中房置业股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.23 13:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中房置业股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第七节 备查文件 重要提示及释义 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 张俊生董事因公出差未能出席董事会。 公司董事长殷友田先生、总经理万军先生、财务总监丁勇先生声明：保证本公司半年度报告中财务报告真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 第一节 公司基本情况 （一）基本简介 1、公司法定中文名称：中房置业股份有限公司 公司英文名称:CRED HOLDING CO., LTD 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：中房股份 股票代码：600890 3、公司注册地址：长春市经济技术开发区临河街230号 公司办公地址：北京市东城区西滨河路9号中成大厦14层 邮政编码：100011 公司国际互联网网址：http：//www.chanlin.com 公司电子信箱：Chanlin @ Public.cc.jl.cn 4、法定代表人：何金亭 5、公司董事会秘书：张涛 联系地址：北京市东城区西滨河路9号中成大厦14层 电 话：010－64218263 传 真：010－64218126 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：桂红植 电 话：010－64218124 传 真：010－64218126 电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 （二）主要财务数据和指标( 单位：元 ) 项 目 2003年1－6月 2002年末 1,664,433,009.77 441,377,346.13 流动资产 835,488,366.71 266,129,047.41 流动负债 1,922,834,405.68 1,035,772,514.70 总资产 1,902,476.89 -36,847,472.91 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 7,280,631.81 -54,510,651.39 0.004 -0.076 每股收益 0.27 -5.28 净资产收益率% 经营活动产生的现金流量净额 -69,524,137.51 -46,536,638.27 项 目 2003年6月30日 2002年12年31日 705,148,279.75 687,212,647.04 股东权益(不包含少数股东权益) 每股净资产 1.45 1.42 调整后的每股净资产 1.40 1.41 注：扣除的非经常性损益项目： 转让技术收入：854,550.00元 补贴收入：4,003.69元 营业外收支：5,823.63元 股权投资差额摊销：-6,242,532.24元 合计：-5,378,154.92元 第二节 股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内本公司股本总数及股权结构未发生变化。 （二）截止报告期末本公司股东总数为3865户。 （三）截止2003年6月30日前十名股东持股情况（单位：股） 公司名称 股数 占总股比例% 1、长春长铃集团有限公司 251,054,232 51.78 2、西北财务有限公司 11,730,320 2.42 3、深圳市唯美特信息咨询有限公司 8,622,451 1.78 4、武汉证券股份有限公司 7,078,613 1.46 5、海南大宏物业投资有限公司 6,872,446 1.42 6、深圳市明鼎电子有限公司 6,505,627 1.34 7、江门市蓬江区荣盛实业有限公司 5,746,000 1.12 8、武汉国兴投资咨询有限公司 5,307,148 1.09 9、南京君悦投资咨询有限公司 4,563,000 0.94 10、广州宇华商业配送有限公司 2,873,000 0.59 公司名称 股权性质 1、长春长铃集团有限公司 国有股 2、西北财务有限公司 流通股 3、深圳市唯美特信息咨询有限公司 流通股 4、武汉证券股份有限公司 流通股 5、海南大宏物业投资有限公司 流通股 6、深圳市明鼎电子有限公司 流通股 7、江门市蓬江区荣盛实业有限公司 社会法人股 8、武汉国兴投资咨询有限公司 流通股 9、南京君悦投资咨询有限公司 社会法人股 10、广州宇华商业配送有限公司 社会法人股 注：前十名股东中第1、7、9、10名股东之间无关联关系，其他股东之间关系不详。 公司第一大股东长春长铃集团有限公司将其持有本公司51.78％的国有股权转让给中国房地产开发集团公司和上海唯亚实业投资有限公司，股权过户手续正在办理中。 （四）持股5%以上股东情况简介 本公司控股股东长春长铃集团有限公司于2002年6月30日与中国房地产开发集团公司、上海唯亚实业投资有限公司分别重新签署了《股权转让协议》，即将其持有本公司的51.78%国有股股权分别转让给中国房地产开发集团公司29.78%、上海唯亚实业投资有限公司22%。转让完成后，长铃集团有限公司不再持有本公司股份，中国房地产开发集团公司、上海唯亚实业投资有限公司将分别成为本公司第一、第二大股东。关于本次股权转让事宜公告刊登在2002年7月2日的《上海证券报》上。 2003年3月25日，本次国有股权转让获得国家财政部批准，同意长春长铃集团有限公司将其持有本公司的51.78%国有股股权分别转让给中国房地产开发集团公司29.78%、上海唯亚实业投资有限公司22%。关于本次国有股权转让获得财政部批准的公告刊登在2003年4月1日的《上海证券报》上。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内本公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 （二）2003年1月12日公司四届七次董事会通过了袁海光先生辞去公司总经理职务，同时聘任万军先生为总经理的议案；通过了孟长舒女士辞去公司财务负责人，同时聘任丁勇先生为公司财务总监的议案。 2003年4月8日公司四届九次董事会通过了何金亭先生辞去董事长及董事的议案；通过了刘胜娣女士辞去副董事长及董事的议案；通过了张瑞霞女士辞去董事的议案；通过了董永吉先生辞去董事会秘书的议案；通过了张涛辞去副总经理，同时聘任其为董事会秘书的议案；选举殷友田先生为董事长；通过了聘任万军、徐立鹏、丁勇先生为董事的议案。 2003年4月8日公司四届四次监事会通过了齐怀生先生辞去监事长及监事的议案；通过了李万庆、李营辞去监事的议案；通过了黄笑难、张爱乾女士为职工监事；通过了选举仝金正为监事的议案。 公司2003年5月12日召开的2003年第一次临时股东大会通过了选举万军、徐立鹏、丁勇先生为董事，仝金正先生为监事的议案。 第四节 管理层讨论与分析 （一）经营情况讨论与分析 2002年末，公司通过资产置换将主营业务由原来的摩托车行业向房地产行业转变。置换入的房地产行业为公司带来了较好的效益，第一季度就实现了扭亏为盈。2003年上半年公司管理层针对公司处于重组过度期的特殊情况，一方面对原有的投资和业务进行调整，稳定队伍，保持业务活动的连续性；另一方面努力克服“非典”疫情对房地产的影响，对新置入的三个房地产项目采取多种措施，严格控制成本，提高产品质量，加大销售力度。实现主营业务收入238,182,787.43元，同比增长90.2%；主营业务利润20,798,159.91元，同比增长1141.3%%，净利润1,902,476.89元。 （二）分析报告期内经营活动的总体状况 公司主营房地产开发经营、物业管理；摩托车、发动机、动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调器的制造、销售；经销汽车（除小轿车）、汽车配件、电器机械及器材、仪器仪表、普通机械。本报告期内公司的主营业务由原来的摩托车行业转变为房地产行业，所以本报告期内的利润主要由房地产行业的利润构成。2003年上半年房地产行业主营业务收入229,743,445.70 元，主营业务成本196,494,293.72 元，毛利率 14.5％。 （三）报告期内投资情况 1、报告期内没有新的募集资金使用情况 2、2002年11月24日公司四届五次董事会审议通过了以公司自有资金9750万元，暂时用于短期国债投资的议案，本次投资采取自营方式进行，至本报告期内尚无收益。 （四）没有单个参股公司的投资收益对公司的净利润影响达到10％（含10％）。 （五）经营中的问题与困难 2003年6月，中国人民银行发布了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》，在市场上引起了强烈的反响。该政策的出台将有助于自有资金充足、运作规范、规模较大的房地产公司的发展，有助于预防国内房地产泡沫的发生，同时也对公司的资金提出了更高的要求。公司将积极拓展多方面的融资渠道，满足开发项目所需资金的同时，努力提高资金管理水平，进一步降低资金成本，加大销售力度，使资金尽快回笼。 面对今年突如其来的“非典”疫情，公司采取了积极的应对措施，将不利影响降低到最低，仅使北京的业务受到了局部微小的影响。鉴于目前疫情已得到控制，公司董事会有信心使下半年业绩不受到疫情的影响。 第五节 重要事项 （一）公司治理情况 报告期内本公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所有关要求，不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息披露，并按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，于2003年8月20日召开的2002年年度股东大会上增补了一名独立董事，独立董事总数达到了三名。 对照中国证监会《上市公司治理准则》的要求，公司董事会目前尚未设立战略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，报告期内在这方面做了一定的准备工作，待时机成熟时，将开展相关工作。 （二）本公司2002年度利润未进行分配；本报告期末，公司无利润分配预案、公积金转增股本预案。 （三）本报告期内未发生重大诉讼及仲裁事项。 （四）本公司为集中精力抓好房地产主营业务，2003年初将附件、配件两分公司托管给了长春长铃集团有限公司，托管期限为一年。 （五）重大关联交易 1、本报告期内未发生购销商品、提供劳务发生的关联交易。 2、公司与关联方之间发生的担保及债权、债务往来情况： 本报告期内公司与关联方之间未发生重大担保及债权债务往来。 （六）重大合同及其履行情况 1、本公司为集中精力抓好房地产主营业务，2003年初将附件、配件两分公司托管给了长春长铃集团有限公司，托管期限为一年。 