海南珠江控股股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.26 14:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
海南珠江控股股份有限公司2003年半年度报告 重要提示:本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司半年度财务会计报告未经审计。公司董事长、总经理郑清先生、副总经理陈秉联先生、财务部经理宿文智先生声明。保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。史永辉董事委托郑清董事出席董事会议并表决。 一、 公司基本情况 1、 公司的法定中文名称。海南珠江控股股份有限公司 英文名称。HaiNan Pearl River Holdings Co.Ltd. 2、 公司注册地址。海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼 公司办公地址。海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼 邮政编码。570125 电子信箱。hnpearl @ public.hk.hi.cn 3、 公司法定代表人。郑清 4、 公司董事会秘书。冯湃 证券事务代表。顾利荣 联系地址。海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼 联系电话。089868583723 0898-68581888转 传 真。089868581026 5、 公司指定信息披露的报纸。、证券时报》，香港、大公报》 中国证监会指定登载公司半年报网址。http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点。公司董事会秘书处 6、 公司股票上市交易所。深圳证券交易所 股票简称。*ST珠江、*ST珠江B 股票代码:000505、200505 二、主要财务数据和指标 1—主要会计数据及财务指标 单位。人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 418,091,714.77 392,792,331.66 流动负债 297,050,823.12 256,915,937.04 总资产 700,259,868.63 663,838,275.60 股东权益（不含少数股东 243,516,532.78 251,348,071.26 权益) 每股净资产 0.64 0.67 调整后的每股净资产 0.60 0.61 报告期（1-6月) 上年同期 净利润 -7,787,405.45 -8,872,886.91 扣除非经常性损益后的 -8,222,300.41 -8,010,562.67 净利润 每股收益 -0.021 -0.023 净资产收益率 -3.20% -3.53% 经营活动产生的现金流 948,517.54 -37,588,007.53 量净额 本报告期末比年初数增 减（%) 流动资产 6.44 流动负债 15.62 总资产 5.49 股东权益（不含少数股东 -3.12 权益) 每股净资产 -4.48 调整后的每股净资产 -1.64 本报告期比上年同期增 减（%) 净利润 - 扣除非经常性损益后的 净利润 - 每股收益 - 净资产收益率 - 经营活动产生的现金流 - 量净额 注：非经常性损益项目 非经常损益项目 金额 营业外收支净额 434,894.96 合计 434,894.96 2、国际财务报告准则及其它调整对本期亏损及资产净值之影响 本期亏损 二零零三年 二零零二年 六月三十日 六月三十日 人民币千元 人民币千元 法定帐目中所报金额 (7,787) (8,873) 国际财务报告准则及其它调整之影响 额 - 将在施工期内为融资在建工程及待 售物业而借款所发生之利息费用资 本化及有关折旧之调整 226 544 - 合并子公司未确认投资损失 (277) (215) - 坏帐准备 - - - 库存股票调整 - - - 占联营公司投资利润之调整 - - - 其它 174 65 集团重新呈报之金额 (7,664) (8,479) 资产净值 二零零三年 二零零二年 六月三十日 十 二月三十一日 人民币千元 人民币千元 法定帐目中所报金额 243,517 251,348 国际财务报告准则及其它调整之影响 额 - 将在施工期内为融资在建工程及待 售物业而借款所发生之利息费用资 本化及有关折旧之调整 (5,945) (5,719) - 合并子公司未确认投资损失 - - - 坏帐准备 (14,600) (14,600) - 库存股票调整 (1,410) (1,410) - 占联营公司投资利润之调整 (9,929) (9,929) - 其它 (1,005) (1,398) 集团重新呈报之金额 210,628 218,292 三、股本变动和主要股东持股情况 (一）股本变动情况 报告期内，公司股份未发生变动。 (二）主要股东持股情况 1、报告期末公司A股股东总数为52841户，B股股东总数为11686户。 2、公司前10名股东持股情况 股东名称 期末持股数(股) 占总股本(%) 股份类别 ①北京市万发房地产 112,628,976 29.82 法人股 开发股份有限公司 ②广州市利盛德投资 17,000,000 4.50 法人股 有限公司 ③恒隆国际有限公司 13,570,000 3.59 法人股 ④上海中南投资管理 11,000,000 2.91 法人股 有限公司 ⑤海南发展银行海口分行 7,820,000 2.07 法人股 ⑥河北证券有限责任公司 5,750,000 1.52 法人股 ⑦广州珠江外资建筑设计院 4,896,000 1.30 法人股 海南分院 ⑧中国平安保险股份有限公司 3,450,000 0.91 法人股 ⑨海南粤银科技有限公司 2,660,000 0.70 法人股 ⑩深圳金田实业股份有限公司 2,300,000 0.61 法人股 注① 报告期内控股股东没有变更》前10名股东之间不存在关联关系。 ②报告期内前10名股东所持股份无增减变动。 ③恒隆国际有限公司13,570,000股、深圳金田实业股份有限公司2,300,000股被冻结》其余前10名股东所持股份无质押、冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高管人员持股情况。 报告期内董事、监事、高管人员持股未有变动，董事长、总经理郑清持股25000股，其他董事、监事、高管人员未持有公司股份。 2、报告期内，董事会任命冯湃、陈秉联、朱碧青、崔忠伟为本公司副总经理。 五、管理层讨论与分析 (一）报告期主要经营情况 公司主营业务为房地产开发经营，报告期内积极推进新项目开发和前期工作，全力以赴抓好管桩建材的生产和销售。 1、海南尖峰岭旅游度假区项目开始进行总体规划和省内协调。 2、三亚酒店项目进至设备安装和样板房装修阶段，别墅预售许可证正在办理。 3、珠江管桩有限公司抓住三亚河西景观工程等省市重点项目，完善产、销、打一条龙经营模式，管桩建材产销继续增长。 (二）按产品和地区的经营情况 1、占主营业务收入10%以上的产品经营状况、单位。元） 行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 建材加工建造 44,428,076 33,329,307 24.98 行业或产品 主营业务收入比上年同期增减(%) 建材加工建造 9.87 2、公司的主营业务均在海南地区 (三)参股公司经营情况(来源于该公司的投资收益占本公司净利润10%以上) 参股公司名称 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 本期贡献的投资收益 -1,480,123 计算机技术开发—国内商业，物资供销业—兴办实业— 经营范围 信息咨询—进出口业务 参股公司 净利润 -4,066,274 参股公司名称 占上市公司净利润的比重 本期贡献的投资收益 19.01% 经营范围 参股公司 净利润 (四）公司投资情况 1、报告期内公司投资三亚项目782万元，武汉项目1200万元。 2、报告期内公司未有募集资金及前次募集资金投资项目。 (五)由于公司的经营状况无法在短期内显著改善,预计下一报告期(三季度)仍可能出现亏损。 六、重要事项 (一）报告期公司亏损，不分配、不转增。 (二）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (三）报告期内公司无重大收购、出售及购并事项。 (四）报告期内公司无重大关联交易事项。 (五）报告期内公司无托管、承包、租赁事项，无重大担保事项，无委托理财事项。 (六）报告期内公司或大股东无承诺事项。 七、财务会计报告、未经审计。、附后。 八、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本， 2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本， 3、报告期内在、证券时报》公开披露过的所有文件文本， 4、公司章程。 海南珠江控股股份有限公司 董 事 会 二00三年八月 资产负债表 编制单位:海南珠江控股股份有限公司 2003年06月30日金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 期末数 流动资产 货币资金 5.1 16,196,322.12 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5.2 47,730,571.40 其他应收款 5.3 58,149,598.99 预付账款 5.4 59,943,226.15 应收补贴款 存货 5.5 235,935,285.72 待摊费用 5.6 136,710.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 418,091,714.77 长期投资 长期股权投资 5.7 183,845,417.86 长期债权投资 长期投资合计 183,845,417.86 其中:合并价差(贷差以“-”号表示) 405,000.00 股权投资差额(贷差以“-”号表示) 固定资产 固定资产原价 5.8.1 160,712,210.66 减：累计折旧 5.8.2 65,339,790.41 固定资产净值 5.8.2 95,372,420.25 固定资产减值准备 5.8.3 34,725,267.92 固定资产净额 60,647,152.33 工程物资 在建工程 5.9 36,777,529.43 固定资产清理 固定资产合计 97,424,681.76 无形资产及其他资产 无形资产 5.10 605,467.66 长期待摊费用 5.11 292,586.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 898,054.24 递延税项 递延税款借项 资产总计 700,259,868.63 项目 年初数 流动资产 货币资金 15,242,717.24 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 38,387,099.81 其他应收款 58,077,884.70 预付账款 47,088,534.20 应收补贴款 存货 233,930,043.70 待摊费用 66,052.01 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 392,792,331.66 长期投资 长期股权投资 179,839,537.65 长期债权投资 长期投资合计 179,839,537.65 其中:合并价差(贷差以“-”号表示) 450,000.00 股权投资差额(贷差以“-”号表示) 固定资产 固定资产原价 159,303,308.13 减：累计折旧 62,039,729.46 固定资产净值 97,263,578.67 固定资产减值准备 35,788,205.25 固定资产净额 61,475,373.42 工程物资 在建工程 28,863,685.89 固定资产清理 固定资产合计 90,339,059.31 无形资产及其他资产 无形资产 648,089.34 长期待摊费用 219,257.64 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 867,346.98 递延税项 递延税款借项 资产总计 663,838,275.60 项目 母公司数 期末数 年初数 流动资产 货币资金 11,655,530.55 6,147,034.64 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 11,045,415.39 11,215,781.13 其他应收款 130,347,221.50 120,685,226.11 预付账款 6,991,960.00 8,533,800.00 应收补贴款 存货 164,033,597.92 164,643,240.02 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 324,073,725.36 311,225,081.90 长期投资 长期股权投资 246,586,236.98 236,073,961.70 长期债权投资 长期投资合计 246,586,236.98 236,073,961.70 其中:合并价差(贷差以“-”号表示) 股权投资差额(贷差以“-”号表示) 12,547,954.38 13,315,869.44 固定资产 固定资产原价 67,143,171.59 69,888,770.99 减：累计折旧 31,940,137.10 31,504,185.28 固定资产净值 35,203,034.49 38,384,585.71 固定资产减值准备 17,221,164.54 18,284,101.87 固定资产净额 17,981,869.95 20,100,483.84 工程物资 在建工程 35,163,148.22 27,346,986.68 固定资产清理 固定资产合计 53,145,018.17 47,447,470.52 无形资产及其他资产 无形资产 36,360.09 72,720.17 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,360.09 72,720.17 递延税项 递延税款借项 资产总计 623,841,340.60 594,819,234.29 公司法定代表人：郑清 主管会计工作的公司负责人 ：陈秉联 会计机构负责人：宿文智 资产负债表 编制单位：海南珠江控股股份有限公司 2003年06月30日金额单位 ：人民币元 项 目 附注 合并数 期末数 流动负债 短期借款 5.12 137,565,000.00 应付票据 应付账款 5.13 41,060,010.68 预收账款 5.14 5,145,996.52 应付工资 1,848,245.81 应付福利费 1,288,711.37 应付股利 5.15 3,213,302.88 应交税金 5.16 -1,895,565.61 其他应交款 -161,559.12 其他应付款 5.17 71,025,617.48 预提费用 5.18 29,484,250.84 预计负债 6,457,112.27 一年内到期的长期负债 5.19 2,019,700.00 其他流动负债 流动负债合计 297,050,823.12 长期负债 长期借款 5.20 156,962,960.