中国东方航空股份有限公司二零零三年度半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.26 13:15 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国东方航空股份有限公司二零零三年度半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告已经公司第三届董事会03年度第四次例会审议通过，独立董事胡鸿高因故未出席会议，授权独立董事周瑞金代为投票。 公司董事长叶毅干先生，总经理李丰华先生和财务总监罗伟德先生，会计机构负责人财务部经理贾绍军先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。 术语解释： 1、运输总周转量：是反映运输量和运输距离即旅客、货物、邮件在空中实现位移的综合性生产指标，综合体现航空运输工作量，以吨公里为计算单位。计算公式：运输总周转量=旅客周转量+货物周转量+邮件周转量 2、客运量（旅客周转量）：是反映旅客在空中实现位移的综合性生产指标，体现航空运输企业所完成的旅客运输工作量，单位为客公里。计算公式：客运量（客公里）等于航段旅客运输量（客）乘以航段距离（公里）。 3、货运量（货物周转量）：是反映航空货物在空中实现位移的综合性生产指标，体现航空运输企业所完成的货物运输工作量，单位为吨公里。计算公式：货运量（吨公里）等于航段货物运输量（吨）乘以航段距离（公里）。 4、客座率：指实际完成的旅客客公里与可提供客公里之比，反映运输飞行中的座位利用程度。计算公式：客座率（%）等于旅客周转量（万人公里）除以可提供客公里（万人公里）再乘以100%。 5、每客公里收益：一定期间内的客运收入（元）除以相应的客运量（客公里），单位为元/客公里，是衡量航空运输企业的客运收入水平的指标。 6、每货邮吨公里收益：一定期间内的货邮运收入（元）除以相应的货邮运量（吨公里），单位为元/吨公里，是衡量航空运输企业的货邮运收入水平的指标。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）、公司简介 1.公司法定中文名称：中国东方航空股份有限公司 公司中文简称：东方航空 公司英文名称：China Eastern Airlines Corporation Limited 公司英文缩写：CEA 2.公司股票上市地： 上海证券交易所：股票代码 600115股票简称：东方航空 香港证券交易所：股票代码 670股票简称：东方航空 纽约证券交易所：股票代码 CEA 3.公司注册地址：上海市浦东国际机场机场大道66号 邮政编号：201202 公司办公地址：上海市虹桥路2550号 邮政编码：200335 公司网址：www.ce-air.com 电子信箱：[email protected] 4. 公司法定代表人：叶毅干 5.董事会秘书：罗祝平 联系地址：上海市虹桥路2550号东航董事会秘书室 电话：021-62686268传真：021-62686116 电子信箱：[email protected] 董事会证券事务代表：吕少君 联系地址：上海市虹桥路2550号东航董事会秘书室 电话：021-62686268传真：021-62686116 电子信箱：[email protected] 6.公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：上海市虹桥路2550号 中国东方航空股份有限公司董事会秘书室 （二）、主要财务数据和指标 l主要会计数据和财务指标（按中国会计准则编制） 本报告期末 上年度期末 （元） （元） 流动资产 6,569,068,063.00 7,539,467,557.74 流动负债 14,604,103,469.93 13,269,924,277.69 总资产 33,843,395,746.87 31,610,129,903.22 股东权益（不含少数 4,960,393,170.22 6,381,404,876.22 股东权益） 每股净资产 1.0192 1.3112 调整后的每股净资产 1.0157 1.2305 报告期（1－6月） 上年同期 （元） （元） 净利润 -1,421,165,036.02 53,701,666.07 扣除非经常性损益后 -1,438,369,579.07 50,888,117.74 的净利润 每股收益 -0.2920 0.0110 净资产收益率(%) -28.65% 0.86% 经营活动产生的现金 666,679,304.08 1,265,530,229.18 流量净额 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 -12.87% 流动负债 10.05% 总资产 7.07% 股东权益（不含少数 -22.27% 股东权益） 每股净资产 -22.27% 调整后的每股净资产 -17.44% 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润 -2746.41% 扣除非经常性损益后 -2926.53% 的净利润 每股收益 -2746.41% 净资产收益率(%) -3431.40% 经营活动产生的现金 -47.32% 流量净额 注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额（单位：元） 项目 金额 补贴收入 29,199,673.33 营业外收入 2,320,348.73 营业外支出 -14,215,485.67 合并价差摊入 -99,993.34 合计 17,204,543.05 l国际会计准则与国内会计准则之差异及对报告期净利润之重大影响如下: 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净利润差异表（单位：千元） 本期数 上年同期数 按国内企业会计制度 -1,421,165 53,702 国际财务报告准则的影响和其他调整 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧差异 239,622 118,441 由于不同可使用年限而造成飞机及发动机折旧和出 -103,506 -108,483 售盈亏的差异 飞机大修的预提费用 64,827 -9,988 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用 811 5,494 退休后之福利准备 -19,568 -23,655 出售员工宿舍损失 - -9,768 就有关购入－客运业务的分期应付款项计提利息 -5,059 -5,737 商誉摊销 -2,828 -2,828 负商誉摊销 1,726 1,726 税务调整 7,858 39,139 其他 -15,103 -32,528 按国际会计准则 -1,252,385 25,515 二、 股本变动和主要股东持股情况 1.报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。 2.报告期末，公司股东总数为 136103户，其中A股股东133140户，H股股东2963户。 3.公司前10名股东持股情况： 前十名股东持股情况 股份类别 年度内增减 年末持股数量 比例 （已流通 股东名称（全称） （股） （股） （％） 或未流 通） 1.中国东方航空集团 0 3,000,000,000 61.64 未流通 公司 2. HKSCC NOMINEES +2,036,000 1,459,693,999 29.99 已流通 LIMITED 3. HSBC NOMINEES （HONG KONG） +3,000,000 3,000,000 0.062 已流通 LIMITED A/C BR-9 4. HSBC NOMINEES （HONG KONG） +130,000 2,518,000 0.052 已流通 LIMITED 5. HSBC NOMINEES （HONG KONG） 0 2,256,000 0.0464 已流通 LIMITED A/C BR-43 6. HSBC NOMINEES （HONG KONG） +2,122,000 2,122,000 0.0436 已流通 LIMITED A/C BR-41 7. HSBC NOMINEES （HONG KONG） +2,000,000 2,000,000 0.0411 已流通 LIMITED A/C BR-42 8. HSBC NOMINEES （HONG KONG） +1,668,000 1,668,000 0.0343 已流通 LIMITED A/C BR-1 9.兴和证券投资基金 +1,543,786 1,543,786 0.0317 已流通 10.ARSENTON NOMINEES +1,500,000 1,500,000 0.0308 已流通 LIMITED 质押或 股东性质 冻结的 （国有股 股东名称（全称） 股份数 东或外资 量 股东 1.中国东方航空集团 国有法人 无 公司 股 2. HKSCC NOMINEES 未知 H股 LIMITED 3. HSBC NOMINEES （HONG KONG） 未知 H股 LIMITED A/C BR-9 4. HSBC NOMINEES （HONG KONG） 未知 H股 LIMITED 5. HSBC NOMINEES （HONG KONG） 未知 H股 LIMITED A/C BR-43 6. HSBC NOMINEES （HONG KONG） 未知 H股 LIMITED A/C BR-41 7. HSBC NOMINEES （HONG KONG） 未知 H股 LIMITED A/C BR-42 8. HSBC NOMINEES （HONG KONG） 未知 H股 LIMITED A/C BR-1 9.兴和证券投资基金 未知 A股 10.ARSENTON NOMINEES 未知 H股 LIMITED 4.报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为中国东方航空集团公司。 中国东方航空集团公司持有公司61.64%的股份，系唯一持股5%以上的股东，其持有的本公司股份在报告期内没有发生变动，也没有质押、冻结或托管等情况。 前十名股东之间未知有何关联关系。 三、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内，除公司副总经理杨旭增持公司股票1000股外，其他董事、监事和高级管理人员持有本公司股票未发生变化。 2、董事、监事和高级管理人员的变动情况 公司第三届董事会2003年第三次例会讨论通过，同意刘绍勇先生不再担任公司董事，同意龚浩成先生不再担任公司独立董事。 经公司第三届董事会2003年度第三次例会提名，并经过公司2002年度股东大会审议通过，聘任李丰华先生为公司董事，聘任谢荣先生为公司独立董事。 四、管理层讨论与分析 上半年业绩回顾 一、报告期公司经营情况： 本集团是中国最大的三家航空公司之一，也是服务于上海这一中国最大的经济、贸易、金融中心的首要航空公司。截至二零零三年六月三十日止，本集团共经营航线215条，其中国内航线160条，香港地区航线14条，国际航线41条（包括10条国际货运航线）；每周共运行航班约3110班次，服务于国内外共79个城市。目前，本集团共运营87架飞机，包括83架100座以上的喷气式客机和4架喷气式货机。 二零零三年上半年，中国国民经济依然保持了8.2％的良好上升势头，但伊拉克战争的爆发导致国际原油价格自“911”恐怖袭击事件后再度高涨，随后发生的非典型性肺炎在亚洲一些地区迅速蔓延，使国内交通运输业、旅游业、餐饮服务业由于市场环境在短期内急剧恶化，导致大量商务和旅游乘客被迫取消或推迟出行计划。中国各航空公司由于市场需求严重匮乏，收入的急剧下降使客运经营于第二季度陷入重重困境。 面对上半年一度不利的经营局面和严重的全行业危机，本集团在报告期内采取了一系列措施增收节支，尽可能使损失降低到最小限度。 （1）推迟二零零三年度新飞机的引进计划。（2）实时监控市场状况，取消或合并低客座率、低收益的航班。（3）加强与其他航空公司的合作，共同维持票价，稳定市场秩序，提高市场营销决策效率和决策质量。（4）采取多种措施，减少行政开支，降低管理费用，节约运营成本。（5）公司全体员工施行减薪计划，缩减新进员工比例并推迟签约，按比例对员工实行休假、培训和轮班工作制度。（6）对本年度原计划投资的项目的实施进行清理调整，对非生产一线急需的项目开支暂缓推迟拨付。（7）提前实施各项飞机的定检维修计划。（8）对飞机餐食标准按航班旅客构成细分采取合理调整，进一步降低餐食成本。（9）以货补客，大力发展货运业务，使货运成为困难时期公司新的收入和利润增长点。 二零零三年三月二十八日，本集团与美国SABRE（世博）公司签署协议，合作建设并完善本集团的运行控制系统。通过建立国际先进的运行控制模式，进一步提高飞行安全及航班正点率，同时提高营运效率、降低燃油成本。 截至二零零三年六月三十日止，本集团完成运输总周转量11.85亿吨公里，比去年同期下降2.80%。主营业务收入达54.73亿人民币，比去年同期下降12.72%。平均飞机日利用率为7.2小时，比去年同期下降1.7小时。 期内客运量为67.74亿客公里，比去年同期下降20.36%。客运收入为38.81亿人民币，比去年同期减少20.93%，占本集团主营业务收入的70.91%。 国内航线客运量为36.38亿客公里，比去年同期下降8.24%；客座率为55.45%，比去年同期下降了4.52个百分点；国内航线收入为20.68亿人民币，比去年同期下降14.24%，占客运收入的53.28%。期内平均每客公里收益0.57元，主要是因为主要是因为中国政府于第二季度严格控制国内各地区的人员流动，本集团曾于五月最困难时期削减了近七成航班。 于报告期内四至六月期间，世界卫生组织对中国大陆及香港地区颁布的“旅行警告”极大地限制了国际旅客的往来，国际航线客运量仅为24.71亿客公里，比去年同期下降29.34%，客座率为49.45%，比去年同期下降18.28个百分点；收入为12.25亿人民币，比去年同期下降22.28%，占客运收入的31.56%。由于本公司采取有效措施维持了国际票价的稳定，因此期内平均每客公里收益0.50元，同比上升了9.99%。 由于受疫情影响最为深重,香港地区航线客运量仅为6.65亿客公里，比去年同期下降36.32%，客座率下降14.35个百分点，为44.76%；收入为5.88亿人民币，比去年同期下降36.16%，占客运收入的15.16%。期内平均每客公里收益0.88元，同比上升0.26%。 尽管本公司客运业务遭受严重冲击，但通过本公司及附属公司中国货运航空有限公司的努力营销，报告期内本集团货运量为5.79亿吨公里，货运运输收入为14.51亿人民币，占本集团主营业务收入的26.52%，比去年同期上升29.03%，每吨公里收益达到了2.51元。 本集团主营业务成本达55.13亿人民币，比去年同期增加18.40%，主要是本期较上年同期运力有所增加从而使相关固定成本上升以及国际、国内航油价格上涨所致。 飞机起降费为9.44亿元，比去年同期增长6.96%，主要是2002年9月起机场起降费收费标准增加。 航空油料支出为13.91亿元，比去年同期增加23.56%，主要是因为国内外航油价格同比平均上涨了24%。 飞机、发动机修理费为4.29亿元，比去年同期上升18.09%，主要是因为公司从去年下半年陆续引进新飞机和发动机。 经营租赁费为6.75亿元，比去年同期增加34.44，主要是公司增加了10架经营性租赁飞机。 本集团截至二零零三年六月三十日止半年度按国内会计准则编制的股东应占亏损为14.21亿元人民币，股东应占每股亏损为0.292元人民币。 二、报告期经营成果及财务状况简要分析 1、主营业务收入、净利润、现金及现金等价物净增加额等指标同比增减情况 编号 项目 本期数（元） 上期数（元） 1 主营业务收入 5,472,991,646.66 6,270,536,993.16 2 主营业务成本 5,513,480,934.70 4,655,981,718.92 3 主营业务利润 -296,923,233.36 1,262,318,770.45 4 补贴收入 29,199,673.33 13,610,000.00 5 营业外收入 2,320,348.73 1,152,018.81 6 营业外支出 14,215,485.67 11,948,470.48 7 所得税 60,824,195.76 46,340,402.15 8 少数股东损益 28,163,421.04 26,292,476.54 9 净利润 -1,421,165,036.02 53,701,666.07 10 现金及现金等 -728,760,354.93 495,251,183.14 价物净增加额 编号 增减额（元） 增减比 （%） 1 -797,545,346.50 -12.72% 2 857,499,215.78 18.42% 3 -1,559,242,003.81 -123.52% 4 15,589,673.33 114.54% 5 1,168,329.92 101.42% 6 2,267,015.19 18.97% 7 14,483,793.61 31.26% 8 1,870,944.50 7.12% 9 -1,474,866,702.09 -2746.41% 10 -1,224,011,538.07 -247.15% 变动主要原因： 1、主营业务收入减少主要是受今年非典型性肺炎疫情的影响所致。 2、主营业务成本增加的主要原因是本期较上年同期运力有所增加从而使相关固定成本上升以及国际、国内航油价格上涨所致。 3、主营业务利润较上年同期下降了123.52%，主要因为本期较上年同期收入大幅度下降，而主营业务成本较上年同期有一定幅度的上涨。 4、补贴收入本期发生数为29,199,673.33元，分别是来自上海市财政局的财政补贴资金6,333,673.33元，江西分公司收到退税款286,000.00元和山东分公司收到青岛市和济南市财政局的财政补贴资金22,580,000.00元。 5、营业外收入本期较上年同期增加101.42％，主要原因是本期罚款净收入较上年同期有大幅增长。 6、营业外支出本期较上年同期增加的主要原因是本期增加了一项固定资产在建工程减值准备的支出，发生额为900万元。 7、本期对所得税核算采用纳税影响会计法，去年同期采用应付税款法。 8、少数股东损益本期较上年同期增加的原因是子公司中国货运航空有限公司从去年下半年开始对上海东方福达运输服务有限公司合并报表。 9、净利润大幅减少主要因为公司主营业务收入受到非典型性肺炎的影响而大幅下降，报告期内公司固定成本增加以及国际、国内航油价格上涨。 10、现金及现金等价物较上年同期大幅下降，主要受“非典”疫情影响,公司收入减少。 2、主营业务收入、主营业务成本、毛利率对比。 毛利率(%) 主营业务收入(元) 主营业务成本（元） 2003年1-6月 5,472,991,646.66 5,513,480,934.70 -0.74 其中关联交易 11,303,000 113,054,000 - 2002年1－12月 13,390,645,825.33 10,221,015,691.27 23.76 由于受“非典”的影响，报告期主营业务盈利能力较上年相比发生重大变化，主要原因是今年上半年“非典”爆发后，航空需求骤减，旅客大幅减少，公司被迫削减大量航班，造成主营业务收入下降7.98亿；由于去年下半年公司陆续新增飞机7架，经营性租赁飞机新增10架，使本期固定成本增加2.8亿，航空油料价格大幅上涨，使航油费大额增加2.67亿，机场起降费在去年9月改用新标准，使起降费增加0.61亿，根据《民航企业会计核算办法》要求，本年度高价周转件修理费由原来分5年摊销改为直接计入当期损益，同比增加成本1.92亿,以上诸多因素导致本期主营业务成本大额增加。报告期利润构成与上年度相比发生重大变化。主要原因是受“非典”的影响，主营业务收入同比减少7.98亿，国内外航油价格平均上涨24%，使航油费增加2.67亿，根据《民航企业会计核算办法》要求,本年度高价周转件修理费由原来分5年摊销改为直接计入当期损益，增加成本1.92亿，以上主要因素使本期主营业务利润下滑至-2.97亿，而上年同期主营业务利润为12.62亿，上年全年的主营业务利润为24.34亿元。 