武汉中商集团股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.23 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
武汉中商集团股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节 重要提示：释义 第二节 公司基本情况简介 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事：监事：高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示：释义 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载：误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性：准确性和完整性承担个别及连带责任。 半年度报告业经公司五届二次董事会审议通过。公司董事熊佑良因出差未参加会议，委托董事刘自力表决：董事胡爱民因工作原因未参加会议，委托董事长严规方表决。 公司董事长严规方：总经理熊佑良：财务负责人刘自力声明：保证半年度报告中财务报告的真实：完整。 公司半年度财务会计报告未经审计 释义 本半年度报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 本公司、公司、母公司 指武汉中商集团股份有限公司 销品茂 指公司控股的子公司武汉中商团结销品茂管理有限公司 中商广场 指公司控股的子公司武汉中商广场管理有限公司 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司 公司法定英文名称，WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP CO.,LTD 英文名称缩写，ZNCG 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称，武汉中商 股票代码，000785 三、公司注册地址：武汉市武昌区中南路、号 公司办公地址，武汉市武昌区中南路，号 邮政编码，430071 公司国际互联网址，www.eshangchina.com 公司电子信箱，[email protected] 四、法定代表人姓名：严规方 五、公司董事会秘书：易国华 联系电话，027-87322635 证券事务代表，薛玉 联系电话，027-87362507 联系地址，武汉市武昌区中南路，号 传真，027-87307723 电子信箱，[email protected] 六、公司选定的信息披露报纸名称：：中国证券报》、：证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司中报备置地点，公司证券部 七、其他有关资料： 公司首次注册登记地点，武汉市武昌区中南路9号 企业法人营业执照注册号，177691433 税务登记号码，420106177691433 八、公司主要财务数据和指标单位，元 本报告期末 上年度期末 流动资产 807,527,537.51 827,816,048.57 流动负债 1,025,964,617.93 1,120,159,545.45 总资产 1,922,686,799.54 1,849,270,381.91 股东权益：不含少数股东权益. 552,886,900.78 544,755,859.47 每股净资产 2.20 2.17 调整后的每股净资产 1.75 1.73 报告期：1—6月 上年同期 净利润 8,131,041.31 14,914,593.67 扣除非经常性损益后的净利润 7,446,783.44 14,052,475.02 每股收益 0.032 0.059 净资产收益率(%) 1.47 2.70 扣除非经常性损益后的加权净资产收 1.36 2.58 益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.003 0.174 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额(元) 项目 2003年16月 营业外收支净额 351,211.60 短期投资收益 272,413.63 股权投资差额摊销 -70,693.78 计提的短期投资跌价准备 337,122.75 所得税影响数 -205,796.33 小计 684,257.87 注，计算非经常性损益项目中营业外支出金额为扣除堤防费及平抑副食品价格基金后的余额 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司股份总数和结构未发生变动， 二、截止2003年6月30日，本公司拥有股东户数为19,666户： 三、公司前十名股东持股情况：截止2003年06月30日） 单位，股 名 年度内 年末持 比例： 股东名称 次 增减 股数量 %） 136,835,648 1 武汉国有资产经营公司 0 54.48 32,500 武汉银厦房地产综合发展 2 0 9,391,200 3.74 公司 武汉开元科技创业投资有 3 0 5,500,000 2.19 限公司 4 上海桥科工贸有限公司 0 3,494,400 1.39 5 湖北省电力公司 0 3,494,400 1.39 6 平安信托投资公司 0 3,494,400 1.39 7 武汉华亿投资有限公司 0 2,500,400 1.00 湖北徐东：集团）股份有 8 0 2,184,000 0.87 限公司 海南百勤投资顾问有限公 9 0 2,184,000 0.87 司 武汉市机械设备进出口公 