大连亿城集团股份有限公司二ＯＯ三年半年度报告全文
| 作者： 日期：2003.08.23 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大连亿城集团股份有限公司二ＯＯ三年半年度报告全文 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 冼国明、周海冰、宫晓冬董事未亲自出席本次董事会会议，书面委托其他董事代理出席。 公司董事长兼总经理李强、财务总监张丽萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 备查文件 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：大连亿城集团股份有限公司 公司法定英文名称：DALIAN YICHENG GROUP CO.,LTD. 2、公司法定代表人： 李强先生 3、公司董事会秘书： 郑力齐先生 证券事务代表： 孙福君先生 联系地址： 辽宁省大连市中山区中山路124 号 电话： (0411)3633671-381 传真： (0411)3642706 电子信箱： [email protected] 4、公司注册地址： 辽宁省大连市中山区中山路124 号 公司办公地址： 辽宁省大连市中山区中山路124 号 邮政编码： 116001 公司互联网网址： http://www.yc616.com 公司电子信箱： [email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司半年度报告的国际互联网网址: http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点: 公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称： 亿城股份 公司股票代码： 000616 7、公司变更注册登记日期：2003 年1 月15 日 注册登记地址： 辽宁省大连市中山区中山路124 号 8、企业法人营业执照注册号：大工商企法字2102001100258 9、税务登记号码： 210202241278804 二、会计数据和业务数据摘要 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,793,331,479.33 1,222,154,762.72 流动负债 1,128,575,411.78 868,831,570.81 总资产 2,087,428,934.54 1,516,458,833.50 股东权益(不含少数股 东权益) 460,060,532.23 479,345,947.53 每股净资产 2.43 2.54 调整后的每股净资产 2.13 2.24 报告期(1--6月) 上年同期 净利润 -19,285,415.30 1,529,976.32 扣除非经常性损益后 的净利润 -22,248,678.34 -3,584,953.11 每股收益 -0.10 0.01 净资产收益率 -4.19 0.32 经营活动产生的现金 流量净额 -91,201,239.60 -50,008,913.57 本报告期末比年初数增 减(％) 流动资产 46.74 流动负债 29.90 总资产 37.65 股东权益(不含少数股 东权益) -4.02 每股净资产 -4.33 调整后的每股净资产 -4.91 本报告期比上年同期增 减(％) 净利润 -1360.50 扣除非经常性损益后 的净利润 520.61 每股收益 -1100 净资产收益率 经营活动产生的现金 流量净额 82.37 扣除非经常性损益后的净利润扣除的项目及相关金额： 单位：元 非经常性损益项目 金额 收到的财政返还 5,589,000.00 营业外收支净额 -1,166,219.34 合计 4,422,780.66 三、股本变动和主要股东持股情况 (一)公司股份变动情况 本报告期内，公司不存在因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其它原因引起的股份总数及结构发生变动的情况。 (二)公司股东情况介绍 1 、截止2003年6月30日，本公司共有登记在册股东13245户，其中国家股股东1户，法人股股东4户，社会公众股股东13240户。 2 、公司前十名股东持股情况(截止2003 年6 月30 日) 股东名称(全称) 年末持股数 比例(％) 股份 (股) 类别 股份数(股) 北京乾通投资有限公司 56,235,911 29.76 未流通 天津市汇邦商贸有限公司 18,556,803 9.82 未流通 北京泰然科技投资有限公司 11,736,492 6.21 未流通 大连市国有资产管理局 10,796,685 5.71 未流通 大连市日兴实业公司 3,893,034 2.06 未流通 长城证券有限责任公司 1,719,600 0.91 已流通 深圳市嘉瑞通投资发展有限公司 1,267,234 0.67 已流通 深圳市容大投资发展有限公司 778,489 0.41 已流通 李永全 701,669 0.37 已流通 吴峰 686,751 0.36 已流通 股东名称(全称) 质押或冻结的 股东性质 (股) 北京乾通投资有限公司 23,250,714 社会法人股 天津市汇邦商贸有限公司 18,556,803 社会法人股 北京泰然科技投资有限公司 ---- 社会法人股 大连市国有资产管理局 ---- 国有股 大连市日兴实业公司 ---- 社会法人股 长城证券有限责任公司 ---- 社会公众股 深圳市嘉瑞通投资发展有限公司 ---- 社会公众股 深圳市容大投资发展有限公司 ---- 社会公众股 李永全 ---- 社会公众股 吴峰 ---- 社会公众股 注: 1、报告期内，公司第一大股东北京星标投资有限公司更名为北京乾通投资有限公司，公司已于2003 年1 月24 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。 2、前5 名股东间无关联关系。其它股东为社会公众股股东，未达到相关信息披露标准，关联关系不详。 3、报告期内，前5 名股东持有本公司股份数量无变化，其他股东为社会公众股东股东，未达到相关信息披露标准。 四、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。 (二)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况： 因个人原因，公司董事林浩、监事杨帆于2003 年3 月分别向公司董事会、监事会提交了辞职申请。经公司于2003 年4 月29 日召开的2003 年第一次临时股东大会决议通过，聘请张军为公司第三届董事会成员，任期至本届董事会届满；聘请朱亮为公司第三届监事会成员，任期至本届监事会届满。 五、管理层讨论与分析 报告期内，公司重大购买、出售、置换事项获中国证监会核准，并经公司2003 年7 月9 日召开的股东大会审议通过，其最终实施，将进一步优化公司的产业结构。虽然受房地产开发的周期性及非典的影响，公司上半年出现了上市以来首次半年度亏损的情况，但随着公司战略调整的初步完成，现有资产及项目的良好运行，公司有望在2003 年度开始步入新的发展阶段，下半年经营业绩将逐步回升。 (一)公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 公司的主要业务领域为：房地产业、教育产业、酒店旅游业。2003 年上半年，公司实现主营业务收入19,809,290.58 元，净利润-19,285.415.30 元。 2、公司主营业务分行业及地区构成情况 (1)主营业务分行业及产品情况单位:元 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收 产品 (%) 入比上年增 减(％) 房地产业 教育产业 7,366,186.20 1,946,866.73 73.57 酒店业 12,443,104.38 3,348,548.57 73.09 -68.83 物业管理 117,280.00 其中：关联 交易金额 房地产开发 教育产业 7,366,186.20 1,946.866.73 73.57 物业管理 117,280.00 客房 4,382,750.33 1,000.47 99.98 -73.46 餐饮 3,672,684.55 2,561,218.20 30.26 -64.87 商贸 3,360,000.00 100 -70.64 旅游 1,027,669.50 786,329.90 23.48 -31.90 分行业或分 主营业务成 毛利率比上 产品 本比上年增 年增减(％) 减(％) 房地产业 教育产业 酒店业 -51.47 -13.18 物业管理 其中：关联 交易金额 房地产开发 教育产业 物业管理 客房 -99.19 0.74 餐饮 -54.04 -35.19 商贸 旅游 -34.69 16.18 （2）主营业务分地区情况单位:元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 大连 12,443,104.38 -68.83 北京 深圳 7,366,186.20 3、因产业结构调整，公司减少了酒店业资产，增加了房地产开发及教育产业的资产。报告期内，公司所属房地产业尚未实现收益，教育产业则为公司提供了一定的利润。但受非典影响，酒店旅游业收入大幅减少，直接导致公司半年度经营亏损。 4、主要控股公司及参股公司经营情况 (1)北京亿城房地产开发有限公司 北京亿城房地产开发有限公司是一家以房地产项目开发和商品房销售为主营业务的房地产开发企业。截止2003 年6 月30 日，总资产1,355,122,154.10元，净资产84,415,228.91 元。目前亿城地产正致力于“碧水云天颐园”（分为一期、二期）的开发与建设。 其中碧水云天一期工程报告期内进展顺利，销售率达82.56%，2003 年8 月底将部分入?? 截止报告期末，碧水云天二期销售率达35.78%。该项目于2003 年7 月底结构封顶，现正全面开展土建装修。 上述项目报告期内均未达到竣工备案的条件，因此不能形成经营收入。报告期内，亿城地产净利润为-8,352,380.46 元。 (2)北京万城置地房地产开发有限公司 北京万城置地房地产开发有限公司（以下称万城置地）是公司与北京万柳房地产开发有限公司共同出资组建的大型综合房地产开发企业，注册资本10,000万元。截止2003 年6 月30 日，总资产146,099,275.98 元，净资产96,054,184.24元。目前北京万城置地正致力于开发北京万城花园高档住宅项目（暂定名），项目占地为15 公顷，其独特的定位将成为京西最具自然和人文环境优势的低密度高尚住宅区之一。 报告期内，万城置地主要进行此项目的前期准备工作，预计将于2003 年内开工。无经营收入，净利润-2,812,153.80 元。 (3)北京阳光四季花园房地产开发有限公司（以下简称四季花园公司） 四季花园公司于2002 年5 月成立，注册资本：5000 万元；经营范围：房地产开发、销售；房地产信息咨询（中介服务除外），自有房屋的物业管理。截止2003 年6 月30 日，总资产317,420,211.87 元，净资产42,524,343.13 元。 四季花园公司致力于“卡尔生活馆”项目的开发建设,项目位于北京经济技术开发区24 街区，编号为24R1，面积约为14.8 万平方米,项目于2002 年12 月开工，计划于2004 年3 月竣工。报告期内无经营收入，净利润-4,324,892.60元。 (4)深圳市道勤投资有限公司 深圳市道勤投资有限公司是专业从事教育基础设施和后勤管理的投资型公司。公司的投资方向是基础教育设施和学生公寓，通过投资向社会提供有偿的精品教育。以独有的商业模式与多所学校建立了良好的合作关系，取得了良好的社会效益和经济效益。截止2003 年6 月30 日，总资产92,611,898.52 元，净资产51,966,510.66 元。报告期内深圳道勤实现利润3,071,612.12 元。 