烟台新潮实业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.26 13:16 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
烟台新潮实业股份有限公司2003年半年度报告 二00三年八月 第一节重要提示、释义及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长孙树刚、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈东青声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 释义 本公司、公司：指烟台新潮实业股份有限公司 目录 第一节重要提示、释义及目录 第二节公司基本情况 第三节股本变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件 第二节公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司 公司法定英文名称：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写：XCIC 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新潮实业 股票代码：600777 3、公司注册地址及办公地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 邮政编码：264100 网址：http://WWW.xinchaoshiye.com 电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：孙树刚 5、公司董事会秘书：于德海 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 E—MAIL：[email protected] 证券事务代表：常宗利 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 E—MAIL：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 公司信息披露指定网址：http:WWW.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标 本报告期末 上年度期末 流动资产(元) 1,228,066,684.98 691,571,208.46 流动负债（元） 378,633,436.64 391,983,250.77 总资产（元） 1,756,832,895.77 1,241,392,360.60 股东权益（不含少数股东权益） 1,300,422,927.05 779,837,344.66 （元） 每股净资产（元） 4.91 3.81 调整后的每股净资产（元） 4.90 3.79 报告期（1－6月） 上年同期 净利润（元） 33,480,866.81 35,065,376.66 扣除非经常性损益后的净利润 33,431,140.11 34,863,184.25 （元） 每股收益（元） 0.13 0.17 加权平均每股收益（元） 0.16 0.17 净资产收益率(%) 2.57 4.72 扣除非经常性损益后加权平均净资 4.20 4.81 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 58,861,598.20 31,796,593.21 （元） 本报告期末比年初 数增减（％） 流动资产(元) 77.58 流动负债（元） -3.41 总资产（元） 41.52 股东权益（不含少数股东权益） 66.76 （元） 每股净资产（元） 28.87 调整后的每股净资产（元） 29.29 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润（元） -4.52 扣除非经常性损益后的净利润 -4.11 （元） 每股收益（元） -23.53 加权平均每股收益（元） -5.88 净资产收益率(%) -45.55 扣除非经常性损益后加权平均净资 -12.68 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 85.12 （元） 扣除非经常性损益项目及涉及的金额： 1、投资收益（元）：-88,278.43 2、营业外收支净额（元）：162,497.38 3、所得税影响数（元）：-24,492.25 合计（元）： 49,726.70 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配 送 公积金转股 增发 股 股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 78,996,840 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 28,333,333 3．优先股或其他 其中： 因合并增加的个人股 未上市流通股份合计 107,330,173 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 97,539,328 60,000,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 97,539,328 60,000,000 股份总数 204,869,501 60,000,000 本次变动增减（+、-） 本次变动后 其它 小计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 78,996,840 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 28,333,333 3．优先股或其他 其中： 因合并增加的个人股 未上市流通股份合计 107,330,173 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 157,539,328 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 157,539,328 股份总数 264,869,501 二、前三年股票发行与上市情况 1、公司于2000年实施了配股方案，以1998年末总股本143,363,980股为基数，向全体股东每10股配售3股，按1999年末总股本186,599,506股摊薄计算，为每10股配售2.3048股，公司法人股东新牟国际集团公司和烟台全洲海洋运输公司声明全额放弃配股权。此次配股实际配售股份18,269,995股，配售价格为每股10元人民币。其中向因吸收合并增加的个人股股东配售8,835,066股；向转配股股东配售161,336股，向社会公众股股东配售9,273,593股。配股后公司股本由186,599,506股增至204,869,501股。向社会公众股股东配售9,273,593股于2000年8月21日上市流通，向转配股股东配售的161,336股，于2001年1月18日上流通，向因合并增加的社会个人股股东配售的8,835,066股，执行国务院的同意规定，经批准后上市流通。 2、公司861,336股转配股，由上海证券交易所安排，于2001年1月18日上市交易（详见公司2000年年报和2001年1月13日《上海证券报》第17版公司公告）。 3、因吸收合并增加的个人股47,168,399股至2002年8月20日已满三年，按照中国证监会的批复，经公司申请，上海证券交易所同意，公司该部分股票已于2002年8月21日上市流通。 4、公司于2003年6月份实施了增发方案。增发数量6000万股A股，每股发行价8.37元，并于2003年6月25日上市流通。 三、报告期末股东总数 截止2003年6月30日，本公司在册股东共有49504户。 四、前十名股东持股情况 报告期内 期末持股数 比例 股东名称（全称） 增减 量 （％） 新牟国际集团公司 0 88,829,233 33.54 烟台全洲海洋运输公司 0 18,500,940 6.98 海通证券有限公司 1,195,083 1,195,083 0.45 陈世辉 1,060,200 1,060,200 0.40 中国五金矿产进出口总公司 1,022,220 1,022,220 0.39 上海国有资产经营有限公司 1,022,220 1,022,220 0.39 中船重工财务有限责任公司 1,022,220 1,022,220 0.39 中粮财务有限责任公司 1,022,220 1,022,220 0.39 深圳市喜之郎食品有限公司 1,022,220 1,022,220 0.39 上海中技投资顾问公司 1,022,220 1,022,220 0.39 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结 股东名称（全称） 流通或未流 有股东或外资 的股份数量 通） 股东） 新牟国际集团公司 未流通 86,660,000 法人股东 烟台全洲海洋运输公司 未流通 10,710,000 法人股东 海通证券有限公司 已流通 未知 社会公众股东 陈世辉 已流通 未知 社会公众股东 中国五金矿产进出口总公司 已流通 未知 社会公众股东 上海国有资产经营有限公司 已流通 未知 社会公众股东 中船重工财务有限责任公司 已流通 未知 社会公众股东 中粮财务有限责任公司 已流通 未知 社会公众股东 深圳市喜之郎食品有限公司 已流通 未知 社会公众股东 上海中技投资顾问公司 已流通 未知 社会公众股东 （1）新牟国际集团公司所持股份88,829,233股中60,495,900股为发起人法人股，28,333,333股为募集法人股，所持股份中8666万股为取得银行贷款或银行授信贷款额度质押给相关银行；烟台全洲海洋运输公司所持股份18,500,940股为发起人法人股，其中1071万股为取得银行授信贷款额度质押给相关银行。 其他股东所持股份均为上市流通的社会公众股。 （2）前十名股东之间关联关系 烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司，其他流通股股东之间未知是否存在关联关系。 五、本报告期内控股股东未发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 年初持股数（股） 期末持股数 变动原因 （股） 孙树刚 董事长 9,333 10,050 增发认购 李存明 董事 18,457 18,457 姜学荣 董事 12,305 14,111 增发认购 宋向阳 董事兼总经理 0 0 曲春阳 董事兼副总经理 0 0 常明德 董事 5,148 5,448 增发认购 杨镝 董事 0 0 韩光亭 独立董事 0 0 孙正文 独立董事 0 0 张伟 独立董事 0 0 葛培乐 监事会主席 18,407 18,407 迟永强 监事 0 0 孙全浩 监事 0 0 孙本樵 监事 0 0 常永海 监事 0 0 姜华 副总经理兼总会计师 36,914 42,414 增发认购 赫荣全 总法律顾问 0 0 于德海 董事会秘书 460 460 二、董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司因增补独立董事的需要，公司原董事杨镝先生辞去董事职务，公司董事会增补张伟先生为公司第五届董事会独立董事，并经公司2003年第二次临时股东大会审议通过。 第五节理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 公司报告期内实现主营业务收入38702.23万元，比上年同期增长了13.87%，基本上实现了公司预定目标。但由于公司为克服“非典”因素给公司产品销售等方面带来的不利影响，采取了让利销售等措施，致使公司主要产品的毛利率有所下降，公司报告期实现利润总额5610.94万元，比上年同期仅增长了1.16%。