法：按在建工程项目账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 15、借款费用资本化的确认原则及计算方法： 1、借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利息、折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 (1)资产支出(只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2、计算方法 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 16、无形资产的计价及摊销方法： 1、无形资产的计价：以实际成本计价。 2、摊销方法： (1)土地使用权：从取得之日起按有效使用年限平均摊销。 (2)其他无形资产：合同规定了受益年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限、法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者中较短者，合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 3、无形资产减值准备的计提及核算方法：期末时，按照单项无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的摊销方法： （1）、固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销。 （2）、租入固定资产改良支出，按租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； （3）、其他长期待摊费用，在受益期内分期平均摊销； （4）、企业在筹建期内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营的当期损益。 18、应付债券的核算方法： 1、应付债券的计价：发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理。 2、应付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的原则处理。 3、发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余额，作为资本公积。 19、收入确认原则： 1、销售商品的收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入企业；相关的收入成本能够可靠的计量，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务的收入,在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成时确认收入；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易结果能够可靠的估计的情况下，在资产负债表日，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、使用公司资产等取得的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 20、所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法核算。 21、重大会计差错 本期无重大会计差错。 22、合并会计报表编制方法： 1、合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上，或虽然占该资本总额不足50％，但具有实质性控制权的，该单位列入合并范围。 2、合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （三）、税项 公司主要适用的税种与税率 主要税种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 营业税 应纳税营业额 3-5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 公司控股子公司北京标准前锋商贸有限公司根据国家税务局财税字［94］001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及北京市国税发［2002］162号文件规定，该公司本报告期已向北京市海淀区国家税务局第一税务所申请减免本年度的所得税，故本报告期未计提所得税。公司控股子公司湖南首创实业有限公司，本报告期已向税务局申请所得税优惠政策，故本报告期未计提所得税。 （四）、控股子公司及合营企业 公司所控制的所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表范围： 名称 注册资本 经营范围 成都前锋数字视听设备有限责任公 10000万元 数字传输设备 司 四川联合电子技术开发有限公司 1599万元 集群通讯 四川速通高速公路通信有限公司 3300万元 集群通讯业务 四川首创诺尔科技有限公司 2000万元 有线电视网络 北京创锋金安信息技术有限公司 1200万元 法律、法规允许的 北京标准前锋商贸有限公司 500万元 法律、法规允许的 北京首创前锋信息科技有限公司 5000万元 法律、法规允许的 华锋电子有限责任公司 2571.80万元 电子测量系统工程 湖南首创实业有限公司 10000万元 修筑养路机械 四川首创交通科技有限公司 1000万元 交通路面材料 权益 是否 名称 投资额 比例 并表 成都前锋数字视听设备有限责任公 9500万元 95% 是 司 四川联合电子技术开发有限公司 1367.1万元 85.5% 是 四川速通高速公路通信有限公司 2300万元 69.7% 是 四川首创诺尔科技有限公司 1200万元 60% 是 北京创锋金安信息技术有限公司 960万元 80% 是 北京标准前锋商贸有限公司 500万元 100% 是 北京首创前锋信息科技有限公司 3000万元 60% 是 华锋电子有限责任公司 134.55万元 5.23% 否 湖南首创实业有限公司 12661.04万元 100% 是 四川首创交通科技有限公司 510万元 51% 是 本期增加的子公司如下： (1)湖南首创实业有限公司，系公司与四川联合电子技术开发有限公司于2003年4月投资12661.04万元共同投资组建的公司。该公司于2003年4月17日成立，损益表合并从2003年4月17日至2003年6月30日。 (2)四川首创交通科技有限公司,系公司2003年3月投资510万元与河北海伟交通设施有限公司及冯会荣投资组建的公司,该公司于2003年3月7日正式成立,损益表合并从2003年3月7日至2003年6月30日。 （五）、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 547,677.29 3,594,142.50 银行存款 131,903,059.27 179,709,487.69 其他货币资金 合计 132,450,736.56 183,303,630.19 本期货币资金较期初数减少27.74%，主要原因系对外投资及其他应收款往来增加。 银行存款中，有1500万元定期存款已用于中信实业银行贷款的质押。 2、短期投资 减 占短期投 值 项目 期末数 资比例% 准 备 (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 5,300,000.00 100.00 项目合作开发 4,300,000.00 81.13 投资基金 1,000,000.00 18.87 合计 5,300,000.00 100.00 减 占短期投 值 项目 期初数 资比例% 准 备 (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 项目合作开发 4,300,000.00 100.00 投资基金 合计 4,300,000.00 100.00 本期增加数系2003年4月投资湘财合丰基金100万元. 公司投资变现无限制。 3、应收账款 (1) 账龄分析 期末数 账龄 比例 金额 坏账准备 净额 (%) 1年以内 70,036,168.57 92.70 3,501,808.42 66,534,360.15 1至2年 5,390,979.60 7.14 539,097.96 4,851,881.64 2至3年 124,071.24 0.16 24,814.25 99,256.99 3至5年 5年以上 合计 75,551,219.41 100 4,065,720.63 71,485,498.78 期初数 账龄 比例 金额 坏 账准备 净额 (%) 1年以内 36,554,692.96 99.32 1,112,127.65 35,442,565.31 1至2年 125,005.90 0.34 12,500.59 112,505.31 2至3年 124,071.24 0.34 24,814.25 99,256.99 3至5年 5年以上 合计 36,803,770.10 100 1,149,442.49 35,654,327.61 (2)期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本账户报告期末余额中欠款金额前五名的债务人所欠金额合计53,623,652.10元,占应收账款总额的70.98％。 (4)期末数比期初数增加100.50%系本期公司主营业务收入增加，款项未收回所致。 4、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账龄 比例 金额 (%) 坏账准备 净额 1年以内 135,953,302.09 79.64 6,797,665.10 129,155,636.99 1至2年 30,738,135.35 18.01 3,073,813.52 27,664,321.84 2至3年 2,201,685.29 1.29 440,337.06 1,761,348.23 3至5年 563,568.12 0.33 281,784.06 281,784.06 5年以上 1,262,000.00 0.74 1,262,000.00 0.00 合计 170,718,690.85 100.00 11,855,599.74 158,863,091.11 期初数 账龄 比例 金额 (%) 坏账准备 净额 1年以内 62,675,117.41 65.42 3,078,755.83 59,596,361.58 1至2年 29,160,935.05 30.44 2,916,093.51 26,244,841.54 2至3年 2,218,485.29 2.32 443,697.06 1,774,788.23 3至5年 492,368.12 0.50 246,184.06 246,184.06 5年以上 1,262,000.00 1.32 1,262,000.00 0.00 合计 95,808,905.871 00.00 7,946,730.46 87,862,175.41 (1) 期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)其他应收款报告期末余额中金额较大的债务人情况 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 帐龄 北京巨鹏投资公司 30,315,000.00 往来款 1年以内 首创蓝景物流有限公司 25,857,485.70 往来款 1年以内 北京延富科贸有限公司 18,558,504.83 往来款 1年以内 四川金马电源系统有限公 往来款 1-2年 司 10,500,000.00 北京嘉兴长城商品交易市 往来款 1年以内 10,000,000.00 场有限公司 本账户余额中欠款金额前五名的债务人所欠款项金额合计95,230,990.53元,占其他应收款总额的55.78％。 