海南高速公路股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.26 14:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
海南高速公路股份有限公司2003年半年度报告 第一节重要提示及目录 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长、总经理邢福煌先生、总会计师林生策先生、财务部经理张琼文女士声明：保证公司2003年半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节重要提示及目录 第二节公司基本情况简介 第三节股本变动及股东情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件 第二节公司基本情况 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：海南高速公路股份有限公司 公司法定英文名称：Hainan Expressway Co., Ltd. 公司英文名称缩写：HEC （二）公司法定代表人：邢福煌 （三）公司董事会秘书：陈求仲 电 话：0898-66701555 电子信箱：[email protected] 授权代表：张堪省 电 话：0898-66768394 传 真：0898-66790647 联系地址：海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 邮政编码：570203 （四）公司注册地址：海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 公司办公地址：海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 邮政编码：570203 国际互联网网址：http://www.hi-expressway.com 电子信箱：[email protected] （五）公司信息披露报刊：《中国证券报》《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司资金证券部 （六）股票交易所：深圳证券交易所 股票简称：海南高速 股票代码：000886 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记时间：1993年8月17日 首次注册地点：海口市大同路25号南虹大厦11层 变更注册日期：1999年11月3日 变更注册地点：海口市蓝天路16号高速公路大楼 企业法人营业执照注册号：（琼企）4600001006370 税务登记号码：460100284082887 会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 办公地址：海口市国贸大道CMEC大厦1202室 二、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标 项 目 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,332,652,563.06 1,125,973,141.62 流动负债 249,432,178.39 358,758,069.81 总资产 5,652,437,836.19 5,444,560,232.21 股东权益（不含少数股东权益） 2,335,503,700.86 2,342,732,642.76 每股净资产 2.36 2.37 调整后的每股净资产 1.96 2.18 报告期 上年同期 净利润 7,552,738.91 12,899,297.41 扣除非常性损益后的净利润 13,501,294.91 12,576,058.66 每股收益 0.0076 0.0130 净资产收益率 0.32% 0.55% 经营活动产生的现金流量净额 6,801,961.01 -31,124,329.09 项 目 本报告期末比年 初数增减(%) 流动资产 18.36 流动负债 -30.47 总资产 3.82 股东权益（不含少数股东权益） -0.31 每股净资产 -0.42 调整后的每股净资产 -10.09 本报告期比上年 同期(%) 净利润 -41.45 扣除非常性损益后的净利润 7.36 每股收益 -41.54 净资产收益率 -41.82 经营活动产生的现金流量净额 121.85 （二）非经常性损益项目 非经常性损益项目 金 额 各项营业外收支净额 896,013.07 资产减值准备 -7,014,580.93 其他 170,011.86 合 计 5,948,556.00 第三节股本变动及股东情况 一、报告期内本公司股份总数及股本结构没有发生变化。 二、截止2003年6月30日止，公司股东总数：127,752户。 三、主要股东持股情况(前十名股东)： 股东名称 报告期内增 报告期末持 减(万股) 股数(万股) 海南金城国有资产经 营管理有限责任公司 0 23352.12 中国信达资产管理公司 0 5400 中国银行海南省分行 0 4968 海南华控实业投资有限公司 0 1116.2 山东远东国际贸易公司 0 858.8 上海英博企业发展有限公司 0 644.6 上海华中实业（集团）有限公司 0 500 洛阳亚太投资有限公司 485.31 485.31 海南省交通服务公司 0 450 海南达四方实业有限公司 0 450 股东名称 持股比例 股份 质押或冻结的 (％) 类别 股份数(万股) 海南金城国有资产经 营管理有限责任公司 23.62 未流通 0 中国信达资产管理公司 5.46 未流通 0 中国银行海南省分行 5.02 未流通 0发 海南华控实业投资有限公司 1.13 未流通 1116.2 山东远东国际贸易公司 0.87 未流通 858.8 上海英博企业发展有限公司 0.65 未流通 0 上海华中实业（集团）有限公司 0.51 未流通 0 洛阳亚太投资有限公司 0.49 未流通 0 海南省交通服务公司 0.46 未流通 0 海南达四方实业有限公司 0.46 未流通 0 股东名称 股份性质 海南金城国有资产经 营管理有限责任公司 国家股 中国信达资产管理公司 发起人境内法人股 中国银行海南省分行 起人境内法人股 海南华控实业投资有限公司 境内法人股 山东远东国际贸易公司 境内法人股 上海英博企业发展有限公司 境内法人股 上海华中实业（集团）有限公司 境内法人股 洛阳亚太投资有限公司 境内法人股 海南省交通服务公司 境内法人股 海南达四方实业有限公司 境内法人股 前十名股东相关情况说明： 1.代表国家持股的是海南金城国有资产经营管理有限责任公司。 2.前十名股东中，国家股股东与其他股东无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票未发生变化。 二、报告期内，公司无董事、监事及高级管理人员新聘或解聘的情况。 第五节 管理层讨论与分析 一、情况讨论与分析 报告期内，公司实现主营业务收入95,746,939.36元，净利润7,552,738.91元，每股收益0.0076元，净资产收益率0.32%。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 本公司属交通基础设施行业，涉及的主要业务为：高速公路的建设和养护管理；房地产的开发、销售及物业管理；旅游服务业的综合开发；计算机工程和信息服务等。具体经营情况如下： 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 比上年同期增 减（%） 交通运输业 49,955,676.80 13,691,170.67 -3.54 商品流通业 2,286,511.15 2,162,727.49 -70.59 服务业 31,466,648.93 9,178,498.75 5.77 房地产业 12,038,102.48 7,493,162.79 -88.80 其中:关联交 48,403,928.10 12,271,990.23 -6.42 易金额 合 计 95,746,939.36 32,525,559.70 项 目 主营业务成本 比上年同期增 减（%） 交通运输业 -40.41 商品流通业 -67.71 服务业 -22.78 房地产业 -91.93 其中:关联交 -46.59 易金额 合 计 2、占主营业务10%以上的主要产品收入情况 单位：人民币元 项目 主营业务收入 占主营业务 主营业务成本 毛利率(%) 收入比例(%) 交通运输业 49,955,676.80 53.45 13,691,170.67 72.59 服务业 31,466,648.93 33.67 9,178,498.75 70.83 房地产业 12,038,102.48 12.88 7,493,162.79 37.75 其中:关联 48,403,928.10 51.79 12,271,990.23 74.65 交易金额 合 计 93,460,428.21 30,362,832.21 （二）报告期内主营业务利润本期数比上年同期下降了41.45%，主要是减少三亚瑞海豪庭等房地产业收入。 （三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 截止2003年6月30日，依据海南省交通厅与我公司签订的《海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同》，应拨补偿款1,480,689,033.63元，已拨补偿款949,065,636.04元，累计欠拨补偿款531,623,397.59元。 东线高速公路左幅工程项目于2001年9月全部竣工通车，按《海南经济特区基础设施综合补偿条例》和1997年5月18日海南省交通厅出具的不可撤销性质的承诺函《海南省环岛东线高速公路（左幅）投资建设的承诺书》的规定，海南省政府应与公司签订左幅综合投资补偿合同，但迄今为止，该综合补偿合同仍旧未签订。因此，左幅公路的投资回报仍无法落实，现今公司财务负担过重，影响了公司的正常经营。根据2002年12月2日海南省政府召开的第64期省长办公会议精神，海南省财政厅、省交通厅与公司已就左幅综合补偿事宜进行多次协商，三方就合同的补偿条款也达成共识，并共同起草了《海南环岛东线高速公路建设项目投资及补偿合同（草案）》，该合同（草案）呈报海南省政府批准后，即可实施综合补偿。届时公司将按法定程序报批及按时对外披露合同签订进展情况。 三、报告期内公司投资情况 1.报告期内公司没有募集资金，也没有报告期之前的募集资金延续使用到报告期内的情况。 2.报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 四、报告期内公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 第六节重要事项 一、公司治理结构 报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有关法律法规发要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立和完善现代企业制度，规范公司运作。 报告期内，公司《股东大会议事规则》已经2002年度股东大会表决通过。 报告期内，公司治理情况与中国证监会有关文件存在的差异是：独立董事所占比例尚未达到要求；尚未建立董事会专门委员会。公司将根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求尽快进行整改。 二、报告期内，公司无以前拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股的方案。 公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。 三、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项 四、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 五、报告期内重大关联交易事项 1.经财政部及海南省人民政府批准，海南省交通厅将原持有公司股权23352.12万股股份无偿划拨给海南金城国有资产经营管理有限公司，做为该公司的国家股本金，此次无偿划拨股份占本公司总股本的23.62%。该划拨手续已于2002年11月全部办理完毕。公司也已于2002年11月22日在《证券时报》及《中国证券报》上披露。海南省交通厅及海南金城国有资产管理有限公司分别归属海南省人民政府管理。因此，海南省交通厅依据《海南省环岛公路（右幅）建设项目投资及投资补偿合同》给予公司拨付的补偿款属于关联交易。 2.2003年上半年公司所获取的高速公路投资补偿收入48,403,928.10元系海南省交通厅依据上述补偿合同给予公司的投资补偿。 3.2003年上半年海南省交通厅拨给公司高速公路养护经费437万元。 4.依据海南省人民政府省长办公会议第64期精神，在东线高速左幅工程项目中，扣除公司股本金投入部分外，由公司名义借入的贷款894,918,211.29元，由海南省交通厅代表海南省人民政府偿还。 5.长期应付款1827388274.35元系海南省交通厅对海南东线高速公路的专项投资,毋须本公司还本付息。 六、重大合同及其履行情况 1.报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项 2.重大担保事项 1996年11月28日，本公司（乙方）和海南省交通厅（甲方）及中国建设银行海南省分行（丙方）签订《协议书》，约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担，乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物（价值83,056,478.11元）。该贷款本金海南省交通厅于2003年7月25日归还，相应其担保物海南万宁金银岛旅业有限公司的资产也全部解除担保。 3.报告期内本公司没有发生，也没有继续发生现金资产委托他人管理的事项。 4.其他重大合同 报告期内公司签订了以下重大合同： （1）2003年1月7日与中国光大银行海口支行签订《借款合同》，借款用于海南东线高速公路整治工程，借款金额为30000万元，借款期限从2003年1月7日至2009年1月7日，年贷款利率5.76%。有关借款合同于2003年 1月25日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 （2）2003年6月18日，公司与三亚市人民政府签订《三亚市六道湾渔港开发建设合同》，该项目总投资为19818万元，建设期限为18个月。 七、报告期内，公司无持股5%以上股东公开承诺事项。 八、2003年半年财务报告未经审计。 九、报告期内，公司、公司董事会、董事及管理层无受中国证监会和证券交易所稽查、处罚、通报批评和公开谴责等情况。 十、其他重要事项 1.三亚瑞海豪庭.瑞海购物公园于2002年9月全部竣工，截至2003年6月30日，累计租售7.12万平方米，今年上半年累计销售1660.37平方米，实现销售收入803万元。 2.2003年7月5日，公司收到2002年度享受财政返还土地出让补助金806万元。 3.截止2003年6月30日，海南省交通厅拖欠公路投资补偿款为5.32亿元，依据《海南省环岛东线公路（右幅）建设项目投资及补偿合同》的规定，公司将继续保留向海南省交通厅追索违约补偿金196,616,767.60元的权利。 4、根据财政部会[2002]18号《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》的规定，本公司2002年对高速公路右幅公路违约金收入和相关税费等进行了调整，但其缴纳的相关税费尚未得到税务部门的确认。 第七节 财务报告（未经审计） 一、财务报表（附后） 二、会计报表附注（金额单位：人民币元） 附注1：公司基本情况 海南高速公路股份有限公司（以下简称本公司）系经海南省证券委员会琼证字（1993）6号文批准，在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1997年10月9日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）483号文批准，本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7,700万股后，注册资本增至RMB49,441.415万元。1999年5月28日经本公司第六届股东大会决议以1998年末总股本为基数向全体股东每10股送红股2股，另以资本公积每10股转增8股。经1999年度送红股和资本公积转增股本后，本公司注册资本增至RMB98,882.83万元，本公司于1993年8月7日在海南省工商行政管理局登记注册，注册号4600001006370。住所：海口市蓝天路16号，法定代表人：邢福煌。 本公司主营高等级公路勘测设计、施工、建设、收费、养护及管理服务；房地产开发经营；石油、燃料、建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业；金属材料、化工原料及产品（专营除外）、医疗器械、矿产品、纺织品、文化用品、汽车配件、饮料、酒、副食品、家俱、橡胶制品的经营；旅游业开发；汽车客货运输、拯救、维修、租赁；高科技产品、农业产品的生产、销售；计算机工程与信息；石油产品的仓储、批发、采购、中转。 附注2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2 会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5外币业务核算方法 本公司外币业务发生时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账，期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的差异属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑损益均计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7短期投资核算方法 2.7.1短期投资计价及其收益确认方法 短期投资在取得时以实际成本计价。