公司报告期实现净利润3348.09万元，比上年同期降低了4.52%，主要是受上述因素及公司主要控股子公司烟台新牟电缆有限公司执行24%的所得税税率而不再享受所得税减半优惠政策的影响。公司经营情况良好，经营活动产生的现金流量为5886.16万元，比上年同期增长了85.12%，现金及现金等价物净增加额为52623.79万元。 公司于6月份实施了增发新股方案，增发新股6000万股，募集资金净额48565.34万元，因此大幅度增加了公司净现金流量，同时，由于募集资金项目未产生收益，摊薄了公司本期每股收益和净资产收益率。 公司在今年下半年的工作重点是加快募集资金投资项目的建设，加强主要产品的市场开拓力度，以争取完成年初的经营计划，并为募集资金项目早日投产打下良好基础。 二、公司报告期内主营业务情况 1、公司经营范围包括：毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口等项业务。 2、主要行业情况 主营业务收入 主营业务成本 行业 占本期比例 2003年1-6月 2003年1-6月 （%） 电子元件制造业 161,061,526.30 41.62 126,960,486.31 纺织业 130,408,762.32 33.70 97,554,630.65 行业 占本期比例 毛利率（%） （%） 电子元件制造业 42.08 21.17 纺织业 32.33 25.19 3、公司报告期内利润构成、主营业务或其结构、盈利能力未发生重大变化。 4、公司没有发生对报告期利润产生重大影响的其它经营业务活动。 5、经营中的问题与困难 上半年，公司经营情况良好，但也存在一些问题，一是主导产品有线电视电缆在上海、北京等重点市场受“非典”因素影响较大的情况下，对其它潜在市场的开发力度不足；二是公司产品的科技含量总体水平不高，面对的市场竞争日趋激烈。 针对上述情况，公司将加强主导产品的市场营销管理，健全营销网络，积极开拓国际、国内市场；加快新产品的研究开发，不断提高产品的科技含量，加快产品的更新换代速度；加快募集资金投资项目建设，争取早投产、早见效益。 三、本报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 本报告期内，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]58号文批准，于2003年6月至6月16日，通过上海证券交易所向公司原社会公众股东、其他社会公众投资者及网下机构投资者成功增发6000万股A股股票，募集资金总额为502,200,000.00元，扣除发行费用16,546,609.34元，实际募集资金净额为485,653,390.66元，募集资金已于2003年6月17日到位，上海众华沪银会计师事务所对上述资金进行了验证，并出具了沪众会字（2003）第1100号《验资报告》。公司将根据项目的轻重缓急、市场变化情况和实际募集资金等因素，对上述项目进行充分论证，以保证募集资金投资项目取得良好的收益。 具体使用情况如下表： 单位：万元 本期已使用募集资金总额 募集资金总额 48,565.53 已累计使用募集资金总额 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 增资引进六类高速数据传输电缆 42,872.25 否 建立纺织品营销网络 4,000 否 纺织助剂技改 2,488 否 引进关键设备改造现有铸造生产线 5,312 否 金属骨架增强塑料复合管 4,950 否 智能网络摄像机制造 2,983 否 合计 62605.25 — 未达到计划进度和收益的说明 变更原因及变更程序说明 无 3778.69 募集资金总额 3,778.69 实际投入 产生收 是否符合计划进 承诺项目 金额 益金额 度和预计收益 增资引进六类高速数据传输电缆 1,653.07 0 符合 建立纺织品营销网络 0 0 符合 纺织助剂技改 425.62 0 符合 引进关键设备改造现有铸造生产线 1,700.00 0 符合 金属骨架增强塑料复合管 0 0 符合 智能网络摄像机制造 0 0 符合 合计 3,778.69 — 未达到计划进度和收益的说明 变更原因及变更程序说明 2、报告期内，公司没有前次募集资金的使用和延续情况。 3、报告期内，公司没有重大非募集资金投资项目。 4、实际经营成果与招股说明书比较 本报告期内，公司实际经营成果与公司增发6000万股A股招股意向书中作出的盈利预测无重大差异。 5、本报告期内，公司对上年度报告中披露的本年度经营计划未做修改。 第六节重要事项 （一）公司治理的实际情况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 在报告期内，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司董事会提名张伟先生为公司第五届董事会独立董事，并修正了公司章程部分条款，对股东大会议事规则、董事会议事规则、独立董事工作制度的有关条款都作了修正，上述修正经公司2003年6月30日召开的公司2003年第二次临时股东大会审议通过。 （二）公司没有在以前期间拟定，在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。 （三）公司增发新股方案的执行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]58号文核准，公司于2003年6月5日至6月10日，通过上海证券交易所成功增资发行6000万股A股股票，公司公募增发招股意向书摘要刊登于2003年6月5日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》，全文刊载于上海证券交易所网站上。 本次增发采取网上、网下同时累计投标询价的方式，向股权登记日登记在册的原社会公众股东、其他社会公众投资者及网下机构投资者发行。发行价格为8.37元/股，增发募集资金总额502,200,000.00元，扣除发行费用16,546,609.34元，实际募集资金净额为485,653,390.66元，募集资金已于2003年6月17日到帐，上海众华沪银会计师事务所对上述资金进行了验证，并出具了沪众会字（2003）第1100号《验资报告》。 2003年6月25日，经上海证券交易所批准，本次增发的6000万股A股股票在上海证券交易所上市流通。 （四）本报告期内，公司没有发生重大诉讼、仲裁的事项。 （五）本报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售或处置，企业收购兼并的事项。 （六）本报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 （七）本报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （八）本报告期内，公司没有重大担保合同事项。 （九）本报告期内，公司没有重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （十）本报告期内，公司主要股东对本公司没有承诺事项。 （十一）本报告期内，公司没有更换会计师事务所的事项。 （十二）本报告期内，其他重要事项公告信息索引 1、公告编号：临2003—001《烟台新潮实业股份有限公司第五届董事会第五次会议决议公告》，详情见2003年2月18日的《中国证券报》、《上海证券报》； 2、公告编号：临2003—002《烟台新潮实业股份有限公司第四届监事会第四次会议决议公告》，详情见2003年2月18日的《中国证券报》、《上海证券报》； 3、公告编号：临2003—003《烟台新潮实业股份有限公司第五届董事会第六次会议决议公告暨关于召开二00二年度股东大会的通知》，详情见2003年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》； 4、公告编号：临2003—004《烟台新潮实业股份有限公司第五届董事会第七次会议决议公告暨召开公司二00三年第一次临时股东大会的通知》，详情见2003年3月28日的《中国证券报》、《上海证券报》； 5、公告编号：临2003—005《烟台新潮实业股份有限公司股东股权质押及公司对外投资股权转让实施完毕公告》，详情见2003年4月1日的《中国证券报》、《上海证券报》； 6、公告编号：临2003—006《烟台新潮实业股份有限公司二00二年年度股东大会决议公告》，详情见2003年4月3日的《中国证券报》、《上海证券报》； 7、公告编号：临2003—007《烟台新潮实业股份有限公司公告》，详情见2003年4月17日的《中国证券报》、《上海证券报》； 8、公告编号：临2003—008《烟台新潮实业股份有限公司二00三年第一次临时股东大会决议公告》，详情见2003年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》； 9、公告编号：临2003—009《烟台新潮实业股份有限公司第五届董事会第九次会议决议公告暨召开公司二00三年第二次临时股东大会的通知》，详情见2003年5月28日的《中国证券报》、《上海证券报》； 10、公告编号：临2003—010《烟台新潮实业股份有限公司股份变动及增发A股上市公告》，详情见2003年6月21日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》； 11、公告编号：临2003—011《烟台新潮实业股份有限公司二00三年第二次临时股东大会决议公告》，详情见2003年7月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。 第七节 财务报告（未经审计） 一、财务报表（附后） 二、财务报表附注 1.公司简介 烟台新潮实业股份有限公司（下称“本公司”），系1989年4月改制设立的股份有限公司。1996年11月经中国证监会批准，本公司总股本5,134万股中的1,400万股社会公众股在中国上海证券交易所挂牌交易。经过数次送股、配股、增发以及吸收合并，截至2003年6月30日止，本公司的总股本为26,486.95万股，其中已流通股份（A股）为15,753.93万股。本公司经营范围包括毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口等项业务。 2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2会计年度 会计年度采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。 2.3记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 2.4记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础,以实际成本（指购建成本和除计提的资产减值准备后的净额）为计价原则。 2.5外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的市场汇价中间价，下同）折算为人民币记帐；期末按期末日汇率进行调整，调整后的各外币货币性账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除属于筹建期间的计入长期待摊费用、属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益按借款费用资本化原则进行处理外，均列作当期财务费用。 2.6现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 2.7短期投资核算方法 (1)短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；处置时按所收到的处置收入与其帐面价值的差额确认为当期损益。 (2)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较提取跌价准备。 