5、预付账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 一年以内 159,074,261.99 93.32 159,707,314.52 95.66 一至二年 7,220,671.37 4.24 7,251,826.07 4.34 二至三年 4,171,721.00 2.45 三至四年 合计 170,466,654.36 100.00 166,959,140.59 100.00 (2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 说明：一年以上预付帐款共计11,392,392.37元，主要系预付昆山小小恐龙童车有限公司货款326,783.97元，预付北京北方八喜科技有限公司350万元,预付北京仟禧同辉科技发展有限责任公司货款2,671,721.00元,预付北京西小营工艺品厂货款150万元，预付川南高速公路公司 征地款300,000元，预付资阳交通局征地款240,800元, 预付成都德信视讯电子有限公司工程用光缆款2,534,212.40元，预付北京汇视源科技有限公司材料款109,875元，预付成都奇明光电子公司隆尧工程材料款100,000元。 6、存货 项目 期末数 跌价准备 净值 材料采购 211,187.71 211,187.71 原材料 9,420,365.49 679,567.50 8,740,797.99 材料成本差异 -523,688.68 -523,688.68 在产品 9,890,046.05 9,890,046.05 库存商品 24,052,387.42 6,349,568.18 17,702,819.24 低值易耗品 30,612.61 30,612.61 自制半成品 8,041,740.00 8,041,740.00 发出商品 2,245,158.86 80,138.00 2,165,020.86 出租商品 18,353.30 18,353.30 合计 53,386,162.76 7,109,273.68 46,276,889.08 项目 期初数 跌价准备 净值 材料采购 24,009.31 24,009.31 原材料 6,824,680.59 679,567.50 6,145,113.09 材料成本差异 -244,699.38 -244,699.38 在产品 3,047,387.10 3,047,387.10 库存商品 41,166,557.57 6,349,568.18 34,816,989.39 低值易耗品 29,418.79 29,418.79 自制半成品 发出商品 2,266,020.04 80,138.00 2,185,882.04 出租商品 21,953.30 21,953.30 合计 53,135,327.32 7,109,273.68 46,026,053.64 7、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 房租费 859,954.65 173,316.67 686,637.98 咨询费 37,000.00 490,052.00 289,366.13 237,685.87 宣传费 85,000.00 16,666.00 68,334.00 频占费 46,725.00 6,675.00 40,050.00 装修费 92,000.00 46,000.02 45,999.98 其他 4,852.99 - 4,852.99 合计 37,000.00 1,578,584.64 532,023.82 1,083,560.82 待摊费用本期比期初增加2,828.54%主要原因系北京销售分公司支付数码大厦房租租金及中介咨询费所形成。 8、长期投资 (1)明细项目如下 减值 项目 期初余额 准备 本期增加 42,255,774.63 837,533.84 一、长期股权投资 40,810,319.63 637,533.84 其中:对子公司的投资 对合营企业的投资 1,445,455.00 200,000.00 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 42,255,774.63 0.00837,533.84 减值 项目 本期减少 期末余额 准备 一、长期股权投资 2,253,706.49 40,839,601.98 其中:对子公司的投资 2,253,706.49 39,194,146.98 对合营企业的投资 对联营企业的投资 1,645,455.00 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 2,253,706.49 40,839,601.98 本期增加数系：控股子公司北京标准前锋商贸有限公司对北京大钟寺商贸有限公司的投资20万元；追加对北京创锋金安信息技术有限公司投资产生股权投资差额65362.75元；摊销本期长期股权投资差额 572,171.09元。 本期减少数系按权益法核算投资公司权益减少2,253,706.49元。 (2)长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 占被投资单 追加 被投资单位 投资 位注册资本 初始投资额 投 名称 期限 的比例 资额 成都前锋电 视网络有限 公司 永久 49% 44,396,800.00 成都金马电 源系统有限 公司 永久 31.83% 12,000,000.00 北京前锋多 维通信技术 有限公司 永久 50% 2,500,000.00 大钟寺商贸 有限公司 10年 40% 200,000.00 合计 59,096,800.00 分得的 被投资单位 被投资单位 现金红 累计增减额 名称 权益增减额 利 成都前锋电 视网络有限 公司 -1,723,822.40 - 8,175,458.74 成都金马电 源系统有限 公司 -99,577.56 -922,907.63 北京前锋多 维通信技术 有限公司 -430,306.53 -855,604.09 大钟寺商贸 有限公司 合计 -2,253,706.49 - 9,953,970.46 被投资单位 减值 期末余额 名称 准备 成都前锋电 视网络有限 公司 36,221,341.26 成都金马电 源系统有限 公司 11,077,092.37 北京前锋多 维通信技术 有限公司 1,644,395.91 大钟寺商贸 有限公司 200,000.00 合计 49,142,829.54 ②股权投资差额 摊 投资单 股权投资差 销 初始投资金额 摊销金额 位 额 期 限 增加股权时， 取得成本与 四川速通 被投资单位 高速公路 所有者权益 通信有限 所占份额之 10 责任公司 -11,713,598.88 间的差额 年 585,679.94 增加股权时， 取得成本与 四川联合 被投资单位 电子技术 所有者权益 开发有限 所占份额之 10 公司 -171,021.72 间的差额 年 8,551.08 增加股权时， 取得成本与 北京创锋 被投资单位 金安信息 所有者权益 技术有限 所占份额之 10 公司 65,362.75 间的差额 年 -22,059.93 合计 -11,819,257.85 572,171.09 投资单 累计摊销 摊余价值 位 金 额 四川速通 高速公路 通信有限 责任公司 2,049,879.79 -9,663,719.09 四川联合 电子技术 开发有限 公司 42,755.43 -128,266.29 北京创锋 金安信息 技术有限 公司 -22,059.93 43,302.82 合计 2,070,575.29 -9,748,682.56 (3)长期股权投资（成本法） ①长期股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 注册资本的比 初投资成本 例 自贡亚玻璃股份有限公司 法人股 0.04% 100,000.001 合计 100,000.001 被投资单位名称 期末余额 减值准备 自贡亚玻璃股份有限公司 00,000.00 合计 00,000.00 ②其他长期股权投资（成本法） 投资占 被投资单位注 被投资单位名称 初始投资额 期限 册资本的比例 华锋电子有限责任公司 15 5.23% 1,345,455.00 合计 1,345,455.00 被投资单位名称 追加投资额 期末余额 减值准备 华锋电子有限责任公司 1,345,455.00 合计 1,345,455.00 公司本期内未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 9、固定资产及折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 31,962,007.02 56,158,500.00 专用设备 24,783,892.59 9,150,049.83 通用设备 1,302,371.43 1,025,362.89 运输设备 6,068,009.92 599,742.43 其他设备 3,151,349.68 284,857.31 合 计 67,267,630.64 67,218,512.46 (2)累计折旧 房屋及建筑物 1,427,025.16 5,531,495.84 专用设备 4,934,465.21 5,703,336.91 通用设备 892,446.91 135,149.82 运输设备 2,037,189.59 138,873.24 其他设备 1,051,413.06 325,181.96 合计 10,342,539.93 11,834,037.77 (3)净值 房屋及建筑物 30,534,981.86 专用设备 19,849,427.38 通用设备 409,924.52 运输设备 4,030,820.33 其他设备 2,099,936.62 合计 56,925,090.71 (4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 220,023.54 专用设备 6,421,120.36 通用设备 - 运输设备 5 2,567.80 其他设备 