深圳市华新股份有限公司2003年度半年报告
| 作者： 日期：2003.08.23 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳市华新股份有限公司2003年度半年报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事刘社梅委托董事张秀娟、董事白璐委托董事吴新、董事雷镜潮委托董事曹永红、独立董事曾康霖、曹红文委托独立董事王健、独立董事王秀华委托独立董事林茂祥代为出席本次董事会，并授权其全权行使表决权。 公司董事周会军因公出差未出席本次会议。 公司总经理曹永红、财务负责人、财务部经理王韬声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 2003年8月 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 一、公司基本情况 （一）、公司基本情况： 1、公司法定名称：深圳市华新股份有限公司 英文法定名称：SHENZHEN HUAXIN CO,LTD. 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深华新 股票代码：000010 3、公司注册地址和办公地址： 深圳市福田区深南中路1019号万德大厦19楼 邮政编码：518031 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：曹永红 5、公司董事会秘书：刘常青 公司证券事务代表：吴新 联系地址：深圳市福田区深南中路1019号万德大厦19楼 电话：(0755)82137764 传真：(0755)82137404 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：深圳市福田区深南中路1019号万德大厦19楼公司董事会秘书处 7、公司注册登记日期：1989年1月9日 注册登记地点：深圳市工商行政管理局 8、企业法人营业执照注册号：4403011012286 税务登记号码：440301192181597（国税） 440304192181597（地税） （二）主要财务数据和指标 单位：元 财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 本报告期末比年 初增减（%） 流动资产 410,487,047.54 431,065,619.29 -4.77% 流动负债 232,150,569.22 267,076,343.61 -13.08% 总资产 620,900,077.40 649,944,407.66 -4.47% 股东权益（不含 167,684,158.81 162,842,730.56 2.97% 少数股东权益） 每股净资产 1.1406 1.1076 2.98% 调整后的每股 0.99 0.99 — 净资产 2003年1—6月 2002年1—6月 本报告期末比上 年同期增减（%） 净利润（元） 4,841,428.25 1,192,287.55 306.06% 扣除非经常性 4,959,539.42 1,112,287.55 345.89% 损益后的净利 润（元） 每股收益 0.0329 0.0081 270.89% 净资产收益 0.0293 0.0079 306.17% 经营活动产生 -3,511,878.92 -20,590,887.23 82.94% 的现金流量净 额 注：扣除非经常性损益项目、涉及金额： 营业外收支净额：-16,212.76 出售被投资单位所得收益：-101,898.41 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金增发 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 2,580,480 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 76,643,122 3、内部职工股 未上市流通股份合计 79,223,602 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,590,864 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,590,864 三、股份总数 147,017,448 本次变动增减（+、-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 2,580,480 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 76,643,122 3、内部职工股 未上市流通股份合计 79,223,602 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,590,864 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,590,864 三、股份总数 147,017,448 注：公众未托管股202,982股。 （二）截止2003年6月30日，公司股东总数为24,582户。 （三）报告期末前10名股东持股情况：（单位：股） 股东名称 报告期内股份 期末持股数 增减变动数 深圳市华润丰实业发展有限公 0 35,393,074 司 信达投资有限公司 0 27,987,456 四川省创源投资管理有限公司 0 5,824,000 北京永安商业公司 0 2,912,000 中国纺织机械和技术进出口公 0 2,329,600 司 江苏省南通印染厂 0 1,032,192 青岛纺织物业有限公司 0 1,032,192 海南爱邦贸易有限公司 0 645,120 深圳市众业经济发展中心 0 582,400 深圳中健实业有限公司 0 556,640 股东名称 持股比例 持股类别 （%） 深圳市华润丰实业发展有限公 24.07 法人股 司 信达投资有限公司 19.04 法人股 四川省创源投资管理有限公司 3.96 法人股 北京永安商业公司 1.98 法人股 中国纺织机械和技术进出口公 1.58 法人股 司 江苏省南通印染厂 0.70 法人股 青岛纺织物业有限公司 0.70 法人股 海南爱邦贸易有限公司 0.44 法人股 深圳市众业经济发展中心 0.40 法人股 深圳中健实业有限公司 0.38 法人股 公司第一大股东深圳市华润丰实业发展有限公司以其全部持有的本公司35,393,074股法人股股权（占公司总股本的24.07%）为本公司向中国银行深圳市分行借款3,000万元人民币提供质押，质押期限为壹年（2003年4月30日至2004年4月30日）。 上述10名股东之间不存在关联关系。 （四）公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票无变动。 （二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况： 1、 2003年1月17日，经公司第五届董事会第十次会议审议通过，同意袁邦伟先生辞去公司总经理职务，聘请曹永红先生担任公司总经理。 2、2003年5月22日，经公司2002年度股东大会审议通过，同意潘津良先生、杨少陵先生、刘永月先生辞去公司第五届董事会董事职务，选举张秀娟女士、刘社梅先生、周会军先生为公司第五届董事会董事成员。 3、2003年5月25日，经公司第五届董事会临时会议审议通过，同意魏丹先生辞去公司副总经理、财务总监职务；同意谭宜成先生、易治明先生辞去公司副总经理职务。 4、2003年6月30日，经公司2003年度第1次临时股东大会审议通过，同意叶倩女士辞去公司第五届董事会董事职务，选举王秀华女士、曹红文女士、林茂祥先生为公司第五届董事会独立董事。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减情况： 项目 金额（元） 增减比率（%） 本期数 上年同期数 主营业务收入 94,248,703.70 36,636,435.91 157.25% 主营业务利润 28,899,330.50 4,193,031.95 589.22% 净利润 4,841,428.25 1,192,287.55 306.06% 现金及现金等价 -31,344,273.31 -25,415,238.88 -23.33% 物净增加额 2、总资产、股东权益与期初变化情况： 项目 金额（元） 增减比率（%） 本期数 期初数 总资产 620,900,077.40 649,944,407.66 -4.47% 股东权益 167,684,158.81 162,842,730.56 2.97% （二）公司主营业务范围及经营情况 公司经营范围为：高新技术项目的开发及相关产品的技术服务，计算机网络系统工程、计算机软、硬件的技术开发、生产（具体项目另行申报）、安装及系统集成，电子技术产品的技术开发、生产，信息咨询服务（以上不含限制项目）；相关产品的销售及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资兴办实业、高科技项目（具体项目另行申报）；经营深贸管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目。房地产开发经营（福田区B405—0213地块）。 报告期内公司实现主营业务收入94,248,703.70元，比上年同期增加57,612,267.79元，增长157.25%，实现主营业务利润28,899,330.50元，比上年同期增加24,706,298.55元，增长589.22%，实现净利润4,841,428.25元。 报告期内，公司通过业务管理体制的调整，资产结构和产业结构的优化，逐步形成了进出口贸易业务、电子元器件生产业务、CNG成套设备生产业务及咨询业务有限多元化的产业结构，建立了公司发展的新产业平台。公司各项业务有了大幅度的改善，主营业务逐渐突出，盈利能力有了明显提高。 （三）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 公司实现主营业务收入94,248,703.70元，比上年同期增加57,612,267.79元，增长了157.25 %，实现主营业务利润28,899,330.50元，比上年同期增加24,706,298.55元，增长了589.22 %，实现净利润4,841,428.25元。 报告期内，公司实现进出口贸易收入13,579,290.29元，占公司主营业务收入的 14.41%，比上年同期下降59.14%；实现咨询销售收入3,588,195.06元，占公司主营业务收入的3.80%，比上年同期增长5.54%；实现电子元器件销售收入62,957,947.04元，占公司主营业务收入的66.80 %；实现CNG成套设备销售收入14,123,271.31元，占公司主营业务收入的14.99%。 主营业务分行业（产品）情况（单位：元） 项目 销售收入 销售成本 毛利率（%） 进出口贸易 13,579,290.29 11,991,245.53 11.69% 电子产品 62,957,947.04 43,984,727.67 30.14% 燃汽机械 14,123,271.31 8,328,728.13 41.03% 咨询 3,588,195.06 482,000.00 86.57% 报告期内因增加合并报表单位：成都亚光电子股份有限公司、自贡通达机器制造有限公司、深圳市宏业投资管理有限公司、深圳市正汇软件通信有限公司、广东省寰球期货经纪有限公司，导致公司主营业务及其结构发生变化：增加电子元器件和CNG成套设备产品，使本期主营业务收入增加77,081,218.35元，占81.78%。 报告期内，公司来自成都宏明电子股份有限公司的投资收益为2,419,594.72元，占报告期净利润的49.98%。本公司持有其30%的股权，该公司主要从事各种新型电子元器件、电子陶瓷功能材料、精密模具与零件，并拓展到电子应用产品、专用设备、仪器仪表、高低压成套开关设备和加工服务、技术咨询。报告期内，该公司实现主营业务收入79,631,765.10元，实现净利润8,065,315.73元。 （四）经营中的问题和困难 公司的进出口贸易业务，由于进出口市场竞争日益激烈的影响，公司清理历史积累的沉淀资产，调整公司资产结构和产品结构等因素，一定程度上影响了公司的经营运作。公司面对艰苦复杂的局面，克服困难，基本稳定了公司的进出口业务，同时通过新的主业的置入，为公司今后的发展奠定了良好基础。 1、抓好深圳市华新进出口有限公司的经营管理，调整进出口业务的产品结构和经营模式，通过调整现有的产品结构以适应市场，努力确保其基本完成了本年度经营计划指标，促使公司进出口业务基本稳定，妥善解决公司营运资金，稳定和扩充业务员队伍，为公司向良好方向发展奠定了基础； 2、加强公司内部制度化管理，落实增收降耗的各项措施； 3、加大力度盘活公司沉淀资产和沉淀资金，对公司资产结构进行了较大的有效的调整。 根据本公司在技术、人才、开发、品种、管理和营销等方面的优势，公司将通过对现有资产进一步的清理和整合，优化公司的资产结构，真正实现高起点、高水平进入有高附加值的电子元器件生产和CNG成套设备生产领域。 （五）公司报告期投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内，公司出资人民币2,850万元收购广东省商业企业集团公司所持有的广东省寰球期货经纪有限公司95%的股权。该项资产交易使公司的资产结构得以优化，为进一步涉足相关金融领域奠定了基础。 五、重要事项 （一）报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件坚持依法运作，建立了较完善的内部控制制度。 （二）报告期内，由于股东单位的人事变动，经公司股东大会审议，变更了公司部分董事，同时增选了三名独立董事，进一步完善了公司治理结构。 （三）公司没有在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 （四）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （五）公司购买和出售资产情况 1、 2003年2月21日，公司将所持有的广东冠华饲料实业有限公司19.5%的股权转让给顺德市容业投资控股有限公司，本次转让完成后，公司不再持有广东冠华饲料实业有限公司的股权。有关本次资产交易的相关情况刊登在2003年2月25日的《证券时报》上。 