2.8坏帐核算方法 (1)坏帐损失采用备抵法核算。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款），除本公司与合并报表范围内的下属公司之间的往来款项不计提坏帐准备外，按帐龄分析法计提坏帐准备，记入当期管理费用。坏帐准备的计提比例列示如下： 帐龄 计提比例 1年以内 3% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 30% 4-5年 50% 5年以上 100% (2)坏帐的确认标准：当债务人撤消或者破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，按公司管理权限批准核销。 2.9存货核算方法 (1)存货分为原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品、周转材料、工程施工等。 (2)存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算、周转材料按净值摊销法分五年摊销外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。 (3)对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 2.10长期投资核算方法 (1)长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额入帐。分期计提应计利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。 (2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响），采用权益法核算。采用权益法核算，其取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按十年平均摊销。 (3)长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于其帐面价值时，按可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备，计入当期损益。 2.11固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币2,000元以上，为生产商品。提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法计提。在不考虑减值准备的情况下，并按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计残值（原价的4%）确定其折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 2.4 机器设备 10-12 9.6-8 运输设备 8 12 办公设备 8-10 12-9.6 其他 8-12 12-8 期末按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。 2.12在建工程核算方法 在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入帐，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。期末按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取在建工程减值准备。 2.13无形资产核算方法 无形资产是指为生产商品提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。本公司的无形资产主要系土地使用权，按取得时的实际成本入帐，在其法定的使用期限内分期平均摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。 2.14长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用除筹建期间发生的费用在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的受益期限内平均摊销。 2.15收入确认原则 (1)商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到或取得收取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结帐时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.16所得税的会计处理方法 所得税的会计核算采用应付税款法，根据税前会计利润或亏损金额，经就不须缴纳所得税之收益和不得用以扣减应税所得之支出的项目作出调整后，计算应纳税所得额，并按适用之税率计算应交所得税，列作当期利润表上的所得税费用。 2.17合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。 2.18会计政策、会计估计的变更 根据《企业会计准则－－固定资产》的有关规定，除已提足折旧仍继续使用的固定资产以及按规定单独作价作为固定资产入账的土地外，企业应对所有固定资产计提折旧。房屋建筑物以外的未使用、不需用固定资产,公司原不计提折旧，现变更为计提折旧,并采用追溯调整法进行会计处理。由于本公司不存在未使用、不需用固定资产,该项会计政策变更对会计报表本期及以前年度并无影响。 3.税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税种 税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 所得税 33% 4．控股子公司 被投资单位全称 注册地址 注册资本 烟台新牟电缆有限公司 中国烟台 1,798.08(万美元) 烟台新利纺织有限公司 中国烟台 2,988(万人民币) 烟台新潮网络设备有限公司 中国烟台 4,700(万人民币) 烟台新潮进出口贸易 中国烟台 2,000(万人民币) 有限公司 投资金额 拥有权益 被投资单位全称 (万元人民币) 比例 经营范围 烟台新牟电缆有限公司 15,056.92 75% 高物理发泡电缆 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75% 混纺纱、羊绒及麻制品 烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98% 宽带网络产品 烟台新潮进出口贸易 1,900.00 95% 商品进出口 有限公司 上述控股子公司均已纳入合并会计报表范围。 5.合并会计报表主要项目注释 （以下内容除非特别说明，金额单位均为人民币元。） 5.1货币资金 期初数 原币金额 汇率 (折合)人民币 现金 190,523.05 银行存款 146,450,902.97 美元银行存款 31,396.16 8.2771 259,868.52 其他货币资金 2,362,027.05 合计 149,263,321.59 期末数 原币金额 汇率 (折合)人民币 现金 1,066,536.19 银行存款 659,658,998.60 美元银行存款 1,451,121.70 8.2761 12,009,647.06 其他货币资金 2,766,000.00 合计 675,501,181.85 5.2应收帐款 (1)帐龄分析 期初数 帐 龄 金额 比 例 坏 帐 准 备 1年以内 208,322,580.27 92.19% 6,248,627.61 1-2年 10,207,647.85 4.52% 875,596.66 2-3年 2,392,866.43 1.06% 478,573.29 3-4年 792,705.78 0.35% 237,811.73 4-5年 1,179,785.32 0.52% 589,892.67 5年以上 3,062,961.96 1.36% 3,062,961.96 合 计 225,958,547.61 100% 11,493,463.92 净额 214,465,083.69 期末数 帐 龄 金额 比 例 坏 帐 准 备 1年以内 186,001,872.25 91.53% 5580056.17 1-2年 8,127,317.72 4.00% 812,731.77 2-3年 4,078,766.48 2.01% 815,753.30 3-4年 483,383.79 0.24% 145,015.13 4-5年 1,280,057.16 0.62% 640,028.58 5年以上 3,251,148.50 1.60% 3,251,148.50 合 计 203,222,545.90 100% 11244733.45 净额 191,977,812.45 (2)应收帐款期末数中，无应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。 (3)应收帐款期末数中，应收金额最大的前五名金额合计88,738,387.28元,占43.67%。 5.3预付帐款 (1)帐龄分析 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 76,767,988.75 98.91% 76,862,323.85 90.26% 1-2年 547,791.66 0.71% 8,032,838.45 9.44% 2-3年 226,978.23 0.29% 222,797.05 0.26% 3-4年 61,711.98 0.08% 4-5年 6,776.55 0.01% 17,310.00 0.02% 5年以上 20,400.00 0.02% 合计 77,611,247.17 100% 85,155,669.35 100% （2）预付帐款期末数中,无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 5.4其他应收款 (1)帐龄分析 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 1年以内 36,728,603.35 92.36% 1,122,852.46 1-2年 749,579.91 1.89% 94,457.99 2-3年 1,279,537.06 3.22% 255,907.42 3-4年 127,507.39 0.32% 38,252.21 4-5年 330,785.80 0.83% 165,392.90 5年以上 549,026.54 1.38% 549,026.54 合 计 39,765,040.05 100% 2,225,889.52 净额 37,539,150.53 期末数 帐 龄 金 额 比 例 坏 帐 准 备 1年以内 22,907,041.14 78.90% 687,211.23 1-2年 3,726,432.07 12.84% 372,643.21 2-3年 1,253,483.91 4.32% 250,696.78 3-4年 276,528.49 0.95% 82,958.55 4-5年 702,417.79 2.42% 351,208.90 5年以上 166,794.02 0.57% 166,794.02 合 计 29,032,697.42 100% 1,911,512.69 净额 27,121,184.73 (2)其他应收款期末数中，有应收持本公司33.54%股份的股东新牟国际集团公司款项213281.34元。 (3)其他应收款期末余额中，应收金额最大的前五名金额合计10,583,989.76元,占36.46% 5.5应收补贴款 期初数 期末数 应收出口退税 2,998,702.53 2,653,183.71 5.6存货 期初数 类别 金额 跌价准备 原材料 55,009,953.20 705,665.17 委托加工物资 28,004,470.05 - 包装物 1,119,464.75 - 低值易耗品 866,766.04 - 在产品 11,605,135.74 - 自制半成品 3,049.23 - 分期收款发出商品 564,445.48 - 库存商品 101,774,906.46 2,218,464.29 周转材料 1,587,285.26 440,062.35 工程施工 11,794,382.77 - 合计 212,329,858.98 3,364,191.81 净额 208,965,667.17 期末数 类别 金额 跌价准备 原材料 72,657,475.57 697,278.56 委托加工物资 12,117,544.05 - 包装物 1,171,511.82 - 低值易耗品 1,206,987.98 - 在产品 7,564,530.15 - 自制半成品 1,825.90 - 分期收款发出商品 15,852,874.96 - 库存商品 121,489,967.81 2,186,809.24 周转材料 1,690,010.26 440,062.35 工程施工 13,587,130.84 - 合计 247,339,859.34 3,324,150.15 净额 244,015,709.19 5.7待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 广告费 132,000.00 102,000.00 30,000.00 其他 148,535.78 1,082,544.34 49,136.42 1,181,943.70 合计 280,535.78 1,082,544.34 151,136.42 1,211,943.70 5.8长期投资 （1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 15,400,000.00 5,000,000.00 10,400,000.00 其中：其他股权投资 15,400,000.00 5,000,000.00 10,400,000.00 股权投资差额 956,349.64 88,278.43 868,071.21 合计 16356,349.64 5,088,278.43 11,268,071.21 (2)长期股权投资-其他股权投资 投资 权益 累计权益 本期权益 名称 期限 投资金额 比例 增减额 增减额 烟台市股权证托管中心 无 400,000.00 12.50% - - 烟台市商业银行 无 10,000,000.00 1.286% - - 合计 10,400,000.00 - - 2002年12月，本公司与中富航空有限公司签订了股权转让协议。协议规定，中富航空有限公司以人民币500万元购买本公司持有的山东航空彩虹公务机有限公司25%的股权。2003年1月6日，中富航空有限公司已按合同规定将股权转让款500万元划付给双方的中介单位山东航空股份有限公司。2003年3月31日本公司收到中介单位山东航空股份有限公司划付的股权转让款500万元。 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销数 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 956,349.64 88,278.43 被投资单位名称 累计摊销数 期末数 烟台新牟电缆有限公司 897,497.37 868,071.21 5.9固定资产及累计折旧 项目 期 初 数 本期增加 本期减少 原价: 房屋及建筑物 157,559,985.11 670,000.00 - 机器设备 349,484,393.57 2,487,434.39 3,398,600.00 运输设备 26,697,857.23 1,877,657.00 190,500.00 办公设备 2,162,817.12 21,150.00 - 其他 5,381,124.80 - - 小计 541,286,177.83 5,056,241.39 3,589,100.00 累计折旧： 房屋及建筑物 40,701,005.81 2,230,030.66 - 机器设备 100,509,604.50 13,585,921.32 750,649.95 运输设备 10,480,343.02 1,730,757.19 108,585.00 办公设备 700,155.00 94,329.95 - 其他 1,647,837.24 434,191.08 - 小计 154,038,945.57 18,075,230.20 859,234.95 净值 387,247,232.26 项目 期 末 数 原价: 房屋及建筑物 158,229,985.11 机器设备 348,573,227.96 运输设备 28,385,014.23 办公设备 2,183,967.12 其他 5,381,124.80 小计 542,753,319.22 累计折旧： 房屋及建筑物 42,931,036.47 机器设备 113,344,875.87 运输设备 12,102,515.21 办公设备 794,484.95 其他 2,082,028.32 小计 171,254,940.82 净值 371,498,378.40 期末固定资产原价中有7763万元机器设备已作本公司短期借款1660万元抵押物。 5.10固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数 房屋及建筑物 17,876,849.40 17,876,849.40 机器设备 7,606,537.37 7,606,537.37 运输设备 - - 办公设备 4,079.43 4,079.43 其他 526,613.59 526,613.59 合计 26,014,079.79 26,014,079.79 5.11在建工程 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 标准厂房 14,500,000.00 - - 树脂砂改造 7,000,000.00 - - 污水处理 247,859.39 - 247,859.39 耐晒翠兰设备 256,470.85 - - 银杏叶设备 316,910.27 - - 6吨工业炉 600,000.00 - 600,000.00 发电机组 1,500,000.00 - 1,500,000.00 生产车间 16,115,478.10 5,384,521.90 - 其他 72,000.00 39,330,036.16 - 合计 40,608,718.61 44,714,558.06 2,347,859.39 本期 资金来源 工程 工程名称 其他减少 期末数 进度 标准厂房 - 14,500,000.00 自筹 88％ 树脂砂改造 - 7,000,000.00 募集资金 91％ 污水处理 - - 耐晒翠兰设备 256,470.85 - 银杏叶设备 316,910.27 - 6吨工业炉 - - 发电机组 - - 生产车间 - 21,500,000.00 募集资金 85% 其他 38,098,222.85 1,303,813.31 自筹 58% 合计 38,671,603.97 44,303,813.31 上列各工程项目成本中均无资本化利息。 5.12无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 142,093,139.44 135,138,285.76 - 减：减值准备 5,500,000.00 - 净额 129,638,285.76 - 种类 本期摊销 期末数 土地使用权 2,705,991.06 132,432,294.70 减：减值准备 - 5,500,000.00 净额 2,705,991.06 126,932,294.70 5.13长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费 1,057,605.98 1,057,605.98 电力使用权 746,921.00 62,151.75 684,769.25 其他 180,118.68 79,077.60 166,232.57 92,963.71 合计 1,984,645.66 79,077.60 1,285,990.30 777,732.96 5.14短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 8,000,000.00 18,000,000.00 担保借款 76,150,000.00 7,700,000.00 信用借款 85,800,000.00 136,150,000.00 合计 169,950,000.00 161,850,000.00 上述期末抵押借款中，1660万元借款的抵押物为价值7763万元的电缆生产线，140万元借款的抵押物为烟台国税局进出口税收管理分局出具的编号为烟台市国税局（2002）318号的出口货物应退未退税款情况证明，价值205万元；担保借款的担保方为新牟国际集团公司。 5.15应付票据 期初数 期末数 银行承兑汇票 62,600,000.00 92,400,000.00 商业承兑汇票 30,000,000.00 200,000.00 合计 92,600,000.00 92,600,000.00 5.16应付帐款 期初数 期末数 41,109,320.07 45,135,373.63 应付帐款期末数中，无应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 5.17预收帐款 期初数 期末数 5,613,647.22 11,760,209.99 预收帐款期末数中，无预收持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 预收帐款比年初增加109.49%，主要系预收的工程款。 5.18其他应付款 期初数 期末数 21,128,501.73 16,216,591.78 5.19应付股利 期初数 期末数 子公司应付少数股东股利 36,105,535.36 32,329,099.64 5.20未交税金 税种 期初数 期末数 增值税 2,571,799.74 1,267,659.83 营业税 544,740.46 126,286.59 城建税 -110,044.47 -40,848.70 房产税 20,188.99 - 个人所得税 9.59 - 所得税 1,674,572.64 -4,560,101.77 合计 4,701,266.95 -3,207,004.05 5.21其他未交款 税 种 期 初 数 期 末 数 教育费附加 72,841.84 1,104.79 5.22预提费用 类别 期初数 期末数 借款利息 385,242.57 313,859.49 公用事业费 601,489.77 － 水电费 － 837,725.61 项目考察费 400,000.00 － 其他 73,699.74 611,830.99 合计 1,460,432.08 1,763,416.09 5.23股本（单位：股） 本期增 公积金 期初数 配股 送股 转股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 - - - 其中(1)国家持有股份 - - - - (2)境内法人持有股份 78,996,840 - - - (3)境外法人持有股份 - - - - 2．募集法人股份 28,333,333 - - - 3．内部职工股 - - - - 4．优先股或其他 - - - - 其中：因合并增加的个人股 - - - - 未上市流通股合计 107,330,173 - - - 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 97,539,328 - - - 2．境内上市的外资股 - - - - 3．境外上市的外资股 - - - - 已上市流通股份合计 97,539,328 - - - 三、股份总额 204,869,501 - - - 减变动 其 增发 期末数 他 一、未上市流通股份 1．发起人股份 - 78,996,840 其中(1)国家持有股份 - (2)境内法人持有股份 - 78,996,840 (3)境外法人持有股份 - 2．