2、2002年11月24日公司四届五次董事会审议通过了以公司自有资金9750万元，暂时用于短期国债投资的议案，本次投资采取自营方式进行，至本报告期内尚无收益。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、处罚、通报批评及被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情况。 第六节 财务报告 1、本财务报告未经审计。 2、会计报表（附后）。 3、会计报表附注： 注释一、公司基本情况 中房置业股份有限公司（原长春长铃实业股份有限公司），经长春市经济体制改革委员会长体改（1993）30号文批准以长春汽油机总厂部分资产投入为基础改组为股份有限公司。公司A股于1996年3月18日在上交所挂牌交易。公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有企业法人资格，企业法人营业执照注册号2201011102732。主要经营范围：房地产开发、物业管理；摩托车、发动机，动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调器的制造、销售；经销汽车（除小轿车）、汽车配件、电器机械及器材、仪器仪表、普通机械等。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 2、会计期间：自每年公历1月1日起到12月31日止。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则及计价基础：公司会计核算以权责发生制为基础，除资产评估增值外，均按历史成本计价。 5、外币业务核算方法：发生外币业务时，以发生当日外汇市场汇率折合为人民币记账，期末将各种外币账户的外币期末金额，按照期末市场汇率折合为人民币金额，其差额除涉及未完工程计入在建工程成本外，均计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 b、因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2）坏账损失的核算方法： 采用备抵法进行坏账损失的核算。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例标准： a、计提方法： 本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，期末按账龄分析法计提坏账准备。 b、计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内(含1年,以下类推) 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 30% 4-5年 40% 5年以上 50% 根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收账款，不计提坏账准备；对债务单位财务状况恶化，现金流量不足等因素导致停产，在短时间内无法偿付债务的，且无可以证明应收款项可能发生损失的证据和账龄在5年以上的应收款项，按其余额的50%计提坏账准备。 8、存货核算方法 (1)存货的分类： 存货主要包括在途材料、原材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品、外购商品、包装物、低值易耗品等。 (2)存货的计价方法： 外购商品、在产品、产成品按实际成本核算，采用先进先出法结转成本；原材料、自制半成品、低值易耗品采用计划成本核算，按期结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品一次摊销。 (3)存货跌价准备的确认标准和计提方法： 会计期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。期末公司对存货进行全面清查。依据财政部有关规定及董事会决议，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，在存货可变现净值低于成本价时，计提存货跌价准备，同时计入当期损益。存货跌价准备按单项存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 (4)存货盘存制度为永续盘存制。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或收回短期投资时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的核算方法： a、长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽不足20%，但对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或虽然不足50%，但对被投资单位拥有实际控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。公司直接拥有被投资单位20%以下的表决权资本，同时不存在其他重大影响或者公司直接拥有被投资单位20%或以上的表决权资本，但实质上对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的，采用成本法核算。 b、股权投资差额及其摊销： 公司将取得长期股权投资时初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限内平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。 （2）长期债权投资的核算方法： 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为债权投资成本；溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法: 依据《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，公司对长期股权投资期末余额逐项核查，按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为计提基数，计算并确定长期投资减值准备。 11、固定资产确认标准、计价及折旧方法： 固定资产确认标准： （1）使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机械设备以及其他与生产经营有关的主要设备、器具等； （2）不属于生产经营主要设备、器具，且使用年限在二年以上、单位价值为人民币2,000元以上（含2,000元），也作为固定资产核算。 固定资产计价：按实际成本计价。 固定资产折旧方法：折旧采用平均年限法，按原值的1%预计净残值，实行分类折旧， 固定资产减值准备的计提： 期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。在所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算，估价转入固定资产，并按计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的，按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 13、借款费用资本化： 确认原则：因专门借款而发生的利息，同时满足以下三个条件时预以资本化： a、资产支出已发生； b、借款费用已发生； c、为使用资产达到预定可使用状态必要的购建活动已经开始。 资本化期间：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用资本化；固定资产购建活动发生非正常中断连续超过三个月时，暂停借款费用资本化。 资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计加权平均数乘以资本化率。 14、无形资产计价及摊销 （1）无形资产的计价： 购入的无形资产按实际成本入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、律师费入账。 （2）无形资产的摊销方法： 无形资产采用分期平均摊销。合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限的，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。 本公司土地使用权按土地出让年限平均摊销，专利及专有技术按10年平均摊销。 （3）无形资产减值准备的计提： 期末对无形资产逐项进行检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产账面价值高于预计可收回金额的差额计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用及其摊销方法： 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内分期平均摊销。 开办费：在公司开始生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入确认原则 （1）商品销售 在公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：a.与交易相关的经济利益能够流入公司；b.收入的金额能够可靠计量。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，以母公司及应纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，在合并过程中经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后编制而成。 注释三、税项： 1、增值税：销项税税率为17%，按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 2、消费税：按应税收入的10%计算缴纳。 3、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。 4、城建税：中房置业股份有限公司、长春长铃酒花制品有限公司、中房集团华北城市建设投资有限公司、北京中房长远房地产开发有限公司、北京中企联合信息网络有限公司按应纳增值税、消费税及营业税额的7%计算缴纳。长春长铃实业上海有限责任公司按应纳增值税、消费税和营业税额的1%计算缴纳；广瀚电子科技（苏州）有限公司免交城建税。 5、教育费附加：中房置业股份有限公司、长春长铃酒花制品有限公司、长春长铃上海实业有限公司、中房集团华北城市建设投资有限公司、北京中房长远房地产开发有限公司、北京中企联合信息网络有限公司按应纳增值税、消费税和营业税额的3%计算缴纳；广瀚电子科技（苏州）有限公司按应纳增值税和营业税额的4%计算缴纳。 