广西阳光股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.26 14:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广西阳光股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动情况和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 附表 一重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人在此声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司中期财务报告未经审计。 二公司基本情况 （一）、公司法定中文名称：广西阳光股份有限公司 公司英文名称： SUPER SHINE CO.,LTD. （二）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：阳光股份 股票代码：000608 （三）、公司注册地址：广西南宁市江南路230号南宁经济技术开发区 邮编：530031 公司办公地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦C座20层 邮编：100035 公司电子信箱：[email protected] （四）、公司法定代表人：唐军 （五）、公司董事会秘书：肖虎 授权代表：王新 联系地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦C座20层 邮编：100035 电话：（010）66530628 传真：（010）68343211，66185187 （六）、公司信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）、公司主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标 项目 2003年1月1日至 2002年1月1日至 2003年6月30日 2002年6月30日 净利润（千元） 17,074 590 扣除非经常性损益后的净利润 14,094 -205 （千元） 净资产收益率（％） 3.19 0.12 每股收益（元/股） 0.082 0.003 经营活动产生的现金流量净额 -11,679 46,722 （千元） 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产（千元） 1,208,064 1,220,279 流动负债（千元） 486,502 632,409 总资产（千元） 1,225,690 1,273,593 股东权益（千元）（不含少数股 535,938 518,864 东权益） 每股净资产（元/股） 2.57 2.49 调整后的每股净资产（元/股） 2.56 2.40 2、其他会计资料-相关指标计算表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.73 7.86 0.199 0.199 营业利润 4.72 4.80 0.121 0.121 利润总额 5.32 5.40 0.137 0.137 净利润 3.19 3.24 0.082 0.082 扣除非经常性损益后 2.63 2.67 0.068 0.068 的净利润 注：(1)上述数据均以合并报表数填列或计算。 (2)报告期内非经常性损益总额为3,050千元,明细如下：营业外收支净额203千元,短期股票投资收益1,002千元，股票投资准备转回66千元,股权转让投资收益1,908千元，提取特殊坏账准备129千元，扣除所得税和少数股东收益70千元，实际影响金额为2,980千元。 三股本变动情况和主要股东持股情况 （一）、报告期内公司股份总额及股份结构未发生变动。 （二）、报告期末公司股东总数为31467名。 （三）、公司主要股东持股情况 数量单位：股 名称 期初数 增减数 期末数 首创置业股份有限公司 55285020 0 55285020 北流市国有资产管理局 23341000 0 23341000 北京核建房地产开发有限公司 10000000 0 10000000 北京首创阳光房地产有限责任公司 7295040 0 7295040 广西新拓投资咨询有限公司 4199000 0 4199000 中国电子财务有限责任公司 3060000 0 3060000 广西嘉隆经贸有限公司 2663810 0 2663810 北流市供电公司 1667700 0 1667700 国信证券有限责任公司 947690 0 947690 玉林市国企工业总公司 853740 0 853740 名称 占总股份 股份类别 冻结、质押 比例(%) 或托管情况 首创置业股份有限公司 26.50 国有法人股 否 北流市国有资产管理局 11.19 国家股 否 北京核建房地产开发有限公司 4.79 境内法人股 否 北京首创阳光房地产有限责任公司 3.50 境内法人股 否 广西新拓投资咨询有限公司 2.01 国有法人股 否 中国电子财务有限责任公司 1.47 境内法人股 否 广西嘉隆经贸有限公司 1.28 境内法人股 否 北流市供电公司 0.80 境内法人股 否 国信证券有限责任公司 0.45 流通股 否 玉林市国企工业总公司 0.41 境内法人股 否 注： （1）公司前10名股东中，首创置业股份有限公司和北京首创阳光房地产有限责任公司存在关联关系，北京首创阳光房地产有限责任公司是首创置业股份有限公司发起人之一,直接持有其17.7%的股权。未知社会公众股股东之间是否存在关联关系。 （2）公司前10名股东中，北流市国有资产管理局（现实际为北流市财政局，但其股东变更手续尚未办理）代表国家持股。 （四）、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。 四董事、监事、高级管理人员情况 （一）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况。 公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份数没有发生变化。 姓名 性别 任职 年初持股数 年末持股数 （股） （股） 唐军 男 董事长 0 0 侯国民 男 董事兼总经理 0 0 马卫东 男 董事 0 0 骆志光 男 董事 3978 3978 徐伯才 男 独立董事 0 0 彭龙 男 独立董事 0 0 郑拴虎 男 独立董事 0 0 张巨兴 男 监事会召集人 0 0 张馥香 女 监事 0 0 王洪玉 男 职工代表选举的监事 0 0 肖虎 男 副总经理兼董事会秘书 0 0 张劲梅 女 副总经理 0 0 杨宁 男 副总经理兼财务总监 0 0 孔令国 男 副总经理 0 0 （二）、董事、监事、高级管理人员变动情况 2003年4月21日，经公司2002年度股东大会审议批准，章军先生因工作原因不再担任公司董事，同时选举郑拴虎先生为公司第四届董事会独立董事。该次股东大会决议公告刊登于2003年4月22日的《证券时报》10版、《中国证券报》81版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 五管理层讨论与分析 （一）、报告期内主要经营范围和经营成果及财务分析 1、本公司主要经营业务范围包括：对房地产、基础设施、高科技的投资；商品房销售、租赁、咨询等业务；建材销售。 2、报告期内公司持续稳定发展，主营业务收入、主营业务利润、净利润等各项经营成果数据比上年同期均有大幅度增长，主要原因是去年同期公司没有竣工入住的项目,收入主要来源于以前年度的尾盘销售和少量物业出租,而报告期内公司的收入主要来源于去年年底已竣工但未及入住的部分楼盘(入住部分已计入2002年度财务报告)。报告期内公司实现主营业务收入27,322万元，比去年同期增长501.37%，其中，房地产业务实现收入26,231万元，占公司主营业务收入的96％，主营业务利润4,144万元，比去年同期增长183%，净利润1,707万元，比去年同期增长2793.90%。 北京阳光丽景项目一期A、B、C栋楼于2002年10月和12月陆续竣工并达到入住标准，随着入住率的提高，按照收入确认标准，可确认的销售收入相应增加，因此净利润也相应增加。截止2003年6月30日，北京阳光丽景项目A、B、C、D栋楼本报告期住宅销售面积1.2万平方米，累计销售面积12.7万平方米，本报告期合同销售额9,217万元，累计合同销售额91,545万元，本项目已开盘面积的销售率达到92%。 （二）、报告期内经营情况 1、报告期内占主营业务收入总额10%以上的行业或产品具体情况如下： 单位：千元 主营业务 主营业务 毛利率（%） 主营业务收 收入 成本 入比上年同 期增减（%） 分行业 房地产 262,312 207,553 20.88 589.94 分产品 北京阳光 265,088 210,217 20.70 - 丽景项目 主营业务成 毛利率比上 本比上年同 年同期增减 期增减（%） （%） 分行业 房地产 825.74 -49.12* 分产品 北京阳光 - - 丽景项目 *说明：由于去年同期主要结转的是北京橡树园项目商业部分的销售收入,本报告期主要结转的是北京阳光丽景项目住宅部分的销售收入,商业部分的毛利率通常高于住宅部分的毛利率，因此本报告期毛利率水平比去年同期下降幅度较大。 主营业务分地区情况：单位：千元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 北京 273,216 501.37 2、报告期内本公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。 