64,696.28 合计 6,758,407.98 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 30,314,958.32 专用设备 13,428,307.02 通用设备 409,924.52 运输设备 3,978,252.53 其他设备 2,035,240.34 合计 50,166,682.73 固定资产分类 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 25,481,800.00 62,638,707.02 专用设备 2,501,200.00 31,432,742.42 通用设备 2,327,734.32 运输设备 191,029.00 6,476,723.35 其他设备 3,436,206.99 合 计 28,174,029.00 106,312,114.10 (2)累计折旧 房屋及建筑物 - 6,958,521.00 专用设备 - 10,637,802.12 通用设备 - 1,027,596.73 运输设备 42,464.16 2,133,598.67 其他设备 - 1,376,595.02 合计 42,464.16 22,134,113.54 (3)净值 房屋及建筑物 55,680,186.02 专用设备 20,794,940.30 通用设备 1,300,137.59 运输设备 4,343,124.68 其他设备 2,059,611.97 合计 84,178,000.56 (4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 220,023.54 专用设备 6,421,120.36 通用设备 - 运输设备 52,567.80 其他设备 64,696.28 合计 6,758,407.98 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 55,460,162.48 专用设备 14,373,819.94 通用设备 1,300,137.59 运输设备 4,290,556.88 其他设备 1,994,915.69 合计 77,419,592.58 固定资产增加系新增控股子公司湖南首创实业有限公司所致。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 316,073.94 800兆集群系统 6,211,399.05 164,905.80 生产厂房 480,979.74 合计 6,211,399.05 其中:利息 工程名称 转入固定资产数 期末数 资本化 6,527,472.99 800兆集群系统 164,905.80 生产厂房 6,692,378.79 合计 6,211,399.05 800兆集群系统系四川速通高速公路通信有限公司通信修建，尚未完工。生产厂房系四川首创交通科技有限公司修建，尚未完工。 11、无形资产 种类 取得方式 原始金额 土地使用权 投资入账 15,419,048.85 土地使用权 购买 963,000.00 土地使用权 投资入账 35,355,100.00 非专利技术 购买 105,000.00 非专利技术 置换 146,000.00 非专利技术 投资入账 2,237,100.00 软件 购买 17,388.00 软件 购买 50,921.28 新南路住房使用权 置换 590,000.00 北京大钟寺家居广场 购买 45,000,000.00 使用权 800MHz集群电话频率 使用权 购买 12,442,200.00 合计 112,325,758.13 本期 种类 期初数 本期增加 转出 土地使用权 14,412,341.33 土地使用权 963,000.00 土地使用权 35,355,100.00 非专利技术 105,000.00 非专利技术 119,833.29 非专利技术 2,237,100.00 软件 13,910.40 软件 48,600.00 2,321.28 新南路住房使用权 268,474.28 北京大钟寺家居广场 40,000,000.00 使用权 800MHz集群电话频率 使用权 9,953,760.00 合计 64,816,910.30 38,662,521.28 种类 取得方式 本期摊销 累计摊销额 土地使用权 投资入账 154,190.49 1,160,898.01 土地使用权 购买 4,815.00 4,815.00 土地使用权 投资入账 147,313.00 147,313.00 非专利技术 购买 4,375.00 4,375.00 非专利技术 置换 7,000.02 33,166.73 非专利技术 投资入账 74,570.00 74,570.00 软件 购买 869.40 4,347.00 软件 购买 新南路住房使用权 置换 80,381.40 401,907.12 北京大钟寺家居广 场使用权 购买 7,500,000.00 12,500,000.00 70对800MHz集群电 话频率使用权 购买 622,110.00 3,110,550.00 合计 8,595,624.31 17,441,941.86 剩余摊销 种类 期末余额 年限 土地使用权 14,258,150.84 47 土地使用权 958,185.00 49.5 土地使用权 35,207,787.00 39.5 非专利技术 100,625.00 9.5 非专利技术 112,833.27 9 非专利技术 2,162,530.00 9.5 软件 13,041.00 7.5 软件 50,921.28 10 新南路住房使用权 188,092.88 1.5 北京大钟寺家居广 场使用权 32,500,000.00 2.5 70对800MHz集群电 话频率使用权 9,331,650.00 7.5 合计 94,883,816.27 本期无形资产比上期增加46.39％，主要系湖南首创实业有限公司投资入账土地使用权3535.5万元；四川首创交通科技有限公司投资入账”聚合物路用改进沥青” 非专利技术233.7万元；成都前锋数字视听设备有限责任公司购入土地使用权96.3万元，“用户管理系统”非专利技术10.5万元。 12、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 技术咨询费 100,000.00 63,888.86 16,666.68 装修费 714,207.12 513,834.52 85,434.52 825,634.63 开办费 215,080.44 610,554.19 215,080.44 公免机 67,131.85 57,039.42 23,638.77 宣传费 136,067.47 106,586.18 22,677.90 合计 1,843,041.07 956,429.42 610,554.19 363,498.31 剩余摊 种类 累计摊销 期末余额 销年限 52,777.82 47,222.18 技术咨询费 1 装修费 285,807.12 428,400.00 4 开办费 215,080.44 610,554.19 公免机 33,731.20 33,400.65 5 宣传费 52,159.19 83,908.28 3 合计 639,555.77 1,203,485.30 本期长期待摊费用比上期增加25.83％，主要系四川首创交通科技有限公司开办费支出。 13、短期借款 (1)短期借款类别 借款类别 期末数 期初数 备注 保证借款 373,500,000.00 265,500,000.00 抵押借款 5,000,000.00 质押借款 15,000,000.00 ??5,000,000.00 合计 393,500,000.00 280,500,000.00 本年短期借款比上年增加40%，系公司扩张引起流动资金需求增加而向银行借入。 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 备注 2,888,928.14 银行承兑汇票 4,000,000.00 期末比期初减少27.78%，系期初银行承兑汇票已承兑，本期新增288.9万元，其中133.5万元于2003年11月到期；155.4万元于2003年9月到期。 15、应付账款 帐龄 期末数 期初数 8,784,154.19 14,868,050.05 一年以内 6,881,441.03 5,008,340.51 一至二年 250,956.00 20,381.00 二至三年 三年以上 合计 15,916,551.22 19,896,771.56 (1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)本期比上年数减少20%，主要原因系支付前期欠款。 16、预收账款 账龄 期末数 期初数 5,801,717.30 5,067,243.27 一年以内 24,666.00 183,825.20 一至二年 2,783.20 1,303.20 二至三年 5,829,166.50 5,252,371.67 合计 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17、应交税金 税种 报告期执行的税率 期末数 期初数 增值税 17％ 6,104,891.74 6,010,948.51 营业税 5％ 1,155,975.84 1,028,682.25 城市维护建设税 7％ 213,487.57 218,359.89 土地使用税 15,264.00 15,264.00 房产税 1.2% 57,755.28 57,755.28 企业所得税 33％ 18,864,038.17 20,564,038.18 个人所得税 83,800.26 28,585.91 合计 26,495,212.86 27,923,634.02 18、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 119,135.66 118,316.19 交通建设费附加 75,898.78 75,898.78 副食品风险基金 59,962.22 77,865.13 个人教育经费 7,507.92 合计 254,996.66 279,588.02 19、其他应付款 帐龄 期末数 期初数 一年以内 10,857,592.42 13,077,334.15 一至二年 18,615,437.82 11,593,372.74 二至三年 5,788,335.45 26,454.16 三年以上 140,950.00 90,800.66 合计 35,402,315.69 24,787,961.71 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 报告期末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 新津建筑工程公司 5,802,493.66 往来款 前锋电子有限责任公司 5,683,288.45 往来款 湖南资兴东江建设有限公司 5,553,550.00 资产收购款 解放军总参通信 3,000,000.00 往来款 四川联合教育产业投资有限 公司 5,135,000.00 往来款 20、预提费用 项目 期末数 期初数 预提利息 766,560.46 601,775.96 租赁费 57,137.29 514,023.29 保洁费 29,200.00 修理费 2,200.00 物业管理费 60,000.00 45,545.93 广告费 16,560.00 16,560.00 合计 900,257.75 1,209,305.18 本期预提费用比上年减少25.56％，系本期租赁费用降低。 