在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 2.7.2短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计价，其市价以期末上海证券交易所、深圳证券交易所收盘价为确认标准，市价低于成本的部分按类别计提短期投资跌价准备，计入当期投资损失。 2.8坏账核算方法 2.8.1坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 （2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账。 2.8.2坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的账龄计提，其中应收账款中应收海南省交通厅补偿款，发生坏账的可能性较小，按期末余额的5‰计提；对确实无法收回的应收款项按期末余额的100%计提。母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,但如果子公司资不抵债，按对子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备，其余应收款项按照账龄计提坏账准备,其计提比例为：账龄在1年以内的，按其余额的5%计提；账龄在1-2年的，按其余额的10%计提；账龄在2-3年的，按其余额的15%计提；账龄在3年以上的，按其余额的20%计提。 2.9存货的核算方法 2.9.1存货的分类 本公司存货分为材料物资、产成品及库存商品、出租开发产品、开发成本、低值易耗品、包装物等，其中： （1）已完开发产品是指已建成、待出售的物业。 （2）开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。 （3）出租开发产品是指以出租方式经营的物业，出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销。 （4）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，后期未开发土地仍保留在本项目。 （5）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。 2.9.2存货取得和发出的计价方法 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货时按加权平均法结转成本；低值易耗品和包装物均在领用时一次摊销。 2.9.3存货跌价准备的确认标准、计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。期末公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本，则按其差额计提存货跌价准备。 2.10长期投资核算方法 2.10.1长期投资计价及收益确认方法 （1）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实际控制权的，编制合并会计报表。本公司长期股权投资的实际成本与享有的被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在一定期限内平均摊销，计入当期投资损益。摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 （2）长期债权投资 ①债券投资：按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后余额，作为实际成本入账；实际成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后的金额与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价和折价摊销之后的余额，计入当期投资收益。 ②其他债权投资：按实际支付的价款入账，按期计算应计利息，计入当期投资收益。 2.10.2长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11固定资产计价及折旧方法 2.11.1固定资产标准 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，且使用年限超过二年的，也列为固定资产。 2.11.2固定资产分类、计价方法和折旧方法 固定资产按取得时的实际成本作为入账价值，固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计经济使用年限、预计残值率及年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率（%） 高等级公路（自有资产部分） 25 0 房屋建筑物 35 5 交通运输工具 8 5 专用设备 5 5 电子通迅设备 5 5 办公设备 5 5 其他设备 5 5 类 别 年折旧率（%） 高等级公路（自有资产部分） 4.0000 房屋建筑物 2.7140 交通运输工具 11.875 专用设备 19.000 电子通迅设备 19.000 办公设备 19.000 其他设备 19.000 2.11.3海南东线高速公路（右幅），系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建，自有资产部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于海南省人民政府，由海南省交通厅代表海南省人民政府持有，海南省交通厅在计算东线高速公路（右幅）补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除。根据海南省交通厅1996年12月30日《关于我厅直接投资东线高速公路（右幅）款项有关问题的函》所述，因海南环岛东线高速公路为一完整资产，为便于管理和核算，由海南高速公路股份有限公司统一列账，相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债，但毋需还本付息，待25年补偿期满后，海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通运输厅，故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。 2.11.3固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.12在建工程核算方法 2.12.1在建工程计价方法 在建工程按实际成本计价，与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额，在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。 2.12.2在建工程结转为固定资产的时点 在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。 2.12.3在建工程减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果期末在建工程项目存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提在建工程减值准备。 2.13借款费用资本化的确认原则及核算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、债券折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用，于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停其借款费用资本化，将其确定为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 在资本化期间，按购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化利率之积确认资本化金额，其中，资本化利率为专门借款的加权平均利率。 2.14无形资产核算方法 2.14.1无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时实际成本入账，在受益期内采用直线法平均摊销。 2.14.2无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提无形资产减值准备。 2.15长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集,在开始经营当月一次计入损益。 2.16应付债券核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销，并按期计提债券利息。公司分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用；若属于购建固定资产而发生的应计利息，在所购建固定资产资产达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则计入所购建固定资产成本，所购建固定资产资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.17预计负债核算方法 2.17.1预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义务的履行很可能使经济利益流出公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条件时，将其确认为负债。 2.17.2预计负债的最佳估计数的确定方法 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定，或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18 收入确认原则 2.18.1高速公路补偿收入：依据本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同》和海南省人民政府确认的投资补偿基数，按补偿当年1月1日5年期银行长期基本建设贷款利率计算，经海南省交通厅审核无误后确认。 2.18.2销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2.18.3 提供劳务收入:提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，则在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入,上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 2.18.4 让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠地计量时，确认资产使用费收入的实现。 2.18.5房地产销售收入: (1)已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入：在转让土地、销售商品房办妥产权移交手续，开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。 (2)出租房租金收入和土地租金收入：按企业与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认为出租房和土地租金收入的实现。 (3)分期收款方式销售开发产品的收入：按合同规定的收款时间分次确认收入。 2.19所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.20合并会计报表的编制方法 2.20.1合并范围的确定原则 本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资单位纳入合并范围。 2.20.2合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销，子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时，按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。 2.20.3合并会计报表的合并范围变化 本期增加合并会计报表子公司三亚金银岛海景大酒店有限公司。 2.21利润分配 本公司净利润，按以下顺序和比例分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取10%法定公益金； （4）根据股东大会决议提取任意盈余公积金； （5）向股东分配股利。 附注3：税 项 3.1流转税及附加税费的适用税率 (1)增值税：一般纳税人产品销售收入按17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵 扣的进项税额后的余额计交；小规模纳税人商品销售收入按4%税率计算计交。 (2)营业税：按当期餐饮、服务收入及运输收入的5%、3%计交。 (3)城市维护建设税：按当期应交增值税和应交营业税的7%计交。 (4)教育费附加：按当期应交增值税和应交营业税的3%计交。 (5)房产税：按房屋原值扣除30%的余值后按1.2%或按房租收入的12%计交。 3.2企业所得税的适用税率 本公司和子公司适用的企业所得税税率均为15%。 3.3税收优惠及批文 依据海南省人民政府琼府（1988）27号文有关规定，母公司2003年度为第 十一个获利年度，企业所得税率为15%。 附注4：控股子公司及合营企业 公 司 名 称 经济性质 注册资本（RMB） 主营业务 海南高速公路综合 股份制 10,000,000.00 建材、机械、租赁 经营服务公司 海南高速公路东线 股份制 10,000,000.00 公路建设、设计、监理 建设公司 海南高速公路东线 股份制 10,000,000.00 公路管理、养护、维修 管理公司 海南高速公路房地 股份制 30,000,000.00 房地产开发 产开发公司 海南高速公路旅游 股份制 10,000,000.00 公路运输、汽车租赁 工贸运输公司 海南吉源工贸有限 有限责任 3,000,000.00 机械设备、建材 公司 公司 海南高速公路广告 有限责任 1,000,000.00 广告制作、发布、设计 有限公司 公司 海南万宁金银岛旅 有限责任 8,000,000.00 酒店业 业有限公司 公司 琼海金银岛大酒店 有限责任 5,000,000.00 酒店业 有限公司 公司 海南海通公路工程 有限责任 2,000,000.00 工程咨询、监理 咨询监理有限公司 公司 三亚金泰实业发展 有限责任 10,000,000.00 建材、五金、交电 有限公司 公司 海南金银岛大酒店 有限责任 10,000,000.00 酒店业 有限公司 公司 海南省公共信息网 有限责任 38,000,000.00 信息系统集成、设计开 络有限公司 公司 发网络、布线工程 海南高速公路股份 有限责任 1,000,000.00 苗木栽培、园林工程设 有限公司园林公司 公司 计 海南高速公路实业 有限责任 10,000,000.00 高科技产品开发及产业 投资有限公司 公司 投资 本公司对其实 所占权益 法定 是否 公 司 名 称 际投资额 比例 代表人 合并 海南高速公路综合 10,000,000.00 100% 邢福煌 是 经营服务公司 海南高速公路东线 10,000,000.00 100% 邢福煌 是 建设公司 海南高速公路东线 10,000,000.00 100% 邢福煌 是 管理公司 海南高速公路房地 30,000,000.00 100% 邢福煌 是 产开发公司 海南高速公路旅游 10,000,000.00 100% 邢福煌 是 工贸运输公司 海南吉源工贸有限 3,000,000.00 100% 邢福煌 是 公司 海南高速公路广告 1,000,000.00 100% 邢福煌 是 有限公司 海南万宁金银岛旅 8,000,000.00 100% 邢福煌 是 业有限公司 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 100% 邢福煌 是 有限公司 海南海通公路工程 1,200,000.00 60% 朱 民 是 咨询监理有限公司 三亚金泰实业发展 10,000,000.00 100% 陈 波 是 有限公司 海南金银岛大酒店 10,000,000.00 100% 邢福煌 是 有限公司 海南省公共信息网 38,000,000.00 100% 陈 波 是 络有限公司 海南高速公路股份 1,000,000.00 100% 邢福煌 是 有限公司园林公司 海南高速公路实业 3,500,000.00 51% 邢福煌 是 投资有限公司 附注5：合并会计报表主要项目注释 5.1货币资金 期 末 数 项 目 折算的记账 原币 原币金额 折算汇率 本位币金额 现 金 RMB 478,373.26 478,373.26 银 行 存 款 RMB 348,283,889.92 348,283,889.92 其他货币资金 RMB 14,458,386.03 14,458,386.03 合 计 363,220,649.21 363,220,649.21 年 初 数 项 目 折算的记账 原币 原币金额 折算汇率 本位币金额 现 金 RMB 313,794.53 313,794.53 银 行 存 款 RMB 152,763,181.71 152,763,181.71 其他货币资金 RMB 8,516,859.09 8,516,859.09 合 计 161,593,835.33 161,593,835.33 (1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 (2)货币资金期末数较年初数增加124.77%主要系增加长期借款及海南省交通厅拨付的 补偿款所致。 