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 156,962,960.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 454,013,783.12 少数股东权益 2,729,552.73 股东权益 股本 5.21 377,650,800.00 减:已归还投资 股本净额 377,650,800.00 资本公积 5.22 284,882,055.36 盈余公积 5.23 109,906,701.66 其中：法定公益金 49,437,323.15 未分配利润 5.24 -516,559,667.63 未确认的投资损失 5.25 -12,363,356.61 股东权益合计 243,516,532.78 负债和股东权益总计 700,259,868.63 项 目 合并数 母公司数 年初数 期末数 流动负债 短期借款 138,015,000.00 107,000,000.00 应付票据 应付账款 40,835,856.46 2,550,156.33 预收账款 4,255,950.41 4,006,600.50 应付工资 1,351,864.48 211,697.23 应付福利费 1,136,426.69 506,700.59 应付股利 3,213,302.88 3,213,302.88 应交税金 -1,924,629.04 -1,842,713.88 其他应交款 -164,507.01 -163,694.36 其他应付款 33,998,442.52 70,644,615.40 预提费用 27,721,417.38 29,087,171.10 预计负债 6,457,112.27 6,457,112.27 一年内到期的长期负债 2,019,700.00 2,019,700.00 其他流动负债 流动负债合计 256,915,937.04 223,690,648.06 长期负债 长期借款 152,761,737.50 156,962,960.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 152,761,737.50 156,962,960.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 409,677,674.54 380,653,608.06 少数股东权益 2,812,529.80 股东权益 股本 377,650,800.00 377,650,800.00 减:已归还投资 股本净额 377,650,800.00 377,650,800.00 资本公积 284,649,017.86 285,410,519.54 盈余公积 109,906,701.66 109,487,064.39 其中：法定公益金 49,437,323.15 49,283,285.81 未分配利润 -508,772,262.18 -529,360,651.39 未确认的投资损失 -12,086,186.08 股东权益合计 251,348,071.26 243,187,732.54 负债和股东权益总计 663,838,275.60 623,841,340.60 母公司数 项 目 年初数 流动负债 短期借款 107,000,000.00 应付票据 应付账款 2,554,656.33 预收账款 4,005,850.50 应付工资 应付福利费 476,201.27 应付股利 3,213,302.88 应交税金 -1,902,212.77 其他应交款 -166,225.32 其他应付款 39,988,159.11 预提费用 27,341,917.46 预计负债 6,457,112.27 一年内到期的长期负债 2,019,700.00 其他流动负债 流动负债合计 190,988,461.73 长期负债 长期借款 152,761,737.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 152,761,737.50 递延税项 递延税款贷项 负债合计 343,750,199.23 少数股东权益 股东权益 股本 377,650,800.00 减:已归还投资 股本净额 377,650,800.00 资本公积 284,891,830.36 盈余公积 109,487,064.39 其中：法定公益金 49,283,285.81 未分配利润 -520,960,659.69 未确认的投资损失 股东权益合计 251,069,035.06 负债和股东权益总计 594,819,234.29 公司法定代表人：郑清 主管会计工作的公司负责人: 陈秉联 会计机构负责人：宿文智 利润及利润分配表 编制单位：海南珠江控股股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 2003年1-6月 一、主营业务收入 5.26 51,612,645.43 减：主营业务成本 5.27 38,893,665.00 主营业务税金及附加 5.28 600,792.70 二、主营业务利润（亏损以“=”号填列) 12,118,187.73 加：其他业务利润(亏损以“=”号填列) 710,118.64 减:营业费用 145,890.49 管理费用 5.29 8,408,804.36 财务费用 5.30 9,617,808.20 三、营业利润（亏损以“=”号填列） -5,344,196.68 加：投资收益（损失以“=”号填列） 5.31 -3,219,119.79 补贴收入 营业外收入 487,135.69 减：营业外支出 52,240.73 四、利润总额（亏损总额以“=”号填列） -8,128,421.51 减：所得税 19,131.54 少数股东损益 -82,977.07 加：未确认的投资损失 277,170.53 五、净利润（净亏损以“=”号填列） -7,787,405.45 加：年初未分配利润 -508,772,262.18 其他转入 六、可供分配的利润 -516,559,667.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -516,559,667.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -516,559,667.63 项 目 合并数 母公司数 2002年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 47,601,913.48 515,600.00 减：主营业务成本 36,993,809.29 478,539.70 主营业务税金及附加 256,366.69 28,358.00 二、主营业务利润（亏损以“=”号填列) 10,351,737.50 8,702.30 加：其他业务利润(亏损以“=”号填列) 1,081,601.54 380,741.72 减:营业费用 363,884.45 10,718.65 管理费用 12,921,816.99 4,197,434.00 财务费用 6,780,778.16 8,576,577.83 三、营业利润（亏损以“=”号填列） -8,633,140.56 -12,395,286.46 加：投资收益（损失以“=”号填列） -2,134,774.28 3,512,275.28 补贴收入 营业外收入 101,478.83 486,865.41 减：营业外支出 19,096.73 3,845.93 四、利润总额（亏损总额以“=”号填列） -10,685,532.74 -8,399,991.70 减：所得税 24,259.46 少数股东损益 -1,621,585.43 加：未确认的投资损失 215,319.86 五、净利润（净亏损以“=”号填列） -8,872,886.91 -8,399,991.70 加：年初未分配利润 -369,416,470.53 -520,960,659.69 其他转入 六、可供分配的利润 -378,289,357.44 -529,360,651.39 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -378,289,357.44 -529,360,651.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -378,289,357.44 -529,360,651.39 母公司数 项 目 2002年1-6月 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“=”号填列) 加：其他业务利润(亏损以“=”号填列) 754,245.09 减:营业费用 7,667.00 管理费用 5,591,558.48 财务费用 6,718,492.26 三、营业利润（亏损以“=”号填列） -11,563,472.65 加：投资收益（损失以“=”号填列） 2,695,701.92 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 5,116.18 四、利润总额（亏损总额以“=”号填列） -8,872,886.91 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润（净亏损以“=”号填列） -8,872,886.91 加：年初未分配利润 -369,048,986.30 其他转入 六、可供分配的利润 -377,921,873.21 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -377,921,873.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -377,921,873.21 补充资料 项目 合并数 母公司数 本年数 上年数 本年数 上年数 1 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加或减少利润总额 4 会计估计变更增加或减少利润总额 5 债务重组损失 6 其他 公司法定代表人：郑清 主管会计工作的公司负责人 ：陈秉联 会计机构负责人 ：宿文智 现金流量表 编制单位：海南珠江控股股份有限公司 2003年1-6月金额单位：人民币元 项 目 附注 一 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.32 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 合并数 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 43,508,168.72 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33,054,161.83 现金流入小计 76,562,330.55 购买商品、接受劳务支付的现金 48,379,137.92 支付给职工以及为职工支付的现金 6,773,964.43 支付的各项税费 2,793,217.17 支付的其他与经营活动有关的现金 17,667,493.49 现金流出小计 75,613,813.01 经营活动产生的现金流量净额 948,517.54 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,480,000.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,480,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,010,232.00 投资所支付的现金 15,225,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 26,235,232.00 投资活动产生的现金流量净额 -24,755,232.00 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 29,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 29,000,000.00 偿还债务所支付的现金 450,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,778,130.