21、一年内到期的长期负债 借款单位 期末数 期初数 国家开发银行 3,840,000.00 合计 3,840,000.00 本期减少系归还开发银行长期贷款。 22、长期借款 借款单位 期末数 期初数 国家开发银行 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 本期减少系根据国家开发银行四川省分行开行川函［2003］22号“关于办理2002年专案核销债权转增借款单位国有资本金手续的函”和成都市财政局成财企［2003］101号“关于对成都前锋电子股份有限公司申请转增国有资本金的批复”，核销技改贷款本金500万元和利息363,339.15元，在按规定程序转增国有资本金之前暂国家独享的资本公积。 23、专项应付款 项目 期末数 期初数 企业挖潜改造资金 250,000.00 250,000.00 系成都市财政局根据成都市经济委员会成经投资［2002］217号 “关于成都前锋电子股份有限数字电视、数字多媒体生产技术改造项目建议书(代可行性研究报告)的批复” 拨入企业的挖潜改造资金。 24、股本 项目 期末数 本次变动增减(+,-) 121,986,000.00 (一)尚未流通股份合 1、发起人股份 其中:国家拥有股份 36,270,000.00 境内法人持有股份 85,716,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 （二）已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 197,586,000.00 （三）股份总数 项目 期初数 121,986,000.00 (一)尚未流通股份合 1、发起人股份 其中:国家拥有股份 36,270,000.00 境内法人持有股份 85,716,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 （二）已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 197,586,000.00 （三）股份总数 25、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 2,720,972.40 2,720,972.40 接受现金捐赠 股权投资准备 21,427,392.01 21,427,392.01 资产评估增值准备 拨款转入 外币资本折算差额 38,351,006.79 其他资本公积 5,363,339.15 43,714,345.94 合计 62,499,371.20 67,862,710.35 本期增加数见附注（五）、22。 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 852，498.73 852，498.73 公益金 5，170，011.65 5，170，011.65 任意盈余公积 合计 6，022，510.38 6，022，510.38 27、未分配利润 项目 期末数 期初数 期初未分配利润数 -2,654,925.25 -3,045,631.74 弥补以前年度亏损 本年净利润 2,292,285.98 1,416,911.69 减:提取法定公积金 513,102.60 提取法定公益金 513,102.60 分配普通股股利 期末未分配利润 -362,639.27 -2,654,925.25 28、主营业务收入 (1)行业分部报表 行业 本期数 收入 成本 广播电视网络工程 21,725,148.54 17,697,854.32 电子、光纤通讯商品 32,767,271.01 31,533,596.06 技术服务收入 80,000.00 通话费收入 243,238.20 1,261,319.09 维修及配件收入 1,176.00 2,091.00 软件收入 410,156.41 2,249,504.10 房地产收入 8,047,020.00 6,975,082.08 场地租赁费收入 35,658,627.53 7,500,000.00 搅拌设备收入 53,792,790.60 46,239,474.35 架桥机及龙门吊收入 6,248,623.93 5,186,357.86 合计 158,974,052.22 118,645,278.86 行业 本期数 上年同期数 毛利 收入 广播电视网络工程 4,027,294.22 51,226,053.86 电子、光纤通讯商品 1,233,674.95 20,670,935.25 技术服务收入 80,000.00 通话费收入 -1,018,080.89 275,910.30 维修及配件收入 -915.00 5,210.00 软件收入 -1,839,347.69 6,451,376.08 房地产收入 1,071,937.92 场地租赁费收入 28,158,627.53 搅拌设备收入 7,553,316.25 架桥机及龙门吊收入 1,062,266.07 合计 40,328,773.36 78,629,485.49 行业 上年同期数 成本 毛利 广播电视网络工程 38,905,045.05 12,321,008.81 电子、光纤通讯商品 18,220,818.68 2,450,116.57 技术服务收入 通话费收入 1,312,528.44 -1,036,618.14 维修及配件收入 6,061.80 -851.80 软件收入 813,121.01 5,638,255.07 房地产收入 场地租赁费收入 搅拌设备收入 架桥机及龙门吊收入 合计 59,257,574.98 19,371,910.51 (2)地区分部报表 地区 本期数 收入 成本 毛利 四川 16,240,149.39 14,957,775.72 1,282,373.67 云南 2,574,592.93 2,179,357.66 395,235.27 北京 70,981,549.46 42,631,215.76 28,350,333.70 新疆 天津 上海 1,696,576.07 1,416,690.39 279,885.68 福建 12,086,419.66 10,353,555.65 1,732,864.01 广东 39,391,091.45 33,738,706.45 5,652,385.00 浙江 3,572,827.99 3,060,148.64 512,679.35 江苏 3,331,885.05 2,897,285.63 434,599.42 河南 3,327,044.06 2,469,169.35 857,874.71 山东 2,118,763.04 1,808,248.51 310,514.53 其他 3,653,153.12 3,133,125.10 520,028.02 合计 158,974,052.22 118,645,278.86 40,328,773.36 地区 上年同期数 收入 成本 毛利 四川 45,891,408.41 34,177,791.53 11,713,616.88 云南 13,759,801.67 11,861,697.81 1,898,103.86 北京 14,143,685.77 11,624,795.04 2,518,890.73 新疆 1,521,367.52 1,324,786.32 196,581.20 天津 3,313,222.12 268,504.28 3,044,717.84 上海 福建 广东 浙江 江苏 河南 山东 其他 合计 78,629,485.49 59,257,574.98 19,371,910.51 本期营业收入比上期增加102.19％，主要增加了场地租赁费收入和公路专用设施销售收入。 本期公司由前五名客户处取得的收入总额为57,039,343.80元，占公司全部营业收入的35.88％。 29、主营业务税金及附加 项目 本期数 上 年同期数 营业税 2,637,301.68 1,830,219.31 城建税 182,870.84 131,971.91 教育费附加 82,995.17 56,840.11 交通附加 30,343.16 副调基金 3,086.81 13,670.22 合计 2,906,254.50 2,063,044.71 30、其他业务利润 项目 本期数 上年同期数 其他业务收入 材料销售 96,327.57 租金 66,733.60 131,717.60 技术服务收入 35,000.00 其他 114,876.07 小计 377,921.24 其他业务支出 材料销售 140,067.31 租金 技术服务收入 2,779.00 其他 18,233.50 小计 161,079.81 其他业务利润 66,733.60 216,841.43 本期其他业务利润比上期减少 69.22 ％,主要原因系本年度无材料销售行为。 31、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 10,559,819.02 6,549,474.54 减：利息收入 635,307.80 2,103,197.78 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 12,184.15 5,300.17 合计 9,936,695.37 4,451,576.93 本期财务费用比上期增加123.22％，系本期短期借款增加所致。 32、投资收益 类别 本期数 上年同期数 委托理财收益 基金投资收益 -23,989.70 期末调整被投资公司所有者权 益增减额 -2,253,706.49 -1,755,366.61 股权投资差额摊销 572,171.09 594,231.03 合计 -1,681,535.40 -1,185,125.28 本期投资收益比上期减少41.89％，主要原因系未并表子公司利润亏损造成。 33、营业外收入 类别 本期数 上年同期数 处理固定资产收入 处置无形资产收益 接受捐赠收入 无法支付的应收款 其他 12,378.24 1.50 滞纳金 合计 12,378.24 1.50 34、营业外支出 类别 本期数 上年同期数 固定资产盘亏 处理固定资产净损失 1,494.09 固定资产减值准备 罚款支出 857.40 捐赠支出 6,850.00 1,900.00 其他 26,966.64 合计 33,816.64 4,251.49 本期营业外支出比上期增加695.41％。 35、所得税 项目 本期数 上年同期数 计提数 2,559,942.71 返还数 合计 2,559,942.71 36、收到的其他与经营活动有关的现金36,534,884.67元。 