2、2003年3月27日，公司与广东省商业企业集团公司签署了《广东省寰球期货经纪有限公司股权转让合同》。有关本次资产交易的相关情况刊登在2003年3月27日的《证券时报》上。 （六）重大关联交易事项：报告期内公司无重大关联交易事项。 （七）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。 （八）报告期内其它重大担保、抵押和委托经营事项： 1、历史担保延续（为深圳市兴鹏海运实业有限公司2,158万元人民币贷款提供担保）。 2、与西部金融租赁有限公司在5,000万元人民币以内额度相互提供担保，期限壹年。 3、与深圳市明伦光电技术有限公司在3,000万元人民币以内额度相互提供担保，期限壹年。 （九）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （十）报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （十一）报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （十二）其他重大事项 1、2003年6月30日召开的公司2003年度第1次临时股东大会通过了《关于聘请王秀华女士、曹红文女士、林茂祥先生为公司独立董事的议案》、《关于公司增加经营范围的议案》和《修改公司章程的议案》，相关公告已刊登于2003年7月1日的《证券时报》。 3、报告期内，公司位于深圳市福田区上梅林的土地（宗地号为B405－0213），经深圳市规划国土局批准为市场商品房用地。为此，2003年6月30日的临时股东大会同意在公司的经营范围内增加“房地产开发经营项目”。该地块正处于开发阶段。 （十三）公司本期财务报告未经审计 深圳市华新股份有限公司 2003年度中期会计报表 资产负债表 编制： 深圳市华新股份有限公司 单位： 人民币元 资产 附注 2003-06-30 合并 公司 流动资产： 货币资金 五、1 85,247,838.76 12,796,486.55 短期投资 五、2 40,000,000.00 - 应收票据 五、3 7,344,680.00 - 应收帐款 五、4 108,610,225.28 11,559,826.13 其他应收款 五、5 67,748,707.54 34,546,102.16 预付帐款 五、6 13,762,456.84 - 存货 五、7 87,432,984.12 51,353,487.15 待摊费用 340,155.00 - 流动资产合计 410,487,047.54 110,255,901.99 长期投资： 长期股权投资 五、8 78,918,186.23 224,563,681.05 长期资产合计 78,918,186.23 224,563,681.05 其中：股权投资减值准备 17,080,621.59 16,951,935.94 固定资产： 固定资产原价 五、9 190,752,248.32 32,832,712.49 减：累计折旧 五、9 92,124,030.78 12,063,120.14 固定资产净值 98,628,217.54 20,769,592.35 经营租入固定资产改良 367,320.86 147,250.00 减：固定资产减值准备 五、9 1,670,839.72 2,062,958.82 固定资产净额 96,932,579.58 19,246,002.63 在建工程 五、10 24,049,837.48 3,366,439.83 固定资产清理 (86,300.00) - 固定资产合计 120,896,117.06 22,612,442.46 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 27,679,348.16 6,931,108.60 长期待摊费用 - - 无形资产及其他资产合计 27,679,348.16 6,931,108.60 资产合计 620,900,077.40 347,411,198.16 资产 2002-12-31 合并 公司 流动资产： 货币资金 116,552,112.07 32,128,909.75 短期投资 30,000,000.00 - 应收票据 7,210,093.08 - 应收帐款 111,721,306.94 11,559,826.13 其他应收款 47,974,735.80 39,591,043.27 预付帐款 31,234,947.06 4,950,864.65 存货 86,311,409.23 48,703,933.17 待摊费用 61,015.11 6,004.28 流动资产合计 431,065,619.29 136,940,581.25 长期投资： 长期股权投资 65,117,617.94 185,944,515.43 长期资产合计 65,117,617.94 185,944,515.43 其中：股权投资减值准备 296,958.69 5,765,100.69 固定资产： 固定资产原价 188,398,995.57 32,832,712.49 减：累计折旧 85,222,254.97 11,260,213.69 固定资产净值 103,176,740.60 21,572,498.80 经营租入固定资产改良 265,000.00 265,000.00 减：固定资产减值准备 1,670,839.72 1,670,839.72 固定资产净额 101,770,900.88 20,166,659.08 在建工程 23,778,269.16 3,366,439.83 固定资产清理 - - 固定资产合计 125,549,170.04 23,533,098.91 无形资产及其他资产： 无形资产 28,111,065.99 6,987,737.62 长期待摊费用 100,934.40 - 无形资产及其他资产合计 28,212,000.39 6,987,737.62 资产合计 649,944,407.66 353,405,933.21 资产负债表(续） 2003年6月30日 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 2003-06-30 合并 公司 流动负债： 短期借款 五、12 130,080,000.00 88,100,000.00 应付帐款 五、13 21,145,300.04 (836,639.42) 预收帐款 五、14 22,649,624.40 - 应付工资 2,459,798.87 - 应付福利费 6,866,013.56 - 应交税金 五、15 (4,518,024.06) (2,180,983.88) 其他应交款 547,911.12 - 其他应付款 五、16 50,748,879.93 94,617,056.65 预提费用 2,171,065.36 27,606.00 预计负债 五、17 - - 流动负债合计 232,150,569.22 179,727,039.35 长期负债： 长期借款 五、18 19,299,793.41 - 应付债券 五、19 12,945,700.00 - 专项应付款 五、20 42,807,100.12 - 长期负债合计 75,052,593.53# - 负债合计 307,203,162.75 179,727,039.35 少数股东权益： 少数股东权益 146,012,755.84 - 股东权益： 股本 五、21 147,017,448.00 147,017,448.00 资本公积 五、22 20,688,128.55 20,688,128.55 盈余公积 五、23 2,531,376.92 2,531,376.92 其中：法定公益金 2,531,376.92 2,531,376.92 未分配利润 五、24 (2,552,794.66) (2,552,794.66) 股东权益合计 167,684,158.81 167,684,158.81 负债及所有者权益总计 620,900,077.40 347,411,198.16 负债及所有者权益 2002-12-31 合并 公司 流动负债： 短期借款 108,910,000.00 77,200,000.00 应付帐款 47,251,858.13 2,114,225.23 预收帐款 14,527,801.83 - 应付工资 3,317,764.62 - 应付福利费 5,905,632.96 - 应交税金 (6,488,245.58) (2,352,802.22) 其他应交款 535,589.37 - 其他应付款 70,731,225.10 92,407,034.64 预提费用 1,217,578.18 27,606.00 预计负债 21,167,139.00 21,167,139.00 流动负债合计 267,076,343.61 190,563,202.65 长期负债： 长期借款 19,299,793.41 - 应付债券 13,684,791.81 - 专项应付款 39,695,661.45 - 长期负债合计 72,680,246.67 - 负债合计 339,756,590.28 190,563,202.65 少数股东权益： 少数股东权益 147,345,086.82 - 股东权益： 股本 147,017,448.00 147,017,448.00 资本公积 20,688,128.55 20,688,128.55 盈余公积 2,531,376.92 2,531,376.92 其中：法定公益金 2,531,376.92 2,531,376.92 未分配利润 (7,394,222.91) (7,394,222.91) 股东权益合计 162,842,730.56 162,842,730.56 负债及所有者权益总计 649,944,407.66 353,405,933.21 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 利润及利润分配表 2003年1月-6月 金额单位:人民币元 项目 附注 2003年1月-6月 合并 公司 一.主营业务收入 五、25 94,248,703.70 3,500,000.00 减：主营业务成本 五、25 64,786,701.33 482,000.00 主营业务税金及附加 562,671.87 182,000.00 二.主营业务利润 28,899,330.50 2,836,000.00 加：其他业务利润 五、26 2,188,995.06 1,066,967.21 减：营业费用 4,295,811.31 - 管理费用 12,400,033.33 1,652,645.25 财务费用 五、27 3,499,733.93 2,608,891.99 三.营业利润 10,892,746.99 (358,570.03) 加：投资收益 五、28 2,235,599.96 5,199,998.28 补贴收入 - - 营业外收入 五、29 - - 减：营业外支出 五、30 16,212.76 - 四.利润总额 13,112,134.19 4,841,428.25 减：所得税 2,056,372.32 - 少数股东损益 6,214,333.62 - 未确认投资损失 - - 五.净利润 4,841,428.25 4,841,428.25 加：年初未分配利润 (7,394,222.91) (7,394,222.91) 其他转入 - - 六.可供分配的利润 (2,552,794.66) (2,552,794.66) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 (2,552,794.66) (2,552,794.66) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 (2,552,794.66) (2,552,794.66) 项目 2002年1月-6月 合并 公司 一.主营业务收入 36,636,435.91 3,400,000.00 减：主营业务成本 32,339,119.46 1,224,117.28 主营业务税金及附加 104,284.47 104,000.00 二.主营业务利润 4,193,031.98 2,071,882.72 加：其他业务利润 1,114,938.03 1,114,938.03 减：营业费用 967,549.28 (6,861.41) 管理费用 2,938,728.70 1,840,773.56 财务费用 1,697,309.99 1,800,434.77 三.营业利润 (295,617.96) (447,526.17) 加：投资收益 1,442,691.77 1,639,813.72 补贴收入 - - 营业外收入 80,000.00 - 减：营业外支出 - - 四.利润总额 1,227,073.81 1,192,287.55 减：所得税 34,786.23 - 少数股东损益 - - 未确认投资损失 - - 五.净利润 1,192,287.58 1,192,287.55 加：年初未分配利润 (19,537,429.64) (19,537,429.64) 其他转入 - - 六.可供分配的利润 (18,345,142.06) (18,345,142.09) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 (18,345,142.06) (18,345,142.09) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 (18,345,142.06) (18,345,142.09) 补充资料 项目 附注 2003年1月-6月 2002年1月-6月 合并 公司 合并 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 -101,898.41 -101,898.41 -79,843.73 2、自然灾害发生损失 - - - 3、会计政策变更增加(或减 少)利润总额 - - 4、会计估计变更增加(或减 少)利润总额 - - 5、债务重组损失 - - - 6、其他 - - - (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 现金流量表 2003年1月至6月 金额单位:人民币元 项目 附注 2003年1月至6月 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 90,460,464.69 收到的税费返还 1,816,752.13 收到的其他与经营活动有关的现金 五、31 10,821,723.59 现金流入小计 103,098,940.41 购买商品、接受劳务支付的现金 84,823,397.15 支付给职工以及为职工支付的现金 8,433,585.83 支付的各项税费 4,500,699.35 支付的其他与经营活动有关的现金 五、32 8,853,137.00 现金流出小计 106,610,819.33 经营活动产生的现金流量净额 (3,511,878.92) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,881,776.60 出售子公司所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 4,630,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金净额 82,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五、33 7,100,968.76 现金流入小计 29,695,645.