3、期末总资产、股东权益与期初比较 项目 期末数（元） 期初数（元） 总资产 33,843,395,746.87 31,610,129,903.22 在建工程 6,185,248,274.86 3,433,744,466.12 递延税款借项 258,019,353.48 228,546,068.38 递延税款贷项 243,628,417.96 184,586,482.44 股东权益 4,960,393,170.22 6,381,404,876.22 项目 增减额（元） 增减比（%） 总资产 2,233,265,843.65 7.19% 在建工程 80.13% 2,751,503,808.74 递延税款借项 12.90% 29,473,285.10 递延税款贷项 59,041,935.52 31.99% 股东权益 -1,424,011,706.00 -22.36% 变动主要原因： 1、总资产较期初增长，主要为本期增加固定资产投资。 2、在建工程较期初增长，主要为本期增加支付飞机预付款。 3、递延税款借项增加的主要原因为坏帐准备、存货跌价准备、在建工程减值准备以及本期税务亏损的增加。 4、递延税款贷项增加的主要原因为折旧项目有较大幅度增长。 5、 股东权益下降原因是本期亏损所致。 三、 报告期投资情况 1、募集资金的使用 报告期内，公司没有募集资金的投入使用。 2、重大非募集资金投资项目 报告期内，公司并无重大非募集资金投资项目。 四、 风险提示 本公司第三季度的经营情况较前一个季度有所好转，但由于2003年上半年亏损数额较大，公司前三个季度的总体经营数据预计将继续亏损，提醒投资者注意。 下半年展望 本集团在此提醒各位读者，本公司二零零三年半年度报告包括一些预期性描述，例如对本公司下半年工作计划的描述，对国际和国内经济及航空市场的某些预期性描述。这些预期性描述受限于很多不确定因素和风险,实际发生的情况可能与本集团的预期性描述不符。 本集团认为，世界经济由于二零零三年上半年受到了地缘政治不稳定因素和非典型性肺炎的影响增长迟缓。虽然这些因素在下半年逐步消失，但投资与消费信心不足、通货紧缩的压力将在短期内继续成为美、日、欧三大经济体复苏的主要障碍，全球经济的复苏前景仍不明朗。相比之下，尽管深受到非典型性肺炎疫情的影响，中国上半年的经济仍取得了较大的成就。中国政府继续实施积极的财政政策与稳定的货币政策，ＧＤＰ保持了较高的增长速度，财政、金融、外贸、投资、消费等国民经济主要指标依然向好。非典型性肺炎疫情作为上半年一个独立、偶然的突发性事件，虽然于短期内使国内航空公司蒙受较大的损失，但目前已经在全球范围内得到有效控制，中国的社会、经济生活正迅速恢复正常。尤其在世界卫生组织对中国大陆及香港地区全面解除旅行警告后，航空运输市场需求迅速回升。本集团相信，由于中国国内经济将会维持稳定增长的趋势，商务、旅游的消费需求必将推动航空运输需求持续增加。本集团将融资购买7架空中客车A320中程客机、3架空中客车A340－600远程客机，并计划于本年下半年接收和投入使用，相信将会因国内外运输市场需求的不断增长而受益。 为了顺利完成国务院对航空运输业联合重组的战略部署，加快实现航空运输企业规模化经营的局面，本公司之母公司?D?D中国东方航空集团公司目前正对西北航空、云南航空的资产进行主辅业剥离和航空主业整合工作。本公司目前正在积极研究注资方案，并会按照有关法律和合同的规定将其主营业务资产规范注入本公司。相信本集团的经营规模在联合重组后得以扩大，市场、航线、机队、人力资源得以整合与优化，经营环境获得改善，有利于本公司建立更为完善的国内、国际航线网络，扩大国内市场的占有份额。 鉴于上半年民航运输行业危机的事实，中国财政部、国家税务总局决定于二零零三年五月一日至九月三十日期间内对国内各航空公司免征民航基础设施建设基金、营业税等税费并给予短期贷款贴息的优惠扶持政策。此外，中国民航总局将于下半年大力推行“蓝天振兴计划”，以期拓展航空运输市场需求、恢复公众信心；并适时举办民航票价听证会，广泛听取社会各界对票价的意见，规范市场秩序，杜绝票价恶性竞争，努力改善国内航空公司的经营环境。再者，入世为中国的航空公司不仅带来了航油成本、航材进口关税降低等政策趋势，民航计算机订座系统、飞机维修领域的对外开放，也预计会降低本公司的单位运营成本。 针对当前所面临的市场经营环境及本集团的实际情况，本集团将在二零零三年下半年全力确保飞行安全，扩大市场占有份额，提高收益水平，具体开展的工作包括： 1. 将新增的A320中型客机投放于国内干线，将“东航快线”品牌延伸到上海至广州、武汉、厦门、深圳、西安等城市，发挥其品牌效应和高密度优势，以准点及高品质的服务满足商务旅客的需求，扩大上海及华东地区的市场份额。 2. 将新增的A340－600大型远程客机替换机龄较长的MD－11客机，增强国际航班的竞争力。加强与国外航空公司的业务合作，扩大代码共享范围，提高国际、地区航线的收益水平。 3. 继续加大公司科技投入，加快完成收益管理系统、常旅客系统、电子客票系统、AOC运行控制系统和服务呼叫中心的项目建设。依托银行系统的网络资源，使本公司电子客票业务能在全国银行的客户群中得以迅速推广；并配合常旅客系统的完善，实现营销网络的全方位扩展。 4. 逐步将2架MD-11改装成全货机，大力拓展货运市场，发展并完善中转货运、联程货运业务，提高货班的收益率。 5. 加强财务集中管理控制成本支出，严格审批投资计划，提高资金的使用效率。 积极推进联合重组，加强业务整合力度。力争在年底完成西北航、云南航主业的整体、规范注入；初步实现安全管理、运输业务、服务质量、企业文化方面的融合。 五、重要事项 1.公司治理状况 公司能够按照法律、法规和上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构，股东大会、董事会和监事会均能够规范运作。公司目前有董事11名，其中独立董事4名，独立董事人数超过董事总人数的1/3，符合证监会的有关规定。报告期内，根据监管部门和规范运作的要求，公司对内幕人员交易本公司股票的情况做了认真的自查，未发现有违规交易的行为存在，公司已将自查报告提交给相关部门。 2.2002年度利润分配方案及其执行情况 公司2002年度股东大会决议通过2002年度利润分配方案：由于受到非典型性肺炎的影响，公司经营环境发生重大变化，结合公司一季度经营形势，公司决定2002年度不分配利润，本期剩余股东未分配利润结转下一年度，同时本期不用资本公积金转增股本。 3.报告期内，重大诉讼、仲裁事项 本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 4.报告期内，重大关联交易事项 （1）、股权转让发生的关联交易 公司于2003年4月24日与中国东方航空集团公司签订《股权转让合同》，出资人民币约4381.31万元，购买其所持有的东方航空进出口公司45％的股权。交易价格以进出口公司2002年6月30日的财务资产及经营状况为基础，以资产评估值为基准确定。本次交易详情请参阅公司于2003年4月25日刊登在《上海证券报》、《南华早报》、《香港经济日报》上的公告。自购买日起至报告期末该公司为上市公司贡献的净利润约为人民币318.50万元。 （2）关联方向上市公司提供资金： 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额（万元） 余额（万元） 东航集团公司财务有 121,000 83,000 限责任公司 合计 121,000 83,000 （3）购销商品、提供劳务发生的关联交易： 关联方名称 交易内容 定价原则 交易金额（千元） 上海东方航空食品 采购 市场价/协议价 43,851 有限公司 东方航空（汕头） 采购 市场价/协议价 15,208 经济发展有限公司 东方航空进出口公 提供劳务 市场价/协议价 11,488 司 上海东方航空实业 提供劳务 市场价/协议价 19,953 公司 占同类交易金额 关联方名称 的比重（%） 上海东方航空食品 31.10％ 有限公司 东方航空（汕头） 10.79％ 经济发展有限公司 东方航空进出口公 20.22％ 司 上海东方航空实业 35.11％ 公司 交易情况说明：根据公司和上海东方航空食品有限公司、东方航空（汕头）经济发展有限公司签署的航空食品供应框架协议，和上海东方航空实业公司签署的劳动服务及商品供应协议，和东方航空进出口公司签署的外贸进出口委托代理框架协议，分别由上述公司根据协议和本公司生产经营需要向本公司供应航空食品、航材和提供劳务。上海东航食品有限公司、东方航空（汕头）经济发展有限公司高效、及时的餐食供应、东方航空进出口公司的航材供应和上海东方航空实业公司的劳务服务为本公司正常的生产运营提供了有益的保障。 （4）、公司与关联方债权、债务或担保事项 期末余额（千 项目 关联方名称 形成原因 清偿情况 元） 东航旅运(香港) 应收账款 48670 机票销售款 至报告期末尚未清偿 有限公司 上海旅游(香港) 应收账款 有限公司 77670 机票销售款 至报告期末尚未清偿 上海东美航空股 应收账款 16698 机票销售款 至报告期末尚未清偿 份有限公司 东方航空进出口 应付账款 166848 航材采购 至报告期末尚未清偿 公司 情况说明：公司与东航旅运(香港)有限公司、上海旅游(香港)有限公司、上海东美航空股份有限公司及东方航空进出口公司的债权、债务是因其代公司销售机票或公司向其采购航材等发生的，按正常的商务条款进行，是公司进行正常的生产经营所必需的，对公司经营成果和财务状况没有重大影响。 5.重大合同事项： (1).重大资产收购、出售 重大资产收购，详情请见本报告重要事项第4点之（1）。 (2).重大托管、承包、租赁 报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 (3).重大担保合同 发生日期 担保 是否履行 担保对象名称 （协议签 担保类型 金额 完毕 1998年12 南京禄口国际机 1998年12 15000 连带责任 月24日至 场有限公司 月28日 万元 担保 2004年10 月20日 担保发生额合计 报告期内没有新增担保 担保余额合计 15000万元 其中：关联担保余额合计 无 是否为关 联方担保 担保对象名称 担保期 （是或 署日） 否） 南京禄口国际机 否 否 场有限公司 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 (4).重大委托理财 报告期内，公司没有重大委托他人进行现金资产管理事项。 6．持股5%以上的股东持续到报告期的承诺事项关于“土地使用权转名手续办理事宜”，集团公司曾向公司承诺，如公司占有和使用的尚未办理土地使用权转名手续项下的土地出现任何问题，由集团公司项本公司承担赔偿责任（详情请见本公司2001年度报告）。报告期内，公司使用 上述土地未出现任何问题。 7.会计师事务所情况说明 报告期内，公司所聘用的国际、国内会计师事务所均无变动。 8． 其他重要事项 (1)公司土地使用权转名手续办理事宜的详情请见公司2002年度报告“重要事项”部分（2003年4月9日的《上海证券报》第43版）。报告期内，位于上海市长宁区的土地使用权转名手续目前仍在积极办理之中。 (2)会计政策变更的内容及理由：遵照财政部文件财会[2003]18号文的相关规定，本公司自2003年1月1日开始执行《民航企业会计核算办法》。根据《民航企业会计核算办法》的规定，公司本年度及本年度以后发生的高价周转件修理费，由原分五年摊销改为发生当期直接计入当期损益。上述会计政策变更已采用未来适用法，此会计政策的变更减少公司本期净利润约1.92亿元。 (3)根据《财政部关于对受“非典”疫情影响比较严重的行业减免部分政府性基金的通知》的有关规定，自2003年5月1日至2003年9月30日止，本公司享受免缴民航基础设施建设基金的政策。 六、财务报告（未经审计） 一、 会计报表 见附表：资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、资产减值准备明细表及净资产收益率和每股收益计算表 二、会计报表附注 中国东方航空股份有限公司 2003年中期会计报表附注 1.公司基本情况 中国东方航空股份有限公司(以下简称本公司?于1995年4月正式成立，由中国东方航空集团公司独家发起。1997年2月经国家体改委(1996)180号文和国务院证券委员会(1997)4号文批准在美国和香港两地发行并上市156,695万股H股。1997年5月经中国民用航空总局和中国证监会批准增发境内人民币普通股(向社会公众发行)30,000万股。公司注册资本为486,695万元人民币，注册地址为上海市浦东新区国际机场机场大道66号。 本公司主要经营国内和经批准的国际、地区航空客、货、邮、行李运输业务及延伸服务；通用航空业务；航空器维修；航空设备制造与维修；国内外航空公司的代理业务及与航空运输有关的其他业务。 2.主要会计政策和会计估计 2.1会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定，并从2003年1月1日开始同时执行《民航企业会计核算办法》。 2.2会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至12月31日为一个会计年度。 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以业务发生当月1日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7短期投资核算方法 2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8坏账核算方法 2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以下 3 1-2年 5% 2-3年 10% 3-4年 15% 4-5年 20% 5年以上 40% 2.8.2本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 2.9存货核算方法 2.9.1本公司的存货主要包括高价周转件、航材消耗件、普通器材、机上供应品、低值易耗品等。公司存货在取得时按计划成本入账，其实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异。高价周转件从购入次月起按换算后的实际成本分五年平均摊销；消耗件等其他存货在发出时按换算后的实际成本记入相关的成本。与高价周转件相关的修理费用在发生时直接计入当期损益。 2.9.2期末本公司对存货中的航材消耗件按相应机型的平均使用时间，同时考虑以往处理航材消耗件的平均折价率等因素计提跌价准备。考虑到高价周转件的核算特点，除高价周转件相对应的飞机机型已全部出售，以后在处置该机型的高价周转件时，可能会产生其可变现净值低于其账面净值而需计提跌价准备外，正常情况下，高价周转件一般不计提跌价准备。 2.10长期投资核算方法 2.10.1本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。 2.10.2本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11固定资产计价和折旧方法 2.11.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，且在使用过程中保持其实物形态的直接可实现使用价值的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，其中：融资租赁资产以该资产租赁合同净价及取得时的其他相关实际成本为原价入账；相关的长期负债按公司与出租人签订的租赁协议及贷款协议等融资文件中规定的融资总金额确认；未确认融资费用按实际利率法在租赁期内的各个期间进行分摊。 固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 残值率 飞机及随机发动机 20年 5% 备用发动机 20年 0% 房屋及建筑物 15-35年 3% 汽车及电子设备 5-6年 3% 其它设备 5-20年 3% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12在建工程核算方法 2.12.1本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13无形资产计价和摊销方法 2.13.1本公司的无形资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、房屋使用权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括制服费。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15飞机、发动机的大修理费 鉴于飞机、发动机安全适航的需要，飞机、发动机在飞行一段时间后须进行不同级别的修理。为使该项成本与飞机、发动机飞行收益合理匹配，本公司根据各机型在估计可使用年限内所须进行C、D级维修的周期，以及以往维修公司对该两类维修的报价及实际支付价，估计各机型飞机、发动机在报告期内所应承担的修理费分别为其账面原值的2%--4%。飞机、发动机的修理准备按各机型核算，发生修理费支出时冲减预提的修理准备。该机型的飞机、发动机全部处置时，为该机型所预提的修理准备不足部分，在处置时将直接计入处置当期的相关成本，如有多余则冲减处置当期的相关成本。飞机、发动机的其他日常修理费则于发生当期直接记入相关成本。 尽管本公司的飞机、发动机的大修费核算办法与财政部颁布的相关具体规定不完全一致，但本公司董事会认为：本公司估计的各机型飞机、发动机在报告期内所应承担的修理费的依据较切合实际，能更恰当地反映本公司的财务状况和经营成果，且符合会计处理一贯性的原则。 2.16收入确认原则 2.16.1本公司在提供运输服务时凭乘机联确认客、货、邮运输收入； 由本公司出售而非本公司承运的，在其他航空公司向本公司开账时凭其他航空公司的开账清单记入手续费收入。 地面服务收入在提供服务时确认为其他业务收入。 2.16.2本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.17所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用纳税影响会计法。 2.18合并会计报表的编制方法 2.18.1合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.18.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 2.19重大会计政策变更及其影响 2.19.1会计政策变更的内容及理由：遵照财政部文件财会[2003]18号文的相关规定，本公司自2003年1月1日开始执行《民航企业会计核算办法》。根据《民航企业会计核算办法》的规定，公司本年度及本年度以后发生的高价周转件修理费，由原分五年摊销改为发生当期直接计入当期损益。 2.19.2上述会计政策变更已采用未来适用法，此会计政策的变更减少公司本期净利润约1.92亿元。 3．税（费）项 3.1营业税 本公司按运输、地面服务和手续费收入的3%计缴营业税。 本公司按修理等其他服务收入的5%计缴营业税。 根据《关于贯彻市政府〈关于降低非典型肺炎对本市部分行业影响的若干意见〉的实施意见》（沪财法2003第55号）的相关规定，今年五月至九月按客运收入所实际缴纳的营业税及附加作为财政补贴资金全额返还给本公司。 3.2增值税 本公司按材料调拨收入4%计缴增值税。 3.3城市建设维护税 本公司按当期应交流转税的7%计缴城市建设维护税。 3.4所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为15%。