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,549.71 现金流出小计 4,239,680.66 筹资活动产生的现金流量净额 24,760,319.34 四、 汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 953,604.88 合并数 项 目 2002年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 44,643,282.13 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 10,997,585.17 现金流入小计 55,640,867.30 购买商品、接受劳务支付的现金 69,183,156.54 支付给职工以及为职工支付的现金 5,491,463.11 支付的各项税费 588,041.86 支付的其他与经营活动有关的现金 17,966,213.32 现金流出小计 93,228,874.83 经营活动产生的现金流量净额 -37,588,007.53 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 75,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 92,800.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 667.47 现金流入小计 168,467.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,016,762.95 投资所支付的现金 3,075,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,091,762.95 投资活动产生的现金流量净额 -7,923,295.48 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 35,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,255,882.61 现金流入小计 37,955,882.61 偿还债务所支付的现金 12,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,534,212.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 14,450.59 现金流出小计 15,748,663.08 筹资活动产生的现金流量净额 22,207,219.53 四、 汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,304,083.48 项 目 母公司数 2003年1-6月 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,094,850.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 17,902,403.51 现金流入小计 18,997,254.39 购买商品、接受劳务支付的现金 19,500.00 支付给职工以及为职工支付的现金 952,305.09 支付的各项税费 284,596.86 支付的其他与经营活动有关的现金 18,550,942.37 现金流出小计 19,807,344.32 经营活动产生的现金流量净额 -810,089.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,480,000.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,480,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,183,145.38 投资所支付的现金 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 21,183,145.38 投资活动产生的现金流量净额 19,703,145.38 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 29,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 29,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,966,719.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,549.71 现金流出小计 2,978,268.78 筹资活动产生的现金流量净额 26,021,731.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,508,495.91 母公司数 项 目 2002年1-6月 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 6,416,892.90 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 12,310,115.97 现金流入小计 18,727,008.87 购买商品、接受劳务支付的现金 18,754,054.52 支付给职工以及为职工支付的现金 1,271,557.55 支付的各项税费 119,128.25 支付的其他与经营活动有关的现金 16,724,283.44 现金流出小计 36,869,023.76 经营活动产生的现金流量净额 -18,142,014.89 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 75,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 92,800.00 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 167,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 21,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 21,700,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -21,532,200.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 28,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 28,000,000.00 偿还债务所支付的现金 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,140,684.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,761.79 现金流出小计 7,144,446.68 筹资活动产生的现金流量净额 20,855,553.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,818,661.57 公司法定代表人：郑清 主管会计工作的公司负责人：陈秉联 会计机构负责人：宿文智 现金流量表 编制单位：海南珠江控股股份有限公司 2003年1-6月金额 单位：人民币元 补充资料 附注 净利润 加:少数股东权益 未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益0 递延税款贷款（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 合并数 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 -7,787,405.45 -8,872,886.91 加:少数股东权益 -82,977.07 -1,621,585.43 未确认的投资损失 -277,170.53 -215,319.86 加:计提的资产减值准备 -183,273.74 563,180.41 固定资产折旧 4,106,112.52 4,557,522.98 无形资产摊销 42,621.68 192,621.68 长期待摊费用摊销 25,811.46 96,398.23 待摊费用减少(减:增加) -70,658.38 -37,195.89 预提费用增加(减:减少) -1,542.18 19,671.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -479,256.48 5,116.18 损失(减:收益) 固定资产报废损失 1,063.65 财务费用 9,617,808.20 7,217,533.70 投资损失（减：收益0 3,219,119.79 2,134,774.28 递延税款贷款（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,005,242.02 -14,471,901.81 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,798,696.21 -35,285,350.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 15,623,265.95 8,128,350.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 948,517.54 -37,588,007.53 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 16,196,322.12 8,280,017.00 减：现金的期初余额 15,242,717.24 31,584,100.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 953,604.88 -23,304,083.48 补充资料 母公司数 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 -8,399,991.70 -8,872,886.91 加:少数股东权益 未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 -163,395.78 -355,247.37 固定资产折旧 1,242,003.39 1,253,424.50 无形资产摊销 36,360.08 36,360.08 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -479,256.48 5,116.18 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,576,577.83 6,718,492.26 投资损失（减：收益0 -3,512,275.28 -2,695,701.92 递延税款贷款（减：借项） 存货的减少（减：增加） 609,642.10 -15,453,685.76 经营性应收项目的减少（减：增加） -9,381,453.87 513,100.16 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,661,699.78 709,013.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 -810,089.93 -18,142,014.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 11,655,530.55 682,606.16 减：现金的期初余额 6,147,034.64 19,501,267.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,508,495.91 -18,818,661.57 公司法定代表人：郑清 主管会计工作的公司负责人：陈秉联 会计机构负责人：宿文智 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：海南珠江控股股份有限公司 2003年1--6月 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一，坏账准备合计 41,570,301.47 202,322.34 其中：应收账款 14,323,567.53 202,322.34 其他应收款 27,246,733.94 二，短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三，存货跌价准备合计 48,790,128.22 其中：库存商品 48,790,128.22 原材料 四，长期投资减值准备合计 72,782,691.49 其中：长期股权投资 72,782,691.49 长期债权投资 五，固定资产减值准备合计 35,788,205.25 其中：房屋，建筑物 35,788,205.25 机器设备 六，无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七，在建工程减值准备合计 八，委托贷款减值准备合计 九， 总 计 198,931,326.43 202,322.34 项 目 本年转回数 年末余额 一，坏账准备合计 385,596.08 41,387,027.73 其中：应收账款 14,525,889.87 其他应收款 385,596.08 26,861,137.86 二，短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三，存货跌价准备合计 48,790,128.22 其中：库存商品 48,790,128.22 原材料 四，长期投资减值准备合计 72,782,691.49 其中：长期股权投资 72,782,691.49 长期债权投资 五，固定资产减值准备合计 1,062,937.33 34,725,267.92 其中：房屋，建筑物 1,062,937.33 34,725,267.92 机器设备 六，无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七，在建工程减值准备合计 八，委托贷款减值准备合计 九，总计 1,448,533.41 197,685,115.36 公司法定代表人：郑清 主管会计工作的公司负责人：陈秉联 会计机构负责人：宿文智 海南珠江控股股份有限公司 2003年半年度会计报表附注 (金额单位、人民币元) 附注1：公司简介 海南珠江控股股份有限公司（以下简称本公司）原名海南珠江实业股份有限公司，系经海南省人民政府办公厅琼府办（1992） 1 号文批准实行股份制规范化改组设立的股份有限公司。