10 0 2,184,000 0.87 司 名 股份类质押或冻结 股东名称 股东持股性质 次 别的股份数量 非流通 发起人国家股 1 武汉国有资产经营公司 无 已流通 流通股 武汉银厦房地产综合发展 2 非流通无 定向法人国家股 公司 武汉开元科技创业投资有 发起人国有法人 3 非流通无 限公司 股 4 上海桥科工贸有限公司 非流通无 境内法人股 5 湖北省电力公司 非流通无 境内法人股 6 平安信托投资公司 非流通无 境内法人股 7 武汉华亿投资有限公司 非流通无 境内法人股 湖北徐东：集团）股份有 8 非流通无 境内法人股 限公司 海南百勤投资顾问有限公 9 非流通无 境内法人股 司 武汉市机械设备进出口公 2,184,000： 10 非流通 （质押） 境内法人股 司 注，十大股东持股相关情质押况说明 公司第一名股东系第三名股东的投资方）其余股东之间不存在任何关联关系， 四、公司控股股东情况介绍 公司控股股东为武汉国有资产经营公司）本报告期内控股股东没有发生变化，该公司是武汉市国有资产授权主体）为国有独资公司，报告期内无股份质押、冻结或托管情况 第四节 董事：监事：高级管理人员情况 一：报告期内公司董事：监事：高级管理人员持有公司股票情况 报告期内公司现任董事：监事和高级管理人员所持公司股份数没有发生变化： 二：报告期内公司董事：监事及高级管理人员的新聘和解聘情况 （一）公司2003年5月13日召开的2002年度股东大会选举严规方：熊佑良：周世本：刘自力：魏永新：胡爱民：谭力文：李燕萍：谢获宝等9人为公司第五届董事会董事）其中，谭力文：李燕萍：谢获宝为独立董事）谢获宝为具有会计专业知识的人士：选举肖书钢：陈玉进：汤俊 等3人为公司第四届监事会监事： 经公司第二届职代会选举史言昌：任渠为公司第四届监事会职工监事： （二）公司2003年5月13日召开的第五届董事会第一次会议选举严规方为公司第五届董事会董事长： （三）公司2003年5月13日召开的第四届监事会第一次会议选举肖书钢为公司第四届监事会主席： （四）本报告期内）鉴于公司部分高级管理人员聘期已满）经总经理熊佑良提名）经2003年4月7日召开的第四届董事会第十次会议审议）同意续聘周世本为公司副总经理）刘自力为公司总会计师）易国华为公司董事会秘书）任期三年：聘请朱定志为公司总经理助理）任期三年 第五节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营及财务状况分析： 《一》公司主营业务经营状况 上半年）面对非典对经济造成的冲击）在零售市场分流进一步加剧的形势下）公司上下一心）开拓进取）坚持经营管理与防：非典：两手抓）以经济效益为中心）全力扩销创利）以发展为第一要务）积极抢占市场）以规范连锁经营为重点）进一步优化了平价体制）有效地整合了百货经营资源）加快推行了家电专业化连锁）以精细化管理为手段）加强管理控制）提高经营质量）以建设现代企业制度为契机）加快转机建制）激活人力资源，上半年集团公司共实现销售：含税》11.23亿元）同比上升1.25：）实现利润总额1,309万元）同比下降39.34%，：二》报告期内经营成果及财务状况的简要分析 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增减变化，：单位，人民币元》 项目 2003年16月 2002年 16月 增加或减少% 主营业务收入 959,912,116.33 948,090,846.19 1.25 主营业务利润 108,110,527.21 114,885,390.27 -5.90 净利润 8,131,041.31 14,914,593.67 -45.48 现金及现金等价物净增加额 64,620,250.79 34,003,076.69 90.04% <1>主营业务收入与去年同期基本持平， <2>主营业务利润较去年同期下降5.90%）主要系毛利率下降所致， <3>净利润较去年同期下降45.48%）主要系公司报告期新增六家平价超市门店）导致公司综合毛利率较去年同期下降0.88%）减少毛利额704万元所致，： <4>现金及现金等价物净增加额较去年同期增长90.04%）主要系报告期内新增销品茂基建工程银行专项借款所致， 2、报告期末总资产、股东权益与年初数相比增减变化： 单位，人民币元 项目 2003年6月30日 2002年12月30日 增加或减少% 总资产 1,922,686,799.54 1,849,270,381.91 3.97 股东权益 552,886,900.78 544,755,859.47 1.49 3、公司报告期内主要业务构成，：单位，万元》 主营业务收入 分行业或 主营业务收 主营业务成 毛利率 比上年增减： 分产品 入 本 (%) 商业零售 94,910.96 84,461.80 11.01 1.05 房地产开发 814.03 245.88 69.79 29.61 工业 266.23 229.18 13.92 2.22 毛利率 主营业务成 分行业或 比上年 本比上年增 分产品 增减： 减： 商业零售 2.07 -0.89 房地产开发 160.49 -15.18 工业 9.00 -5.36 本公司主营业务及结构在报告期内未发生较大变化 第六节 重要事项 一、报告期内公司治理情况 一报告期内）根据公司董事会下设的提名及薪酬与考核委员会提名）公司在2003年5月13日召开的2002年度股东大会中对董事会进行换届选举）聘请了3名独立董事）建立了独立董事制度）公司现届董事会成员中独立董事已占到1/3， 二报告期内）根据公司董事会下设的提名及薪酬与考核委员会建议）经公司董事会及股东大会审议）制定并通过了：公司董事及高级管理人员薪酬管理办法》）进一步完善了公司董事、高级管理人员的绩效评价和激励约束机制，二、报告期内公司未有前期拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案：三、报告期内公司无新的重大诉讼、仲裁事项：以前期间发生延续到报告期的重大诉讼事项如下： 