5、经营中的问题与困难及应对措施 (1)2003 年4—5 月国内发生非典疫情，公司所属的各个产业均受到一定程度的影响。 (2)随着国家加大对房地产业的调控力度，公司地产项目所面临的风险增加、竞争趋于激烈。 应对措施: (1)非典疫情出现之后，公司采取了一系列积极的应对措施，努力使其对公司正常经营活动影响降到最低程度。疫情对公司酒店业影响较大，致使上半年经营出现亏损；对房地产项目的工程进度与销售情况受到一定影响；对教育产业影响有限。 公司在非典期间深化人事制度改革，实行减员增效，力争将损失减到最低限度。同时对公司的管理人员进行培训，并组织岗位技能竞赛与比武练兵，提高管理人员的综合素质。为使房地产项目进度不受影响，非典过后,有关部位日夜抢工，有效地消除了非典对工程进度的影响。 (2)2003 年6 月，人民银行发布了《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》，对开发商的资金实力提出更高要求。鉴于人民银行与商业银行的实施细则和规定尚未出台，我公司碧水云天项目已接近现房，卡尔生活馆项目已开始预售，均受此影响不大；万城花园等尚处前期准备中的项目将面临一定考验。但随着公司碧水云天项目、卡尔生活馆项目的完工，公司现金流状况将有所改善，有能力为万城花园项目在融资方面提供一定的支持。 今后，公司将根据自身实力，慎重甄选房地产项目，均衡安排各项目的开发进度，控制开发成本，保持合理、稳健的现金流；同时通过合理定价、加大销售力度，来缩短项目开发期，提高资金周转率。 (二)公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司2000 年度配股方案于2001 年实施，实募资金16,838 万元，于2001年2 月16 日全部到位，截止2002 年度末已全部投入。其中碧水云天（原北京星标住宅小区）一期工程的开发建设延续到本报告期，截止2003 年6 月30 日本项目的实际情况为： 单位：万元 承诺投资项目 承诺运 项目投 用日期 资额 基因重组乙肝疫苗产业化项目和纯化 2000 4000 地鼠肾细胞人用狂犬疫苗产业化项目 年底 微生物农药线虫生防制剂产业化项目 2000 年底 5400 承诺投资项目 实际投资项目 基因重组乙肝疫苗产业化项目和纯化 改投北京星标住宅小 地鼠肾细胞人用狂犬疫苗产业化项目 区一期工程 微生物农药线虫生防制剂产业化项目 改投北京星标住宅小 年底 区一期工程 承诺投资项目 实际投 实际投 资金额 资日期 基因重组乙肝疫苗产业化项目和纯化 地鼠肾细胞人用狂犬疫苗产业化项目 4000 2002．6 微生物农药线虫生防制剂产业化项目 年底 5400 2002．6 此项目系公司投资10000 万元（募集资金9400 万元）、亿城地产投资8000万元合作开发。2002 年变更募集资金投向时预测：项目土建工程将于2003 年6月底完工，税后利润为4115 万元，按照出资比例10：8 进行利润分配，公司可获得2286 万元收益。 截止报告期末，碧水云天一期工程土建工程已完工，销售率达到82.56%，预计8 月底部分入住。由于该项目尚未达到竣工备案条件，因此报告期内不能确认收入。预计可以实现变更投向时的预测收益。 2、其他投资情况 报告期内，公司无其他重大投资情况。 (三) 公司于2002 年11 月26 日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了《重大购买、出售、置换资产报告书（草案）》。此重大购买、出售、置换资产事项已经中国证监会审核通过。公司于2003 年6 月7 日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了修改后的《重大购买、出售、置换资产报告书》，并于2003年7 月9 日召开的2003 年第三次临时股东大会上审议通过了此事项，目前正在实施当中。 本次重大购买、出售、置换资产事项中，公司已于上个报告期内完成出售渤海大酒店全部资产、转让大连高新生物制药有限公司60%股权、亿城地产收购阳光四季60%股权等一系列交易。在公司原有资产减少，新投资项目除深圳道勤外均未实现收益，加之非典的影响，导致报告期内公司经营业绩亏损。 根据大连华连会计师事务所出具的华连内审字（2002）第197 号盈利预测审核报告，如公司完成此重大购买、出售、置换资产事项，公司2003 年的预测收入为55,936 万元，2003 年的净利润为3,414 万元。此重大购买、出售、置换资产事项完成后，公司2003 年的主要收入及利润将来自于亿城地产的碧水云天一期项目。鉴于此项目目前进展良好，预计2003 年度全年净利润3414 万元将可以实现。 王子饭店及亿城地产相关的工商变更完成后，公司的资产质量将进一步提升，形成以房地产业、教育产业及酒店业三业并举的产业格局，初步完成产业结构调整的战略目标。 公司战略调整的效果亦将逐渐体现出来，有望自2003 年起步入新的发展阶段。 （四）基于本公司控股子公司北京亿城房地产开发有限公司开发的碧水云天一期工程将于2003 年8 月底起入住，可以实现部分的收益，预计2003 年度1-9月的净利润较上年同期将发生大幅度增长。 六、重要事项 (一)公司治理实际状况基本达到中国证监会有关文件的要求。 (二)无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 2002 年半年度利润分配不分配、公积金不转增。 (三)公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 (四) 报告期内，公司重大购买、出售、置换资产事项已经中国证监会审核通过。具体情况请阅读本报告“管理层讨论与分析”部分。 (五)报告期内，公司未发生重大关联交易。 (六)重大合同及履行情况 1、报告期内，对外为间接控股子公司北京阳光四季花园有限公司人民币3000万元一年期房地产开发储备贷款提供担保，报告期末余额为2570万元。为控股子公司亿城地产的一年贷款累计担保余额为人民币8000万元。 2、经公司股东大会批准，参股公司（参股比例50%）北京万城置地房地产开发有限公司于2002年9月25日同北京万柳房地产开发有限公司、海淀乡人民政府三方在北京签订《合作开发协议书》。协议约定：万柳公司、海淀乡向万城置地在北京海淀乡万柳地区提供15公顷六通一平的开发建设用地，并负责完成征地拆迁、大市政的建设。万城置地向海淀乡支付征地补偿费56000万元人民币，向万柳公司支付市政建设费3660万元人民币(大写叁仟陆百陆拾万元)，除获得此项征地补偿费外，万柳公司与海淀乡不参与合建项目的其它权益分配及亏损承担。 报告期内，此项目的前期工作情况为： （1） 万城置地已累计支付征地费1.3 亿元； （2） 本项目将分为两期开发，目前总体占地面积的30%，即一期占地面积的60%正在拆迁过程中； （3） 前期手续取得有效进展。 从目前的政策环境、政府审批进度及万城置地自身工作进展情况预测，预计2003 年内可以开工建设。 3、报告期内，控股子公司亿城地产与北京晨枫房地产开发有限公司于2003年1 月22 日就合作开发碧水云天住宅小区二期项目的《房地产项目合作协议书》（下称原协议）签订《终止协议》。公司已于2003 年1 月24 日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。 根据协议约定，亿城地产已返还北京晨枫房地产开发有限公司投资二期项目的资金14000 万元，并支付资金使用费2100 万元。 (七)2003 年1 月24 日，公司在《证券时报》及《中国证券报》上刊登了公司变更证券简称的公告。经公司2002 年第八次临时股东大会决议通过，公司名称由原“大连渤海饭店（集团）股份有限公司”变更为“大连亿城集团股份有限公司”，并于2003 年1 月21 日在大连市工商行政管理局办理了关于名称变更的工商登记。经中国证券登记结算有限公司深圳分公司核准，公司证券简称变更为“亿城股份”，证券代码不变。 (八)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 (九)2002 年度，鉴于本公司拟与大连渤海教育投资有限公司及云南科新投资有限公司已签订了《资产置换协议书》，为保证资产置换的顺利进行，交易三方在《资产置换协议书》的基础上，将相关资产进行托管：本公司将持有的大连王子饭店有限公司76%股权交给云南科新投资有限公司托管；大连渤海教育投资有限公司将持有的大连王子饭店有限公司5%股权交给云南科新投资有限公司托管；云南科新投资有限公司将其持有的北京亿城房地产开发有限公司股权中的28%交给本公司托管、21%交给大连渤海教育投资有限公司托管。 现此项目交易已经有权审批机关批准，正在实施中，上述托管事项为新置换入资产的稳定连续经营创造了良好条件。 (十) 除上述重大事项外，公司报告期内无《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列举的重大事项，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 七、财务报告(未经审计) 会计报表： 资产负债表 编报单位：大连亿城集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 期初数 资产 附注 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 57,015,756.41 210,840,931.78 短期投资 2 40,000,000.00 40,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 5,842,197.95 13,277,449.19 其他应收款 4 109,220,588.06 129,887,187.01 预付帐款 5 343,980.00 60,768,637.70 应收补帖款 存货 6 2,428,422.31 766,915,494.13 待摊费用 7 229,603.00 465,062.91 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 215,080,547.73 1,222,154,762.72 长期投资： 8 长期股权投资 211,738,740.05 15,633,534.01 长期债权投资 108,680,000.00 10,000,000.00 长期投资合计 320,418,740.05 25,633,534.01 固定资产： 固定资产原价 9-1 121,853,902.28 276,972,265.63 减：累计折旧 9-2 33,363,589.81 55,919,432.34 固定资产净值 9-3 88,490,312.47 221,052,833.29 减：固定资产减值准备 9-4 3,392,874.60 4,332,021.96 固定资产净额 9-5 85,097,437.87 216,720,811.33 工程物资 在建工程 10 85,775.50 412,345.50 固定资产清理 固定资产合计 85,183,213.37 217,133,156.83 无形资产及其他资产： 无形资产 11 2,962,901.29 3,336,462.71 长期待摊费用 12 31,053,515.84 48,200,917.23 其他长期资产 无形资产及递延资产合计： 34,016,417.13 51,537,379.94 递延税项： 递延税款借项 资产总计 654,698,918.28 1,516,458,833.50 期末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 31,408,064.67 273,858,800.91 短期投资 40,000,000.00 40,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 7,214,356.68 22,051,231.29 其他应收款 97,686,337.34 181,020,530.58 预付帐款 11,343,980.00 162,371,054.29 应收补帖款 存货 2,170,583.08 1,108,424,234.28 待摊费用 472,251.74 5,605,627.