根据上海市国家税务局第二分局沪税二财[2001]104号文，本公司自2001年7月1日起享受浦东新区所得税优惠政策，减按15%征收企业所得税。 3.5教育费附加 本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。 3.6民航基础设施建设基金 民航基础设施建设基金按运输收入的一定比例计缴，根据财政部、国家发展计划委员会(财综字1999第11号)的有关规定：国内航线按运输收入的5%征收，国际及地区航线按运输收入的2%征收。 根据《财政部关于对受“非典”疫情影响比较严重的行业减免部分政府性基金的通知》（财综明电2003第1号）的有关规定，自2003年5月1日至2003年9月30日止，本公司享受免缴民航基础设施建设基金的政策。 4.控股子公司及合营企业 注册资本 序号 子公司及合营企业全称 (万元) 1 中国东方航空江苏有限公司 25,750.36 2 上海东方飞行培训有限公司 47,300.00 3 东航实业有限公司 7,000.00 4 中国货运航空有限公司 50,000.00 5 齐鲁东方航空食品有限公司 1,336.67 6 东航汕头经济发展有限公司 500.00 7 上海东航投资有限公司 41,250.00 8 江苏东方航空国际旅行社有限公司 150.00 9 江南旅游香港公司 64.11 10 东方航空江苏广告公司 30.00 11 江苏苏鹰劳务服务有限责任公司 17.00 12 东航江苏有限公司食品贸易公司 49.80 13 江苏东方航空贸易有限公司 200.00 14 江苏东航实业有限公司 22.86 15 上海东方福达运输服务有限公司U SD100.00 16 上海东方飞机维修有限公司U ` SD310.00 序号 投资额 占股 1 经营范围 (万元) 比例 主要经营国内和经批准的国际航空客、 14,162.70 55% 2 货、邮运输业务 3 飞行人员及其他与航空有关的人员培训 44,935.00 95% 4 食品、针纺织品、五金交电等销售 6,010.20 86% 航空货邮运输、航空食品、旅游商品销 35,000.00 70% 5 售、宾馆、餐饮、娱乐 6 食品生产及销售、机上配餐及餐饮服务 868.83 65% 生产、销售航空用品；销售五金交电、 275.00 55% 7 化工、化工原料等 8 实业投资及其相关业务的咨询服务 40,752.00 98.79% 旅游业务，民用航空运输客运销售代理 105.00 70% 9 业务。 10 旅游服务。 64.11 100% 11 设计制作国内报刊、广播广告等。 89.34 100% 劳务服务，劳务中介，劳务信息咨询， 15.00 90% 12 人才培训。 13 已停业 49.80 100% 14 已停业 110.00 55% 15 已停业 16.01 70% 航空及海上进出口货物运输代理；国际 708.82 51% 16 航空快递 飞机航线修理业务 1,539.47 60% 上述第1、2、4、7、15家子公司已纳入合并会计报表范围；第3家子公司因尚未开始营业未纳入合并会计报表范围；第12、13、14家子公司因已停业未纳入合并报表范围；第5、6、8、9、10、11家因其总资产、营业收入和净利润三项指标均占母公司的10%以下，不具有重大影响，因而未纳入合并会计报表范围；第16家子公司由于本期刚刚设立而未纳入合并报表范围。 5.会计报表主要项目的注释 (注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目的说明。) 5.1货币资金 期末数 项目 原币 汇率 本位币 现金 3,614,060.96 银行存款 1,176,771,292.60 人民币 875,019,292.28 1 875,019,292.28 美元 18,559,218.98 8.2774 153,622,079.21 日元 934,513,784.98 0.069280 64,743,115.02 欧元 3,556,612.26 9.4649 33,662,979.39 新加坡元 5,270,477.63 4.7126 24,837,652.88 韩元 1,683,872,077.00 0.006938 11,682,704.47 泰铢 31,112,226.03 0.1971 6,132,219.75 新西兰币 11,941.83 4.81995 57,559.02 澳元 668,133.92 5.5165 3,685,760.77 印度卢比 18,651,178.69 0.17843 3,327,929.81 其他货币资? 1,698,703,341.65 合计 2,879,088,695.21 期初数 项目 原币 汇率 本位币 现金 1,629,360.60 银行存款 1,477,884,383.59 人民币 1,174,724,703.52 1.000000 1,174,724,703.52 美元 19,977,663.01 8.277300 165,361,110.03 日元 653,274,393.00 0.069035 45,098,797.72 欧元 4,292,989.31 8.636000 37,074,255.68 新加坡元 1,899,834.17 4.770500 9,063,158.91 韩元 3,876,079,230.00 0.006898 26,737,194.53 泰铢 50,453,884.55 0.191205 9,647,014.25 新西兰币 400,619.13 4.353860 1,744,239.61 澳元 1,117,477.40 4.678700 5,228,341.51 印度卢比 18,534,650.64 0.172950 3,205,567.83 其他货币资? 1,639,537,512.50 合计 - 3,119,051,256.69 货币资金期末余额中，存放境外的限制性存款折合人民币金额为1,668,322,702.06元。 5.2短期投资 期末数 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 290,000,000.00 - 290,000,000.00 其他投资 500,000.00 - 500,000.00 290,500,000.00 - 290,500,000.00 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 290,000,000.00 - 290,000,000.00 其他投资 374,108,272.14 - 374,108,272.14 664,108,272.14 - 664,108,272.14 其他投资系本公司的子公司上海东方飞行培训有限公司购买的招商债券基金。 股票投资系本公司委托申银万国证券股份有限公司进行的为期一年的投资管理，监管方为中国银行上海市分行。到期日分别为2003年9月19日至12月28日。根据本公司与申银万国证券股份有限公司签订的受托投资管理协议条款：本公司的投资收益最高以条款约定之比例7%-7.9%为限，低于此比例的按实际损失由本公司承担；根据该项资产的受托管理方及监管方的确认，截止2003年6月30日该资产未发生重大损失的情况。5.3应收账款 5.3.1合并数 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 1,005,108,889.68 89.70 3,742,297.45 1,001,366,592.23 1-2年 26,595,475.03 2.37 2,933,079.76 23,662,395.27 2-3年 7,948,392.12 0.71 2,996,152.79 4,952,239.33 3-4年 41,604,547.78 3.71 41,338,751.56 265,796.22 4-5年 13,483,978.69 1.20 13,468,388.16 15,590.53 5年以上 25,869,062.78 2.31 21,560,358.22 4,308,704.56 合计 1,120,610,346.08 100.00 86,039,027.94 1,034,571,318.14 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 11,193,323,084.87 91.71 3,579,969.26 1,189,743,115.61 1-2年 19,424,192.10 1.49 1,976,300.13 17,447,891.97 2-3年 42,852,769.67 3.29 27,639,501.87 15,213,267.80 3-4年 15,301,304.63 1.18 12,987,044.91 2,314,259.72 4-5年 13,411,099.00 1.03 7,075,665.36 6,335,433.64 5年以上 16,886,502.43 1.30 16,886,502.43 - 合计1 1,301,198,952.70 100.00 70,144,983.96 1,231,053,968.74 上述应收 账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款 期末数中前五名金额合计为 374,889,227.76元，占全部应收账款的33.45%。 5.3.2母?? 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 582,914,389.33 85.63 2,475,713.94 580,438,675.39 1-2年 14,068,550.74 2.07 1,720,194.46 12,348,356.28 2-3年 3,505,530.43 0.52 2,278,801.84 1,226,728.59 3-4年 41,559,176.81 6.11 41,331,945.91 227,230.90 4-5年 13,483,978.69 1.98 13,468,388.16 15,590.53 5年以上 25,122,186.12 3.69 20,813,481.56 4,308,704.56 合计 680,653,812.12 100.00 82,088,525.87 598,565,286.25 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面净? 1年以内 879,867,139.18 90.81 2,639,601.42 877,227,537.76 1-2年 4,861,887.67 0.50 725,550.58 4,136,337.09 2-3年 40,119,456.92 4.14 27,137,732.35 12,981,724.57 3-4年 15,255,933.66 1.57 12,980,239.26 2,275,694.40 4-5年 12,672,981.14 1.31 6,928,041.79 5,744,939.35 5年以上 16,139,625.77 1.67 16,139,625.77 - 合计 968,917,024.34 100.00 66,550,791.17 902,366,233.17 上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 353,121,109.25元，占全部应收账款的51.88%。 5.4其他应收款 5.4.1合并数 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 308,620,439.74 57.02 9,115,484.40 299,504,955.34 1-2年 102,456,303.03 18.93 9,250,817.14 93,205,485.89 2-3年 19,427,638.32 3.59 12,783,723.58 6,643,914.74 3-4年 33,900,646.83 6.26 12,627,169.14 21,273,477.69 4-5年 29,324,887.24 5.42 15,064,431.31 14,260,455.93 5年以上 47,500,045.60 8.78 38,391,593.42 9,108,452.18 合计 541,229,960.76 100.00 97,233,218.99 443,996,741.77 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 145,002,385.65 30.12 4,969,937.91 140,032,447.74 1-2年 169,802,704.95 35.26 11,343,338.22 158,459,366.73 2-3年 61,737,956.66 12.82 27,782,732.84 33,955,223.82 3-4年 34,928,798.74 7.25 16,666,591.36 18,262,207.38 4-5年 18,689,200.67 3.88 13,941,635.21 4,747,565.46 5年以上 51,406,502.64 10.67 38,127,257.49 13,279,245.15 合计 481,567,549.31 100.00 112,831,493.03 368,736,056.28 上述其他应收款期末数中，包括应收持有本公司62%股份的股东中国东方航空集团公司396,904.06元。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 250,611,474.62元，占全部其他应收款的46.30%。 5.4.2母公司 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 798,977,849.79 72.57 6,115,026.40 792,862,823.39 1-2年 193,974,151.05 17.62 13,826,709.54 180,147,441.51 2-3年 22,084,295.90 2.01 4,800,165.57 17,284,130.33 3-4年 29,170,981.83 2.65 8,308,704.39 20,862,277.44 4-5年 18,254,659.74 1.66 5,002,927.18 13,251,732.56 5年以上 38,466,342.46 3.49 24,851,193.42 13,615,149.04 合计 1,100,928,280.77 100.00 62,904,726.50 1,038,023,554.27 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 760,548,914.01 70.11 6,817,117.85 753,731,796.16 1-2年 167,402,548.78 15.43 11,223,330.41 156,179,218.37 2-3年 51,466,161.75 4.74 18,506,328.58 32,959,833.17 3-4年 59,855,571.47 5.52 12,197,498.58 47,658,072.89 4-5年 7,647,773.17 0.71 2,972,431.71 4,675,341.46 5年以上 37,805,502.64 3.49 24,586,857.49 13,218,645.15 合计 1,084,726,471.82 100.00 76,303,564.62 1,008,422,907.20 上述其他应收款期末数中，包括应收持有本公司62%股份的股东中国东方航空集团公司396,904.06元。 其他应收款期末数中前五名金额合计为865,291,559.80元，占全部其他应收款的78.60%。 5.5预付账款 项目 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 49,505,563.00 48.81 51,566,416.00 54.23 1-2年 16,959,548.42 16.72 42,574,728.46 44.77 2-3年 34,952,445.46 34.47 954,635.00 1.00 合计 101,417,556.88 100.00 95,095,779.46 100.00 上述预付账款期末数中，包括预付持有本公司62%股份的股东中国东方航空集团公司1,331,226.60元。 5.6存货 项目 期末数 金额 跌价准备 账面净额 航材消耗件 986,436,114.61 351,897,695.87 634,538,418.74 高价周转件 1,085,373,389.96 88,156,192.97 997,217,196.99 普通器材 20,147,137.29 - 20,147,137.29 材料采购 11,563,522.93 - 11,563,522.93 低值易耗品 7,740.60 - 7,740.60 委托加工材料 1,940,611.07 - 1,940,611.07 其他 23,303,975.22 - 23,303,975.22 合计 2,128,772,491.68 440,053,888.84 1,688,718,602.84 项目 期初数 金额 跌价准备 账面净额 航材消耗件 933,185,736.25 291,334,709.95 641,851,026.3 高价周转件 1,279,064,929.47 37,156,192.97 1,241,908,736.5 普通器材 16,041,238.71 - 16,041,238.71 材料采购 14,719,510.18 - 14,719,510.18 低值易耗品 - - - 委托加工材料 1,638,649.01 - 1,638,649.01 其他 43,186,023.96 - 43,186,023.96 合计 2,287,836,087.58 328,490,902.921 ,959,345,184.66 5.7待摊费用 种类 期初数 本期增加数 飞机经营租赁费 85,976,265.91 296,700,570.99 飞机保险费 8,488,742.92 68,276,183.63 经营性租赁关增税 2,751,386.95 16,480,809.76 其他 3,288,371.13 9,800,178.35 合计 100,504,766.91 391,257,742.73 种类 本期减少数 期末数 飞机经营租赁费 277,702,932.01 104,973,904.89 飞机保险费 61,159,050.85 15,605,875.70 经营性租赁关增税 17,039,211.88 2,192,984.83 其他 8,931,503.30 4,157,046.18 合计 364,832,698.04 126,929,811.6 5.8长期股权投资 5.8.1合并数 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 360,000.00 - 360,000.00 其他股权投资： 对子公司投资 75,490,740.73 1,758,050.62 73,732,690.11 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 521,868,316.50 521,868,316.50 对其他企业投资 - - 合并价差 -1,591,084.47 - -1,591,084.47 小计 595,767,972.76 1,758,050.62 594,009,922.14 合计 596,127,972.76 1,758,050.62 594,369,922.14 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 360,000.00 - 360,000.00 其他股权投资： 