四川宝光药业科技开发股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.23 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川宝光药业科技开发股份有限公司2003年半年度报告 一、公司基本情况 二、主要财务数据和指标 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件目录 四川宝光药业科技开发股份有限公司二○○三年半年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 单独披露未出席董事会会议董事的姓名。 公司负责人汪俊林先生，主管会计工作负责人及会计机构负责人黎莉女士声明：保证半年报告中财务报告真实、完整。 本公司2003年半年度财务会计报告未经审计。 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：四川宝光药业科技开发股份有限公司 公司英文名称：SICHUAN BAOGUANG PHARMACEUTICAL TECHNOLOGY Co., LTD. 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：宝光药业 股票代码：000593 3、公司注册及办公地址：四川省成都市建设路55号 邮政编码：610051 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：汪俊林 5、公司董事会秘书：郑蜀闽 联系地址：四川省成都市建设路55号 电话：（028）84312393 传真：（028）84321499 电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露报纸：《证券时报》 公司刊登年报网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003年7月31日 公司首次注册登记日期：1994年1月1日 公司注册登记地：四川省成都市 企业法人营业执照注册号：5101001802788 税务登记号码：510108201961879 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街5号 二、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据和指标 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产（元） 148,678,750.44 174,641,415.42 流动负债（元） 192,655,574.92 214,095,025.65 总资产（元） 467,696,016.96 509,574,103.63 股东权益(不含少数股东权益)（元） 273,624,789.99 272,765,385.97 每股净资产（元） 1.438 1.433 调整后的每股净资产（元） 1.409 1.418 本报告期(1--6月) 上年同期 净利润（元） 786,226.76 1,155,003.39 扣除非经常性损益后的净利润（元） -592,876.90 818,585.72 每股收益（元/股） 0.004 0.006 净资产收益率（%） 0.29 0.38 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,614,458.46 -1,666,592.57 本报告期末比年 项目 初数增减比例 (%) 流动资产（元） -14.87% 流动负债（元） -10.01% 总资产（元） -8.22% 股东权益(不含少数股东权益)（元） 0.32% 每股净资产（元） 0.35% 调整后的每股净资产（元） -0.63% 本报告期比上年 同期增减(%) 净利润（元） -31.93% 扣除非经常性损益后的净利润（元） -172.43% 每股收益（元/股） -33.33% 净资产收益率（%） -23.68% 经营活动产生的现金流量净额（元） 256.87% （二）本报告期扣除的非经常性损益项目和金额： 项目 金额（元） 营业外收支净额 1,605,158.14 处理下属部门、被投资单位股权损益 -226,054.48 合计 1,379,103.66 三、股本变动和主要股东持股情况 1、报告期内,本公司因没有送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及股本结构变动的情况。 2、截止2003年6月30日，公司股东总数为14,488户。 3、公司前十名股东持股情况（截止2003年6月30日）： 单位：股 本期持股 期末持有 持股比例 序 股东名称 增减情况 股份数 （%） 号 1 四川郎酒集团有限责任公司 0 54,252,000 28.51 2 成都市国有资产投资经营公司 0 18,715,034 9.83 3 成都市同乐房屋开发有限责任公司 0 8,008,000 4.21 4 泸州宝光集团有限公司 0 6,160,000 3.24 5 成都振益科技发展有限公司 0 5,852,000 3.08 6 浙江物产元通机电（集团）有限公司 0 4,928,000 2.59 7 成都证券有限责任公司 0 3,080,000 1.62 8 成都中核新材料股份有限公司 0 2,288,000 1.20 9 深圳世代创业投资有限公司 0 2,288,000 1.20 10 成都金丰实业有限责任公司 0 2,200,000 1.16 质押或冻结 序 股东名称 股份性质 的股份数 号 发起人国有法人股 33,000,000 1 四川郎酒集团有限责任公司 21,252,000 定向法人股 21,252,000 发起人国家股 16,256,886 2 成都市国有资产投资经营公司 0 定向法人股 2,458,148 3 成都市同乐房屋开发有限责任公司 定向法人股 8,008,000 4 泸州宝光集团有限公司 定向法人股 6,160,000 5 成都振益科技发展有限公司 定向法人股 0 6 浙江物产元通机电（集团）有限公司 定向法人股 0 7 成都证券有限责任公司 定向法人股 0 8 成都中核新材料股份有限公司 定向法人股 0 9 深圳世代创业投资有限公司 定向法人股 0 10 成都金丰实业有限责任公司 定向法人股 0 前十大股东持股相关情况说明： （1）成都市国有资产投资经营公司是代表国家持有本公司股份的单位。2003年6月30日，成都市国有资产投资经营公司与四川省佳乐企业集团有限公司签订了《股份转让》及《股份托管协议》。根据协议，成都市国有资产投资经营公司将其持有的本公司16,256,886股国家股（占总股本8.54％）协议转让给四川省佳乐企业集团有限公司，并自本股权转让价款全额支付完毕之日起至股权过户手续办理完毕期间，该部分股权由成都市国有资产投资经营公司全权委托四川省佳乐企业集团有限公司进行管理。相关股权转让及托管的审批手续正在办理过程中。以上股权转让及托管情况的公告已刊登在2003年7月3日的《证券时报》上。 （2）本公司前十位股东中四川郎酒集团有限公司与泸州宝光集团有限公司和成都市同乐房屋开发有限责任公司存在关联关系，其他股东之间是否存在关联关系本公司不详。 （3）2003年4月11日，本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司、第三大股东成都市同乐房屋开发有限责任公司、第四大股东泸州宝光集团有限公司分别将其持有的本公司境内定向法人股质押给中国光大银行成都分行办理授信业务，以上股权质押事宜公告于2003年4月12日的《证券时报》上。 4、本报告期内本公司控股股东和实际控制人没有变更。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票没有变动。 2、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2003年2月10日在本公司2003年第一次临时股东大会上，出席会议股东审议通过了付志明、罗文伟两位先生的辞去本公司董事的议案，并通过选举增补刘毅先生为本公司第六届董事会独立董事，杨先本先生、姜涛先生、郑蜀闽女士为本公司第六届董事会董事，任期与公司第六届董事会任期一致。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内主要经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 报告期本公司所处行业仍为商业贸易零售业，主营业务范围未发生变化。但由于去年下半年公司调整对外投资结构，整体出让了全部与纺织助剂项目相关子公司股权，故本报告期末较去年同期合并报表相比减少了精细化工产品的开发、生产及销售。本报告期，公司实现主营业务收入 6,373.76万元，比上年同期减少43.49 %，实现主营业务利润 1,351.17万元，比上年同期减少21.82 %。其中占公司业务收入10%以上的行业或产品，具体情况如下： 金额单位：万元 行业、产品 本报告期 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 商业零售类 6156.27 4960.63 19.42% 精细化工类 0 0 0 行业、产品 上年同期 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 商业零售类 9112.80 7965.92 12.59% 精细化工类 1872.75 1460.21 22.03% 2、经营成果以及财务状况的简要分析 （1）经营成果简析 报告期主要经营指标与上年同期数相比增减变化的情况： 金额单位：万元 项目 本期数上 年同期数 增减额(+,-) 增减比例 （%） 主营业务收入 6,373.76 11,278.41 -4,904.65 -43.49 主营业务利润 1,351.17 1,728.22 -377.05 -21.82 净利润 78.62 115.50 -36.88 -31.93 现金及现金等价物净增加额 -908.24 -3,513.17 2,604.93 74.15 报告期内，本公司实现主营业务收入6,373.76万元，较去年同期下降43.49%，主要是因为本报告期收缩大家电类商品的销售，影响主营业务收入较去年同期减少2,926.71万元；同时由于股权转让，本报告期较去年同期减少了精细化工控股子公司和间接控股的出租车公司的销售收入1,949.97万元；再加上5-6月突发的“非典”疫情使本报告期主营业务收入也受到一定的影响。实现主营业务利润1,351.17万元，较去年同期下降21.82%。主要是去年同期精细化工项目实现主营业务利润409.48万元，该项目去年下半年已转让本报告期无收入体现。实现净利润78.62万元，较去年同期下降31.93%，主要是报告期投资收益较去年同期减少524.52万元，而营业利润和营业外收支净额分别较去年同期增加222.99万元和244.84万元所致。