内蒙古宏峰实业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.26 14:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
内蒙古宏峰实业股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司副董事长王艾华因事请假未出席董事会会议，公司董事高建华因病请假未出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司董事长张亚光、财务总监史秀娟、财务部长李枫声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 内蒙古宏峰实业股份有限公司2003年半年度报告 第一节 公司基本情况 一、公司法定中、英文名称 中文名称：内蒙古宏峰实业股份有限公司 英文名称：NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED 二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST宏峰 股票代码：000594 三、公司注册地址：内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层 办公地址：内蒙古赤峰市红山区红星路南段二号 邮政编码：024000 四、法定代表人：张亚光 五、董事会秘书：路春祥 证券事务代表：李枫 联系地址：内蒙古赤峰市红山区红星路南段二号 电话：0476－2202100 传真：0476－2204920 六、公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》、《证券时报》。 登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址为：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 七、主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 640,743,001.37 618,397,611.23 流动负债 243,152,285.23 231,877,015.15 总资产 1,041,327,698.07 1,021,299,388.96 股东权益（不含少数股东权益） 768,001,157.58 761,772,987.75 每股净资产 1.37 1.36 调整后的每股净资产 1.31 1.32 项 目 2003年1－6月 2002年1－6月 净利润（元） 6,228,169.83 11,691,022.32 扣除非经常性损益后的净利润（元） 6,447,292.86 11,772,909.81 经营活动产生的现金流量净额（元） 28,874,214.33 1,139,397.24 净资产收益率（％） 0.81 1.57 每股收益（元） 0.011 0.021 注：扣除的非经常性损益项目为：营业外收支净额-219,123.03元。 利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.94 4.96 0.0676 0.0676 营业利润 1.24 1.24 0.0170 0.0170 净利润 0.81 0.81 0.0111 0.0111 扣除非经常性损益后的净利润 0.84 0.84 0.0115 0.0115 第二节 股东变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、截止2003年6月30日，公司股东总数为55350户。 三、本公司前10名股东持股情况（截止2003年6月30日） 序 持股数 占总股本比例 号 股东名称 （股） （％） 股份类别 1 赤峰市松山区黄金工业总公司 192,028,320 34.22 国有法人股 2 林西县经济贸易委员会 99,066,240 17.66 国家股 3 内蒙古宏峰集团有限责任公司 54,043,200 9.63 国家股 4 赤峰市松山区华龙开发公司 21,384,000 3.81 法人股 5 陶玉民 1,262,922 0.23 社会公众股 6 牛金生 809,550 0.14 社会公众股 7 李凤兰 727,290 0.13 社会公众股 8 高桂芝 725,914 0.13 社会公众股 9 张岩 685,191 0.12 社会公众股 10 徐广 683,900 0.12 社会公众股 1、持有公司5％以上的股东，报告期内所持股份无增减变化，也无被质押情况。 因债务未还，本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司所持有的本公司1,067,961股国家股股权被司法冻结。 2、前10名股东间关联关系：前10名股东中的第三名、第四名股东的法定代表人皆为高建华，前10名其他股东间是否存在关联关系或属“一致行动人”的未知。 3、前10名股东中代表国家持股的单位： ⑴林西县经济贸易委员会； ⑵内蒙古宏峰集团有限责任公司 4、公司大股东股权托管的解除及公司实际控制人的变化情况： 2003年5月14日，本公司前三名大股东赤峰市松山区黄金工业总公司、林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰集团有限责任公司分别与清华大学教育基金会、北京清华大学企业集团签署了《“股权托管协议”的解除协议》，从此，公司的实际控制人又恢复为公司大股东（详见本公司刊登在2003年5月15日《中国证券报》、《证券时报》上的“内蒙古宏峰实业股份有限公司大股东与其协议方解除《股权转让协议》及《股权托管协议》的公告”）。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况： 1、报告期内，因公司原董事宋军、邓华、周立业、黄建华、殷孟波、查扬辞去公司董事职务；原监事赵平、池净、娄景辉辞去公司监事职务。公司于2003年6月16日召开2002年度股东大会，对缺额的董事、监事进行了补选：会议选举张亚光、王艾华、汪立波、杨玉林、赫国胜、万寿义为公司董事，其中赫国胜、万寿义为独立董事；会议选举陈孝、李金良、康建国为公司监事。此外，根据公司章程规定，由公司职工代表大会选举赵立君、王水为职工代表监事。 2、2003年6月17日，公司五届八次董事会议批准了高建华辞去公司董事长、周立业辞去公司总经理、董德萃辞去公司副总经理、王宏军辞去公司副总经理的辞职申请。会议选举张亚光为公司董事长；选举王艾华为公司副董事长；聘任张亚光为公司总经理；聘任李东江、董向富为公司副总经理；聘任史秀娟为公司财务总监。 3、2003年6月17日，公司四届一次监事会会议选举陈孝为公司监事长。 第四节 管理层讨论与分析 一、公司主营业务范围及其经营情况 本公司所属行业为有色金属采选业，公司的主营业务是锌、铅、黄金、白银的采、选、冶与销售。公司的主要产品是锌金属、铅金属、铅锭、黄金。 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增额同比增减变化： 金额（元） 增减比率 项 目 报告期数 上年同期数 （％） 主营业务收入 113,661,795.85 98,980,284.37 14.83 主营业务利润 37,934,683.10 40,516,733.22 -6.37 净利润 6,228,169.83 11,691,022.32 -46.73 现金及现金等价物净增加额 18,203,009.06 -12,414,814.96 246.62 简要分析： ⑴报告期主营业务收入较上年同期增长14.83％，主要原因是铅锭及铅金属销量增加所致。 ⑵报告期主营业务利润较上年同期减少6.37％，主要原因是主营业务成本增加所致。 ⑶报告期净利润较上年同期减少46.73％，主要原因是主营业务利润减少及管理费用增加所致。 ⑷报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加246.62％，主要原因是主营业务收入增加及部分应付款项未付所致。 2、总资产、股东权益变动情况 金额（元） 增减比率 项 目 期末数 期初数 （％） 总资产 1,041,327,698.07 1,021,299,388.96 1.96 股东权益 768,001,157.58 761,772,987.75 0.82 简要分析： ⑴报告期末总资产较期初增加1.96％， 主要是货币资金及其他应收款增加所致。 ⑵报告期末股东权益较期初增加0.82％，主要是本期实现净利润增加所致。 