5.2短期投资 (1)分类列示 期 末 数 类 别 金 额 市 价 跌价准备 股权投资 49,718,840.25 26,381,587.91 23,337,252.34 其中：股票投资 49,718,840.25 26,381,587.91 23,337,252.34 合 计 49,718,840.25 26,381,587.91 23,337,252.34 年 初 数 类 别 金 额 市 价 跌价准备 股权投资 57,035,481.35 34,542,270.45 22,493,210.90 其中：股票投资 57,035,481.35 34,542,270.45 22,493,210.90 合 计 57,035,481.35 34,542,270.45 22,493,210.90 (2)期末股票市价来源于2003年6月30日上海、深圳证券交易所股票收盘价。 (3)短期投资期末数较年初数减少23.63%系出售部分股票所致。 5.3应收账款及坏账准备 (1)账龄分析及百分比 期 末 数 账 龄 占总额的 坏账计提 金 额 坏账准备金 比例% 比例 1年以内 93,026,805.21 14.97 5‰-5% 2,319,591.25 1—2年 136,579,750.64 21.98 5‰-10% 736,874.66 2—3年 112,985,848.88 18.19 5‰-15% 670,238.88 3年以上 278,561,754.47 44.86 5‰-20% 1,839,643.26 合 计 621,154,159.20 100.00 5,566,348.05 年 初 数 占总额 账 龄 坏账计提 金 额 的 坏账准备金 比例 比例% 1年以内 176,196,294.66 28.07 5‰-5% 2,750,151.01 1—2年 125,957,384.66 20.06 5‰-10% 1,919,635.56 2—3年 169,340,142.33 26.98 5‰-15% 851,841.54 3年以上 156,235,220.14 24.89 5‰-20% 1,360,965.94 合 计 627,729,041.79 100.00 6,882,594.05 (2)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 期 末 数 项 目 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 594,224,812.07 95.66 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 596,742,643.87 95.06 (3)期末大额欠款单位情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 占总额的比例% 海南省交通厅 594,224,812.07 1-3 95.66 单位名称 欠款原因 海南省交通厅 应收高速公路补偿款 (4)期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.4其他应收款及坏账准备 （1）账龄分析及百分比 期 末 数 账 龄 占 总额的 坏账计提 金 额 坏账准备金 比例% 比例% 1年以内 1,483,389.25 3.35 5‰-5% 1,555,882.49 1—2年 10,375,766.23 23.42 5‰-10% 585,825.53 2—3年 3,536,191.52 7.98 5‰-15% 788,504.26 3年以上 28,913,854.69 65.25 5‰-20% 3,533,051.44 合 计 44,309,201.69 100.00 6,463,263.72 年 初 数 账 龄 占 总额的 坏账计提 金 额 坏账准备金 比例% 比例% 1年以内 27,996,639.13 53.58 5%-100% 1,399,831.96 1—2年 8,892,951.31 17.02 10%-100% 889,295.13 2—3年 4,307,261.04 8.24 15%-100% 646,089.15 3年以上 11,053,974.07 21.16 20%-100% 3,615,480.08 合 计 52,250,825.55 100.00 6,550,696.32 （2）其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期 末 数 项 目 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 18,142,640.99 40.95 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 25,065,482.87 47.97 （3）期末大额欠款单位情况如下： 占其他应收 单位名称 欠款金额 欠款时间 款总额比例% 汇莱贸易公司 7,346,423.74 16.58 1年以内 海南达四方实业有限公司 6,552,500.00 14.79 1—3年 黎祖福 2,500,000.00 5.64 1年以内 海南省公路局 1,743,717.25 3.94 1年以内 合 计 18,142,640.99 40.95 单位名称 欠款原因 汇莱贸易公司 仓储费 海南达四方实业有限公司 往来款 黎祖福 往来款 海南省公路局 往来款 合 计 （4）期其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （5）本期额计提坏账准备的其他应收款共计6,463,263.72元，主要系账龄在3年以上且收回可能性不大的款项。 5.5预付账款 (1)账龄分析及百分比 期 末 数 账 龄 金 额 占总额的比例% 1年以内 18,188,572.04 89.53 12年 54,500.00 0.30 23年 1,838,347.90 10.17 3年以上 0.00 0.00 合 计 20,081,419.94 100.00 年 初 数 账 龄 金 额 占总额的比例% 1年以内 10,153,528.14 54.15 12年 28,090.00 0.15 23年 8,532,886.65 45.50 3年以上 38,347.90 0.20 合 计 18,752,852.69 100.00 (2)账龄在1年以上的大额预付账款的情况如下： 单 位 名 称 期末数 账 龄 未收回的原因 海南三亚市土地管理局 6,678,386.65 2-3年 预付土地款 海南省轻工房地产开发公司 4,500,000.00 1年以内 预付长堤路项目款 重庆万通工程咨询有限公司 1,800,000.00 2-3年 预付监理费 合 计 12,978,386.65 (3)期末预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (4)预付账款期末数较年初数增加7.08%，主要系预付长堤路项目款所致。 5.6应收补贴款 项 目 期 末 数 年 初 数 应收财政返还土地出让补助金 8,060,000.00 8,060,000.00 根据海南省处置积压房地产工作小组琼处置[2002]1号文件及《海口市处置积压房地产工作小组办公室关于重新下达积压商品房转化经济适用房销售返还土地出让金额度的通知》，本公司本年度享受返还土地出让补助金8,060,000.00元，该款项已于2003年7月5日收回。 5.7存 货 (1)分类列示 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 材料物资 6,134,175.68 2,160.00 开发成本 232,587,548.96 出租开发产品 12,412,233.78 产成品及库存商品 8,899,710.37 690,134.19 低值易耗品 394,176.81 在产品 0.00 合 计 260,427,845.60 692,294.19 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 材料物资 5,462,684.28 1,666,363.12 开发成本 204,660,780.83 出租开发产品 18,968,249.57 产成品及库存商品 5,853,143.59 692,294.19 低值易耗品 586,282.80 在产品 1,461,771.67 合 计 236,992,912.74 2,358,657.31 其中开发成本分类如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 仙泉大厦 2001.9 未定 5,494万元 牛岭工程 1995.1 未定 管理中心 1995.1 未定 十字镇（18公里处） 1995.1 未定 琼海蛟龙园 1994.4 未定 瑞海豪庭项目 2001.3 未定 23,000万元 琼山三公里 2002.3 未定 城市花园 2002.10 未定 19,592万元 海口市长堤路项目 2002.7 2004.12 6,000万元 未定 椰林路项目 2003.6 未定 龙华雅苑项目 2003.6 小 计 项目名称 期末余额 年初余额 仙泉大厦 8,482,338.86 8,369,800.76 牛岭工程 481,052.71 481,052.71 管理中心 168,930.00 168,930.00 十字镇（18公里处） 140,000.00 140,000.00 琼海蛟龙园 25,653,542.64 25,653,542.64 瑞海豪庭项目 130,215,983.75 132,844,799.32 琼山三公里 3,084,184.00 3,084,184.00 城市花园 49,756,294.95 29,761,112.38 海口市长堤路项目 7,302,235.26 4,157,359.02 椰林路项目 5,104,236.98 0.00 龙华雅苑项目 2,198,749.81 0.00 小 计 232,587,548.96 204,660,780.83 其中出租开发产品分类如下： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 海秀路铺面 1,442,159.22 216,630.47 欣茶缘茶艺馆 311,094.80 78,897.90 机场路铺面 83,530.59 29,481.37 彩虹天桥铺面 6,617,527.21 442,560.60 党校体育馆 193,505.16 27,643.64 女人街铺面 4,847,448.00 287,817.22 陵水铺面 5,472,984.59 5,472,984.59 小 计 18,968,249.57 6,556,015.79 项 目 年末余额 海秀路铺面 1,225,528.75 欣茶缘茶艺馆 232,196.90 机场路铺面 54,049.22 彩虹天桥铺面 6,174,966.61 党校体育馆 165,861.52 女人街铺面 4,559,630.78 陵水铺面 0.00 小 计 12,412,233.78 (2)开发成本—土地开发成本31,483,627.00元已设定抵押。 (3)存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中, 交易双方自愿进行 交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。 (4) 存货年末数较年初数增加10.69%,主要系因本年度在建开发产品较上年增加所致。 5.8待摊费用 类 别 期末数 年初数 年末结存原因 保险费 168,466.42 137,945.03 2003年度保险费 报刊杂志费 42,018.00 94,139.40 2003年度报刊杂志费 修理费 776,595.63 1,077,967.68 受益期限内 其 他 752,525.43 533,298.64 受益期限内 合 计 1,739,605.47 1,843,350.75 5.9长期股权投资 (1)账面价值 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 对联营公司投资 66,912,855.17 17,888,976.98 49,023,878.19 合并价差 814,498.95 814,498.95 合 计 67,727,354.12 17,888,976.98 49,838,377.14 年初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 对联营公司投资 47,275,261.04 17,888,976.98 29,386,284.06 合并价差 877,152.72 877,152.72 合 计 48,152,413.76 17,888,976.98 30,263,436.78 (2)对联营公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 期末投资金额 注册资本比例 海南禹成阀门制造有限公司 45.00% 4,743,047.53 洋浦金岛粮油实业公司 16.00% 29,814,961.63 深圳市和晟投资有限公司 2002.12-2032.12 36.25% 29,000,000.00 北京百汇理投资管理有限公司 40.00% 1,647,708.13 海南正建工程招标有限公司 2002.1-2032.1 40.00% 367,117.19 海南高速万泉石油有限公司 40.00% 1,340,020.69 合 计 66,912,855.17 被投资单位名称 年初投资金额 海南禹成阀门制造有限公司 0.00 洋浦金岛粮油实业公司 29,814,961.63 深圳市和晟投资有限公司 14,000,000.00 北京百汇理投资管理有限公司 1,647,708.13 海南正建工程招标有限公司 367,117.19 海南高速万泉石油有限公司 1,445,474.09 合 计 47,275,261.04 (3)权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 单 北京百汇理投资管理有限公司 2,000,000.00 深圳市和晟投资有限公司 14,000,000.00 15,000,000.00 海南正建工程招标有限公司 400,000.00 海南高速万泉石油有限公司 1,520,247.34 合 计 17,920,247.34 15,000,000.00 本期被投资 本期分得的 被投资单位名称 累计增减额 位权益增减额 现金红利额 北京百汇理投资管理有限公司 -352,291.87 深圳市和晟投资有限公司 海南正建工程招标有限公司 -32,882.81 海南高速万泉石油有限公司 -105,453.40 -180,226.65 合 计 -105,453.40 -565,401.33 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 洋浦金岛粮油实业公司 17,888,976.98 被投资单位名称 期末数 计提原因 洋浦金岛粮油实业公司 17,888,976.98 财务状况不佳 (5)合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 海南省公共信息网络有限公司 1,253,075.32 10年 62,653.77 被投资单位名称 摊余价值 形成原因 海南省公共信息网络有限公司 814,498.95 股权投资差额 (6)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 5.10固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 年初数 本期增加 高等级公路 4,169,502,590.72 8,360,000.00 房屋建筑物 282,657,018.00 56,694,390.82 交通运输工具 14,033,029.05 1,677,238.10 电子及通讯设备 12,040,008.13 1,393,463.75 专用设备 91,456,913.05 26,904,097.30 办公设备 2,041,804.51 0.00 其他设备 13,946,373.67 2,391,983.18 融资租出固定资产 3,158,444.82 0.00 （未担保余值） 合 计 4,588,836,181.95 97,421,173.15 固定资产类别 本期减少 期末数 高等级公路 0.00 4,177,862,590.72 房屋建筑物 0.00 339,351,408.82 交通运输工具 611,967.00 15,098,300.15 电子及通讯设备 198,952.46 13,234,519.42 专用设备 118,361,010.35 办公设备 304,857.35 1,736,947.16 其他设备 116,312.00 16,222,044.85 融资租出固定资产 0.00 3,158,444.82 （未担保余值） 合 计 1,232,088.81 4,685,025,266.29 (2)累计折旧 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 高等级公路 369,352,001.28 22,975,748.46 0.00 房屋建筑物 29,014,797.25 4,623,719.88 0.00 交通运输工具 7,896,773.85 933,289.56 581,550.92 电子及通讯设备 4,963,000.32 1,143,801.17 15,173.87 专用设备 59,371,288.87 5,470,992.24 125,590.07 办公设备 871,275.33 60,154.29 0.00 其他设备 11,475,465.75 1,843,474.16 45,196.13 合 计 482,944,602.65 37,051,179.76 767,510.99 (3)固定资产净值 4,105,891,579.30 固定资产类别 期末数 高等级公路 392,327,749.74 房屋建筑物 33,638,517.13 交通运输工具 8,248,512.49 电子及通讯设备 6,091,627.62 专用设备 64,716,691.04 办公设备 931,429.62 其他设备 13,273,743.78 合 计 519,228,271.42 (3)固定资产净值 4,165,796,994.87 (4)固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 高等级公路 房屋建筑物 63,314,716.31 交通运输工具 139,067.70 16,916.46 电子及通讯设备 1,215,567.31 23,073.08 458,692.91 专用设备 12,427,436.32 办公设备 11,109.31 7,763.03 其他设备 29,914.08 合 计 77,137,811.03 23,073.08 483,372.40 固定资产类别 期末数 高等级公路 房屋建筑物 63,314,716.31 交通运输工具 122,151.24 电子及通讯设备 779,947.48 专用设备 12,427,436.32 办公设备 3,346.28 其他设备 29,914.08 合 计 76,677,511.71 (5)固定资产原值本期增加中，在建工程完工转入79,010,677.45元。 