5、经营中的问题与困难 报告期内北京发生了“非典”疫情，对公司的工程建设造成了一定的影响，在建项目进度放缓、计划在上半年开工的新项目推迟至下半年，但由于公司上半年没有新开盘的项目，已开盘的楼盘在2002年销售了绝大部分，因此“非典”对公司的销售未造成太大负面影响。 2003年6月，人民银行发布了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》，公司组织了研讨会，认为该《通知》的出台近期不会对公司业务发展和融资产生负面影响，但随着《细则》的出台，可能会影响到公司未来的经营方针和投融资政策，公司将关注未来变化，及时做好相应的准备。从房地产市场前景来看，《通知》的出台将有利于类似我公司这种融资渠道较多、信用度高、资金实力较为雄厚的房地产企业，而最终被淘汰的将是规模小、资金实力薄弱的小企业，竞争环境将得到优化。 （三）、报告期内公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或以前募集资金使用延续到报告期的情况。 2、公司非募集资金重大投资情况 单位：千元 项目名称 报告期内投资 项目累计投资 北京阳光丽景项目 72,468 913,467 北京阳光上东园项目* 26,788 355,454 北京华糖大厦项目 10,648 62,819 *注：北京阳光上东园项目即以前报告中“北京嘉润园项目”，由于该项目名称已确定，本报告和以后报告皆称为北京阳光上东园项目。 (1)北京阳光丽景项目。截止2003年6月30日，项目一期A、B、C栋楼报告期内实现销售收入26,509万元，累计实现销售收入75,046万元，项目二期D栋楼已于2003年5月结构封顶，预计年底达到竣工入住标准。项目二期其余楼栋E、F、G将于8月份开工并进入销售阶段，2004年年底竣工入住。 (2)北京华糖大厦项目。本项目已于2003年7月动工，预计2005年竣工。项目建成后将主要作为公司自有物业对外出租，总建筑面积约5万平方米。 (3)北京阳光上东园项目。本项目共分为三期建设，一期为C1、C2、B区，其中C1区已于2003年6月开工，总建筑面积约为9万平方米，该区计划9月进入销售阶段，预计2004年年底开始陆续竣工。B区总建筑面积约为7万平方米，C2区总建筑面积约为6.6万平方米，计划于2003年10月开工并开始销售，预计分别于2004年底和2005年底开始陆续达到竣工入住标准。 六重要事项 （一）、公司治理情况 报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在二OO三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，于2003年4月21日召开2002年年度股东大会，审议通过了选举郑拴虎先生为公司独立董事，该次股东大会决议公告刊登于2003年4月22日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。目前公司董事会由七名董事组成，其中有三名独立董事，独立董事人数已占到三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 （二）、公司利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况 1、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。 2、2003年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （三）、本报告期内我公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）、本报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。 经公司2002年12月12日第四届董事会2002年第六次临时会议及2003年公司第一次临时股东大会审议通过，我公司与北京首创阳光房地产有限责任公司（2002年12月31日前为我公司第一大股东）签定《广西阳光嘉园房地产综合开发公司股权转让协议》，我公司将持有的广西阳光嘉园房地产综合开发公司60％的股权转让给北京首创阳光房地产有限责任公司，转让总金额为人民币3700万元,其定价依据为：根据中资资产评估有限公司出具的资产评估报告，以广西阳光嘉园房地产综合开发公司2002年10月31日的净资产评估值作为定价基础并经双方协商确定。有关公告分别刊登于2002年12月14日、2003年1月8日的《证券时报》、《中国证券报》。截止2003年6月30日公司按照协议规定已收到全部股权转让价款，相关工商变更手续也办理完毕。该项交易对本报告期净利润的影响为191万元。 （五）、本报告期内关联交易事项。 1、参见本章（四）。 2、经公司第四届董事会2002年第四次临时会议和2002年第二次临时股东大会审议批准，我公司和中信房地产公司签定了共同对北京信诚阳光房地产开发有限公司追加投资或为其借款提供担保的协议。协议规定根据信诚公司与北京汽车工业控股有限责任公司和与北京外文印刷厂签定的部分厂址转让合同中约定的土地使用权转让价格和支付进度及部分项目开发的前期费用，两股东分别按股权比例对信诚公司追加投资或为其向银行借款提供担保作为其项目启动资金和建设开发费，其中我公司对其追加投资或为其提供担保的资金总额不超过30000万元。由于信诚公司为我公司的关联企业，我公司对其追加投资或为其提供担保构成了关联交易。有关公告分别刊登于2002年10月29日、2002年12月3日的《证券时报》、《中国证券报》。公司于2003年1月为信诚阳光公司追加短期投资 8500万元用于其支付土地补偿款，本项投资于当月底收回。 （六）、公司重大经济合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，也无以前期间发生但延续到报告期的前述事项。 2、公司重大担保情况 （1）经2001年6月8日召开的第三届董事会2001年第二次临时会议审议通过，我公司为控股子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司（以下简称“风度公司”）向工商银行珠市口支行申请1亿元借款提供担保，担保方式为连带责任保证。借款分为两笔，其中一笔金额为7000万元，期限为36个月，另一笔金额为3000万元，期限为12个月，《借款合同》和《保证合同》于2001年6月29日生效。截至2002年6月18日，风度公司已向银行偿还了3000万元借款，我公司相应3000万元的担保责任已经解除。 （2）、经2002年8月15日召开的第四届董事会2002年第二次会议审议通过，我公司为北京市朝阳区将台乡农工商总公司（简称“农工商公司”）向福建兴业银行北京东单支行申请6000万元借款提供担保，期限一年。同时，农工商公司、北京市朝阳区将台房地产开发有限公司向我公司出具了反担保函，有关合同于2002年9月16日生效。 （3）、经公司2002年10月25日召开的第四届董事会第四次临时会议、2002年12月2日召开的第二次临时股东大会审议通过，我公司为控股子公司风度公司向中国民生银行首体支行申请20000万元授信额度提供担保，期限1年，担保方式为连带责任保证。2002年12月16日，有关合同生效，实际合同金额为10000万元。2003年1月10日风度公司申请贷款3000万元，截止2003年6月30日，本项贷款已归还。 （4）、经公司2003年5月19日第四届董事会第三次临时会议审议通过，公司控股子公司北京阳光苑房地产开发有限公司向中国工商银行北京分行珠市口支行申请人民币20000万元的中长期借款，借款的担保方式为抵押担保，抵押物为华糖大厦的土地使用权及地上附着物，其中10000万元借款期限为10年，年利率5.76%，10000万元借款期限为3年，年利率为5.49%，相关合同已于2003年6月27日全部生效。截止2003年6月30日，公司分别获得10年期贷款10000万元，3年期贷款5000万元。本公告刊登于2003年5月20日的《证券时报》20版、《中国证券报》9版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 （5）上述担保事项对公司财务状况、经营成果无重大不利影响。 3、报告期内公司无重大委托理财事项。 （七）、报告期内，公司或持股5％以上的股东未发生向证券监管部门做出承诺事项。 （八）、报告期内公司财务报告未经审计。 （九）、报告期内其他重大事项 1、经公司2003年2月21日第四届董事会第一次临时会议、2003年4月21日召开的2002年年度股东大会审议通过，公司与首创置业股份有限公司签署了避免同业竞争的备忘录。公告分别刊登于2003年2月22日、4月22日的《证券时报》11版和10版、《中国证券报》13版和81版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 2、《关于拟投资北京酒仙桥电控职工生活区危旧房改造项目的提示性公告》，刊登于2003年6月14日《证券时报》10版、《中国证券报》12版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 （十）期后事项 2003年7月8日，本公司与北京电控久益实业发展公司共同出资成立了北京电控阳光房地产开发有限公司，注册资本2000万元，本公司以现金出资1700万元，占85%的股份。法人代表：鲍玉桐先生。