6、所得税：中房置业股份有限公司执行33%企业所得税率。控股子公司长春长铃酒花制品有限公司、中房集团华北城市建设投资有限公司、北京中房长远房地产开发有限公司、北京中企联合信息网络有限公司、长春长铃实业上海有限公司执行33%的企业所得税税率。控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定处于减、免税期间，适用所得税税率为12%。 注释四、控股子公司 企业名称 注册资金 经营范围 广瀚电子科技 560万美元 生产销售激光打印机、数 (苏州)有限公司 字式扫描仪、数字式照相 机、调制解调器，通讯产 品基板的表面粘着零件和 穿孔零件加工 中房集团华北城市 3600万元 房地产开发、销售商品房 建设投资有限公司 长春长铃酒花 1,000万元 酒花浸膏的生产、销售 制品有限公司 北京中企联合 1,500万元 网络.计算机软硬件技术开 信息网络技术有限公司 发.咨询转让.培训.服务 长春长铃实业上海 5,000万元 摩托车、五金机械、园林 有限公司 机械、电子产品、中小型汽、 柴油机组经销 北京中房长远房地产 5000万元 房地产开发、销售商品房 开发有限公司 自有房屋的物业管理、房地产信息 咨询（中介除外） 企业名称 原始投资额 投资日 持股比例 广瀚电子科技 420万美元 2000.10 75% (苏州)有限公司 中房集团华北城市 2880万元 2003.1 80% 建设投资有限公司 长春长铃酒花 600万元 1999.03 60% 制品有限公司 北京中企联合 765万元 2000.06 51% 信息网络技术有限公司 长春长铃实业上海 4,500万元 2001.10 90% 有限公司 北京中房长远房地产 5000万元 2003.1 43% 开发有限公司 合并会计报表说明： 2002年10月23日第四届三次董事会及2002年第二次临时股东大会决议审议通过了本公司以持有的长春长铃摩托车有限公司51%的股权、江门市大长江集团有限公司16.47%的股权、江门市大长江精密机械有限公司6.9%的股权和江门市大长江摩托车有限公司6.9%的股权与中国房地产开发集团公司持有的中房集团华北城市建设投资有限公司80%的股权、北京中房长远房地产开发有限公司43%的股权进行置换，并签署了《股权置换协议》，至2002年12月底上述企业已办理完毕营业执照变更等相关手续，因中房集团应支付的差额款于2003年1月10日收到，因此此次资产置换公司本期进行了帐务处理。将新置入的中房集团华北城市建设投资有限公司、北京中房长远房地产开发有限公司本期纳入合并报表范围，长春长铃摩托车有限公司、长春长铃摩托车销售有限公司未纳入本期合并报表范围，合并报表期初数未做调整。 注释五、会计报表主要项目注释: 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 45,515.80 30,499.36 银行存款 375,807,210.99 28,893,078.65 其他货币资金 152,767,332.07 14,381,562.32 合 计 528,620,058.86 43,305,140.33 注：本期货币资金较上年增加较大原因为新置入的北京中房长远房地产开发有限公司预收房款增加。 2、短期投资 项目 期初数 资金投入 投资金额 跌价准备 时间 国 债 2002.12 97,500,000.00 合计 97,500,000.00 项目 期末数 资金投入 投资金额 市价金额 跌价准备 时间 国 债 2003.06 95,040,000.00 合计 95,040,000.00 注：本期短期投资减少是因为报告期内收回国债投资利息收入246万元。 3、应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 162,108.80 1,305,630.00 合 计 162,108.80 1,305,630.00 注:无应收持有本公司5%以上股权的股东单位票据。 4、应收账款 应收账款期末余额为35,672,863.69元。 账龄 期末数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 33,780,302.54 94.69% 1,689,015.13 1---2年 938,322.01 2.63% 93,832.20 2---3年 431,566.17 1.21% 86,313.23 3年以上 522,672.97 1.47% 261,336.49 合计 35,672,863.69 100% 2,130,497.05 账龄 期初数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 64,667,699.54 51.33% 3,233,384.98 1---2年 58,522,784.97 46.46% 5,852,278.50 2---3年 387,711.00 0.31% 77,542.20 3年以上 2,391,500.18 1.90% 1,728,412.68 合计 125,969,695.69 100% 10,891,618.36 注：（1）无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 (2) 公司对账龄为4-5年的应收账款按40%计提坏账准备，对账龄为5年及5年以上的应收账款按50%以 上计提坏账准备，主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的概率较高。 （3）本期应收账?L较上年减少主要为上期纳入合并报表的长春长铃摩托车有限公司及长春长铃摩托车销售有限公司本期由于资产置换未纳入合并报表所致。 5、预付账款 预付账款期末余额为39,157,835.26元。 账 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例 金额 比例 1年以内 39,157,835.26 98.88% 28,730,556.03 98.88% 1-2 年 325,909.39 1.12% 合 计 39,157,835.26 100% 29,056,465.42 100% 注： 无持有本公司5%以上股份的股东的单位欠款。 6、存货及存货跌价准备 (1) 存货 项 目 期 初 数 期 末 数 原材料 38,347,688.84 6,556,013.10 库存商品 67,089,006.68 687,699,304.98 自制半成品 4,872,873.27 2,656,247.04 低值易耗品 712,982.05 448,598.27 包装物 976,801.92 27,215.02 在制品 4,000,975.15 13,851.75 合 计 116,000,327.91 697,401,230.16 注：本期存货较上年增加较大原因为新置入的北京中房长远房地产开发有限公司库存商品增加。 (2) 存货跌价准备 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 原材料 1,446,930.36 1,446,930.36 库存商品 16,750,469.06 14,094,222.02 2,656,247.04 自制半成品 1,037,467.00 1,037,467.00 低值易耗品 46,519.46 46,519.46 包装物 26,451.58 26,451.58 在制品 13,851.75 13,851.75 合 计 19,321,689.21 16,665,442.17 2,656,247.04 (3) 存货净值 项 目 期 初 数 期 末 数 原材料 36,900,758.48 6,556,013.10 库存商品 50,338,537.62 685,043,057.94 自制半成品 3,835,406.27 2,656,247.04 低值易耗品 666,462.59 448,598.27 包装物 950,350.34 27,215.02 在制品 3,987,123.40 13,851.75 合 计 96,678,638.70 694,744,983.12 注：公司以各类存货项目的成本高于其可变现净值的差额作为提取存货跌价准备的依据, 存货可变现净值的计算方法为各类存货项目的市场价或同类产品市场价扣除预计税金、费用后的净值。 7、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 保险费 51,115.30 模具费 42,735.05 采暖费 154,594.51 其 它 24,778,851,67 合 计 24,778,851,67 248,444.86 注：本期货待摊费用较上年增加较大原因为新置入的北京中房长远房地产开发有限公司待摊增加。 8、长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 金额 长期股权投资 208,784,365.15 4,712,514.26 合计 208,784,365.15 4,712,514.26 项目 本期减少 期末数 金额 金额 减值准备 长期股权投资 47,432,981.41 156,638,869.48 合计 47,432,981.41 156,638,869.48 其中:合并价差96,625,841.03元。 a、其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 追加投资额 本期权益 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 38,248,578.70 100% 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 21,552,596.09 100% 山东(龙口)长铃摩托车 有限公司 190,000.00 19% 合计 59,991,174.79 被投资单位名称 分得红利 累计权益 期末数 减值准备 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 38,248,578.70 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 21,552,596.09 山东(龙口)长铃摩托车 有限公司 21,853.66 211,853.66 合计 21,853.66 60,013,028.45 b、合并报表股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销 广瀚电子科技(苏州) 101,456,657.35 10年 5,072,832.66 有限公司 中房集团华北城市建设 10,439,369.27 10年 521,968.44 投资有限公司 北京中房长远房地产 12,954,622.38 10年 647,731.14 开发有限责任公司 合 计 124,850,649.00 6,242,532.24 被投资单位名称 累计摊销 摊余价值 广瀚电子科技(苏州) 27,055,108.36 74,401,548.86 有限公司 中房集团华北城市建设 521,968.44 9,917,400.83 投资有限公司 北京中房长远房地产 647,731.14 12,306,891.24 开发有限责任公司 合 计 28,224,807.94 96,625,841.03 注：2003年2月20日长春长铃集团有限公司（甲方）与长春长铃实业股份公司（乙方）签署了委托管理协议，乙方将其所属的两个分公司--长春长铃实业有限公司附件分公司、长春长铃实业有限公司配件分公司，于2003年1月1日起至2003年12月31日止全权委托给甲方进行经营管理。