其中具体项目如下： 收到他企业往来款 30,939,008.72 存款利息 183,475.79 代扣税手续费 4,456.71 备用金还款 610,516.00 折让款 30,000.00 其他 4,767,427.45 合计 36,534,884.67 37、支付的其他与经营活动有关的现金205,931,708.80元。 其中具体项目如下： 差旅费 2,146,796.44 房租费等租赁费 725,170.99 业务招待费 2,206,668.63 办公费 1,168,209.06 广告宣传费 1,517,735.20 咨询审计费 1,591,303.00 劳务费、培训费 975,189.40 修理费 412,110.03 其他 1,318,945.36 支其他企业往来款 193,869,580.69 合计 205,931,708.80 （六）、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 230,813.44 117,486.71 银行存款 46,775,295.08 82,352,554.66 合计 47,006,108.52 82,470,041.37 本期货币资金较期初数减少43%，主要原因系对外投资及其他应收款往来增加。 2、短期投资 占短期投 减值 项目 期末数 资比例% 准备 (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 投资基金 1,000,000.00 项目合作开发 4,300,000.00 合计 5,300,000.00 占短期投资 减值 项目 期初数 比例% 准备 (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)其他投资 投资基金 项目合作开发 4,300,000.00 100.00 合计 4,300,000.00 100.00 本期短期投资无变现限制。 3、应收账款 (1) 账龄分析 期末数 账龄 比例 金额 坏账准备 净额 (%) 1年以内 872,968.65 84.32 43,648.43 829,320.22 1至2年 162,288.00 15.68 16,228.80 146,059.20 2至3年 3至5年 5年以上 合计 1,035,256.65 100.00 59,877.23 975,379.42 期初数 账龄 比例 坏账准 金额 净额 (%) 备 1年以内 8,014,970.00 99.24 34,343.50 7,980,626.50 1至2年 61,003.00 0.76 6,100.30 54,902.70 2至3年 3至5年 5年以上 合计 8,075,973.001 00.00 40,443.80 8,035,529.20 (2)期末应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本期前五名金额为688,110.00元，占应收账款总额的66.47%。 4、其他应收款 (1) 账龄分析 期末数 比例 帐龄 金额 坏账准备 净额 (%) 1年以内 182,849,135.33 96.71 9,142,456.76 173,706,678.57 1至2年 4,538,491.20 2.40 453,849.12 4,084,642.08 2至3年 1,685,876.23 0.89 337,175.24 1,348,700.99 3至5年 5年以上 合计 189,073,502.76 100.00 9,933,481.12 179,140,021.64 期初数 比例 帐龄 金额 坏账准备 净额 (%) 1年以内 123,766,870.42 89.53 6,188,343.49 117,578,526.93 1至2年 12,781,958.80 9.25 1,278,195.88 11,503,762.92 2至3年 1,685,876.23 1.22 337,175.25 1,348,700.98 3至5年 5年以上 合计 138,234,705.45 100.00 7,803,714.62 130,430,990.83 (2) 期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 帐龄 北京巨鹏投资公司 4,000,000.00 往来款 1年以内 北京嘉兴长城商品交易市场有限公司 10,000,000.00 往来款 1-2年 北京安科联和科技发展有限公司 4,787,000.00 往来款 1年以内 北京中电电器公司 3,000,000.00 往来款 1-2年 成都花水湾旅游股份有限公司 3,900,000.00 往来款 1-2年 合计 (4)本帐户余额中欠款金额前五名的债务人所欠金额为25,687,000.00 元，占其他应收款总额的比例为13.59%。 5、长期投资 (1)明细项目如下： 项目 期初余额 减值准备 本期增加 一、长期股权投资 188,244,907.66 141,038,531.28 其中： 对子公司的投资 186,899,452.66 141,038,531.28 对合营企业的投资 1,345,455.00 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 188,244,907.66 141,038,531.28 减值准 项目 本期减少 期末余额 备 一、长期股权投资 329,283,438.94 其中： 对子公司的投资 327,937,983.94 对合营企业的投资 1,345,455.00 对联营企业的投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 329,283,438.94 公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 (2) 长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 占被投资 投资 单位注册 追加投资 被投资单位名称 初始投资额 期限 资本的比 额 例 成都前锋数字视听 长期 95% 95,000,000.00 设备有限公司 四川联合电子技术 长期 85.50% 13,842,021.72 开发有限公司 四川速通高速公路 20年 69.70% 34,713,598.88 通信有限责任公司 四川首创诺尔科技 10年 60% 12,000,000.00 有限公司 北京创锋金安技术 50年 12.50% 1,500,000.00 817,034.40 有限公司 北京标准商贸有限 30年 80% 4,000,000.00 公司 北京首创前锋信息 50年 60% 30,000,000.00 技术有限公司 湖南首创实业有限 30年 95% 121,610,350.00 公司 四川首创交通科技 30年 51% 5,100,000.00 有限公司 合计 317,765,970.60 817,034.40 本 被投资单位 期 被投资单位名称 累计增减额 权益增减额 减 少 成都前锋数字视听 -242,645.69 -3,628,234.76 设备有限公司 四川联合电子技术 -400,334.45 -4,291,647.25 开发有限公司 四川速通高速公路 -1,640,326.39 -5,521,108.47 通信有限责任公司 四川首创诺尔科技 -1,527,353.54 3,012,391.68 有限公司 北京创锋金安技术 -464,679.19 -312,425.31 有限公司 北京标准商贸有限 15,398,354.70 29,811,122.41 公司 北京首创前锋信息 -4,718,280.50 -5,618,280.50 技术有限公司 湖南首创实业有限 7,329,215.32 7,329,215.32 公司 四川首创交通科技 有限公司 合计 13,733,950.260.00 20,781,033.12 减 值 被投资单位名称 期末余额 准 备 成都前锋数字视听 设备有限公司 91,371,765.24 四川联合电子技术 开发有限公司 9,550,374.47 四川速通高速公路 29,192,490.41 通信有限责任公司 四川首创诺尔科技 有限公司 15,012,391.68 北京创锋金安技术 有限公司 1,187,574.69 北京标准商贸有限 33,811,122.41 公司 北京首创前锋信息 24,381,719.50 技术有限公司 湖南首创实业有限 公司 128,939,565.32 四川首创交通科技 有限公司 5,100,000.00 合计 338,547,003.72 ②股权投资差额 股权投资差 摊销 投资单位 初始投资金额 额 期限 增加股权时， 四川速通高速 取得成本与被 公路通信有限 -11,713,598.88 投资单位所有 10年 责任公司 者权益所占份 额之间的差额 增加股权时， 四川联合电子 取得成本与被 技术开发有限 -171,021.72 投资单位所有 10年 公司 者权益所占份 额之间的差额 增加股权时， 北京创锋金安 取得成本与被 信息技术有限 -817,034.40 投资单位所有 10年 公司 者权益所占份 额之间的差额 合计 -12,701,655.00 0.00 0.00 累计摊销 投资单位 摊销金额 摊余价值 金额 四川速通高速 公路通信有限 585,679.94 2,049,879.79 -9,663,719.09 责任公司 四川联合电子 技术开发有限 8551.08 42755.43 -128,266.29 公司 北京创锋金安 信息技术有限 -817,034.40 公司 合计 594,231.02 2,092,635.22 -10,609,019.78 (3)长期股权投资（成本法） 其他长期股权投资（成本法） 投资占 被投资单位注册 追 被投资单位名称 初始投资额 期限 资本的比例 华锋电子有限责任公司 15 5,23% 1,345,455.00 合计 1,345,455.00 加投 减值 被投资单位名称 期末余额 资额 准备 华锋电子有限责任公司 1,345,455.00 合计 1,345,455.00 公司期末内未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 6、主营业务收入 项目 本期累计数 收入 成本 毛利 产品销售收入 20,663,788.10 20,578,753.45 85,034.651 软件收入 91,352.99 808,263.74 -716,910.75 合计 20,755,141.09 21,387,017.19 -631,876.101 项目 上年同期数 收入 成本 毛利 产品销售收入 2,024,572.861 2,027,730.33 -3,157.47 软件收入 6,451,376.08 813,121.01 5,638,255.07 合计 8,475,948.941 2,840,851.34 5,635,097.60 7、投资收益 类别 本期累计数 上年同期数 委托理财收益 基金投资收益 -23,989.70 联营、合营公司分来利润 期末调整被投资公司所有者权益增减 13,733,950.26 200,202.79 额 出售股权亏损 股权投资差额摊销 594,231.02 