公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路4号院内，经营范围：房地产开发；销售本公司开发的商品房；接受委托从事物业管理；房地产信息咨询（不含中介服务）；投资管理；家居装饰；销售机械设备、电器设备、建筑材料。 七财务报告（未经审计） （一）、财务报表（附后） （二）、会计报表附注 1、公司简介 本公司的前身是广西虎威股份有限公司，系经广西壮族自治区经济体制改革委员会以桂体(1993)10号文批准，由原广西北流县水泥厂进行股份制改组而成立的定向募集股份有限公司。本公司1993年5月25日经广西北流市(原北流县)工商行政管理局注册登记，并领取注册号为200538358号的《企业法人营业执照》，注册资本为4,505万元。 经中国证券监督管理委员会批准，本公司1996年9月5日通过深圳证券交易所采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股15,500,000股，并于1996年9月19日上市交易。1996年9月11日经广西壮族自治区工商行政管理局批准，本公司已办理了相应的变更登记手续，企业法人营业执照注册号198229416，注册资本为6,055万元。 1998年5月，本公司经送股后注册资本变更为10,889万元。 1998年9月，本公司更名为广西阳光股份有限公司。 1999年11月，本公司经配股后，注册资本变更为12,270.60万元。 2000年9月，本公司经资本公积转增股本后，注册资本变更为20,860.02万元。 报告期本公司主要从事对房地产、基础设施、高科技的投资；商品房销售、租赁、咨询等业务；建材销售。 2、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 （2）会计年度 公历1月1日至12月31日。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币千元。 （4）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 （5）外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 （6）现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 （7）短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。 （8）应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏帐损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性做出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。对于其余的应收款项按3‰计提一般坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 （9）存货 存货包括低值易耗品、开发成本、出租开发产品和开发产品等。存货于取得时按实际成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、其他直接和间接开发费用。开发产品成本结转时按实际成本核算。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为按政府有关部门批准的公共配套项目如道路等，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。 开发用土地的核算方法：本集团开发用土地列入“开发成本”核算。 出租开发产品摊销方法：按出租产品帐面原值和估计的使用年限30年，采用直线法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 （10）长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，如果合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其它合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 （11）固定资产计价和折旧 固定资产为经营管理而持有的使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 34至40年 3% 2.4%-2.9% 运输工具 5至9年 3% 10.8%-19.4% 办公设备 5至18年 3% 5.4%-19.4% （12）借款费用 为房地产开发项目而发生借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出已发生、开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 （13）长期待摊费用 长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出及已经支出但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。 长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。 （14）资产减值 除短期投资、应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 （15）职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 （16）收入确认 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 出售开发产品的收入在房产完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，并符合上述销售产品收入确认的其他条件时确认。 提供劳务 物业管理收入在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时予以确认。 其他收入按下列基础确认： 利息收入 - 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 出租物业收入采用直线法将租金在租赁期内确认。 （17）所得税会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 （18）合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 对于准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司，不予合并。对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%、资产总额少于本公司资产总额10%、且利润总额少于本公司利润总额10%的合营企业未予合并。 3、税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 营业税 5% 房地产销售收入、物业管理收入 企业所得税 33% 应纳税所得额 4、控股子公司及合营企业 控股子公司相关信息披露参见附注7。 （1）本公司的合营企业 被投资 业务 注册资本 经营范围 单位名称 性质 北京信诚阳光 房地产 2000万元 房地产开发、 房地产开发 开发 商品房销售 有限公司 等 被投资 本公司对 本公司所 是否 单位名称 其投资额 占比例 合并 北京信诚阳光 1000万元 50% 否 房地产开发 有限公司 （2）本公司于2003年1月15日召开2003年第一次临时股东大会，审议并通过了董事会2002年12月12日的第六次临时会议决议，同意本公司将所持有的广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司60%的股权转让给北京首创阳光房地产有限责任公司，本报告期内本公司收到全部股权转让款37,000千元，并完成了股权转让的工商变更登记手续，故未将广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司纳入合并范围。 5、合并会计报表主要项目注释 （1）货币资金 2003年 2002年 6月30日 12月31日 现金 143 274 银行存款 337,765 161,882 合计 337,908 162,156 2003年6月30日货币资金中无外币资金。 （2）短期投资 2002年12月31日 2003年6月30日 投资金额－ 股票投资 11,225 8,945 11,225 8,945 短期投资跌价准备－ 期初数 本年增加 本年转回 期末数 股票投资 (109) 66 (43) 11,116 8,902 股票投资期末市价为人民币13,619千元,资料来源于上海证券交易所2003年6月30日收盘价。投资变现无重大限制。 （3）应收账款及其他应收款 1）应收账款 2003年6月30日 2002年12月31日 应收账款 5,367 15,146 减：坏账准备 (176) (77) 5,191 15,069 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003年6月30日 账龄： 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1-2年 5,336 99.42 (145) 2-3年 31 0.58 (31) 5,367 100 (176) 2002年12月31日 账龄： 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 8,686 57.3 (26) 1-2年 6,429 42.5 (20) 2-3年 31 0.2 (31) 15,146 100 (77) 于2003年6月30日，应收款项中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。