3、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况： 主营业务收入 地区 行业 产 品 金额（元） 比例（％） 有 锌金属 63,131,873.89 55.54 内 赤 色 铅金属 22,467,831.01 19.77 蒙 峰 金 铅锭 10,431,934.99 9.18 古 地 属 黄金 9,821,015.15 8.64 区 采 服务收入 3,826,296.39 3.37 选 阳极泥 3,982,844.42 3.50 业 合 计 113,661,795.85 100 主营业务利润 地区 行业 产 品 金额（元） 比例（％） 有 锌金属 25,123,700.12 66.23 内 赤 色 铅金属 6,576,656.72 17.34 蒙 峰 金 铅锭 483,986.43 1.28 古 地 属 黄金 200,548.38 0.53 区 采 服务收入 1,566,947.12 4.13 选 阳极泥 3,982,844.42 10.49 业 合 计 37,934,683.19 100 4、占主营业务收入或主营业务利润10％以上产品销售情况 产 品 销售量（吨） 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 锌金属 16,996 63,131,873.89 37,086,020.91 41.26 铅金属 7,748 22,467,831.01 15,625,966.33 30.45 铅锭 2,808 10,431,934.99 9,702,366.92 6.99 黄金 0.106 9,821,015.15 9,600,388.87 2.25 阳极泥 4.434 3,982,844.42 0 100 二、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 三、公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 四、本公司无参股公司。 五、经营中的问题与困难 除白音诺尔铅锌矿外，公司的其它矿山都不同程度地存在资源不足的问题，需加强探矿工作，开发新的矿山与新项目才能促进公司的进一步发展。 六、报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 1999年4月，公司配股到位资金372,728,900元。（单位：元） 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额 剩余金额 余额去向 收购白矿资产 243,663,832.00 243,663,832.00 无余额 白矿二期扩建 129,065,068.00 132,972,763.43 -3,907,695.43 合 计 372,728,900.00 376,636,595.43 -3,907,695.43 ⑴收购白音诺尔铅锌矿资产项目已于1998年利用借款提前收购,1999年配股募资后偿还了相应数额的借款。从收购至2003年6月30日，共产生利润17,351.17万元。 ⑵白音诺尔铅锌矿二期扩建工程于1999年开工，原计划2002年完工。截止2002年12月31日，共完成工程投资12,733.15万元，占本项目承诺投资额的98.66%，二期工程项目已基本完工（尚未验收），投入正常运营。本报告期又对辅助工程投资564.13万元。 上述项目已达到计划进度和预计收益。 2、对白矿二期工程完工后白矿的整体效益分析 尽管白矿二期工程完工后可产生新的预期效益，但因白矿一期工程的采矿量逐年减少，所以白矿盈利水平增加并不是特别显著。 3、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 七、公司对本年度计划无修改意见。 八、关于上年度公司财务报告被中磊会计师事务所出具的具有解释性说明意见的审计报告所涉及事项的说明： 1、内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿以我公司所有的白音诺尔铅锌矿固定资产和土地使用权作为抵押物，向银行所借款项1920万元（期限5年）和1000万元（期限4年）共计2920万元，系为新贷还旧贷，上述固定资产和土地使用权抵押担保系为续保。该抵押构成我公司的或有负债。 2、本公司2001年12月与桐柏银洞坡金矿有限公司（简称“金矿公司”）签订了《资产交易协议书》，协商收购该公司的矿山生产经营性资产以及难以剥离的债权债务，协议中规定预付款为3.5亿元。至本年度半年度报告出具之日，公司拟收购的金矿公司采矿权及土地使用权仍在其股东（桐柏县银洞坡金矿，持股4％）的名下。 公司董事会已督促资产出售方尽快完成金矿采矿权变更和土地出让等法律手续。待上述手续办理完成，由评估公司进一步完善资产评估报告后提交公司董事会讨论决定。 3、本公司于2002年6月就内蒙古宏峰实业股份有限公司白音诺尔铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅锌矿三个分公司的资产所属问题向赤峰市仲裁委员会申请仲裁，2002年6月18日已经终局裁定（见2002年6月26日《证券时报》、《中国证券报》）。同时本公司协调有关方面抓紧办理三个分公司的税务登记和银行开户，截止2003年3月底已经办理完毕，解决了上述三个分公司以原企业法人名义从事经营活动的问题。 4、2002年6月20日，中国证监会稽查小组来公司 “调查涉嫌违反证券法规行为”。2002年8月2日，中国证监会稽查小组来公司“调查未在法定期限披露2001年年报”问题。上述两项“调查”至本报告出具之日尚无结论。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 1、公司治理结构的基本情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作行为，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司管理制度。根据《上市公司治理准则》，本公司聘请了独立董事，对照《上市公司治理准则》，本公司将进一步建立健全高管人员的激励约束机制及相关奖励制度，公司董事会将设立专门委员会，进一步提高董事会的科学决策水平。 2、公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财产上的分开情况 ⑴本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司（持股34.22%）、第二大股东林西县经济贸易委员会（持股17.66%）在业务、人员、资产、机构、财务上是互相独立的。 ⑵本公司与第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司（持股9.63%）分公司管理人员存在关联任职情况。现本公司正与宏峰集团有关部门协商解决，并逐步实行分公司管理人员独立设置。 二、报告期内，公司无以前时间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。 三、2003年上半年公司利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 2003年上半年，公司实现净利润6,228,169.83元（未经审计），经董事会研究决定，2003年上半年利润不作分配，也不以资本公积金转增股本。 四、重大诉讼、仲裁事项 2001年3月，中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》： 1、要求本公司偿还1600万元逾期贷款及71.85万元利息。 2、要求内蒙古宏峰集团偿还1200万元逾期贷款及8.63万元利息。本公司因于1999年5月10日为其提供担保承担连带责任。 上述诉讼正在调解之中，至本报告期末尚未结案，对公司经营成果与财务状况尚无影响。 五、公司重大资产出售与收购情况 （一）、本报告期内无重大资产出售与收购方案实施。 （二）报告期以前发生的重大资产出售与收购计划进展情况： 1、2001年1月20日本公司与宏峰集团签署的关于将本公司白音诺尔铅锌矿整体出售给宏峰集团的《资产交易协议书》，由于宏峰集团方面当时未获得赤峰市国资局的批准及其后来收购资金筹集存在问题而未有进展，同时，本公司因白矿对本公司经营成果的重要影响（主要利润来源之一）而暂缓此项交易。 