协议规定:在托管期间，甲方有义务使两分公司资产保值、增值；如两分公司资产增值，则甲方有权向乙方按增值净额的20%收取管理费。本期未将上述两家分公司纳入合并范围。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 固定资产类别 期初数 本期增加数 房屋及建筑物 217,658,538.77 370,000.00 机器设备 208,797,985.66 698,617.63 运输设备 7,445,779.64 其他管理设备 5,494,032.11 362,857.00 合 计 439,396,336.18 1,431,474.63 固定资产类别 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 180,438,823.02 37,589,715.75 机器设备 139,284,556.74 70,212,046.55 运输设备 3,870,529.44 3,575,250.20 其他管理设备 1,858,204.81 3,998,684.30 合 计 325,452,114.01 115,375,696.80 注：本期固定资产较上年减少主要为上期纳入合并报表的长春长铃摩托车有限公司及长春长铃摩托车销售有限公司本期由于资产置换未纳入合并报表所致。 (2) 累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加数 房屋及建筑物 33,265,490.37 667,585.38 机器设备 68,952,308.91 3,481,195.41 运输设备 3,659,168.66 291,065.07 其他管理设备 2,479,499.18 336,235.03 合 计 108,356,467.12 4,776,080.89 固定资产类别 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 25,533,222.26 8,399,853.49 机器设备 50,779,332.29 21,654,172.03 运输设备 2,616,702.42 1,333,531.31 其他管理设备 981,053.37 1,834,680.84 合 计 79,910,310.34 33,222,237.67 (3) 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 机器设备 2,899,127.01 2,540,997.34 358,129.67 运输设备 其他管理设备 17,472.90 17,472.90 合 计 2,916,599.91 2,558,470.24 358,129.67 (4) 固定资产净值 固定资产类别 期初数 期末数 房屋及建筑物 184,393,048.40 29,189,862.26 机器设备 136,946,549.74 48,199,744.85 运输设备 3,786,610.98 2,241,718.98 其他管理设备 2,997,060.03 2,164,003.46 合 计 328,123,269.15 81,795,329.46 10、在建工程 工程名 预算数 期初数 本期 转入固定资产 增加 二期厂房 13,971,578.40 12,595,660.50 949,740.30 工程 网络工程 370,474.00 合计 13,971,578.40 12,966,134.50 949,740.30 33,000.00 工程名 期末数 资金来源 投入占预算 比例 二期厂房 13,545,400.80 自筹 97.10% 工程 网络工程 370,474.00 自筹 合计 13,915,874.80 11、 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 非专利技术 57,746,778.80 15,353,961.34 1,000,000.02 土地使用权 42,305,953.23 32,601,592.89 721,112.06 其他 639,355.61 511,484.45 63,935.56 合 计 100,692,087.64 48,467,038.68 1,785,047.64 项 目 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 非专利技术 11,969,969.39 43,392,817.48 2,383,991.93 1.177.6年 土地使用权 29,321,610.77 7,447,072.40 2,552,870.06 10.42--46年 其他 191,806.72 447,548.89 4年 合 计 41,297,580.16 51,031,696.60 5,384,410.88 12、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加数 装修费 2,712,878.23 766,875.35 合计 2,712,878.23 766,875.35 种类 本期摊销数 累计摊销数 期末数 装修费 99,964.06 2,045,966.94 666,911.29 合计 99,964.06 2,045,966.94 666,911.29 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 62,000,000.00 保证借款 225,000,000.00 20,000,000.00 合 计 225,000,000.00 82,000,000.00 注：本期短期借款较上年增加原因为新置入的北京中房长远房地产开发有限责任公司借款增加。 14、应付账款 应付账款期末余额为12,579,459.64 元。 期末数 期初数 12,579,459.64 84,691,661.80 注： 无欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 15.预收账款 预收账款期末余额为528,842,935.12 元。 期末数 期初数 528,842,935.12 16,464,042.68 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 16.其他应付款 其他应付款期末余额为27,146,833.74元。 期末数 期初数 27,146,833.74 46,882,040.68 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股份的欠款。 17、应付股利 项 目 期末数 期初数 国家股 法人股 2,608,390.27 2,608,390.27 个人股 1,157,157.70 1,160,277.70 合 计 3,765,547.97 3,768,667.97 18、未交税金： 项 目 期末数 期初数 增值税 -432,050.06 610,958.51 城建税 -1,733,883.47 11,965.96 营业税 -26,995,677.58 105,762.43 消费税 65,000.00 12,185,714.11 个人所得税 14,080.48 6,606.76 所得税 8,251,734.68 2,838,194.90 房产税 61,392.52 土地使用税 7,045.33 合 计 -20,830,145.95 15,827,640.52 注: 1、本公司及所属各分公司均为独立的所得税纳税申报单位，执行的所得税税率为33%。 2、 控股子公司长春长铃酒花制品有限公司、中房集团华北城市建设投资有限公司、北京中房长远房地产开发有限责任公司、北京中企联合信息网络有限公司、长春长铃实业上海有限公司执行33%的企业所得税税率。控股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，广瀚电子科技（苏州）有限公司处于减、免税期间，适用所得税税率为12%。 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴依据 住房公积金 -159,255.09 2,251,275.03 工资总额的5% 教育费附加 587,794.70 流转税额的3% 车辆附加费 合 计 -159,255.09 2,839,069.73 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 保险费 1,383,717.00 固定资产修理费 200,000.00 印花税 120,000.00 合 计 1,703,717.00 注:结存原因为按权责发生制应由本期承担且未付款的费用。 21、专项应付款 期末数 期初数 200,000.00 200,000.00 注：专项应付款期末余额200,000.00元系长春市财政局对长春长铃酒花制品有限公司专项拨款。 22.长期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 200,000,000.00 注：本期长期借款为新置入的北京中房长远房地产开发有限公司借款增加。 23、长期应付款 项 目 期末数 期初数 项目投资 105,000,000.00 注：本期长期应付款为新置入的北京中房长远房地产开发有限公司增加的项目投资。 