期末应收账款前五名金额合计为2,407千元，占应收账款总额的44。 2）其他应收款 2003年6月30日 2002年12月31日 其他应收款 20,971 12,279 减：坏账准备 (4,529) (4,503) 16,442 7,776 3）其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 13,543 65 (38) 4,565 37 (14) 1-2年 669 3 (2) 3,325 27 (100) 2-3年 2,276 11 (6) 3,309 27 (3,309) 3年以上 4,483 21 (4,483) 1,080 9 (1,080) 合计 20,971 100 (4,529) 12,279 100 (4,503) 于2003年6月30日，应收款项中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。期末其他应收款前五名金额合计为16,043千元，占其他应收款总额的76。 （4）预付账款 2003年6月30日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄- 1年以内 21,200 100 1-2年 21,200 100 合计 21,200 100 21,200 100 预付账款为预付施工单位的工程材料款。 于2003年6月30日，预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的欠款。 （5）存货 2003年6月30日 2002年12月31日 投资金额－ 低值易耗品 144 124 开发成本1) 635,625 573,269 开发产品2) 167,057 401,124 出租开发产品3) 12,654 11,346 815,480 985,863 1）开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工 预计 时间 总投资 北京阳光丽景二期 2002年 2004年 616,771 北京阳光上东园 2003年 2006年 4,128,388 北京华糖大厦(暂用名) 2003年 2005年 405,203 其他 合计 项目名称 2003年 2002年 6月30日 12月31日 北京阳光丽景二期 217,047 192,432 北京阳光上东园 355,454 328,666 北京华糖大厦(暂用名) 62,819 52,171 其他 305 合计 635,625 573,269 截至2003年6月30日开发成本中包含人民币3,194千元的资本化利息(2002年：人民币1,227千元)，资本化率为5.94%(2002年：6.47%)。 2）开发产品 项目名称 竣工时间 2002年 本期增加 12月31日 北京阳春光华—橡树园 2001年 28,414 北京阳春光华—枫树园 1999年 8,731 859 北京盛世嘉园 2000年 35,456 8,818 北京阳光丽景一期 2002年 322,310 其他 6,213 合计 401,124 9,677 项目名称 本期减少 2003年 6月30日 北京阳春光华—橡树园 (2,250) 26,164 北京阳春光华—枫树园 9,590 北京盛世嘉园 (1,514) 42,760 北京阳光丽景一期 (237,284) 85,026 其他 (2,696) 3,517 合计 (243,744) 167,057 3）出租开发产品 项目名称 2002年 本期增加 本期减少 2003年 12月31日 6月30日 北京阳春光华-橡树园 4,570 (77) 4,493 北京阳春光华-枫树园 6,776 (928) 5,848 北京阳光丽景一期 2,350 (37) 2,313 合计 11,346 2,350 (1,042) 12,654 存货可变现净值均不低于帐面价值，故无需计提存货跌价准备。 （6）待摊费用 2002年 2003年 12月31日本 年增加 本年摊销 6月30日 预提营业税1) 15,832 (13,254) 2,578 其他 1,267 (904) 363 17,099 (14,158) 2,941 1) 2003年6月30日的预提营业税，主要为对阳光丽景一、二期的预收款预提的营业税。 （7）长期投资 2002年 2003年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 长期股权投资- 未合并子公司1) 35,092 (35,092) 合营企业2) 10,000 10,000 其它3) 21,600 21,600 66,692 (35,092) 31,600 长期投资减值准备4) (20,160) (20,160) 46,532 11,440 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 1）未合并子公司 投资起 占被投资公司注册资本比例 投资金额 止期限 2002年 2003年 2002年 2003年 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 广西阳 1999年― 60.00％ 36,000 光嘉园 2014年 房地产 综合开 发有限 公司 36,000 累计权益变动 帐面余额 2002年 本年增减额 2003年 2002年 2003年 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 广西阳 (908) (908) 35,092 光嘉园 房地产 综合开 发有限 公司 (908) (908) 35,092 2）合营企业 投资起 占被投资公司注册资本比例 投资金额 止期限 2002年 2003年 2002年 2003年 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 北京信 2002年― 50.00％ 50.00％ 10,000 10,000 诚阳光 2032年 房地产 开发有 限公司 10,000 10,000 累计权益变动 帐面余额 2002年 本年增减额 2003年 2002年 2003年 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 北京信 10,000 10,000 诚阳光 房地产 开发有 限公司 10,000 10,000 3)其他股权投资 被投资公司名称 投资日期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 广西北宝高等级公路 股份有限公司 1997年9月 20,000 18.93% 北流市虎威水泥有限 责任公司 1997年9月 1,600 8.00% 21,600 其他股权投资采用成本法核算。 4)长期投资减值准备 2002年 2003年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 广西北宝高等级公路 股份有限公司 (20,000) (20,000) 北流市虎威水泥 有限责任公司 (160) (160) 合计 (20,160) (20,160) 长期投资减值准备的计提是由于被投资企业经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值，差额计入长期投资减值准备。 （8）固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 合计 原值 2002年12月31日 1,081 5,833 2,608 9,522 本年增加 376 376 本年减少 (16) (146) (162) 2003年6月30日 1,081 5,817 2,838 9,736 累计折旧 2002年12月31日 443 1,548 1,031 3,022 本年计提 15 818 186 1,019 本年减少 (307) (90) (397) 2003年6月30日 151 2,366 1,127 3,644 净值 2002年12月31日 638 4,285 1,577 6,500 2003年6月30日 930 3,451 1,711 6,092 2003年6月30日，固定资产无重大的资产减值。 （9）长期待摊费用 原始装修 累计摊销额 2002年 本年增加 12月31日 房屋装修 825 731 282 282 本年摊销 2003年 剩余摊销年限 6月30日 房屋装修 （188） 94 3个月 （188） 94 （10）应付账款 应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。 （11）预收账款 1)预收账款账龄分析如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄- 1年以内 184,926 100 326,191 100 合计 184,926 100 326,191 100 2)预收账款包含预售房产收款分析如下： 项目名称 2003年 2002年 预计竣工时间/ 预售比例 6月30日 12月31日 竣工时间 2003年 6月30日 北京阳光丽景一期 40,654 250,729 2002年 95% 北京阳光丽景二期 139,395 69,612 2003-2004年 24% 北京盛世嘉园 491 690 2000年 不适用 北京阳春光华—枫树园 1,505 2000年 不适用 合计 182,045 321,031 3)预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。 （12）应付股利 2003年6月30日 2002年12月31日 应付股东的2000年股利 1,255 1,755 1,255 1,755 应付股利主要为未领取的部分法人股股利。 （13）应交税金 2003年 2002年 6月30日 12月31日 应交营业税 22,087 25,958 应交企业所得税 10,323 587 应交城市建设税 1,082 1,274 其他 76 44 33,568 27,863 （14）其他应付款 其他应付款中包含的主要款项: 2003年 2002年 6月30日 12月31日 代收住户水电款等 6,196 6,974 代收维修基金 4,504 4,906 北京市第二印刷厂 2,280 2,280 保证金 1,221 1,328 其他 5,614 5,315 19,815 20,803 其他应付款中含本公司股东首创置业股份有限公司代垫水电费307千元，无其他持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。 维修基金的核算方法：根据北京市房地产管理局《关于归集住宅共同部位公共设施设备维修基金的通知》的规定，按房价总额的2%代为收取维修基金，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。 （15）预提费用 2003年6月30日 2002年12月31日 预 提工程款 167,652 251,400 其 它 3,012 100 170,664 251,500 预提工程款人民币167,652千元系于2003年6月30日根据有关合同、工程结算单和监理报告等计提的已完成但尚未支付的工程款。 （16）一年内到期的长期借款 金额 借款期限 年利率 备注 担保借款 70,000 自2001年6 5.94% 系本公司的子公司北京首创风度 月29日至 房地产开发有限责任公司向中国 2004年 工商银行北京分行珠市口支行借 6月28日 入，由本公司提供担保。 70,000 （17）长期借款 金额 借款期限 年利率 备注 抵押借款 100,000 自2003年 5.76% 系本公司的子公司北京阳光 6月27日至 苑房地产开发有限公司向中 2013年6月 国工商银行北京分行珠市口 26日 支行借入，采用公司在建项目 华糖大厦土地证抵押担保方 式。 抵押借款 50,000 自2003年 5.49% 系本公司的子公司北京阳光 6月27日至 苑房地产开发有限公司向中 2006年6月 国工商银行北京分行珠市口 26日 支行借入，采用公司在建项目 华糖大厦土地证抵押担保方 150,000 式。 （18）股本 2002年 2003年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 尚未流通股 发起人股 23,341 23,341 其中： 国家持有股 23,341 23,341 募集法人股 87,758 87,758 尚未流通股合计 111,099 111,099 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 97,501 97,501 已上市流通股合计 97,501 97,501 股份总数 208,600 208,600 （19）资本公积 2002年 2003年 12月31日 本年增加数 本年减少数 6月30日 股本溢价 75,201 75,201 资产评估增值准备 708 708 75,909 75,909 （20）盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 2002年12月31日 58,796 29,006 87,802 本年增加 2003年6月30日 58,796 29,006 87,802 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。 另外按年度净利润的5%至10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。 （21）未分配利润 2002年12月31日余额 146,553 加：本年实现的净利润 17,074 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 董事会提议分派的现金应付普通股股利 2003年6月30日余额 163,627 本公司本报告期内未进行利润分配。 （22）主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 开发产品销售收入1) 262,312 38,019 物业管理收入 9,716 6,748 其他 1,188 665 273,216 45,432 主营业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月 开发产品销售成本2) 207,553 22,420 物业管理成本 9,453 6,003 其他 186 (100) 217,192 28,323 1）开发产品销售收入 项目名称 2003年1-6月 2002年1-6月 北京阳光丽景一期 265,088 北京阳春光华—橡树园 3,167 30,676 北京盛世嘉园 (8,533) 3,181 北京阳春光华—枫树园 3,828 其他 2,590 334 合计 262,312 38,019 2）开发产品销售成本 项目名称 2003年1-6月 2002年1-6月 北京阳光丽景一期 210,217 北京阳春光华—橡树园 2,250 17,118 北京盛世嘉园 (7,304) 2,310 北京阳春光华—枫树园 2,689 其他 2,390 303 合计 207,553 22,420 （23）主营业务税金及附加 2003年1-6月 2002年1-6月 营业税 13,661 2,283 城建税及教育费附加 923 183 14,584 2,466 （24）财务费用 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 1,967 4,527 减：资本化利息 (1,967) (4,527) 利息费用 减：利息收入 (730) (888) 其他支出 8 5 (722) (883) （25）投资收益 2003年1-6月 2002年1-6月 股票投资收益 1,002 股权投资清算收益/(损失) 1,908 718 投资减值准备 66 40 2,976 758 6、母公司会计报表主要项目注释 （1）其他应收款 2003年6月30日 2002年12月31日 其他应收款 235,928 210,957 减：坏账准备 (4,485) (4,485) 231,443 206,472 其他应收款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 231,444 98.1 (1) 206,016 97.6 (94) 1-2年 552 0.3 (2) 2-3年 3,404 1.4 (3,404) 3,309 1.6 (3,309) 3年以上 1,080 0.5 (1,080) 1,080 0.5 (1,080) 235,928 100 (4,485) 210,957 100 (4,485) 期末其他应收款前五名金额合计为235,732千元，占其他应收款总额的99.9。 （2）长期投资 2002年 2003年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 长期股权投资- 子公司1) 343,233 18,058 (36,000) 325,291 合营企业2) 10,000 10,000 其它3) 21,600 21,600 374,833 18,058 (36,000) 356,891 长期投资减值准备 (20,160) (20,160) 354,673 336,731 1）子公司 投资起 占被投资公司注册资本比例 投资金额 止期限 2002年 2003年 2002年 2003年 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 风度公司 1998年― 91.67％ 91.67％ 55,000 55,000 2028年 星泰公司 1999年― 75％ 75％ 31,035 31,035 2029年 阳光苑公司 1999年― 65％ 65％ 46,924 46,924 2029年 盛世物业 1999年― 45％ 45％ 540 540 公司 2029年 阳光宏业 2000年― 80％ 80％ 8,000 8,000 公司 2020年 广西阳光 1999年― 60％ 36,000 嘉园公司 2014年 177,499 141,499 累计权益变动 帐面余额 2002年 本年增减额 2003年 2002年 2003年 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 风度公司 104,100 19,030 123,130 159,100 178,130 星泰公司 44,712 (429) 44,283 75,747 75,318 阳光苑公司 18,291, (1,096) 17,195 65,215 64,119 盛世物业 (268) (289) (540) 272 公司 阳光宏业 (193) (66) (276) 7,807 7,724 公司 广西阳光 (908) 908 35,092 嘉园公司 165,734 18,058 183,792 343,233 325,291 本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司持有北京盛世物业管理有限公司（“盛世物业”）35%的股份，故本公司将盛世物业作为子公司核算。 