本报告期公司现金及现金等价物净增加额为-908.24万元，较去年同期上升了74.15%，主要是报告期双桥商场改扩建工程已投入使用，较去年同期减少投入支出1,844.45万元；去年同期短期投资项目支出5,100.00万元，本期无此项支出；同时本期经营性现金净流入较去年同期增加428.11万元；而银行贷款净流出较去年同期增加5,666.00万元。 （2）财务状况简析 报告期主要财务数据与年初数相比增减变化的情况： 金额单位：万元 项目 期末数 期初数 增减额(+,-) 增减比例（%） 总资产 46,769.60 50,957.41 -4,187.81 -8.22% 其他应收款 11,597.09 13,063.73 -1,466.64 -11.23% 长期投资 14,131.20 15,137.58 -1,006.38 -6.65% 固定资产 16,856.97 10,039.79 6,817.18 67.90% 在建工程 0 6,477.61 -6,477.61 -100.00% 无形资产 690.22 1,596.81 -906.59 -56.78% 股东权益 27,362.48 27,276.54 85.94 0.32% 报告期，公司总资产较年初减少4,187.81万元，主要是报告期末较年初减少了银行资金贷款2,022.00万元；4月份实现转让公司间接控股的成都华联商厦出租汽车有限责任公司股权，报告期末较年初减少合并资产1,337.76万元所致。其他应收款较年初减少1,466.64万元，是由于本期收回四川新科成有限公司往来款1,024.00万元；收回成都华盛实业公司往来欠款200.00万元；收回上年转让纺织助剂项目协议分期应收股权转让款70.52万元。长期投资较年初减少1,006.39万元，主要是按协议约定收回上年度转让上海先进商贸有限公司的股权转让款项，核销长期股权投资帐面余额484.27万元；转让成都华联置业有限责任公司18%的股权减少长期投资290.30万元；收回公司在成都市信托有限责任公司委托存款减少长期债权投资356.00万元。固定资产较年初增加6,817.18万元，而在建工程较年初减少6,477.61万元，主要是双桥改扩建工程项目于2003年2月正式投入使用，按暂估价6,915.48万元转在建工程入固定资产所致。本期无形资产减少906.59万元，主要是转让成都华联商厦出租汽车有限责任公司股权带来无形资产使用权减少840.88万元，因拆迁转让建设路副食品商场造成土地使用权减少78.44万元所致。 3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化情况。 （1）利润构成的情况 金额（万元） 占利润总额的比例 项目 报告期 上年同期 报告期 上年同期 利润总额 86.52 153.43 主营业务利润 1351.17 1728.23 1561.69% 1126.40% 其他业务利润 522.38 111.47 603.77% 72.65% 期间费用 1935.01 2124.13 2236.49% 1384.43% 投资收益 -91.61 432.92 -105.88% 282.16% 补贴收入 0 10.21 0 6.65% 营业外收支净额 239.58 -5.26 276.91% -3.43% 项目 增减变动幅度 利润总额 主营业务利润 38.64% 其他业务利润 731.07% 期间费用 61.55% 投资收益 -137.52% 补贴收入 -100.00 营业外收支净额 8173.18% 报告期，主营业务利润较去年同期对利润总额的贡献上升了38.64%，主要是公司进行商业经营调整，改变经营思路，提高了商业盈利能力所致。其他业务利润较去年同期对利润总额的贡献上升了731.07%，是由于本期双桥商场改扩建项目投入使用后，实现租赁收入带来的。期间费用较去年同期绝对额有所减少，但由于本期利润总额较去年同期下降了43.61%，故期间费用对利润总额的影响反而上升了61.55%。投资收益较去年同期对利润总额的贡献下降了137.52%，主要原因是报告期公司现有的参股公司实现投资权益较去年同期减少331.67万元；其次是转让间接控股的出租车公司和参股的华联置业公司共损失37.23万元，较去年同期相比影响股权转让投资收益减少81.19万元；再次是去年同期收到本公司投资的商业银行股利80.00万元，报告期无此项收益体现。去年同期化工项目因返还税款实现补贴收入10.21万元，而本报告期无此项收入。营业外收支净额与同期相比对利润总额的影响上升了8,173.18%，是本期因市政拆迁转让了建设路副食品商场土地、建设路28号营业用房及拆迁沙河职工宿舍补偿，增加营业外收入所致。 （2）主营业务及其结构变化情况 报告期，本公司主营业务组成较去年同期合并报表相比减少了精细化工产品的开发、生产及销售。 （3）盈利能力的变化情况 公司现有行业毛利率构成的情况： 业务类型 报告期 上年同期 增减 增减比例% 商业零售类 19.42% 12.59% 6.83% 54.25% 服务行业类 79.78% 70.92% 8.86% 12.49% 其中：宾馆 100.00% 100.00% 0.00% 0.00% 出租汽车 43.16% 44.90% -1.74% -3.88% 精细化工类 22.03% -22.03% -100.00% 合计 21.48% 15.67% 5.81% 37.08% 报告期，公司进行商业经营思路调整，加强购销过程中的内部管理和控制，使得商业经营毛利率上升到19.42%，较前一报告期上升了6.83个百分点，是影响综合毛利率上升的主要原因。 4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 5、报告期单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%的情况 报告期，投资收益影响本公司净利润达10%的单个参股公司有：公司参股20%的四川郎酒销售有限责任公司，主营业务为白酒销售，实现净利润222.56万元，公司实现权益投资收益44.51万元；本公司参股49%的成都庄士中心开发有限公司，主营“庄士中心”项目的建设、销售及管理等，本期实现净利润-133.92万元，公司实现权益投资利润-65.62万元。 6、经营中的问题与困难 2003年上半年面对“非典”疫情和商业经营调整中出现的困难，公司经营班子和全体员工上下齐心，共同努力，积极采取多种措施克服经营活动中的不利因素带来的影响： 1、根据市场的变化结合企业自身的实际情况，调整商业经营思路，减少经营毛利低且相对风险较大的商品增加经营毛利高且相对风险较小的商品，及时进行营销策划及商品结构、布局的调整；加强经营过程管理，引进商业自动化系统，抓管理促效益；面对5-6月份突发的非典疫情采用积极促销等多种方式吸引顾客，尽量将“非典”的影响降低到最小。虽然商业销售收入较去年同期有较大的下降，但在克服困难的努力下商业零售类的主营业务利润却比同期增加65.56万元； 2、面对公司商业主营不能支撑上市公司业绩需要的现状，重新配置公司现有资源，积极寻找适合公司发展的产业平台。经2003年6月16日第六届董事会第十次会议审议通过，将公司部分其他应收账款及对外投资股权用于置换泸州宝光集团有限公司所持有的四川宝光药业股份公司的全部股份。该置换行为完成后，公司将进入高科技药业的开发、生产及销售领域，为公司带来新的利润增长点。 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况： 报告期内，公司没有募股资金投资项目在报告期内完成或在报告期内继续使用前次募集资金的情况。 2、非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 报告期内，公司没有新增重大对内对外非募集资金投资项目。 （三）对下一报告期的预计 根据目前公司经营状况，在不出现其他异常情况下，本公司董事会预计本年初至下一报告期期末将会继续保持盈利的状况。 六、重要事项 1、公司治理情况 报告期内，本公司不断完善公司治理结构，并按《上市公司治理准则》等中国证监会有关规范性文件的规定增聘一名独立董事，使公司董事会成员中独立董事人数达到三分之一，为公司现有治理结构的改善起到了积极的作用。 2、报告期内不存在实施以前期间拟订的利润分配、公积金转增股本或发行新股的情况。2003年中期不进行利润分配、公积金转增股本。 3、重大诉讼、仲裁事项 （1）本报告期内，公司未新增重大诉讼、仲裁事宜。 （2）已公布诉讼、仲裁事宜在本报告期内的进展情况 本公司申请成都市中级人民法院强制执行的成都市山迪物业有限责任公司所欠本公司借款本息共5,852,408.87元的欠款案，该案还在执行过程中。本公司申请广东省深圳市中级人民法院强制执行的深圳市深港工贸进出口公司欠款本金及违约金共计900万元的欠款案，现已暂时中止执行，若有新的执行财产线索将再恢复执行。 4、报告期内公司重大收购及出售资产事项 报告期，公司未新增重大收购及出售资产的情况。 以前期间发生的持续到报告期的收购及出售资产的情况： 本公司于2002年11月22日，经第六届董事会第五次会议审议通过，将本公司控股的与纺织助剂项目有关的5家子公司的股权，以1802.02万元的价格整体协议转让给香港先进（集团）有限公司及其关联方，双方协议约定，受让方将在一年内分五次支付全部受让价款。截止2003年6月30日，已收回报告期应收转让款422.69万元，尚余240.00万元未能如期收回。余下款项本公司将尽力向受让方催讨，采取必要措施督促其按协议如期支付。 6、重大关联交易事项。 （1）报告期内，公司未发生重大购销商品、提供劳务的关联交易。 （2）资产收购、出售的关联交易情况： 报告期内，为优化公司资源配置，寻找适合上市公司发展产业平台，经本公司2003年6月16日第六届董事会第十次会议，在关联董事的回避表决的情况下审议通过，本公司拟用部分其他应收款及对外投资股权(帐面价值共计10,588.80万元)置换本公司实际控制人泸州宝光集团有限公司所持有的四川宝光药业股份有限公司的全部股份(占该公司总股本的88.06%)。本次置出的部分其他应收款及长期股权投资，经四川华信（集团）会计师事务所以2003年4月30日基准日审计确认帐面总价值为105,887,987.99元，经东方评估有限公司以2003年4月30日基准日评估确认评估总价值为10,588.80万元。本次置入资产四川宝光药业股份有限公司88.06%的股份，经四川华信（集团）会计师事务所以2003年4月30日基准日审计确认帐面值为5,441.25万元，经东方评估有限公司以2003年4月30日基准日评估总价值为10,993.45万元。本次关联交易经置换双方协议定价为10,888.00万元，差额部分以现金方式补齐。 本公司此次通过置出部分其他应收款项及对外投资的股权，控股四川宝光药业股份有限公司88.06%的股份后，可以迅速进入高科技药业产业，分享高科技药业产业的高额利润，拓展公司的未来的发展空间，使高科技药业产业成为公司发展的主要利润增长点。本次置换行为完成后，置入资产的评估增值摊销将对本公司的损益有一定的影响。本次关联交易相关公告刊登在2003年6月17日的《证券时报》上。 以上关联交易事项，在关联股东回避表决的情况下，已经2003年7月18日本公司2003年第二次临时股东大会审议通过。 （3）与关联方报告期末存在的重大债权、债务或担保事项 报告期未新增与关联方的重大债权、债务或担保事项。 截止报告期末，本公司以前期间已披露的关联方成都庄士中心开发有限公司向本公司借款4357.43万元，参股公司成都华联食品有限责任公司向本公司借款102.00万元，上述欠款作为历史遗留的应收债权问题，本公司已在前述关联资产置换交易中，以其他应收帐款的形式作为置出资产，在资产置换行为完成后置换出本公司。 本公司以前期间已披露的为控股子公司成都华商科技发展有限责任公司向银行贷款495.00万元提供担保，为间接控股公司成都华联商厦出租汽车有限责任公司向银行贷款700.00万元提供担保，上述流动资金贷款报告期已到期归还，本公司对上述贷款提供的担保也自动解除。 7、重大合同及其履行情况 （1）报告期公司发生的重大托管情况 2003年6月16日，经第六届董事会第十次会议审议通过，本公司拟与泸州宝光集团有限公司进行部分资产置换，由于本次置入资产四川宝光药业股份有限公司是2000年12月21日成立的，按照《公司法》相关规定，发起人持有的股权转让必须在三年以后，因此本公司拟对该部分股权自股份托管协议生效之日起至2003年12月21日止进行托管经营，双方约定托管收益为300.00万元，由泸州宝光集团有限公司于12月31日前以现金方式一次性支付给本公司。 以上涉及股份托管的关联交易，已经2003年7月18日召开的本公司2003年第二次临时股东大会审议通过。 （2）其他公司租赁本公司资产的情况 2003年2月，本公司的“双桥商场该扩建工程项目”已正式投入使用，按本公司2002年7月11日与北京华联商厦股份有限公司签订的“双桥商场”租赁协议及补充协议的有关约定，第1租赁年度租金为1050.00万元，租赁期为20年。本报告期实现租赁收入437.50万元，影响公司当期净利润增加269.17万元。 （3）本报告期，公司没有发生为其他公司进行担保的情况。 （4）报告期内公司委托存款事项 本报告期公司收回了以前年度在成都市信托投资公司的委托存款356.00万元，同时以补差形式归还了本公司在成都市信托投资公司的借款477.00万元，没有新增委托他人进行现金资产管理的情况。 8、公司或持股5%以上股东未有承诺事项在报告期内履行情况。 9、其他事项 （1）报告期，公司、公司董事会、董事及管理层没有受监管部门处罚的情况。 （2）报告期内，经第六届董事会第十次会议审议通过，公司拟与宝光集团进行部分资产置换，同时公司将更名为“四川宝光药业科技开发股份有限公司”，经营范围经工商部门核定变更为：药业的科技开发及投资；高新科技技术及产品的研究开发；房地产项目的投资及开发（凭许可证经营）；设计、制作、发布路牌、灯箱、霓虹灯广告、设计印刷广告业务（限分支机构经营）；批发和零售贸易（不含国家法律、法规限制和禁止项目）、餐饮；仓储服务、实业投资等。以上事项已经2003年7月18日，本公司2003年第二次临时股东大会审议通过，并于2003年7月31日取得变更后新颁发的工商登记执照。 同时经本公司申请，深圳证券交易所深证会〔2003〕49号文审定，从2003年8月19日起，本公司A股证券简称由“成都华联”更改为“宝光药业”，证券代码不变，仍为“000593”。 10、其他重要事项信息披露索引 （1）《关于股东股权质押的公告》刊登在2003年4月12日的《证券时报》第13版，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （2）《关于本公司股东股权转让及托管的提示性公告》刊登在2003年7月3日的《证券时报》第14版，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 （3）《本公司股东持股变动报告书》刊登在2003年7月4日的《证券时报》第12版，并同时刊载于巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)。 七、财务会计报告（未经审计） （一）会计报表 1、资产负债表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 期末数 资 产 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 23,650,264.87 23,507,060.80 短期投资 1,422,807.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 11,931.00 11,931.00 其他应收款 115,970,906.12 116,347,352.12 预付账款 1,449,632.61 1,449,632.61 应收补贴款 存货 5,965,962.47 5,959,605.97 待摊费用 207,246.37 207,050.87 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 148,678,750.44 147,482,633.37 长期投资： 长期股权投资 126,236,258.57 132,948,316.33 长期债权投资 15,075,711.16 15,075,711.16 长期投资合计 141,311,969.73 148,024,027.49 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 207,528,212.24 198,368,713.19 减：累计折旧 37,458,543.90 36,178,156.91 固定资产净值 170,069,668.34 162,190,556.28 减：固定资产减值准备 1,500,000.00 固定资产净额 168,569,668.34 162,190,556.28 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 168,569,668.34 162,190,556.28 无形资产及其他资产： 无形资产 6,902,249.45 6,519,656.78 长期待摊费用 2,233,379.00 2,233,379.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,135,628.45 8,753,035.78 递延税项: 递延税项借项 资产总计 467,696,016.96 466,450,252.92 期初数 资 产 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 32,732,639.41 24,129,258.57 短期投资 应收票据 100,000.00 100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 18,602.80 18,602.80 其他应收款 130,637,266.20 131,147,855.98 预付账款 3,689,944.81 3,689,944.81 应收补贴款 存货 7,300,314.80 7,290,533.30 待摊费用 162,647.40 98,580.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 174,641,415.42 166,474,776.42 长期投资： 长期股权投资 132,740,109.23 140,193,241.82 长期债权投资 18,635,711.16 18,635,711.16 长期投资合计 151,375,820.39 158,828,952.98 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 135,826,896.42 128,738,475.42 减：累计折旧 35,429,042.53 32,921,746.71 固定资产净值 100,397,853.89 95,816,728.71 减：固定资产减值准备 固定资产净额 100,397,853.89 95,816,728.71 工程物资 在建工程 64,776,116.28 60,164,543.10 固定资产清理 固定资产合计 165,173,970.17 155,981,271.81 无形资产及其他资产： 无形资产 15,968,123.77 7,055,344.10 长期待摊费用 2,414,773.88 2,414,773.88 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,382,897.65 9,470,117.98 递延税项: 递延税项借项 资产总计 509,574,103.63 490,755,119.19 公司负责人:汪俊林 主管会计工作负责人:黎莉 会计工作负责人:黎莉 2、资产负债表（续） 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 期末数 负债和股东权益 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 129,000,000.00 129,000,000.00 应付票据 800,000.00 800,000.00 应付账款 15,029,776.12 15,020,983.69 预收账款 697,481.40 697,481.40 应付工资 439,944.69 439,944.69 应付福利费 2,524,844.83 2,518,096.23 应付股利 1,693,923.03 1,693,923.03 应交税金 -1,712,007.66 -1,719,944.35 其他应交款 74,045.86 72,945.46 其他应付款 13,581,167.93 13,577,045.67 预提费用 526,398.72 526,398.72 预计负债 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 192,655,574.92 192,626,874.54 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 198,588.39 198,588.39 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 198,588.39 198,588.39 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 192,854,163.31 192,825,462.93 少数股东权益 1,217,063.66 股东权益： 股本 190,307,288.00 190,307,288.00 减:已归还投资 股本净额 190,307,288.00 190,307,288.00 资本公积金 68,205,614.51 68,205,614.51 盈余公积金 31,803,913.52 31,803,913.52 其中:法定公益金 2,234,866.29 2,234,866.29 未确认的投资损失 未分配利润 -16,692,026.04 -16,692,026.04 股东权益合计 273,624,789.99 273,624,789.99 负债和股东权益总计 467,696,016.96 466,450,252.92 期初数 负债和股东权益 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 149,220,000.00 144,270,000.00 应付票据 9,906,260.00 9,906,260.00 应付账款 19,409,011.04 19,402,558.61 预收账款 815,509.35 815,509.35 应付工资 793,960.36 765,916.80 应付福利费 2,286,989.37 2,279,253.17 应付股利 1,809,123.03 1,693,923.03 应交税金 -1,149,840.21 -1,178,920.37 其他应交款 125,360.19 123,305.12 其他应付款 13,293,574.26 9,079,164.11 预提费用 585,078.26 560,997.75 预计负债 一年内到期的长期负债 17,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 214,095,025.65 197,717,967.57 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 198,588.39 198,588.39 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 20,198,588.39 20,198,588.39 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 234,293,614.04 217,916,555.96 少数股东权益 2,515,103.62 股东权益： 股本 190,307,288.00 190,307,288.00 减:已归还投资 股本净额 190,307,288.00 190,307,288.00 资本公积金 68,205,614.51 68,205,614.51 盈余公积金 31,803,913.52 31,803,913.52 其中:法定公益金 2,234,866.29 2,234,866.29 未确认的投资损失 -73,177.26 未分配利润 -17,478,252.80 -17,478,252.80 股东权益合计 272,765,385.97 272,838,563.23 负债和股东权益总计 509,574,103.63 490,755,119.19 公司负责人: 汪俊林 主管会计工作负责人:黎莉 会计工作负责人:黎莉 3、利润及利润分配表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 本期数 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 63,737,565.38 62,937,588.04 减：主营业务成本 50,046,042.47 49,592,462.14 主营业务税金及附加 179,790.19 179,520.38 二、主营业务利润 13,511,732.72 13,165,605.52 加：其他业务利润 5,223,841.32 4,980,102.12 减：营业费用 6,366,548.69 6,366,517.77 管理费用 10,831,149.30 10,524,274.73 财务费用 2,152,383.86 2,019,364.31 三、营业利润 -614,507.81 -764,449.17 加：投资收益 -916,065.14 -843,225.49 补贴收入 营业外收入 3,548,749.50 3,545,993.02 减：营业外支出 1,152,991.60 1,152,091.60 四、利润总额 865,184.95 786,226.76 减：所得税 21,384.00 少数股东损益 -15,603.07 加：未确认的投资损失 -73,177.26 五、净利润 786,226.76 786,226.76 加：年初未分配利润 -17,478,252.80 -17,478,252.80 其他转入 六、可供分配的利润 -16,692,026.04 -16,692,026.04 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -16,692,026.04 -16,692,026.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -16,692,026.04 -16,692,026.04 补充资料： 出售处置部门或被投资单位所得收益 -372,325.41 -23,018.80 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 上年同期数 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 112,784,087.03 92,132,083.80 减：主营业务成本 95,113,088.81 79,362,424.64 主营业务税金及附加 388,745.17 354,637.42 二、主营业务利润 17,282,253.05 12,415,021.74 加：其他业务利润 1,114,684.19 1,024,118.85 减：营业费用 8,602,976.82 6,487,035.86 管理费用 9,972,929.52 8,208,033.01 财务费用 2,665,399.72 2,259,203.58 三、营业利润 -2,844,368.82 -3,515,131.86- 加：投资收益 4,329,160.96 4,418,873.05- 补贴收入 102,100.00 营业外收入 62,359.46 42,094.46 减：营业外支出 114,981.32 103,529.71 四、利润总额 1,534,270.28 842,305.94- 减：所得税 110,539.67 少数股东损益 268,727.22 加：未确认的投资损失 五、净利润 1,155,003.39 842,305.94- 加：年初未分配利润 33,872,516.14 34,185,213.59 其他转入 六、可供分配的利润 35,027,519.53 35,027,519.53 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 35,027,519.53 35,027,519.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 17,300,662.00 17,300,662.00 八、未分配利润 17,726,857.53 17,726,857.53- 补充资料： 出售处置部门或被投资单位所得收益 439,557.15 439,557.15 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 上年全年数 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 204,231,593.75 168,245,151.60 减：主营业务成本 171,146,276.42 142,722,885.55 主营业务税金及附加 701,225.91 660,102.46 二、主营业务利润 32,384,091.42 24,862,163.59 加：其他业务利润 2,321,616.49 2,021,588.52 减：营业费用 17,410,222.81 14,021,833.39 管理费用 30,862,280.95 27,588,245.47 财务费用 8,827,605.79 8,002,543.50 三、营业利润 22,394,401.64- 22,728,870.25 加：投资收益 10,817,828.60- 12,237,657.90 补贴收入 273,100.00 营业外收入 867,594.31 741,218.71 减：营业外支出 1,650,548.20 137,494.95 四、利润总额 33,722,084.13- 34,362,804.39 减：所得税 143,439.33 少数股东损益 257,760.74 加：未确认的投资损失 73,177.26 五、净利润 34,050,106.94- 34,362,804.39 加：年初未分配利润 33,872,516.14 34,185,213.59 其他转入 六、可供分配的利润 -177,590.80 -177,590.80 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -177,590.80 -177,590.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 17,300,662.00 17,300,662.00 八、未分配利润 17,478,252.80- 17,478,252.80 补充资料： 出售处置部门或被投资单位所得收益 -2,173,932.03 -2,243,498.48 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 公司负责人：汪俊林 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 4、现金流量表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 72,809,432.32 72,778,512.32 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 17,810,957.68 16,899,675.20 现金流入小计 90,620,390.00 89,678,187.52 购买商品、接受劳务支付的现金 69,686,218.54 69,672,718.54 支付给职工以及为职工支付的现金 5,842,085.95 5,740,720.59 支付的各项税费 5,304,496.51 5,146,176.68 支付的其他与经营活动有关的现金 7,173,130.54 6,776,325.94 现金流出小计 88,005,931.54 87,335,941.75 经营活动产生的现金流量净额 2,614,458.46 2,342,245.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 18,671,014.03 7,306,900.00 其中：出售子公司所收到的现金 1,040,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产.