募集法人股份 - 28,333,333 3．内部职工股 - 4．优先股或其他 其中：因合并增加的个人股 未上市流通股合计 107,330,173 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 60,000,000 157,539,328 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 已上市流通股份合计 60,000,000 157,539,328 三、股份总额 60,000,000 264,869,501 上述股本每股面值人民币1元。公司经中国证监会和上海证券交易所批准增发股票6000万股于2003年6月25日上市流通。 截至2003年6月30日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司共计持有法人股8,882.92万股，其中8,666.00万股因取得向银行借款的授信额度，已向银行质押；本公司第二大股东烟台全洲海洋运输公司共计持有法人股1,850.09万股，其中1,071万股因取得向银行借款的授信额度，已向银行质押。 5.24资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 370,985,274.92 427,104,715.58 - 股权投资准备 734,383.95 - - 其他资本公积 2,923,433.43 - - 合计 374,643,092.30 427,104,715.58 - 项目 期末数 股本溢价 798,089,990.50 股权投资准备 734,383.95 其他资本公积 2,923,433.43 合计 801,747,807.88 5.25盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 61,162,476.92 - - 61,162,476.92 法定公益金 23,106,550.24 - - 23,106,550.24 任意盈余公积 3,325,306.15 - - 3,325,306.15 合计 87,594,333.31 - - 87,594,333.31 5.26未分配利润 本期发生数 上期发生数 期初未分配利润 112,730,418.05 59,810,709.71 加：本期净利润 33,480,866.81 35,065,376.66 减：提取法定盈余公积金 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖福基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 应付普通股股利 - - 期末未分配利润 146,211,284.86 94,876,086.37 5.27财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 8,411400.17 5,090,739.62 减：利息收入 1,059,081.71 635,412.51 加：汇兑损失 8,875.61 10,883.43 加：其他 261,668.89 192,427.21 合计 7,622,862.96 4,658,637.75 5.28投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资差额摊销 (88278.43) (88278.43) 5.29营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 罚款收入 300.00 183,641.99 处理固定资产净收益 33,965.36 其他 398,478.66 160,199.90 合计 398,778.66 377,807.25 5.30 营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 罚款及滞纳金支出 33,389.21 捐赠支出 4,000.00 其他 236,281.28 3,866.90 合计 236,281.28 41,256.11 6.其他报表项目 6.1递延税款 项目 期初数 期末数 递延税款贷项 2,100,784.78 2,815,616.46 6.2支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金共计24,421,516.13元，主要系支付的销售佣金、广告费、运输费、办公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款。 7．分行业合并营业收入、成本和毛利资料 营 业 收 入 营 业 成 本 行业 上期发生数 本期发生数 上期发生数 电子元件业 178,731,755.20 161,061,526.30 138,875,912.04 纺织业 106,905,960.56 130,408,762.32 76,643,445.29 建筑业 12,415,115.44 14,357,712.87 9,747,560.16 铸造业 26,711,112.42 31,456,790.28 20,093,190.83 专用化学产品业 3,979,474.94 5,587,328.67 1,488,074.89 娱乐服务 4,864,305.00 3,887,780.00 699,785.24 进出口 6,266,172.21 40,262,435.71 6,053,058.43 合计 339,873,895.77 387,022,336.15 253,601,026.88 营 业 成 本 营 业 毛 利 行业 本期发生数 上期发生数 本期发生数 电子元件业 126,960,486.31 39,855,843.16 34,101,039.99 纺织业 97,554,630.65 30,262,515.27 32,854,131.67 建筑业 10,861,531.04 2,667,555.28 3,496,181.83 铸造业 24,241,883.87 6,617,921.59 7,214,906.41 专用化学产品业 2,778,361.71 2,491,400.05 2,808,966.96 娱乐服务 569,112.80 4,164,519.76 3,318,667.20 进出口 38,741,861.08 213,113.78 1,520,574.63 合计 30,170,7867.46 86,272,868.89 85,314,468.69 主营业务收入本期发生数中,销售额前五名金额合计142,559,515.56元,占36.83%。 8.母公司会计报表主要项目注释 8.1应收帐款 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 93,110,276.99 85.92% 2,793,308.32 1-2年 9,100,187.59 8.40% 764,850.63 2-3年 2,220,107.49 2.04% 444,021.50 3-4年 358,997.50 0.33% 107,699.25 4-5年 519,515.39 0.48% 259,757.70 5年以上 3,062,961.96 2.83% 3,062,961.96 合计 108,372,046.92 100% 7,432,599.36 净额 100,939,447.56 期 末 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 86,825,476.17 89.84% 2,604,248.29 1-2年 3,634,215.00 3.76% 363,421.50 2-3年 2,208,002.65 2.29% 441,600.53 3-4年 404,992.04 0.42% 121,497.61 4-5年 976,302.83 1.01% 488,151.42 5年以上 2,590,878.57 2.68% 2,590,878.57 合计 96,639,867.26 100% 6,609,797.91 净额 90,030,069.35 8.2其他应收款 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 1年以内 49,015,963.66 92.69% 622,694.88 1-2年 1,624,382.90 3.07% 88,440.71 2-3年 1,244,874.78 2.35% 248,974.96 3-4年 114,041.35 0.22% 34,212.40 4-5年 330,785.80 0.63% 165,392.90 5年以上 549,026.54 1.04% 549,026.54 合 计 52,879,075.03 100% 1,708,742.39 净额 51,170,332.64 期末数 帐 龄 金 额 比 例 坏 帐 准 备 1年以内 40,765,897.96 89.40% 385,311.74 1-2年 2,495,095.72 5.47% 249,509.57 2-3年 1,239,458.49 2.72% 247,891.70 3-4年 228,134.84 0.50% 68,440.45 4-5年 702,417.79 1.54% 351,208.90 5年以上 166,794.02 0.37% 166,794.02 合 计 45,597,798.82 100% 1,469,156.38 净额 44,128,642.44 8.3长期股权投资 （1）项目 期初数 本期增加 长期股权投资 其中：其他股权投资 271,183,366.23 21,733,970.95 股权投资差额 956,349.64 - 股权投资准备 (15,505.56) - 合计 272,124,210.31 21,733,970.95 （1）项目 本期减少 期末数 长期股权投资 其中：其他股权投资 5,000,000.00 288,769,902.83 股权投资差额 88,278.43 868,071.21 股权投资准备 - (15,505.56) 合计 5,088,278.43 288,769,902.83 （2）长期股权投资-其他股权投资 投资 权益 被投资单位名称 期限 投资金额 比例 烟台新牟电缆有限公司 20年 150,569,275.42 75% 烟台市商业银行 无 10,000,000.00 1.286% 烟台新潮进出口贸易有 15年 19,000,000.00 95% 限公司 烟台市股权证托管中心 无 400,000.00 12.5% 烟台新利纺织有限公司 15年 22,410,000.00 75% 烟台新潮网络设备 20年 42,000,000.00 89.36% 有限公司 合计 244,379,275.42 累计权益 本期权益 被投资单位名称 增(减)额 增(减)额 烟台新牟电缆有限公司 33,623,961.39 14,106,807.15 烟台市商业银行 - - 烟台新潮进出口贸易有 （169,379.94） 593,073.57 限公司 烟台市股权证托管中心 - - 烟台新利纺织有限公司 12,659,473.73 8,349,916.13 烟台新潮网络设备 （2,575,993.42） （1,315,825.90） 有限公司 合计 43,538,061.76 21,733,970.95 2002年12月，本公司与中富航空有限公司签订了股权转让协议。协议规定，中富航空有限公司以人民币500万元购买本公司持有的山东航空彩虹公务机有限公司25%的股权。2003年1月6日，中富航空有限公司已按合同规定将股权转让款500万元划付给双方的中介单位山东航空股份有限公司，2003年3月31日本公司收到中介单位山东航空股份有限公司划付的股权转让款500万元。