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 11,000,577.38 投资所支付的现金 51,381,776.60 购买子公司所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 62,382,353.98 投资活动产生的现金流量净额 (32,686,708.62) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 104,939,850.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 242,830.68 现金流入小计 105,182,680.68 偿还债务所支付的现金 84,676,248.10 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,488,635.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 100,164,883.97 筹资活动产生的现金流量净额 5,017,796.71 四、汇率变动对现金的影响额 (123,482.48) 五、现金及现金等价物净增加额 (31,304,273.31) 项目 2003年1月至6月 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,000,000.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,489,298.93 现金流入小计 17,489,298.93 购买商品、接受劳务支付的现金 24,298,692.98 支付给职工以及为职工支付的现金 552,000.00 支付的各项税费 483,908.93 支付的其他与经营活动有关的现金 973,563.76 现金流出小计 26,308,165.67 经营活动产生的现金流量净额 (8,818,866.74) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,881,776.60 出售子公司所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 4,630,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 22,512,176.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 - 投资所支付的现金 41,381,776.60 购买子公司所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 41,381,776.60 投资活动产生的现金流量净额 (18,869,600.00) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 80,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 15,319.90 现金流入小计 80,115,319.90 偿还债务所支付的现金 69,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,559,276.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 71,759,276.36 筹资活动产生的现金流量净额 8,356,043.54 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 (19,332,423.20) 补充资料 2003年1月至6月 金额单位:人民币元 项目 附注 2003年1月至6月 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,841,428.25 加：少数股东本期损益 6,214,333.62 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 392,119.10 固定资产折旧 5,332,529.96 无形资产摊销 1,386,464.62 长期待摊费用摊销 (145,862.38) 待摊费用的减少(减增加) (59,128.20) 预提费用的增加(减减少) 878,979.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 收益) - 财务费用 3,374,860.88 投资损失(减：收益) (4,903,807.10) 存货的减少(减：增加) (4,881,046.57) 递延税款贷项(减：借项) - 经营性应收项目的减少(减：增加) 14,457,684.78 经营性应付项目的增加(减：减少) (34,466,514.02) 其他 4,066,078.94 经营活动产生的现金流量净额 (3,511,878.92) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 85,247,838.76 减：现金的期初余额 116,552,112.07 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 (31,304,273.31) 项目 2003年1月至6月 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,841,428.25 加：少数股东本期损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 802,906.45 无形资产摊销 203,879.02 长期待摊费用摊销 6,004.28 待摊费用的减少(减增加) - 预提费用的增加(减减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 收益) - 财务费用 2,543,956.46 投资损失(减：收益) (4,630,400.00) 存货的减少(减：增加) (23,816,692.98) 递延税款贷项(减：借项) - 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,799,930.88 经营性应付项目的增加(减：减少) (569,879.10) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (8,818,866.74) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 12,796,486.55 减：现金的期初余额 32,128,909.75 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 (19,332,423.20) (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 资产负债表附表1 资产减值准备明细表 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 41,095,723.05 - 其中：应收账款 8,115,751.64 - 其他应收款 32,979,971.41 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 768,731.54 - 其中：库存商品 768,731.54 - 开发成本 - - 四、长期投资跌价准备合计 17,080,621.59 - 其中：长期股权投资 17,080,621.59 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,670,839.72 392,119.10 其中：机器设备 1,125,478.80 392,119.10 房屋建筑物 545,360.92 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 1,500,682.99 - 六、委托贷款减值准备 - - 项目 本年核销数 期末余额 一、坏账准备合计 2,978,913.86 38,116,809.19 其中：应收账款 645,866.76 7,469,884.88 其他应收款 2,333,047.10 30,646,924.31 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 768,731.54 其中：库存商品 - 768,731.54 开发成本 - - 四、长期投资跌价准备合计 - 17,080,621.59 其中：长期股权投资 - 17,080,621.59 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 2,062,958.82 其中：机器设备 - 1,517,597.90 房屋建筑物 - 545,360.92 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 1,500,682.99 六、委托贷款减值准备 - - 企业负责人： 财务负责人： 资产负债表附表2 股东权益增减变动表 金额单位：人民币元 项目 2003.06.30 2002.12.31 一、股本 年初余额 147,017,448.00 147,017,448.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 147,017,448.00 147,017,448.00 二、资本公积： 年初余额 20,688,128.55 20,688,128.55 本年增加数 - - 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 评估增值 - - 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 20,688,128.55 20,688,128.55 三、法定和任意盈余公积 年初余额 - - 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - - 其中：法定盈余公积 - - 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 - - 其中：法定盈余公积 - - 任意盈余公积 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 年初余额 2,531,376.92 2,531,376.92 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - - 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 2,531,376.92 2,531,376.92 五、未分配利润 年初未分配利润 (7,394,222.91) (19,537,429.64) 本年净利润 4,841,428.25 12,143,206.73 本年利润分配 - - 资本公积转入 - - 其他转入 - - 年末未分配利润 (2,552,794.66) (7,394,222.91) 企业负责人： 财务负责人： 深圳市华新股份有限公司 会计报表附注 2003年度中期 单位：人民币元 一.公司基本情况 深圳市华新股份有限公司（以下简称本公司）系经深圳市人民政府办公厅深府办(1988)1691号文批准，于一九八八年十二月三十一日设立的股份有限公司。一九九五年三月九日经中国证券监督管理委员会证监发字[1995]31号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股股票。公司持有深司字N24466号企业法人营业执照，注册资本14,701.74万元。 经营范围：高新技术项目的开发及相关产品的技术服务，计算机网络系统工程、计算机软件、硬件的技术开发、生产（具体项目另行申报）；安装及系统集成，电子技术产品的技术开发、生产，信息咨询服务（以上不含限制项目）；相关产品的销售及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资兴办实业、高科技项目（具体项目另行申报）。经营深贸管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目；房地产开发经营（福田区B405-0213地块）。 二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以历史成本为计价原则。期末，若发生减值，按规定计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按年初中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，则将其资本化。 6.现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.坏账核算方法 1）本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产、依照法定程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。 