2）合营企业 投资起 占被投资公司注册资本比例 投资金额 止期限 2002年12 2003年6 2002年12 2003年6 月31日 月30日 月31日 月30日 信诚阳光 2002年― 50.00％ 50.00％ 10,000 10,000 公司 2032年 10,000 10,000 累计权益变动 帐面余额 2002年12 本年增减额 2003年6月 2002年12 2003年6月 月31日 30日 月31日 30日 信诚阳光 10,000 10,000 公司 10,000 10,000 3) 其他股权投资 被投资公司名称 投资日期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 广西北宝高等级公路 1997年9月 20,000 18.93% 股份有限公司 北流市虎威水泥有限 1997年9月 1,600 8.00% 责任公司 21,600 （3）主营业务收入和主营业务成本 2003年1-6月和2002年1-6月母公司无主营业务收入和主营业务成本。 （4）投资收益 2003年1-6月 2002年1-6月 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 17,149 800 股权投资清算收益/(损失) 1,908 910 投资减值准备 66 40 股票投资收益 3 19,126 1,750 7、关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公 司关系 首创置业股份有限公司 北京市 房地产开发销售及 本公司之 购销建筑材料等 控股股东 北京首创阳光房地产 北京市 房地产开发销售及 本公司之 有限责任公司 购销建筑材料等 控股股东 北京首创风度房地产 北京市 房地产开发及信息 子公司 开发有限责任公司 咨询等 北京星泰房地产开发 北京市 房地产开发及销售 子公司 有限公司 商品房 北京阳光苑房地产 北京市 房地产开发、物业管 子公司 开发有限公司 理、房地产信息咨询 广西阳光嘉园房地产 南宁市 房地产开发、经营 子公司 综合开发有限公司 北京盛世物业管理 北京市 接受委托进行物业 子公司 有限公司 管理，购销建筑材料 等 北京阳光宏业房地产 北京市 房地产开发、商品房 子公司 开发有限公司 销售等 企业名称 经济性质 法定 或类型 代表人 首创置业股份有限公司 股份有限 刘晓光 公司 北京首创阳光房地产 有限责任 刘晓光 有限责任公司 公司 北京首创风度房地产 有限责任 唐军 开发有限责任公司 公司 北京星泰房地产开发 有限责任 章军 有限公司 公司 北京阳光苑房地产 有限责任 侯国民 开发有限公司 公司 广西阳光嘉园房地产 合资经营 马卫东 综合开发有限公司 (港资) 北京盛世物业管理 有限责任 刘刚 有限公司 公司 北京阳光宏业房地产 有限责任 章军 开发有限公司 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002年 2003年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 首创置业股份有限公司 1,100,000 1,100,000 北京首创阳光房地产 100,000 100,000 有限责任公司 北京首创风度房地产开发 60,000 60,000 有限责任公司 北京星泰房地产开发 41,380 41,380 有限公司 北京阳光苑房地产开发 72,190 72,190 有限公司 广西阳光嘉园房地产综合 700万美元 700万美元 开发有限公司 北京盛世物业管理 1,200 1,200 有限公司 北京阳光宏业房地产开发 10,000 10,000 有限公司 （3）本公司直接或间接持有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化: 企业 2002年12月31日 本年增加 本年减少 2003年6月30日 名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 首创置 55,285 26.5 55,285 26.5 业公司 首创阳 7,925 3.5 7,925 3.5 光公司 (4) 本公司直接或间接拥有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化 1) 本公司直接拥有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化: 企业 2002年12月31日 本年增加 本年减少 2003年6月30日 名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 风度 55,000 91.67 55,000 91.67 公司 星泰 31,035 75 31,035 75 公司 阳光苑 46,924 65 46,924 65 公司 盛世物 540 45 540 45 业公司 阳光宏 8,000 80 8,000 80 业公司 广西阳 420万 60 420万 60 光嘉园 美元 美元 公司 2) 本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司的联营公司之股份或权益及其变化: 企业 2002年12月31日 本年增加 本年减少 2003年6月30日 名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 星泰公 10,345 25 10,345 25 司 盛世物 420 35 420 35 业公司 （4）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称与本企业的关系 北京信诚阳光房地产开发有限公司合营企业 （5）关联方交易 1)本公司于2003年1月15日召开2003年第一次临时股东大会，审议并通过了董事会2002年12月12日的第六次临时会议决议，同意本公司将所持有的广西阳光嘉园房地产综合开发有限公司60%的股权转让给北京首创阳光房地产有限责任公司，本报告期内本公司收到全部股权转让款37,000千元，并完成了股权转让的工商变更登记手续，本次关联交易增加了本报告期利润1,908千元。 2)为支持本公司与中信房地产公司共同出资成立的合营公司-北京信诚阳光房地产开发有限公司进行房地产项目开发，本公司为其垫付部分前期费用，截止报告期末信诚阳光公司已全部归还本公司代垫款项149千元。根据本公司与中信房地产公司签订的对信诚阳光公司追加投资或提供担保的协议，本公司于2003年1月10日为其提供资金85,000千元用于支付土地补偿款，于2003年1月29日收回此笔款项。 8、或有事项 或有负债 截至2003年6月30日止，本公司的或有负债如下： （1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债 60,000 本公司与北京市朝阳将台乡农工商总公司（“将台乡农工商总公司”）签署保证合同，本公司为将台乡农工商总公司向福建兴业银行北京分行的贷款人民币60,000千元提供担保，担保期限12个月。此担保是由于双方和北京将台房地产开发有限公司（“将台房地产”）共同开发阳光上东园项目（原暂用名：嘉润园项目），将台乡农工商总公司缺乏资金向银行贷款而形成的。同时双方和将台房地产已签署反担保函，该反担保函中规定如本公司在此担保事项中出现任何损失，本公司将根据三方签定的合作开发合同中规定的应向将台乡农工商总公司和将台房地产支付的拆迁补偿费人民币750,000千元中抵扣。上述协议已于2002年9月16日全部生效。 （2）为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保 502,845 本集团的客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买其开发的商品房时，根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，本公司分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保。该项担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。截至2003年6月30日止，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保如下： 公司名称 按揭款担保余额 北京星泰房地产开发有限公司 57,006 北京首创风度房地产开发有限责任公司 270,309 北京阳光苑房地产开发有限公司 175,530 502,845 9、承诺事项 资本性承诺事项- 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2003年6月30日 2002年12月31日 开发项目 870,066 808,248 经营租赁承诺事项- 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 一年以内 1,244 2,220 一年至二年以内 462 1,706 2,220 10、资产负债表日后事项 本公司与北京电控久益实业发展公司共同出资成立了北京电控阳光房地产开发有限公司。