1992 年1 月11 日在海南省工商行政管理局登记注册。1992 年12 月经中国人民银行证管办（1992） 第83 号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股2,108.64 万股并在深圳证券交易所上市，1995 年6 月经中国证券监督管理委员会批准，发行境内上市外资股（B股）。本公司于2000 年1 月10 日更为现名，并由海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号：4600001006830， 住所：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29 层，法定代表人：郑清，注册资本：37,765.08 万元，经营范围：工业投资、热带种植业、海产养殖、房地产开发经营（壹级）、物业管理、酒店投资与管理、旅游娱乐、物资供应、建材、设备采购、租赁、百货等。 附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1会计制度 本公司执行〈企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.3记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账。期末外币现金、银行存款、债权债务等按期末市场汇价进行调整》其差额计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短、一般不超过3个月，、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 2.7坏账核算方法 2.7.1 本公司坏账确认标准为） （1）债务人破产或者死亡》以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项》 （2）债务人逾期未履行偿债义务》超过三年确实不能收回的应收款项》经董事会批准后作为坏账。 2.7.2 坏账损失采用备抵法》按应收款项、应收账款、其他应收款，的账龄分析计提坏账准备，具体计提比例如下） 账 龄 计提比例 一年以内 2% 一至二年 5% 二至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 30% 五年以上 50% 如有确凿证据表明应收款项无法收回，或收回的可能性较小，则加大坏账准备的计提比例，直至100%。 2.8存货核算方法 2.8.1存货包括产成品、开发产品、在建开发产品、原材料、出租开发产品、低值易耗品等。 2.8.2存货采用永续盘存制，购建存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价：低值易耗品在领用时一次性摊销。 2.8.3开发产品是指已建成、待出售的物业。 2.8.4在建开发产品是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。 2.8.5出租开发产品是指以出租方式经营的物业，出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销。 2.8.6开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品：项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。 2.8.7公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入、出租开发产品、或、开发产品、 2.8.8期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货可变现净值低于存货成本，则按其差额计提存货跌价准备。 2.9短期投资核算方法 2.9.1短期投资按实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利除外）。处置短期投资时，按实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。 2.9.2短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 2.10长期投资核算方法 2.10.1长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下采用成本法核算：对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%， 但有重大影响的，采用权益法核算：投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，按权益法核算并合并会计报表。 2.10.2本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销：合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 2.10.3长期投资减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则以可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11固定资产计价和折旧方法 2.11.1固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产。 2.11.2固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。固定资产折旧采用平均年限法分类计提。各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 25 10% 3.6% 运输设备 5 10% 18% 通用设备 10 10% 9% 专用设备 5 10% 18% 其他设备 5 10% 18% 2.11.3 固定资产减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对固定资产逐项检查，如F果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来不可能恢复，则以可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.12在建工程核算方法 2.12.1在建工程系指各项固定资产购建、安装所发生的实际支出：与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。 2.12.2在建工程减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对在建工程逐项检查，如果存在下列情形之一，则按单个在建工程项目账面价值高于其可变现净值的差额计提减值准备： （1）在建工程长期停建并且预计三年内不重新开工的： （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性： （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13借款费用资本化的确认原则 2.13.1因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 2.13.2若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.14无形资产计价和摊销方法 2.14.1海口龙珠小区水井使用权，按实际支付金额入账，分10 年平均摊销。 2.14.2房屋使用权，按取得时实际价款入账，分55 年平均摊销。 2.14.3专利权及专利技术按取得时实际价款入账，按受益年限平均摊销。 2.14.4无形资产减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对无形资产逐项检查，如果存在下列情形之一，则按单个无形资产账面价值高于其可变现净值的差额计提减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响： （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复： （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值： （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 2.15长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用系指受益期限在一年以上的待摊费用，按受益期平均摊销。 2.16收入确认原则 2.16.1房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明且房地产已交付使用时确认销售收入的实现。 2.16.2物业出租按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。 2.16.3物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 2.16.4销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.16.5提供劳务在劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量时确认营业收入的实现。 2.17维修基金 物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入、代管基金、，专项用于住宅共同部位共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。 2.18所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.19合并会计报表编制方法 (1）合并会计报表的范围包括母公司和持股50%以上的附属子公司。 (2）合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交易和未分配利润等已相互抵销。 （3）合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。 2.20合并会计报表范围变更 2002年9月本公司置换出北京新立基真空玻璃技术有限公司(其子公司为青岛新立基技术应用有限公司)的部分股权，其后不再受本公司的控制，本公司2002 年末合并资产负债表未含此二公司相关数据，但其2002 年1-9 月的经营损益纳入了2002 年利润及利润分配表合并范围。 2003年，本公司合并报表范围均不包括北京新立基真空玻璃技术有限公司及其子公司青岛新立基技术应用有限公司。 附注3：税项 3.1主要税种和税率 税 种 税 率 计税依据 增值税 6% 应税销售额 营业税 5% 房产销售收入、出租、物业管理收入等 城市维护建设税 7% 营业税、增值税 教育费附加 3% 营业税、增值税 企业所得税 15% 应纳税所得额 3.2 优惠税率及批文 根据海南省人民政府琼府办（1988）27号文《关于鼓励投资的税收优惠办法》规定，本公司附属公司海南珠江管桩有限公司之产品海南岛内销售部分免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2002]164号文《关于停止经济特区地产地销货物增值税优惠政策的通知》及海南省国家税务总局琼税发［2002］ 405 号文的通知规定，自2003年1 月1 日起，该项优惠政策停止执行。 附注4：控股公司及合营企业 公司名称 注册资本 持股比例 (人民币万元) 海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 4,000.00 100% 海南珠江物业酒店管理有限公司 500.00 100% 海南珠江国际旅行社 150.00 100% 海南珠江实业工程建设监理公司 100.00 100% 海南珠江管桩有限公司 3,000.00 100% 海南珠江海口绿化工程公司 20.00 100% 湖北珠江房地产开发有限公司 3,750.00 92% 珠江实业装饰公司 100.00 30% 海南龙珠瞬达娱乐公司 1,000.00 37.5% 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 4,125.00 27.27% 北京新立基真空玻璃技术有限公司 2,500.00 34.89% 深圳市万网元通信技术有限公司 3,000.00 30% 本公司投资额 经营范围 (人民币万元) 海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 4000.00 房地产开发经营 海南珠江物业酒店管理有限公司 500.00 物业、酒店管理 海南珠江国际旅行社 150.00 旅游服务 海南珠江实业工程建设监理公司 100.00 工程建设监理 海南珠江管桩有限公司 3000.00 管桩生产、销售 海南珠江海口绿化工程公司 20.00 园林工程 湖北珠江房地产开发有限公司 3450.00 商品房开发经营 珠江实业装饰公司 30.00 建筑装修服务 海南龙珠瞬达娱乐公司 375.00 娱乐服务业 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 1912.50 计算机销售及服务 北京新立基真空玻璃技术有限公司 872.25 真空玻璃生产销售 深圳市万网元通信技术有限公司 652.00 通信产品等销售 备注 海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 合并报表 海南珠江物业酒店管理有限公司 