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 190,295,573.51 1,793,331,479.33 长期投资： 长期股权投资 203,116,884.97 15,882,866.38 长期债权投资 100,000,000.00 10,000,000.00 长期投资合计 303,116,884.97 25,882,866.38 固定资产： 固定资产原价 122,007,697.28 283,317,100.68 减：累计折旧 36,050,594.93 62,134,036.03 固定资产净值 85,957,102.35 221,183,064.65 减：固定资产减值准备 3,392,874.60 4,332,021.96 固定资产净额 82,564,227.75 216,851,042.69 工程物资 在建工程 698,840.50 2,789,633.39 固定资产清理 固定资产合计 83,263,068.25 219,640,676.08 无形资产及其他资产： 无形资产 2,862,403.23 3,206,715.64 长期待摊费用 29,022,469.59 45,367,197.11 其他长期资产 无形资产及递延资产合计： 31,884,872.82 48,573,912.75 递延税项： 递延税款借项 资产总计 608,560,399.55 2,087,428,934.54 企业法定代表人：李强 主管会计工作负责人∶张丽萍 会计机构负责人：李兰波 资产负债表 编报单位：大连亿城集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 期初数 负债及股东权益 附注 母公司 合并 流动负债： 短期借款 13 145,700,000.00 294,700,000.00 应付票据 应付帐款 14 1,264,154.57 30,582,339.39 预收帐款 15 5,765,061.18 303,127,760.03 应付工资 53,169.63 应付福利费 208,228.71 776,329.71 应付股利 16 2,338,000.00 2,338,000.00 应交税金 17 1,482,094.41 4,769,197.43 其他应交款 18 25,387.74 42,509.64 其他应付款 19 18,499,110.74 92,284,931.58 预提费用 20 86,400.00 195,634.81 一年内到期的长期负债 70,933.40 140,070,933.40 其他流动负债 流动负债合计 175,352,970.75 868,831,570.81 长期负债： 长期借款 21 86,150,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 86,150,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 175,352,970.75 954,981,570.81 少数股东权益 22 82,131,315.16 76,792,990.53 股东权益： 股本 23 188,942,000.00 188,942,000.00 减：已归还投资 股本净额 188,942,000.00 188,942,000.00 资本公积 24 196,098,312.50 196,098,312.50 盈余公积 25 26,278,583.76 26,278,583.76 其中：法定公益金 未分配利润 26 68,027,051.27 68,027,051.27 股东权益合计 479,345,947.53 479,345,947.53 负债及股东权益总计 654,698,918.28 1,516,458,833.50 期末数 负债及股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 111,610,000.00 277,310,000.00 应付票据 应付帐款 1,198,345.17 33,867,032.78 预收帐款 5,765,061.18 762,787,343.09 应付工资 66,827.36 应付福利费 261,122.12 818,976.56 应付股利 2,338,000.00 2,338,000.00 应交税金 -119,237.26 -36,022,143.78 其他应交款 4,934.45 -903,267.96 其他应付款 27,246,006.85 87,799,811.92 预提费用 512,831.81 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 148,499,867.32 1,128,575,411.78 长期负债： 长期借款 422,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 422,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 148,499,867.32 1,550,575,411.78 少数股东权益 股东权益： 股本 188,942,000.00 188,942,000.00 减：已归还投资 股本净额 188,942,000.00 188,942,000.00 资本公积 196,098,312.50 196,098,312.50 盈余公积 26,278,583.76 26,278,583.76 其中：法定公益金 未分配利润 48,741,635.97 48,741,635.97 股东权益合计 460,060,532.23 460,060,532.23 负债及股东权益总计 608,560,399.55 2,087,428,934.54 企业法定代表人：李强 主管会计工作负责人∶张丽萍 会计机构负责人：李兰波 利润及利润分配表 编报单位：大连亿城集团股份有限公司 2003年1——6月 单位：人民币元 2003年1--6月 项目 附注 母公司 合并 一、主营业务收入 27 10,219,472.41 19,809,290.58 减：主营业务成本 28 1,849,107.28 5,412,695.30 主营业务税金及附加 29 455,105.72 951,169.18 二、主营业务利润 7,915,259.41 13,445,426.10 加：其他业务利润 减：营业费用 4,991,993.92 13,155,384.74 管理费用 7,660,834.50 22,668,976.55 财务费用 30 5,908,618.01 5,524,868.59 三、营业利润 -10,646,187.02 -27,903,803.78 加：投资收益 31 -8,621,855.08 -600,667.63 补贴收入 32 5,589,000.00 营业外收入 4,167.86 减：营业外支出 33 17,373.20 1,170,387.20 四、利润总额 -19,285,415.30 -24,081,690.75 减：所得税 542,049.20 少数股东损益 -5,338,324.65 五、净利润 -19,285,415.30 -19,285,415.30 加：年初未分配利润 68,027,051.27 68,027,051.27 其他转入 六、可供分配的利润 48,741,635.97 48,741,635.97 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 补充流动资本 七、可供股东分配的利润 48,741,635.97 48,741,635.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,741,635.97 48,741,635.97 2002年1--6月 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 36,478,803.34 39,920,610.34 减：主营业务成本 6,468,561.85 6,899,637.18 主营业务税金及附加 1,952,278.00 2,143,298.28 二、主营业务利润 28,057,963.49 30,877,674.88 加：其他业务利润 减：营业费用 16,062,797.54 16,847,323.39 管理费用 10,084,979.26 13,846,457.24 财务费用 6,510,098.57 6,473,597.44 三、营业利润 -4,599,911.88 -6,289,703.19 加：投资收益 31,637,995.02 32,362,478.94 补贴收入 营业外收入 10,658.38 减：营业外支出 24,754,536.39 24,754,636.39 四、利润总额 2,283,546.75 1,328,797.74 减：所得税 753,570.43 1,024,209.10 少数股东损益 -1,225,387.68 五、净利润 1,529,976.32 1,529,976.32 加：年初未分配利润 62,489,795.98 62,489,795.98 其他转入 六、可供分配的利润 64,019,772.30 64,019,772.30 减：提取法定盈余公积 152,997.63 152,997.63 提取法定公益金 76,498.82 76,498.82 补充流动资本 七、可供股东分配的利润 63,790,275.85 63,790,275.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 63,790,275.85 63,790,275.85 企业法定代表人：李强 主管会计工作负责人∶张丽萍 会计机构负责人：李兰波 现金流量表 编报单位：大连亿城集团股份有限公司 2003年1——6月 单位：人民币元 金额 项目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 474,256,900.59 收到的税费返还 5,589,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 34 10,469,022.83 现金流入小计 490,314,923.42 购买商品、接受劳务支付的现金 398,878,614.10 支付给职工以及为职工支付的现金 8,133,785.72 支付的各项税费 43,109,053.97 支付的其他与经营活动有关的现金 35 131,394,709.23 现金流出小计 581,516,163.02 经营活动产生的现金流量净额 -91,201,239.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,680,000.00 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,680,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,887,716.04 投资所支付的现金 850,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,737,716.04 投资活动产生的现金流量净额 1,942,283.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 483,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 483,850,000.00 偿还债务所支付的现金 314,140,933.40 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 17,432,241.