该公司于2003年7月8日注册成立，注册资本20,000千元，本公司以现金出资17,000千元，占85％的股份，公司法人代表：鲍玉桐先生，注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路4号院内，经营范围：房地产开发；销售本公司开发的商品房；接受委托从事物业管理；房地产信息咨询（不含中介服务）；投资管理；家居装饰；销售机械设备、电器设备、建筑材料。 八备查文件 （一）、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）、公司章程； （五）、文件存放地：公司董事会办公室。 董事长：唐军 广西阳光股份有限公司 2003-08-22 附表： 资产负债表 金额单位：人民币千元 2003年6月30日 资产 附注 合并 母公司 流动资产 货币资金 五（1） 337,908 18,540 短期投资 五（2） 8,902 8,902 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五（3） 5,191 五（3）、 其他应收款 六（1） 16,442 231,443 预付账款 五（4） 21,200 应收补贴款 存货 五（5） 815,480 待摊费用 五（6） 2,941 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,208,064 258,885 长期投资 五（7）、 长期股权投资 六（2） 11,440 336,731 长期债权投资 长期投资合计 11,440 336,731 其中：合并价差 固定资产 固定资产原价 9,736 2,275 减：累计折旧 (3,644) (737) 固定资产净值 五（8） 6,092 1,538 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 6,092 1,538 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 6,092 1,538 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 五（9） 94 其它长期资产 无形资产及其他资 94 产合计 递延税项 递延税款借项 资产合计 1,225,690 597,154 2002年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产 货币资金 162,156 17,904 短期投资 11,116 8,841 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 15,069 其他应收款 7,776 206,472 预付账款 21,200 应收补贴款 存货 985,863 待摊费用 17,099 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,220,279 233,217 长期投资 长期股权投资 46,532 354,673 长期债权投资 长期投资合计 46,532 354,673 其中：合并价差 固定资产 固定资产原价 9,522 2,421 减：累计折旧 (3,022) (687) 固定资产净值 6,500 1,734 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 6,500 1,734 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 6,500 1,734 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 282 其它长期资产 无形资产及其他资 282 产合计 递延税项 递延税款借项 资产合计 1,273,593 589,624 资产负债表（续） 金额单位：人民币千元 2003年6月30日 负债和股东权益 附注 合并 母公司 流动负债 短期借款 应付票据 应付账款 五（10） 1,171 1,050 预收账款 五（11） 184,926 应付工资 1,194 应付福利费 3,246 90 应付股利 五（12） 1,255 1,255 应付利息 应交税金 五（13） 33,568 199 其他应交款 663 其他应付款 五（14） 19,815 58,622 预提费用 五（15） 170,664 预计负债 一年内到期的长期 借款 五（16） 70,000 其他流动负债 流动负债合计 486,502 61,216 长期负债 长期借款 五（17） 150,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 150,000 递延税项 递延税款贷项 负债合计 636,502 61,216 少数股东权益 53,250 股东权益 股本 五（18） 208,600 208,600 资本公积 五（19） 75,909 75,909 盈余公积 五（20） 87,802 47,761 其中：法定公益金 29,005 15,659 未分配利润 五（21） 163,627 203,668 外币报表折算差额 股东权益合计 535,938 535,938 负债和股东权益总计 1,225,690 597,154 2002年12月31日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债 短期借款 应付票据 应付账款 13 预收账款 326,191 应付工资 456 应付福利费 3,049 90 应付股利 1,755 1,755 应付利息 应交税金 27,863 194 其他应交款 779 其他应付款 20,803 68,621 预提费用 251,500 100 预计负债 一年内到期的长期 借款 其他流动负债 流动负债合计 632,409 70,760 长期负债 长期借款 70,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 70,000 递延税项 递延税款贷项 负债合计 702,409 70,760 少数股东权益 52,320 股东权益 股本 208,600 208,600 资本公积 75,909 75,909 盈余公积 87,802 47,761 其中：法定公益金 29,005 15,659 未分配利润 146,553 186,594 外币报表折算差额 股东权益合计 518,864 518,864 负债和股东权益总计 1,273,593 589,624 企业负责人：唐军主管会计工作负责人：杨宁会计机构负责人：苏坤 利润表 金额单位：人民币千元 2003年1-6月 项目 附注 合并 母公司 一、主营业务收入 五（22）、 273,216 六（3） 减：主营业务成本 五（22）、 (217,192) 六（3） 主营业务税金 五（23） (14,584) 及附加 二、主营业务利润 41,440 加：其他业务利润 减：营业费用 (8,903) (1,050) 管理费用 (7,952) (963) 财务费用-净额 五（24） 722 17 三、营业利润 25,307 (1,996) 加：投资收益 五（25）、 2,976 19,126 六（4） 补贴收入 营业外收入 293 减：营业外支出 (90) (56) 四、利润总额 28,486 17,074 减：所得税 (10,405) 少数股东损益 (1,007) 五、净利润 17,074 17,074 2002年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 45,432 减：主营业务成本 (28,323) 主营业务税金 (2,466) 及附加 二、主营业务利润 14,643 加：其他业务利润 减：营业费用 (5,144) (2) 管理费用 (8,214) (1,226) 财务费用-净额 883 68 三、营业利润 2,168 (1,160) 加：投资收益 758 1,750 补贴收入 营业外收入 60 减：营业外支出 (30) 四、利润总额 2,956 590 减：所得税 (3,298) 少数股东损益 932 五、净利润 590 590 补充资料： 金额单位：人民币千元 项目 2003年1-6月累计数 2002年1-6月累计数 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位 1,908 1,908 718 910 所得收益/(损失) 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4、会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：唐军主管会计工作负责人：杨宁会计机构负责人：苏坤 利润分配表 金额单位：人民币千元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、净利润 17,074 17,074 590 590 加：年初未分配利润 146,553 186,594 125,267 158,313 其它转入 二、可供分配的利润 163,627 203,668 125,857 158,903 