合并报表 海南珠江国际旅行社 合并报表 海南珠江实业工程建设监理公司 合并报表 海南珠江管桩有限公司 合并报表 海南珠江海口绿化工程公司 已停业未合并报表 湖北珠江房地产开发有限公司 合并报表 珠江实业装饰公司 按权益法核算 海南龙珠瞬达娱乐公司 已停业 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 按权益法核算 北京新立基真空玻璃技术有限公司 按权益法核算 深圳市万网元通信技术有限公司 按权益法核算 附注5:合并会计报表主要项目注释 5.1货币资金 项 目 期 末数 年 初数 现金 287,354.64 335,373.74 银行存款 15,873,967.48 14,872,343.50 其他货币资金 35,000.00 35,000.00 合计 16,196,322.12 15,242,717.24 5.2应收账款 5.2.1账龄分析及坏账准备 期末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 37,073,379.20 59.55 741,467.58 1-2年 1,201,516.22 1.93 60,075.81 2-3年 815,151.98 1.31 81,515.20 3-4年 1,048,396.86 1.68 209,679.37 4-5年 3,094,601.13 4.97 928,380.34 5年以上 19,023,415.88 30.56 12,504,771.57 合计 62,256,461.27 100.00 14,525,889.87 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 27,499,617.84 52.17 554,510.71 1-2年 1,214,277.78 2.30 60,713.89 2-3年 564,397.72 1.07 56,439.77 3-4年 1,374,524.46 2.61 274,904.89 4-5年 3,567,864.81 6.77 1,310,399.32 5年以上 18,489,984.73 35.08 12,066,598.95 合计 52,710,667.34 100.00 14,323,567.53 5.2.2 至2003年6月30日欠款金额前五名合计24,216,772.23元》占应收帐款总额38.90%。 5.2.3 期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5.3其他应收款 5.3.1 账龄分析及坏账准备 期末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 13,588,536.51 15.98 271,770.73 1-2年 31,121,834.32 36.61 1,556,091.72 2-3年 9,225,151.36 10.85 922,515.14 3-4年 5,559,597.52 6.54 3,111,919.50 4-5年 13,103,534.00 15.41 9,931,060.20 5年以上 12,412,083.14 14.61 11,067,780.57 合计 85,010,736.85 100.00 26,861,137.86 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 16,652,694.42 19.50 4,085,405.95 1-2年 30,329,288.31 35.55 1,514,447.79 2-3年 10,712,742.36 12.56 5,271,074.24 3-4年 5,159,100.64 6.05 3,340,371.68 4-5年 13,010,639.45 15.25 6,133,857.93 5年以上 9,460,153.46 11.09 6,901,576.35 合计 85,324,618.64 100.00 27,246,733.94 5.3.2 至2003年6月30日 欠款金额前五名情况如下: 单位名称 所欠金额 占总额比例 中网促科技投资有限公司 12,634,722.21 14.86% 海南百特实业公司 10,500,000.00 12.35% 海南珠江瞬达娱乐有限公司 5,790,000.00 6.81% 深圳是印像计算机系统有限公司 6,482,625.00 7.63% 北京凯通华网系统集成技术有限公司 5,000,000.00 5.88% 合 计 40,407,347.21 47.53% 单位名称 欠款时间 欠款性质 中网促科技投资有限公司 2001 暂借款 海南百特实业公司 1999 暂借款 海南珠江瞬达娱乐有限公司 1998 暂借款 深圳是印像计算机系统有限公司 2001 暂借款 北京凯通华网系统集成技术有限公司 2001 暂借款 合 计 5.3.3 期末其他应收款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 5.4 预付账款 5.4.1 账龄分析及百分比 期末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 59,943,226.15 100.00 47,088,534.20 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 合计 59,943,226.15 100.00 47,088,534.20 100.00 5.4.2 期末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5.5 存 货 5.5.1分类列示 项 目 期 末 数 跌价准备 年 初 数 原材料 1,494,244.19 1,401,925.18 在建开发产品 131,400,259.56 34,486,535.83 131,385,259.56 产成品 4,158,466.46 1,565,014.88 开发产品 138,425,243.13 14,303,592.39 138,903,782.83 出租开发产品 9,247,200.60 9,393,303.00 低值易耗品 900.00 库存商品 69,986.47 合 计 284,725,413.94 48,790,128.22 282,720,171.92 项 目 跌价准备 原材料 在建开发产品 34,486,535.83 产成品 开发产品 14,303,592.39 出租开发产品 低值易耗品 库存商品 合 计 48,790,128.22 注(1)：存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中—交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。 5.5.2在建开发产品 开工时间 项目名称 (或预计开工时间) 预计竣工时间 预计总投资 珠江国际大酒店 1993年 1995年停建 沿江一路拆迁工程 1993年 1994年停拆 龙珠新城待开发用地 待 定 待 定 三亚湾待开发用地 2000年1月 2003年10月 2亿元 澄迈待开发用地 待 定 待 定 帝晶大厦改建工程 待 定 待 定 合 计 期初余额 期末余额 项目名称 35,143,559.03 35,143,559.03 珠江国际大酒店 61,172,076.80 61,172,076.80 沿江一路拆迁工程 3,980,424.34 3,980,424.34 龙珠新城待开发用地 27,653,289.39 27,653,289.39 三亚湾待开发用地 3,435,910.00 3,435,910.00 澄迈待开发用地 0.00 15,000.00 帝晶大厦改建工程 131,385,259.56 131,400,259.56 合 计 注。澄迈待开发用地系子公司珠江管桩有限公司工业用地—其产权尚未转入其名下。 5.5.3开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 珠江广场 54,390,643.31 478,539.70 龙珠大厦 1,598,659.60 车 库 10,127,647.93 玫瑰花园 72,786,831.99 合 计 138,903,782.83 0.00 478,539.70 项目名称 期末余额 珠江广场 53,912,103.61 龙珠大厦 1,598,659.60 车 库 10,127,647.93 玫瑰花园 72,786,831.99 合 计 138,425,243.13 5.5.4出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 帝豪大厦18层 6,395,868.06 124,057.76 龙珠新城待开发用地 2,997,434.94 22,044.64 合 计 9,393,303.00 146,102.40 项目名称 期末余额 帝豪大厦18层 6,271,810.30 龙珠新城待开发用地 2,975,390.30 合 计 9,247,200.60 5.5.5存货跌价准备 项目名称 期初余额 本 期增加 本期减少 沿江一路拆迁工程及待开发土地 25,172,076.80 玫瑰花园 6,537,854.84 帝豪大厦写字楼 (楼层7，8，13，18，24，29) 4,625,486.73 珠江广场_帝晶大厦商住楼 (楼层7，9，11，25) 1,694,272.60 珠江广场_帝晶大厦裙楼(楼层4) 1,445,978.22 珠江国际大酒店 9,314,459.03 合 计 48,790,128.22 项目名称 期末余额 备注 沿江一路拆迁工程及待开发土地 25,172,076.80 玫瑰花园 6,537,854.84 帝豪大厦写字楼 (楼层7，8，13，18，24，29) 4,625,486.73 珠江广场_帝晶大厦商住楼 (楼层7，9，11，25) 1,694,272.60 珠江广场_帝晶大厦裙楼(楼层4) 1,445,978.22 珠江国际大酒店 9,314,459.03 合 计 48,790,128.22 注：期末存货抵押情况如下： （1） 珠江国际大酒店土地使用权面积16,512.62 平方米,账面价值35,143,559.03 元,已抵押给中国建设银行海南省分行营业部。 （2） 帝豪大厦18、 29 层面积为2,562.08 平方米，账面价值10,509,908.37 元,已抵押给中国农业银行海南省分行营业部，贷款金额为人民币1,000 万元。 （3） 帝晶大厦6 层面积1,123.71 平方米，账面价值2,315,966.31 元，已于1995 年抵押给中国工商银行新加坡分行，用于借款150 万美元(详见附注5.19)。 （4） 在建及出租开发产品中龙珠新城待开发用地位于海口市龙昆北路2 号商业、服务用地中12,152.08 ㎡,账面价值6,977,859.28 元及与附注5.7.3 之注(2)所列资产，已抵押给交通银行海南分行，贷款金额为人民币3,000 万元。 （5） 龙珠大厦面积为3,430.95 平方米,账面价值4,242,662.44 元：帝豪大厦面积为610.97 平方米, 账面价值2,506,260.04 元及附注5.8.2 之固定资产已抵押给交通银行海南分行，贷款金额人民币950 万元。 5.6 待摊费用 项 目 期末数 年初数 期末结存原因 修理费 136,460.39 43,468.68 受益期内 工程安装费 20,833.33 其他 250.00 1,750.00 受益期内 合 计 136,710.39 66,052.01 5.7长期投资 5.7.1分类列示 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 1,680,000.00 1,680,000.00 其它股权投资 250,942,229.14 71,102,691.49 179,839,537.65 其中:对子公司 450,000.00 450,000.00 股权投资差额 合营企业投资 联营企业投资 250,492,229.14 71,102,691.49 179,389,537.65 合 计 252,622,229.14 72,782,691.49 179,839,537.65 项 目 本年增加 本年减少 股票投资 其它股权投资 15,225,000.00 11,219,119.79 其中:对子公司 45,000.00 股权投资差额 合营企业投资 联营企业投资 15,225,000.00 11,174,119.79 合 计 15,225,000.00 11,219,119.79 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 1,680,000.00 1,680,000.00 其它股权投资 254,948,109.35 71,102,691.49 183,845,417.86 其中:对子公司 405,000.00 405,000.00 股权投资差额 合营企业投资 联营企业投资 254,543,109.35 71,102,691.49 183,440,417.86 合 计 256,628,109.35 72,782,691.49 183,845,417.86 注：长期股权投资本期增加主要系对北京百利网科技有限公司新增投资15,000,000.00元。—对海南珠江绿化 工程公司新增投资225,000.00元。 长期股权投资本期减少主要系原对北京百利网科技有限公司的投资款800万元转为往来款并收回及权益法核算的损益调整和股权投资差额摊销等原因。 