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 331,573,175.23 筹资活动产生的现金流量净额 152,276,824.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 63,017,869.13 金额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,759,729.08 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 12,230,241.35 现金流入小计 20,989,970.43 购买商品、接受劳务支付的现金 1,648,523.45 支付给职工以及为职工支付的现金 2,423,503.59 支付的各项税费 1,631,331.03 支付的其他与经营活动有关的现金 8,515,392.76 现金流出小计 14,218,750.83 经营活动产生的现金流量净额 6,771,219.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,680,000.00 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,680,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 804,507.25 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 804,507.25 投资活动产生的现金流量净额 7,875,492.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 34,160,933.40 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 6,093,470.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 40,254,404.09 筹资活动产生的现金流量净额 -40,254,404.09 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,607,691.74 企业法定代表人：李强 主管会计工作负责人∶张丽萍 会计机构负责人：李兰波 补充资料： 金额 项目 附注 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -19,285,415.30 加：计提的资产减值准备 3,823,859.09 少数股东损益 -3,762,184.70 固定资产折旧 6,214,603.69 无形资产摊销 177,730.42 长期待摊费用摊销 2,871,367.37 待摊费用减少(减：增加) -5,140,565.07 预提费用增加(减：减少) 426,431.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 17,432,241.82 投资损失(减收益) 600,667.63 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -328,799,947.75 经营性应收项目的减少(减增加) -204,165,170.78 经营性应付项目的增加(减减少) 438,405,142.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 -91,201,239.60 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 273,858,800.91 减：现金的期初余额 210,840,931.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 63,017,869.13 金额 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -19,285,415.30 加：计提的资产减值准备 836,701.74 少数股东损益 固定资产折旧 2,687,005.12 无形资产摊销 100,498.06 长期待摊费用摊销 2,068,693.50 待摊费用减少(减：增加) -242,648.74 预提费用增加(减：减少) 195,634.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,093,470.69 投资损失(减收益) 8,621,855.08 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 257,839.23 经营性应收项目的减少(减增加) -558,504.58 经营性应付项目的增加(减减少) 5,996,089.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,771,219.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 31,408,064.67 减：现金的期初余额 57,015,756.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,607,691.74 企业法定代表人：李强 主管会计工作负责人∶张丽萍 会计机构负责人：李兰波 资产负债表附表1：资产减值准备明细表 编报单位：大连亿城集团股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 9,138,168.26 3,823,859.09 其中：应收帐款 847,496.75 560,028.65 其他应收款 8,290,671.51 3,263,830.44 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 4,332,021.96 - 其中：房屋、建筑物 3,028,035.03 供热供电设备 12,000.00 电子设备 977,470.27 运输工具 63,815.88 厨房用具 37,638.88 其他设备 213,061.90 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 - 12,962,027.35 其中：应收帐款 1,407,525.40 其他应收款 11,554,501.95 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 4,332,021.96 其中：房屋、建筑物 3,028,035.03 供热供电设备 12,000.00 电子设备 977,470.27 运输工具 63,815.88 厨房用具 37,638.88 其他设备 213,061.90 六、无形资产减值准备 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业法定代表人：李强 主管会计工作负责人∶张丽萍 会计机构负责人：李兰波 利润表附表 2003 年1－6 月 编报单位：大连亿城集团股份有限公司 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.92% 2.92% 营业利润 -6.07% -6.07% 净利润 -4.19% -4.19% 扣除非经常性损益后的净利润 -4.84% -4.84% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.07 0.07 营业利润 -0.15 -0.15 净利润 -0.10 -0.10 扣除非经常性损益后的净利润 -0.12 -0.12 企业法定代表人：李强 主管会计工作负责人∶张丽萍 会计机构负责人：李兰波 利润及利润分配表补充资料 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 会计报表附注: 一、公司概况 大连亿城集团股份有限公司（以下简称公司），原名为大连渤海饭店（集团）股份有限公司，由大连渤海集团有限公司会同大连华信信托投资股份有限公司、大连日兴实业公司发起，并经大连市体改委发（1993）62号文件批准，以定向募集方式设立，于1993 年5 月27 日正式注册成立。1996 年经中国证监会批准向社会公开发行股票，公司由定向募集公司转变为社会公众公司。公司主营业务包括房地产、教育、客房出租、餐饮、旅游、娱乐等。 二、主要会计政策 1.会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度：自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3.记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 4.记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基?? 5.短期投资核算方法： 取得时按实际投资成本计价， 持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理，直到对短期投资处置或到期收回时确认投资收益。 短期投资跌价准备计提方法： 年度终了， 按单个投资项目的市价低于其成本的差额提?? 公司的委托贷款， 视同短期投资进行核算。期末， 按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入损益；公司按期计提的利息到期不能收回的， 停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 委托贷款减值准备计提方法： 年度终了， 有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提委托贷款减值准备，并计入当期损益。 6.坏帐损失的核算方法： 坏帐的确认标准： 债务人破产或死亡， 以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；债务人逾期未履行偿债义务超过三年，有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大，报董事会批准后作为坏帐损失， 冲销提取的坏帐准备。 采用备抵法核算坏帐损失。坏帐准备的提取采用余额比例法，按照应收帐款和其他应收款的期末余额的6%计提。 7.存货的核算方法： （1）存货分类为：原材料、物料用品、低值易耗品、库存商品、已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品、拟开发土地和周转房等。 （2）取得和发出的计价方法：各类存货按取得时的实际成本计价；原材料、物料用品、库存商品发出时采用先进先出法；已完工开发产品发出时采用个别认定法确定其实际成本；对债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 （3）开发用地的核算方法：对纯土地开发项目，在开发成本科目中单独设置土地开发明细，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿、购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平方米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别计算转入开发产品-其他项目；对连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。 （4）公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设施，按其性质和用途不同分为两类：一类是开发小区内，各种国土局批准的公共配套设施，包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消防、水塔等非营业性的文教、卫生、行政管理等；另一类是开发小区外的各种市政公共配套设施等无偿交付管理部门使用，其所需建设费用通过开发成本科目核算，在核算中并限定在不能有偿转让的开发小区内公共配套设施发生的支出，凡与小区住宅建设同步开发的列入当期开发成本，凡与小区住宅建设不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费一般采取预提的方法，首先确定预提数额，根据预算成本经批准后从开发成本科目预先提取，待以后各期支付。 （5）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的土地和房屋的实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。对改变出租产品用途，将其作为商品房对外销售，按出租房的摊余价值结转成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，改变周转房用途，作为商品房对外销售，按周转房摊余价值结转经营成本。 （6） 低值易耗品采用五五摊销法进行核算。 （7）存货跌价准备的计提方法：年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提?７康夭⒉返目杀湎志恢凳侵傅ジ隹?成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。 8.现金等价物：为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9.长期投资的核算方法： （ 1 ） 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含20%）至50%或虽投资不超过20%但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽投资不超过50%但具有实际控制权的，按权益法核算并合并会计报表；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%的合营企业采用权益法核算并按比例法合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占有份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在合同或协议规定的期限内平均摊销；合同或协议没有规定期限的，按10 年平均摊销。 （2） 长期债权投资： ① 债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记帐；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与帐面价值的差额确认为当期投资收益。 ② 其他债权投资：按实际支付的价款计账；按期计算的应计利息计入当期损益。 （ 3） 长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复， 将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 10.固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000 元以上的房屋建筑物、运输设备、电子设备、以及其他设备、器具、工具等。固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧方法采用平均年限法，按原值的5%计留残值，各类固定资产折旧年限确定如下： 类别 折旧年限 年折旧率 营业用房 40年 2.375% 建筑物 20年 4.75% 供热供电设备 20年 4.75％ 厨房用具 10年 9.5% 电子设备 8年 11.875% 其他设备 10年 9.5% 运输工具 8年 11.875% 期末按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。 11.在建工程：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待决算后进行帐面价值调整。 期末对在建工程进行全面检查， 当存在下列情况时， 则计提在建工程减值准备： （ 1） 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的； （ 2） 所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后， 并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； （ 3 ） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12.无形资产： （ 1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B.投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价； C.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产， 按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。 （ 2） 无形资产摊销方法： 无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的， 按不超过10 年的期限摊销。 （ 3） 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的帐面价值全部转入在建工程成本。 （ 4） 期末按单项无形资产帐面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于帐面价值的差额， 计提无形资产减值准备， 计提的无形资产减值准备计入当期损益。 （ 5） 公司无形资产包括土地使用权、住房使用权等。土地使用权按20 年摊销； 住房使用权按10 年摊销。 13.长期待摊费用及其摊销：长期待摊费用包括租入房屋装修改造支出及职工回迁住宅投资支出等，分别按10 年和5 年摊销。 14.借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用， 在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。为房地产开发项目而发生的借款费用在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后而发生的利息等借款费用， 计入财务费用。 15.维修基金的核算方法：根据北京市房地产管理局《关于归集住宅共同部位公共设施设备维修基金的通知》的规定，按房价总额的2%代收取维修基金， 在办理立契过户手续时上交房地产管理部门。 16.质量保证金的核算方法：质量保证金一般按施工单位工程款的5%预留， 待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 17.收入确认原则： （1）商品销售收入：当该商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时， 确认销售收入的实现。 （ 2） 房地产销售收入： 房地产销售在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（ 通常收到销售合同金额20%或以上之定金）确认销售收入的实现。 （ 3） 分期收款销售收入： 按合同约定的收款日期分期确认收入。 （ 4） 经营租赁的租金收入： 物业出租按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。 （ 5） 物业管理收入： 物业管理服务已提供， 与物业管理服务相关经济利益能够可靠地计量时予以确认。 18.所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法：按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》和财会二字（ 96） 2 号“ 关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50%以上（ 不含50%）权益性资本的子公司的会计报表进行合并；对公司拥有50%权益性资本的合营企业根据《企业会计制度》的规定，按照比例法纳入合并会计报表范围，对于资产总额和利润总额均达不到母公司资产总额和利润总额10%的合营企业，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 三、税项： （1）企业所得税：税率为33%（ 公司的子公司— 深圳市道勤投资有限公司的税率为15%）。 （2）营业税：税率为5%和10%。 （3）城市建设维护税及教育费附加：分别按当期应缴纳营业税的7%和3%缴纳（子公司—北京亿城房地产开发有限公司税率分别为5%和3%；子公司—深圳市道勤投资有限公司税率分别为1%和3%）。 （4）费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期费用。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资 所占比 本 例 北京亿城房地产开发有 10000万 51% 限公司 元 大连王子饭店有限公司 6287.35万 95% 元 大连渤海教育投资有 限公司 6000万元 83.33% 北京万城置地房地产开 10000万 50% 发有限公司 元 深圳市道勤投资有限公 4000万元 90% 司 深圳市新道投资有限公 1000万元 85% 司 北京阳光四季花园房地 5000万元 60% 产开发有限公司 北京亿城物业管理有限 100万元 70% 公司 北京道勤学前教育有限 100万元 80% 公司名称 经营范围 是否 合并 北京亿城房地产开发有 房地产项目开发、销售商品房、自有房 是 限公司 屋物业管理 大连王子饭店有限公司 中西餐、舞厅、桑拿及美容美发、住宿等 是 大连渤海教育投资有 限公司 教育投资 是 北京万城置地房地产开 房地产项目开发、销售商品房，自有房 是 发有限公司 屋物业管理 深圳市道勤投资有限公 投资兴办实业、信息咨询服务、计算机 是 司 软、硬件及网络技术开发 深圳市新道投资有限公 投资兴办实业、经济信息咨询 是 司 北京阳光四季花园房地 房地产开发、销售、房地产信息咨询、 是 产开发有限公司 自有房屋的物业管理 北京亿城物业管理有限 物业管理 是 公司 北京道勤学前教育有限 智能教育开发、开办幼儿园、信息咨询 否 公司 注1：北京道勤学前教育有限公司（以下简称北京教育）于2003 年4 月正式注册成立，由公司子公司—深圳市道勤投资有限公司持有本公司80％股权，北京亿城房地产开发有限公司持有本公司5％股权，截止本报告期末北京教育尚未正式运营，因此本期未将其纳入会计报表合并范围。 注2：原控股子公司北京迪嘉贝施物业管理有限公司于2003 年5 月 28 日在北京市海淀区工商行政管理局更名为北京亿城物业管理有限公司。 五、合并会计报表附注： 1.货币资金期初数210,840,931.78 元，期末数273,858,800.91 元，其中： 项目 期初数 期末数 现金 1,031,073.90 340,836.85 银行存款 209,704,867.88 273,379,838.73 其他货币资金 104,990.00 138,125.33 合计 210,840,931.78 273,858,800.91 货币资金期末比期初增加了29.89%，主要由于本期预收售房款增加所致。 2.