对子公司投资 76,595,748.76 1,758,050.62 74,837,698.14 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 386,323,240.73 386,323,240.73 对其他企业投资 - - 合并价差 -1,691,077.81 - -1,691,077.81 小计 461,227,911.68 1,758,050.62 459,469,861.06 合计 461,587,911.68 1,758,050.62 459,829,861.06 5.8.1.1股票投资 股票名称 股份类别 股数 占股比例 账面余额 沪宁高速公路股份有限公司 法人股 200,000.00 360,000.00 股票名称 期末数 减值准备 期末市价 沪宁高速公路股份有限公司 - 2,388,000.00 5.8.1.2其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占股比例 账面余额 东航实业有限公司 30年 85.86% 60,100,000.00 齐鲁东方航空食品有限公司 15年 65.00% 10,898,235.24 上海东联航空机轮刹车大 修工程有限公司 12年 40.00% 20,792,930.07 上海民航华东凯亚系统集成 有限公司 无约定期限 37.00% 13,392,505.16 上海虹浦民用机场通信有限公司 10年 30.00% 7,472,800.93 烟台东方航空食品有限公司 15年 40.00% 3,718,064.81 东航集团财务有限责任公司 20年 25.00% 115,369,171.39 东航汕头经济发展有限公司 15年 55.00% 4,481,872.10 中国东方航空武汉有限公司 30年 40.00% 157,886,286.74 中国民航信息网络股份有限公司 0.30% 4,090,000.00 上海东方航空传媒有限公司 无约定期限 45.00% 15,682,222.83 东航进出口公司 无约定期限 45.00% 46,998,014.52 上海飞机维修有限公司 20年 60.00% 14,972,244.04 东联国际货运(香港)有限公司 无约定期限 41.00% 3,512,203.91 青岛流亭国际机场有限责任公司 28年 25.00% 112,500,000.00 东航江苏有限公司食品贸易公司 3年 100.00% 498,000.00 江苏东方航空贸易有限公司 15年 55.00% 1,100,000.00 江苏东航实业有限公司 19年 70.00% 160,050.62 江苏东方航空国际旅行社有限公司 30年 70.00% 1,050,000.00 江南旅游香港公司 无约定期限 100.00% 641,100.00 东航江苏广告公司 无约定期限 100.00% 893,354.87 江苏苏鹰劳务服务有限责任公司 10年 90.00% 150,000.00 恒泰保险经纪有限公司 无约定期限 3.33% 1,000,000.00 合计 597,359,057.23 股票名称 期末数 其中： 沪宁高速公路股份有限公司 股权投资差额 减值准备 5.8.1.2其他股权投资 - - 被投资公司名称 - - 东航实业有限公司 齐鲁东方航空食品有限公司 - - 上海东联航空机轮刹车大 - - 修工程有限公司 - - 上海民航华东凯亚系统集成 -4,153,641.57 - 有限公司 -6,951,551.93 - 上海虹浦民用机场通信有限公司 69,425,784.48 - 烟台东方航空食品有限公司 - - 东航集团财务有限责任公司 2,002,340.17 - 东航汕头经济发展有限公司 373,801.19 - 中国东方航空武汉有限公司 -422,417.96 - 中国民航信息网络股份有限公司 - - 上海东方航空传媒有限公司 - - 东航进出口公司 - 498,000.00 上海飞机维修有限公司 - 1,100,000.00 东联国际货运(香港)有限公司 - 160,050.62 青岛流亭国际机场有限责任公司 - - 东航江苏有限公司食品贸易公司 - - 江苏东方航空贸易有限公司 - - 江苏东航实业有限公司 - - 江苏东方航空国际旅行社有限公司 - - 江南旅游香港公司 - - 东航江苏广告公司 - - 江苏苏鹰劳务服务有限责任公司 - - 恒泰保险经纪有限公司 - - 合计 60,274,314.38 1,758,050.62 5.8.1.3股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 东航集团财务有限责任公司 -5,538,188.77 10年 东航汕头经济发展有限公司 -8,178,296.39 10年 中国东方航空武汉有限公司 76,432,056.31 10年 上海东方航空传媒有限公司 1,961,852.05 10年 东航进出口公司 373,801.19 10年 上海飞机维修有限公司 -422,417.96 10年 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 形成原因 东航集团财务有限责任公司 -276,909.44 -4,153,641.57 注1 东航汕头经济发展有限公司 -408,914.82 -6,951,551.93 注1 中国东方航空武汉有限公司 3,821,602.82 69,425,784.48 注2 上海东方航空传媒有限公司 105,386.33 2,002,340.17 注1 东航进出口公司 - 373,801.19 注1 上海飞机维修有限公司 - -422,417.96 注1 3,241,164.89 60,274,314.38 注 1：形成原因系股权交易价格参照评估净资产，与购买的子公司账面净资产存在差额。 注2：形成原因系公司设立时原武汉航空公司以评估后净资产投入，按本公司会计政策不予确认部分，调整投资日的净资产所致。 5.8.1.4合并价差 投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 海东方福达运输服务有限公司 -1,853,287.13 10年 -99,993.34 投资单位名称 摊余金额 海东方福达运输服务有限公司 -1,591,084.47 5.8.2母公司 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 - - - 其他股权投资： 对子公司投资 1,801,852,081.74 - 1,801,852,081.74 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 404,856,112.59 - 404,856,112.590 对其他企业投资 - - - 小计 2,206,708,194.33 - 2,206,708,194.33 合计 2,206,708,194.33 - 2,206,708,194.33 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 股票投资 - - - 其他股权投资： 对子公司投资 1,488,882,375.22 - 1,488,882,375.22 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 382,500,638.47 - 382,500,638.47 对其他企业投资 - - - 小计 1,871,383,013.69 - 1,871,383,013.69 合计 1,871,383,013.69 - 1,871,383,013.69 5.8.2.1其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占股比例 账面余额 中国东方航空江苏有限公司 无约定期限 55.00% 115,170,793.90 上海东方飞行培训有限公司 50年 95.00% 445,963,563.70 东航实业有限公司 30年 85.86% 60,100,000.00 中国货运航空有限公司 无约定期限 70.00% 763,761,997.42 齐鲁东方航空食品有限公司 15年 65.00% 10,898,235.24 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司 12年 40.00% 20,792,930.07 上海民航华东凯亚系统集成有限公司 无约定期限 37.00% 13,392,505.16 上海虹浦民用机场通信有限公司 10年 30.00% 7,472,800.93 烟台东方航空食品有限公司 15年 40.00% 3,718,064.81 东航集团财务有限责任公司 20年 25.00% 115,369,171.39 东航汕头经济发展有限公司 15年 55.00% 4,481,872.10 上海东航投资有限公司 20年 98.79% 405,957,491.48 中国东方航空武汉有限公司 30年 40.00% 157,886,286.74 中国民航信息网络股份有限公司 0.30% 4,090,000.00 上海东方航空传媒有限公司 无约定期限 45.00% 15,682,222.83 东航进出口公司 无约定期限 45.00% 46,998,014.52 上海飞机维修有限公司 20年 60.00% 14,972,244.04 合计 2,206,708,194.33 被投资公司名称 期末数 其中： 股权投资差额 减值准备 中国东方航空江苏有限公司 - - 上海东方飞行培训有限公司 - - 东航实业有限公司 - - 中国货运航空有限公司 - - 齐鲁东方航空食品有限公司 - - 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司 - - 上海民航华东凯亚系统集成有限公司 - - 上海虹浦民用机场通信有限公司 - - 烟台东方航空食品有限公司 - - 东航集团财务有限责任公司 -4,153,641.57 - 东航汕头经济发展有限公司 -6,951,551.93 - 上海东航投资有限公司 - - 中国东方航空武汉有限公司 69,425,784.48 - 中国民航信息网络股份有限公司 - - 上海东方航空传媒有限公司 2,002,340.17 - 东航进出口公司 373,801.19 - 上海飞机维修有限公司 -422,417.96 - 合并 60,274,314.38 - 5.8.2.2股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 东航集团财务有限责任公司 -5,538,188.77 10年 -276,909.44 东航汕头经济发展有限公司 -8,178,296.39 10年 -408,914.82 中国东方航空武汉有限公司 76,432,056.31 10年 3,821,602.82 上海东方航空传媒有限公司 1,961,852.05 10年 105,386.33 东航进出口公司 373,801.19 10年 - 上海飞机维修有限公司 -422,417.96 10年 - 3,241,164.89 被投资单位名称 摊余价值 形成原因 东航集团财务有限责任公司 -4,153,641.57 注1 东航汕头经济发展有限公司 -6,951,551.93 注1 中国东方航空武汉有限公司 69,425,784.48 注2 上海东方航空传媒有限公司 2,002,340.17 注1 东航进出口公司 373,801.19 注1 上海飞机维修有限公司 -422,417.96 注1 60,274,314.38 注1：形成原因见本报告5.8.1.3节。 注2：形成原因见本报告5.8.1.3节。 5.9长期债权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面净额 债券投资 563,933,814.82 - 563,933,814.82 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 债券投资 542,124,759.14 - 542,124,759.14 5.9.1长期债券投资（单位：美元） 种类 面值 初始投资成本 年利率 到期日 美国零息债券 71,475,000.00 27,810,207.00 8.0435477% 2004年2月 种类 本期应计利息 累计应计利息 期末数 账面余额 减值准备 美国零息债券 2,633,285.25 40,319,134.92 68,129,341.92 - 期末账面余额按期末汇率8.2774折合人民币563,933,814.82元。 5.10固定资产 固定资产原值： 期初数 本期增加数 本期减少数 自购飞机 9,294,019,289.73 959,567,946.43 - 发动机 1,749,038,680.06 - - 融资租入飞机 14,986,202,338.31 - - 房屋及建筑物 2,017,664,083.49 13,577,423.85 3,787,140.32 设备 1,514,864,287.72 41,951,537.33 7,759,899.95 机动车辆 821,947,563.02 30,532,721.76 10,766,757.10 合计 30,383,736,242.33 1,045,629,629.37 22,313,797.37 期末数 自购飞机 10,253,587,236.16 发动机 1,749,038,680.06 融资租入飞机 14,986,202,338.31 房屋及建筑物 2,027,454,367.02 设备 1,549,055,925.10 机动车辆 841,713,527.68 合计 31,407,052,074.33 累计折旧： 期初数 本期增加数 本期减少数 自购飞机 4,234,031,278.18 195,890,931.75 - 发动机 810,845,462.79 36,586,394.73 - 融资租入飞机 5,834,363,125.35 301,366,003.65 - 房屋及建筑物 297,735,268.33 39,931,143.74 308,495.82 设备 812,279,234.34 68,710,073.08 3,090,399.15 机动车辆 506,613,203.22 45,005,862.48 8,530,501.65 合计 12,495,867,572.21 687,490,409.43 11,929,396.62 期末数 自购飞机 4,429,922,209.93 发动机 847,431,857.52 融资租入飞机 6,135,729,129.00 房屋及建筑物 337,357,916.25 设备 877,898,908.27 机动车辆 543,088,564.05 合计 13,171,428,585.02 净值： 期初数 本期增加数 本期减少数 自购飞机 5,059,988,011.55 763,677,014.68 - 发动机 938,193,217.27 -36,586,394.73 - 融资租入飞机 9,151,839,212.96 -301,366,003.65 - 房屋及建筑物 1,719,928,815.16 -26,353,719.89 3,478,644.50 设备 702,585,053.38 -26,758,535.75 4,669,500.80 机动车辆 315,334,359.80 -14,473,140.72 2,236,255.45 合计 17,887,868,670.12 358,139,219.94 10,384,400.75 期末数 自购飞机 5,823,665,026.23 发动机 901,606,822.54 融资租入飞机 8,850,473,209.31 房屋及建筑物 1,690,096,450.77 设备 671,157,016.83 机动车辆 298,624,963.63 合计 18,235,623,489.31 减值准备： 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 自购飞机 3,570,000.00 - - 3,570,000.00 发动机 - - - - 融资租入飞机 - - - - 房屋及建筑物 - - - - 设备 - - - - 机动车辆 - - - - 合计 3,570,000.00 - - 3,570,000.00 本期增加固定资产中由在建工程转入37,897.86万元；固定资产期末余额中包含已抵押的飞机净值161,558.60万元。 5.11在建工程 项目名称 期初数 本期增加数 本期减少数c 转固资 A340飞机预付款 1,345,025,891.84 1,828,228,415.84 - A320飞机预付款 1,708,941,718.42 885,820,437.24 349,349,400.73 浦东物流中心二期 92,281,130.56 18,943,087.67 -0 A340-600备发定金 27,879,888.39 78,547,906.13 -0 A320模拟机预付款 - 63,399,334.89 168,539.70 改装BFEA340-600MSN514 7,622,916.57 47,656,994.44 - 改装BFEA340-600MSN468 18,059,430.72 32,634,175.13 - 改装BFEA340-600MSN488 22,857,057.52 25,309,524.11 - 改装BFEA320-200 12,058,775.31 57,111,369.40 26,553,860.14 厦门国旅大厦 27,700,000.00 - - 飞机大修工程 - 63,286,766.95 - 浦东K-3地块3号公寓楼 18,308,705.18 75,175.00 - MD11客改货预付款B2175 - 17,791,064.39 - MD11客改货预付款B2172 - 17,717,800.46 - MD11客改货预付款B2171 - 17,717,483.87 - A340BFE改装 B2380 16,563,596.51 466,007.49 - A340BFE改装 B2381 16,734,092.56 1,708.19 - A340BFE改装 B2384 15,876,326.54 1,708.19 - 东航大厦大修工程 15,055,632.19 721,715.17 - A340BFE改装 B2383 13,720,919.16 455,511.70 - A340BFE改装 B2382 12,368,514.77 463,399.57 - 昌北简易机库 4,887,449.10 4,668,999.22 - 基地变电站 8,350,987.00 87,052.00 - 飞行楼工程 6,760,000.00 - - B737飞机预付款 6,662,160.33 - - 其他(97项) 46,029,273.45 19,564,341.14 2,906,813.47 合计 3,443,744,466.12 3,180,669,978.19 378,978,614.04 项目名称 期末数 资金来源 工程进度 其他减少 审定 借款、自 A340飞机预付款 - 3,173,254,307.68 筹 未完工 借款、自 A320飞机预付款 207,723.80 2,245,205,031.13 筹 未完工 浦东物流中心二期 - 111,224,218.23 自筹 未完工 A340-600备发定金 - 106,427,794.52 自筹 未完工 A320模拟机预付款 - 63,230,795.19 自筹 未完工 改装BFEA340-600MSN514 - 55,279,911.01 自筹 未完工 改装BFEA340-600MSN468 - 50,693,605.85 自筹 未完工 改装BFEA340-600MSN488 - 48,166,581.63 自筹 未完工 改装BFEA320-200 - 42,616,284.57 自筹 未完工 厦门国旅大厦 - 27,700,000.00 自筹 未完工 飞机大修工程 39,266,906.04 24,019,860.91 自筹 未完工 浦东K-3地块3号公寓楼 - 18,383,880.18 自筹 未完工 借款、自 MD11客改货预付款B2175 - 17,791,064.39 筹 未完工 借款、自 MD11客改货预付款B2172 - 17,717,800.46 筹 未完工 借款、自 MD11客改货预付款B2171 - 17,717,483.87 筹 未完工 A340BFE改装 B2380 - 17,029,604.00 自筹 未完工 A340BFE改装 B2381 - 16,735,800.75 自筹 未完工 A340BFE改装 B2384 - 15,878,034.73 自筹 未完工 东航大厦大修工程 - 15,777,347.36 自筹 未完工 A340BFE改装 B2383 - 14,176,430.86 自筹 未完工 A340BFE改装 B2382 - 12,831,914.34 自筹 未完工 昌北简易机库 - 9,556,448.32 自筹 未完工 基地变电站 - 8,438,039.00 自筹 未完工 飞行楼工程 - 6,760,000.00 自筹 未完工 借款、自 B737飞机预付款 - 6,662,160.33 筹 未完工 其他(97项) 1,712,925.57 60,973,875.55 合计 41,187,555.41 6,204,248,274.86 上述在建工程中所含借款费用资本化的金额列示如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 A340预付款 90,296,886.06 32,128,729.06 - 122,425,615.12 A320预付款 26,179,195.38 15,716,520.00 6,564,124.96 35,331,590.42 B737预付款 1,074,982.83 - - 1,074,982.83 MD11预付款 - 1,051,415.61 - 1,051,415.61 合计 117,551,064.27 48,896,664.67 6,564,124.96 159,883,603.98 在建工程减值准备金额如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 厦门国旅大厦 10,000,000.00 9,000,000.00 - 19,000,000.00 项目 计提原因 厦门国旅大厦 已被抵押且成本明显高于可变现净值 在建工程期末数比期初数增加了80.13%，主要系本期飞机预付款增加所致。 