2）本公司对坏账核算采用备抵法。按账龄比例提取坏账准备，坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 0.5% 1-2年 5% 2-3年 20% 3年以上 30% 同时每年年末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。 8.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 9.存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、开发成本、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按五五摊销法核算。 年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。 10.长期股权投资核算方法： 1）长期股权投资 a.股票投资 以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对该差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按十年的期限平均摊销。 C. 其它股权投资 以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本，以放弃非现金资产取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d.收益确定方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 2）长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 1）本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 2）本公司固定资产以历史成本计价。 3）本公司固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计残值（原值的10%）制定分类折旧率。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20年 4.5% 机器设备 10年 9% 运输工具 5年 18% 其他设备 5年 18% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账。其中包括直接建筑及安装成本，以及与兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时确认固定资产，截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.借款费用的会计处理方法： 1）借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，发生当期确认费用。 2）资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，于累计支出加权平均数乘以资本化率，本化率按以下原则确定： a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款资化率为该项借款的利率； b. 为购入固定资产借一入笔以上的专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率。 3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 10-50年 系统软件 10年 商誉 10年 非专利技术 30年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15．其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 1）开办费：按形成时发生的实际成本计价，在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； 2）长期待摊费用：自受益日起分5年平均摊销；（有明确受益期的，按受益期平均摊销） 不能在以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16.收入确认原则 1）商品销售 房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，相关的款项已经收到，或取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 物业出租按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。 物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 2）提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 3）利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 4）建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益。 17.所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 18.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益;对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品(商品)销售收入 注1 营业税 租赁收入、咨询收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1% 教育费附加 应纳增值税、营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 注2 注1.本公司经营国内贸易的行为，增值税适用17%税率，经营出口贸易的行为，增值税适用零税率。 注2.本公司所得税适用税率为15%。 四.控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司情况： 注册资本 拥有股权 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 深圳市华新进出口有限公司 深圳 3,000 90% 深圳市宏业投资发展有限公司 深圳 1,000 90% 10% 深圳市正汇软件通信有限公司 深圳 3,000 90% 10% 成都亚光电子股份有限公司 成都 9,807 30% 成都亚宏电子有限公司 成都 900 70% 瑞特克斯（成都）电子有限公 成都 68.18 司 3,091 % 自贡通达机器制造有限公司 自贡 300 51% 广东省寰球期货经纪有限公司 广州 3000 95% 投资额 公司名称 (万元) 主营业务 深圳市华新进出口有限公司 2,700 进出口 深圳市宏业投资发展有限公司 1,000 信息咨询、商业、供销业 深圳市正汇软件通信有限公司 3,000 软件、通信 成都亚光电子股份有限公司 2,942 电子产品生产、销售 成都亚宏电子有限公司 610.54 新型半导体器件生产、销售 瑞特克斯（成都）电子有限公 司 1,834.71 生产、开发、销售半导体器件 自贡通达机器制造有限公司 442.6 制造、安装、批零、租赁机器设备 及零配件 广东省寰球期货经纪有限公司 3,221.58 国内商品期货代理；期货咨询；期 货业务培训 2、会计报表合并范围新增的单位 公司名称 注册地 法人代表 实际投资额 广东省寰球期货经纪有限公司 广州 杜小莉 32,215,854.80 公司名称 持股比例 主营业务 广东省寰球期货经纪有限公司 95% 国内商品期货代理；期货 咨询；期货业务培训 本公司于2003年4月1日收购广东省寰球期货经纪有限公司95%的股权，取得寰球期货的实质控制权，符合合并会计报表的有关规定，因此本年度将其纳入合并报表范围，合并期间为2003年4至6月。 3、未纳入合并报表范围的子公司合营企业情况： 公司名称 注册地 法定代 注册资 表人 本 （万元） 深圳斯多摩时装有限公司 深圳 何运闻 200 威海华新公司 威海 刘春志 50 烟台开发区（深圳）华新工贸发展有限公 烟台 张振东 300 司 深圳华新股份有限公司张家港公司 张家港 徐忠和 300 公司名称 实际投 持股 主营业务 资额（万 比例 元） 深圳斯多摩时装有限公司 150 75% 时装 威海华新公司 50 100% 房地产 烟台开发区（深圳）华新工贸发展有限公 300 100% 房地产 司 深圳华新股份有限公司张家港公司 300 100% 纺织品贸 易 注1：深圳斯多摩时装有限公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。 注2：威海华新公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。 注3：烟台华新公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。 注4：张家港华新公司，清理中，,已经计提100%的长期投资减值准备。 五、合并会计报表主要项目注释 （注：如无特别说明，期末数较期初数增加幅度较大的原因系增加合并报表范围所致。） 1.货币资金 2003-6-30 项目 币种 原币 折合人民币 现金 RMB 947,561.98 947,561.98 HKD 9,251.71 9,899.34 USD 993.29 8,244.31 小计 975,705.63 银行存款 RMB 84,137,728.12 84,137,728.12 HKD 18,735.39 20,061.45 USD 13,775.90 114,343.56 小计 84,272,133.13 其他货币资金 USD - - 小计 - - 合计 85,247,838.76 2002-12-31 项目 原币 折合人民币 现金 958,149.81 958,149.81 29,947.21 31,776.98 1,694.29 14,024.15 小计 1,003,950.94 银行存款 111,928,606.08 111,928,606.08 125,108.13 132,752.24 407.211.61 3,370,612.66 小计 - 115,431,970.98 其他货币资金 13,568.60 112,311.37 小计 13,568.60 112,311.37 合计 - 116,552,112.07 货币资金较上年末减少26.86%，主要是本年度增加了对广东剩寰球期货经纪有限公司的投资款所致。 2.短期投资和短期投资跌价准备 2003-6-30 2002-12-31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 40,000,000.00 - 30,000,000.00 - 合计 40,000,000.00 - 30,000,000.00 - 本期短期投资系下属子公司成都亚光电子股份有限公司新增委托理财款。 3、应收票据 项目 2003-6-30 银行承兑汇票 中国电子集团第十研究所 900,000.00 银行承兑汇票 中国电子集团第十研究所 900,000.00 银行承兑汇票 中国电子集团第十研究所 900,000.00 银行承兑汇票 四川九洲电器集团有限公司 800,000.00 银行承兑汇票 四川九洲电器集团有限公司 800,000.00 银行承兑汇票 其他 3,044,680.00 合计 7,344,680.00 项目 期限 银行承兑汇票 2003.01.07-2003.07.05 银行承兑汇票 2003.02.21-2003.08.20 银行承兑汇票 2003.05.28-2003.11.20 银行承兑汇票 2003.03.12-2003.09.11 银行承兑汇票 2003.04.17-2003.10.16 银行承兑汇票 合计 4.应收账款 2003-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 85,162,788.27 73.37% 418,318.18 84,744,470.09 1-2年 7,882,223.44 6.79% 394,111.17 7,488,112.27 2-3年 9,139,918.85 7.87% 1,827,983.77 7,311,935.08 3年以上 13,895,179.60 11.97% 4,829,471.76 9,065,707.84 合计 116,080,110.16 100% 7,469,884.88 108,610,225.28 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 89,002,853.62 74.27% 446,727.89 88,556,125.73 1-2年 12,085,938.90 10.09% 602,722.94 11,483,215.96 2-3年 6,831,281.88 5.7% 1,366,256.38 5,465,025.50 3年以上 11,916,984.18 9.95% 5,700,044.43 6,216,939.75 合计 119,837,058.58 100% 8,115,751.64 111,721,306.94 1）应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2）期末应收账款中前五名欠款单位情况如下： 欠款单位名称 欠款时间 金额 比例 欠款原因 信息产业部电子第十四研究 一年以内 17.90% 货款 所 20,513,051.00 信息产业部电子第十研究所 一年以内 7,770,812.00 6.78% 货款 绵阳783厂 一年以内 5,464,062.00 4.77% 货款 里那德 1-2年 3,807,835.96 3.32% 货款 香港加云公司 1-2年 1,717,319.72 1.50% 货款 5、其他应收款 2003-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 40,102,353.36 40.76% 139,908.03 39,962,445.33 1-2年 14,133,467.15 14.36% 114,841.20 14,018,625.95 2-3年 578,111.54 0.59% 82,005.63 496,105.91 3年以上 43,581,699.80 44.29% 30,310,169.45 13,271,530.35 合计 98,395,631.85 100% 30,646,924.31 67,748,707.54 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 24,473,591.34 30.23% 159,904.90 24,313,686.44 1-2年 12,629,573.94 15.60% 631,478.70 11,998,095.24 2-3年 534,181.63 0.66% 106,836.23 427,345.40 3年以上 43,317,360.30 53.51% 32,081,751.58 11,235,608.72 合计 80,954,707.21 100% 32,979,971.41 47,974,735.80 1）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2）其他应收款中应收其他关联单位的款项见附注七2.