短期投资 项目 期末数 投资金额 跌价准备 委托贷款 40,000,000.00 0 合计 40,000,000.00 0 公司期初委托上海浦东发展银行大连分行向天津市兴源环境技术工程有限公司提供4,000.00 万元的贷款，年利率为5.31%，期限为2002 年12 月12 日至2003 年12 月12 日，到期还本付息。 3.应收帐款期初数13,277,449.19 元，期末数22,051,231.29 元，其中： 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 一年以内 8,448,239.39 59.81% 一年到二年 2,787,945.61 19.74% 二年到三年 2,523,905.10 17.87% 三年以上 364,855.84 2.58% 合计 14,124,945.94 100% 847,496.75 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 一年以内 16,438,751.17 70.08% 一年到二年 4,198,387.65 17.89% 二年到三年 2,197,242.00 9.37% 三年以上 624,375.87 2.66% 合计 23,458,756.69 100% 1,407,525.40 应收帐款期末比期初增加了66.08%，主要系子公司深圳市道勤投资有限公司应收款项增加所致。 无持有公司5%以上股份的主要股东应收款项。 前五名债务人债务 欠款金额 占应收帐款总额的比例 合计 18,670,858,.95 84.67% 4.其他应收款期初数129,887,187.01 元，期末数181,020,530.58 元。 其中： 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 一年以内 102,311,844.57 74.05% 一到二年 27,550,462.39 19.94% 二到三年 1,248,257.32 0.90% 三年以上 7,067,294.24 5.11% 合计 138,177,858.52 100% 8,290,671.51 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 一年以内 160,301,986.76 83.24% 一到二年 24,874,645.84 12.92% 二到三年 933,089.64 0.48% 三年以上 6,465,310.29 3.36% 合计 192,575,032.53 100% 11,554,501.95 其他应收款期末比期初增加了39.37%，主要为地产项目保证金，代垫款及联营公司往来款。 无持有公司5%以上股份的主要股东应收款项。 前五名债务人债务 欠款金额 占其他应收款总额的比例 合计 67,010,345.67 37.02% 5.预付帐款期初数60,768,637.70 元，期末数162,371,054.29 元。其中： 帐龄 期初数 占比例(%) 期末数 占比例(%) 一年以内 60,768,637.70 100% 162,371,054.29 100% 一年至二年 二年至三年 三年以上 合计 60,768,637.70 100% 162,371,054.29 100% 预付帐款期末比期初增加了167.20%，主要由于本公司地产项目预付的土地出让金、地价款及工程款。 6．存货期初数766,915,494.13 元，期末数1,108,424,234.28 元。 帐龄 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 628,007.11 224,639.29 低值易耗品 3,112,541.38 3,181,983.03 库存商品 151,417.31 146,317.75 物料用品 370,643.81 370,895.65 在建开发产品 762,652,884.52 1,104,500,398.56 合计 766,915,494.13 0 1,108,424,234.28 0 其中：在建开发产品 项目名称 期末在建 预计下批 期末在建预计总 开工时间 竣工时间 投资 碧水云天一期 2002.06 2003.08 557,380,000.00 碧水云天二期 2002.10 2004.05 992,650,000.00 卡尔生活馆 2002.12 2004.03 570,000,000.00 万城花园 2003.10 2005.06 1,600,000,000.00 合计 3,720,030,000.00 项目名称 期初余额 期末余额 跌价准备 碧水云天一期 357,832,726.16 465,975,841.98 0 碧水云天二期 391,695,777.08 458,718,247.02 0 卡尔生活馆 13,124,381.28 176,287,505.19 0 万城花园 0 3,518,804.37 0 合计 762,652,884.52 ,104,500,398.56 0 存货期末比期初增加44.53%，主要系房地产项目投入增加所致。 注：公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司用碧水云天一期部分商品房作抵押借入短期借款6,000 万元，用碧水云天二期建设用地及地上建筑物作抵押借入长期借款27,200 万元；公司子公司—北京阳光四季花园房地产开发有限公司用卡尔生活馆建设用地及地上建筑物作抵押借入长期借款15,000 万元。 7．待摊费用期初数465,062.91 元，期末数5,605,627.98 元。其中： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 442,062.91 100,791.50 323,932.30 广告费 4,675,070.95 552,866.14 房租 23,000.00 0 23,000.00 取暖费及其他 1,897,631.04 598,129.98 合计 465,062.91 6,673,493.49 1,497,928.42 类别 本期转出 期末数 保险费 35,000.00 183,922.11 广告费 4,122,204.81 房租 0 取暖费及其他 1,299,501.06 合计 35,000.00 5,605,627.98 待摊费用期末比期初增加1,105.35％，主要系地产项目增加广告宣传费所致。 8．长期投资： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 15,633,534.01 850,000.00 600,667.63 15,882,866.38 长期债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 25,633,534.01 850,000.00 600,667.63 25,882,866.38 (1)长期股权投资： ① 其他股权投资 被投资单位名称 投资 投资金额 占投资单位注册 期限 资本比例 额 加额 深圳市北大附中教育 投资有限公司 30年 3,900,000.00 39% 北京星标物业管理有 限公司 10年 500,000.00 50% 北京道勤学前教育有 限公司 850,000.00 85% 合计 5,250,000.00 被投资单位名称 本期权益增加 累计权益增 减值准备 期限 深圳市北大附中教育 投资有限公司 -13,707.43 -83,801.26 0 北京星标物业管理有 限公司 -60,434.83 0 北京道勤学前教育有 限公司 0 0 合计 -13,707.43 -144,236.09 0 ② 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京阳光四季花园房 地产开发有限公司 969,934.73 收购价差 10年 深圳市道勤投资有限 公司 10,769,269.16 收购价差 10年 合计 11,739,203.89 被投资单位名称 本期摊销 摊余金额 北京阳光四季花园房 地产开发有限公司 48,496.74 905,272.41 深圳市道勤投资有限 公司 538,463.46 9,871,830.06 合计 586,960.20 10,777,102.47 (2)长期债权投资 其他债权投资 被投资单位名称 投资额 备注 大连高新生物制药有限公司 10,000,000.00 9． 固定资产 (1)原值 类别 期初余额 本年增加 营业用房 210,649,306.47 建筑物 229,244.00 供热供电设备 4,163,289.39 电子设备 24,499,526.00 4,898,992.50 运输工具 14,924,790.20 539,545.05 厨房用具 3,853,432.32 1,850.00 其他设备 18,652,677.25 1,074,577.50 合计 276,972,265.63 6,514,965.05 类别 本年减少 期末余额 营业用房 210,649,306.47 建筑物 229,244.00 供热供电设备 4,163,289.39 电子设备 170,130.00 29,228,388.50 运输工具 15,464,335.25 厨房用具 3,855,282.32 其他设备 19,727,254.75 合计 170,130.00 283,317,100.68 (2)累计折旧 类别 期初余额 本年增加 营业用房 30,735,895.23 2,317,332.24 建筑物 54,445.20 5,444.52 供热供电设备 1,381,704.23 58,068.06 电子设备 11,181,439.79 1,162,524.03 运输工具 4,588,934.19 860,959.85 厨房用具 2,225,805.38 142,047.04 其他设备 5,751,208.32 1,673,781.90 合计 55,919,432.34 6,220,157.64 (3)净值 221,052,833.29 294,807.41 (4)固定资产减值准备 4,332,021.96 (5)固定资产净额 216,720,811.33 294,807.41 类别 本年减少 期末余额 营业用房 33,053,227.47 建筑物 59,889.72 供热供电设备 1,439,772.29 电子设备 5,553.95 12,338,409.87 运输工具 5,449,894.04 厨房用具 2,367,852.42 其他设备 7,424,990.22 合计 5,553.95 62,134,036.03 (3)净值 164,576.05 221,183,064.65 (4)固定资产减值准备 4,332,021.96 (5)固定资产净额 164,576.05 216,851,042.69 注：本期公司为自身银行贷款提供抵押的固定资产原值8,148 万元，贷款金额为9,991 万元。 10． 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 本期转入固 定资产数 消防工程 249,680.00 43,792.89 客房工程 76,890.00 1,723,110.00 网络制作 58,672.00 0 机房改造 27,103.50 0 防水工程 60,000.00 十一楼改造 150,000.00 电梯安装 42,750.00 电扶梯 105,525.00 其它改造 314,790.00 合计 412,345.50 2,439,967.89 工程名称 其他减少 期末余额 工程进 资金来 数 度 源 消防工程 62,680.00 230,792.89 98% 自筹 客房工程 1,800,000.00 90% 自筹 网络制作 58,672.00 95% 自筹 机房改造 27,103.50 95% 自筹 防水工程 60,000.00 96% 自筹 十一楼改造 150,000.00 98% 自筹 电梯安装 42,750.00 95% 自筹 电扶梯 105,525.00 97% 自筹 其它改造 314,790.00 23.30% 自筹 合计 62,680.00 2,789,633.39 自筹 在建工程期末比期初增加576.53％，主要系公司装修改造支出增加所致。 