宜昌中昌商业有限公司与宜昌天龙贸易公司案，该案已经宜昌中级人民法院一审和湖北省高级人民法院二审）判决中昌公司偿还伍家建行借款本金人民币100万元及利息）由天龙公司、我公司对中昌公司组织清算）依法定程序清偿借款本息：该案在以前定期报告中披露》，该案在执行过程中）宜昌中院于2002年12月26日作出裁定）裁定我公司在接受的财产范围内对伍家建行承担清偿责任）2003年6月3日宜昌中院又对我公司作出裁定）对1999年3月作出的终审判决进行再审）并中止原判决的执行， 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2003年4月22日经公司第四届董事会第十一次会议审议）同意将所属的沿江大道156号土地：土地使用面积为3,806.64m2》及建筑物——现为公司下属子公司武汉中南和记实业开发有限公司和胜利街315号土地：土地使用面积为15,415.19m2》及建筑物——现为公司下属分公司中南商都所在地出售给湖北省住宅发展有限公司）由该公司进行开发和改造，2003年4月28日）经湖北大信资产评估有限公司评估并出具评估报告）上述资产评估值为人民币4,413.1万元）在此基础上）经双方协议转让价格为人民币4,500万元）其中以现金方式支付人民币2,500万元）另外还建的商用面积5,000平方米折价为人民币2,000万元，目前正在办理相关手续，报告期内公司收到现金人民币1,500万元：见2003年4月23日公司在：中国证券报》、：证券时报》上刊登的公告》， 五、报告期内公司无重大关联交易事项： 六、报告期内公司重大合同及履行情况： 一》托管、承包及租赁情况 1、2003年2月20日）公司与河南信阳政源房地产开发有限公司签定了房屋租赁合同）租赁其位于河南信阳市东方红大道中段东方京城商业广场建筑物内的地下一层及地上一至四层及五层部分用于商业经营）面积合约23,000平方米，租赁期为20年）租金第一年为480万元）每三年递增5%）直至租金增到600万元/年为止，报告期内公司已支付定金150万元：公司2003年一季度报告中已披露 2、2003年4月11日）公司与岳阳市白杨实业有限公司、岳阳市桥东商城实业有限公司签定了房屋租赁合同）租赁位于岳阳市云梦路1号的世纪商业城建筑物的地下1层及地上1至5层全部、地上第6层部分用于商业经营）面积合约24,600平方米）租赁期为20年，租金及相关费用第一年为500万元/年）第五年开始逐年递增）直至700万元/年封顶止， 二重大担保 1、公司为下属子公司担保 单位，：人民币》万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期 武汉中商广场管理有限公司 2003.2.8 2,000 2003.2.8-2004.2.8 武汉中商广场管理有限公司 2003.3.6 1,000 2003.3.6-2003.9.6 武汉中商广场管理有限公司 2003.3.12 1,000 2003.3.12-2003.9.12 武汉中商广场管理有限公司 2003.3.20 1,000 2003.3.20-2003.9.20 武汉徐东平价广场有限公司 2003.1.3 2,000 2003.1.3-2003.7.3 武汉徐东平价广场有限公司 2003.4.8 2,000 2003.4.8-2003.10.7 武汉徐东平价广场有限公司 2003.6.30 2,000 2003.6.30-2004.6.27 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2003.6.28 5,000 2003.6.28-2007.6.28 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2002.9.1 20,000 2002.9.1-2007.8.31 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2003.4.29 5,000 2003.4.29-2008.4.28 2、下属子公司为公司担保 单位，：人民币》万元 担保人 发生日期 担保金额 担保期 武汉中商广场管理有限公司 2002.12.20 1,000 2002.12.20-2003.12.20 武汉中商广场管理有限公司 2002.12.20 1,000 2002.12.20-2003.12.21 武汉中商广场管理有限公司 2003.4.4 1,000 2003.4.4-2004.4.4 武汉中商广场管理有限公司 2003.4.10 1,000 2003.4.10-2004.4.10 武汉中商广场管理有限公司 2003.4.21 500 2003.4.21-2004.4.21 2000年6月23日）公司控股子公司武汉中江房地产开发有限公司与中国工商银行武汉市水果湖支行签定：最高额抵押合同》）约定以其所拥有的位于武昌中南路中商广场部分房地产：地下1—3层及地上1—9层建筑面积50,294.01平方米房屋》）为公司及公司控股二级法人向该行借款总额43,000万元内提供抵押担保）期限自2000年6月23日至2006年6月23日止，双方到武汉市房地产登记发证中心办理了抵押登记手续：以前年度已披露》， 三报告期内公司不存在委托理财情况， 四其他重大合同 1、2003年3月6日）本公司与湖北省住宅发展有限公司签署协议）共同投资组建湖北世纪中商百货有限公司，双方各以现金人民币2,500万元出资）各占50%的股份，该议案已经公司于2003年4月7日召开的四届十次董事会审议通过了：见2003年4月8日公司在：中国证券报》、：证券时报》上刊登的公告》， 