2、2001年12月21日，本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其矿山部分资产与负债的《资产交易协议书》，由于出售方拟出售的资产中的采矿权和土地使用权仍在中方投资者－－河南省桐柏县银洞坡金矿的名下，相关的采矿权变更手续正在申请办理中，土地使用权出让手续也尚未办理完毕，因而，公司董事会正在督促资产出售方尽快完成该公司采矿权变更和土地出让等法律手续，然后由评估公司进一步完善资产评估报告，再一并提交董事会讨论，此项资产的收购有助于公司业务的连续性及增加公司收益，对管理层稳定性影响不大。 六、报告期内发生的重大关联交易事项。 1、截止2003年6月30日，本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司欠本公司款项合计4,622,356.46元。 2、上述“报告期以前发生的重大资产出售与收购情况”属关联交易，但至本报告期末尚未实施。 3、担保事项 本公司于1999年5月10日为宏峰集团向赤峰建行贷款1200万元提供担保，2000年6月《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》发布之后，本公司没再为股东进行过新的担保。2002年，宏峰集团已偿还了该项担保贷款中的300万元，此担保事项对公司目前的财务状况影响不大。 七、重大合同及履行情况 1、本公司报告期无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项，也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、公司无其它重大担保事项。 3、公司无委托他人进行现金管理事项。 八、公司及持有公司5％以上股份的股东无承诺事项。 九、公司半年度财务报告未经审计。 十、报告期无更换会计师事务所情况。 十一、报告期内公司、公司董事会及董事无受监管部门稽查及处罚情况。 十二、其它重要信息提示及索引 1、2002年6月20日中国证监会稽查小组来公司“调查涉嫌违反证券法规行为”（公告于2002年6月21日《中国证券报》及《证券时报》上，并登载于巨潮资讯网站，网址为：http://www.cninfo.com.cn）。至2003年6月30日尚无结论。 2、2002年8月2日，中国证监会稽查小组来公司“调查未在法定期限披露2001年年报问题（公告于2002年8月6日《中国证券报》、《证券时报》上，并登载于巨潮资讯网站，网址为：http://www.cninfo.com.cn），至2003年6月30日尚无结论。 3、2003年5月14日，本公司前三名大股东赤峰市松山区黄金工业总公司、林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰集团有限责任公司分别与清华大学教育基金会、北京清华大学企业集团签署了《“股权转让协议”的解除协议》及《“股权托管协议”的解除协议》，有关公告刊载于2003年5月15日的《中国证券报》及《证券时报》上。并登载于巨潮资讯网站，网址为：http://www.cninfo.com.cn。 第六节 财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注 附注一：公司基本情况 1、内蒙古宏峰实业股份有限公司（以下简称 本公司）是1989年经赤峰市体改委、林西县政府批准，在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992年8月经赤峰市体改委批准，赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993年国家体改委以（1993）260号文批准，本公司为规范化股份制试点企业。1996年经中国证监会以证监发审字（1996）16号文批准，本公司于1996年3月20日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司从1996年至本报告基准日经国家有关部门批准，先后通过股权置换出售林西糖厂，购入红花沟金矿全部生产经营性资产；收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性资产；出售林西电线厂整体资产，收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产经营性资产；出售内蒙古宏峰实业股份有限公司柴胡栏子金矿。上述所有购、售行为均按程序进行，相关交易价格以经国有资产管理局或财政部资产评估司确认的评估价成交。 公司在内蒙古自治区工商行政管理局注册，注册号1500001700150号，注册资本56,111.616万元。法定代表人：张亚光，公司住所：赤峰市松山区建设街1号。2、所属行业：有色金属采选业。 3、经营范围：铅、锌、金、银、铜的采选、冶炼、加工、销售；非酒精饮料；餐饮及宾馆服务。 4、公司主要产品：锌金属、铅锭、金、银、铜。 附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务的折算 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、现金等价物确定的标准 公司将持有的期限短（一般指3个月内）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息外，均直接冲减短期投资的投资成本。 （3）短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价值作为长期投资初始投资成本。 （4）处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （5）期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。 8、坏账准备的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄余额的百分比分析计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期损益。根据公司董事会决议，计提比率如下： 帐龄 应收帐款余额的百分比（%） 1年以内 6 1-2年 6 2-3年 6 3-4年 6 4-5年 6 5年以上 6 如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。符合下列情况之一者，由公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为坏账： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）存货核算方法： ①原材料、辅助材料取得时按实际成本计量，领用或发出时采用加权平均法计量。 ②低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销。 ③在产品、产成品入库按实际成本计价，发出时按加权平均法计量。 ④期末,按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 ②长期投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本50%以上的，或者虽未超过50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 ③股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。 11、固定资产及折旧和折旧方法 （1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，且使用期限超过2年的也作为固定资产； （2）固定资产按实际成本计价； （3）固定资产的分类及折旧方法； 采用年限平均法计提（预计残值率3％）折旧，部分井项工程采用工作量法计提维简费，大于与按年限平均法计提折旧所产生的差额记入资本公积。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 2.43-4.85 机器设备 6-15 6.47-16.17 运输工具 6-15 6.47-16.17 其他 5-15 6.47-19.4 （4）固定资产的盘盈、盘亏需经过适当程序批准,计入当期损益； （5）期末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、市价持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 矿山的地质勘探工程支出，按实际支出数列入在建工程，勘探工程完工后，经有关部门确认，交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算，在办理交付使用后确认为固定资产，在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。 