11． 无形资产期初数3,336,462.71 元，期末数3,206,715.64 元。 种类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期转出 土地使用权 19,704,882.50 2,913,901.29 房屋使用权 3,768,575.60 325,227.42 财务软件 99,000 97,334.00 73,520.00 合计 23,572,458.10 3,336,462.71 73,520.00 种类 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权 121,372.08 2,792,529.21 14年 房屋使用权 77,232.36 247,995.06 财务软件 4,662.63 166,191.37 5年 合计 203,267.07 3,206,715.64 12． 长期待摊费用期初数48,200,917.23 元，期末数45,367,194.11元 种类 期初数 本期增加 房屋装修改造 46,813,304.08 172,292.25 职工住房投资支出 1,017,691.55 外墙防水工程 369,921.60 合计 48,200,917.23 172,292.25 种类 本期摊销 本期转出 期末余额 房屋装修改造 2,918,643.07 44,066,953.27 职工住房投资支出 66,821.10 950,870.45 外墙防水工程 20,551.20 349,370.40 合计 3,006,015.37 45,367,194.11 13． 短期借款期初数294,700,000 元，期末数277,310,000 元。贷款情况如下： 借款类别 期初数 期末数 银行借款 其中：信用借款 担保借款 150,700,000.00 117,400,000.00 抵押借款 95,000,000.00 159,910,000.00 质押借款 49,000,000.00 合计 294,700,000.00 277,310,000.00 注：担保借款中由大连渤海集团有限公司提供担保1,170 万元，本公司为控股子公司提供担保10,570 万元；抵押借款中以本公司资产作抵押的借款15,991 万元。 14． 应付帐款期初数30,582,339.39 元，期末数33,867,032.78 元。 注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位应付款项。 15． 预收帐款期初数303,127,760.03 元，期末数762,787,343.09 元。 帐龄 期初数 占比例(%) 期末数 占比例(%) 一年以内 253,127,760.03 83.51% 712,787,343.09 93.4% 一年至二年 50,000,000.00 16.49% 50,000,000.00 6.6% 二年至三年 0 三年以上 0 合计 303,127,760.03 100% 762,787,343.09 100% 预收帐款期末比期初增长了1.52 倍，主要由于本期预收售房款增加459,659,583.06 元所致。 其中：主要预售房款如下： 项目名称 期末余额 预计竣工时间 预售比例 碧水云天一期 408,555,149.01 2003.08 82.56% 碧水云天二期 268,560,554.90 2004.05 35.78% 卡尔生活馆 79,891,578.00 2004.03 49.95% 预售比例系指已预售的建筑面积占当期可销售的总建筑面积的比例。 注：无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 16． 未付股利期初数2,338,000 元，期末2,338,000 元。明细如下： 内容 期初数 期末数 未付国家股股利 1,888,000.00 1,888,000.00 未付法人股股利 450,000.00 450,000.00 未付社会公众股股利 0 0 合计 2,338,000.00 2,338,000.00 17． 应交税金期初数4,769,197.43 元，期末数-36,022,143.78 元。其中： 税种 期初数 期末数 应交企业所得税 2,602,602.46 -5,299,398.53 应交营业税 1,093,650.42 -30,464,343.69 应交城建税 66,979.85 -1,518,383.42 应交增值税 -107,742.15 -107,876.80 应交房产税 1,093,377.83 1,311,933.78 应交其他税 20,329.02 55,924.88 合计 4,769,197.43 -36,022,143.78 应交税金期末比期初减少了-855.31%， 主要由于公司地产项目根据北京市税务机关的有关规定按预收售房款预缴了营业税金及附加所致。 18． 其他应交款期初数42,509.64 元，期末数-903,267.96 元。其中： 项目 期初数 期末数 备注 教育费附加 32,836.85 -906,683.82 地方教育费附加 9,339.00 3,280.14 文化建设费 333.79 135.72 合计 42,509.64 -903,267.96 其他应交款期末比期初减少,主要由于公司地产项目根据北京市税务机关的有关规定按预收售房款预缴了营业税金及附加所致。 19． 其他应付款期初数92,284,931.58 元，期末数87,799,811.92 元。 无应付持有本公司5％ 以上股份的股东款项。 20．预提费用期初数86,400 元，期末数512,831,81 元。 项目 期初数 期末数 备注 水电费 86,400.00 贷款利息 195,634.81 房租 317,197.00 合计 86,400.00 512,831.81 预提费用期末比期初数增加493.56%,主要为预计的房租及贷款利息。 21．长期借款期初数86,150,000 元，期末数422,000,000 元。 借款类别 期初数 期末数 银行借款 其中：抵押借款 86,150,000.00 422,000,000.00 担保借款 质押借款 合计 86,150,000.00 422,000,000.00 注：抵押借款中以公司自身的资产抵押借款42,200 万元。 22．少数股东权益76,782,432.63 元。 23．股本期初数188,942,000 元，期末数188,942,000 元。 公司股份情况如下： 单位：万股 期初数 本次变动增减(＋，--) 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 5,242.61 其中： 国家股 1,079.66 国有法人股 3,773.65 境内法人持有股份 389.30 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 4,879.27 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 10,121.89 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 8,772.31 其中高管人员持有股份 3.82 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 8,772.31 三、股份总数 18,894.20 本次变动增减(＋，--) 期末数 配股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 5,242.61 其中： 国家股 1,079.66 国有法人股 3,773.65 境内法人持有股份 389.30 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 4,879.27 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 10,121.89 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 8,772.31 其中高管人员持有股份 3.82 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 8,772.31 三、股份总数 18,894.20 24．资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 196,098,312.50 196,098,312.50 25．盈余公积为法定盈余公积和公益金 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 盈余公积 26,278,583.76 26,278,583.76 其中：法定公积金 18,199,064.20 18,199,064.20 法定公益金 8,079,519.56 8,079,519.56 26．未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 68,027,051.27 加：本期净利润 -19,285,415.30 减：提取盈余公积 分配股利 年末未分配利润 48,741,635.97 27. 主营业务收入 业务分布 地区分布 2003年1--6月 2002年1--6月 餐饮旅游业 大连 12,443,104.38 39,920,610.34 房地产开发 北京 物业管理及其他 北京 教育业 深圳 7,366,186.20 合计 19,809,290.58 39,920,610.34 28. 主营业务成本 业务分布 地区分布 2003年1--6月 2002年1--6月 餐饮旅游业 大连 3,348,548.57 6,899,637.18 房地产开发 北京 物业管理及其他 北京 117,280.00 教育业 深圳 1,946,866.73 合计 5,412,695.30 6,899,637.18 29. 主营业务税金及附加 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 营业税 880,118.22 1,930,092.82 城建税 39,511.30 135,415.02 教育费附加 26,404.24 58,037.46 地方教育费附加 4,433.54 19,345.72 地方文化建设费 701.88 407.26 合计 951,169.18 2,143,298.28 30. 财务费用 类别 2003年1--6月 2002年1--6月 利息支出 6,384,722.75 7,380,730.91 减：利息收入 892,686.97 918,855.80 汇兑损失 减；汇兑收益 其他 32,832.81 11,722.33 合计 5,524,868.59 6,473,597.44 31. 投资收益 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 股票投资收益 国债投资收益 期末调整的被投资公司所有 者权益净增减额 -13,707.43 -15,722.10 出售长期股权投资收益 32,378,201.04 股权投资差额摊销 -586,960.20 合计 -600,667.63 32,362,478.94 32．补贴收入 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 地方财政返还 5,589,000.00 合计 5,589,000.00 注：根据北京市密云县政府密政发[2002]63 号文件《密云县人民政府关于促进经济发展的财政扶持办法》规定，给予公司财政扶持。 33．营业外支出1,170,387.20 元，主要是本期为“非典”捐赠支出。 34．收到的其他与经营活动有关的现金10,469,022.83 元，主要为收到往来款。 35. 