5.7.2股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注 海南南洋船务实业股份有限公司 法人股 163.35万股 为负数 合 计 被投资公司名称 投资金额（元) 减值准备 备 注 海南南洋船务实业股份有限公司 1,680,000.00 1,680,000.00 净资产 为负数 合 计 1,680,000.00 1,680,000.00 5.7.3其他股权投资 被投资单位名称 投资 期末金额 期限 中国（海南—改革发展研究院 8,640,000.00 海南通盛港务有限公司 70年 6,000,000.00 海南省总商会 500,000.00 海南珠江实业装饰工程有限公司 15年 261,422.58 广州珠江实业集团财务有限责任公司 20,000,000.00 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 10年 3,803,396.16 中网促科技投资有限公司 20年 10,000,000.00 北京飞凯生物技术有限公司 20年 12,891,250.00 北京百利网科技有限公司 20年 15,000,000.00 西南证券有限责任公司 10年 159,705,748.15 深圳市瑞迪计算机技术有限公司 10年 10,779,811.82 北京市万网元通信技术有限公司 2,731,189.28 南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证 911,400.00 上海海上明珠物业管理有限公司 20年 332,092.00 海南珠江海口绿化工程公司 20年 200,000.00 海南珠江商业有限公司 20年 535,900.00 海南珠江物业清洁公司 10年 288,355.48 海南珠江物业机电工程公司 10年 481,913.94 海南珠江管桩有限公司 70年 405,000.00 北京新立基真空玻璃技术有限公司 30年 0.00 北京万致环境科技有限公司 20年 1,255,629.94 海南珠江绿化工程有限公司 225,000.00 合 计 254,948,109.35 被投资单位名称 占其注册资本 减值准备 比例 中国（海南—改革发展研究院 8,640,000.00 海南通盛港务有限公司 15% 6,000,000.00 海南省总商会 6.67% 500,000.00 海南珠江实业装饰工程有限公司 30% 广州珠江实业集团财务有限责任公司 10% 2,216,266.63 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 37.5% 3,803,396.16 中网促科技投资有限公司 10% 1,161,182.02 北京飞凯生物技术有限公司 40% 北京百利网科技有限公司 西南证券有限责任公司 9.2% 48,045,946.68 深圳市瑞迪计算机技术有限公司 27% 北京市万网元通信技术有限公司 30% 南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证 上海海上明珠物业管理有限公司 50% 海南珠江海口绿化工程公司 1 00% 200,000.00 海南珠江商业有限公司 5% 535,900.00 海南珠江物业清洁公司 海南珠江物业机电工程公司 海南珠江管桩有限公司 北京新立基真空玻璃技术有限公司 34.89% 北京万致环境科技有限公司 30% 海南珠江绿化工程有限公司 合 计 71,102,691.49 被投资单位名称 备注 中国（海南—改革发展研究院 经营状况恶化 海南通盛港务有限公司 项目已停建 海南省总商会 已停业 海南珠江实业装饰工程有限公司 成本法核算 广州珠江实业集团财务有限责任公司 净资产连续低于面 值且无好转迹象 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 已停业 中网促科技投资有限公司 成本法 北京飞凯生物技术有限公司 权益法 北京百利网科技有限公司 西南证券有限责任公司 成本法 深圳市瑞迪计算机技术有限公司 权益法 北京市万网元通信技术有限公司 权益法 南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证 成本法 上海海上明珠物业管理有限公司 权益法 海南珠江海口绿化工程公司 已停业 海南珠江商业有限公司 已停业 海南珠江物业清洁公司 权益法 海南珠江物业机电工程公司 权益法 海南珠江管桩有限公司 股权投资差额,合并 报表 北京新立基真空玻璃技术有限公司 权益法,净资产负数 北京万致环境科技有限公司 权益法 海南珠江绿化工程有限公司 权益法 合 计 注：(1)西南证券有限责任公司法人股1,800万股已质押给中国工商银行洋浦分行—贷款金额人民币800万元: (2)西南证券有限责任公司法人股3,400万股已质押给交通银行海南分行—贷款金额人民币3,000万元。 (3)深圳市万网元通信技术有限公司经北京市工商局核准—名称变更为北京市万网元通信技术有限公司。 5.7.4长期投资减值准备 被投资单位名称 减值准备 海南通盛港务有限公司 6,000,000.00 海南南洋船务实业股份有限公司 1,680,000.00 广州珠江实业集团财务有限责任公司 2,216,266.63 海南省总商会 500,000.00 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 3,803,396.16 海南珠江商业有限公司 535,900.00 海南珠江海口绿化工程公司 200,000.00 中国（海南—改革发展研究院 8,640,000.00 西南证券有限责任公司 48,045,946.68 中网促科技投资有限公司 1,161,182.02 合 计 72,782,691.49 被投资单位名称 计提原因 海南通盛港务有限公司 项目已停建 海南南洋船务实业股份有限公司 净资产为负数 广州珠江实业集团财务有限责任公司 净资产连续低于面值且无好转迹象 海南省总商会 已停业 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 已停业 海南珠江商业有限公司 已停业 海南珠江海口绿化工程公司 已停业 中国（海南—改革发展研究院 经营状况恶化 西南证券有限责任公司 发生巨额亏损 中网促科技投资有限公司 发生亏损 合 计 5.7.5股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 海南珠江管桩有限公司 10年 900,000.00 45,000.00 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 10年 7,425,000.00 371,250.00 北京市万网元通信技术有限公司 10年 -272,698.56 -13,634.94 北京飞凯生物技术有限公司 10年 7,450,000.00 372,500.00 合计 15,502,301.44 775,115.06 被投资单位名称 累计摊销 摊余金额 海南珠江管桩有限公司 495,000.00 405,000.00 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 1,856,250.00 5,568,750.00 北京市万网元通信技术有限公司 -20,452.94 -252,245.62 北京飞凯生物技术有限公司 558,750.00 6,891,250.00 合计 2,889,547.06 12,612,754.38 以上股权投资差额均由收购股权产生。 5.8固定资产及累计折旧 5.8.1 固定资产原值 类别 年初数 本年增加 本年减少 房屋建筑物 83,673,794.74 89,299.72 2,666,167.40 运输设备 9,275,883.28 4,000.00 79,432.00 通用设备 15,925,350.10 1,568.90 专用设备 42,680,240.09 3,855,309.31 其他设备 7,748,039.92 204,324.00 合计 159,303,308.13 4,154,501.93 2,745,599.40 类别 期末数 房屋建筑物 81,096,927.06 运输设备 9,200,451.28 通用设备 15,926,919.00 专用设备 46,535,549.40 其他设备 7,952,363.92 合计 160,712,210.66 5.8.2 累计折旧 类别 年初数 本年增加 本年减少 房屋建筑物 20,572,279.75 694,432.99 738,025.91 运输设备 6,417,630.42 287,036.45 71,488.80 通用设备 11,625,279.87 713,213.85 专用设备 17,238,119.31 2,245,062.60 其他设备 6,186,420.11 169,829.77 合计 62,039,729.46 4,109,575.66 809,514.71 净值 97,263,578.67 减值准备 35,788,205.25 净额 61,475,373.42 类别 期末数 房屋建筑物 20,528,686.83 运输设备 6,633,178.07 通用设备 12,338,493.72 专用设备 19,483,181.91 其他设备 6,356,249.88 合计 65,339,790.41 净值 95,372,420.25 减值准备 34,725,267.92 净额 60,647,152.33 注：固定资产抵押情况： 龙珠大厦部分商品房共计面积2,461.33平方米,账面原值14,670,043.68元—已抵押给交通银行海南省分行。 5.8.3 固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 房屋建筑物 35,788,205.25 1,062,937.33 34,725,267.92 市值下跌 5.9 在建工程 本年转入固 工程项目 年初数 本年增加 定资产数 澄迈工厂办公楼工程 380,877.00 管桩生产线改造工程 1,135,822.21 97,682.00 三亚万嘉君华酒店工程 27,346,986.68 7,816,161.54 合 计 28,863,685.89 7,913,843.54 其他减 工程项目 少数 期末数 资 金来源 工程进度 澄迈工厂办公楼工程 380,877.00 自筹 已停工 管桩生产线改造工程 1,233,504.21 自筹 90% 三亚万嘉君华酒店工程 35,163,148.22 自筹 40% 合 计 36,777,529.43 注：在建工程中—无利息资本化金额。 5.10无形资产 种 类 取得方式 原值 年初数 本年增加 龙珠小区供水使用权 购 买 363,600.85 72,720.17 房屋使用权 购 买 695,732.00 575,369.17 合 计 1,059,332.85 648,089.34 种 类 本年摊销 本年减少 期末数 剩余摊销 年限 龙珠小区供水使用权 36,360.08 36,360.09 1年 房屋使用权 6,261.60 569,107.57 46年 合 计 42,621.68 605,467.66 5.11 长期待摊费用 种类 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 金鹿卡 250,586.70 191,469.16 99,140.40 20,486.34 其他 31,951.00 27,788.48 5,325.12 合 计 282,537.70 219,257.64 99,140.40 25,811.46 种类 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 金鹿卡 171,932.64 270,123.22 5 其他 9,487.64 22,463.36 2 合 计 181,420.28 292,586.58 5.12短期借款 5.12.1分类列示 贷款类别 期末数 年初数 质押借款 8,000,000.00 8,000,000.00 抵押借款 66,500,000.00 66,500,000.00 保证借款 48,065,000.00 48,515,000.00 信用借款 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 137,565,000.00 138,015,000.00 5.12.2借款余额明细如下: 贷款单位 金额 贷款期限 建设银行海南省分行 17,000,000.00 2002.07.26-2003.07.25 交通银行海南省分行 47,500,000.00 2002.09.06-2003.06.06 交通银行海南省分行 9,500,000.00 2002.09.04-2003.06.04 北京新兴房地产开发总公司 15,000,000.00 2002.11.26-2003.11.25 工行海南洋浦分行 8,000,000.00 2002.08.29-2003.08.29 建行海南澄迈支行 565,000.00 1997.12.31-1998.12.31 农业银行海南省分行 10,000,000.00 2002.09.26-2003.09.26 交通银行海南省分行 30,000,000.00 2002.12.19-2003.12.18 合 计 137,565,000.00 贷款单位 年利率 贷款条件 建设银行海南省分行 5.841% 抵押 交通银行海南省分行 6.435% 保证 交通银行海南省分行 6.435% 抵押 北京新兴房地产开发总公司 5.310% 委托中信信托公司贷款 工行海南洋浦分行 6.039% 质押 建行海南澄迈支行 7.560% 保证 农业银行海南省分行 6.039% 抵押 交通银行海南省分行 5.310% 抵押 合 计 注:委托贷款除支付利息外—另按贷款金额的0.60%支付手续费。 5.13应付账款 期末数 年初数 41,060,010.68 40,835,856.46 注：期末应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位大额款项。 5.14预收账款 5.14.1期末余额5,145,996.52元—其中账龄在1年以上大额预收款项如下： 单位 金额 未结转原因 海南中强实业总公司 1,111,600.00 未结算 海南国际租赁有限公司 800,000.00 未结算 海南新大洲控股股份公司 600,000.00 未结算 海南中标物业发展公司 200,000.00 未结算 王正平 200,000.00 未结算 5.14.2期末预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5.15应付股利 投资者 欠付股利金额 欠付原因 海南建行信托投资公司 1,872,000.00 逾期未领 富南国际信托投资公司 300,000.00 逾期未领 其 他 股 东 1,041,302.88 逾期未领 合 计 3,213,302.88 5.16应交税金 税 种 期末数 年初数 营业税 -1,759,726.95 -1,851,826.52 城市维护建设税 -81,974.49 -87,041.24 个人所得税 77,709.91 93,463.91 房产税 72,880.47 27,406.02 土地使用税 28,664.70 企业所得税 -49,296.95 -24,195.49 增值税 -183,822.30 -81,170.92 其 他 -1,264.80 合 计 -1,895,565.61 -1,924,629.04 5.17其他应付款 5.17.1 期末数 年初数 71,025,617.48 33,998,442.52 注：期末数较年初数增加—主要系增加向外单位借款所致。 