在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。 期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等；长期待摊费用的摊销在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 14、无形资产的计价及摊销 公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定摊销年限的，按不超过10年平均摊销。 期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： （1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； （2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 16、应付债券核算方法 企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入。 18、合并会计报表的编制方法 （1）纳入合并报表的原则 本公司投资持有被投资单位资本额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的单位纳入合并报表范围。 （2）编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（收益）。 （3）子公司与母公司采用的会计政策一致。 19、所得税的会计处理 本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 附注三：税项 1、增值税：铅锌矿产品分别执行13%、17%的税率，以抵扣进项税额后的余额缴纳。金矿按照财政部[1996]财税字020号文规定，对黄金生产环节免征增值税。 2、营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按3%缴纳，固定资产出租收入按5%缴纳，客房收入按5%缴纳。 3、资源税：金矿石按选矿处理数量1.3元/吨，铅锌矿石按选矿处理数量2.8元/吨计算缴纳。 4、城建税：按企业所在地分别按流转税额5%、7%缴纳。 5、教育费附加：按流转税额3%缴纳。 6、所得税：本公司按应纳税所得额33%计征所得税。 附注四：控股子公司 单位名称 注册地 法人代表 注册资本 赤峰平庄矿务局六五 零炸药厂林东分厂 赤峰市巴林左旗林东镇 刘玉文 150万元 单位名称 占权益比例 经营范围 是否合并 赤峰平庄矿务局六五 炸药的生产 零炸药厂林东分厂 100% 与销售 否 注：根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循重要性原则，赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂未纳入合并会计报表范围。 附注五：公司利润分配政策 公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利。 附注六：会计报表注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 2003.06.30 2002.12.31 现金 5,905,562.77 4,186,746.34 银行存款 108,205,362.45 91,731,600.74 其他货币资金 151,537.18 141,106.26 合计 114,262,462.40 96,059,453.34 注：其他货币资金系公司为开出的信用卡存入银行的保证金。 2、应收帐款 2003.06.30 账龄 计提 占总 比 金额 额% 例% 坏账准备 1年以内 31,702,260.13 63.30 6 1,902,135.61 1-2年 9,532,014.70 19.03 6 571,920.88 2-3年 4,237,129.51 8.46 6 254,227.77 3年以上 4,612,750.68 9.21 6 276,765.04 合计 50,084,155.02 100 6 3,005,049.30 2002.12.31 账龄 占总 计提 金额 额% 比例% 坏账准备 1年以内 34,485,657.55 61.73 6 2,069,139.45 1-2年 11,203,814.88 20.06 6 672,228.89 2-3年 5,130,305.92 9.18 6 307,818.36 3年以上 5,044,147.24 9.03 6 302,648.83 合计 55,863,925.59 100 6 3,351,835.53 注1：本帐户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 注2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计12,536,131.33元，占应收账款余额比例为25.03% 3、其他应收款 2003.06.30 账龄 计提 占总 比 金额 额% 例% 坏账准备 1年以内 28,973,157.86 77.40 6 1,738,389.47 1-2年 4,391,920.71 11.74 6 263,515.24 2-3年 1,861,633.63 4.97 6 111,698.02 3年以上 2,205,960.35 5.89 见注3 1,432,758.22 合计 37,432,672.55 100 3,546,360.95 2002.12.31 账龄 占总 计提比 金额 额% 例% 坏账准备 1年以内 17,743,852.59 76.78 6 1,064,631.16 1-2年 1,447,654.73 6.26 6 86,859.28 2-3年 1,796,873.33 7.78 6 107,812.40 3年以上 2,121,709.29 9.18 见注3 1,427,703.15 合计 23,110,089.94 100 2,687,005.99 注1：本帐户期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况如下； 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 内蒙古宏峰集团有限责任公司 4,622,356.46 一年以内 代垫款 注2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计8,209,514.69 元，占本账户余额比例为 21.93 % ； 注3：其他应收款中有 1,383,404.89元属账龄较长、确实无法收回的款项，公司对其全额计提了坏账准备； 注4：本账户期末余额比期初余额增加14,322,582.61元，增幅61.98%,主要原因是部份单位和个人借款增加所致； 注5：本公司2002年6月付北京清华合志科技有限责任公司投资款300万元，公司于2002年9月26日召开第五届董事会临时会议，决定终止《北京清华合志科技有限责任公司股东出资协议书》，截止中期报告日止该投资尚未收回。 4、预付帐款 账龄 2003.06.30 占总额% 2002.12.31 占总额% 1年以内 10,433,649.45 3.26 10,002,615.57 3.13 1-2年 310,000,000.00 96.74 310,000,000.00 96.87 合计 320,433,649.45 100.00 320,002,615.57 100.00 注1：本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款； 注2:本账户期末余额中3.1亿元为预付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产款项,该款项系根据公司第四届董事会第十二次会议决议，于2001年12月21日与桐柏银洞坡金矿有限公司签订的<<资产交易协议书>>，收购其生产经营性资产。至半年度报告出具之日止因被收购单位桐柏银洞坡金矿有限公司的采矿权及土地使用权仍在其股东桐柏县银洞坡金矿的名下,致使收购桐柏银洞坡金矿工作未能完成。