5.11在建工程 (1) 分类列示 年初数 本期增加 预算数 工程名称 （万元） （其中：利息资本化 （其中：利息资本 金额） 化金额） 三亚海坡 13,436 145,560,311.49 培训中心工程 六道湾渔港项目 0.00 238,215.30 设备安装工程 440 4,351,830.00 海南金银岛酒店 130 600,000.00 计算机设备安装 兴隆金银岛 1,000 612,305.00 39,305.00 装修工程 鲍鱼场工程 265 98,006.78 琼海旅游 829 7,176,088.30 3,063,273.39 购物中心 菲亚特销售中心 3,346,704.00 定安综合楼 539,684.38 合 计 158,938,225.95 6,687,497.69 本期转入固定资 其他减少数 期末数 产数 工程名称 （其中：利息资本 （其中：利息资本 （其中：利息资 化金额） 化金额） 本化金额） 三亚海坡 79,010,677.45 66,549,634.04 0.00 培训中心工程 六道湾渔港项目 238,215.30 设备安装工程 4,351,830.00 海南金银岛酒店 600,000.00 0.00 计算机设备安装 兴隆金银岛 651,610.00 装修工程 鲍鱼场工程 13,150.89 84,855.89 琼海旅游 10,239,361.69 购物中心 菲亚特销售中心 3,346,704.00 定安综合楼 539,684.38 合 计 79,010,677.45 67,162,784.93 19,452,261.26 项目进度 工程名称 资金来源 （%） 三亚海坡 自筹资金 100 培训中心工程 六道湾渔港项目 自筹资金 1 设备安装工程 自筹资金 停建 海南金银岛酒店 自筹资金 100 计算机设备安装 兴隆金银岛 自筹资金 98 装修工程 鲍鱼场工程 自筹资金 5 琼海旅游 自筹资金 98 购物中心 菲亚特销售中心 95 定安综合楼 50 合 计 (2)在建工程减值准备 工程名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 设备安装工程 4,134,238.50 4,134,238.50 合 计 4,134,238.50 4,134,238.50 (3)本期无利息资本化金额。 5.12无形资产 (1)分类列示 取得 种 类 原始金额 年初数 方式 琼山工业大道北侧土 购买 29,537,000.00 27,449,574.90 地使用权 公路配套设施土地使 购买 10,748,406.00 9,483,987.54 用权 机场东路住宅楼土地 购买 12,160,000.00 11,059,432.35 使用权 万宁兴隆华侨城土地 购买 5,100,000.00 4,214,583.04 使用权 公路配套服务区土地 购买 1,157,445.90 1,019,381.67 使用权 海口机场路土地使用 购买 1,073,700.00 1,028,962.48 权 三亚解放四路土地使 购买 14,550,000.00 13,018,229.14 用权 琼山三公里土地使用 购买 10,377,360.00 9,858,492.00 权 海甸岛横沟河土地使 购买 16,015,391.81 15,342,008.17 用权 海口市海秀路南侧土 购买 5,708,000.00 5,157,489.20 地使用权 藤桥开发区土地使用 购买 194,151.00 191,663.13 权 购买 125,480.00 87,836.00 商 标 购买 34,800.00 27,260.00 工程软件 合 计 106,781,734.71 97,938,899.62 本期 种 类 本期增加 本期摊销 累计摊销数 转出 琼山工业大道北侧土 0.00 0.00 85,691.10 2,173,116.2 地使用权 公路配套设施土地使 0.00 0.00 76,774.34 1,341,192.8 用权 机场东路住宅楼土地 0.00 0.00 62,323.55 1,162,891.2 使用权 万宁兴隆华侨城土地 0.00 0.00 70,833.36 956,250.32 使用权 公路配套服务区土地 0.00 0.00 11,574.46 149,638.69 使用权 海口机场路土地使用 0.00 0.00 11,184.37 55,921.89 权 三亚解放四路土地使 0.00 0.00 181,875.00 1,713,645.86 用权 琼山三公里土地使用 0.00 0.00 74,124.00 592,992.00 权 海甸岛横沟河土地使 0.00 0.00 101,308.44 774,692.08 用权 海口市海秀路南侧土 0.00 0.00 0.00 550,510.8 地使用权 藤桥开发区土地使用 0.00 0.00 0.00 2,487.87 权 0.00 0.00 6,274.01 43,918.01 商 标 179,50 0.00 22,793.35 30,333.35 工程软件 0.00 合 计 179,50 0.00 704,755.98 9,547,591.07 剩余摊 种 类 期末数 销年限 琼山工业大道北侧土 27,363,883.80 63.4 地使用权 公路配套设施土地使 9,407,213.20 61.4 用权 机场东路住宅楼土地 10,997,108.80 42.8 使用权 万宁兴隆华侨城土地 4,143,749.68 30.25 使用权 公路配套服务区土地 1,007,807.21 43.8 使用权 海口机场路土地使用 1,017,778.11 45.5 权 12,836,354.14 三亚解放四路土地使 35.0 用权 琼山三公里土地使用 9,784,368.00 66.9 权 海甸岛横沟河土地使 15,240,699.73 59 用权 海口市海秀路南侧土 5,157,489.20 49.5 地使用权 藤桥开发区土地使用 191,663.13 67.5 权 81,561.99 6.5 商 标 183,966.65 3.4 工程软件 合 计 97,413,643.64 (2)无形资产减值准备 种 类 年初数 本期增加 本期减少 琼山工业大道北侧土地使用权 18,414,296.42 机场东路住宅楼土地使用权 6,202,666.67 海口市海秀路南侧土地使用权 2,328,816.70 海甸岛横沟河土地使用权 883,338.50 合 计 27,829,118.29 种 类 期末数 琼山工业大道北侧土地使用权 18,414,296.42 机场东路住宅楼土地使用权 6,202,666.67 海口市海秀路南侧土地使用权 2,328,816.70 海甸岛横沟河土地使用权 883,338.50 合 计 27,829,118.29 5.13长期待摊费用 种 类 原始金额 年初数 本期增加 虾场改良支出 1,871,754.20 214,029.69 0.00 装修费 146152052.81 31,157,978.55 69,199,194.76 开办费 5,466,627.09 5,466,627.09 其 他 14,468,160.85 3,313,512.27 8,529,962.85 合 计 167,958,594.95 34,685,520.51 83,195,784.7 种 类 本期摊销 累计摊销 本期减少 虾场改良支出 1,657,724.51 214,029.69 装修费 14,635,038.69 60,429,918.19 开办费 5,436,136.39 5,436,136.39 其 他 1,671,235.72 4,295,921.45 合 计 21,742,410.8 71,819,700.54 214,029.69 剩余摊销 种 类 期末数 年限 虾场改良支出 0.00 0 装修费 85,722,134.62 1.5 开办费 30,490.7 4.5 其 他 10,172,239.4 2.5 合 计 95,924,864.72 5.14短期借款 借款类别 币种 期末数 年初数 信用借款 RMB 35,000,000.00 36,000,000.00 质押借款 RMB 0.00 30,000,000.00 合 计 35,000,000.00 66,000,000.00 信用借款36,000,000.00元已于2003年3月12日偿还，详见附注10.2。 5.15应付票据 种 类 期末数 年初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 应付票据期末数较年初数减少,系原材料采购款已支付所致。 5.16应付帐款 (1)期末应付帐款为44,920,987.43元。 (2)期末应付帐款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)无3年以上的大额应付帐款。 (4)应付帐款期末数较年初数减少15.17%,系瑞海豪庭应付工程款减少所致。 5.17预收账款 (1)期末预收账款为15,423,182.33元。 (2)期末预收账款中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)预收账款期末数较年初数增加148.66%,系瑞海项目预收销售款。 5.18应付工资 (1)期末应付工资为429,021.73元。 (2)无拖欠性质工资。 5.19应付股利 投资者名称 期末数 期初数 欠付股利原因 海南发展银行海口分行 270,000.00 180,000.00 尚未领取 人行职工劳动服务公司 270,000.00 180,000.00 尚未领取 海南万洲置业公司 270,000.00 180,000.00 尚未领取 山东远东国际贸易公司 429,400.00 0.00 尚未领取 农行长春信托公司 189,000.00 126,000.00 尚未领取 其他投资者 12,430,020.72 13,192,420.72 尚未领取 合 计 13,858,420.72 13,858,420.72 5.20应交税金 税 种 期末数 年初数 增值税 3,316,081.05 3,654,306.42 营业税 -18,841,270.64 -20,406,607.15 房产税 1,172,848.69 874,531.41 企业所得税 -20,115,350.39 -24,748,634.35 个人所得税 73,283.00 -84,397.73 城市维护建设税 -551,448.96 -662,102.92 土地使用税 280,798.80 0.00 印花税 -40.00 0.00 农业税 500.00 0.00 文化事业税 -705.46 272,345.84 合 计 -34,665,303.91 -41,100,558.48 根据2002年12月23日海南省海口地方税务局二分局《关于海南高速公路缴纳左幅补偿收益的税款退税申请的函》，同意本公司因按《企业会计制度》规定冲回2001年及以前年度缴纳的左幅高速公路补偿收入及违约金收入的已缴纳的税款在以后年度应缴纳的税费额中抵缴。 5.21其他应交款 项 目 期末数 年初数 教育费附加 -62,622.02 -273,778.85 副食品调节基金 10,174.59 10,174.59 合 计 -52,447.43 -263,604.26 5.22其他应付款 (1)期末其他应付款为130,283,046.78元。 (2)期末其他应付款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)期末大额其他应付款情况如下： 户 名 金 额 性 质 未偿还原因 中国路桥(集团)总公司 9,772,175.45 公路工程款 工程尚未结算 中国第十七冶金建设公司 7,540,038.55 公路工程款 工程尚未结算 中铁十二局集团有限公司 8,502,562.7 公路工程款 工程尚未结算 铁道部第二工程局第四工程处 8,053,393.03 公路工程款 工程尚未结算 湖南省对外建设总公司 6,518,020.18 公路工程款 工程尚未结算 交通部第一公路工程局 5,831,660.52 公路工程款 工程尚未结算 合 计 46,217,850.43 5.23 预提费用 项 目 期末数 年初数 期末结存原因 总经理奖励基金 转贷手续费 应付利息 48,166.67 48,166.67 预提 其 他 1,551,912.51 884,669.59 预提 合 计 1,600,079.18 932,836.26 5.24一年内到期的长期负债 借款类别 币种 期末数 年初数 信用借款 RMB 25,000,000.00 25,000,000.00 抵押借款 RMB 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 (1)无已到期未偿还的借款。 (2)2,500万元信用借款由海南省交通厅还本付息，详见附注5.25第（4）项。 5.25长期借款 期 末 数 借款类别 币种 本 金 汇 率 金 额 信用借款 RMB 590,000,000.00 590,000,000.00 信用借款 JP 4,354,918,475.18 0.068848 307,067,497.52 信用借款 RMB 300,000,000.00 300,000,000.00 抵押借款 RMB 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 1,227,067,497.52 年 初 数 借款类别 本 金 汇 率 金 额 信用借款 590,000,000.00 590,000,000.00 信用借款 4,220,311,206.18 0.069035 297,738,423.47 信用借款 0.00 0.00 抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 902,738,423.47 (1)无已到期未偿还的借款。 (2)中国进出口银行17,820,212.18元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款和余额贷款再转贷给本公司子公司海南省公共信息网络有限公司的日元借款及利息，总额度为251,562,407.18日元，实际使用251,562,407.18日元。 (3)中国进出口银行289,185,652.55元借款系财政部将与日本国际协力银行签订的政府贷款协议委托中国进出口银行转贷给本公司的日元借款及利息，总额度为5,274,000,000.00日元，实际使用4,102,856,068.00日元。 (4)根据海南省人民政府办公厅2002年12月2日第64期省长办公会议纪要的精神,在东线左幅总投资中扣除政府投入及由政府等筹措和担保的国内贷款（国内外贷款由省交通厅负责还本付息）作为本公司的补偿基数,其中上述长期借款及一年内到期的长期负债中除中国工商银行三亚市分行长期借款15,000,000.00元、中国光大银行300,000,000.00及中国进出口银行长期借款本金17,366,610.82元外，均由海南省交通厅还本付息。 5.26长期应付款 户 名 期末数 年初数 海南省交通厅 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 合 计 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 长期应付款1,827,388,274.35 元系应付本公司关联方海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资，毋需本公司还本付息,详见附注2.11.3。 