（1）、（2）。 3）期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下： 欠款单位名称 欠款时间 金额 比例 欠款原因 容业投资控股有限公司 一年以内 23,564,106.44 股权转让付款 深圳尊荣集团有限公司 3年以上 10,804,276.50 代还银行借款 海口运通企业公司 3年以上 5,000,000.00 往来款 四川创源公司 3年以上 2,464,000.00 往来款 烟台公司 3年以上 1,647,006.26 往来款 4）本年度全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款： 计提 欠款单位名称 欠款时间 金额 比例 深圳尊荣集团有限公司 2—3年 10,804,276.50 100% 海口运通企业公司 3年以上 5,000,000.00 100% 深圳市斯多摩时装有限公司 2—3年 7,838,380.51 61% 深圳市兴鹏海运实业有限公 司 2—3年 11,036,411.64 45% 欠款单位名称 计提金额 原因 深圳尊荣集团有限公司 10,804,276.50 无力偿还 海口运通企业公司 5,000,000.00 无力偿还 深圳市斯多摩时装有限公司 4,781,412.11 难以偿还 深圳市兴鹏海运实业有限公 司 4,966,385.24 经营困难 6、预付账款 账龄 2003-6-30 2002-12-31 金额 比例 金额 比例 1年以内 11,590,524.70 84.22% 28,796,323.11 92.19% 1-2年 980,240.54 7.12% 2,363,623.95 7.57% 2-3年 162,578.60 1.18% 75,000.00 0.24% 3年以上 1,029,113.00 7.48% - - 合计 13,762,456.84 100.00% 31,234,947.06 100% 1)预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2)期末预付账款中前五名欠款单位情况如下： 欠款单位名称 欠款时间 金额 欠款原因 成都市成华区东虹工业园区 一年以内 6,000,000.00 预付土地款 北京微联有限公司 一年以内 1,765,500.00 预付货款 成都市亚光有限公司建设公司 一年以内 1,357,580.32 预付工程款 四川省轻工业进出口公司 一年以内 1,074,350.00 预付货款 四川省外贸进出口公司 三年以上 1,029,113.00 预付货款 7.存货及存货跌价准备 2003-6-30 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 5,309,331.07 5,309,331.07 库存商品 3,976,086.96 768,731.54 3,976,086.96 半成品 152,859.19 152,859.19 在产品 18,100,528.26 18,100,528.26 产成品 9,251,815.10 9,251,815.10 土地开发成本 51,182,095.17 50,413,363.63 低值易耗品 228,999.91 228,999.91 合计 88,201,715.66 768,731.54 87,432,984.12 2002-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 7,279,329.92 - 7,279,329.92 库存商品 1,986,755.59 768,731.54 1,218,024.05 半成品 155,608.70 - 155,608.70 在产品 19,732,695.27 - 19,732,695.27 产成品 9,345,286.93 - 9,345,286.93 土地开发成本 47,971,144.00 - 47,971,144.00 低值易耗品 609,320.36 - 609,320.36 合计 87,080,140.77 768,731.54 86,311,409.23 8.长期投资 （1）长期投资列示如下： 2002-12-31 本期增加 项目 长期股权投资 82,198,239.53 18,482,499.49 减：减值准备 17,080,621.59 - 长期股权投资净额 65,117,617.94 18,482,499.49 本期减少 2003-6-30 项目 长期股权投资 21,762,552.79 78,918,186.23 减：减值准备 - 17,080,621.59 长期股权投资净额 21,762,552.79 61,837,564.64 （2）长期股权投资 a.股票投资 被投资单位 股份 股数 股权 初始投资额 性质 比例 山东如意毛纺股份有限公 法人股 司 100,000.00 150,000.00 陕西精密股份有限公司 法人股 1,276,596.00 2,011,114.10 长虹法人股 法人股 156,420.00 合计 2,317,534.10 被投资单位 2002-12-31 本期收 现金 益调整 红利 山东如意毛纺股份有限公 司 150,000.00 - - 陕西精密股份有限公司 2,011,114.10 - - 长虹法人股 156,420.00 - - 合计 2,317,534.10 - - 被投资单位 本期 2003-6-30 增(减) 山东如意毛纺股份有限公 司 - 150,000.00 陕西精密股份有限公司 - 2,011,114.10 长虹法人股 - 156,420.00 合计 - 2,317,534.10 b.其他股权投资 被投资单位 投资 股权 初始投 期限 比例 资额 一.权益法核算单位： 深圳斯多摩时装有限公司 20年 75% 1,500,000.00 威海华新公司 20年 100% 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 20年 100% 3,000,000.00 深圳华新股份有限公司张家港公 司 20年 100% 3,000,000.00 成都宏明电子股份有限公司 20年 28,512,000.00 信虹移动通讯有限公司 20年 3,328,140.58 小计 39,840,140.58 二.成本法核算单位： 广东冠华饲料实业有限公司 20年 49.5% 50,714,443.27 深圳市华新报关服务有限公司 20年 20% 300.,000.00 深圳市兴鹏海运实业有限公司 20年 18% 12,058,532.40 成都海具（日化）有限公司 20年 60,000.00 深亚电子有限公司 20年 400,000.00 四川电子有限公司 20年 42,406.00 深圳市龙盈泰投资发展有限公司 20年 2,330,000.00 深圳市平安保险公司 12,881,766.60 小计 78,487,458.27 三.其他股权投资： 交易席位费 1,400,000.00 合计 19,727,598.85 被投资单位 2002-12-31 本期权 益调整 一.权益法核算单位： 深圳斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 - 威海华新公司 500,000.00 - 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 2,905,012.77 - 深圳华新股份有限公司张家港公 司 3,030,044.21 - 成都宏明电子股份有限公司 34,042,125.29 2,419,594.72 信虹移动通讯有限公司 3.916,309.70 - 小计 45,893,491.97 2,419,594.72 二.成本法核算单位： 广东冠华饲料实业有限公司 20,662,552.79 - 深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78 - 深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 - 成都海具（日化）有限公司 60,000.00 - 深亚电子有限公司 400,000.00 - 四川电子有限公司 42,406.00 - 深圳市龙盈泰投资发展有限公司 2,330,000.00 - 深圳市平安保险公司 - - 小计 33,690,254.77 - 三.其他股权投资： 交易席位费 合计 79,583,746.74 - 被投资单位 累计权益 本期 调整 增减) 一.权益法核算单位： 深圳斯多摩时装有限公司 - - 威海华新公司 - - 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 - - 深圳华新股份有限公司张家港公 司 - - 成都宏明电子股份有限公司 3,143,914.87 -1,100,000.00 信虹移动通讯有限公司 - -448,011.77 小计 3,143,914.87 -1,548,011.77 二.成本法核算单位： 广东冠华饲料实业有限公司 - -20,662,552.79 深圳市华新报关服务有限公司 - - 深圳市兴鹏海运实业有限公司 - - 成都海具（日化）有限公司 - - 深亚电子有限公司 - - 四川电子有限公司 - - 深圳市龙盈泰投资发展有限公司 - - 深圳市平安保险公司 - 12,881,776.60 小计 - -7,780,776.19 三.其他股权投资： 交易席位费 1,400,000.00 合计 - -7,480,776.19 被投资单位 2003-6-30 一.权益法核算单位： 深圳斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 威海华新公司 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 2,905,012.77 深圳华新股份有限公司张家港公 司 3,030,044.21 成都宏明电子股份有限公司 35,361,720.01 信虹移动通讯有限公司 3,.468,297.93 小计 46,765,074.92 二.成本法核算单位： 广东冠华饲料实业有限公司 - 深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78 深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 成都海具（日化）有限公司 60,000.00 深亚电子有限公司 400,000.00 四川电子有限公司 42,406.00 深圳市龙盈泰投资发展有限公司 2,330,000.00 深圳市平安保险公司 12,881,776.60 小计 25,909,478.58 三.其他股权投资： 交易席位费 1,400,000.00 合计 74,074,553.50 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，均不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 c.股权投资差额 被投资单位 摊销 初始金额 2002-12-31 期限 深圳市华新进出口有限公司 10 -485,913.90 -485,913.90 成都亚光电子股份有限公司 10 5,572,909.13 5,294,263.67 广东冠华饲料实业有限公司 10 8,730,646.58 3,439,345.62 成都宏明电子股份有限公司 10 -4,805,805.14 -4,719,708.39 瑞特克斯（成都）电子有限公司 10 -5,468,142.00 -5,468,142.00 自贡通达机器制造有限公司 10 2,354,156.52 2,237,113.69 广东省寰球期货经纪有限公 司 10 5,668,559.79 - 合计 11,566,410.98 296,958.69 被投资单位 本期增(减) 本期摊销 深圳市华新进出口有限公司 - -24,295.70 成都亚光电子股份有限公司 - 278,645.46 广东冠华饲料实业有限公司 -3,439,345.62 - 成都宏明电子股份有限公司 - -240,290.26 瑞特克斯（成都）电子有限公司 - -273,407.10 自贡通达机器制造有限公司 - 117,707.83 广东省寰球期货经纪有限公 司 5,668,559.79 141,713.99 合计 2,229,214.17 74.22 被投资单位 累计摊销 2003-6-30 深圳市华新进出口有限公司 -24,295.70 -461,618.21 成都亚光电子股份有限公司 557,290.92 5,015,618.21 广东冠华饲料实业有限公司 - - 成都宏明电子股份有限公司 -326,387.01 -4,479,418.13 瑞特克斯（成都）电子有限公司 -273,407.10 -5,194,734.90 自贡通达机器制造有限公司 234,750.66 2,119,405.86 广东省寰球期货经纪有限公 司 141,713.99 5,526,845.80 合计 309,665.76 2,526,098.63 股权投资差形成原因：溢价购买及折价购买形成。 