本公司董事会已督促资产出售方尽快完成金矿采矿权变更和土地出让等法律手续。 5、存货 项目 2003.06.30 2002.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 17,636,139.07 20,359,512.86 库存商品 46,426,721.39 48,978,477.76 在产品 自制半成品 29,007,931.46 34,820,994.34 低值易耗品 5,421,474.97 5,875,660.25 外购商品 546,573.89 2,397,941.91 合计 99,038,840.78 0.00 112,432,587.12 0.00 注：截止2003年6月30日本公司不存在存货账面成本低于可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。 6、待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 取暖费 116,350.20 116,350.20 广告费 19,309.66 19,309.66 采准费 15,627,211.77 8,141,583.69 1,079,402.28 其他 1,204,909.56 3,130,613.93 982,285.25 合计 16,967,781.19 11,272,197.62 2,197,347.39 项目 2003.06.30 备注 取暖费 广告费 采准费 22,689,393.18 受益期间 其他 3,353,238.24 受益期间 合计 26,042,631.42 注：本账户2003年6月30日较2002年12月31日余额增加9,074,850.23元，主要是采准费本期增加数所致，采准费属采矿前期工程费用。 7、长期股权投资 初始投资 被投资单位名称 额 2002.12.31 本期增加 本期减少 平庄矿务局650 炸药厂林东分厂 150万 7,394,387.90 本期被投 被投资单位名称 2003.06.30 资单位权累 计增减额 益增减额 平庄矿务局650 炸药厂林东分厂 7,394,387.90 5,894,387.90 注：本期长期投资未出现会计政策所述减值情况,故未提取减值准备； 8、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项目 2002.12.31 本期增加 房屋及建筑物 356,498,201.42 机器设备 116,013,487.52 537,402.00 运输工具 14,997,663.32 78,000.00 其他 1,889,135.68 合计 489,398,487.94 615,402.00 项目 本期减少 2003.06.30 房屋及建筑物 356,498,201.42 机器设备 2,974,355.82 113,576,533.70 运输工具 15,075,663.32 其他 1,889,135.68 合计 2,974,355.82 487,039,534.12 (2)累计折旧 项目 2002.12.31 本期增加 房屋及建筑物 158,436,497.13 7,964,852.47 机器设备 75,034,839.08 3,664,932.65 运输工具 6,853,050.21 539,015.78 其他 1,697,462.60 46,648.65 合计 242,021,849.02 12,215,449.55 项目 本期减少 2003.06.30 房屋及建筑物 166,401,349.60 机器设备 2,373,734.50 76,326,037.23 运输工具 7,392,065.99 其他 1,744,111.25 合计 2,373,734.50 251,863,564.07 注1：截止2003年6月30日本公司不存在固定资产账面价值低于可变现净值的情况，故未计提固定资产减值准备。 注2：截止2003年6月30日无融资租入的固定资产。 注3：固定资产中有部分机器设备已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业银行左旗支行贷款1920万元提供抵押担保。 9、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 定资产 竖井工程 6,690,298.19 717,434.16 二期扩建工程 119,233,839.71 5,641,293.70 焙砂项目 7,368,930.27 其他 3,772,098.48 合计 133,293,068.17 10,130,826.34 0.00 工程名称 期末数 资金来源 完工程度 % 竖井工程 7,407,732.35 其他 二期扩建工程 124,875,133.41 募集资金 96.75% 焙砂项目 7,368,930.27 其他 其他 3,772,098.48 其他 合计 143,423,894.51 注：1、在建工程中无资本化利息。 注：2、期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 项目 原值 取得方 期初数 本期 本期 式 增加 减少 土地使用权 15,442,802.88 出让 13,889,721.74 项目 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余摊销 年限 土地使用权 145,241.50 1,698,322.64 13,744,480.24 35.3至44.5年 注：土地使用权中有部分已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业银行左旗支行贷款1,000万元提供抵押。 11、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 电增容费 1,009,300.00 747,997.00 94,500.00 其它 296,559.52 199,964.00 7,497.00 合计 1,305,859.52 947,961.00 0.00 101,997.00 项目 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 电增容费 355,803.00 653,497.00 3.2年 其它 104,092.52 192,467.00 2.1年 合计 459,895.52 845,964.00 12、短期借款 借款条件 币 别 2003.06.30 2002.12.31 抵押贷款 人民币 7,265,900.00 8,080,000.00 信用贷款 人民币 2,280,000.00 2,280,000.00 合计 9,545,900.00 10,360,000.00 注：本账户期末余额中有已到期未偿还的短期借款700万元，具体情况如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 预计还款期 内蒙松山建行 7,000,000.00 7.56% 生产经营 2003年 13、应付帐款 项目 2003.06.30 2002.12.31 应付账款 89,880,067.11 78,349,291.47 合计 89,880,067.11 78,349,291.47 注：本帐户期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 14、预收账款 项目 2003.06.30 2002.12.31 预收账款 13,535,267.63 12,863,391.55 合计 13,535,267.63 12,863,391.55 注 ：本帐户期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 15、应付工资 项目 2003.06.30 2002.12.31 应付工资 20,724,682.80 17,622,170.31 合计 20,724,682.80 17,622,170.31 注：期末余额主要系公司原执行“工效挂钩”政策的效益工资和上半年公司预提6月份员工的工资尚未发放所致。 