5.27股 本 本次变动增减（+、-） 类 别 年初数 配股 送股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 338,320,900.00 其中：国家拥有股份 234,071,200.00 境内法人持有股份 104,249,700.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 402,695,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 741,015,900.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 247,812,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 247,812,400.00 三、股份总数 988,828,300.00 本次变动增减（+、-） 类 别 期末数 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 338,320,900.00 其中：国家拥有股份 234,071,200.00 境内法人持有股份 104,249,700.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 402,695,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 741,015,900.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 247,812,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 247,812,400.00 三、股份总数 988,828,300.00 2001年1月10日，依据海南省国有资产管理委员会琼国资委[2000]6号文《关于向海南金城国有资产经营管理有限责任公司注资和授权运营国有资产的通知》，海南省国有资产管理委员会将本公司第一大股东海南省交通厅持有本公司的国家股23352.12万股国家股注入海南金城国有资产经营管理有限责任公司，作为该公司的国家资本金，其股权划转手续已于2002年11月办理完毕。 5.28资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 942,980,389.11 942,980,389.11 其他资本公积 102,469.67 102,469.67 合 计 943,082,858.78 943,082,858.78 5.29盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 85,609,523.76 85,609,523.76 公益金 85,661,893.86 85,661,893.86 任意盈余公积 133,817,360.40 133,817,360.40 合 计 305,088,778.02 305,088,778.02 5.30未分配利润 项 目 期末数 年初数 本年净利润 7,552,738.91 23,063,075.64 加：年初未分配利润 164,841,988.96 149,835,733.28 可供分配的利润 172,394,727.87 172,898,808.92 减：提取法定盈余公积 3,628,385.08 提取法定公益金 3,628,385.08 提取任意盈余公积 800,049.80 应付普通股股利 期末未分配利润 172,394,727.87 164,841,988.96 5.31主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务性质和业务分部列示如下: 本期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 49,955,676.80 13,691,170.67 商品流通业 2,286,511.15 2,162,727.49 房地产业 12,038,102.48 7,493,162.79 服务业 31,466,648.93 9,178,498.75 合 计 95,746,939.36 32,525,559.70 上年同期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 51,725,252.00. 22,975,748.46 商品流通业 7,773,820.54 6,699,209.48 房地产业 107,519,707.00 92,836,313.88 服务业 29,750,618.38 10,343,751.67 合 计 196,769,397.92 132,855,023.49 (2)主营业务收入、主营业务成本本期数比上年同期数分别减少51.34%和75.52%,主要是房地产业收入、成本减少所致。 5.32主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期数5,057,854.36比上年同期数减少53.26%，主要系房地产收入减少所致。 5.33其他业务利润 本期数 项 目 其他业务收入 其他业务成本 沥青仓储业务 公路养护业务 8,388,086.08 4,190,863.45 融资租赁业务 园林工程业务 21,500.00 0.00 出租车管理业务 270,650.00 110,506.50 其 他 361,281.00 0.00 合 计 5,023,431.00 283,283.87 上年同期数 项 目 其他业务收入 其他业务成本 沥青仓储业务 1,248,790.75 公路养护业务 2,000,000.00 3,894,806.76 融资租赁业务 178163.00 22,430.40 园林工程业务 25,348.50 0.00 出租车管理业务 450,136.20 130,949.05 其 他 569,945.00 92,472.79 合 计 4,472,383.45 4,140,659.00 其他业务利润本期数比上年同期增加1328.94%，主要系公路养护业务利润增加所致。 39 5.34财务费用 财务费用本期数比上年同期数减少主要系利息收入和支出增加所致。 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 5,070,274.04 8,233.77 减：利息收入 4,921,858.14 569,360.71 汇兑损失 61,632.79 1,593,656.88 减：汇兑收益 0.00 93,918.03 其 他 74,166.22 311,778.76 合 计 282,725.91 1,250,390.67 5.35投资收益 项 目 本期数 股票投资收益 170,011.86 联营或合营公司分配的利润 0.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -225,628.72 股权投资差额摊销 -62,653.77 短期投资跌价准备 -3,087,466.07 合 计 -3,205,736.7 项 目 上年同期数 股票投资收益 3,542,282.02 联营或合营公司分配的利润 -37,138.76 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 214,522.00 股权投资差额摊销 0.00 短期投资跌价准备 -3,556,239.34 合 计 163,425.92 投资收益本期数比上年同期减少主要系股票投资收益减少所致。 5.36营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 95,374.91 178,819.5 赔偿款收入 1,332,364.66 0.00 罚款收入 1,720.00 0.00 其他收入 56,108.27 87,577.09 合 计 1,485,567.84 266,396.59 5.37营业外支出 类 别 本期数 上年同期数 固定资产清理支出 3,570.82 0.00 0.00 计提的固定资产减值准备 0.00 赞助支出 297,500.00 捐赠支出 24,838.89 4,300.00 罚款支出 1,100.00 6,700.00 其他支出 262,545.06 95,583.76 合 计 589,554.77 106,583.76 5.38收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到海南松上房地产开发有限公司往来款 1,944,000.00 收到铺面押金 1,544,220.00 收到中国第十七冶金建设总公司往来款 6,056,000.00 收到其他 6,899,029.77 合 计 16,443,249.77 5.39支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 水电费 2,505,262.62 业务招待费 1,181,862.48 差旅费 714,739.17 运输费 689,797.42 广告宣传费 1,233,828.68 邮电费 573,928.20 办公费 572,808.22 保险费 955,376.02 修理费 274,641.45 租赁费 209,711.00 燃料费 969,541.56 洗涤费 260,258.25 支付中国交通进出口公司往来款 1,278,252.16 垫付海南省交通厅利息款 19,024,364.52 支付质量保证金 300,000.00 支付海南汇莱贸易有限公司往来款 3,124,733.72 其 他 12,815,899.69 合 计 46,685,005.16 5.40收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 200，702.16 合 计 200，702.16 5.41支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 支付日元贷款手续费 118，673.21 合 计 118，673.21 附注6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款及坏账准备 （1）账龄分析及百分比 期末数 坏账 账 龄 占应收账款 金 额 计提 坏账准备 总额比例% 比例 1年以内 68,394,292.62 11.51 5‰ 341,976.38 5‰ 1-2年 135,624,293.8 22.82 678,010.51 5‰ 2-3年 112,378,475.12 18.91 561,839.56 5‰ 3年以上 277,827,750.53 46.76 1，389,297.61 合 计 594,224,812.07 100 2，971,124.06 年初数 账 龄 占应收账款 坏账计 金 额 坏账准备 总额比例% 提比例 1年以内 135,624,293.80 23.68 5‰ 678,121.46 1-2年 112,378,475.12 19.62 5‰ 561,892.37 2-3年 169,304,688.33 29.56 5‰ 846,523.44 3年以上 155,489,062.20 27.14 5‰ 777,445.32 合 计 572,796,519.45 100.00 2,863,982.59 (2)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 年 末 数 项 目 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 594,224,812.07 100.00 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 572,796,519.45 100.00 (3)年末大额欠款单位情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 占总额的比例% 欠款原因 海南省交通厅 594,224,812.07 1-3 100.00 应收高速公 路补偿款 (4)年末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.2其他应收款 （1）账龄分析及百分比 期末 数 账 龄 占总额 坏账计提 金 额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内 524,007,418.76 99.28 5 74,857,906.59 1-2年 148,473.83 0.03 10 14,847.38 2-3年 2,073,479.68 0.39 15 311,021.95 3年以上 1,598,055.11 0.30 20 1,788,077.06 合 计 527,827,427.38 100 76,971,852.98 年初数 账 龄 占总额比 坏账计提 金 额 坏账准备 例% 比例% 1年以内 48,044,380.16 12.47 0-100 18, 696,353.12 1-2年 284,059,581.37 73.70 0-100 20, 697,763.41 2-3年 37,562,368.12 9.75 0-100 21, 007,978.58 3年以上 15,726,679.81 4.08 0-100 1, 788,077.06 合 计 385,393,009.46 100.00 62, 190,172.17 (2) 其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 项 目 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 312,582,581.15 59.22 年初数 项 目 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 304,928,346.75 79.12 （3）年末大额欠款单位情况如下： 占 其他应收款 单位名称 金 额 总额比例% 三亚金泰实业发展有限公司 106,359,494.22 20.15 海南金银岛大酒店有限公司 79,450,681.96 15.05 海南高速公路房地产开发公司 60,219,600.34 11.41 琼海金银岛大酒店有限公司 34,272,790.42 6.49 海南高速公路实业投资有限公司 32,280,014.21 6.12 合 计 312,582,581.15 59.22 欠款时间 性质 单位名称 三亚金泰实业发展有限公司 1-2年 往来款 海南金银岛大酒店有限公司 1-2年 往来款 海南高速公路房地产开发公司 2-3年 往来款 琼海金银岛大酒店有限公司 1-2年 往来款 海南高速公路实业投资有限公司 1年以内 往来款 合 计 （4）母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备，如果子公司资不抵债，对其债权按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备。 （5）年末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.3 长期股权投资 (1)账面价值 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 175,438,549.60 175,438,549.60 对联营公司投资 56,462,669.76 17,888,976.98 38,573,692.78 合 计 231,901,219.36 17,888,976.98 214,012,242.38 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 184,325,686.11 184,325,686.11 对联营公司投资 41,462,669.76 17,888,976.98 23,573,692.78 合 计 225,788,355.87 17,888,976.98 207,899,378.89 (2)对子公司的投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 海南高速公路综合经营服务公司 1993.9-2003.9 100% 海南高速公路东线管理公司 1993.12-2003.12 100% 海南高速公路东线建设公司 1993.12-2003.12 100% 海南高速公路房地产开发公司 1993.9-2002.9 100% 海南高速公路旅游工贸运输公司 1994.3-2002.3 100% 海南吉源工贸有限公司 1995.5-2005.5 100% 海南高速公路广告有限公司 1995.3-2005.3 100% 海南万宁金银岛旅业有限公司 1997.5-2001.5 100% 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1998.4-2018.3 60% 三亚金泰实业发展有限公司 1998.5-2003.5 95% 海南金银岛大酒店有限公司 1998.3-2008.3 100% 海南省公共信息网络有限公司 1995.11-2005.11 95% 海南高速公路股份有限公司园林公司 1995.3-2005.3 100% 海南高速公路实业投资有限公司 2000.2-2020.2 51% 三亚绿福来生态高效农业有限公司 1999.9-2004.9 50% 合 计 被投资单位名称 期末投资金额 年初投资金额 海南高速公路综合经营服务公司 5,694,897.65 4,786,533.75 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 9,994,665.12 10,000,000.00 海南高速公路房地产开发公司 22,704,255.92 23,198,534.32 海南高速公路旅游工贸运输公司 1,539,806.91 1,691,994.01 海南吉源工贸有限公司 19,445,821.3 19,655,558.82 海南高速公路广告有限公司 1,992,014.61 1,767,722.97 海南万宁金银岛旅业有限公司 47,246,133.85 49,644,633.30 海南海通公路工程咨询监理有限公司 4,040,411.18 3,947,038.28 三亚金泰实业发展有限公司 31,211,203.48 37,078,638.84 海南金银岛大酒店有限公司 海南省公共信息网络有限公司 14,732,793.08 15,604,241.26 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,983,252.15 2,184,944.88 海南高速公路实业投资有限公司 1,849,818.09 1,611,992.36 三亚绿福来生态高效农业有限公司 3,033,371.82 3,153,853.32 合 计 175,438,549.60 184,325,686.11 (3)对联营公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 洋浦金岛粮油实业公司 16.00% 深圳市和晟投资有限公司 2002.12-2032.12 31.25% 北京百汇理投资管理有限公司 40.00% 合 计 被投资单位名称 期末投资金额 年初投资金额 29,814,961.63 29,814,961.63 洋浦金岛粮油实业公司 25,000,000.00 10,000,000.00 深圳市和晟投资有限公司 1,647,708.13 1,647,708.13 北京百汇理投资管理有限公司 56,462,669.76 41,462,669.76 合 计 (4)权益法核算的长期股权投资 追加 被投资单位名称 初始投资额 投资额 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 海南高速公路房地产开发公司 20,000,000.00 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 海南吉源工贸有限公司 2,000,000.00 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 海南万宁金银岛旅业有限公司 140,370,677.02 琼海金银岛大酒店有限公司 5,000,000.