24、 股本 本次变动前 本次变动增减（+、-） 公积金 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 279,755,502.00 其中： 国家持有股份 251,054,232.00 境内法人股 28,701,270.00 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 279,755,502.00 二、已流通股份 境内上市的 205,095,495.00 人民币普通股 已流通股份合计2 05,095,495.00 三、股份总数 484,850,997.00 本次变动后 一、尚未流通股份 发起人股份 279,755,502.00 其中： 国家持有股份 251,054,232.00 境内法人股 28,701,270.00 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 279,755,502.00 二、已流通股份 境内上市的 205,095,495.00 人民币普通股 已流通股份合计2 205,095,495.00 三、股份总数 484,850,997.00 25、资本公积: 项 目 期初数 本期增加数 股本溢价 37,234,983.83 接受捐赠非现金资产准备 943,381.62 资产评估增值准备 52,333,280.02 被投资单位外币 资本折算差额 -259,940.00 股权投资准备 275,957.49 786,900.00 其他资本公积 426,915.81 39,427.31 关联交易差价 7,653,010.14 合 计 90,954,578.77 8,439,910.14 项 目 本期减少数 期末数 股本溢价 37,234,983.83 接受捐赠非现金资产准备 943,381.62 资产评估增值准备 52,333,280.02 被投资单位外币 资本折算差额 -259,940.00 股权投资准备 1,062,857.49 其他资本公积 426,915.81 关联交易差价 7,653,010.14 合 计 99,394,488.91 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 64,995,253.58 3,264,479.11 64,995,253.58 法定公益金 26,375,452.64 26,375,452.64 合 计 91,370,706.22 88,106,228.11 27、利润分配 2003年1-6月 年初未分配利润 31,158,488.12 本年净利润 1,902,476.89 减:利润分配 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 期末未分配利润 33,060,965.01 28、其他业务利润 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 (1)材料.外购商品销售利润 388,971.82 533,092.38 其中:收入数 488,412.39 2,085,244.59 成本数 99,440.57 1,552,152.21 (2)其他利润 1,134,000.00 41,250.00 其中:收入数 1,200,000.00 50,000.00 成本数 66,000.00 8,750.00 合计 1,522,971.82 574,342.38 29、销售费用 2003年1-6月 2002年1-6月 营业费用 775,051.31 12,828,411.56 30、管理费用 2003年1-6月 2002年1-6月 4,437,510.38 17,454,603.03 31、投资收益 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 8,457,348.15 股权投资差额摊销 -6,242,532.24 -5,211,543.45 债券收益 25,851,735.09 合 计 -6,242,532.24 29,097,539.79 32、营业外收入: 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 出售无形资产净收益 2,127,087.50 罚款收入 7,797.84 12,240.00 处理固定资产净收益 69,233.45 其他 101,197.51 合 计 7,797.84 2,309,758.46 33、营业外支出: 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款支出 10,843.92 处理固定资产净损失 73,219.77 捐赠 37,257.34 其他 532.00 30,923.46 合 计 532.00 152,244.49 34、少数股东损益 2003年1-6月 2002年1-6月 2,488,664.88 -15,536,140.44 35、未确认的投资损失 2003年1-6月 2002年1-6月 -368，166.89 注：本公司对控股子公司长春长铃酒花制品有限公司未确认亏损数：-368,166.89 元； 36、业务分部报表 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 房地产业 229,743,445.70 0 摩托车制造 27,350.43 177,178,431.16 电子 4,910,118.43 14,104,131.00 网络 1,965,530.80 1,355,686.00 商品销售 1,303,247.86 4,419,429.79 食品填加剂制造 233,094.21 347,468.37 小计 238,182,787.43 197,405,146.32 公司内各业务分部间相互抵消 -72,166,853.42 合计 238,182,787.43 125,238,292.90 主营业务成本 房地产业 196,494,293.72 0 摩托车制造 38,178.53 177,437,531.17 电子 5,857,357.10 7,898,231.92 网络 1,395,740.59 1,193,267.97 商品销售 2,991.52 4,085,172.58 食品填加剂制造 684,969.32 358,627.79 小计 204,473,530.78 190,972,651.43 公司内各业务分部间相互抵消 -74,303,490.31 合计 204,473，530.78 116,669,161.12 37、主营业务税金及附加 项 目 2003年1-6月 计税依据 营业税 12,715,242.55 应税收入5% 消费税 应税收入10% 城建税 137,097.93 流转税7% 教育费附加 58,756.26 流转税3% 合 计 12,911,096.74 注：本公司控股子公司广瀚电子科技(苏州)有限公司免交城建税。 38、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 罚款收入 7,797.84 其他往来 42,150,141.17 合计 42,157,939.01 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 租赁费 205,312.50 支付往来款项 72,704,504.24 差旅费 148,363.43 办公费 133,567.71 水电费 942,171.12 修理费 72,896.75 其他 2,950,042.22 合 计 77,156,857.97 40、母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款期末余额为429,557.65元。 账龄 期 末 数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 859,115.30 100% 429,557.65 合 计 859,115.30 100% 429,557.65 账龄 期 初 数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 12,225,498.89 86.15% 611,274.94 1-2年 552,699.19 3.90% 55,269.93 2-3年 3年以上 1,412,308.81 9.95% 764,290.76 合 计 14,190,506.89 100% 1,430,835.63 注：无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2)长期股权投资 项 目 期初数 本期增加数 长期股权投资 396,411,125.86 67,933,328.55 合 计 396,411,125.86 67,933,328.55 项 目 本期减少数 期末数 长期股权投资 173,910,895.68 349,960,534.63 合 计 173,910,895.68 349,960,534.63 a、其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 追加投资额 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 34,956,846.44 75% 中房集团华北建设投资 有限公司 80% 25,817,529.78 山东(龙口)长铃摩托车 有限公司 190,000.00 19% 北京中企联合网络信息 技术有限公司 7,650,000.00 51% 长春长铃实业上海 有限责任公司 45,000,000.00 90% 北京中房长远房地产开发 有限责任公司 13,417,369.51 43% 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 38,248578.70 100% 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 21,552,596.09 100% 长春长铃酒花制品 6,000,000.00 60% 有限公司 合计 被投资单位名称 本期权益 分得红利 累计权益 期末数 增减数 增减数 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 -641,899.79 56,048,307.54 91,005,153.98 中房集团华北建设投资 有限公司 10,511,512.47 10,511,512.47 36,329,042.25 山东(龙口)长铃摩托车 有限公司 21,853.66 211,853.66 北京中企联合网络信息 技术有限公司 9,787.80 -1,196,753.80 6,448,495.91 长春长铃实业上海 有限责任公司 588,144.56 329,953.21 45,329,953.21 北京中房长远房地产开发 有限责任公司 13,417,369.51 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 38,248，578.70 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 21,552,596.09 长春长铃酒花制品 -6,000,000.00 0.00 有限公司 合计 253,334,693.60 b、股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 本期摊销 广瀚电子科技(苏州) 101,456,657.35 10年 5,072,832.66 有限公司 中房集团华北城市建设 10,439,369.27 10年 521,968.44 投资有限公司 北京中房长远房地产 12,954,622,.38 10年 647,731.14 开发有限责任公司 合 计 124,850,649.00 6,242,532.24 被投资单位名称 累计摊销 摊余价值 广瀚电子科技(苏州) 27,055,108.36 74,401,548.86 有限公司 中房集团华北城市建设 521,968.44 9,917,400.83 投资有限公司 