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销额 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 956,349.64 88,278.43 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 烟台新牟电缆有限公司 897,497.37 868,071.21 8.4主营业务收入/主营业务成本 营 业 收 入 营 业 成 本 行 业 上期发生数 本期发生数 上期发生数 纺织业 48,960,001.67 60,744,880.80 30,142,517.04 建筑业 12,415,115.44 14,357,712.87 9,747,560.16 铸造业 26,711,112.42 31,456,790.28 20,093,190.83 专用化学产品业 3,979,474.94 5,722,732.08 1,488,074.89 娱乐服务 4,864,305.00 3,887,780.00 699,785.24 进出口 4,966,902.65 2,130,813.46 4,081,834.34 合计 101,896,912.12 118,300,709.49 66,252,962.50 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 本期发生数 上期发生数 本期发生数 纺织业 40,947,697.06 18,817,484.63 19,797,183.74 建筑业 10,861,531.04 2,667,555.28 3,496,181.83 铸造业 24,241,883.87 6,617,921.59 7,214,906.41 专用化学产品业 2,913,765.12 2,491,400.05 2,808,966.96 娱乐服务 569,112.80 4,164,519.76 3,318,667.20 进出口 1,836,947.15 885,068.31 293,866.31 合计 81,370,937.04 35,643,949.62 36,929,772.45 8.5投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 期末调整的被投资公司 21,733,970.95 25,889,081.46 股权投资差额摊销 (88,278.43) (88,278.43) 合计 21,645,692.52 25,800,803.03 9、关联方关系及其交易 9.1存在控制关系的关联方情况 （1） 存在控制的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 新牟国际集团公司 山东烟台 设备制造、建筑 安装等 烟台新牟电缆有限公司 山东烟台 高物理发泡电缆 烟台新利纺织有限公司 山东烟台 混纺纱、羊绒及 麻制品等 烟台新潮网络设备 山东烟台 宽带网络产品 有限公司 烟台新潮进出口贸易 山东烟台 进出口、代理 有限公司 关联企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 新牟国际集团公司 母公司 集体所有制 孙树刚 烟台新牟电缆有限公司 子公司 中外合资 孙树刚 烟台新利纺织有限公司 子公司 中外合资 宋向阳 烟台新潮网络设备 子公司 有限责任 孙树刚 有限公司 烟台新潮进出口贸易 子公司 有限责任 宋向阳 有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 关联企业名称 期初数 本期增/(减) 新牟国际集团公司 RMB25,000 - 烟台新牟电缆有限公司 USD 1,798.08 - 烟台新利纺织有限公司 RMB2,988 - 烟台新潮网络设备有限公司 RMB 4,700 - 烟台新潮进出口贸易有限公司 RMB 2,000 - 关联企业名称 期末数 新牟国际集团公司 RMB25000 烟台新牟电缆有限公司 USD1,798.08 烟台新利纺织有限公司 RMB2,988 烟台新潮网络设备有限公司 RMB 4,700 烟台新潮进出口贸易有限公司 RMB 2,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额:万元 期初数 本期增/(减) 关联企业名称 金额 % 金额 % 新牟国际集团公司 8,882.92 43.36 - - 烟台新牟电缆有限公司 15,056.93 75 - - 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75 - - 烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98 - - 烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95 - - 期末数 关联企业名称 金额 % 新牟国际集团公司 8,882.92 33.54 烟台新牟电缆有限公司 15,056.93 75 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75 烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98 烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95 9.2关联方交易情况 （1）垫付非贸易往来款项 关联企业名称 本期发生数 上期发生数 新牟国际集团公司 341,714.78 554,996.12 （2）接受借款担保 关联企业名称 本期发生数 上期发生数 新牟国际集团公司 7,700,000.00 76,150,000.00 （3）其他关联交易事项 2003年1-6月本公司关键管理人员从本公司取得的报酬（包括货币和非货币形式）总额为32.04万元。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理等，共计17人。 9.3 关联方应收应付款项余额 关联企业名称 款项性质 期末数 期初数 新牟国际集团公司 其他应付款 - 554996.12 新牟国际集团公司 其他应收款 213281.34 - 10.或有事项 截至2003年6月30日止,本公司以价值为7763万元的电缆生产线抵押给银行，获取借款1660万元，以烟台国税局进出口税收管理分局出具的编号为烟台市国税局（2002）318号的出口货物应退未退税款情况证明价值205万元为抵押物取得借款140万元(参见本会计报表附注5.9、5.14)。除上述以资产向银行作抵押取得抵押借款外，截至公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 11.承诺事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止,本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 12.资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止,本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。 13.其他重要事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生重大债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事项。 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有董事长孙树刚、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈东青签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本； 五、其他有关资料； 上述备查文件均备置于公司证券部。 烟台新潮实业股份有限公司 二00三年八月二十六日 资产负债表 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位:元 资产 注释号 2003年6月30日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 675,501,181.85 653,677,337.25 短期投资 应收票据 430,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - 应收帐款 5.2 191,977,812.45 90,030,069.35 其他应收款 5.4 27,121,184.73 44,128,642.44 预付帐款 5.3 85,155,669.35 48,688,491.41 应收补贴款 5.5 2,653,183.71 933,972.66 存货 5.6 244,015,709.19 147,749,290.18 待摊费用 5.7 1,211,943.70 1,205,276.70 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 流动资产合计 1,228,066,684.98 986,413,079.99 长期投资： 长期股权投资 5.8 11,268,071.21 288,769,902.83 长期债权投资 长期投资合计 11,268,071.21 288,769,902.83 其中:合并价差 868,071.21 其中:股权投资差额 868,071.21 固定资产： 固定资产原价 542,753,319.22 288,194,221.41 减：累计折旧 171,254,940.82 84,799,540.95 固定资产净值 5.9 371,498,378.40 203,394,680.46 减：固定资产减值准备 5.10 26,014,079.79 16,433,184.05 固定资产净额 345,484,298.61 186,961,496.41 工程物资 在建工程 5.11 44,303,813.31 37,708,068.31 固定资产清理 固定资产合计 389,788,111.92 224,669,564.72 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 126,932,294.70 85,946,813.92 长期待摊费用 5.13 777,732.96 777,732.96 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 127,710,027.66 86,724,546.88 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,756,832,895.77 1,586,577,094.42 资产 2002年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 149,263,321.59 136,590,781.74 短期投资 应收票据 447,500.00 447,500.00 应收股利 43,536,311.46 应收利息 应收帐款 214,465,083.69 100,939,447.56 其他应收款 37,539,150.53 51,170,332.64 预付帐款 77,611,247.17 50,852,235.27 应收补贴款 2,998,702.53 931,430.79 存货 208,965,667.17 120,549,902.34 待摊费用 280,535.78 280,535.78 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 691,571,208.46 505,298,477.58 长期投资： 长期股权投资 16,356,349.64 272,124,210.31 长期债权投资 长期投资合计 16,356,349.64 272,124,210.31 其中:合并价差 956,349.64 其中:股权投资差额 956,349.64 固定资产： 固定资产原价 541,286,177.83 286,736,880.02 减：累计折旧 154,038,945.57 76,950,160.94 固定资产净值 387,247,232.26 209,786,719.08 减：固定资产减值准备 26,014,079.79 16,433,184.05 固定资产净额 361,233,152.47 193,353,535.03 工程物资 在建工程 40,608,718.61 24,493,240.51 固定资产清理 固定资产合计 401,841,871.08 217,846,775.54 无形资产及其他资产： 无形资产 129,638,285.76 87,048,574.22 长期待摊费用 1,984,645.66 927,039.68 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 131,622,931.42 87,975,613.