2、2003年5月6日）公司：以下简称甲方》与湖北省住宅发展有限公司：以下简称乙方》签署协议）甲方将所属的沿江大道156号土地：土地使用面积为3,806.64m2》及建筑物——现为公司下属子公司武汉中南和记实业开发有限公司和胜利街315号土地：土地使用面积为15,415.19m2》及建筑物——现为公司下属分公司中南商都所在地转让给乙方）资产转让价格总计人民币4,500万元）其中以现金支付2,500万元）另外还建的商用面积5,000平方米折价为2,000万元）该还建的商用房门面朝向中山大道）一层为3,000平方米、二层为2,000平方米）有两部自动人行坡道电梯）建设期限为自资产转让手续办理完毕之日起18个月，甲乙双方并签署补充协议）约定乙方不得单方面就还建事宜毁约）如乙方违约）甲方有权追究乙方违约责任并要求乙方支付违约金， 七、本报告期内公司或持有公司5%以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项： 八、本半年度财务报告未经审计： 九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形 第七节 财务报告：未经审计、 一、会计报表：附后） 二、会计报表附注 附注1、公司的基本情况 1）公司设立情况 公司的前身武汉市中南商业大楼是经武汉市商业局批准）于一九八四年九月成立的国有企业， 一九八九年十二月三十一日）经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]78号文批准）武汉市中南商业大楼进行股份制改造）在武汉市中南商业大楼的基础上于一九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业：集团》股份有限公司， 一九九三年十二月二十九日,国家体改委以体改生[1993]238号文确认公司为规范化股份制试点企业，一九九七年二月十九日）经武汉市经济体制改革委员会武体改[1996]21号文批准）公司更名为武汉中商集团股份有限公司， 经中国证券监督委员会证监发字(1997》363号文及深圳证券交易所深证发：1997》269号文审核批准）公司社会公众股于1997年7月11日在深圳证券交易所挂牌交易， 截至2003年6月30日止公司股份总额为251,221,698股）其中国家股142,335,648股）法人股37,564,800股）社会公众股71,321,250股， 2）公司经营范围 公司企业法人营业执照注册号为，4201001101148 经营范围包括， 针纺织品、百货、工艺美术品、五金交电、日用杂品、电器机械及器材、农机、果蔬、水产、农副产品的收购、加工经营）连锁店经营管理）物流配送、仓储：不含易燃、易爆物品》，西药、中成药、烟酒、生鲜食品、副食、其他食品零售兼批发）黄金饰品零售及维修）摄影）干洗）字画装裱）工艺美术匾及玻璃用品加工）编织工艺品制造）经营本系统商品进出口业务）接受本系统单位的代理出口业务）经营本系统技术进口业务）承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件配装、补偿贸易、易货贸易及转口业务）复印、汽车货运，：以上经营范围中需专项审批的）仅供持有许可证的分支机构用，》 附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1）会计制度，公司执行：企业会计制度》、：企业会计准则》及其补充规定， 2）会计年度，公司会计年度采用公历年制）自公历每年1月1日起至12月31日止， 3）记账本位币，会计核算以人民币为记账本位币， 4）记账基础和计价原则，会计核算以权责发生制为记账基础）以实际成本为计价原则， 5）外币业务核算方法， 公司发生涉及外币的业务）按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账）期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额）调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益）并按规定计入：财务费用：、：在建工程：等科目， 6）现金等价物的确定标准，公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金）且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物， 7）坏账核算方法， A、确认标准 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账， B、坏帐损失的核算方法）以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例，公司采用备抵法核算坏账损失）年末按账龄分析法计提坏账准备）并记入当年度损益，账龄1年：不含1年》以内的）不予计提）账龄1年：含1年）下同》以上至2年以内的）按其余额的5%计提）账龄2年以上至3年以内的）按其余额的10%计提）账龄3年以上的）按其余额的20%计提）其中有确凿证据证明无法收回的应收款项）全额计提， 8）存货核算方法， A、公司存货包括，在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、工程成本、开发产品、出租开发产品等 B、存货计价方法 ①取得时的计价方法，按实际成本入账， ②发出时的计价方法，库存商品发出时按：先进先出法：计价， ③ 开发产品的计价方法，以完工的开发产品的实际成本结转， ④ 