北京中房长远房地产 647,731.14 12,306,891.24 开发有限责任公司 合 计 28,224,807.94 96,625,841.03 (3)投资收益 2003年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 10,467,545.04 -4,890,308.60 股权投资差额摊销 -6,242,532.24 -5,072,832.87 债券收益 25,851,735.09 计提短期投资跌价损失 合计 4,225,012.80 15,888,593.62 注释六、关联企业及关联交易 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 （1）控制本公司的关联方 长春长铃集团有限公司 母公司 国有独资 郝晶祥 （2）受本公司控制的关联方 广瀚电子科技 控股子公司 中外合资 潘亚平 (苏州)有限公司 中房集团华北城市 控股子公司 有限责任 殷友田 建设投资有限公司 长春长铃酒花制品 控股子公司 有限责任 杨子英 有限公司 北京中企联合 控股子公司 有限责任 黄振山 信息网络技术有限公司 长春长铃实业上海 有限公司 控股子公司 有限责任 张瑞霞 北京中房长远房地产 控股子公司 有限责任 殷友田 开发有限公司 企业名称 注册地址 主营业务 或类型 （1）控制本公司的关联方 长春长铃集团有限公司 长春市 摩托车轻型车制造 （2）受本公司控制的关联方 广瀚电子科技 吴江市 生产、销售激光打 (苏州)有限公司 印机 中房集团华北城市 北京市 房地产开发、销售 建设投资有限公司 商品房 长春长铃酒花制品 长春市 酒花浸膏生产销售 有限公司 北京中企联合 北京市 网络、计算机软硬 信息网络技术有限公司 件技术开发、咨询、 转让、培训服务 长春长铃实业上海 有限公司 上海市 摩托车、园林机械、 中小型汽、柴油机销售 北京中房长远房地产 北京市 房地产开发、销售商品房 开发有限公司 自有房屋的物业管理、房地产 信息咨询（中介除外） (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 a、.控制本公司的关联方 长春长铃集团 有限公司 16,397万元 16,397万元 b、受本公司控制的关联方 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 560万美元 560万美元 中房集团华北城市 建设投资有限公司 3600万元 3600万元 长春长铃酒花制品 有限公司 1,000万元 1,000万元 北京中企联合信息网络 技术有限公司 1,500万元 1,500万元 长春长铃实业上海 有限公司 5,000万元 5,000万元 北京中房长远房地产 开发有限责任公司 5000万元 5000万元 (4)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 企业名称 金额 比例 金额 比例 a、控制本公司的关联方 长春长铃集团 有限公司 25,105.42万元 51.78% b、受本公司控制的关联方 长春长铃酒花制品 有限公司 600万元 60% 北京中企联合信息技术 网络有限公司 765万元 51% 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 420万美元 75% 长春长铃实业上海 有限公司 4,500万元 90% 中房集团华北城市 3600万元 80% 建设投资有限公司 北京中房长远房地产 开发有限责任公司 5000万元 43% 本期减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 a、控制本公司的关联方 长春长铃集团 有限公司 25,105.42万元 51.78% b、受本公司控制的关联方 长春长铃酒花制品 有限公司 600万元 60% 北京中企联合信息技术 网络有限公司 765万元 51% 广瀚电子科技(苏州) 有限公司 420万美元 75% 长春长铃实业上海 有限公司 4,500万元 90% 中房集团华北城市 3600万元 80% 建设投资有限公司 北京中房长远房地产 开发有限责任公司 5000万元 43% 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 长春长铃发动机有限公司 受同一方控制 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 参股股东 长春长铃摩托车有限公司 受同一方控制 长春长铃摩托车销售有限公司 受同一方控制 长春长铃集团销售有限公司 受同一方控制 长春长铃轻型摩托车有限公司 受同一方控制 关联交易 定价政策：参照同行业市场价格,充分考虑双方利益的基础上,采用协议定价。 采购货物 2003年1-6月金额 2002年末金额 长春长铃发动机有限公司 0万元 2098万元 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 0万元 264万元 小计 0万元 2362万元 销售货物 2003年1-6月金额 2002年末金额 长春长铃轻型摩托车有限公司 0万元 5万元 长春长铃发动机有限公司 0万元 18万元 小 计 0万元 23万元 关联方往来 a、 应收款项 2003年中期余额 坏账准备 2002年末余额 坏账准备 长春长铃集团 有限公司 4万元 0.2万元 长春长铃发动机 有限公司 368万元 25.6 万元 421万元 15.45万元 长春长铃集团轻型 摩托有限公司 43万元 2.15万元 长春长铃机械 加工厂 3万元 0.15万元 长春长铃集团 销售有限公司 441万元 22.05万元 441万元 22.05万元 长春长铃摩托车有限 公司 11273万元 533.65万元 11273万元 533.65万元 长春长铃摩托车销售 有限公司 1124万元 56.2万元 1124 万元 56.2万元 小 计 13206万元 637.5万元 12597万元 647.80万元 b、应付款项 2003年中期余额 2002年末余额 长春长铃集团有限公司 1,292万元 长春长铃发动机有限公司 29万元 长春长铃集团机械加工厂 10万元 长春市长铃技术开发有限公司 8万元 长春长铃集团运输公司 75万元 长春长铃集团职工医院 32万元 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 1万元 长铃摩托车工业有限公司(喀麦隆公司) 66万元 长春长铃摩托轻型车有限公司 2万元 小计 1515万元 第七节 备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他相关资料。 中房置业股份有限公司 董事长：殷友田 2003年8月23日 资产负债表 编报单位：中房置业股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 合并数 资产 行次 2003年6月30日 2002年12月31日 1 流动资产： 货币资金 2 528,620,058.86 43,305,140.33 短期投资 3 95,040,000.00 97,500,000.00 应收票据 4 162,108.80 1,305,630.00 应收股利 5 - - 应收利息 6 - - 应收帐款 7 35,672,863.69 115,078,077.33 其他应收款 8 243,587,392.46 58,204,949.49 预付帐款 9 39,157,835.26 29,056,465.42 应收补贴款 10 - 存货 11 697,413,899.03 96,678,638.70 待摊费用 12 24,778,851.67 248,444.86 一年内到期的长期债券投资 13 - - 其他流动资产 14 - - 流动资产合计 15 1,664,433,009.77 441,377,346.13 长期投资： 16 长期股权投资 17 156,638,869.48 204,071,850.89 长期债券投资 18 - - 长期投资合计 19 156,638,869.48 204,071,850.89 其中:合并价差 20 96,625,841.03 80,422,237.41 固定资产： 21 固定资产原价 22 115,375,696.80 439,396,336.18 减：累计折旧 23 33,222,237.67 108,356,467.12 固定资产净值 24 82,153,459.13 331,039,869.06 减：固定资产减值准备 25 358,129.67 2,916,599.91 固定资产净额 26 81,795,329.46 328,123,269.15 工程物资 27 - - 在建工程 28 13,915,874.80 12,966,134.50 固定资产清理 29 - - 固定资产合计 30 95,711,204.26 341,089,403.65 无形资产及其他资产： 31 无形资产 32 5,384,410.88 48,467,038.68 长期待摊费用 33 666,911.29 766,875.35 其他长期资产 34 无形及其他资产合计 35 6,051,322.17 49,233,914.03 递延税项： 36 递延税款借项 37 资产合计 38 1,922,834,405.68 1,035,772,514.70 资产 母公司 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 159,418,975.02 15,590,447.69 短期投资 95,040,000.00 97,500,000.00 应收票据 - 150,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 429,557.65 12,759,671.26 其他应收款 138,189,881.64 150,618,807.18 预付帐款 - 445,431.68 应收补贴款 - - 存货 2,668,915.91 13,929,190.60 待摊费用 524,359.90 213,450.47 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 396,271,690.12 291,206,998.88 长期投资： 长期股权投资 349,960,534.63 396,411,125.86 长期债券投资 - - 长期投资合计 349,960,534.63 396,411,125.86 其中:合并价差 - - 固定资产： 固定资产原价 31,891,208.85 103,879,851.18 减：累计折旧 9,551,178.83 34,269,193.44 固定资产净值 22,340,030.02 69,610,657.74 减：固定资产减值准备 - 2,558,470.24 固定资产净额 22,340,030.02 67,052,187.50 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 