594,231.03 合计 14,328,181.28 770,444.12 （八）、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况： 企业名称 注册地址 主营业务 成都前锋数字视听设备有限责任公司 成都市 数字传输设备 四川联合电子技术开发有限公司 成都市 集群通讯 四川首创诺尔科技有限公司 新津县 光纤电视 四川速通高速公路通信有限公司 成都市 集群通讯 二代身份证配 北京创锋金安信息技术有限公司 北京 套用读卡机 北京标准前锋商贸有限公司 北京 场地出租 北京首创前锋信息科技有限公司 北京 电子产品 北京前锋多维通信技术有限公司 北京 数字传输设备 四川新泰克数字视听设备有限公司 成都市 广播电视设备 筑养路机械设 湖南首创实业有限公司 长沙市 备 四川首创交通科技有限公司 成都市 交通新材料 企业名称 与本企业关系 成都前锋数字视听设备有限责任公司 控股子公司 四川联合电子技术开发有限公司 控股子公司 四川首创诺尔科技有限公司 控股子公司 四川速通高速公路通信有限公司 控股子公司 北京创锋金安信息技术有限公司 控股子公司 北京标准前锋商贸有限公司 控股子公司 北京首创前锋信息科技有限公司 控股子公司 北京前锋多维通信技术有限公司 孙公司 四川新泰克数字视听设备有限公司 母公司 湖南首创实业有限公司 控股子公司 四川首创交通科技有限公司 控股子公司 企业名称 经济性质或类型法 定代表人 成都前锋数字视听设备有限责任公司 有限责任公司 杨晓斌 四川联合电子技术开发有限公司 有限责任公司 杨晓斌 四川首创诺尔科技有限公司 有限责任公司 姜久富 四川速通高速公路通信有限公司 有限责任公司 杨晓斌 北京创锋金安信息技术有限公司 有限责任公司 朱霆 北京标准前锋商贸有限公司 有限责任公司 张树华 北京首创前锋信息科技有限公司 有限责任公司 杨晓斌 北京前锋多维通信技术有限公司 有限责任公司 朱祥华 四川新泰克数字视听设备有限公司 有限责任公司 于楠 湖南首创实业有限公司 有限责任公司 朱霆 四川首创交通科技有限公司 有限责任公司 杨晓斌 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 成都前锋数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 四川首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 北京创锋金安信息技术有限公司 2,000,000.00 10,000,000.00 北京标准前锋商贸有限公司 5,000,000.00 北京首创前锋信息科技有限公司 50,000,000.00 北京前锋多维通信技术有限公司 5,000,000.00 四川新泰克数字视听设备有限公司 100,000,000.00 ?? 湖南首创实业有限公司 100,000,000.00 四川首创交通科技有限公司 10,000,000.00 企业名称 本年 期末数 减少 成都前锋数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 四川首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 北京创锋金安信息技术有限公司 12,000,000.00 北京标准前锋商贸有限公司 5,000,000.00 北京首创前锋信息科技有限公司 50,000,000.00 北京前锋多维通信技术有限公司 5,000,000.00 四川新泰克数字视听设备有限公司 100,000,000.00 湖南首创实业有限公司 100,000,000.00 四川首创交通科技有限公司 10,000,000.00 本期增加系： 根据公司四届四次董事会决议和公司2002年第二次临时股东大会审议通过的《关于合资收购湖南资兴东江建设有限公司部分资产的议案》，与四川联合电子技术开发有限公司投资组建湖南首创实业有限公司，本公司以收购的湖南资兴东江建设有限公司的资产12161.04万元作为出资，四川联合电子技术开发有限公司投资货币资金500万元，经广东中乾会计师事务所粤中乾（验）字＜2003＞第0017号验资报告验证； 根据公司四届二次董事会决议公告，公司与河北海伟交通设施有限公司及自然人冯会荣投资组建四川首创交通科技有限公司。公司以货币资金510万元，河北海伟交通设施有限公司以其拥有的非专利技术223.71万元和货币资金6.29万元，冯会荣以货币资金260万元投资四川首创交通科技有限公司，经四川华信集团会计师事务所川华信验（2003）05号验资报告验证； 根据北京创锋金安信息技术有限公司第二届第一次股东会议决议，北京首创前锋信息科技有限公司、王亚民、闫锴英分别以货币资金810万元、95万元、95万元增加公司的注册资本1000万元，经北京驰创会计师事务所京创会字＜2003＞第2－Y842号验资报告验证。 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 四川新泰克数字视听设备有限公司 22.77% 22.77% 4、不存在控制关系的关联方情况： (1)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 成都前锋电子电器(集团)有限责任公司 该公司法定代表人任本公司董事* 华锋电子有限责任公司 联营企业 成都前锋网络电视有限公司 该公司副董事长任本公司董事** 成都市国有资产投资经营公司 公司第二大股东 北京首创资产管理公司 该公司总经理任本公司董事长 首创蓝景物流有限公司 该公司董事任本公司副总经理及董事 注：*系成都前锋电子电器(集团)有限责任公司公司董事长于本年度任公司董事。 **系孙公司。 (2)关联方应收应付款 ①公司应收款项 项目 期末数 期初数 其他应收款 成都前锋电子电器(集团)有限责任公司 1,544,692.00 1,506,739.20 成都前锋电视网络有限责任公司※ 6,153,747.38 4,271,878.37 北京首创资产管理公司 8,691,790.00 42,711,791.00 首创蓝景物流有限公司 25,857,485.70 四川诺尔实业（集团）有限公司※※ 220,000.00 北京前锋多维通信技术有限公司 100,000.00 ②公司应付款项 项目 期末数 期初数 其他应付款 四川新泰克数字视听设备有限公司 5,000,000.00 ※ 成都前锋电视网络有限责任公司系公司控股子公司成都前锋数字视听设备有限公司的参股公司。 ※ ※公司控股子公司四川首创诺尔科技有限公司的股东冯庆龄系四川诺尔实业（集团）有限公司股东。 ③购买实物 企业名称 内容 计价标准 金额 前锋数字视听设备有限公司※ 主板等 协议价 230,769.23 ※系孙公司北京前锋多维通信技术有限公司购买子公司前锋数字视听设备有限公司的主板等。 （九）、或有事项 公司无披露的或有事项。 （十）、承诺事项 本报告期为成都旭光电子股份有限公司提供借款担保1900万元,为四川红阳信息技术有限公司提供借款担保1300万元,为成都佳士实业进出口贸易有限公司提供借款担保415万元，为四川首创诺尔科技有限公司提供借款担保2800万元，为成都前锋数字视听设备有限责任公司提供借款担保500万元。 （十一）、资产负债表日后事项 无资产负债表日后事项。 （十二）、其他重要事项 1、 本期根据2000年第一次临时股东大会决议，剥离固定资产原值9,732.42万元，无形资产－土地使用权6,399.82万元与成都前锋电子电器(集团)有限责任公司组建成都前锋电子有限责任公司，其中土地使用权已经办理完毕，房屋产权变更手续正在办理。 2、 公司1999年投资于成都前锋数字视听设备有限责任公司的土地使用权已经办理完毕，房屋产权变更手续正在办理。 3、 公司2003年4月投资于湖南首创实业有限公司的房屋建筑物、土地使用权正在办理产权变更手续。 （十三）、非货币性交易 无非货币交易事项。 （十四）、债务重组事项 无债务重组事项 第八节 备查文件 1、载有董事长亲笔签名的2003年半年度报告。 2、载有法定代表人、公司财务负责人、公司财务部门负责人亲笔签名的财务报告。 3、报告期内公司在《上海证券报》、《中国证券报》上披露过的所有文件正本及公告原件。 4、公司章程。 成都前锋电子股份有限公司 董事长：杨晓斌 2003年8月24日 合并资产负债表 会企01表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 附注 2003年6月30日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 五、1 47,006,108.52 132,450,736.56 短期投资 五、2 5,300,000.00 5,300,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 975,379.42 71,485,498.78 其他应收款 五、4 179,140,021.64 158,863,091.11 预付账款 五、5 91,029,077.97 170,466,654.36 应收补贴款 存货 五、6 711,058.29 46,276,889.08 待摊费用 五、7 690,624.17 1,083,560.82 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 34,294.17 流动资产合计 324,852,270.01 585,960,724.88 长期投资： 长期股权投资 五、8 329,283,438.94 40,839,601.98 长期债权投资 长期投资净额 329,283,438.94 40,839,601.98 合并价差 0.00 固定资产： 固定资产原价 五、9 3,606,312.83 106,312,114.10 减：累计折旧 五、9 786,728.43 22,134,113.54 固定资产净值 五、9 2,819,584.40 84,178,000.56 减:固定资产减值准备 五、9 6,758,407.98 固定资产净额 五、9 2,819,584.40 77,419,592.58 工程物资 218,026.00 在建工程 五、10 6,692,378.79 固定资产清理 固定资产合计 2,819,584.40 84,329,997.37 无形资产及其他资产: 无形资产 五、11 13,041.00 94,883,816.27 长期待摊费用 五、12 428,400.00 1,203,485.