5.12无形资产 项目 土地使用权 房屋使用权 软件 原始金额 1,306,788,133.64 43,732,860.00 5,774,575.19 取得方式 投入/自购 自购 自购 期初数： 账面余额 1,228,560,871.72 40,006,560.18 4,412,744.15 减：减值准备 - - - 账面净额 1,228,560,871.72 40,006,560.18 4,412,744.15 本期增加： - 736,250.00 本期减少： 本期转出 - - - 本期摊销 14,323,203.14 444,391.90 480,578.52 本期提/(冲)减值准备 - - - 小计 14,323,203.14 444,391.90 480,578.52 期末数： 账面余额 1,214,237,668.58 39,562,168.28 4,668,415.63 减：减值准备 - - - 账面净额 1,214,237,668.58 39,562,168.28 4,668,415.63 剩余摊销月份 50~570 546 42~53 项目 其他 合计 原始金额 753,565.00 1,357,049,133.83 取得方式 自购 期初数： 账面余额 522,785.00 1,273,502,961.05 减：减值准备 - - 账面净额 522,785.00 1,273,502,961.05 本期增加： - 736,250.00 本期减少： - 本期转出 - - 本期摊销 67,860.00 15,316,033.56 本期提/(冲)减值准备 - - 小计 67,860.00 15,316,033.56 期末数： 账面余额 454,925.00 1,258,923,177.49 减：减值准备 - - 账面净额 454,925.00 1,258,923,177.49 剩余摊销月份 34~41 5.13长期待摊费用 经营性租赁飞 项目 经营租赁费 飞行员培训费 机关税增值税 原始发生额 193,076,594.37 12,070,313.36 100,879,100.00 期初数 53,736,675.22 12,070,313.36 63,862,831.00 本期增加 - - - 本期摊销 - 8,163,392.10 754,403.70 本期转出 - - 63,862,831.00 期末数 45,573,283.12 11,315,909.66 - 累计摊销额 147,503,311.25 754,403.70 37,016,269.00 剩余摊销年限 33-34月 90个月 飞机改装费 制服费 其他递延支出 合计 项目 103,940,189.86 25,953,572.76 39,002,308.88 474,922,079.23 原始发生额 - 72,237,816.85 15,905,409.10 30,289,201.45 248,102,246.98 期初数 12,562,179.88 11,619,295.41 - 24,181,475.29 本期增加 7,648,345.76 6,213,181.60 3,269,533.67 26,048,856.83 本期摊销 - 1,118,556.60 64,981,387.60 本期转出 期末数 77,151,650.97 20,192,966.31 27,019,667.78 181,253,477.84 累计摊销额 26,788,538.89 5,760,606.45 11,982,641.10 12-123个月 剩余摊销年限 5.14递延税款借项 5.14.1合并数 项目 期末数 期初数 坏帐准备 35,969,413.10 33,917,994.63 存货跌价准备 67,407,277.55 50,535,492.19 固定资产减值准备 535,500.00 535,500.00 在建工程减值准备 2,850,000.00 1,500,000.00 长期投资减值准备 580,156.70 580,156.70 税务亏损 150,677,006.13 141,476,924.86 合计 258,019,353.48 228,546,068.38 5.14.2母公司 项目 期末数 期初数 坏帐准备 21,238,497.52 20,701,465.62 存货跌价准备 61,269,956.26 44,649,956.26 固定资产减值准备 535,500.00 535,500.00 在建工程减值准备 2,850,000.00 1,500,000.00 长期投资减值准备 - - 税务亏损 139,570,044.98 141,476,924.86 合计 225,463,998.76 208,863,846.74 5.15短期借款 借款种类 期末数 期初数 信用借款 4,573,918,948.83 4,501,508,747.03 5.16应付票据 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 404,216,950.03 411,246,877.94 银行承兑汇票 19,859,255.52 - 合并 424,076,205.55 411,246,877.94 应付票据主要为本期公司与中国民生银行上海分行、深圳发展银行上海分行、兴业银行上海分行签订综合授信合同，由本公司开出买方付息票据贴现的商业承兑汇票，用于支付本公司货款。 应付票据期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位应付的票据。 5.17应付账款 期末数 期初数 应付账款 445,235,715.72 371,620,243.08 应付账款主要是反映本公司出售其他航空公司承运的并已向本公司开账至今未结账的款项和本公司购买航材应支付的款项。 应付账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.18预收账款 期末数 期初数 预收账款 59,450,175.08 61,085,495.49 期末数中账龄超过3年的预收帐款余额为 33,923,151.10元，为本公司出售15年房屋使用权预收的全部款项，分15年转收入，余额为尚未转收入数额。 预收账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.19国际票证结算 本项目核算公司出售的国际航线的客、货、邮及逾重行李票证所取得的待结算款，本公司或其他航空公司承运后，在取得公司发售的运输凭证后结转收入或在其他航空公司向公司开账时凭其他航空公司的开账清单转应付账款。国际票证结算期末贷方余额606,986,809.00元。 5.20国内票证结算 本项目核算公司出售的国内航线的客、货、邮及逾重行李票证所取得的待结算款，公司或其他航空公司承运后，在取得公司发售的运输凭证后结转收入，或在其他航空公司向公司开账时凭其他航空公司的开账清单转应付账款。国内票证结算期末贷方余额209,623,026.87元。 5.21应付股利 项目 期末数 期初数 法人股股利 735,594.70 2,948,841.00 5.22应交税金 项目 期末数 期初数 企业所得税 115,982,936.55 122,686,423.44 增值税 1,872,797.42 1,836,551.03 营业税 29,973,293.53 54,464,186.81 城市维护建设税 2,028,657.36 4,287,710.88 其他 2,358,857.88 4,254,667.70 合计 152,216,542.74 187,529,539.86 5.23未交民航基础设施建设基金 期末余额168,454,599.47元，为按运输收入的一定比例计提，应上缴民航总局的款项。 5.24其他应付款 期末数 期初数 其他应付款 952,323,706.73 770,363,539.11 其他应付款期末余额中应付持本公司62%股份的股东中国东方航空集团公司30,665,294.47元。 账龄超过3年的其他应付款余额为30,160,152.01元，主要为尚未支付的飞行员培训费及代理人领取机票所支付的押金。 5.25预提费用 期末数 应计未支付 租机利息 131,052,536.20 借款利息 25,034,466.54 应计未支付 飞机租赁费 56,475,098.49 应计未支付 飞发大修费 1, 260,946,283.62 应计未支付 起降费 568,256,826.83 应计未支付 航油费 503,431,783.86 应计未支付 餐食费 81,917,374.85 应计未支付 飞机保险 4,987,992.71 离港信息费 48,125,000.00 应计未支付 电脑订座费 44,010,252.14 应计未支付 经营租赁费 14,971,061.65 应计未支付 其他 679,407.20 合计 2,739,888,084.09 期初数 预计原因 租机利息 113,453,171.80 借款利息 - 应计未支付 飞机租赁费 71,488,498.31 飞发大修费 1,202,799,635.72 起降费 420,325,453.57 航油费 307,475,642.31 餐食费 62,049,268.88 飞机保险 12,446,521.30 离港信息费 56,288,250.93 应计未支付 电脑订座费 - 经营租赁费 15,903,578.11 其他 35,204,672.67 合计 2,297,434,693.60 5.26一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 1,687,307,825.60 984,952,960.00 一年内到期的长期应付款 2,492,889,398.60 2,524,415,084.78 一年内到期的应付资产转让款 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 4,210,197,224.20 3,539,368,044.78 其中：一年内到期的长期应付款为融资租入固定资产应付款，明细如下： 项目 期末数 期初数 融资租赁最低付款额 3,028,342,699.36 3,114,783,680.70 减：未确认融资租赁费用 535,453,300.76 590,368,595.92 资租赁长期应付款净额 2,492,889,398.60 2,524,415,084.78 5.27长期借款 借款种类 期末数 期初数 信用借款 3,194,500,947.45 2,348,556,295.63 担保借款 2,801,082,300.64 687,500,000.00 抵押借款 525,000,000.00 739,832,417.12 合计 6,520,583,248.09 3,775,888,712.75 上述期末抵押借款的抵押物为5架空中客车A320飞机，抵押手续尚在办理中。 长期借款期末数比期初数增加了72.69%，主要系公司为了满足投资增长的需要。 5.28长期应付款 项目 期末数 期初数 融资租入固定资产应付款 6,906,526,688.10 7,393,355,532.98 应付中国民用航空飞行学院 150,000,000.00 180,000,000.00 合计 7,056,526,688.10 7,573,355,532.98 5.28.1融资租入固定资产应付款 项目 期末数 期初数 融资租赁最低付款额 7,839,612,508.39 8,502,268,858.55 减：未确认融资租赁费用 933,085,820.29 1,108,913,325.57 融资租赁长期应付款净额 6,906,526,688.10 7,393,355,532.98 注：融资租入固定资产应付款期末余额6,906,526,688.10元，系公司融资租赁飞机而欠融资租赁公司的款项，其中USD582,161,536.24元，折合汇率为@8.2774；DEM199,885,253.92元，折合汇率为@4.8393；JPY16,172,605,062.00，折合汇率为@0.06928。 融资租入固定资产应付款期末余额6,906,526,688.10元，其中包括融资租赁最低付款额7,839,612,508.39元以及未确认融资租赁费用933,085,820.29元。 5.28.2公司2001年以2.7亿元价款受让原中国民用航空飞行学院所属的长城航空公司资产，根据转让协议，公司自2001年6月开始在9年内分期支付该转让款，本期支付该转让款30,000,000.00元，截至本期末余额为150,000,000.00元。 5.29递延税款贷项 项目 期末数 期初数 接受捐赠实物资产 181,714.53 181,714.53 资产评估增值 432,258.75 471,555.00 投资收益 1,518,089.93 1,470,102.86 折旧 241,496,354.75 182,463,110.05 合计 243,628,417.96 184,586,482.44 5.30股本 期初数 本期增减变动+/(-) 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币 普通股 300,000,000.00 300,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 1,566,950,000.00 1,566,950,000.00 已流通股份合计 1,866,950,000.00 1,866,950,000.00 三、股份总数 4,866,950,000.00 4,866,950,000.00 5.31资本公积 项目 期初数 本期增加 954,456,511.50 - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 120,000.00 - 股权投资准备 29,728,008.58 124,721.02 资产评估增值 203,086,312.74 - 其他资本公积转入 69,718,951.60 20,298,713.95 合计 1,257,109,784.42 20,423,434.97 项目 本期减少 期末数价 股本溢价 - 954,456,511.50 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - 120,000.00 股权投资准备 - 29,852,729.60 资产评估增值 20,270,104.95 182,816,207.79 其他资本公积转入 - 90,017,665.55 合计 20,270,104.95 1,257,263,114.44 资本公积-资产评估增值准备本期减少数主要系公司股份制改制时形成的资产评估增值400,948,524.29元，从1998年起按10年平均转入资本公积-其他资本公积转入。 5.32盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 29,593,534.24 - - 29,593,534.24 法定公益金 29,512,368.58 - - 29,512,368.58 任意盈余公积 81,165.66 - - 81,165.66 合计 59,187,068.48 - - 59,187,068.48 5.33未分配利润 期初未分配利润 198,158,023.32 加:本期净利润 -1,421,165,036.02 期末未分配利润 -1,223,007,012.70 5.34主营业务收入和主营业务成本 5.34.1合并数 5.34.1.1分业务性质 项目 收入 成本 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 航空运输及手续费 5,464,762,015.21 6,265,133,006.67 5,496,593,004.82 培训 8,229,631.45 5,403,986.49 16,887,929.88 合计 5,472,991,646.66 6,270,536,993.16 5,513,480,934.70 项目 上年同期发生数 航空运输及手续费 4,638,916,101.22 培训 17,065,617.70 合计 4,655,981,718.92 5.34.1.2分地区 项目 收入 成本 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 国内 2,245,694,306.00 2,691,015,749.17 2,349,741,378.33 国际 2,467,209,268.90 2,531,793,890.02 2,474,673,210.62 地区 760,088,071.76 1,047,727,353.97 689,066,345.75 合计 5,472,991,646.66 6,270,536,993.16 5,513,480,934.70 项目 上年同期发生数 国内 2,073,620,859.49 国际 1,846,303,815.14 地区 736,057,044.29 合计 4,655,981,718.92 主营业务收入来源前五位的金额合计为489,604,991.27元，占本期主营业务收入的8.95%。 主营业务收入本期比上年同期减少12.72%，主要系受今年非典型肺炎疫情的影响所致。