低值易耗品采用：五五摊销法：， C、存货盘点制度，公司存货盘点实行：永续盘存制：， D、存货跌价准备的确认标准、计提方法，期末存货采用成本与可变现净值孰低计价）存货可变现净值低于成本时）按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备， 9）短期投资核算方法， A、短期投资的计价及收益确认 ①短期投资取得时）按实际支付的全部价款计价）包括税金、手续费等相关费用，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利）或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本， ②短期投资持有期间取得的现金股利或利息）除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外）均直接冲减短期投资的账面价值， ③处理短期投资时）按短期投资账面价值与实际取得价款的差额）确认为当期投资损益， B、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计价）短期投资市价低于成本时）按单项短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备， 10）长期投资核算方法， A、长期股权投资 ①长期股权投资取得时）按实际支付的全部价款计价）包括税金、手续费等相关费用，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本， ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资）投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定， ③以债务重组而取得的长期股权投资）投资成本以重组债权的账面价值确定， ④短期投资划转为长期股权投资时）按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的）对其长期股权投资采用成本法核算）公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的）对其长期股权投资采用权益法核算， ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的）按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本）投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额）作为股权投资差额）长期股权投资权益法核算改为成本法核算的）按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本， 长期股权投资差额）投资合同规定了投资期限的）按投资期限摊销）没有规定投资期限的）按10年的期限摊销， ⑧处置长期股权投资时）投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益， B、长期债权投资 ①长期债权投资取得时）按实际支付的全部价款计价）包括税金、手续费等相关费用，但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本， ②债券投资溢价或折价）在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时）采用直线法：或实际利率法》摊销，债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入）经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额）确认为当期投资收益， ③其他债权投资按期计算应收利息）确认为当期投资收益， ④短期投资划转为长期股权投资时）按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本， C、长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查）如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值）按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备）确认为当期投资损失， ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取， 11）固定资产计价及其折旧方法， A、固定资产的标准为，使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营主要设备）单位价值在2,000元以上）并且使用期限超过两年的物品， B、固定资产按实际成本或确定的公允价值计价 C、固定资产分类，房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备 D、固定资产折旧，采用分类平均年限法计算）并根据固定资产类别的原值）估计经济使用年限和预计残值率确定）其折旧率如下， 固定资产类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30--40年 0-3 3.33--2.43 通用设备 5--14年 0-3 20--6.93 专用设备 3--10年 0-3 33.33--9.70 运输工具 8--14年 0-3 12.5--6.93 E、固定资产的减值准备， 