5.17.2 金额较大的欠付单位如下: 单 位 金 额 性 质 北京市玉龙吉胜房地产开发有限公司 5,000,000.00 借 款 北京新兴房地产开发总公司 44,670,000.00 借 款 交通银行海南省分行 4,220,122.57 按揭款 珠江装饰有限公司 1,021,451.61 往来款 5.17.3 期末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5.18预提费用 类 别 期末数 年初数 借款利息 29,142,982.42 27,378,606.78 其 他 341,268.42 342,810.60 合 计 29,484,250.84 27,721,417.38 注：预提费用期末数较年初数增加—主要系本年计提借款利息增加。 5.19 一年内到期的长期负债 货款类别 年初数 原币金额 折人民币 抵押借款 USD727,306.77 6,019,700.00 货款类别 期末数 原币金额 折人民币 借款期限 抵押借款 USD244,004.68 2,019,700.00 94.7.1 货款类别 月利率 抵押借款 97.7.1 8.33% 注：该借款为1994年向工行新加坡分行借款150万美元之本金余款。 5.20长期借款 5.20.1 长期借款分类如下: 贷款类别 期末数 年初数 信用借款本金 152,000,000.00 152,000,000.00 信用借款利息 4,962,960.00 761,737.50 合 计 156,962,960.00 152,761,737.50 5.20.2长期借款余额明细如下：借款单位 金额 借款期限 北京市新兴房地产开发总公司 50,000,000.00 2002.10.29-2004.10.28 北京市新兴房地产开发总公司 40,000,000.00 2002.11.08-2004.11.07 北京市新兴房地产开发总公司 25,000,000.00 2002.11.26-2004.11.25 北京市新兴房地产开发总公司 37,000,000.00 2002.12.20-2004.12.19 合 计 152,000,000.00 年利率 借款条件 北京市新兴房地产开发总公司 5.49% 委托中信信托投资有限责任公司贷款 北京市新兴房地产开发总公司 5.49% 委托中信信托投资有限责任公司贷款 北京市新兴房地产开发总公司 5.49% 委托中信信托投资有限责任公司贷款 北京市新兴房地产开发总公司 5.49% 委托中信信托投资有限责任公司贷款 合 计 注：委托贷款除支付利息外，另按贷款金额的0.60%支付手续费。 5.21股本 本次变动增减(+、-) 项目 期初数 配股 送股 一，尚未流通股份 1，发起人股份 206,744,976.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 206,744,976.00 外资法人持有股份 其他 2，募集法人股 3，内部职工股 4，优先股或其他 尚未流通股份合计 206,744,976.00 二，已流通股份 1，境内上市的人民币普 通股 113,405,824.00 2，境内上市的外资股 57,500,000.00 3，境外上市的外资股 4，其他 已流通股份合计 170,905,824.00 三，股份总数 377,650,800.00 本次变动增减(+、-) 项目 资本公积金转入 其他 小计 期末数 一，尚未流通股份 1，发起人股份 206,744,976.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 206,744,976.00 外资法人持有股份 其他 2，募集法人股 3，内部职工股 4，优先股或其他 尚未流通股份合计 206,744,976.00 二，已流通股份 1，境内上市的人民币普 通股 113,405,824.00 2，境内上市的外资股 57,500,000.00 3，境外上市的外资股 4，其他 已流通股份合计 170,905,824.00 三，股份总数 377,650,800.00 5.22 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本 股本溢价 274,054,743.16 其他资本公积 9,799,441.38 关联方交易差价 794,833.32 233,037.50 合 计 284,649,017.86 233,037.50 项 目 年减少 期末数 股本溢价 274,054,743.16 其他资本公积 9,799,441.38 关联方交易差价 1,027,870.82 合 计 284,882,055.36 5.23 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 22,834,550.58 22,834,550.58 公益金 49,437,323.15 49,437,323.15 任意盈余公积 37,634,827.93 37,634,827.93 合 计 109,906,701.66 109,906,701.66 5.24 未分配利润 年初数 -508,772,262.18 加本年净利润 -7,787,405.45 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 期末数 -516,559,667.63 5.25未确认的投资损失 期末数-12,363,356.61元，系资不抵债的合并报表子公司海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司已发生但未确认的投资亏损额。 5.26主营业务收入 5.26.1 分类明细如下： 类 别 本期数 上年同期数 房地产销售收入 222,799.86 物业管理收入 4,643,588.48 3,931,637.88 旅游服务收入 1,707,187.50 2,675,261.12 加工建造收入 44,428,075.51 40,437,324.48 工程监理收入 610,994.08 557,690.00 合 计 51,612,645.43 47,601,913.48 5.26.2 本期公司前五名客户销售收入总额19,688,580.00 元，占全部销售收入的38.15%。 5.27 主营业务成本 类 别 本期数 上年同期数 房地产销售成本 478,539.70 物业管理成本 3,160,094.17 2,859,464.30 旅游服务成本 1,620,438.80 2,492,015.11 加工建造成本 33,329,306.83 31,403,600.23 工程监理成本 305,285.50 238,729.65 合 计 38,893,665.00 36,993,809.29 本期主营业务收入、主营业务成本与上年同期一样，100%发生于海口地区。 5.2 8主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 营业税 546,175.18 233,060.63 城市建设维护税 38,232.26 16,314.24 教育费附加 16,385.26 6,991.82 合计 600,792.70 256,366.69 注：本期较上年同期增加134%， 主要系应计营业税及附加税费等的应税收入增加所致。 5.29管理费用 本期数 上年同期数 8,408,804.36 12,921,816.99 注：本年管理费用较上年同期减少35%， 主要系合并报表范围变化所致，详见附注2.20： 5.30 财务费用 类别本期数 上年同期数 利息支出 9,042,989.64 7,415,892.98 减：利息收入 38,692.74 1,084,726.17 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 613,511.30 449,611.35 合计 9,617,808.20 6,780,778.16 注：本期财务费用较上年同期增加42%,主要系计提借款利息增加所致。 5.31投资收益 项目 本期数 上年同期数 转让股权收益 被投资单位所有者权益净增减 -2,444,004.73 -1,190,047.94 长期股权投资减值准备 股权投资差额摊销 -775,115.06 -944,726.34 合 计 -3,219,119.79 -2,134,774.28 5.32 收到的其他与经营活动有关的现金33,054,161.83 元，其中金额较大的有： 收到海南龙珠瞬达娱乐有限公司还款 2,210,000.00 收到北京百利网科技有限公司往来款 8,000,000.00 收到海南绿宝岛有限公司往来款 6,000,000.00 收到北京玉龙吉胜房地产有限公司往来款 5,000,000.00 代收业主物业水电费 2,969,004.53 5.33支付的其他与经营活动有关的现金17,667,493.49 元，其中金额较大的有： 支付海南绿宝岛有限公司往来款 6,000,000.00 代付业主物业水电费 3,108,828.58 附注6： 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 6.1.1 账龄分析及坏账准备 期末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 150,000.00 0.61 3,000.00 1-2年 895,523.68 3.62 44,776.18 2-3年 731,066.48 2.96 73,106.65 3-4年 1,000,126.86 4.05 200,025.37 4-5年 3,094,601.13 12.53 928,380.34 5年以上 18,832,898.83 76.23 12,409,513.05 合计 24,704,216.98 100.00 13,658,801.59 净值 11,045,415.39 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 791,970.68 3.19 15,839.41 1-2年 604,699.28 2.44 30,234.96 2-3年 473,216.59 1.91 47,321.66 3-4年 1,374,502.46 5.54 274,900.49 4-5年 3,080,489.62 12.41 1,164,186.76 5年以上 18,489,984.73 74.51 12,066,598.95 合计 24,814,863.36 100.00 13,599,082.23 净值 11,215,781.13 6.1.2 至2003年6月30日欠款金额前五名合计17,265,859.60 元，占应收帐款总额69.89%。 6.1.3期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6.2其他应收款 6.2.1 账龄分析及坏账准备 期末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 33,884,320.89 20.05 677,686.42 1-2年 21,138,647.71 12.51 1,056,932.39 2-3年 10,040,870.00 5.94 1,004,087.00 3-4年 4,501,998.67 2.66 2,900,399.73 4-5年 20,895,000.00 12.36 8,768,500.00 5年以上 78,555,976.01 46.48 24,261,986.24 合计 169,016,813.28 100.00 38,669,591.78 净值 130,347,221.50 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 33,880,278.34 21.23 4,423,024.82 1-2年 20,721,995.77 12.99 1,036,099.79 2-3年 10,540,870.00 6.61 5,254,087.00 3-4年 5,090,263.39 3.19 3,325,813.11 4-5年 12,542,805.85 7.86 5,993,255.85 5年以上 76,801,719.68 48.12 18,860,426.35 合计 159,577,933.03 100.00 38,892,706.92 净值 120,685,226.11 6.2.2至2003年6月30日欠款金额前五名情况如下： 金额 占总额比例 海南珠江上海房地产公司 67,978,866.22 40.22% 湖北珠江房地产开发有限公司 25,811,426.95 15.27% 中网促科技投资有限公司 12,634,722.21 7.48% 海南百特实业有限公司 10,500,000.00 6.21% 海南珠江管桩有限公司 8,590,413.35 5.08% 合 计 125,515,428.73 74.26% 欠款时间 欠款性质 海南珠江上海房地产公司 子公司往来款 湖北珠江房地产开发有限公司 子公司往来款 中网促科技投资有限公司 2001 暂借款 海南百特实业有限公司 1999 暂借款 海南珠江管桩有限公司 子公司往来款 合 计 6.2.3 期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6.3 长期股权投资 6.3.1 分类列示 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 1,680,000.00 1,680,000.00 其它股权投资 306,440,753.19 70,366,791.492 36,073,961.70 其中:对子公司投资 58,035,785.47 58,035,785.47 合营企业投资 联营企业投资 248,404,967.72 70,366,791.49 178,038,176.23 合 计 308,120,753.19 72,046,791.49 236,073,961.70 项 目 本年增加 本年减少 账面余额 股票投资 1,680,000.00 其它股权投资 21,724,195.07 11,211,919.79 316,953,028.47 其中:对子公司投资 6,724,195.07 37,800.00 64,722,180.54 合营企业投资 联营企业投资 15,000,000.001 1,174,119.79 252,230,847.93 合 计 21,724,195.071 1,211,919.79 318,633,028.47 期末数 项 目 减值准备 账面价值 股票投资 1,680,000.00 其它股权投资 70,366,791.49 246,586,236.98 其中:对子公司投资 64,722,180.54 合营企业投资 联营企业投资 70,366,791.49 181,864,056.44 合 计 72,046,791.49 246,586,236.98 注：长期股权投资本期增加主要系对北京百利网科技有限公司新增投资15,000,000.00 元。