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,241,392,360.60 1,083,245,077.33 法定代表人:孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 资产负债表（续表） 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 负债和股东权益 注释号 2003年6月30日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5.14 161,850,000.00 131,550,000.00 应付票据 5.15 92,600,000.00 84,500,000.00 应付帐款 5.16 45,135,373.63 12,161,360.04 预收帐款 5.17 11,760,209.99 9,742,350.55 应付工资 4,359,826.86 3,345,207.93 应付福利费 15,824,817.91 6,304,063.02 应付股利 5.19 32,329,099.64 应交税金 5.20 (3,207,004.05) (10,357,864.66) 其他应交款 5.21 1,104.79 (3,523.48) 其他应付款 5.18 16,216,591.78 29,608,262.24 预提费用 5.22 1,763,416.09 1,488,695.27 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 378,633,436.64 268,338,550.91 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项贷项 6.1 2,815,616.46 2,815,616.46 负债合计 381,449,053.10 271,154,167.37 少数股东权益 74,960,915.62 股东权益： 股本 5.23 264,869,501.00 264,869,501.00 资本公积 5.24 801,747,807.88 801,747,807.88 盈余公积 5.25 87,594,333.31 63,176,782.06 其中：法定公益金 23,106,550.24 23,106,550.24 未分配利润 5.26 146,211,284.86 170,628,836.11 外币报表折算差额 股东权益合计 1,300,422,927.05 1,300,422,927.05 负债及股东权益总计 1,756,832,895.77 1,571,577,094.42 负债和股东权益 2002年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 169,950,000.00 138,950,000.00 应付票据 92,600,000.00 84,600,000.00 应付帐款 41,109,320.07 16,642,090.93 预收帐款 5,613,647.22 4,414,811.54 应付工资 4,671,480.28 3,567,345.97 应付福利费 14,570,225.24 5,435,004.33 应付股利 36,105,535.36 应交税金 4,701,266.95 (3,552,734.59) 其他应交款 72,841.84 72,732.26 其他应付款 21,128,501.73 50,058,985.95 预提费用 1,460,432.08 1,118,711.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 391,983,250.77 301,306,947.89 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项贷项 2,100,784.78 2,100,784.78 负债合计 394,084,035.55 303,407,732.67 少数股东权益 67,470,980.39 股东权益： 股本 204,869,501.00 204,869,501.00 资本公积 374,643,092.30 374,643,092.30 盈余公积 87,594,333.31 63,176,782.06 其中：法定公益金 23,106,550.24 23,106,550.24 未分配利润 112,730,418.05 137,147,969.30 外币报表折算差额 股东权益合计 779,837,344.66 779,837,344.66 负债及股东权益总计 1,241,392,360.60 1,083,245,077.33 法定代表人:孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 利润及利润分配表 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位:元 项目 注释号 2003年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 7 387,022,336.15 118,300,709.49 减：主营业务成本 7 301,707,867.46 81,370,937.04 主营业务税金及附加 1,157,691.71 1,126,515.83 二、主营业务利润 84,156,776.98 35,803,256.62 加：其他业务利润 1,382,859.23 1,382,529.17 减：营业费用 9,140,201.00 4,815,132.08 管理费用 12,741,385.54 6,816,363.65 财务费用 5.27 7,622,862.96 6,074,260.62 三、营业利润 56,035,186.71 19,480,029.44 加：投资收益 5.28 (88,278.43) 21,645,692.52 补贴收入 营业外收入 5.29 398,778.66 265,154.90 减：营业外支出 5.30 236,281.28 229,281.28 四、利润总额 56,109,405.66 41,161,595.58 减：所得税 15,138,603.62 7,680,728.77 减：少数股东损益 7,489,935.23 0.00 五、净利润 33,480,866.81 33,480,866.81 加：年初未分配利润 112,730,418.05 137,147,969.30 其他转入 六、可供分配的利润 146,211,284.86 170,628,836.11 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 146,211,284.86 170,628,836.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 146,211,284.86 170,628,836.11 项目 2002年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 339,873,895.77 101,896,912.12 减：主营业务成本 253,601,026.88 66,252,962.50 主营业务税金及附加 1,049,194.34 1,049,194.34 二、主营业务利润 85,223,674.55 34,594,755.28 加：其他业务利润 960,818.95 317,603.78 减：营业费用 12,176,717.99 4,575,384.06 管理费用 14,183,857.77 8,664,961.88 财务费用 4,658,637.75 4,491,011.20 三、营业利润 55,165,279.99 17,181,001.92 加：投资收益 (88,278.43) 25,800,803.03 补贴收入 53,507.00 53,507.00 营业外收入 377,807.25 207,548.26 减：营业外支出 41,256.11 36,256.11 四、利润总额 55,467,059.70 43,206,604.10 减：所得税 11,461,916.54 8,141,227.44 减：少数股东损益 8,939,766.50 五、净利润 35,065,376.66 35,065,376.66 加：年初未分配利润 59,810,709.71 76,075,551.32 其他转入 六、可供分配的利润 94,876,086.37 111,140,927.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 94,876,086.37 111,140,927.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 94,876,086.37 111,140,927.98 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 利润表附表 2003年6月30日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.47 10.56 0.32 0.41 营业利润 4.31 7.03 0.21 0.27 净利润 2.57 4.20 0.13 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 2.57 4.20 0.13 0.16 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 现金流量表 2003年1-6月 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 1 486,167,905.85 2 收到的税费返还 3 562,162.75 4 收到的其他与经营活动有关的现金 8 3,219,062.44 现金流入小计 9 489,949,131.04 购买商品接受劳务支付的现金 10 364,699,175.37 11 支付给职工以及为职工支付的现金 12 11,750,712.61 13 14 支付的各项税费 15 30,216,128.73 支付的其他与经营活动有关的现金 20 24,421,516.13 现金流出小计 21 431,087,532.84 经营活动产生的现金流量净额 22 58,861,598.20 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 23 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 24 25 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 26 3,229,613.77 收到的其他与投资活动有关的现金 