支付的其他与经营活动有关的现金131,394,709.23 元，主要为支付往来垫付款及营业费用和管理费用所发生的现金支出，其中代垫往来款、保证金等110,000,000 元，保险费、审计评估费、广告宣传费6,619,000元，租赁费912,000 元，物料、燃料费、修理费、水电费2,118,000 元， 证券事务费、差旅费、办公费、董事会费等5,856,000 元。 六、母公司会计报表主要项目附注 (1) 应收帐款 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 1,108,667.85 17.84% 一至二年 2,750,046.61 44.25% 二至三年 2,064,897.70 33.22% 三年以上 291,492.04 4.69% 合计 6,215,104.20 100.00% 372,906.25 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 1,800,404.72 23.46% 一至二年 3,563,143.04 46.43% 二至三年 1,760,287.70 22.93% 三年以上 551,012.07 7.18% 合计 7,674,847.53 100% 460,490.85 (2)其他应收款 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 1,108,667.85 17.84% 一至二年 2,750,046.61 44.25% 二至三年 2,064,897.70 33.22% 三年以上 291,492.04 4.69% 合计 6,215,104.20 100.00% 372,906.25 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 1,800,404.72 23.46% 一至二年 3,563,143.04 46.43% 二至三年 1,760,287.70 22.93% 三年以上 551,012.07 7.18% 合计 7,674,847.53 100% 460,490.85 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 40,673,538.42 35.95% 一至二年 63,524,159.60 56.14% 二至三年 6,035,588.20 5.33% 三年以上 2,922,584.23 2.58% 合计 113,155,870.45 100% 3,935,282.39 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 一年以内 39,802,741.88 38.88% 一至二年 49,749,065.55 48.60% 二至三年 8,498,329.16 8.30% 三年以上 4,320,600.28 4.22% 合计 102,370,736.87 100% 4,684,399.53 母公司计提坏帐准备时按扣除对子公司— 大连王子饭店有限公司、大连渤海教育投资有限公司、深圳市道勤投资有限公司、北京亿城房地产开发有限公司往来款后的余额数计提。 (3)长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 211,738,740.05 8,621,855.08 203,116,884.97 长期债权投资 108,680,000.00 8,680,000.00 100,000,000.00 合计 320,418,740.05 17,301,855.08 303,116,884.97 ①长期股权投资 被投资单位名称 投资 投资金额 占投资单位 期限 注册资本比 增加额 减额 北京亿城房地产开 发有限公司 20年 51,000,000.00 51% 大连王子饭店有限 公司 10年 59,729,892.00 95% 大连渤海教育投资 有限公司 10年 50,000,000.00 83.33% 北京万城置地房地 产开发有限公司 20年 50,000,000.00 50% 合计 210,729,892.00 被投资单位名称 本期权益 累计权益增 期限 余额 准备 北京亿城房地产开 发有限公司 -4,259,714.03 -7,948,233.26 大连王子饭店有限 公司 -1,406,076.90 -11,702,799.89 大连渤海教育投资 有限公司 1,854,112.71 8,343,086.97 北京万城置地房地 产开发有限公司 -4,810,176.86 3,694,939.15 合计 -8,621,855.08 -7,613,007.03 被投资单位名称 长期投资期末 减值 期限 北京亿城房地产开 发有限公司 43,051,766.74 0 大连王子饭店有限 公司 48,027,092.11 0 大连渤海教育投资 有限公司 58,343,086.97 0 北京万城置地房地 产开发有限公司 53,694,939.15 0 合计 203,116,884.97 0 ② 长期债权投资 其他债权投资 被投资单位名称 投资额 备注 北京亿城房地产开发有限公司 100,000,000.00 (4) 投资收益 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 股票投资收益 债权投资收益 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -8,621,855.08 -740,206.02 出售长期股权投资收益 32,378,201.04 股权投资差额摊销 合计 -8,621,855.08 31,637,995.02 七、关联方关系及关联交易 1．关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方企业 名称 注册地址 经营范围 北京乾通投资有限公司 北京市海淀区 项目投资管理、投资 咨询 北京亿城房地产开发有 限公司 北京市海淀区 房地产项目开发、销 售商品房、自有房屋 物业管理 大连渤海教育投资有限 公司 大连中山区中山 教育投资 路124号 大连王子饭店有限公司 大连市中山区滨 中西餐、舞厅、桑拿、 海路中段8号 美容美发及住宿等 北京阳光四季花园房地 产开发有限公司 北京市密云县 房地产开发、销售、 房地产信息咨询等 北京亿城物业管理有限 公司 北京市海淀区 除法律法规限定外自 主选择经营项目 深圳市道勤投资有限公 司 深圳市南山区 投资兴办实业、信息 咨询服务等 深圳市新道投资有限公 司 深圳市南山区 投资兴办实业、信息 咨询服务等 北京道勤学前教育有限 公司 北京市密云县 智能教育开发、开办 幼儿园、信息咨询 名称 与本企业 经济性质 法定代 关系 或类型 表人 北京乾通投资有限公司 母公司 有限责任 林尤雄 北京亿城房地产开发有 限公司 子公司 有限责任 宫晓冬 大连渤海教育投资有限 公司 子公司 有限责任 汤闯 大连王子饭店有限公司 子公司 有限责任 祁淑美 北京阳光四季花园房地 产开发有限公司 子公司 有限责任 刘云飞 北京亿城物业管理有限 公司 子公司 有限责任 潘筠浩 深圳市道勤投资有限公 司 子公司 有限责任 林浩 深圳市新道投资有限公 司 子公司 有限责任 张军 北京道勤学前教育有限 公司 子公司 有限责任 林浩 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 北京乾通投资有限公司 80,000,000.00 北京亿城房地产开发有限公司 100,000,000.00 大连渤海教育投资有限公司 60,000,000.00 大连王子饭店有限公司 62,873,500.00 北京阳光四季花园房地产开发有 限公司 50,000,000.00 北京亿城物业管理有限公司 1,000,000.00 深圳市道勤投资有限公司 40,000,000.00 深圳市新道投资有限公司 10,000,000.00 北京道勤学前教育有限公司 1,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 北京乾通投资有限公司 80,000,000.00 北京亿城房地产开发有限公司 100,000,000.00 大连渤海教育投资有限公司 60,000,000.00 大连王子饭店有限公司 62,873,500.00 北京阳光四季花园房地产开发有 限公司 50,000,000.00 北京亿城物业管理有限公司 1,000,000.00 深圳市道勤投资有限公司 40,000,000.00 深圳市新道投资有限公司 10,000,000.00 北京道勤学前教育有限公司 1,000,000.00 (3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 金额 ％ 金额 ％ 北京乾通投资 有限公司 56,235,911.00 29.76 北京亿城房地 产开发有限公 司 51,000,000.00 51 大连渤海教育 投资有限公司 50,000,000.00 83.33 大连王子饭店 有限公司 59,729,892.00 95 北京阳光四季 花园房地产开 发有限公司 30,000,000.00 60 北京亿城物业 管理有限公司 700,000.00 70 深圳市道勤投 资有限公司 36,000,000.00 90 深圳市新道投 资有限公司 8,500,000.00 85 北京道勤学前 教育有限公司 800,000.00 80 企业名称 本年减少数 年末数 金额 ％ 金额 ％ 北京乾通投资 有限公司 56,235,911.00 29.76 北京亿城房地 产开发有限公 司 51,000,000.00 51 大连渤海教育 投资有限公司 50,000,000.00 83.33 大连王子饭店 有限公司 59,729,892.00 95 北京阳光四季 花园房地产开 发有限公司 30,000,000.00 60 北京亿城物业 管理有限公司 700,000.00 70 深圳市道勤投 资有限公司 36,000,000.00 90 深圳市新道投 资有限公司 8,500,000.00 85 北京道勤学前 教育有限公司 800,000.00 80 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 北京万城置地房地产开发有限公司 合营企业 北京道勤投资有限公司 同一关键管理人员 2. 关联交易 报告期内,本公司无重大关联交易事项。 八、重要事项 1、公司于2002 年11 月18 日与云南科新投资有限公司及公司子公司—大连渤海教育投资有限公司三方签订《资产置换协议书》，将持有的大连王子饭店有限公司的65%股权及3,950.33 万元的债权与云南科新投资有限公司持有的北京亿城房地产开发有限公司49%的股权进行等值置换。此重大购买、出售、置换资产事项已经中国证监会审核通过，并于2003 年7月9 日召开的公司2003 年第三次临时股东大会上审议通过了此事项，目前正在实施当中。 2、报告期内，公司控股子公司—北京亿城房地产开发有限公司与北京晨枫房地产开发有限公司于2003 年1 月22 日就合作开发碧水云天住宅小区二期项目的《房地产项目合作协议书》签订《终止协议》。根据协议约定，北京亿城房地产开发有限公司已返还北京晨枫房地产开发有限公司二期项目投入资金14,000万元，并支付资金使用费2,100 万元。 九、或有事项 截止2003 年6 月30 日止，公司以本身资产向银行抵押借入短期借款15,991 万元，借入长期借款42,200 万元。 十、资产负债表日后事项 公司与其子公司—北京亿城房地产开发有限公司共同出资设立北京道康医院管理有限公司（以下简称北京道康），北京道康于2003 年7 月17 日正式注册成立，其注册资本为人民币1,000 万元。 备查文件 (一)载有董事长李强签名的半年度报告文本； (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； (四)公司章程文本。 大连亿城集团股份有限公司董事长：李强 二OO 三年八月二十一日 |
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