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1,200,000.00 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 33,896,924.68 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 海南高速公路实业投资有限公司 3,500,000.00 三亚绿福来生态高效农业有限公司 5,000,000.00 北京百汇理投资管理有限公司 2,000,000.00 深圳市和晟投资有限公司 10,000,000.00 15,000,000.00 合 计 284,967,601.70 15,000,000.00 本期被投资单位 本期分得的 被投资单位名称 权益增减额 现金红利额 海南高速公路综合经营服务公司 908,363.9 海南高速公路东线管理公司 海南高速公路东线建设公司 -5,334.88 海南高速公路房地产开发公司 -494,278.4 海南高速公路旅游工贸运输公司 -152,187.1 海南吉源工贸有限公司 -209,737.52 海南高速公路广告有限公司 224,291.64 海南万宁金银岛旅业有限公司 -2,398,499.45 琼海金银岛大酒店有限公司 海南海通公路工程咨询监理有限公司 93,372.90 三亚金泰实业发展有限公司 -5,867,435.36 海南金银岛大酒店有限公司 海南省公共信息网络有限公司 -808,794.41 海南高速公路股份有限公司园林公司 -201,692.73 海南高速公路实业投资有限公司 237,815.73 三亚绿福来生态高效农业有限公司 -120,481.5 北京百汇理投资管理有限公司 深圳市和晟投资有限公司 合 计 -8,824,482.74 被投资单位名称 累计增减额 海南高速公路综合经营服务公司 -4,305,102.35 海南高速公路东线管理公司 海南高速公路东线建设公司 -5,334.88 海南高速公路房地产开发公司 2,704,253.92 海南高速公路旅游工贸运输公司 -8,460,193.09 海南吉源工贸有限公司 17,445,821.3 海南高速公路广告有限公司 992,014.61 海南万宁金银岛旅业有限公司 -93,124,543.17 琼海金银岛大酒店有限公司 -5,000,000.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,840,411.18 三亚金泰实业发展有限公司 21,211,203.48 海南金银岛大酒店有限公司 -10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 -18,976,170.31 海南高速公路股份有限公司园林公司 983,252.15 海南高速公路实业投资有限公司 -1,650,191.91 三亚绿福来生态高效农业有限公司 -1,966,628.18 北京百汇理投资管理有限公司 -352,291.87 深圳市和晟投资有限公司 合 计 -97,693,382.68 （5）长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 洋浦金岛粮油实业公司 17,888,976.98 被投资单位名称 期末数 计提原因 洋浦金岛粮油实业公司 17,888,976.98 财务状况不佳 （6）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 海南省公共信息网络有限公司 1,253,075.32 10年 62,653.77 形成原因 被投资单位名称 摊余价值 股权投资差额 海南省公共信息网络有限公司 814,498.95 被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 6.4主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务性质和业务分部列示如下: 本 期 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 48,403,928.10 12,271,990.23 合 计 48,403,928.10 12,271,990.23 上 年 同 期 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 51,725,252.00 22,975,748.46 合 计 51,725,252.00 22,975,748.46 (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 本期数 项 目 占全部销售收 金 额 入的比例％ 向前五名客户收取的销售收入总额 48,403,928.10 100.00 上年同期数 项 目 占全部销售收 金 额 入的比例％ 向前五名客户收取的销售收入总额 51,725,252.00 100.00 (3)主营业务收入系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线（右幅）建设项目投资补偿合同》及海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年1月1日5年期银行长期借款基本建设贷款利率计算确定的公路补偿费。 (4)主营业务成本系高等级公路的折旧费。 6.5投资收益 项 目 本期数 股票投资收益 77,170.17 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -8,824,482.74 股权投资差额摊销 -62,653.77 长期投资减值准备 短期投资跌价准备 1,072,867.92 合 计 -7,737,098.42 项 目 上年同期数 股票投资收益 2,959,656.05 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 3,664,666.00 股权投资差额摊销 -62,653.76 长期投资减值准备 短期投资跌价准备 -5,085,340.56 合 计 1,476,327.73 附注7：关联方关系及交易 7.1 与本公司存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 海南高速公路综合经营服务公司 海口市 建材、机械、租赁 海南高速公路东线建设公司 海口市 公路建设、设计、监理 海南高速公路东线管理公司 海口市 公路管理、养护、维修 海南高速公路房地产开发公司 海口市 房地产开发 海南高速公路旅游工贸运输公司 海口市 公路运输、汽车租赁 海南吉源工贸有限公司 海口市 机械设备、建材 海南高速公路广告有限公司 海口市 广告制作、发布、设计 海南万宁金银岛旅业有限公司 万宁市 酒店业 琼海金银岛大酒店有限公司 琼海市 酒店业 海南海通公路工程咨询监理有限公司 琼海市 工程咨询、监理 三亚金泰实业发展有限公司 三亚市 建材、五金、交电 海南金银岛大酒店有限公司 海口市 酒店业 海南省公共信息网络有限公司 海口市 信息系统集成、设计开发网络、 布线工程 海南高速公路股份有限公司园林公司 海口市 苗木栽培、园林工程设计 海南高速公路实业投资有限公司 海口市 高科技产品开发及产业投资 与本公司关 关联方名称 系 经济性质 法定代表人 海南高速公路综合经营服务公司 子公司 股份制 邢福煌 海南高速公路东线建设公司 子公司 股份制 邢福煌 海南高速公路东线管理公司 子公司 股份制 邢福煌 海南高速公路房地产开发公司 子公司 股份制 邢福煌 海南高速公路旅游工贸运输公司 子公司 股份制 邢福煌 海南吉源工贸有限公司 子公司 有限公司 邢福煌 海南高速公路广告有限公司 子公司 有限公司 邢福煌 海南万宁金银岛旅业有限公司 子公司 有限公司 邢福煌 琼海金银岛大酒店有限公司 子公司 有限公司 邢福煌 海南海通公路工程咨询监理有限公司 子公司 有限公司 朱 民 三亚金泰实业发展有限公司 子公司 有限公司 陈 波 海南金银岛大酒店有限公司 子公司 有限公司 邢福煌 海南省公共信息网络有限公司 子公司 有限公司 陈 波 海南高速公路股份有限公司园林公司 子公司 有限公司 邢福煌 海南高速公路实业投资有限公司 子公司 有限公司 邢福煌 7.2存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路房地产开发公司 30,000,000.00 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 海南吉源工贸有限公司 3,000,000.00 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 琼海金银岛大酒店有限公司 5,000,000.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,000,000.00 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 38,000,000.00 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 海南高速公路实业投资有限公司 10,000,000.00 关联方名称 期末数 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路房地产开发公司 30,000,000.00 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 海南吉源工贸有限公司 3,000,000.00 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 琼海金银岛大酒店有限公司 5,000,000.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,000,000.00 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 38,000,000.00 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 海南高速公路实业投资有限公司 10,000,000.00 7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 关联方名称 金额 % 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 100 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 100 海南高速公路公路东线管理公司 10,000,000.00 100 海南高速公路房地产开发公司 30,000,000.00 100 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 100 海南吉源工贸有限公司 3,000,000.00 100 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 100 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 100 琼海金银岛大酒店有限公司 5,000,000.00 100 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1,200,000.00 60 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 100 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 100 海南省公共信息网络有限公司 38,000,000.00 100 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 100 海南高速公路实业投资有限公司 3,500,000.00 51 本期增加 本期减少 关联方名称 金额 % 金额 % 海南高速公路综合经营服务公司 海南高速公路东线建设公司 海南高速公路公路东线管理公司 海南高速公路房地产开发公司 海南高速公路旅游工贸运输公司 海南吉源工贸有限公司 海南高速公路广告有限公司 海南万宁金银岛旅业有限公司 琼海金银岛大酒店有限公司 海南海通公路工程咨询监理有限公司 三亚金泰实业发展有限公司 海南金银岛大酒店有限公司 海南省公共信息网络有限公司 海南高速公路股份有限公司园林公司 海南高速公路实业投资有限公司 期末数 关联方名称 金额 % 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 100 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 100 海南高速公路公路东线管理公司 10,000,000.00 100 海南高速公路房地产开发公司 30,000,000.00 100 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 100 海南吉源工贸有限公司 3,000,000.00 100 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 100 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 100 琼海金银岛大酒店有限公司 5,000,000.00 100 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1,200,000.00 60 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 100 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 100 海南省公共信息网络有限公司 38,000,000.00 100 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 100 海南高速公路实业投资有限公司 3,500,000.00 51 7.4不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司关系 海南金城国有资产经营管理有限责任公司 本公司第一大股东，持有 本公司23.62%之股份 海南省交通厅 原本公司第一大股东 北京百汇理投资管理有限公司 联营公司 洋浦金岛粮油实业有限公司 联营公司 海南高速万泉石油有限公司 联营公司 深圳市和晟投资有限公司 联营公司 海南正建工程招标有限公司 联营公司 7.5 关联方应收应付款项 应收账款 期末数 年初数 海南省交通厅 594,224,812.07 572,796,519.45 合 计 594,224,812.07 572,796,519.45 长期应付款 期末数 年初数 海南省交通厅 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 合 计 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 7.6 关联交易事项 7.6.1、本期公司所获高速公路补偿收入48,403,928.10元系海南省交通厅依据《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》之有关规定而给予本公司之投资补偿。 