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 441,441.00 96,087,301.57 递延税款： 递延税款借项 资产总计 657,396,734.35 807,217,625.80 资产 2002年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 82,470,041.37 183,303,630.19 短期投资 4,300,000.00 4,300,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 8,035,529.20 35,654,327.61 其他应收款 130,430,990.83 87,862,175.41 预付账款 130,964,276.97 166,959,140.59 应收补贴款 存货 1,682,797.64 46,026,053.64 待摊费用 5,333.33 37,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 357,888,969.34 524,142,327.44 长期投资： 长期股权投资 188,244,907.66 42,255,774.63 长期债权投资 长期投资净额 188,244,907.66 42,255,774.63 合并价差 固定资产： 固定资产原价 3,182,274.38 67,267,630.64 减：累计折旧 542,855.59 10,342,539.93 固定资产净值 2,639,418.79 56,925,090.71 减:固定资产减值准备 6,758,407.98 固定资产净额 2,639,418.79 50,166,682.73 工程物资 218,026.00 在建工程 6,211,399.05 固定资产清理 固定资产合计 2,639,418.79 56,596,107.78 无形资产及其他资产: 无形资产 13,910.40 64,816,919.30 长期待摊费用 478,800.00 956,429.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 492,710.40 65,773,348.72 递延税款： 递延税款借项 资产总计 549,266,006.19 688,767,558.57 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并资产负债表 会企01表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003年6月30日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 五、13 307,500,000.00 393,500,000.00 应付票据 五、14 2,888,928.14 应付账款 五、15 193,803.98 15,916,551.22 预收账款 五、16 176,346.00 5,829,166.50 应付工资 440,094.27 1,116,989.88 应付福利费 389,429.93 1,232,249.75 应付股利 应交税金 五、17 23,093,751.97 26,495,212.86 其他应交款 五、18 183,639.52 254,996.66 其他应付款 五、19 64,778,566.56 35,402,315.69 预提费用 五、20 563,579.75 900,257.75 预计负债 一年内到期的长期负债 五、21 其他流动负债 流动负债合计 397,319,211.98 483,536,668.45 长期负债： 长期借款 五、22 应付债券 长期应付款 140,255.07 专项应付款 五、23 250,000.00 250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 250,000.00 390,255.07 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 397,569,211.98 483,926,923.52 少数股东权益 52,182,120.82 股东权益： 股 本 五、24 197,586,000.00 197,586,000.00 减:已归还投资 五、24 股本净额 五、24 197,586,000.00 197,586,000.00 资本公积 五、25 67,862,710.35 67,862,710.35 盈余公积 五、26 3,482,729.00 6,022,510.38 其中：法定公益金 五、26 3,900,120.96 5,170,011.65 未分配利润 五、27 -9,103,916.98 -362,639.27 股东权益合计 259,827,522.37 271,108,581.46 负债及股东权益合计 657,396,734.35 807,217,625.80 负债及股东权益 2002年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 208,500,000.00 280,500,000.00 应付票据 4,000,000.00 应付账款 1,378,897.94 19,896,771.56 预收账款 76,966.00 5,252,371.67 应付工资 440,094.27 731,964.13 应付福利费 322,916.05 1,025,095.21 应付股利 应交税金 23,418,973.79 27,923,634.02 其他应交款 192,534.64 279,588.02 其他应付款 48,137,733.47 24,787,961.71 预提费用 751,049.00 1,209,305.18 预计负债 一年内到期的长期负债 3,840,000.00 3,840,000.00 其他流动负债 流动负债合计 287,059,165.16 369,446,691.50 长期负债： 长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 250,000.00 250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 5,250,000.00 5,250,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 292,309,165.16 374,696,691.50 少数股东权益 50,617,910.74 股东权益： 股 本 197,586,000.00 197,586,000.00 减:已归还投资 股本净额 197,586,000.00 197,586,000.00 资本公积 62,499,371.20 62,499,371.20 盈余公积 3,482,729.00 6,022,510.38 其中：法定公益金 3,900,120.96 5,170,011.65 未分配利润 -6,611,259.17 -2,654,925.25 股东权益合计 256,956,841.03 263,452,956.33 负债及股东权益合计 549,266,006.19 688,767,558.57 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并利润表及利润分配表 2003年1-6月 会企02表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 本期数 附注 母公司 合并 一、主营业务收入 五、28 20,755,141.09 158,974,052.22 减：主营业务成本 五、28 21,387,017.19 118,645,278.86 主营业务税金及附加 五、29 1,272.14 2,906,254.50 二、主营业务利润 -633,148.24 37,422,518.86 加：其他业务利润 五、30 66,733.60 营业费用 2,401,796.95 10,383,759.49 管理费用 6,073,664.59 18,474,690.48 财务费用 五、31 7,712,229.31 9,936,695.37 三、营业利润 -16,820,839.09 -1,305,892.88 加：投资收益 五、32 14,328,181.28 -1,681,535.40 补贴收入 营业外收入 五、33 12,378.24 减：营业外支出 五、34 33,816.64 四、利润总额 -2,492,657.81 -3,008,866.68 减：所得税 五、35 少数股东损益 -5,301,152.66 五、净利润 -2,492,657.81 2,292,285.98 加：年初未分配利润 -6,611,259.17 -2,654,925.25 其他转入 六、可供分配的利润 -9,103,916.98 -362,639.27 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖劢及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -9,103,916.98 -362,639.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -9,103,916.98 -362,639.27 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 项目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 18,475,948.94 78,629,485.49 减：主营业务成本 12,840,851.34 59,257,574.98 主营业务税金及附加 331,261.38 2,063,044.71 二、主营业务利润 5,303,836.22 17,308,865.80 加：其他业务利润 32,970.00 216,841.43 营业费用 655,140.95 2,073,077.93 管理费用 6,181,836.83 10,365,449.36 财务费用 3,866,442.49 4,451,576.93 三、营业利润 -5,366,614.05 635,603.01 加：投资收益 770,444.12 -1,185,125.28 补贴收入 营业外收入 0.50 1.50 减：营业外支出 357.40 4,251.49 四、利润总额 -4,596,526.83 -553,772.26 减：所得税 2,559,942.71 少数股东损益 802,961.39 五、净利润 -4,596,526.83 -3,916,676.36 加：年初未分配利润 -2,938,555.56 -3,045,631.74 其他转入 六、可供分配的利润 -7,535,082.39 -6,962,308.10 减：提取法定盈余公积 370,920.77 提取法定公益金 370,920.77 提取职工奖劢及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -7,535,082.39 -7,704,149.