无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 6,805,092.82 4,612,172.82 收到的其他与投资活动有关的现金 7,045,815.90 6,116,608.76 现金流入小计 32,521,922.75 18,035,681.58 购建固定资产.无形资产和其 他长期资产所支付的现金 7,612,715.44 7,596,180.57 投资所支付的现金 14,436,408.50 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22,049,123.94 7,596,180.57 投资活动产生的现金流量净额 10,472,798.81 10,439,501.01 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东投资收到的现金 借款所收到的现金 79,000,000.00 79,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,500,000.00 现金流入小计 79,000,000.00 82,500,000.00 偿还债务所支付的现金 95,660,000.00 90,710,000.00 分配股利、利润或偿付利息 所支付的现金 5,417,471.81 5,193,944.55 子公司支付少数股东的股利 92,160.00 减少注册资本所支付的现金 子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 101,169,631.81 95,903,944.55 筹资活动产生的现金流量净额 -22,169,631.81 -13,403,944.55 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -9,082,374.54 -622,197.77 公司负责人:汪俊林 主管会计工作负责人:黎莉 会计工作负责人:黎莉 5、现金流量表（续） 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 注释并数 母公司数 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 786,226.76 786,226.76 加:计提的资产减值准备 1,208,462.60 1,208,462.60 固定资产折旧 3,573,324.46 3,301,038.44 无形资产摊销 273,316.68 151,879.68 长期待摊费用摊销 181,394.88 181,394.88 待摊费用的减少(减:增加) -74,783.52 -108,469.91 预提费用的增加(减:减少) -43,433.54 -34,599.03 处置固定资产.无形资产和其他长 期资产的损失(减:收益) -3,633,712.89 -3,630,792.89 固定资产报废损失 财务费用 2,101,808.73 1,968,789.18 投资损失(减:收益) 916,065.14 843,225.49 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 1,332,382.33 1,330,927.33 经营性应收项目的减少(减:增加) 12,416,400.69 12,544,859.69 经营性应付项目的增加(减:减少) 16,480,568.05 -16,200,696.45 其他 未确认的投资损失 73,177.26 少数股东损益 -15,603.07 经营活动产生的现金流量净额 2,614,458.46 2,342,245.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 23,650,264.87 23,507,060.80 减:现金的期初余额 32,732,639.41 24,129,258.57 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,082,374.54 -622,197.77 公司负责人：汪俊林 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 6、合并资产减值准备明细表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 13,510,326.84 1,223,462.60 其中：应收账款 15,000.00 其他应收款 13,510,326.84 1,208,462.60 二、短期投资跌价准备合计 309,647.45 其中：股票投资 309,647.45 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 937,075.90 其中：原材料 产成品 在产品 库存商品 937,075.90 低值易耗品 开发产品 四、长期投资减值准备合计 1,320,978.76 其中：长期股权投资 1,320,978.76 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,500,000.00 其中：房屋、建筑物 1,500,000.00 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,500,000.00 八、委托贷款减值准备 7,938,118.84 九、合计 25,206,500.34 3,033,110.05 合并数 本年减少数 项 目 其他原因转 年末余额 出数 合计 一、坏账准备合计 15,000.00 15,000.00 14,718,789.44 其中：应收账款 15,000.00 15,000.00 其他应收款 14,718,789.44 二、短期投资跌价准备合计 309,647.45 其中：股票投资 309,647.45 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 329,610.28 329,610.28 607,465.62 其中：原材料 产成品 在产品 库存商品 329,610.28 329,610.28 607,465.62 低值易耗品 开发产品 四、长期投资减值准备合计 1,320,978.76 1,320,978.76 其中：长期股权投资 1,320,978.76 1,320,978.76 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,500,000.00 其中：房屋、建筑物 1,500,000.00 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,500,000.00 1,500,000.00 八、委托贷款减值准备 7,938,118.84 九、合计 3,165,589.04 3,165,589.04 25,074,021.35 公司负责人：汪俊林 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 7、母公司资产减值准备明细表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 一、坏账准备合计 13,330,326.84 1,223,462.60 其中：应收账款 15,000.00 其他应收款 13,330,326.84 1,208,462.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 937,075.90 其中：原材料 产成品 在产品 库存商品 937,075.90 低值易耗品 开发产品 四、长期投资减值准备合计 1,320,978.76 其中：长期股权投资 1,320,978.76 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 7,938,118.84 九、合计 23,526,500.34 1,223,462.60 母公司数 本年减少数 项 目 其他原 年末余额 合计 因转出数 一、坏账准备合计 15,000.00 15,000.00 14,538,789.44 其中：应收账款 15,000.00 15,000.00 其他应收款 14,538,789.44 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 329,610.28 329,610.28 607,465.62 其中：原材料 产成品 在产品 库存商品 329,610.28 329,610.28 607,465.62 低值易耗品 开发产品 四、长期投资减值准备合计 1,320,978.76 1,320,978.76 其中：长期股权投资 1,320,978.76 1,320,978.76 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 7,938,118.84 九、合计 1,665,589.04 1,665,589.04 23,084,373.90 公司负责人：汪俊林 主管会计工作负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 （二）控股子公司及合营企业 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 人 成都华商科技发展有 成都高新区标准 高新技术产品的 陈炜 限责任公司 厂房 开发、生产 成都华联商厦兴贸有 成都市二仙桥路 姜涛 商业零售兼批发 限公司 南段1号 公司持股比 是否合并 企业名称 注册资本 例(％) 报表 成都华商科技发展有 10,000,000.00 90 是 限责任公司 成都华联商厦兴贸有 1,330,375.09 97.9 是 限公司 注：（1）公司间接持有的成都华联商厦出租汽车公司52%的股权，于2003年4月全部转让。 （2）成都华联商厦兴贸有限公司的法定代表人，于2003年1月14日由王祖秀女士变更为姜涛先生。 （三）会计报表附注 1、会计政策变化。 本报告期会计报表的编制，除存货计价方法有所调整外均采用了与上年末编制2002年度会计报表时相一致的会计政策。 （1）调整的内容：对零售商品的核算由原来的售价金额核算调整为进价金额核算；对已销商品的成本结转由原来的采用综合差价率法调整为先进先出法。 （2）调整的理由：利用公司实施的商业计算机系统调整原有存货计价方法，能使公司存货的计价、已销成本结转的会计信息更为客观真实。 （3）调整影响数：本报告期按上述会计政策调整后累计影响公司利润为-241,417.71元。由于此项影响数难以追溯到以前各发生年度，且累计影响总额较小，故已在本报告期全部消化。 2、存在控制关系的关联方变化。 公司存在控制关系的关联企业与2002年度财务报告所披露的信息比较，减少了公司间接控股的成都华联商厦出租汽车公司。 