7.6.2、2003年上半年，海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费用437万元(包干使用)。 7.6.4、根据海南省人民政府办公厅2002年12月2日第64期省长办公会议纪要的精神，在东线左幅总投资中，扣除政府投入及由政府等筹措和担保的国内贷款（国内外贷款由省交通厅负责还本付息）作为本公司的补偿基数,其中以本公司名义借款，由海南省交通厅还本付息的长期借款为879,185,652.55元。 附注8：或有事项 8.1本公司将继续保留向海南省交通厅追索以前年度冲回向海南省交通厅计收的违约补偿金的权力。 附注9：承诺事项 本公司无其他承诺事项 附注10：资产负债表日后事项 10.1 2003年7月25日，海南省交通厅偿还1996年11月28日向中国建设银行海南省分行借入的贷款本金50,000,000.00元，该项贷款担保物海南万宁金银岛旅业有限公司的资产全部解除担保。 附注11:非货币性交易 本公司无应予披露的非货币性交易事项。 附注12：其他重要事项 公司法定代表人：邢福煌 主管会计工作的公司负责人：林生策 公司会计机构负责人：张琼文 第八节备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、 主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本； 四、公司章程文本。 董 事 长： 海南高速公路股份有限公司董事会 2003年8月22日 资产负债表（合并） 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月30日单位：人民币元 项目 行次 期未数 流动资产： 货币资金 1 363,220,649.21 短期投资 2 26,381,587.91 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 615,587,811.15 其他应收款 7 37,845,937.97 预付帐款 8 20,081,419.94 应收补贴款 9 8,060,000.00 存货 10 259,735,551.41 待摊费用 11 1,739,605.47 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 1,332,652,563.06 长期投资： 长期股权投资 15 49,838,377.14 其中：合并价差 16 814,498.95 长期债权投资 17 长期投资合计 18 49,838,377.14 固定资产： 固定资产原价 19 4,685,025,266.29 减：累计折旧 20 519,228,271.42 固定资产净值 21 4,165,796,994.87 减：固定资产减值准备 22 76,677,511.71 固定资产净额 23 4,089,119,483.16 工程物资 24 在建工程 25 15,318,022.76 固定资产清理 26 固定资产合计 27 4,104,437,505.92 无形资产及其他资产： 无形资产 28 69,584,525.35 长期待摊费用 29 95,924,864.72 其他长期资产 30 无形资产及其他资产合计 31 165,509,390.07 递延税项： 32 递延税款借项 33 资产总计 34 5,652,437,836.19 项目 年初数 流动资产： 货币资金 161,593,835.33 短期投资 34,542,270.45 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 620,846,447.74 其他应收款 45,700,129.23 预付帐款 18,752,852.69 应收补贴款 8,060,000.00 存货 234,634,255.43 待摊费用 1,843,350.75 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,125,973,141.62 长期投资： 长期股权投资 30,263,436.78 其中：合并价差 877,152.72 长期债权投资 长期投资合计 30,263,436.78 固定资产： 固定资产原价 4,588,836,181.95 减：累计折旧 482,944,602.65 固定资产净值 4,105,891,579.30 减：固定资产减值准备 77,137,811.03 固定资产净额 4,028,753,768.27 工程物资 在建工程 154,803,987.45 固定资产清理 -29,403.75 固定资产合计 4,183,528,351.97 无形资产及其他资产： 无形资产 70,109,781.33 长期待摊费用 34,685,520.51 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 104,795,301.84 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,444,560,232.21 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 资产负债表（合并） 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月30日单位：人民币元 项 目 行次 期未数 负债和股东权益总计： 流动负债： 短期借款 1 35,000,000.00 应付票据 2 应付帐款 3 44,920,987.43 预收帐款 4 15,423,182.33 应付工资 5 429,021.73 应付福利费 6 2,635,191.56 应付股利 7 13,858,420.72 应交税金 8 -34,665,303.91 其他应交款 9 -52,447.43 其他应付款 10 130,283,046.78 预提费用 11 1,600,079.18 预计负债 12 一年内到期的长期负债 13 40,000,000.00 其他流动负债 14 流动负债合计 15 249,432,178.39 长期负债： 长期借款 16 1,227,067,497.52 应付债券 17 长期应付款 18 1,827,388,274.35 专项应付款 19 其他长期负债 20 长期负债合计 21 3,054,455,771.87 递延税项： 递延税款贷项 22 负债合计 23 3,303,887,950.26 少数股东权益 24 13,046,185.07 股东权益： 股本 25 988,828,300.00 减：已归还投资 26 股本净额 27 988,828,300.00 资本公积 28 943,082,858.78 盈余公积 29 305,088,778.02 其中：公益金 30 85,661,893.86 未分配利润 31 172,394,727.87 未确认投资损失 32 -73,890,963.81 股东权益合计 33 2,335,503,700.86 负债和股东权益总计 34 5,652,437,836.19 项 目 年初数 负债和股东权益总计： 流动负债： 短期借款 66,000,000.00 应付票据 5,000,000.00 应付帐款 52,953,029.75 预收帐款 6,202,554.38 应付工资 975,404.54 应付福利费 2,999,267.90 应付股利 13,858,420.72 应交税金 -41,100,558.48 其他应交款 -263,604.26 其他应付款 211,200,719.00 预提费用 932,836.26 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 358,758,069.81 长期负债： 长期借款 902,738,423.47 应付债券 长期应付款 1,827,388,274.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,730,126,697.82 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,088,884,767.63 少数股东权益 12,942,821.82 股东权益： 股本 988,828,300.00 减：已归还投资 股本净额 988,828,300.00 资本公积 943,082,858.78 盈余公积 305,088,778.02 其中：公益金 85,661,893.86 未分配利润 164,841,988.96 未确认投资损失 -59,109,283.00 股东权益合计 2,342,732,642.76 负债和股东权益总计 5,444,560,232.21 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润及利润分配表（合并） 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 一、主营业务收入 95,746,939.36 减：主营业务成本 32,525,559.70 主营业务税金及附加 5,057,854.36 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 58,163,525.30 加：其他业务利润（亏损以“-号填列） 4,740,147.13 减：存货跌价准备 营业费用 13,365,662.65 管理费用 48,945,108.88 财务费用 282,725.91 三、营业利润（亏损以“-号填列） 310,174.99 加：投资收益（损失以”-好填列） -3,205,736.70 补贴收入 营业外收入 1,485,567.84 减：营业外支出 589,554.77 四、利润总额（亏损总额以”-号填列） -1,999,548.64 减：所得税 5,126,030.01 减：少数股东损益 103,363.25 加：未确认投资损益 14,781,680.81 五、净利润（净亏损以”-号填列） 7,552,738.91 加：年初未分配利润 164,841,988.96 其他转入 六、可供分配的利润 172,394,727.87 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 172,394,727.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 172,394,727.87 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 196,769,397.92 减：主营业务成本 132,855,023.49 主营业务税金及附加 10,822,316.89 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 53,092,057.54 加：其他业务利润（亏损以“-号填列） 331,724.45 减：存货跌价准备 营业费用 9,805,388.07 管理费用 35,711,963.86 财务费用 1,250,390.67 三、营业利润（亏损以“-号填列） 6,656,039.39 加：投资收益（损失以”-好填列） 163,425.92 补贴收入 营业外收入 266,396.59 减：营业外支出 106,583.76 四、利润总额（亏损总额以”-号填列） 6,979,278.14 减：所得税 1,036,281.06 减：少数股东损益 1,817,770.71 加：未确认投资损益 8,774,071.04 五、净利润（净亏损以”-号填列） 12,899,297.41 加：年初未分配利润 149,835,733.28 其他转入 六、可供分配的利润 162,735,030.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 162,735,030.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 162,735,030.69 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 合并利润及利润分配表附表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月单位：人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.490% 2.487% 营业利润 0.013% 0.013% 净利润 0.323% 0.323% 扣除非经常性损益后的净利润 0.578% 0.577% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.059 0.059 营业利润 0.0003 0.0003 净利润 0.008 0.008 扣除非经常性损益后的净利润 0.014 0.014 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月单位：人民币元 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所的收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少)利润总额 4.会计估计变更增加（或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 现金流量表（合并） 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 投资所支付的现金 18 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 投资活动产生的现金流量净额 21 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 偿还债务所支付的现金 27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 筹资活动产生的现金流量净额 31 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 114,861,145.87 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 16,443,249.77 现金流入小计 131,304,395.64 购买商品、接受劳务支付的现金 51,829,905.80 支付给职工以及为职工支付的现金 20,427,901.30 支付的各项税费 5,559,622.37 支付的其他与经营活动有关的现金 46,685,005.16 现金流出小计 124,502,434.63 经营活动产生的现金流量净额 6,801,961.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,238,498.57 取得投资收益所收到的现金 5,164,120.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 45,672.00 收到的其他与投资活动有关的现金 4,774,139.77 现金流入小计 15,222,430.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,281,055.09 投资所支付的现金 24,569,841.42 支付的其他与投资活动有关的现金 20,290,078.56 现金流出小计 102,140,975.07 投资活动产生的现金流量净额 -86,918,544.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 327,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 200,702.16 现金流入小计 328,000,702.16 偿还债务所支付的现金 36,167,031.68 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,971,600.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 118,673.21 现金流出小计 46,257,305.04 筹资活动产生的现金流量净额 281,743,397.12 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 201,626,813.88 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 补充资料 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 34 净利润 35 加：未确认投资损益 36 少数股东损益 37 计提的资产减值准备 38 固定资产折旧 39 无形资产摊销 40 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少（减：增加） 42 预提费用增加（减：减少） 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 44 固定资产报废损失 45 财务费用 46 投资损失（减收益） 47 递延税款贷项（减借项） 48 存货的减少（减增加） 49 经营性应收项目的减少（减增加） 50 经营性应付项目的增加（减减少） 51 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况 58 现金的期末余额 59 减：现金的期初余额 60 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 补充资料 合并数 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 7,552,738.91 加：未确认投资损益 -14,781,680.81 少数股东损益 103,363.25 计提的资产减值准备 -702,825.26 固定资产折旧 36,458,643.10 无形资产摊销 751,883.70 长期待摊费用摊销 19,883,560.26 待摊费用减少（减：增加） 219,020.60 预提费用增加（减：减少） 690,752.