主营业务成本本期比上年同期增长了18.42%，主要系本期较上年同期运力有所增加从而使相关的营运成本有所上升，以及国际、国内航油价格上涨所致。 5.34.2母公司 5.34.2.1分业务性质 项目 收入 成本 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 航空运输及手续费 4,307,143,490.48 5,287,069,318.97 4,546,706,310.52 项目 上年同期发生数 航空运输及手续费 3,911,818,780.04 5.34.2.2分地区 项目 收入 成本 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 国内 1,911,640,221.61 2,315,381,597.00 2,072,197,978.42 国际 1,690,274,740.53 1,993,861,228.90 1,749,168,368.90 地区 705,228,528.34 977,826,493.07 725,339,963.20 合计 4,307,143,490.48 5,287,069,318.97 4,546,706,310.52 项目 上年同期发生数 国内 1,755,693,159.98 国际 1,415,462,724.86 地区 740,662,895.20 合计 3,911,818,780.04 主营业务收入来源前五位的金额合计为489,604,991.27元，占本期主营业务收入的11.37%。 主营业务收入本期比上年同期发生数减少了18.53%，主要系受非典型肺炎疫情的影响。 主营业务成本本期比上年同期发生数增长了16.23%，主要系本期较上年同期运力有所增加从而使相关的营运成本有所上升，以及国际、国内航油价格上涨所致。 5.35转作民航基础设施建设基金 本期发生数 上年同期发生数 转作民航基础设施建设基金 137,185,633.96 204,075,328.28 转作民航基础设施建设基金本期比上年同期减少了32.78%，主要系根据财政部财综明电[2003]1号文的规定，免收民航企业2003年5月至9月的民航基础设施建设基金所致。 5.36主营业务税金及附加 项目 本期发生数 上年同期发生数 营业税 108,868,890.62 134,690,044.68 城建税 7,022,725.61 9,216,145.62 教育费附加 3,356,695.13 4,254,985.21 合计 119,248,311.36 148,161,175.51 主营业务税金及附加本期比上年同期减少了19.51%，主要系由于本期受非典型肺炎疫情的影响，主营业务收入本期比上年同期发生数减少所致。 5.37其他业务利润 项目 本期发生数 收入 成本 利润 材料调拨 4,070,692.04 2,710,871.21 1,359,820.83 手续费 39,324.75 7,798.57 31,526.18 地面服务 298,269,901.03 94,081,780.06 204,188,120.97 租金 45,393,341.57 23,888,092.99 21,505,248.58 其他 6,421,509.79 3,647,145.10 2,774,364.69 合计 354,194,769.18 124,335,687.93 229,859,081.25 项目 上年同期发生数 收入 成本 利润 材料调拨 11,488,791.67 9,141,814.93 2,346,976.74 手续费 1,786,438.85 24,324.50 1,762,114.35 地面服务 240,557,711.48 86,084,580.35 154,473,131.13 租金 90,665,114.01 23,258,438.64 67,406,675.37 其他 6,828,452.71 4,044,716.88 2,783,735.83 合计 351,326,508.72 122,553,875.30 228,772,633.42 5.38营业费用 营业费用本期发生额为419,199,509.92元，比上年同期减少了30.41%，主要系本公司受非典型肺炎疫情的影响，机票的销售量减少所致。 5.39管理费用 管理费用本期发生额为464,635,830.83元，比上年同期增长了44.44%，主要系本公司根据与有意向收购本公司FK-100飞机航材的公司的谈判情况，对FK-100飞机消耗件及高价周转件增加计提特别准备所致。 5.40财务费用 项目 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 434,121,246.80 447,882,665.77 减:利息收入 47,998,308.35 35,690,513.38 汇兑损失 98,719,190.72 280,728,205.82 减:汇兑收益 98,979,912.90 224,980,809.24 其他 2,695,811.53 2,204,590.66 合计 388,558,027.80 470,144,139.63 5.41投资收益 5.41.1合并数 项目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 53,909.51 490,645.16 债权投资收益 21,802,506.15 20,178,635.62 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -28,420,679.06 5,731,538.21 股权投资差额摊销 -3,141,171.55 276,909.44 合计 -9,705,434.95 26,677,728.43 投资收益本期发生数比上年同期发生数减少了136.38%，主要系本公司2002年下半年收购的中国东方航空武汉有限公司的本期亏损。 5.41.2母公司 项目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 - 债权投资收益 21,802,506.15 20,178,635.62 期末调整的被投资公 司所有者权益净增减的金额 63,235,538.93 71,480,575.75 股权投资差额摊销 -3,241,164.89 276,909.44 合计 81,796,880.19 91,936,120.81 5.42补贴收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 财政补贴 29,199,673.33 13,610,000.00 5.42.1根据上海市财政局根据沪财法[2003]55号文的有关规定，本公司于本期收到的财政补贴资金6,333,673.33元。 5.42.2本公司江西分公司收到的退税款286,000.00元。 5.42.3本公司山东分公司收到青岛市及济南市财政局的财政补贴资金22,580,000.00元。 5.43营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 处置固定资产净收益 152,329.98 168,627.88 罚款净收入 1,781,103.95 502,463.12 其他 386,914.80 480,927.81 合计 2,320,348.73 1,152,018.81 5.44营业外支出 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净支出 2,198,611.17 7,759,591.69 赔偿金 477,456.78 1,108,605.04 捐赠支出 78,467.00 136,891.86 固定资产在建工程减值准备 9,000,000.00 - 其他 2,460,950.72 2,943,381.89 合计 14,215,485.67 11,948,470.48 5.45所得税 本期所得税费用 60,824,195.76元，系采用纳税影响会计法所计提所得税费用。 5.46现金流量中重要的其他收支项目 5.46.1支付的其他与筹资活动有关的现金为649,994,599.31元，为支付的融资租赁费本金和利息。 6.关联方关系及其交易 6.1存在控制关系的关联方 6.1.1存在控制关系的关联方简况 企业名称 注册地址 主营业务 中国东方航空集团公司 上海市虹桥路 集团下属企业经营管理 上海东方飞行培训有限公司 上海市外高桥 飞行人员及其他与航空有关的 人员培训 齐鲁东方航空食品有限公司 济南 食品生产及销售.机上配餐及餐 饮服?? 江苏东方航空国际旅行社有限公司 南京 旅游服务.百货工艺美术品销售 东航实业有限公司 北京 销售包装食品、饮料、针纺织 品、百货、五金交电 等 中国货运航空有限公司 浦东新区 国际(地区)、国内航空货邮运 输业务 江南旅游香港公司 香港 旅游服务 中国东方航空江苏有限公司 南京 国内和经批准的国际航空客、 货、邮运输业务 东方航空江苏广告公司 南京 设计制作国内报刊，广告， 印刷品等 上海东方福达运输服务有限公司 上海市浦东新区 航空及海上进出口货物运输代 理；国际航空快递 上海东航投资有限公司 上海市浦东新区 实业投资及其相关业务的咨询 服务 上海东方飞机维修有限公司 上海市浦东新区 飞机航线修理业务 企业名称 与本企 经济性质 法人代表 业关系 或类型 中国东方航空集团公司 母公司 国有 叶毅干 上海东方飞行培训有限公司 子公司 有限责任 严邦洪 齐鲁东方航空食品有限公司 子公司 有限责任 王云龙 江苏东方航空国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 花德祥 东航实业有限公司 子公司 有限责任 曹建雄 中国货运航空有限公司 子公司 有限责任 李仲明 江南旅游香港公司 子公司 有限责任 苏国新 中国东方航空江苏有限公司 子公司 有限责任 苏国新 东方航空江苏广告公司 子公司 集体企业 杨建敏 上海东方福达运输服务有限公司 子公司 中外合资 周礼国 上海东航投资有限公司 子公司 有限责任 刘绍勇 上海东方飞机维修有限公司 子公司 中外合资 杨旭 6.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 中国东方航空集团公司 748,970,000.00 - - 上海东方飞行培训有限公司 358,000,000.00 115,000,000.00 - 齐鲁东方航空食品有限公司 13,366,667.20 - - 江苏东方航空国际旅行社有限公司 1,500,000.00 - - 东航实业有限公司 70,000,000.00 - - 中国货运航空有限公司 500,000,000.00 - - 江南旅游香港公司 641,100.00 - - 中国东方航空江苏有限公司 257,503,600.00 - - 东方航空江苏广告公司 300,000.00 - - 上海东方福达运输服务有限公司 USD1,000,000 - - 上海东航投资有限公司 300,000,000.00 112,500,000.00 - 上海东方飞机维修有限公司 - USD3,100,000 - 企业名称 期末数 中国东方航空集团公司 748,970,000.00 上海东方飞行培训有限公司 473,000,000.00 齐鲁东方航空食品有限公司 13,366,667.20 江苏东方航空国际旅行社有限公司 1,500,000.00 东航实业有限公司 70,000,000.00 中国货运航空有限公司 500,000,000.00 江南旅游香港公司 641,100.00 中国东方航空江苏有限公司 257,503,600.00 东方航空江苏广告公司 300,000.00 上海东方福达运输服务有限公司 USD1,000,000 上海东航投资有限公司 412,500,000.00 上海东方飞机维修有限公司 USD3,100,000 6.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 % 金额 中国东方航空集团公司 3,000,000,000.00 62.00 - 上海东方飞行培训有限公司 340,100,000.00 95.00 109,250,000.00 齐鲁东方航空食品有限公司 8,688,333.68 65.00 - 江苏东方航空国际旅行社有限公司 825,000.00 38.50 - 东航实业有限公司 60,100,000.00 85.86 - 中国货运航空有限公司 350,000,000.00 70.00 - 江南旅游香港公司 352,605.00 55.00 - 中国东方航空江苏有限公司 141,626,980.00 55.00 - 东方航空江苏广告公司 893,354.87 55.00 - 上海东方福达运输服务有限公司 7,088,244.40 51.00 - 上海东航投资有限公司 295,020,000.00 98.34 112,500,000.00 上海东方飞机维修有限公司 - - 15,394,662.00 企业名称 本期增加 本期减少 期末数 % 金额 % 金额 % 中国东方航空集团公司 - - - 3,000,000,000.00 62.00 上海东方飞行培训有限公司 - - - 449,350,000.00 95.00 齐鲁东方航空食品有限公司 - - - 8,688,333.68 65.00 江苏东方航空国际旅行社有限公司 - - - 825,000.00 38.50 东航实业有限公司 - - - 60,100,000.00 85.86 中国货运航空有限公司 - - - 350,000,000.00 70.00 江南旅游香港公司 - - - 352,605.00 55.00 中国东方航空江苏有限公司 - - - 141,626,980.00 55.00 东方航空江苏广告公司 - - - 893,354.87 55.00 上海东方福达运输服务有限公司 - - - 7,088,244.40 51.00 上海东航投资有限公司 0.45 - - 407,520,000.00 98.79 上海东方飞机维修有限公司 0.00 - - 15,394,662.00 60.00 6.1.4存在控制关系的关联方交易(单位：千元) 6.1.4.1关联方交易金额 6.1.4.1.1提供餐食 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 齐鲁东方航空食品有限公司 6,496 3,508 6.1.4.1.2提供资金 中国东方航空集团公司委托东航集团财务有限责任公司向公司提供短期零息委托贷款，贷款本金人民币8.3亿元，期限为2003年6月至2003年11月。 6.1.4.2关联方应收应付款项 项目 期末数 期初数 预付帐款：中国东方航空集团公司 1,331 - 其他应收款：中国东方航空集团公司 397 1,765 其他应付款：中国东方航空集团公司 30,665 19,135 应收账款：江苏东方航空国际旅行社有限公司 12,727 11,950 6.2不存在控制关系但有关联交易的关联方(单位：千元) 6.2.1不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 东方航空进出口公司 同一母公司 上海东方航空实业公司 同一母公司 青岛东航服务有限公司 同一母公司 东航集团财务有限责任公司 同一母公司 上海东航房地产经营公司 同一母公司 上海东航物业公司 同一母公司 东航汽车修理厂 同一母公司 上海东方航空食品有限公司 同一母公司 东方航空(汕头)经济发展有限公司 同一母公司 上海东方航空设备制造公司 同一母公司 上海航空印刷有限公司 同一母公司 上海东方航空传媒有限公司 同一母公司 东航国际旅游运输有限公司 同一母公司 上海东美航空股份有限公司 同一母公司 上海东方航空发展公司 同一母公司 东航舟山旅游实业发展公司 同一母公司 青岛东航服务有限公司 同一母公司 东航旅运(香港)有限公司 同一母公司 上海旅游(香港)有限公司 同一母公司 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司 母子公司 上海东航综合服务部 同一母公司 中国东方航空武汉有限责任公司 子公司 中国东方航空西北公司 同一母公司 中国东方航空云南公司 同一母公司 6.2.2关联方交易金额 6.2.2.1采购 公司向关联方购置固定资产或采购航材、餐食等有关明细如下： 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 上海东方航空实业公司 3,652 4,965 青岛东航服务有限公司 4,502 1,136 上海东方航空食品有限公司 43,851 76,315 东方航空(汕头)经济发展有限公司 15,208 22,411 上海东方航空设备制造公司 1,330 3,527 上海东方航空传媒有限公司 618 - 上海东航综合服务部 4,203 - 6.2.2.2接受劳务 公司接受关联方提供劳务有关明细如下: 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 东方航空进出口公司 11,488 9,591 上海东方航空实业公司 19,953 17,588 上海东航物业有限公司 1,945 3,325 上海东方航空设备制造公司 2,896 352 上海航空印刷有限公司 3,025 751 上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 11,981 14,156 上海东方航空传媒有限公司 - 2,013 上海东方航空发展有限公司 2,301 1,840 中国东方航空武汉有限责任公司 3,237 - 中国东方航空西北公司 2,705 - 中国东方航空云南公司 1,358 - 6.2.2.3提供劳务 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 中国东方航空武汉有限责任公司 11,303 - 6.2.2.4提供资金 公司2003年上半年因存放于东航集团财务有限责任公司资金而取得存款利息收入人民币2,206千元。 6.2.2.5接受融资 公司2003年上半年因向东航集团财务有限责任公司借款支付利息人民币5,100千元。 6.2.2.6租赁 2003年3~6月，公司因湿租给中国东方航空武汉有限责任公司2架B737-300飞机而取得租金收入1,077万元。 6.2.3关联方应收应付款项 6.2.3.1应收帐款 企业名称 期末数 期初数 上海东方航空发展公司 7,644 20,455 上海旅游(香港)有限公司 77,670 58,190 上海东美航空股份有限公司 16,698 24,589 东航国际旅游运输有限公司 11,012 11,012 东航舟山旅游实业发展公司 5,762 5,762 东航旅运(香港)有限公司 48,670 102,551 上海民航东大实业公司 - 1,273 中国东方航空武汉有限责任公司 537 256 中国东方航空西北公司 2,393 - 6.2.3.2应付账款 企业名称 期末数 期初数 东方航空进出口公司 166,848 131,236 青岛东航服务有限公司 193 - 中国东方航空武汉有限责任公司 42,619 - 中国东方航空西北公司 47,696 - 中国东方航空云南公司 14,230 - 6.2.3.3其他应收款 企业名称 期末数 期初数 东方航空进出口公司 54,750 8,520 上海东方航空传媒有限公司 1,405 1,392 上海东方航空实业公司 6,237 6,237 上海东方航空食品有限公司 15,590 15,590 上海东航房地产经营公司 651 - 中国东方航空武汉有限责任公司 13,040 2,185 6.2.3.4预付账款 企业名称 期末数 期初数 上海东方航空设备制造公司 - 454 东方航空进出口公司 44,115 29,695 6.2.3.5其他应付款 企业名称 期末数 期初数 东方航空进出口公司 4,770 7,502 东航汽车修理厂 8,334 4,193 中国东方航空武汉有限责任公司 110 - 7.