与本企业的关系 本报告期 四川郎酒集团有限责任公司 为本企业的控股公司 成都华商科技发展有限责任公司 为本企业的子公司 成都华联商厦兴贸有限公司 为本企业的子公司 股权已全部转让 为本企业间接控股的公司 与本企业的关系 本报告期 四川郎酒集团有限责任公司 为本企业的控股公司 成都华商科技发展有限责任公司 为本企业的子公司 成都华联商厦兴贸有限公司 为本企业的子公司 股权已全部转让 为本企业间接控股的公司 成都华联商厦出租汽车公司为本企业子公司—成都华商科技发展有限责任公司的子公司，成都华商科技发展有限责任公司控股比例为52%。2003年4月公司将其持有的52%股权全部协议转让。 3、合并会计报表范围发生变化 与上年度合并会计报表范围相比，本报告期第二季度合并会计报表范围减少了成都华联商厦出租汽车公司。 4、合并会计报表项目变化大的说明 （1）短期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 股权投资 14,436,408.50 12,703,954.05 其中：股票投资 14,436,408.50 12,703,954.05 项目 期末数 减值准备 股权投资 1,732,454.45 309,647.45 其中：股票投资 1,732,454.45 309,647.45 （2）其他应收款 期末数 金额 坏帐准备 净值 金额 130,689,695.56 14,718,789.44 115,970,906.12 144,147,593.04 期初数 金额 坏帐准备 净值 130,689,695.56 13,510,326.84 1 30,637,266.20 说明：①本报告期公司收回四川省新科城电器有限责任公司欠款10,240,000.00元、收回成都华盛实业公司欠款2,000,000元。 ②本报告期末其他应收款帐面余额中欠款金额较大的单位： 单位名称 期末欠款金额 成都庄士中心开发有限公司 43,574,256.57 成都宇辉房地产开发有限公司 27,000,000.00 成都华元房地产开发公司 24,000,000.00 深港工贸进出口公司 8,000,000.00 成都华盛实业公司 7,500,000.00 合计 110,074,256.57 ③本报告期其他应收款坏帐准备按照账龄分析法，增加计提数1,208,462.60元。期末其他应收款账龄分析： 账龄 期末数 金额 占总额比例 坏账准备 1年以内 108,907,530.28 83.33% 1—2年 4,500,000.00 3.44% 450,000.00 2—3年 35,890.00 0.03% 7,178.00 3—4年 5,731,362.62 4.39% 2,865,681.31 4—5年 594,912.66 0.46% 475,930.13 5年以上 10,920,000.00 8.35% 10,920,000.00 合计 130,689,695.56 100.00% 14,718,789.44 账龄 期初数 金额 占总额比例 坏账准备 1年以内 116,165,177.76 80.59% 0 1—2年 10,897,540.00 7.56% 1,226,754.00 2—3年 5,530,549.34 3.84% 1,106,109.87 3—4年 713,325.94 0.49% 356,662.97 4—5年 101,000.00 0.07% 80,800.00 5年以上 10,740,000.00 7.45% 10,740,000.00 合计 144,147,593.04 100.00% 13,510,326.84 ④2003年6月经公司第六届董事会第十次会议决议，公司将部份其他应收款及对外投资股权与泸洲宝光集团有限公司所持有的四川宝光药业股份有限公司的全部股份（占该公司总股本的88.06%）进行置换。本公司将置换出的其他应收款95,644,256.57元，占本报告期期末其他应收款帐面余额的73.18%。 将置换出的其他应收款 置出金额 1、成都宇辉房地产开发有限公司 27,000,000.00 2、成都华元房地产开发有限公司 24,000,000.00 3、成都庄士中心开发有限公司 43,574,256.57 4、成都华联食品有限责任公司 1,070,000.00 合计 95,644,256.57 （3）预付账款 期末数 年初数 1,449,632.61 3,689,944.81 说明：①按账龄分析，均为一年以内的预付账款。 ②本期末比年初下降大主要是商业结算方法的变化。 （4）长期投资 期末数 金额 减值准备 净值 149,250,088.57 7,938,118.84 141,311,969.73 期初数 金额 减值准备 净值 160,634,917.99 9,259,097.60 151,375,820.39 说明：①本报告期因全部收回了上年度协议转让上海先进商贸有限公司股权款3,521,700.00元，故转销该长期股权投资帐面余额4,842,678.76元。 ②2003年4月协议转让公司持有的成都华联商厦置业有限责任公司18%的股权，售让款2,880,000.00元已全部收回，故转销该长期股权投资帐面余额2,903,018.80元。 ③本报告期收回以前年度在成都市信托投资公司的委托存款3,560,000,00元，同时以补差形式归还了成都市信托投资公司的借款4,770,000.00元。故减少长期债权投资帐面余额3,560,000.00元。 ④2003年6月经公司第六届董事会第十次会议审议通过，本公司将置换出长期股权投资10,243,731.42元。本报告期将置换出的长期投资权益核算截止日为本次置换的审计评估基准日2003年4月30日。 占被投资公司股权 基准日评估价 将置换出的长期股权投资 的比例 （2003年4月30日） 成都庄士中心开发有限公司 49% 10,232,529.31 成都华联食品有限责任公司 44% 11,202.11 将置换出的长期股权投资 被投资公司的性质 成都庄士中心开发有限公司 合资公司 成都华联食品有限责任公司 有限责任公司 ⑤本报告期末公司长期投资明细 年初数 股权投资 年初余额 减值准备 成都百货（集团）股份有限公司 220,500.00 成都振益科技发展有限责任公司 2,000,000.00 成都三电股份有限公司 1,750,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 328,629.20 成都市信托投资公司 410,000.00 成都大业（集团）有限责任公司 5,000,000.00 成都市商业银行 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 9,350,000.00 成都庄士中心开发有限公司 10,888,748.00 四川郎洒销售有限责任公司 86,324,695.70 华联食品有限公司 42,817.53 上海先进商贸有限公司 4,842,678.76 1,320,978.76 成都华联商厦置业有限责任公司 2,903,018.80 股权投资合计 134,061,087.99 1,320,978.76 债权投资 四川省信托投资公司光华办事处 23,013,830.00 7,938,118.84 成都市信托投资公司 3,560.000.00 债权投资合计 26,573,830.00 7,938,118.84 长期投资合计 160,634,917.99 9,259,097.60 期末数 期末余额 减值准备 成都百货（集团）股份有限公司 220,500.00 成都振益科技发展有限责任公司 2,000,000.00 成都三电股份有限公司 1,750,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 328,629.20 成都市信托投资公司 410,000.00 成都大业（集团）有限责任公司 5,000,000.00 成都市商业银行 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 9,350,000.00 成都庄士中心开发有限公司 10,232,529.31 四川郎洒销售有限责任公司 86,933,397.95 华联食品有限公司 11,202.11 上海先进商贸有限公司 成都华联商厦置业有限责任公司 股权投资合计 126,236,258.57 债权投资 四川省信托投资公司光华办事处 23,013,830.00 7,938,118.84 成都市信托投资公司 债权投资合计 23,013,830.00 7,938,118.84 长期投资合计 149,250,088.57 7,938,118.84 （5）固定资产 期初数 本报告期数 项目 金额 增加金额 减少金额 固定资产原值 135,826,896.42 75,914,751.02 4,213,435.20 累计折旧 35,429,042.53 3,643,043.96 1,613,542.59 净值 100,397,853.89 72,271,707.06 2,599,892.61 计提减值准备 净额 100,397,853.89 项目 期末数 固定资产原值 207,528,212.24 累计折旧 37,458,543.90 净值 170,069,668.34 计提减值准备 1,500,000.00 净额 168,569,668.34 说明：①本报告期因在建工程项目完工转入固定资产—房屋建筑及设备75,795,901.02元。 固定资产项目 转入时间 入帐金额 使用年限 残值率 双桥商场(估价入帐) 2003年1月 69,154,800.00 35 5% 成都瑞北加油站 2003年5月 6,131,348.05 35 5% 超市生鲜区简易建筑 2003年3月 288,252.97 5 5% 超市生鲜区冷冻设备 2003年3月 221,500.00 5 5% ②本报告期因成都华联商厦出租车公司股权转让未纳入合并报表，减少固定资产原值—交通运输设备等4,060,270.00元。 ③本报告期固定资产减值准备1,500,000.00元，是由在建工程—成都瑞北加油站上年度计提的减值准备转入的。 （6）在建工程 项目 期初数 本报告期数 金额 增加金额 转入固定资产金额 双桥工程 59,856,299.10 9,298,500.90 69,154,800.00 成都瑞北加油站 6,111,573.18 19,774.87 6,131,348.05 超市生鲜区改造工程 308,244.00 201,508.97 509,752.97 减：减值准备 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 64,776,116.28 9,519,784.74 74,295,901.02 项目 期末数 双桥工程 0 成都瑞北加油站 0 超市生鲜区改造工程 0 减：减值准备 0 合计 0 （7）无形资产 项目 期初数 本报告期数 种类 金额 增加金额 转出金额 土地使用权 7,288,792.67 784,377.64 出租车经营使用权 8,525,000.00 8,408,750.00 电脑软件 154,331.10 400,570.00 0.00 合计 15,968,123.77 400,570.00 9,193,127.64 项目 种类 摊销金额 期末数 土地使用权 92,533.32 6,411,881.71 出租车经营使用权 116,250.00 0.00 电脑软件 64,533.36 490,367.74 合计 273,316.68 6,902,249.45 说明：①本公司建设路40号副食品商场2,222平方米土地因开发拆迁转让,并于2003年6月与开发商签订《拆迁补偿协议书》，获得补偿收入2,506,442.31元。