d.长期股权投资减值准备 项目 2002-12-31 本期增加 对子公司投资减值准备 深圳斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 - 威海华新公司 500.000.00 - 烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 2,905,012.77 - 深圳华新股份有限公司张家港公司 2,158,456.97 - 其他 128,685.65 - 小计 7,192,155.39 - 对联营公司投资减值准备 深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 - 小计 9,888,466.20 - 合计 17,080,621.59 - 项目 本期转回 2003-6-30 对子公司投资减值准备 深圳斯多摩时装有限公司 - 1,500,000.00 威海华新公司 - 500.000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 - 2,905,012.77 深圳华新股份有限公司张家港公司 - 2,158,456.97 其他 - 128,685.65 小计 - 7,192,155.39 对联营公司投资减值准备 深圳市兴鹏海运实业有限公司 - 9,888,466.20 小计 - 9,888,466.20 合计 - 17,080,621.59 注1：深圳斯多摩时装有限公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。 注2：威海华新公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。 注3：烟台华新公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。 注4：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有18%的股份,已经计提100%的长期投资减值准备。 注5：张家港华新公司，清理中,已经计提71%的长期投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧 固定资产类别 2002-12-31 本期增加 原值 房屋建筑物 80,111,815.08 2,658,843.30 机器设备 96,572,759.77 2,295,368.28 运输工具 7,115,925.50 106,262.00 其他设备 4,598,495.22 - 合计 188,398,995.57 5,060,473.58 累计折旧 房屋建筑物 28,311,551.41 4,355,416.75 机器设备 51,411,261.02 1,848,874.58 运输工具 3,780,437.49 943,982.33 其他设备 1,719,015.05 262,689.07 合计 85,222,254.97 7,410,962.73 净值 103,176,740.60 减:固定资产减值准备＊ 1,670,839.72 392,119.10 净额 101,770,900.88 固定资产类别 本期减少 2003-6-30 原值 房屋建筑物 - 82,770,658.38 机器设备 2,430,859.83 96,437,268.22 运输工具 - 7,222,187.50 其他设备 276,361.00 4,322,134.22 合计 2,707,220.83 190,752,248.32 累计折旧 房屋建筑物 - 32,666,968.16 机器设备 509,196.92 52,750,938.68 运输工具 4,724,419.82 其他设备 1,981,704.12 合计 509,196.92 92,124,030.78 净值 98,628,217.54 减:固定资产减值准备＊ 2,062,958.82 净额 96,565,258.72 ＊固定资产减值准备＊ 类别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-6-30 房屋建筑物 545,360.92 - - 545,360.92 机器设备 1,125,478.80 392,119.10 - 1,517,597.90 合计 1,670,839.72 392,119.10 - 2,062,958.82 10、在建工程 工程名称 2002-12-31 本期增加额 烟台开发区别墅* 3,366,439.83 - 大连仲夏花园* 1,500,687.99 - 第十一期职工住 宅 12,167,386.32 -12,167,368.32 934工程 522,941.04 - 986工程 38,000.00 - 12号工程 41,207.00 13,000.00 高新保障工程 305,395.00 280,427.90 高新批产工程 3,506,222,53 12,186,343.78 厂房搬迁工程 2,872,850.00 16,069.00 其他 957,845.44 -66,904.04 合计 25,278,952.15 271,568.32 减:在建工程减值准备 1,500,682.99 ** 净额 23,778,269.16 工程投入占 工程名称 2003-6-30 资金来源 预算比例 烟台开发区别墅* 3,366,439.83 自筹 90% 大连仲夏花园* 1,500,687.99 自筹 第十一期职工住 宅 - 职工自筹 934工程 522,941.04 拨款 99% 986工程 38,000.00 拨款 12号工程 54,207.00 拨款 高新保障工程 595,822.90 拨款 高新批产工程 15,629,566.31 拨款 90%以上 厂房搬迁工程 2,888,919.00 拨款及贷款 其他 890,941.40 自筹 合计 25,550,525.47 减:在建工程减值准备 1,500,682.99 ** 净额 24,049,837.48 烟台开发区别墅由于开发商的原因，无法办理房产证，其中部分别墅公司正在使用中。相关转固定资产手续正在办理中。 *实际支付金额中借款费用资本化金额： 工程名称 2002-12-31 本期增加额 本期转入固定资产 烟台开发区别 678,484.81 - - 墅 合计 678,484.81 - - 工程名称 其他减少额 2003-6-30 烟台开发区别 - 678,484.81 墅 合计 - 678,484.81 **在建工程减值准备 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-6-30 大连仲夏花园 1,500,682.97 - - 1,500,682.97 合计 1,500,682.97 - - 1,500,682.97 减值准备计提原因：该工程由原下属公司于98年转入，属烂尾工程，且产权关系不清，无法变现和投入使用。 11、无形资产 类别 原值 2002-12-31 本期增加 本期摊销额 土地使用权 28,344,276.75 25,868,848.89 - 266,419.14 产权及专有技 6,406,333.68 2,242,217.10 169,846.00 335,162.69 术 合计 34,750,610.43 28,111,065.99 169,846.00 601,581.83 类别 累计摊销额 2003-6-30 剩余摊 销年限 土地使用权 2,741,847.00 25,602,429.7 45-67 产权及专有技 4,329,415.27 2,076,918.4 3.5 术 合计 7,071,262.27 27,679,348.16 本公司认为土地使用权无减值情形。 12、短期借款 借款条件及 2003-6-30 币种 年利率% 原币 折人民币 质押借款： 人民币 6.903 31,600,000.00 31,600,000.00 抵押借款： 人民币 5.37 34,900,000.00 34,900,000.00 担保借款： 人民币 5.31-6.90 63,580,000.00 63,580,000.00 美元 - - - 港币 - - 合计 130,080,000.00 借款条件及 2002-12-31 币种 原币 折人民币 质押借款： 人民币 17,100,000.00 17,100,000.00 抵押借款： 人民币 22,500,000.00 22,500,000.00 担保借款： 人民币 69,310,000.00 69,310,000.00 美元 - - 港币 - - 合计 108,910,000.00 短期借款较上年末增加19.44%，系因为本公司投资房地产新增借款所致。 13.应付账款 应付账款期末余额21,145,300.04元，其中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 应付账款较上年末降低55.25%，系因为下属子公司成都亚光电子股份有限公司本期支付货款所致。 14.预收账款 预收账款期末余额22,649,624.40元，其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 预收账款较上年末增加55.91%，系因为下属子公司成都亚光电子股份有限公司本期预收货款所致。 15.应交税金 税种 2003-6-30 2002-12-31 营业税 402,341.99 358,221.76 城建税 130,249.33 70,458.16 增值税 -10,778,.348.18 -10,313,346.95 所得税 5,784,741.57 2,502,316.64 其他 -57,008.77 894,104.81 合计 -4,518,024.06 -6,488,245.58 16.其他应付款 2003.-其他应付款期末余额50,748,879.93元，其中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见附注七2.（1）。 2）其他应付款中应付其他关联单位的款项见附注七2.（1）。 3)其他应付款较上年末减少28.25%，系因为本期归还成都宏明电子有限公司2000万往来款。 17、预计负债 项目 2003-6-30 2002-12-31 应付地价款 - 21,167,139.00 合计 - 21,167,139.00 应付地价款系本公司对梅林商业用地的补地价款，本期已经支付该款项。 18.长期借款 2003-6-30 2002-12-31 借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币 银行借款 19,299,793.41 19,299,793.41 19,299,793.41 19,299,793.41 合计 19,299,793.41 19,299,793.41 19,299,793.41 19,299,793.41 19、应付债券 项目 2003-6-30 2002-12-31 职工内部债券本金 12,945,700.00 12,955,700.00 职工内部债券利息 - 729,091.81 合计 12,945,700.00 13,684,791.81 注:根据人行成都市分行”成人行(92)33号”文，每年向公司职工滚动发行及偿还应付债券，2003年债券利率为4 %，利息在年末计提。 20.专项应付款 项目 2003-6-30 2002-12-31 934工程款 4,360,000.00 4,360,000.00 双加工程款 7,000,000.00 7,000,000.00 高新工程移相器技改工程款 26,000,000.00 26,000,000.00 新品试制费 5,447,100.12 2,335,661.45 合计 42,807,100.12 39,695,661.45 21、股本 本期增（减）变动 项目 2002-12-31 转配股流通 2003-6-30 一.尚未流通股份 1.发起人股份 79,223,604 - 79,223,604 其中: 境内法人持有股份 79,223,604 - 79,223,604 2．非发起人股份 - - - 其中: 国家股 - - - 境内法人持有股份 - - - 尚未流通股份合计 79,223,604 - 79,223,604 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通 67,793,844 - 67,793,844 股 2.境内上市的外资股 - - - 已流通股份合计 67,793,844 - 67,793,844 三、.股份总数 147,017,448 - 147,017,448.00 本公司年末股份总数147,017,448股，每股人民币面值1元，折合股本总额147,017,448.00元，业经深圳华鹏会计师事务所以深华资验字(1999)第313号验资报告验证。 22、资本公积 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-6-30 股本溢价 20,688,128.55 - - 20,688,128.55 合计 20,688,128.55 - - 20,688,128.55 23.盈余公积 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-6-30 法定公益金 2,531,376.92 - - 2,531,376.92 合计 2,531,376.92 - - 2,531,376.92 24.未分配利润 2003.1-6 2002 净利润 4,841,428.25 12,143,206.73 加：期初未分配利润 -7,394,222.91 -19,537,429.64 减：提取法定盈余公积 提取公益金 提取任意盈余公积金 分配股利 期末余额 -2,552,794.66 -7,394,222.91 25.