承诺事项 7.1融资租赁承诺事项 根据公司已签订的不可撤消的融资租赁合同，至2003年6月30日止未来最低应支付租金总额折合人民币约为108.68亿元。其中，2004年6月前需支付约30.28亿元；2004年6月至2005年6月需支付约14.74亿元；2005年6月至2006年6月需支付约19.70亿元。 7.2经营租赁承诺事项 根据公司已签订的不可撤消的经营性租赁合同，至2003年6月30日止未来最低应支付租金总额折合人民币约为65.10亿元。其中，2004年6月前需支付约10.42亿元；2004年6月至2005年6月需支付约9.73亿元；2005年6月至2006年6月需支付约9.74亿元。 7.3资本性承诺事项 公司与一独立第三方签订了购买五架空中客车A340飞机的协议，飞机将于2003年下半年至2004年陆续交付。 公司与一独立第三方签订了购买二十架空中客车A320飞机的协议，飞机已于2003年上半年交付3架，将于2003年下半年交付7架，2004年交付5架，2005年交付5架。 公司与一独立第三方签订了购买5台CFM56发动机的协议，发动机将于2006年交付一台，2007年交付二台，2008年交付二台。 公司与一独立第三方签订了MD-11飞机客改货合同，根据该合同，本公司将有3架MD-11型飞机于2003年8月至2004年2月间进行客改货改装。 8.或有事项 8.1公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司为南京禄口国际机场有限公司向中国建设银行江苏省分行贷款提供担保，担保金额为15,000万元，担保期限为1998年12月24日至2004年10月20日。 8.2鉴于公司预计在偿还诸如融资租赁负债、购置飞机等外汇负债后仍将有更多的来源于出售机票的包括一定数量的东南亚货币在内的外汇保留，考虑到东南亚货币汇率及该地区政治、经济的不稳定性，公司将面临较大的外汇风险。为了降低此风险，本公司与中国境内银行达成若干外汇/利率互换合约和远期外汇套期合约。至2003年6月30日末，公司尚有如下已签约但未执行完毕的合约： 8.2.1外汇/利率互换合约(单位：千美元) 起讫日期 (起始)名义本金 2003.12.22-2006.12.22 22,000 2003.1.2-2004.7.1 9,538 2002.12.10-2010.9.10 22,525 2003.1.16-2003.10.16 22,624 8.2.2外汇远期结构性交易(单位：千美元) 交割日期 交易美元本金 2004.1.25-2006.12.25中每月25日 5,000 2004.2.27-2007.8.31中每个2月底和8月底 2,985 2003.4.26-2004..3.26中每月26日 1,000 8.2.3 Knock-Ou远t期外汇买卖(单位：千美元) 交割日期 交易美元本金 2003.4-2004.3中每月26日 1,000 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 9.1根据公司股东会决议，公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司的注册资本将由人民币2.58亿元增加至人民币10亿元，目前该项增资工作仍在进行当中。 9.2根据公司与拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司签订的飞机购买协议，公司向中国东方航空江苏有限公司出售3架空中客车A320飞机，飞机于2003年上半年交付2架，将于2003年下半年交付1架。 9.3根据本公司与中国远洋运输（集团）总公司（以下简称中远）、中华航空股份有限公司（以下简称华航）签订了股权转让合同，本公司将向华航转让本公司拥有中国货运航空有限公司百分之十五的股权，同时中国货运航空有限公司将增加注册资本，增资后的注册资本为15亿人民币，本公司的持股比例为55%。该股权转让及增资事项已上报民航总局及国家计委，并于2003年 1月获得批准，目前该项工作尚未全部完成。 9.4基于与上述8.2段所述同样的目的，本公司在2003年与中国境内银行达成如下合约： 利率互换合约(单位：千美元) 起讫日期 (起始)名义本金 2003.10-2006.7 19,824 10.其他重要事项 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事项。 11.会计报表之批准 本会计报表于2003年8月25日业经本公司董事会批准通过。 12.对比数据 为符合一致性原则，本公司对列于本会计报表中的某些期初或上期比较数据已作适当的重分类及重新表述。 13.补充资料 (1). 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净资产差异表（单位：千元） 2003年6月 2002年末 按国际会计准则 6,127,405 7,379,103 由于不同可使用年限而造成飞行设备 折旧差异 -1,125,565 -885,943 由于不同可使用年限而造成飞机折旧 差异以及出售飞机及发动机收益的差异 -1,870,051 -1,973,557 飞机大修的预提费用 768,654 833,481 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来 的额外费用 51,153 51,964 退休后之福利准备 562,507 542,939 出售福克之减值费用 - 38,750 出售员工宿舍损失 -24,373 -24,373 员工住房补贴准备 80,179 80,179 有关购入一客运业务的分期应付款的时 间价值 -32,691 -37,750 商誉 -87,656 -90,484 负商誉 48,051 49,777 确认未实现外汇套期合约收益 27,538 28,225 飞机重估减值 68,367 68,367 冲销土地使用权评估增值 369,466 374,689 税务调整 163,059 170,917 其他 -165,650 -224,879 按国内企业会计制度 4,960,393 6,381,405 (2). 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净利润差异表（单位：千元） 本期数 上年同期数 按国际会计准则 -1,252,385 25,515 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧差异 -239,622 -118,441 由于不同可使用年限而造成飞机及发动机折旧 和出售盈亏的差异 103,506 108,483 飞机大修的预提费用 -64,827 9,988 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用 -811 -5,494 退休后之福利准备 19,568 23,655 出售员工宿舍损失 - 9,768 就有关购入一客运业务的分期应付款预提利息 5,059 5,737 商誉摊销 2,828 2,828 负商誉摊销 -1,726 -1,726 税务调整 -7,858 -39,139 其他 15,103 32,528 按国内企业会计制度 -1,421,165 53,702 附表： 资产负债表 2003年6月30日 单位：元 编制单位：中国东方航空股份有限公司 资 产 注释号 期末数(合并) 期末数(母公司) 流动资产： 货币资金 5.1 2,879,088,695.21 2,192,860,206.59 短期投资 5.2 290,500,000.00 - 应收股利 3,845,336.56 3,845,336.56 应收帐款 5.3 1,034,571,318.14 598,565,286.25 其他应收款 5.4 443,996,741.77 1,038,023,554.27 预付帐款 5.5 101,417,556.88 94,224,289.53 存货 5.6 1,688,718,602.84 1,612,510,278.56 待摊费用 5.7 126,929,811.60 105,688,559.86 流动资产合计 6,569,068,063.00 5,645,717,511.62 长期投资： 长期股权投资 5.8 596,127,972.76 2,206,708,194.33 长期债权投资 5.9 563,933,814.82 563,933,814.82 长期投资合计 1,160,061,787.58 2,770,642,009.15 减：长期投资减值准备 1,758,050.62 - 长期投资净额 1,158,303,736.96 2,770,642,009.15 其中：合并价差（合并报表填列） -1,591,084.47 - 其中：股权投资差额 60,274,314.38 60,274,314.38 固定资产： 固定资产原价 5.10 31,407,052,074.33 27,397,819,976.50 减：累计折旧 5.10 13,171,428,585.02 11,633,183,999.75 固定资产净值 18,235,623,489.31 15,764,635,976.75 减：固定资产减值准备 5.10 3,570,000.00 3,570,000.00 固定资产净额 18,232,053,489.31 15,761,065,976.75 工程物资 329,000.00 329,000.00 在建工程 5.11 6,185,248,274.86 6,002,659,260.97 固定资产清理 197,173.93 0.00 固定资产合计 24,417,827,938.10 21,764,054,237.72 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 1,258,923,177.49 779,954,764.17 长期待摊费用 5.13 181,253,477.84 161,195,505.73 无形资产及其他资产合计 1,440,176,655.33 941,150,269.90 递延税款： 递延税款借项 5.14 258,019,353.48 225,463,998.76 资产合计 33,843,395,746.87 31,347,028,027.15 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 5.15 4,573,918,948.83 3,793,918,948.83 应付票据 5.16 424,076,205.55 424,076,205.55 应付帐款 5.17 445,235,715.72 179,194,173.16 预收帐款 5.18 59,450,175.08 63,091,374.63 国际票证结算 5.19 606,986,809.00 439,970,449.01 国内票证结算 5.20 209,623,026.87 209,447,233.73 应付工资 - - 应付福利费 59,442,164.47 57,548,893.76 应付股利 5.21 735,594.70 - 应交税金 5.22 152,216,542.74 106,963,527.89 未交民航基础设施建设基金 5.23 168,454,599.47 143,453,311.94 其他应交款 1,188,699.48 965,078.47 其他应付款 5.24 952,323,706.73 747,319,752.88 预提费用 5.25 2,739,888,084.09 2,141,798,795.76 预计负债 365,973.00 365,973.00 一年内到期的长期负债 5.26 4,210,197,224.20 流动负债合计 14,604,103,469.93 12,518,310,942.81 长期负债： 长期借款 5.27 6,520,583,248.09 6,520,583,248.09 长期应付款 5.28 7,056,526,688.10 7,056,526,688.10 长期负债合计 13,577,109,936.19 13,577,109,936.19 递延税款： 递延税款贷项 5.29 243,628,417.96 243,446,703.43 负债合计 28,424,841,824.08 26,338,867,582.43 少数股东权益 458,160,752.57 - 股东权益： 股本 5.30 4,866,950,000.00 4,866,950,000.00 资本公积 5.31 1,257,263,114.44 1,260,091,464.60 盈余公积 5.32 59,187,068.48 -0.00 其中:公益金 5.32 29,512,368.58 - 未分配利润 5.33 -1,223,007,012.70 -1,118,881,019.88 股东权益合计 4,960,393,170.22 5,008,160,444.72 负债及股东权益合计 33,843,395,746.87 31,347,028,027.15 资 产 期初数(合并) 期初数(母公司) 流动资产： 货币资金 3,119,051,256.69 2,028,252,146.46 短期投资 664,108,272.14 374,108,272.14 应收股利 1,572,272.86 - 应收帐款 1,231,053,968.74 902,366,233.17 其他应收款 368,736,056.28 1,008,422,907.20 预付帐款 95,095,779.46 73,290,000.51 存货 1,959,345,184.66 1,878,468,586.08 待摊费用 100,504,766.91 79,389,571.82 流动资产合计 7,539,467,557.74 6,344,297,717.38 长期投资： 长期股权投资 461,587,911.68 1,871,383,013.69 长期债权投资 542,124,759.14 542,124,759.14 长期投资合计 1,003,712,670.82 2,413,507,772.83 减：长期投资减值准备 1,758,050.62 长期投资净额 1,001,954,620.20 2,413,507,772.83 其中：合并价差（合并报表填列 -1,691,077.81 - 其中：股权投资差额 63,709,970.49 63,709,970.49 固定资产： 固定资产原价 30,383,736,242.33 27,093,885,520.52 减：累计折旧 12,495,867,572.21 11,088,174,076.11 固定资产净值 17,887,868,670.12 16,005,711,444.41 减：固定资产减值准备 3,570,000.00 3,570,000.00 固定资产净额 17,884,298,670.12 16,002,141,444.41 工程物资 329,000.00 329,000.00 在建工程 3,433,744,466.12 3,337,108,285.79 固定资产清理 184,312.63 - 固定资产合计 21,318,556,448.87 19,339,578,730.20 无形资产及其他资产： 无形资产 1,273,502,961.05 789,257,557.73 长期待摊费用 248,102,246.98 226,968,206.83 无形资产及其他资产合计 1,521,605,208.03 1,016,225,764.56 递延税款： 递延税款借项 228,546,068.38 208,863,846.74 资产合计 31,610,129,903.22 29,322,473,831.71 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 4,501,508,747.03 3,501,508,747.03 应付票据 411,246,877.94 319,740,317.63 应付帐款 371,620,243.08 420,027,909.03 预收帐款 61,085,495.49 98,372,663.93 国际票证结算 733,115,841.87 600,211,133.31 国内票证结算 141,852,544.34 132,642,833.19 应付工资 49,562,684.48 49,562,684.48 应付福利费 46,852,557.69 37,434,420.98 应付股利 2,948,841.00 - 应交税金 187,529,539.86 137,248,310.58 未交民航基础设施建设基金 151,492,858.97 129,677,796.03 其他应交款 3,575,795.45 3,362,140.62 其他应付款 770,363,539.11 599,303,615.45 预提费用 2,297,434,693.60 1,817,050,063.80 预计负债 365,973.00 365,973.00 一年内到期的长期负债 4,210,197,224.20 3,539,368,044.78 流动负债合计 13,269,924,277.69 11,385,876,653.84 长期负债： 长期借款 3,775,888,712.75 3,775,888,712.75 长期应付款 7,573,355,532.98 7,573,355,532.98 长期负债合计 11,349,244,245.73 11,349,244,245.73 递延税款： 递延税款贷项 184,586,482.44 184,404,767.91 负债合计 24,803,755,005.86 22,919,525,667.48 少数股东权益 424,970,021.14 - 股东权益： 股本 4,866,950,000.00 4,866,950,000.00 资本公积 1,257,109,784.42 1,257,109,784.42 盈余公积 59,187,068.48 0.00 其中:公益金 29,512,368.58 - 未分配利润 198,158,023.32 278,888,379.81 股东权益合计 6,381,404,876.22 6,402,948,164.23 负债及股东权益合计 31,610,129,903.22 29,322,473,831.71 企业法人代表： 总经理： 财务总监： 财务机构负责人： 利润表 2003年1-6月 编制单位：中国东方航空股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数(合并) 一、主营业务收入 5.34 5,472,991,646.66 减：转作民航基础设施建设基金 5.35 137,185,633.96 主营业务收入净额 5,335,806,012.70 减：主营业务成本 5.34 5,513,480,934.70 主营业务税金及附加 5.36 119,248,311.36 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -296,923,233.36 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5.37 229,859,081.25 减：营业费用 5.38 419,199,509.92 管理费用 5.39 464,954,830.83 财务费用 5.40 388,558,027.80 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,339,776,520.66 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 5.41 -9,705,434.95 补贴收入 5.42 29,199,673.33 营业外收入 5.43 2,320,348.73 减：营业外支出 5.44 14,215,485.67 