16、应付福利费 项目 2003.06.30 2002.12.31 应付福利费 14,064,196.17 12,137,514.65 合计 14,064,196.17 12,137,514.65 17、应交税金 税种 2003.06.30 2002.12.31 （1）增值税 3,504,818.99 7,459,906.86 （2）营业税 1,802,659.22 1,795,989.78 （3）城建税 552,102.52 545,924.52 （4）资源税 130,209.07 -25,693.90 （5）所得税 3,555,711.01 5,415,348.73 （6）个人所得税 9,980,426.09 9,980,426.09 （7）房产税 1,588,704.00 1,475,635.32 （9）契税 1,437,552.93 1,437,552.93 （10）其他 395,628.95 538,555.12 合计 22,947,812.78 28,623,645.45 注：税率详见附注三：税项 18、其他应交款 项目 计缴基数 计缴比例 2003.06.30 2002.12.31 教育费附加 应交流转税 3% 540,676.62 623,609.44 矿产资源补偿费 销售收入 4% 2,050,966.33 1,933,656.41 合计 2,591,642.95 2,557,265.85 19、其他应付款 项目 2003.06.30 2002.12.31 其他应付款 66,144,427.41 68,399,647.61 合计 66,144,427.41 68,399,647.61 注:本帐户期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项 20、预提费用 项目 2003.06.30 2002.12.31 电费 244,368.08 矿石运费 199,836.86 199,836.86 大中修费 2,082,013.16 借款利息 303,845.33 245,195.98 其他 888,224.95 519,055.42 合计 3,718,288.38 964,088.26 21、长期借款 贷款单位 币 别 2003.06.30 2002.12.31 中国建设银行赤峰市分行营业部 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00 左旗财政局 人民币 60,000.00 60,000.00 左旗财政局 人民币 300,000.00 300,000.00 合计 2,360,000.00 2,360,000.00 贷款单位 借款条件 贷款性质 中国建设银行赤峰市分行营业部 抵押借款 技改贷款 左旗财政局 信用借款 流动资金贷款 左旗财政局 信用借款 扩建工程贷款 合计 22、长期应付款 项目 2003.06.30 2002.12.31 养老保险金 22,211,464.04 20,176,566.46 住房贷款 1,440,262.40 1,800,569.60 其他 362,528.82 512,250.00 合计 24,014,255.26 22,489,386.06 23、专项应付款 项目 2003.06.30 2002.12.31 备注 赤峰国土局 300,000.00 300,000.00 探矿拨款 翁牛特旗财政局 3,500,000.00 2,500,000.00 挖潜改造拨款 合计 3,800,000.00 2,800,000.00 注：翁牛特旗财政局上半年增拨挖潜改造款100万元 24、股本 项目 本次变动前 本期变动增减 送股 公积金转股 小计 一、发起人股份 153,109,440.00 其中：国家持有股份 153,109,440.00 法人股 募集法人股份 213,412,320.00 未上市流通股份合计 366,521,760.00 二、已上市流通股份 人民币普通股（社会公众股） 194,594,400.00 流通股份合计 194,594,400.00 三、股份总数 561,116,160.00 项目 本次变动后 一、发起人股份 153,109,440.00 其中：国家持有股份 153,109,440.00 法人股 募集法人股份 213,412,320.00 未上市流通股份合计 366,521,760.00 二、已上市流通股份 人民币普通股（社会公众股） 194,594,400.00 流通股份合计 194,594,400.00 三、股份总数 561,116,160.00 25、资本公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 股本溢价 68,206,490.98 68,206,490.98 资产评估增值准备 5,498,882.18 5,498,882.18 其他 4,260,992.23 4,260,992.23 合计 77,966,365.39 77,966,365.39 26、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30 法定盈余公积 42,241,584.44 42,241,584.44 法定公益金 14,871,382.33 14,871,382.33 合计 57,112,966.77 57,112,966.77 27、未分配利润 项目 2003年1-6月 2002年 净利润 6,228,169.83 15,713,916.83 加：年初未分配利润 65,577,495.59 52,220,666.28 可供分配的利润 71,805,665.42 67,934,583.11 减：提取法定盈余公积 1,571,391.68 提取法定公益金 785,695.84 可供投资者分配的利润 71,805,665.42 65,577,495.59 减：转作资本（股本）的普通股股利 未分配利润 71,805,665.42 65,577,495.59 28、主营业务收入及主营业务成本 项目 2003年1-6月 收入 成本 毛利 成品金属 109,835,499.46 72,014,743.03 37,820,756.439 服务收入 3,826,296.39 2,152,655.48 1,673,640.91 合计 113,661,795.85 74,167,398.51 39,494,397.349 项目 2002年1-6月 收入 成本 毛利 成品金属 2,526,917.14 52,843,340.15 39,683,576.99 服务收入 6,453,367.23 4,384,458.51 2,068,908.72 合计 8,980,284.37 57,227,798.66 41,752,485.71 注、公司向前五名客户销售总额76,290,021.18元,占公司全部销售收入的67.12%。 29、主营业务税金及附加 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 营业税 183,268.39 151,438.07 消费税 15,000.00 16,000.00 城建税 416,459.48 329,186.75 教育费附加 235,851.07 189,838.36 资源税 709,135.21 549,289.31 合计 1,559,714.15 1,235,752.49 30、其他业务利润 其他业务利润 2003年1-6月 2002年1-6月 加工费 34,513.82 95,589.20 租金 147,375.00 54,000.00 其它 161,144.93 89,807.77 合计 343,033.75 239,396.97 31、财务费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 392,814.52 611,820.58 减：利息收入 37,229.73 155,043.42 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 756.93 合计 356,341.72 456,777.16 32、营业外收入 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 处置固定资产净收益 1,568.63 罚款收入 9,690.00 19,638.00 承包费 299,278.00 103,829.20 其他 97,961.71 131,480.70 合计 408,498.34 254,947.90 33、营业外支出 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 处理固定资产损失 449,875.90 274,983.16 捐赠支出 261,400.00 23,000.00 滞纳金支出 3,286.22 罚款 100.00 20,958.19 其他 20,885.52 58,226.68 合计 735,547.64 377,168.03 34、支付的其他与经营活动有关的现金1,674.93万元。