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -7,535,082.39 -7,704,149.64 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 会企03表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 项目 行次 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 31,570,328.42 收到税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 54,467,663.11 现金流入小计 9 86,037,991.53 购买商品、接受劳务支付的现金 10 24,210,483.00 支付给职工以及为职工支付的现金 12 1,721,647.20 支付的各项税费 13 484,544.41 支付的其他与经营活动有关的现金 18 173,577,177.57 现金流出小计 20 199,993,852.18 经营活动产生的现金流量净额 21 -113,955,860.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 30 3,070,617.45 投资所支付的现金 31 6,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 9,170,617.45 投资活动产生的现金流量净额 37 -9,170,617.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 4,840,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 7,497,454.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 12,337,454.75 筹资活动产生的现金流量净额 54 87,662,545.25 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -35,463,932.85 项目 合并数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 129,231,523.20 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36,534,884.67 现金流入小计 165,766,407.87 购买商品、接受劳务支付的现金 94,828,705.38 支付给职工以及为职工支付的现金 7,307,487.21 支付的各项税费 5,404,263.43 支付的其他与经营活动有关的现金 205,931,708.80 现金流出小计 313,472,164.82 经营活动产生的现金流量净额 -147,705,756.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 6,028,704.13 投资所支付的现金 1,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,228,704.13 投资活动产生的现金流量净额 -7,228,704.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,562,900.00 借款所收到的现金 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,832.68 现金流入小计 124,569,732.68 偿还债务所支付的现金 10,853,639.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,632,550.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,975.36 现金流出小计 20,488,165.23 筹资活动产生的现金流量净额 104,081,567.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,852,893.63 公司负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 现金流量表（续） 会企03表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 项目 行次 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -2,492,657.81 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 58 2,149,199.93 固定资产折旧 59 286,337.00 无形资产摊销 60 869.40 长期待摊费用摊销 61 50,400.00 待摊费用减少（减：增加） 64 -685,290.84 预提费用增加（减：减少） 65 -464,750.00 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 8,138,074.65 投资损失(减:收益) 69 -14,328,181.28 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 971,739.35 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -117,324,690.05 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 9,743,089.00 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -113,955,860.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 79 47,006,108.52 减：现金的期初余额 80 82,470,041.37 加:现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -35,463,932.85 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,292,285.98 加：少数股东本期损益 -5,301,152.66 加：计提的资产减值准备 6,825,147.42 固定资产折旧 2,747,516.69 无形资产摊销 8,509,679.29 长期待摊费用摊销 -44,331.99 待摊费用减少（减：增加） -1,046,560.82 预提费用增加（减：减少） -537,792.18 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,247,829.02 投资损失(减:收益) 1,681,535.40 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 58,015,404.56 经营性应收项目的减少(减:增加) -230,735,509.97 经营性应付项目的增加(减:减少) -359,807.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 -147,705,756.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 132,450,736.56 减：现金的期初余额 183,303,630.19 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -50,852,893.63 公司负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 主营业务利润 13.8035 6.7058 14.1431 6.6553 营业利润 -0.4817 0.2462 -0.4935 0.2444 净利润 0.8455 -1.5174 0.8663 -1.506 扣除非经常性损益后净利润 -0.1848 -1.5068 -0.1893 -1.4954 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 主营业务利润 0.1894 0.0876 0.1894 0.0876 营业利润 -0.0066 0.0032 -0.0066 0.0032 净利润 0.0116 -0.0198 0.0116 -0.0198 扣除非经常性损益后净利润 -0.0025 -0.0197 -0.0025 -0.0197 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：成都前锋电子股份有限公司2003年1-6月金额单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 9,096,172.95 6,825,147.42 其中：应收账款 1,149,442.49 2,916,278.14 其他应收款 7,946,730.46 3,908,869.28 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,109,273.68 其中：库存商品 6,349,568.18 包装物 发出商品 80,138.00 原材料 679,567.50 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,758,407.98 其中：房屋、建筑物 220,023.54 动力设备 专用设备 6,421,120.36 通用设备 运输设备 52,567.80 其他设备 64,696.28 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项目 本期转回数 期末数 一、坏账准备合计 15,921,320.37 其中：应收账款 4,065,720.63 其他应收款 11,855,599.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,109,273.68 其中：库存商品 6,349,568.18 包装物 发出商品 80,138.00 原材料 679,567.50 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,758,407.98 其中：房屋、建筑物 220,023.54 动力设备 专用设备 6,421,120.36 通用设备 运输设备 52,567.80 其他设备 64,696.28 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 公司负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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