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 163,627 203,668 125,857 158,903 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 163,627 203,668 125,857 158,903 企业负责人：唐军主管会计工作负责人：杨宁会计机构负责人：苏坤 现金流量表 金额单位：人民币千元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 154,487 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 20,390 现金流入小计 174,877 购买商品、接受劳务支付的现金 (122,125) 支付给职工以及为职工支付的现金 (9,736) 支付的各项税费 (7,293) 支付的其他与经营活动有关的现金 (47,402) 现金流出小计 (186,556) 经营活动产生的现金流量净额 (11,679) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 38,282 取得投资收益所收到的现金 1,983 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,265 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (360) 投资所支付的现金 (7) 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 (367) 投资活动产生的现金流量净额 39,898 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 180,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 180,000 偿还债务所支付的现金 (30,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (2,467) 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (32,467) 筹资活动产生的现金流量净额 147,533 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 175,752 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 27,167 现金流入小计 27,167 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 (63,031) 现金流出小计 (63,031) 经营活动产生的现金流量净额 (35,864) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 36,000 取得投资收益所收到的现金 1,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 37,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 37,000 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (500) 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (500) 筹资活动产生的现金流量净额 (500) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 636 补充资料 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 17,074 加：少数股东损益 1,007 计提的资产减值准备 60 固定资产折旧 712 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 188 待摊费用的减少(减:增加) 14,157 预提费用的减少(减:减少) (80,836) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 56 固定资产报废损失（减：收益） 财务费用(减:收入) 投资损失（减：收益） (2,976) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少(减:增加) 170,384 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,087 经营性应付项目的增加（减：减少） (131,551) 其他 -1,041 经营活动产生的现金流量净额 (11,679) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 337,908 减：现金的年初余额 162,156 现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 175,752 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 17,074 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 (66) 固定资产折旧 140 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的减少(减:减少) (100) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 56 固定资产报废损失（减：收益） 财务费用(减:收入) 投资损失（减：收益） (19,060) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少（减：增加） (24,963) 经营性应付项目的增加（减：减少） (8,945) 其他 经营活动产生的现金流量净额 (35,864) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 18,540 减：现金的年初余额 17,904 现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 636 企业负责人：唐军主管会计工作负责人：杨宁会计机构负责人：苏坤 2003年1-6月资产减值准备表 金额单位：人民币千元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 4,580 125 4,705 其中：应收帐款 77 99 176 其他应收款 4,503 26 4,529 二、短期投资跌价准备合计 109 66 43 其中：股票投资 109 66 43 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 20,160 20,160 其中：长期股权投资 20,160 20,160 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：唐军主管会计工作负责人：杨宁会计机构负责人：苏坤 年度间数据变动达30%以上的主要报表项目说明 金额单位：人民币千元 资产负债表项目 期末数 期初数 变动比例 货币资金 337,908 162,156 108% 应收帐款 5,191 15,069 -66% 待摊费用 2,941 17,099 -83% 长期股权投资 11,440 46,532 -75% 长期待摊费用 94 282 -67% 应付账款 1,171 13 8908% 预收帐款 184,926 326,191 -43% 应付工资 1,194 456 162% 预提费用 170,664 251,500 -32% 一年内到期的长期贷款 70,000 长期借款 150,000 70,000 114% 利润表项目 本期数 上年同期数 变动比例 主营业务收入 273,216 45,432 501% 主营业务成本 217,192 28,323 667% 主营业务税金及附加 14,58 42,466 491% 营业费用 8,903 5,144 73% 投资收益 2,976 758 293% 营业外收入 293 60 388% 所得税 10,40 53,298 215% 少数股东损益 1,007 -932 -208% 资产负债表项目 变动原因 货币资金 长期借款增加 应收帐款 收回应收帐款 待摊费用 预收房款提取税金转为销售税金 长期股权投资 转让子公司股权 长期待摊费用 长期待摊费用摊销减少 应付账款 计提应付工程款 预收帐款 预收房款转为销售收入 应付工资 计提应付员工工资 预提费用 支付完工项目预提工程款 一年内到期的长期贷款 长期借款一年内将到期 长期借款 房地产项目开发借款增加 利润表项目 变动原因 主营业务收入 房地产项目入住结算面积增加 主营业务成本 房地产项目入住结算面积增加 主营业务税金及附加 房地产项目销售收入增加 营业费用 房地产项目营销费用增加 投资收益 转让子公司股权收益增加 营业外收入 收取客户违约金 所得税 利润总额增加 少数股东损益 利润总额增加 企业负责人：唐军主管会计工作负责人：杨宁会计机构负责人：苏坤 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】