长期股权投资本期减少主要系原对北京百利网科技有限公司的投资款800 万元转为往来款并收回及权益法核算的损益调整和股权投资差额摊销等原因。 6.3.2 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注 海南南洋船务实业股份有限公司 法人股 163.35万股 负数 合 计 被投资公司名称 投资金额（元） 减值准备 备 注 海南南洋船务实业股份有限公司 1,680,000.00 1,680,000.00 净资产为 负数 合 计 1,680,000.00 1,680,000.00 6.3.3其他股权投资 被投资单位名称 投资 投资金额 占 其注册资 期限 本比例 中国海南改革发展研究院 8,640,000.00 海南通盛港务有限公司 70年 6,000,000.00 15% 海南省总商会 500,000.00 6.67% 海南珠江实业装饰工程有限公司 15年 261,422.58 30% 广州珠江实业集团财务有限责任公司 20,000,000.00 10% 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 10年 3,803,396.16 37.5% 中网促科技投资有限公司 20年 10,000,000.00 10% 北京飞凯生物技术有限公司 20年 12,891,250.00 40% 北京百利网科技有限公司 20年 15,000,000.00 西南证券有限责任公司 10年 159,705,748.15 9.2% 深圳市瑞迪计算机技术有限公司 10年 10,779,811.82 27% 北京市万网元通信技术有限公司 2,731,189.28 30% 北京新立基真空玻璃技术有限公司 30年 0.00 34.89% 北京万致环境科技有限公司 20年 1,255,629.94 30% 南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证 662,400.00 海南珠江管桩有限公司 70年 23,782,387.78 98.67% 海南珠江物业酒店管理有限公司 7,679,403.83 98% 海南珠江实业工程建设监理公司 726,239.99 100% 海南珠江国际旅行社有限公司 1,144,292.54 95% 海南珠江实业股份公司上海地产公司 0.00 100% 湖北珠江房地产开发有限公司 31,389,856.40 98% 合 计 316,953,028.47 被投资单位名称 减值准备 备注 中国海南改革发展研究院 8,640,000.00 经营状况恶化 海南通盛港务有限公司 6,000,000.00 海南省总商会 500,000.00 海南珠江实业装饰工程有限公司 广州珠江实业集团财务有限责任公司 2,216,266.63 且无好转迹象 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 3,803,396.16 已停业 中网促科技投资有限公司 1,161,182.02 成本法 北京飞凯生物技术有限公司 权益法 北京百利网科技有限公司 西南证券有限责任公司 48,045,946.68 成本法 深圳市瑞迪计算机技术有限公司 权益法 北京市万网元通信技术有限公司 权益法 北京新立基真空玻璃技术有限公司 权益法,净资产负数 北京万致环境科技有限公司 权益法 南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证 成本法 海南珠江管桩有限公司 合并报表 海南珠江物业酒店管理有限公司 合并报表 海南珠江实业工程建设监理公司 合并报表 海南珠江国际旅行社有限公司 合并报表 海南珠江实业股份公司上海地产公司 合并报表 湖北珠江房地产开发有限公司 合并报表 合 计 70,366,791.49 6.3.4 长期投资减值准备 被投资单位名称 减值准备 海南通盛港务有限公司 6,000,000.00 海南南洋船务实业股份有限公司 1,680,000.00 广州珠江实业集团财务有限责任公司 2,216,266.63 海南省总商会 500,000.00 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 3,803,396.16 中国海南改革发展研究院 8,640,000.00 西南证券有限责任公司 48,045,946.68 中网促科技投资有限公司 1,161,182.02 合 计 72,046,791.49 被投资单位名称 计提原因 海南通盛港务有限公司 项目已停建 海南南洋船务实业股份有限公司 净资产为负数 广州珠江实业集团财务有限责任公司 净资产连续低于面值且无好转迹象 海南省总商会 已停业 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 已停业 中国海南改革发展研究院 经营状况恶化 西南证券有限责任公司 发生巨额亏损 中网促科技投资有限公司 发生亏损 合 计 6.3.5股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 海南珠江管桩有限公司 10年 756,000.00 37,800.00 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 10年 7,425,000.00 371,250.00 北京市万网元通信技术有限公司 10年 -272,698.56 -13,634.94 北京飞凯生物技术有限公司 10年 7,450,000.00 372,500.00 合计 15,358,301.44 767,915.06 被投资单位名称 累计摊销 摊余金额 海南珠江管桩有限公司 415,800.00 340,200.00 深圳市迪瑞计算机技术有限公司 1,856,250.00 5,568,750.00 北京市万网元通信技术有限公司 -20,452.94 -252,245.62 北京飞凯生物技术有限公司 558,750.00 6,891,250.00 合计 2,810,347.06 12,547,954.38 6.4主营业务收入 类 别 本年数 上年数 房地产销售收入 515,600.00 0.00 合 计 515,600.00 0.00 6.5 主营业务成本 类 别 本年数 上年数 房地产销售成本 478,539.70 0.00 合 计 478,539.70 0.00 6.6 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 转让股权收益 被投资单位所有者权益净增减 4,280,190.34 3,104,751.92 长期股权投资减值准备 股权投资差额摊销 -767,915.06 -409,050.00 合 计 3,512,275.28 2,695,701.92 附注7、关联方关系及交易 7.1 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 北京市万发房地产开发股份有限公司 北京市 房地产开发及经营 北京新兴房地产开发总公司 北京市 房地产开发及经营 第 海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 上海市 房地产开发及经营 海南珠江物业酒店管理有限公司 海口市 物业酒店管理 海南珠江国际旅行社有限公司 海口市 旅游服务 海南珠江实业工程建设监理公司 海口市 工程建设监理 海南珠江管桩有限公司 澄迈县 管桩生产销售 海南珠江海口绿化工程公司 海口市 园林设计施工 湖北珠江房地产开发有限公司 武汉市 房地产开发及经营 关联方名称 与公司关系 北京市万发房地产开发股份有限公司 本公司第一大股东 北京新兴房地产开发总公司 一大股东之控股股东 海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 子公司 海南珠江物业酒店管理有限公司 子公司 海南珠江国际旅行社有限公司 子公司 海南珠江实业工程建设监理公司 子公司 海南珠江管桩有限公司 子公司 海南珠江海口绿化工程公司 子公司 湖北珠江房地产开发有限公司 子公司 关联方名称 经济性质 法定代表人 北京市万发房地产开发股份有限公司 股份公司 孟桥 北京新兴房地产开发总公司 有限责任公司 郑清 海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 有限责任公司 郑清 海南珠江物业酒店管理有限公司 有限责任公司 郑清 海南珠江国际旅行社有限公司 有限责任公司 郑清 海南珠江实业工程建设监理公司 有限责任公司 郑清 海南珠江管桩有限公司 有限责任公司 郑清 海南珠江海口绿化工程公司 有限责任公司 许庆群 湖北珠江房地产开发有限公司 有限责任公司 郑清 7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本年增加 北京市万发房地产开发股份有限公司 2.8亿元 北京新兴房地产开发总公司 1000万元 海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 4000万元 海南珠江物业酒店管理有限公司 500万元 海南珠江国际旅行社有限公司 150万元 海南珠江实业工程建设监理公司 100万元 海南珠江管桩有限公司 3000万元 海南珠江海口绿化工程公司 20万元 湖北珠江房地产开发有限公司 3750万元 关联方名称 本年减少 期末数 北京市万发房地产开发股份有限公司 2.8亿元 北京新兴房地产开发总公司 1000万元 海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 4000万元 海南珠江物业酒店管理有限公司 500万元 海南珠江国际旅行社有限公司 150万元 海南珠江实业工程建设监理公司 100万元 海南珠江管桩有限公司 3000万元 海南珠江海口绿化工程公司 20万元 湖北珠江房地产开发有限公司 3750万元 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金 额 % 金 额 % 北京市万发房地产开发股份有限公司 11,262万 29.82 海南珠江控股股份有限公司上海房地产公司 4,000万 100 海南珠江物业酒店管理有限公司 500万 100 海南珠江国际旅行社 150万 100 海南珠江实业工程建设监理公司 100万 100 海南珠江管桩有限公司 3,000万 100 海南珠江海口绿化工程公司 20万 100 湖北珠江房地产开发有限公司 3,450万 92 本年减少 年末数 企业名称 金 额 % 金 额 % 北京市万发房地产开发股份有限公司 11,262万 29.82 海南珠江控股股份有限公司上海房地产公司 4,000万 100 海南珠江物业酒店管理有限公司 500万 100 海南珠江国际旅行社 150万 100 海南珠江实业工程建设监理公司 100万 100 海南珠江管桩有限公司 3,000万 100 海南珠江海口绿化工程公司 20万 100 湖北珠江房地产开发有限公司 3,450万 92 7.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 中网促科技投资公司 联营公司 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 联营公司 广州利盛德投资有限公司 本公司第二大股东 7.5关联交易事项 7.5.1 2003 年1-6月，北京市新兴房地产总公司共向本公司提供借款现金人民币2900万元，期限一年，年利率5.31%： 另代为承担本公司原欠北京市玉龙吉胜房地产开发有限公司的850 万元债务。 7.5.2 根据本公司与中网促科技有限公司签订的1000 万元借款协议，按约定的年利率7%计收其2003 年1-6 月应付本公司利息351,944.44 元。 7.6关联方应收应付款项 其他应收款 年初数 期末数 备注 广州利盛德投资有限公司 4,400,000.00 4,400,000.00 往来款 中网促科技投资公司 12,282,777.27 12,634,722.21 借款本息 海南龙珠瞬达娱乐有限公司 8,000,000.00 5,790,000.00 借款 其他应付款 年初数 期末数 备注 北京市新兴房地产开发总公司 7,170,000.00 44,670,000.00 借款 附注8：或有事项 本公司无应予披露的或有事项。 附注9：承诺事项 本公司无应予披露的重大承诺事项。 附注10：资产负债表日后事项 本公司无应予披露的资产负债表日后事项。 附注11：其他重要事项 本公司无应予披露的其他重要事项。 公司法定代表人：郑清 主管会计工作的公司负责人：陈秉联 会计机构负责人：宿文智 |
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