主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2003.1-6 2002.1-6 进出口贸易 13,579,290.29 33,236,435.91 电子产品 62,957,947.04 - 咨询 3,588,195.06 3,400,000.00 燃汽机械 14,123,271.31 - 合计 94,248,703.70 36,636,435.91 主营业务成本 行业 2003.1-6 2002.1-6 进出口贸易 11,991,245.53 31,115,002.21 电子产品 43,984,727.67 - 咨询 482,000.00 1,224,117.28 燃汽机械 8,328,728.13 - 合计 64,786,701.33 32,339,119.49 主营业务收入较上年同期增加45.48%，主要系新增合并报表单位所致。 26、其他业务利润 其他业务收入(RMB) 其他业务支出(RMB) 项目 2003.1-6 2002.1-6 2003.1-6 2002.1-6 租赁 1,934,072.37 1,240,842.90 117,012.35 61,381.04 材料销售 642,986.69 - 229,766.07 - 合计 2,577,059.06 1,240,842.90 346,778.42 61,381.04 其他业务税金(RMB) 其他业务利润(RMB) 项目 2003.1-6 2002.1-6 2003.1-6 2002.1-6 租赁 41,285.58 64,523.83 1,775,774.44 1,114,938.03 材料销售 - - 413,220.62 - 合计 41,285.58 64,523.83 2,188,995.06 1,114,938.03 27、财务费用 项目 2003.1-6 2002.1-6 利息支出 3,716,734.89 1,794,581.07 减：利息收入 423,661.39 88,443.59 汇兑损失 127,476.99 - 减：汇兑收益 - 10,703.89 其他 79,183.44 1,876.40 合计 3,499,733.93 1,697,309.99 28、投资收益 项目 2003.1-6 2002.1-6 长期投资收益 -----股权投资收益 191,384.97 1,442,691.77 -----联营或合营企业分配来的利 2,419,594.72 - 润 -----股权投资差额摊销 -273,481.32 - -----股权投资转让收益 -101,898.41 - 合计 2,235,599.96 1,442,691.77 投资收益较上年同期增加215.08%，主要是上年末至本年度连续增加六家合并报表单位及一家联营企业所致。 29、营业外收入 项目 2003.1-6 2002.1-6 处置固定资产净收益 - 80,000.00 合计 - 80,000.00 30、营业外支出 项目 2003.1-6 2002.1-6 其他 16,212.76 - 合计 16,212.76 - 31、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2003.1-6 深圳市龙盈泰投资发展有限公司 6,760,000.00 其他收入及其他往来 4,061,723.59 合计 10,821,723.59 32、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003.1-6 各项费用及其他往来 8,853,137.00 合计 8,853,137.00 33、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2003.1-6 新增合并单位现金 7,060,968.76 收到的捐赠款 40,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1.货币资金 货币资金期末数为12,796,486.55元，较上年末减少了60.17%，主要是因为增加对广东省寰球期货经纪有限公司的投资款。 2.应收账款 2003-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1-2年 2,168,781.25 12.03% 108,439.06 2,060,342.19 2-3年 5,233,888.76 29.04% 1,046,777.75 4,187,111.01 3年以上 10,624,745.87 58.94% 5,312,372.94 5,312,372.93 合计 18,027,415.88 100% 6,467,589.75 11,559,826.13 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1-2年 2,168,781.25 12.03% 108,439.06 2,060,342.19 2-3年 5,233,888.76 29.04% 1,046,777.75 4,187,111.01 3年以上 10,624,745.87 58.94% 5,312,372.94 5,312,372.93 合计 18,027,415.88 100% 6,467,589.75 11,559,826.13 应收账款本期无发生额。 1）应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2）期末应收账款中前五名欠款单位情况如下： 欠款单位名称 欠款时间 金额 比例 欠款原因 三泰发展有限公司 1-2年 2,484,581.80 13.79% 赊销 香港怡泰安有限公司 3年以上 1,947,992.17 10.81% 赊销 STAR TEXTILES 3年以上 1,606,372.02 8.91% 赊销 美国英杰公司 3年以上 1,418,969.66 7.88% 赊销 GURCHARAN 3年以上 1,065,645.43 5.91% 赊销 3、其他应收款 2003-6-30 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 25,024,449.27 38.03% 208,987.04 24,815,462.23 1-2年 915,243.85 1.39% 45,762.19 869,481.66 2-3年 410,028.13 0.62% 82,005.63 328,022.50 3年以上 39,456,684.66 59.96% 30,923,548.89 8,533,135.77 合计 65,806,405.91 100% 31,260,303.75 34,546,102.16 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 28,687,810.16 40.49% 139,908.03 28,547,902.13 1-2年 2,296,824.07 3.24% 114,841.20 2,181,982.87 2-3年 410,028.13 0.58% 82,005.63 328,022.50 3年以上 39,456,684.66 55.69% 30,923,548.89 8,533,135.77 合计 70,851,347.02 100% 31,260,303.75 39,591,043.27 1）其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。 2）其他应收款中应收其他关联单位的款项见附注七2.(1)。 3）期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下： 欠款单位名称 欠款时间 金额 比例 欠款原因 容业投资控股有限公司 1年以内 24,593,360.35 37.37% 股权转让付款 深圳尊荣集团有限公司 3年以上 10,804,276.50 16.42% 代还银行借款 海口运通公司 3年以上 5,000,000.00 7.60% 往来款 四川创源公司 3年以上 2,464,000.00 3.74% 往来款 烟台公司 3年以上 1,647,006.26 2.50% 往来款 4）本年度全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款： 欠款单位名称 欠款时间 金额 计提比例 深圳尊荣集团有限公司 2—3年 10,804,276.50 100% 海口运通企业公司 2—3年 5,000,000.00 100% 欠款单位名称 计提金额 原因 深圳尊荣集团有限公司 10,804,276.50 无力偿还 海口运通企业公司 5,000,000.00 无力偿还 4.长期投资 （1）长期投资列示如下： 项目 2002-12-31 本期增加 长期股权投资 202,896,451.37 71,163,728.57 减：减值准备 16,951,935.94 - 长期股权投资净额 185,944,515.43 71,163,728.57 项目 本期减少 2003-6-30 长期股权投资 49,688,954.11 224,563,681.05 减：减值准备 - 16,951,935.94 长期股权投资净额 49,688,954.11 207,611,745.11 （2）长期股权投资 a.股票投资 被投资单位 股份 股权 初始投资额 性质 股数 比例 山东如意毛纺股份有限公 司 法人股 100,000.00 0.4% 150,000.00 陕西精密股份有限公司 法人股 1,276,596.00 0.49% 2,011,114.10 合计 2,161,114.10 被投资单位 2002-12-31 本期收 现金 益调整 红利 山东如意毛纺股份有限公 司 150,000.00 - - 陕西精密股份有限公司 2,011,114.10 - - 合计 2,161,114.10 - - 被投资单位 本期 增(减) 2003-6-30 山东如意毛纺股份有限公 司 - 150,000.00 陕西精密股份有限公司 - 2,011,114.10 合计 - 2,161,114.10 b.其他股权投资 被投资单位 投资 股权 初始投 期限 比例 资额 一.权益法核算单位： 深圳斯多摩时装有限公司 20年 75% 1,500,000.00 威海华新公司 20年 100% 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 20年 100% 3,000,000.00 深圳市华新进出口有限公司 20年 90% 15,300,000.00 成都亚光电子股份有限公司 永久 30% 46,147,450.87 深圳市正汇软件通信有限公司 20年 100% 27,000,000.00 深圳市宏业投资管理有限公司 20年 100% 9,000,000.00 自贡通达机器制造有限公司 20年 51% 2,069,843.48 深圳华新股份有限公司张家港公 司 20年 100% 3,000,000.00 成都宏明电子股份有限公司 永久 28,512,000.00 广东省寰球期货经纪有限公司 95% 26,547,295.01 小计 162,576,443.50 二.成本法核算单位： 深圳市华新报关服务有限公司 20年 20% 300.,000.00 深圳市兴鹏海运实业有限公司 20年 18% 12,058,532.40 中国平安保险(集团)股份有限公 司 12,881,776.60 小计 25,240,309.00 合计 187,816,752.50 被投资单位 2002-12-31 本期权益 调整 一.权益法核算单位： 深圳斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 - 威海华新公司 500,000.00 - 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 2,905,012.77 - 深圳市华新进出口有限公司 27,556,751.45 -393,972.43 成都亚光电子股份有限公司 54,296,180.39 -1,452,226.88 深圳市正汇软件通信有限公司 26,966,715.95 -3,668.02 深圳市宏业投资管理有限公司 8,988,167.77 - 自贡通达机器制造有限公司 4,327,389.98 1,806,218.43 深圳华新股份有限公司张家港公 司 3,030,044.21 - 成都宏明电子股份有限公司 34,042,125.29 1,319,594.72 广东省寰球期货经纪有限公司 - -330,967.81 小计 164,112,387.81 944,978.01 二.成本法核算单位： 深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78 - 深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 - 中国平安保险(集团)股份有限公 司 - - 小计 10,195,295.98 - 合计 174,340,967.84 944,978.01 被投资单位 累计权益 本期 调整 增(减) 一.权益法核算单位： 深圳斯多摩时装有限公司 - - 威海华新公司 - - 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 - - 深圳市华新进出口有限公司 162,779.02 - 成都亚光电子股份有限公司 6,417,857.18 - 深圳市正汇软件通信有限公司 -36,952.07 - 深圳市宏业投资管理有限公司 - - 自贡通达机器制造有限公司 4,063,764.93 - 深圳华新股份有限公司张家港公 司 - - 成都宏明电子股份有限公司 2,043,914..87 - 广东省寰球期货经纪有限公司 -330,967.81 26,547,295.01 小计 12,320,396.12 26,547,295.01 二.成本法核算单位： 深圳市华新报关服务有限公司 - - 深圳市兴鹏海运实业有限公司 - - 中国平安保险(集团)股份有限公 司 - 12,881,776.60 小计 - 12,881,776.60 合计 12,320,396.12 39,429,071.61 被投资单位 2003-6-30 一.权益法核算单位： 深圳斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 威海华新公司 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 2,905,012.77 深圳市华新进出口有限公司 27,162,779.02 成都亚光电子股份有限公司 52,843,953.51 深圳市正汇软件通信有限公司 26,963,047.93 深圳市宏业投资管理有限公司 8,988,167.77 自贡通达机器制造有限公司 6,133,608.41 深圳华新股份有限公司张家港公 司 3,030,044.21 成都宏明电子股份有限公司 35,361,720.01 广东省寰球期货经纪有限公司 26,216,327.20 小计 191,604,660.83 二.