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -97,993.03 固定资产报废损失 财务费用 802,106.97 投资损失（减收益） 2,830,060.23 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -4,687,431.21 经营性应收项目的减少（减增加） -29,812,233.81 经营性应付项目的增加（减减少） -12,361,204.01 其他 -46,800.00 经营活动产生的现金流量净额 6,801,961.01 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 363,220,649.21 减：现金的期初余额 161,593,835.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 201,626,813.88 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 资产负债表（母公司） 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月30日单位：人民币元 项目 附注 期未数 流动资产： 货币资金 297,883,130.93 短期投资 2,325,120.07 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 591,253,688.01 其他应收款 450,855,574.40 预付帐款 应收补贴款 存货 3,740,927.51 待摊费用 839,029.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,346,897,470.49 长期投资： 长期股权投资 214,012,242.38 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 214,012,242.38 固定资产： 固定资产原价 4,325,258,442.31 减：累计折旧 409,196,232.45 固定资产净值 3,916,062,209.86 减：固定资产减值准备 13,811,072.94 固定资产净额 3,902,251,136.92 工程物资 在建工程 11,017,261.37 固定资产清理 固定资产合计 3,913,268,398.29 无形资产及其他资产： 无形资产 47,902,892.16 长期待摊费用 46,047.54 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 47,948,939.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,522,127,050.86 项目 年初数 流动资产： 货币资金 86,112,184.25 短期投资 6,391,430.72 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 569,932,536.86 其他应收款 323,202,837.29 预付帐款 应收补贴款 存货 2,154,813.04 待摊费用 1,126,853.78 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 988,920,655.94 长期投资： 长期股权投资 207,899,378.89 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 207,899,378.89 固定资产： 固定资产原价 4,315,678,091.91 减：累计折旧 384,042,911.82 固定资产净值 3,931,635,180.09 减：固定资产减值准备 13,811,072.94 固定资产净额 3,917,824,107.15 工程物资 在建工程 153,276,084.17 固定资产清理 -29,403.75 固定资产合计 4,071,070,787.57 无形资产及其他资产： 无形资产 48,416,192.99 长期待摊费用 184,190.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 48,600,383.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,316,491,205.75 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 利润及利润分配表（母公司） 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月30日单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 一、主营业务收入 48,403,928.10 减：主营业务成本 12,271,990.23 主营业务税金及附加 2,662,216.04 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 33,469,721.83 加：其他业务利润（亏损以“-号填列） 4,323,952.40 减：存货跌价准备 营业费用 管理费用 24,210,262.30 财务费用 -810,527.15 三、营业利润（亏损以“-号填列） 14,393,939.08 加：投资收益（损失以”-好填列） -7,737,098.42 补贴收入 营业外收入 1,332,364.66 减：营业外支出 93,266.49 四、利润总额（亏损总额以”-号填列） 7,895,938.83 减：所得税 5,124,880.73 少数股东损益 转作职工奖励基金 五、净利润（净亏损以”-号填列） 2,771,058.10 加：年初未分配利润 112,737,995.84 其他转入 六、可供分配的利润 115,509,053.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 115,509,053.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 115,509,053.94 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 51,725,252.00 减：主营业务成本 22,975,748.46 主营业务税金及附加 2,844,888.86 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 25,904,614.68 加：其他业务利润（亏损以“-号填列） -1,986,901.95 减：存货跌价准备 营业费用 管理费用 19,284,114.60 财务费用 -186,838.56 三、营业利润（亏损以“-号填列） 4,820,436.69 加：投资收益（损失以”-好填列） 1,476,327.73 补贴收入 营业外收入 178,819.50 减：营业外支出 69,390.00 四、利润总额（亏损总额以”-号填列） 6,406,193.92 减：所得税 1,086,908.78 少数股东损益 转作职工奖励基金 五、净利润（净亏损以”-号填列） 5,319,285.14 加：年初未分配利润 109,271,113.40 其他转入 六、可供分配的利润 114,590,398.54 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 114,590,398.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 114,590,398.54 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 现 金 流 量 表(母公司) 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月30日单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 累计数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 50,853,415.93 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 14,847,030.49 现金流入小计 65,700,446.42 购买商品、接受劳务支付的现金 3,638,141.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,636,886.52 支付的各项税费 460,227.05 支付的其他与经营活动有关的现金 48,362,786.61 现金流出小计 55,098,041.18 经营活动产生的现金流量净额 10,602,405.24 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 24,400,638.57 取得投资收益所收的现金 4,952,170.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 41,052.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 29,393,860.74 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,154,001.62 投资所支付的现金 38,368,180.42 支付的其他与投资活动有关的现金 200,000.00 现金流出小计 91,722,182.04 投资活动产生的现金流量净额 -62,328,321.30 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 307,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 173,417.35 现金流入小计 307,973,417.35 偿还债务所支付的现金 36,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 8,357,881.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 118,673.21 现金流出小计 44,476,554.61 筹资活动产生的现金流量净额 263,496,862.74 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 211,770,946.68 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 项目 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加：未确认投资损益 58 计提的资产减值准备 59 固定资产折旧 60 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少(减：增加) 63 预提费用增加(减：减少) 64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 65 固定资产报废损失 66 财务费用 67 投资损失（减：收益） 68 递延税款贷项（减：借项） 69 存货的减少（减：增加） 70 经营性应收科目的减少（减：增加） 71 经营性应付科目的增加（减：减少） 72 其他 73 经营活动产生的现金流量净额 74 2、现金及现金等价物净增加额情况 75 现金的期末余额 76 减：现金的期初余额 77 加：现金等价物的期末余额 78 减：现金等价物的期初余额 79 现金及现金等价物净增加额 80 项目 累计数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,771,058.10 加：未确认投资损益 计提的资产减值准备 14,888,822.28 固定资产折旧 25,349,274.28 无形资产摊销 513,300.83 长期待摊费用摊销 138,142.82 待摊费用减少(减：增加) 287,824.21 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -32,890.40 固定资产报废损失 财务费用 -810,527.15 投资损失（减：收益） 7,737,098.42 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收科目的减少（减：增加） -46,357,030.94 经营性应付科目的增加（减：减少） 6,117,332.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,602,405.24 2、现金及现金等价物净增加额情况 现金的期末余额 297,883,130.93 减：现金的期初余额 86,112,184.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 211,770,946.68 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2003年6月30日单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 13,433,290.37 其中：应收账款 6,882,594.05 其他应收款 6,550,696.32 二、短期投资跌价准备合计 22,493,210.90 844,041.44 其中：股票投资 22,493,210.90 844,041.44 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,358,657.31 其中：库存商品 692,294.19 原材料 1,666,363.12 四、长期投资减值准备合计 17,888,976.98 其中：长期股权投资 17,888,976.98 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 77,137,811.03 23,073.08 其中：房屋、建筑物 63,314,716.31 机器设备 139,067.70 电子及通讯设备 1,215,567.31 23,073.08 专用设备 12,427,436.32 办公设备 11,109.31 其他设备 29,914.08 六、无形资产减值准备 27,829,118.29 其中：专利权 商标权 土地使用权 27,829,118.29 七、在建工程减值准备 4,134,238.50 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1,403,678.60 12,029,611.77 其中：应收账款 1,316,246.00 5,566,348.05 其他应收款 87,432.60 6,463,263.72 二、短期投资跌价准备合计 23,337,252.34 其中：股票投资 23,337,252.34 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 1,666,363.12 692,294.19 其中：库存商品 2,160.00 690,134.19 原材料 1,664,203.12 2,160.00 四、长期投资减值准备合计 17,888,976.98 其中：长期股权投资 17,888,976.98 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 483,372.40 76,677,511.71 其中：房屋、建筑物 63,314,716.31 机器设备 16,916.46 122,151.24 电子及通讯设备 458,692.91 779,947.48 专用设备 12,427,436.32 办公设备 7,763.03 3,346.28 其他设备 29,914.08 六、无形资产减值准备 27,829,118.29 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 土地使用权 27,829,118.29 七、在建工程减值准备 4,134,238.50 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： |
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