主要项目（1）其他与经营活动有关的办公管理费1,224.35万元；（2）其他与经营活动有关的营业费379.43万元；（3）其他支出71.15万元。 附注六：关联方及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 1、赤峰市松山区黄金工业总 贵金属矿采选业、矿山 公司 赤峰市 机械及配件、五金交电 水暖、土产、建材 有色金属采选、冶炼、 2、内蒙古宏峰集团有限责任 加工；硫酸、火工产品 公司 赤峰市 、汞、氰化纳、矿山机 械及配件、仪器等 3、赤峰平庄矿务局六五零炸 赤峰市巴林 药厂林东分厂 左旗林东镇 炸药的生产与销售 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 1、赤峰市松山区黄金工业总 本公司第一 公司 大股东 国有 汪立波 2、内蒙古宏峰集团有限责任 公司 母公司 国有独资 高建华 3、赤峰平庄矿务局六五零炸 有限责任公司 药厂林东分厂 子公司 刘玉文 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、赤峰市松山区黄金工业总公 司 46.70 46.70 2、内蒙古宏峰集团有限责任公 司 10,000.00 10,000.00 3、赤峰平庄矿务局六五零炸药 厂林东分厂 150.00 150.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数所 占比例(%) 本期增加 本期减少 1、赤峰市松山区黄金 19,202.83 34.22 工业总公司 2、内蒙古宏峰集团有 5,404.32 9.63 限责任公司 3、赤峰平庄矿务局六 150.00 100.00 五零炸药厂林东分厂 企业名称 期末数 所占比 例(%) 1、赤峰市松山区黄金 19,202.83 34.22 工业总公司 2、内蒙古宏峰集团有 5,404.32 9.63 限责任公司 3、赤峰平庄矿务局六 150.00 100.00 五零炸药厂林东分厂 2、关联方交易及往来 （1）关联方交易 A、本公司以白音诺尔铅锌矿的土地及部分机器设备为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业银行左旗支行贷款2,920万元提供抵押。 B、本公司为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤峰市分行营业部贷款1,200万元提供担保。2002年宏峰集团已偿还了该项担保贷款中的300万元。 （2）关联方往来(单位:元) 项目 企业名称 2003.06.30 2002.12.31 备注 其他应收款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 4,622,356.46 16,745,697.08 附注七：或有事项： 2001年,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》: 1、要求本公司偿还1,600万元逾期贷款及71.85万元利息； 2、要求内蒙古宏峰集团偿还1,200万元逾期贷款及8.63万元利息，因本公司于1999年5月10日为其提供担保承担连带责任。 截止2003年6月30日上述诉讼正在执行调解之中,尚未结案。 附注八：承诺事项： 公司截止2003年6月30日无重大承诺事项。 附注九：债务重组事项： 公司报告期内无债务重组事项。 附注十：资产负债表日后事项: 公司截止报告日无需披露的重大资产负债表日后事项。 附注十一：其它重要事项： (1)根据公司第四届董事会第十二次会议决议，公司于2001年12月21日与桐柏银洞坡金矿有限责任公司签订<<资产交易协议书>>，收购其生产经营性资产。截止本报告期末因被收购单位桐柏银洞坡金矿有限公司的采矿权及土地使用权仍在其股东桐柏县银洞坡金矿的名下,致使收购桐柏银洞坡金矿工作未能完成。本公司董事会已督促资产出售方尽快完成金矿采矿权变更和土地出让等法律手续。 （2）本公司2002年度受到中国证监会有关部门的检查，截止半年度报告日，检查结论尚未明确。 第七节 备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本。 5、其它有关资料。 内蒙古宏峰实业股份有限公司 法定代表人：张亚光 二OO三年八月二十二日 资产负债表（1/2） 2003 年6 月30 日 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 六-1 114,262,462.40 96,059,453.34 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 六-2 47,079,105.72 52,512,090.06 其他应收款 六-3 33,886,311.60 20,423,083.95 预付账款 六-4 320,433,649.45 320,002,615.57 应收补贴款 存货 六-5 99,038,840.78 112,432,587.12 待摊费用 六-6 26,042,631.42 16,967,781.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 640,743,001.37 618,397,611.23 长期投资： 长期股权投资 六-7 7,394,387.90 7,394,387.90 长期债权投资 长期投资合计 7,394,387.90 7,394,387.90 固定资产： 固定资产原价 六-8 487,039,534.12 489,398,487.94 减：累计折旧 六-8 251,863,564.07 242,021,849.02 固定资产净值 235,175,970.05 247,376,638.92 工程物资 在建工程 六-9 143,423,894.51 133,293,068.17 固定资产清理 固定资产合计 378,599,864.56 380,669,707.09 无形资产及其他资产： 无形资产 六-10 13,744,480.24 13,889,721.74 长期待摊费用 六-11 845,964.00 947,961.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,590,444.24 14,837,682.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,041,327,698.07 1,021,299,388.96 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 资产负债表（2/2） 2003 年6 月30 日 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益(或股东权益) 附注 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 六-12 9,545,900.00 10,360,000.00 应付票据 应付账款 六-13 89,880,067.11 78,349,291.47 预收账款 六-14 13,535,267.63 12,863,391.55 应付工资 六-15 20,724,682.80 17,622,170.31 应付福利费 六-16 14,064,196.17 12,137,514.65 应付股利 应交税金 六-17 22,947,812.78 28,623,645.45 其他应交款 六-18 2,591,642.95 2,557,265.85 其他应付款 六-19 66,144,427.41 68,399,647.61 预提费用 六-20 3,718,288.38 964,088.26 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 243,152,285.23 231,877,015.15 长期负债： 长期借款 六-21 2,360,000.00 2,360,000.00 应付债券 长期应付款 六-22 24,014,255.26 22,489,386.06 专项应付款 六-23 3,800,000.00 2,800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 30,174,255.26 27,649,386.06 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 273,326,540.49 259,526,401.21 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 六-24 561,116,160.00 561,116,160.