22,340,030.02 67,052,187.50 无形资产及其他资产： 无形资产 3,228,292.97 7,822,930.01 长期待摊费用 - 其他长期资产 无形及其他资产合计 3,228,292.97 7,822,930.01 递延税项： 递延税款借项 资产合计 771,800,547.74 762,493,242.25 单位负责人：殷友田 财务总监:丁勇 制表人：孟长舒 资产负债表（续） 编报单位：中房置业股份有限公司 2003年6月30日 单位：元 合并数 负债 行次 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债： 39 短期借款 40 225,000,000.00 82,000,000.00 应付票据 41 - - 应付帐款 42 15,248,375.55 84,691,661.80 预收帐款 43 528,842,935.12 16,464,042.68 应付工资 44 - - 应付福利费 45 5,364,951.07 11,952,207.03 应付股利 46 3,765,547.97 3,768,667.97 应交税金 47 -20,830,145.95 15,827,640.52 其他应交款 48 -159,255.09 2,839,069.73 其他应付款 49 78,255,958.04 46,882,040.68 预提费用 50 - 1,703,717.00 预计负债 51 - 一年内到期的长期负债 52 - 其他流动负债 53 - 流动负债合计 54 835,488,366.71 266,129,047.41 长期负债： 55 长期借款 56 200,000,000.00 - 应付债券 57 长期应付款 58 105,000,000.00 - 专项应付款 59 200,000.00 200,000.00 其他流动负债 60 长期负债合计 61 305,200,000.00 200,000.00 递延税项： 62 递延税款贷项 63 负债合计: 64 1,140,688,366.71 266,329,047.41 少数股东权益: 65 76,997,759.22 82,230,820.25 股东权益： 66 股本 67 484,850,997.00 484,850,997.00 减：已归还投资 68 股本净额 69 484,850,997.00 484,850,997.00 资本公积 70 99,394,488.91 90,954,578.77 盈余公积 71 88,106,228.11 91,370,706.22 其中：公益金 72 26,429,153.46 26,375,452.64 未分配利润 73 33,060,965.01 31,158,488.12 未确认的投资损失 74 -264,399.28 -11,122,123.07 股东权益合计 75 705,148,279.75 687,212,647.04 负债和股东权益合计 76 1,922,834,405.68 1,035,772,514.70 负债 母公司 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - - 应付帐款 5,142,842.31 11,791,675.69 预收帐款 1,714,976.48 1,714,976.48 应付工资 - - 应付福利费 2,553,806.42 5,134,320.33 应付股利 3,137,527.48 3,140,647.48 应交税金 4,582,426.25 2,636,476.76 其他应交款 45.45 91,066.16 其他应付款 54,275,718.11 47,933,261.14 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 71,407,342.50 72,442,424.04 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 长期应付款 - - 专项应付款 - 其他流动负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计: 71,407,342.50 72,442,424.04 少数股东权益: - 股东权益： 股本 484,850,997.00 484,850,997.00 减：已归还投资 股本净额 484,850,997.00 484,850,997.00 资本公积 99,394,488.91 90,954,578.77 盈余公积 80,309,905.98 80,309,905.98 其中：公益金 26,373,141.55 26,373,141.55 未分配利润 35,837,813.35 33,935,336.46 未确认的投资损失 - - 股东权益合计 700,393,205.24 690,050,818.21 负债和股东权益合计 771,800,547.74 762,493,242.25 单位负责人：殷友田 财务总监:丁勇 制表人：孟长舒 利润及利润分配表 编报单位：中房置业股份有限公司 2003年1-6月 单位：元 项目 行次 合并数 本期数 上年同期数 一.主营业务收入 1 238,182,787.43 125,238,292.90 主营业务收入净额 2 238,182,787.43 125,238,292.90 主营业务成本 3 204,473,530.78 116,669,161.12 主营业务税金及附加 4 12,911,096.74 6,893,611.60 二.主营业务利润 5 20,798,159.91 1,675,520.18 加：其他业务利润 6 1,522,971.82 574,342.38 减：营业费用 7 775,051.31 12,828,411.56 管理费用 8 4,437,510.38 17,454,603.03 财务费用 9 119,092.38 2,748,930.28 三.营业利润 10 16,989,477.66 -30,782,082.31 加：投资收益 11 -6,242,532.24 29,097,539.79 补贴收入 12 4,448.45 营业外收入 13 7,797.84 2,309,758.46 减：营业外支出 14 532.00 152,244.49 四.利润总额 15 10,758,659.71 472,971.45 减：所得税 16 6,735,684.83 10,223,810.80 少数股东损益 17 2,488,664.88 -15,536,140.44 未确认的投资损失 18 -368,166.89 五.净利润 19 1,902,476.89 5,785,301.09 加：年初未分配利润 20 31,158,488.12 69,108,035.75 其他转入 21 - 六.可供分配的利润 22 33,060,965.01 74,893,336.84 减：提取法定盈余公积金 23 - 提取法定公益金 24 - 提取职工奖励及福利基金 25 - 提取储备基金 26 提取企业发展基金 27 利润归还投资 28 七.可供股东分配的利润 29 33,060,965.01 74,893,336.84 减：应付优先股股利 30 提取任意盈余公积金 31 应付普通股股利 32 - 转作股本的普通股股利 33 - 八.未分配利润 34 33,060,965.01 74,893,336.84 项目 母公司 本期数 上年同期数 一.主营业务收入 27,350.43 13,086,649.20 主营业务收入净额 27,350.43 13,086,649.20 主营业务成本 38,178.53 14,558,042.46 主营业务税金及附加 - 72,511.97 二.主营业务利润 -10,828.10 -1,543,905.23 加：其他业务利润 -231,178.70 428,135.95 减：营业费用 - 95,208.57 管理费用 2,592,174.92 8,542,649.09 财务费用 -510,145.81 -714,090.20 三.营业利润 -2,324,035.91 -9,039,536.74 加：投资收益 4,225,012.80 15,888,593.62 补贴收入 - 营业外收入 1,500.00 2,203,380.95 减：营业外支出 - 2,825.22 四.利润总额 1,902,476.89 9,049,612.61 减：所得税 - 8,990,222.36 少数股东损益 - 未确认的投资损失 五.净利润 1,902,476.89 59,390.25 加：年初未分配利润 33,935,336.46 81,605,741.53 其他转入 - 六.可供分配的利润 35,837,813.35 81,665,131.78 减：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 35,837,813.35 81,665,131.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 35,837,813.35 81,665,131.78 单位负责人： 殷友田 财务总监:丁勇 制表人： 孟长舒 合并现金流量表 单位：中房置业股份有限公司 2003年1-6月 单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳动支付的现金 6 交付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 25 取得借款所收到的现金 26 收到的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流入小计 28 偿还债务所支付的现金 29 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 30 支付的其他与筹资活动有关的现金 31 现金流出小计 32 筹资活动产生的现金流量净额 33 四、汇率变动对现金的影响 34 五、现金及现金等价物净增加额 35 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 206,892,216.18 收到的税费返还 1,896,972.22 收到的其他与经营活动有关的现金 42,749,635.18 现金流入小计 251,538,823.58 购买商品、接受劳动支付的现金 215,946,444.78 交付给职工以及为职工支付的现金 4,896,075.48 支付的各项税费 23,063,582.86 支付的其他与经营活动有关的现金 77,156,857.97 现金流出小计 321,062,961.09 经营活动产生的现金流量净额 -69,524,137.