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -1,332,177,419.22 减：所得税 5.45 60,824,195.76 少数股东损益 28,163,421.04 五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,421,165,036.02 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 (191,759,059.22) 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 项 目 本期数(母公司) 一、主营业务收入 4,307,143,490.48 减：转作民航基础设施建设基金 113,788,122.56 主营业务收入净额 4,193,355,367.92 减：主营业务成本 4,546,706,310.52 主营业务税金及附加 93,877,832.58 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -447,228,775.18 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列) 128,124,289.03 减：营业费用 377,070,621.80 管理费用 399,994,840.41 财务费用 356,943,121.07 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,453,113,069.43 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 81,796,880.19 补贴收入 29,199,673.33 营业外收入 575,961.30 减：营业外支出 13,747,765.33 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -1,355,288,319.94 减：所得税 42,481,079.75 少数股东损益 - 五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,397,769,399.69 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 (191,759,059.22) 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 428,352,144.13 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年同期数(合并) 一、主营业务收入 6,270,536,993.16 减：转作民航基础设施建设基金 204,075,328.28 主营业务收入净额 6,066,461,664.88 减：主营业务成本 4,655,981,718.92 主营业务税金及附加 148,161,175.51 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,262,318,770.45 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列) 228,772,633.42 减：营业费用 602,424,228.01 管理费用 321,679,768.23 财务费用 470,144,139.63 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 96,843,268.00 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 26,677,728.43 补贴收入 13,610,000.00 营业外收入 1,152,018.81 减：营业外支出 11,948,470.48 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 126,334,544.76 减：所得税 46,340,402.15 少数股东损益 26,292,476.54 五、净利润（亏损以“-”号填列） 53,701,666.07 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 (28,823,649.21) 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年同期数(母公司) 一、主营业务收入 5,287,069,318.97 减：转作民航基础设施建设基金 173,841,520.90 主营业务收入净额 5,113,227,798.07 减：主营业务成本 3,911,818,780.04 主营业务税金及附加 122,458,430.40 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,078,950,587.63 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 153,969,318.62 减：营业费用 545,672,941.17 管理费用 266,607,921.35 财务费用 436,627,204.16 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -15,988,160.43 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 91,936,120.81 补贴收入 13,610,000.00 营业外收入 520,988.05 减：营业外支出 8,235,549.45 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 81,843,398.98 减：所得税 28,823,649.21 少数股东损益 - 五、净利润（亏损以“-”号填列） 53,019,749.77 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 (28,823,649.21) 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 428,352,144.13 5.债务重组损失 - 6.其他 - 企业法人代表： 总经理： 财务总监： 机构负责人： 利润分配表 2003年1-6月 编制单位：中国东方航空股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 号 本期数(合并) 一、净利润（亏损以“-”号填列） -1,421,165,036.02 加：年初未分配利润（亏损以“-”号 填列） 198,158,023.32 减：减少注册资本减少的未分配利润- 加：盈余公积转入 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） -1,223,007,012.70 减：提取法定盈余公积金- 提取法定公益金- 提取职工奖福基金 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） -1,223,007,012.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（亏损以“-”号填列） 5.33 -1,223,007,012.70 上年同期数 项 目 本期数(母公司) (合并) - 一、净利润（亏损以“-”号填列） 1,397,769,399.69 53,701,666.07 加：年初未分配利润（亏损以“-”号 填列） 278,888,379.81 35,669,941.21 减：减少注册资本减少的未分配利润 - - 加：盈余公积转入 - - - 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 1,118,881,019.88 89,371,607.28 减：提取法定盈余公积金 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖福基金 - - 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）1,118,881,019.88 89,371,607.28 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润（亏损以“-”号填列） 1,118,881,019.88 89,371,607.28 上年同期数(母 项 目 公司) 一、净利润（亏损以“-”号填列） 53,019,749.77 加：年初未分配利润（亏损以“-”号 填列） 77,723,724.24 减：减少注册资本减少的未分配利润 - 加：盈余公积转入 - 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 130,743,474.01 减：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 - 提取职工奖福基金 - 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 130,743,474.01 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润（亏损以“-”号填列） 130,743,474.01 企业法人代表： 总经理： 财务总监： 制表人: 现金流量表 2003年1-6月 编制单位：中国东方航空股份有限公司 项 目 合并 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,863,848,955.17 4,422,721,680.71 收到的税费返还 61,827.56 - 收取的其他与经营活动有关的现金 112,591,337.25 116,141,452.80 现金流入小计 5,976,502,119.98 4,538,863,133.51 购买商品、接受劳务支付的现金 4,247,123,157.79 3,553,501,118.09 支付给职工以及为职工支付的现金 548,829,326.04 463,506,387.33 支付的各项税款 338,501,592.49 240,906,108.41 支付的其他与经营活动有关的现金 175,368,739.58 93,868,859.66 现金流出小计 5,309,822,815.90 4,351,782,473.49 经营活动产生的现金流量净额 666,679,304.08 187,080,660.02 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 172,600,000.00 112,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 17,570,164.82 17,516,255.31 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 8,325,258.25 674,293,536.60 收到的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 - 现金流入小计 199,495,423.07 804,309,791.91 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 3,837,664,771.32 3,746,690,885.17 投资所支付的现金 245,385,296.59 294,035,296.59 支付的其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 现金流出小计 4,113,050,067.91 4,070,726,181.76 投资活动产生的现金流量净额 -3,913,554,644.84 -3,266,416,389.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5,750,000.00 - 其中：子公司吸收少数股 东权益性投资收到的现金 5,750,000.00 借款所收到的现金 7,656,484,195.16 6,806,484,195.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 324,921.89 324,921.89 现金流入小计 7,662,559,117.05 6,806,809,117.05 偿还债务所支付的现金 4,137,899,053.52 3,067,899,053.52 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 365,163,401.46 339,811,458.32 其中：子公司支付少数股东的股利 1,384,768.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 649,994,599.31 649,994,599.31 现金流出小计 5,153,057,054.29 4,057,705,111.15 筹资活动产生的现金流量净额 2,509,502,062.76 2,749,104,005.90 四、汇率变动对现金的影响 8,612,923.07 6,411,783.71 五、现金及现金等价物净增加额 -728,760,354.93 -323,819,940.22 补充资料 合并 母公司 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,421,165,036.02 -1,397,769,399.69 加: 少数股东损益 28,163,421.04 - 计提资产减值准备 137,267,526.38 135,070,000.99 固定资产折旧 687,490,409.44 602,036,022.77 无形资产摊销 15,316,033.56 10,012,793.56 长期待摊费用摊销 25,598,153.83 23,833,017.19 待摊费用的减少（减：增加） -26,425,044.69 -26,298,988.04 预提费用增加(减：减少) 463,999,093.31 346,783,408.64 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产损失(减：收益) 2,046,281.19 1,736,009.84 固定资产报废损失 - - 财务费用 411,005,993.17 389,120,776.77 投资损失(减：收益) 9,705,434.95 -81,796,880.19 递延税款贷项(减：借项) 29,568,650.42 42,441,783.50 存货的减少(减：增加) 159,063,595.90 155,158,307.52 经营性应收项目的减少(减：增加) -281,655.33 159,731,993.28 经营性应付项目的增加(减：减少) 145,326,446.93 -172,978,186.12 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 666,679,304.08 187,080,660.02 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,210,765,993.15 545,010,351.11 减：现金的期初余额 1,565,418,075.94 494,722,019.19 加：现金等价物期末余额 - - 减:现金等价物期初余额 374,108,272.14 374,108,272.14 现金及现金等价物净增加额 -728,760,354.93 -323,819,940.22 资产减值准备明细表 2003年1-6月 被审计单位名称：中国东方航空股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 182,976,476.99 16,704,540.46 其中：应收帐款 70,144,983.96 20,356,144.71 其他应收款 112,831,493.03 -3,651,604.25 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 328,490,902.92 111,562,985.92 其中：航材消耗件 291,334,709.95 60,562,985.92 高价周转件 37,156,192.97 51,000,000.00 四、长期投资减值准备合计 1,758,050.62 - 其中：长期股权投资 1,758,050.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,570,000.00 - 其中：飞机及发动机 3,570,000.00 房屋建筑物 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 10,000,000.00 9,000,000.00 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 16,408,770.52 183,272,246.93 其中：应收帐款 4,462,100.73 86,039,027.94 其他应收款 11,946,669.79 97,233,218.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 440,053,888.84 其中：航材消耗件 351,897,695.87 高价周转件 88,156,192.97 四、长期投资减值准备合计 - 1,758,050.62 其中：长期股权投资 1,758,050.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 3,570,000.00 其中：飞机及发动机 3,570,000.00 房屋建筑物 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 19,000,000.00 八、委托贷款减值准备 企业法人代表： 总经理： 财务总监： 财务机构负责人： 净资产收益率和每股收益计算表 2003年1-6月 被审计单位名称：中国东方航空股份有限公司 金额单位:元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -5.99% -5.24% -0.0610 -0.0610 营业利润 -27.01% -23.63% -0.2753 -0.2753 净利润 -28.65% -25.06% -0.2920 -0.2920 扣除非经常性 损益后的净利润 -29.00% -25.36 -0.2955 -0.2955 企业法人代表： 总经理： 财务总监： 财务机构负责人： 七、备查文件及查阅地址 一、备查文件： 1. 载有董事长签名的半年度报告文本； 2. 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 文本； 3. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4. 公司章程文本； 5. 在其他证券市场公布的半年度报告文本。 二、查阅地址： 上海市虹桥路2550 号 中国东方航空股份有限公司董事会秘书室 董事长：叶毅干 中国东方航空股份有限公司 二○○三年八月二十五日 |
【关闭窗口】