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 561,116,160.00 561,116,160.00 资本公积 六-25 77,966,365.39 77,966,365.39 盈余公积 六-26 57,112,966.77 57,112,966.77 其中：法定公益金 14,871,382.33 14,871,382.33 未分配利润 六-27 71,805,665.42 65,577,495.59 所有者权益(或股东权益)合计 768,001,157.58 761,772,987.75 负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,041,327,698.07 1,021,299,388.96 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计主管人员: 利润及利润分配表 2003 年1-6 月 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 六-28 113,682,534.33 98,980,284.37 减：销售折让与折扣 20,738.48 减：主营业务成本 六-28 74,167,398.51 57,227,798.66 主营业务税金及附加 六-29 1,559,714.15 1,235,752.49 二、主营业务利润(亏损以“-”)号填列 37,934,683.19 40,516,733.22 加：其他业务利润(亏损以“-”)号填列 六-30 343,033.75 239,396.97 减：营业费用 5,747,049.21 5,345,244.72 管理费用 22,655,308.85 17,382,601.14 财务费用 六-31 356,341.72 456,777.16 三、营业利润(亏损以“-”)号填列 9,519,017.16 17,571,507.17 加：投资收益(亏损以“-”)号填列 补贴收入 103,808.00 营业外收入 六-32 408,498.34 254,947.90 减：营业外支出 六-33 735,547.64 377,168.03 四、利润总额(亏损以“-”)号填列 9,295,775.86 17,449,287.04 减：所得税 3,067,606.03 5,758,264.72 少数股东损益 五、净利润(亏损以“-”)号填列 6,228,169.83 11,691,022.32 加：年初未分配利润 65,577,495.59 42,958,594.03 其他转入 六、可供分配的利润 71,805,665.42 54,649,616.35 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 71,805,665.42 54,649,616.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(股本)的普通股股利 八、未分配利润 71,805,665.42 54,649,616.35 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人: 会计工作负责人: 会计主管人员: 现金流量表 编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位；人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 115,053,916.34 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,151,221.51 现金流入小计 117,205,137.85 购买商品、接受劳务支付的现金 41,960,270.76 支付给职工以及为职工支付的现金 18,255,149.20 支付的各项税费 11,366,251.87 支付的其他与经营活动有关的现金 六-34 16,749,251.69 现金流出小计 88,330,923.52 经营活动产生的现金流量净额 28,874,214.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 233,561.84 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 233,561.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,697,852.59 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,697,852.59 投资活动产生的现金流量净额 -9,464,290.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,325,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,325,600.00 偿还债务所支付的现金 3,139,700.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 392,814.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 3,532,514.52 筹资活动产生的现金流量小计 -1,206,914.52 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,203,009.06 公司负责人: 会计工作负责人: 会计主管人员: 现金流量表 编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位；人民币元 补充资料 附注 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,228,169.83 加：计提的资产减值准备 512,568.73 固定资产折旧 12,215,449.55 无形资产摊销 145,241.50 长期待摊费用摊销 101,997.00 待摊费用减少(减：增加) -9,074,850.23 预提费用增加(减：减少) 2,754,200.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 449,875.90 固定资产报废损失 财务费用 356,341.72 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 13,393,746.34 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,758,246.87 经营性应付项目的增加(减：减少) -3,966,773.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,874,214.33 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 114,262,462.40 减：现金的期初余额 96,059,453.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,203,009.06 公司负责人: 会计工作负责人: 会计主管人员: 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 6,038,841.52 859,354.96 其中：应收账款 3,351,835.53 其他应收款 2,687,005.99 859,354.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 346,786.23 6,551,410.25 其中：应收账款 346,786.23 3,005,049.30 其他应收款 3,546,360.95 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员: |
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