成本法核算单位： 深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78 深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 中国平安保险(集团)股份有限公 司 12,881,776.60 小计 23,077,072.58 合计 214,681,733.43 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，均不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 b.股权投资差额 被投资单位 摊销 初始金额 2002-12-31 期限 深圳市华新进出口有限公司 10 -485,913.90 -485,913.90 成都亚光电子股份有限公司 10 5,572,909.13 5,294,263.67 广东冠华饲料实业有限公司 10 8,730,646.58 3,439,345.62 成都宏明电子股份有限公司 10 -4,805,805.14 -4,719,708.39 自贡通达机器制造有限公司 10 2,354,156.52 2,237,113.69 广东省寰球期货经纪有限公 司 10 5,668,559.79 - 合计 17,034,552.98 5,765,100.69 被投资单位 本期增(减) 本期摊销 深圳市华新进出口有限公司 - -24,295.70 成都亚光电子股份有限公司 - 278,645.46 广东冠华饲料实业有限公司 -3,439,345.62 - 成都宏明电子股份有限公司 - -240,290.26 自贡通达机器制造有限公司 - 117,707.83 广东省寰球期货经纪有限公 司 5,668,559.79 141,713.99 合计 2,229,214.17 273,481.33 被投资单位 累计摊销 2003-6-30 深圳市华新进出口有限公司 -24,295.70 -461,618.20 成都亚光电子股份有限公司 557,290.92 5,015,618.21 广东冠华饲料实业有限公司 - - 成都宏明电子股份有限公司 -326,387.01 -4,479,418.13 自贡通达机器制造有限公司 234,750.66 2,119,405.86 广东省寰球期货经纪有限公 司 141,713.99 5,526,845.80 合计 583,072.87 7,720,833.52 股权投资差形成原因：溢价购买及折价购买形成。 d.长期股权投资减值准备 项目 2002-12-31 本期增加 对子公司投资减值准备 深圳斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 - 威海华新公司 500.000.00 - 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 2,905,012.77 - 深圳华新股份有限公司张家港公 司 2,158,456.97 - 小计 7,063,469.74 - 对联营公司投资减值准备 深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 - 小计 9,888,466.20 - 合计 16,951,935.94 - 项目 本期转回 2003-06-30 对子公司投资减值准备 深圳斯多摩时装有限公司 - 1,500,000.00 威海华新公司 - 500.000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 公司 - 2,905,012.77 深圳华新股份有限公司张家港公 司 - 2,158,456.97 小计 - 7,063,469.74 对联营公司投资减值准备 深圳市兴鹏海运实业有限公司 - 9,888,466.20 小计 - 9,888,466.20 合计 - 16,951,935.94 注1：深圳斯多摩时装有限公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。 注2：威海华新公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。 注3：烟台华新公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。 注4：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有18%的股份,已经计提100%的长期投资减值准备。 注5：张家港华新公司，清理中,已经计提71%的长期投资减值准备。 5.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2003.1-6 2002.1-6 2003.1-6 2002.1-6 咨询 3,500,000.00 3,400,000.00 482,000.00 1,224,117.28 合计 3,500,000.00 3,400,000.00 482,000.00 1,224,117.28 6、管理费用 项目 2003.1-6 2002.1-6 各项费用 1,652,645.25 1,840,773.56 合计 1,652,645.25 1,840,773.56 7、财务费用 财务费用发生额为2,608,891.99元。 8、投资收益 项目 2003.1-6 2002.1-6 长期投资收益 -----股权投资收益 3,155,783.28 1,719,657.45 -----联营或合营企业分配来的利 2,419,594.72 - 润 -----股权投资差额摊销 -273,481.32 - -----股权投资转让收益 -101,898.41 -79,843.73 合计 5,199,998.28 1,639,813.72 七、关联方关系及交易 1、关联方概况 （1）存在控制关系的关联方： 第一大股东深圳市华润丰投资发展有限公司，注册地点中国深圳市，注册资本6,000万元人民币，法人代表曹永红，主营业务：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 （2）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 深圳市兴鹏海运实业有限公 联营公司 司 2、关联方交易 （1）存在控制关系关联方往来 项目 2003-06-30 2002-12-31 其他应付款 --深圳华新股份有限公司张家港公 925,519.69 925,519.69 司 --深圳市华润丰实业发展有限公司 750,000.00 900,000.00 其他应收款 —深圳斯多摩时装有限公司 7,383,380.51 7,383,380.51 —烟台开发区华新工贸有限公司 1,647,006.26 1,647,006.26 （2）不存在控制关系的关联方往来 项目 2003-06-30 2002-12-31 其他应收款 —深圳市兴鹏海运实业有限公 11,036,411.64 11,036,411.64 司 其他应付款 --成都宏明电子股份有限公司 - 20,000,000.00 八、或有事项 1、本公司截止二〇〇三年六月三十日对外提供贷款担保如下： 被担保单位 担保额 备注 深圳市兴鹏海运实业有限公 RMB 2,158万元 联营公司 司 西部金融租赁有限公司 RMB 5,000万元 互保公司 明伦光电技术有限公司 USD 200万元 互保公司 2、用于抵押、质押的资产 项目 帐面净值 贷款金额 新城广场商铺 4,727,912.47 1,500,000.00 陕西精密股份有限公司公司法人 2,011,114.10 1,600,000.00 股 成都亚光电子股份有限公司房地 - 21,000,000.00 产 企业名称 注册地址 注册资本 占权益 法定代 比例 表人 深圳市华润丰实业 深圳市 60,000,0000.00 29.52% 曹永红 发展有限公司 威海华新公司 威海市 500,000.00.00 100% 刘春志 烟台开发区华新工 烟台市 3,000,000.00 100% 张振东 贸有限公司 深圳华新股份有限 张家港 3,000,000.00 100% 徐忠和 公司张家港公司 市 深圳斯多摩时装有 深圳市 2,000,000.00 75% 何运闻 限公司 深圳市华新进出口 深圳市 30,000,000.00 90% 曹永红 有限公司 深圳市宏业投资管 深圳市 10,000,000.00 100% 曹永红 理有限公司 深圳市正汇软件通 深圳市 30,000,000.00 100% 胡兵 信有限公司 成都亚光电子股份 成都市 98,071,430.00 30% 毛志刚 有限公司 成都亚宏电子有限 成都市 9,000,000.00 70% 曹军波 公司 瑞特克斯（成都） 成都市 30,907,600.16 68.18% 曹军波 电子有限公司 自贡通达机器制造 自贡市 3,020,675.91 51% 曹永红 有限公司 广东省寰球期货经 广州市 30,000,000.00 95% 杜小莉 纪有限公司 企业名称 主营业务 备注 与本公 司关系 深圳市华润丰实业 兴办实业 母公司 发展有限公司 威海华新公司 房地产 停业 子公司 烟台开发区华新工 房地产 停业 子公司 贸有限公司 深圳华新股份有限 纺织品贸易 停业 子公司 公司张家港公司 深圳斯多摩时装有 时装 停业 子公司 限公司 深圳市华新进出口 进出口 子公司 有限公司 深圳市宏业投资管 信息咨询、商 子公司 理有限公司 业、供销业 深圳市正汇软件通 软件、通信 子公司 信有限公司 成都亚光电子股份 电子产品生 子公司 有限公司 产、销售 成都亚宏电子有限 新型半导体 子公司 公司 器件产、销 瑞特克斯（成都） 经营半导体 子公司 电子有限公司 器件 自贡通达机器制造 经营机器设 子公司 有限公司 备及零配件 广东省寰球期货经 商品期货代 子公司 纪有限公司 理、咨询及培 训 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002-12-31 本期增(减) 深圳华新股份有限公司张家港公司 3,000,000.00 - 威海华新公司 500,000.00 - 烟台开发区华新工贸有限公司 3,000,000.00 - 深圳斯多摩时装有限公司 2,000,000.00 - 深圳市华新进出口有限公司 30,000,000.00 - 深圳市宏业投资管理有限公司 10,000,000.00 - 深圳市正汇软件通信有限公司 30,000,000.00 - 成都亚光电子股份有限公司 98,071,430.00 - 成都亚宏电子有限公司 9,000,000.00 - 瑞特克斯（成都）电子有限公司 30,907,600.16 - 自贡通达机器制造有限公司 3,020,675.91 - 广东省寰球期货经纪有限公司 - 30,000,000.00 企业名称 2003-06-30 深圳华新股份有限公司张家港公司 3,000,000.00 威海华新公司 500,000.00 烟台开发区华新工贸有限公司 3,000,000.00 深圳斯多摩时装有限公司 2,000,000.00 深圳市华新进出口有限公司 30,000,000.00 深圳市宏业投资管理有限公司 10,000,000.00 深圳市正汇软件通信有限公司 30,000,000.00 成都亚光电子股份有限公司 98,071,430.00 成都亚宏电子有限公司 9,000,000.00 瑞特克斯（成都）电子有限公司 30,907,600.16 自贡通达机器制造有限公司 3,020,675.91 广东省寰球期货经纪有限公司 30,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化 2002-12-31 企业名称 金额 持股比例 深圳斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 75% 深圳华新股份有限公司张家港分公 2,905,012.77 100% 司 威海华新公司 500,000.00 100% 深圳市华新进出口有限公司 27,556,751.45 90% 深圳市宏业投资管理有限公司 9,988,167.77 100% 深圳市正汇软件通信有限公司 29,966,715.95 100% 成都亚光电子股份有限公司 54,296,180.39 30% 成都亚宏电子有限公司 5,412,668.84 70% 瑞特克斯（成都）电子有限公司 7,144,587.55 20.45% 自贡通达机器制造有限公司 4,327,389.98 51% 广东省寰球期货经纪有限公司 - - 本期增加（减少） 企业名称 金额 持股比例 深圳斯多摩时装有限公司 - - 深圳华新股份有限公司张家港分公 - - 司 威海华新公司 - - 深圳市华新进出口有限公司 - - 深圳市宏业投资管理有限公司 - - 深圳市正汇软件通信有限公司 - - 成都亚光电子股份有限公司 - - 成都亚宏电子有限公司 - - 瑞特克斯（成都）电子有限公司 - - 自贡通达机器制造有限公司 - - 广东省寰球期货经纪有限公司 26,547,295.01 95% 2003-06-30 企业名称 金额 持股比例 深圳斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 75% 深圳华新股份有限公司张家港分公 2,905,012.77 100% 司 威海华新公司 500,000.00 100% 深圳市华新进出口有限公司 27,556,751.45 90% 深圳市宏业投资管理有限公司 9,988,167.77 100% 深圳市正汇软件通信有限公司 29,966,715.95 100% 成都亚光电子股份有限公司 54,296,180.39 30% 成都亚宏电子有限公司 5,412,668.84 70% 瑞特克斯（成都）电子有限公司 7,144,587.55 20.45% 自贡通达机器制造有限公司 4,327,389.98 51% 广东省寰球期货经纪有限公司 26,547,295.01 95% |
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