该地块土地使用权已摊销144,217.56元，期末余额784,377.64元。 ②本报告期因成都华联商厦出租车公司股权转让未纳入合并报表,为此减少无形资产—出租车经营使用权8,408,750.00元。 （8）业务分部情况 项目 主营业务收入 业务分布 本报告期 上年同期 商业零售 61,562,671.48 91,128,037.12 服务行业 2,174,893.90 2,928,588.70 精细化工 18,727,461.21 合计 63,737,565.38 112,784,087.03 项目 主营业务利润 业务分布 本报告期 上年同期 商业零售 11,844,213.06 11,188,624.30 服务行业 1,667,519.66 1,998,796.88 精细化工 4,094,831.87 合计 13,511,732.72 17,282,253.05 说明：①在商业零售中，公司就商品经营结构按照市场需求和效益原则进行了较大调整，本报告期家电类因经营调整减少主营业务收入29,267,122.32元，占本期商业零售减少总额的98.99%。 本报告期虽然商业零售类主营业务收入同比下降了32.44%，但商业零售类主营务利润却比同期增加655,588.76元。 ②本报告期因服务行业类的出租车公司、精细化工类的控股子公司股权转让减少公司主营业务收入19,499,711.21元，占本期公司主营业务收入减少总额的39.76%。 （9）其他业务利润 项目 本报告期 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 物业租赁 6,321,312.18 1,346,366.28 4,974,945.90 广告 109,125.00 9,384.76 99,740.24 停车场 153,257.00 16,257.42 136,999.58 原材料 其他 27,713.90 15,558.30 12,155.60 合计 6,611,408.08 1,387,566.76 5,223,841.32 项目 上年同期 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 物业租赁 1,213,413.35 343,179.83 870,233.52 广告 97,964.05 8,354.64 89,609.41 停车场 79,111.00 12,831.14 66,279.86 原材料 867,401.62 824,979.01 42,422.61 其他 74,100.98 27,962.19 46,138.79 合计 2,331,991.00 1,217,306.81 1,114,684.19 说明：2003年2月重建的双桥商场竣工投入使用。依据公司与北京华联综合超市有限公司签订的物业租赁合同，第一年（2003年2月——2004年1月）应收租金收入10,500,000.00元。为此本报告期增加租金收入4,375,000.00元，实现其他业务利润3,473,750.00元。 （10）财务费用 类别 本报告期 上年同期 利息支出 5,362,124.50 4,869,816.35 减：利息收入 3,260,315.77 2,241,794.41 汇兑投失 253.55 其他 50,575.13 37,124.23 合计 2,152,383.86 2,665,399.72 （11）投资收益 类别 本报期数 上年同期数 股票投资收益 -464,607.87 204,553.68 债权投资收益 17,622.00 调整被投资单位权益 -242,718.50 3,073,961.64 股权投资差额 163,586.64 -206,533.51 其他投资收益 800,000.00 股权转让投资收益 -372,325.41 439,557.15 合计 -916,065.14 4,329,160.96 说明：①本报告期股票投资收益-464,607.87元为子公司成都华商科技发展有限责任公司的股票投资损失，其中本报告期股票交易损失154,960.42元；期末股票库存计提减值准备309,647.45元。 ②本报告期调整被投资单位权益-242,718.50元，其中四川郎酒销售有限责任公司445,115.61元；成都庄士中心开发有限公司-656,218.69元；华联食品有限公司-31,615.42元。 ③本报告期投资转让收益-372,325.41元，其中按投资原始成本转让成都华联商厦出租汽车公司投资转让损失349,306.61元；按投资原始成本转让成都华联商厦置业有限责任公司投资转让损失23,018.80元。 （12）营业外收入 项目 本报告期 上年同期 固定资产处置净收入 1,911,484.70 20,149.20 无形资产处置净收入 1,636,698.40 其他 566.40 42,210.26 合计 3,548,749.50 62,359.46 说明：①本报告期公司建设路28号因开发拆迁转让房屋,获得补偿收入1,180,264元，该资产帐面净值21,851.81元，实现营业外净收入1,092,317.41元。 ②本报告期公司沙河房屋因城市建设拆迁改造，获得补偿收入834,683元，实现营业外净收入816,058.52元。 ③本报告期公司建设路40号付食品商场因开发拆迁转让土地，获得补偿收入2,506,442.31元，该资产帐面净值784,377.64元，实现营业外净收入1,636,698.40元。 （13）营业外支出 本报告期 上年同期 1,152,991.60 114,981.32 （14）现金流量 项目 本报告期 上年同期 经营活动现金流量净额 2,614,458.46 -1,666,592.57 投资活动现金流量净额 10,472,798.81 -69,592,707.63 筹资活动现金流量净额 -22,169,631.81 36,127,807.96 说明：①本报告期经营活动现金流量净流入同比增加4,281,051.03元，其中商品性经营活动现金净流入同比增加1,839,151.05元；其他业务收入性现金净流入同比增加2,441,899.98元。 A、本报告期收到其他与经营活动有关的现金17,810,957.68元，其中： 其他应收款 11,450,788.32 其他业务收入 4,582,004.53 其他应付款增加 496,046.32 其他收回 1,282,118.51 B、本报告期支付其他与经营活动有关的现金7,173,130.54元，其中： 营业费用 915,231.92 管理费用 1,573,500.82 其他应收款支出 2,706,173.88 其他应付款减少 793,905.80 其他 1,184,318.12 ②本报告期投资活动现金流量净流入同比增加80,065,506.44元，系上年同期长短期投资净支出较大为74,556,129.32元，本期短期投资净支出仅为1,887,414.87元，同比减少投资净流出72,668,714.45元；其次本期处置转让房地产增加现金流入4,524,309.31元。 收到其他与投资活动有关的现金7,045,815.90元，其中： 收回往来款 3,640,000.00 收到利息收入 3,405,815.90 ③本报告期筹资活动现金流量净流出增加58,297,439.77元，系上年同期增加流动资金贷款（净流入）40,000,000.00元；本期减少流动资金贷款（净流出）16,660,000元。 4、母公司会计报表项目变化大的说明 （1）其他应收款 期末数 金额 坏帐准备 净值 130,886,141.56 14,538,789.44 116,347,352.12 期初数 金额 坏帐准备 净值 144,478,182.82 13,330,326.84 131,147,855.98 说明：①本报告期公司收回四川省新科城电器有限责任公司欠款10,240,000.00元、收回成都华盛实业公司欠款2,000,000元。 ②本报告期末其他应收款中欠款金额较大的单位： 单位名称 期末欠款金额 成都庄士中心开发有限公司 43,574,256.57 成都宇辉房地产开发有限公司 27,000,000.00 成都华元房地产开发公司 24,000,000.00 深港工贸进出口公司 8,000,000.00 成都华盛实业公司 7,500,000.00 合计 110,074,256.57 ③本报告期其他应收款坏帐准备按照账龄分析法，增加计提数1,208,462.60元。 账龄 期末数 金额 占总额比例 坏账准备 1年以内 109,283,976.28 83.50% 1—2年 4,500,000.00 3.44% 450,000.00 2—3年 35,890.00 0.03% 7,178.00 3—4年 5,731,362.62 4.38% 2,865,681.31 4—5年 594,912.66 0.45% 475,930.13 5年以上 10,740,000.00 8.20% 10,740,000.00 合计 130,886,141.56 100.00% 14,538,789.44 账龄 期初数 金额 占总额比例 坏账准备 1年以内 116,925,767.54 80.93% 1—2年 10,467,540.00 7.25% 1,046,754.00 2—3年 5,530,549.34 3.83% 1,106,109.87 3—4年 713,325.94 0.49% 356,662.97 4—5年 101,000.00 0.07% 80,800.00 5年以上 10,740,000.00 7.43% 10,740,000.00 合计 144,478,182.82 100.00% 13,330,326.84 ④2003年6月经公司第六届董事会第十次会议审议通过，公司将置换出的其他应收款95,644,256.57元，占本报告期末其他应收款帐面余额的73.07%。 将置换出的其他应收款 置出金额 1、成都宇辉房地产开发有限公司 27,000,000.00 2、成都华元房地产开发有限公司 24,000,000.00 3、成都庄士中心开发有限公司 43,574,256.57 4、成都华联食品有限责任公司 1,070,000.00 合计 95,644,256.57 （2）长期投资 期末数 金额 减值准备 净值 155,962,146.33 7,938,118.84 148,024,027.49 期初数 金额 减值准备 净值 168,088,050.58 9,259,097.60 158,828,952.98 说明：①本报告期因全部收回了上年度协议转让上海先进商贸有限公司的股权款3,521,700.00元，故转销该长期股权投资帐面余额4,842,678.76元。 ②本报告期转让成都华联商厦置业有限责任公司18%的股权,其转让款2,880,000.00元已全部收回，故转销该长期股权投资帐面余额2,903,018.80元。 ③本报告期收回以前年度在成都市信托投资公司的委托存款3,560,000,00元，故减少长期债权投资帐面余额3,560,000.00元。 ④2003年6月经公司第六届董事会第十次会议审议通过，本公司将置换出长期股权投资10,243,731.42元。 将置换出的长期股权投资 占被投资公司股权 基准日评估价 被投资公司 的比例 (2003年4月30日) 的性质 成都庄士中心开发有限公司 49% 10,232,529.31 合资公司 成都华联食品有限责任公司 44% 11,202.11 有限责任 ⑤本报告期末公司长期投资明细 股权投资 年初数 年初余额 减值准备 成都市信托投资公司 410,000.00 成都大业（集团）有限责任公司 5,000,000.00 成都市商业银行 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 9,350,000.00 成都庄士中心开发有限公司 10,888,748.00 四川郎洒销售有限责任公司 86,324,695.70 华联食品有限公司 42,817.53 上海先进商贸有限公司 4,842,678.76 1,320,978.76 成都华联商厦置业有限责任公司 2,903,018.80 成都华商科技发展有限公司 11,752,261.79 成都华联商厦兴贸有限公司 股权投资合计 141,514,220.58 1,320,978.76 债权投资 四川省信托投资公司光华办事处 23,013,830.00 7,938,118.84 成都市信托投资公司 3,560.000.00 债权投资合计 26,573,830.00 7,938,118.84 长期投资合计 168,088,050.58 9,259,097.60 股权投资 期末数 期末余额 减值准备 成都市信托投资公司 410,000.00 成都大业（集团）有限责任公司 5,000,000.00 成都市商业银行 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 9,350,000.00 成都庄士中心开发有限公司 10,232,529.31 四川郎洒销售有限责任公司 86,933,397.95 华联食品有限公司 11,202.11 上海先进商贸有限公司 成都华联商厦置业有限责任公司 成都华商科技发展有限公司 10,939,082.02 成都华联商厦兴贸有限公司 72,104.94 股权投资合计 132,948,316.33 债权投资 四川省信托投资公司光华办事处 23,013,830.00 7,938,118.84 成都市信托投资公司 债权投资合计 23,013,830.00 7,938,118.84 长期投资合计 155,962,146.33 7,938,118.84 （3）固定资产 项目 期初数 金额 增加金额 固定资产原值 128,738,475.42 69,783,402.97 累计折旧 32,921,746.71 3,370,757.94 净值 95,816,728.71 66,412,645.03 项目 本报告期数 减少金额 期末数 固定资产原值 153,165.20 198,368,713.19 累计折旧 114,347.74 36,178,156.91 净值 38,817.46 162,190,556.28 说明：本报告期因在建工程项目完工转入固定资产—房屋建筑及设备69,664,552.97元。 固定资产项目 转入时间 入帐金额 使用年限 残值率 双桥商场(估价入帐) 2003年1月 69,154,800.00 35 5% 超市生鲜区简易建筑 2003年3月 288,252.97 5 5% 超市生鲜区冷冻设备 2003年3月 221,500.00 5 5% （4）在建工程 期初数 本报告期数 项目 金额 增加金额 转入固定资产金额 期末数 双桥工程 59,856,299.10 9,298,500.90 69,154,800.00 0 超市生鲜区 改告工程 308,244.00 201,508.97 509,752.97 0 合计 60,164,543.10 9,500,009.87 69,664,552.97 0 （5）无形资产 项目 期初数 本报告期数 种类 金额 增加金额 转出金额 摊销金额 土地使用权 6,901,013.00 784,377.64 87,346.32 电脑软件 154,331.10 400,570.00 0.00 64,533.36 合计 7,055,344.10 400,570.00 784,377.64 151,879.68 项目 种类 期末数 土地使用权 6,029,289.04 电脑软件 490,367.74 合计 6,519,656.78 说明：本公司建设路40号副食品商场2,222平方米因拆迁转让,该地块土地使用权已摊销144,217.56元，期末余额784,377.64元。 （6）主营业务收入、主营业务利润 项目 主营业务收入 主营业务利润 业务分布 本报告期 上年同期 本报告期 商业零售 61,536,244.14 90,749,295.10 11,831,933.99 服务行业 1,401,343.90 1,382,788.70 1,333,671.53 合计 62,937,588.04 92,132,083.80 13,165,605.52 项目 业务分布 上年同期 商业零售 11,110,297.80 服务行业 1,304,723.94 合计 12,415,021.74 说明：在商业零售中，公司就经营结构按照市场需求和效益原则进行了较大调整，本报告期公司主营业务收入减少29,213,050.96元，其中因调整家电商品经营减少主营业务收入29,267,122.32元。 本报告期虽然商业零售类销售同比下降了32.19%，但商业零售类主营务利润却比同期增加721,636.19元。 （7）其他业务利润 项目 本报告期 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 物业租赁 6,025,512.18 1,294,305.48 4,731,206.70 广告 109,125.00 9,384.76 99,740.24 停车场 153,257.00 16,257.42 136,999.58 其他 27,713.90 15,558.30 12,155.60 合计 6,315,608.08 1,335,505.96 4,980,102.12 项目 上年同期 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 物业租赁 1,193,063.63 340,712.02 852,351.61 广告 97,964.05 8,354.64 89,609.41 停车场 79,111.00 12,831.14 66,279.86 其他 35,946.20 20,068.23 15,877.97 合计 1,406,084.88 381,966.03 1,024,118.85 说明：2003年2月重建的双桥商场竣工投入使用。本报告期增加租金收入4,375,000.00元，实现其他业务利润3,473,750.00元。 （8）财务费用 类别 本报告期 上年同期 利息支出 5,147,431.75 4,432,430.77 减：利息收入 3,178,642.57 2,210,251.42 其他 50,575.13 37,024.23 合计 2,019,364.31 2,259,203.58 （9）投资收益 类别 本报期数 上年同期数 债权投资收益 17,622.00 调整被投资单位权益 -983,793.33 3,339,527.85 股权投资差额 163,586.64 -177,833.95 其他投资收益 800,000.00 股权转让投资收益 -23,018.80 439,557.15 合计 -843,225.49 4,418,873.05 说明：①本报告期调整被投资单位权益-983,793.33元，其中四川郎酒销售有限责任公司445,115.61元；成都庄士中心开发有限公司-656,218.69元；成都华商科技发展有限责任公司-813,179.77元；成都华联商厦兴贸有限公司72,104.94元；华联食品有限公司-31,615.42元。 ②本报告期投资转让收益-23,081.80元，系本期按投资原始成本转让成都华联商厦置业有限责任公司投资转让损失23,018.80元。 （10）营业外收入 项目 本报告期 上年同期 固定资产处置净收入 1,908,728.22 无形资产处置净收入 1,636,698.40 其他 566.40 42,094.46 合计 3,545,993.02 42,094.46 说明：①本报告期公司建设路28号因开发拆迁转让房屋,获得补偿收入1,180,264元，实现营业外净收入1,092,317.41元。 ②本报告期公司沙河房屋因城市建设拆迁改造，获得补偿收入834,683.00元，实现营业外净收入816,058.52元。 ③本报告期公司建设路40号付食品商场因开发拆迁转让地产，获得补偿收入2,506,442.31元，实现营业外净收入1,636,698.40元。 （11）营业外支出 本报告期 上年同期 1,152,091.60 103,529.71 5、企业结构的变化 ①本报告期处置了公司间接控股的成都华联商厦出租车公司的全部股权，收回原始投资1,040,000.00元。 ②按照第六届公司董事会第十次会议决议，为了优化公司资源配置，培育新的利润增长点，本公司拟用部分其他应收款及对外投资股权（其评估价值为105,887,987.99元），置换泸州宝光集团有限公司所持有的四川宝光药业股份有限公司88.06%的股权（其股权评估价为109,934,500.00元），差额部分用现金补齐。 6、或有事项的变化 ①上年度已披露的公司应收成都市信托投资公司委托存款3,560,000.00元和公司向成都市信托投资公司的逾期借款4,770,000.00元一事，本报告期经双方协商以公司补付差额的方式已全部解决。 ②上年度已披露的本公司为控股子公司-成都华商科技发展有限责任公司向工商银行成都分行锦江支行申请流动资金贷款4,950,000.00元提供担保一事，本报告期因子公司全部提前归还贷款，本公司已提前解除以上担保事宜。 ③上年度已披露的本公司为成都华联商厦出租汽车有限责任公司向建设银行成都第五支行申请流动资金贷款7,000,000.00元提供担保一事，本报告期因股权变动，本公司已提前解除以上担保事宜。 八、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的本公司2003年度中期报告文本 2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 3、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 4、《四川宝光药业科技开发股份有限公司章程》 四川宝光药业科技开发股份有限公司董事会 董事长：汪俊林 二○○三年八月二十三日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】