30 现金流入小计 31 8,229,613.77 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 9,102,217.21 投资所支付的现金 33 项目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 159,634,840.96 收到的税费返还 54,445.28 收到的其他与经营活动有关的现金 9,202,892.15 现金流入小计 168,892,178.39 购买商品接受劳务支付的现金 112,519,347.13 支付给职工以及为职工支付的现金 6,397,701.39 支付的各项税费 16,786,549.31 支付的其他与经营活动有关的现金 36,879,917.53 现金流出小计 172,583,515.36 经营活动产生的现金流量净额 (3,691,336.97) 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 43,536,311.46 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,229,613.77 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 51,765,925.23 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,212,150.31 投资所支付的现金 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 现金流量表（附表） 2003年1-6月 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 支付的其他与投资活动有关的现金 40 现金流出小计 41 9,102,217.21 投资活动产生的现金流量净额 42 (872,603.44) 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 43 489,125,284.16 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 43-1 44 借款所收到的现金 45 196,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 50 2,166,156.60 现金流入小计 51 688,141,440.76 偿还债务所支付的现金 52 204,950,000.00 53 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54 11,470,681.76 其中:子公司支付少数股东的股利 54-1 3,776,435.72 55 56 57 57-1 支付的其他与筹资活动有关的现金 62 3,471,893.50 现金流出小计 63 219,892,575.26 筹资活动产生的现金流量净额 64 468,248,865.50 四.汇率变动对现金的影响额 65 五.现金及现金等价物净增加额 66 526,237,860.26 项目 母公司 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5,212,150.31 投资活动产生的现金流量净额 46,553,774.92 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 489,125,284.16 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 174,450,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,166,156.60 现金流入小计 665,741,440.76 偿还债务所支付的现金 181,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,195,429.70 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,471,893.50 现金流出小计 191,517,323.20 筹资活动产生的现金流量净额 474,224,117.56 四.汇率变动对现金的影响额 五.现金及现金等价物净增加额 517,086,555.51 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 补充资料 2003年1-6月 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 补充资料 行次 合并 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 67 68 69 70 融资租入固定资产 71 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以"-"号填列) 72 33,480,866.81 加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 72-1 7,489,935.23 计提的资产减值准备 73 (371,966.12) 固定资产折旧 74 18,075,230.20 无形资产.长期待摊费用摊销 75 3,991,981.36 待摊费用的减少（减：增加） 76 (931,407.92) 预提费用增加（减：减少） 77 302,984.01 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 78 固定资产报废损失 79 财务费用 80 8,420,275.78 投资损失(减:收益) 81 88,278.43 递延税款贷项(减:借项) 82 714,831.68 存货的减少(减:增加) 83 (35,090,083.68) 经营性应收项目的减少(减:增加) 84 25,723,833.68 经营性应付项目的增加(减:减少) 85 (3,033,161.26) 其他 86 经营活动产生的现金流量净额 87 58,861,598.20 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 88 675,501,181.85 减:货币资金的期初余额 89 149,263,321.59 现金等价物的期末余额 90 减:现金等价物的期初余额 91 现金及现金等价物净增加额 92 526,237,860.26 补充资料 母公司 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 融资租入固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以"-"号填列) 33,480,866.81 加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 计提的资产减值准备 (871,246.28) 固定资产折旧 8,600,029.96 无形资产.长期待摊费用摊销 1,251,067.02 待摊费用的减少（减：增加） (924,740.92) 预提费用增加（减：减少） 369,983.77 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,947,207.26 投资损失(减:收益) (21,645,692.52) 递延税款贷项(减:借项) 714,831.68 存货的减少(减:增加) (27,199,387.84) 经营性应收项目的减少(减:增加) 20,559,770.40 经营性应付项目的增加(减:减少) (24,974,026.31) 其他 经营活动产生的现金流量净额 (3,691,336.97) 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 653,677,337.25 减:货币资金的期初余额 136,590,781.74 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 517,086,555.51 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 资产减值准备明细表 2003年6月30日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 合并 母公司 合并 一、坏帐准备合计 13,719,363.44 9,141,351.75 574,070.98 其中：应收帐款 11,493,463.92 7,432,599.36 574,070.98 其他应收款 2,225,899.52 1,708,752.39 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,364,191.81 2,103,358.15 其中：库存商品 2,218,464.29 957,630.63 原材料 705,665.27 705,665.27 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 26,014,079.79 16,433,184.05 其中：房屋、建筑物 17,876,849.40 12,351,443.40 机器设备 7,606,537.37 3,551,047.63 六、无形资产减值准备合计 5,500,000.00 5,500,000.00 其中：专利权 土地使用权 5,500,000.00 5,500,000.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年增加数 本年转回数 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 1,137,188.28 1,062,397.46 其中：应收帐款 822,801.45 822,801.45 其他应收款 314,386.83 239,596.01 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 40,041.76 40,041.66 其中：库存商品 31,655.05 31,655.05 原材料 8,386.71 8,386.61 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 合并 母公司 一、坏帐准备合计 13,156,246.14 8,078,954.29 其中：应收帐款 11,244,733.45 6,609,797.91 其他应收款 1,911,512.69 1,469,156.38 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,324,150.15 2,063,316.49 其中：库存商品 2,186,809.24 925,975.58 原材料 697,278.66 697,278.66 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 26,014,079.79 16,433,184.05 其中：房屋、建筑物 17,876,849.40 12,351,443.40 机器设备 7,606,537.37 3,551,047.63 六、无形资产减值准备合计 5,500,000.00 5,500,000.00 其中：专利权 土地使用权 5,500,000.00 5,500,000.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计主管人员：陈东青 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】