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,480,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 137,659,400.00 现金流入小计 141,139,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 219,489.00 投资所支付的现金 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 519,489.00 投资活动产生的现金流量净额 140,619,911.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 取得借款所收到的现金 350,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 350,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 391,877.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 105,020,110.50 现金流出小计 155,411,988.30 筹资活动产生的现金流量净额 194,588,011.70 四、汇率变动对现金的影响 -160.96 五、现金及现金等价物净增加额 321,889,975.45 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 6,945,864.24 现金流入小计 6,945,864.24 购买商品、接受劳动支付的现金 - 交付给职工以及为职工支付的现金 214,085.00 支付的各项税费 35,215.99 支付的其他与经营活动有关的现金 2,392,619.75 现金流出小计 2,641,920.74 经营活动产生的现金流量净额 4,303,943.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,460,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 137,659,400.00 现金流入小计 140,119,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 - 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额 140,119,400.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 取得借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3,120.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 3,120.00 筹资活动产生的现金流量净额 -3,120.00 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 144,420,223.50 单位负责人：殷友田 财务总监：丁勇 制表人：孟长舒 合并现金流量表（续） 单位：中房置业股份有限公司 2003年1-6月 单位：元 项目 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 加：少数股东损益 38 资产损失准备 39 固定资产折旧 40 无形资产摊销 41 长期待摊费用摊销 42 待摊费用减少（减：增加） 43 预提费用增加（减：减少） 44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 45 固定资产报废损失 46 财务费用 47 投资损失（减：收益） 48 递延税款贷项（减：借项） 49 存货的减少（减：增加） 50 经营性应收项目的减少（减：增加） 51 经营性应付项目的增加（减：减少） 52 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3.现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 减；现金的期初余额 61 加：现金等价物的期末余额 62 减：现金等价物的期初余额 63 现金及现金等价物净增加额 64 项目 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,902,476.89 加：少数股东损益 2,488,664.88 资产损失准备 - 固定资产折旧 5,068,574.92 无形资产摊销 1,227,794.03 长期待摊费用摊销 269,472.48 待摊费用减少（减：增加） -5,124,084.75 预提费用增加（减：减少） 720.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 126,213.96 投资损失（减：收益） -6,242,532.24 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -110,170,255.23 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,152,002.82 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,250,820.37 其他 1,830,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -69,524,137.51 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 528,620,058.86 减；现金的期初余额 206,730,083.41 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 321,889,975.45 项目 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,902,476.89 加：少数股东损益 - 资产损失准备 - 固定资产折旧 639,898.80 无形资产摊销 1,078,478.84 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -524,359.50 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 -510,145.81 投资损失（减：收益） -4,225,012.80 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 539,683.92 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,767,087.61 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,170,010.77 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 4,303,943.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 159,418,975.02 减；现金的期初余额 14,998,751.52 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 144,420,223.50 单位负责人：殷友田 财务总监：丁勇 制表人：孟长舒 资产减值准备明细表 编制单位：中房置业股份有限公司 2003年1至6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 17,650,632.70 其中：应收账款 10,891,618.36 其他应收款 6,759,014.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 19,321,689.21 其中：库存商品 16,750,469.06 原材料 1,446,930.36 自制半成品 1,037,467.00 低值易耗品 46,519.46 包装物 26,451.58 在制品 13,851.75 四、长期投资减值准备合计 4,712,514.26 其中：长期股权投资 4,712,514.26 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,916,599.91 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,899,127.01 其他管理设备 17,472.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期减少数数 期末余额 一、坏账准备合计 8,818,339.72 8,832,292.98 其中：应收账款 8,761,121.31 2,130,497.05 其他应收款 57,218.41 6,701,795.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 16,665,442.17 2,656,247.04 其中：库存商品 14,094,222.02 2,656,247.04 原材料 1,446,930.36 自制半成品 1,037,467.00 低值易耗品 46,519.46 包装物 26,451.58 在制品 13,851.75 四、长期投资减值准备合计 4,712,514.26 其中：长期股权投资 4,712,514.26 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,558,470.24 358,129.67 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,540,997.34 358,129.67 其他管理设备 17,472.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：殷友田 财务总监：丁勇 制表人：孟长舒 利润及利润分配表附表 编制单位：中房置业股份有限公司 2003年1—6月份 单位：元 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.95 3.02 营业利润 2.41 2.47 净利润 0.27 0.28 扣除非经常性损益后的利润 1.02 1.05 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0429 0.0429 营业利润 0.035 0.035 净利润 0.004 0.004 扣除非经常性损益后的利润 1.50 1.50 单位负责人: 财务总监: 制表人: |
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