期末）对固定资产进行逐项检查）如果固定资产市价下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置导致其可收回金额低于账面价值）则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备）提取时）按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定， 12）在建工程核算方法， A、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的）应当自达到预定可使用状态之日起）根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产， B、在建工程减值准备的计提方法，在建工程期末按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备， 存在下列一项或若干项情况的）计提在建工程减值准备， ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程， ②所建项目无论在性能上）还是在技术上已经落后）并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性， ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形， 13）无形资产核算方法， A、无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 ②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费：其中，支付补价的加上补价）收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积》计价， ③投资者投入的无形资产）以投资各方确认的价值计价）首次发行股票接受投资者投入的无形资产）以无形资产在投资方的帐面价值计价， ④通过债务重组取得的无形资产）以重组债权的账面价值计价， 接受捐赠的无形资产）捐赠方提供了有关凭据的）按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价）捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的）参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价）同类或类似无形资产不存在活跃市场的）按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价， 自行开发并依法申请取得的无形资产）按依法取得时发生的注册费）律师费等费用计价， B、无形资产的摊销方法 无形资产的成本）自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的）按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销，如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的）按不超过10年的期限摊销， C、无形资产减值准备 ①公司于期末对无形资产的账面价值进行检查，如果由于无形资产已被其他新技术等所代替）使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响）或无形资产的市价在当期大幅下跌）在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时）按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备， ②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取， 14）长期待摊费用，公司按受益期限平均摊销，如果长期待摊费用项目不再使公司受益）则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益， 15）借款费用核算办法， A、因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额在同时符合以下三个条件时开始资本化， ①资产支出已经发生 ②借款费用已经发生） ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 ， B、资本化期间的确定，在所购建固定资产达到可使用状态前）予以资本化）其余借款费用计入当期损益， C、借款利息资本化金额的计算方式，本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率）并相应确定利息资本化金额， 16）收入实现的确认， A、销售商品，公司以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方）公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权）与交易相关的经济利益能够流入企业）并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现， B、提供劳务，在同一年度内开始并完成的劳务）在完成劳务时确认收入，劳务的开始和完成分属不同的会计年度）在劳务总收入和总成本能够可靠地计量）与交易相关的经济利益能够流入企业）劳务的完成程度能够可靠地确定时）在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入， 17）所得税的会计处理方法，公司采用应付税款法， 18）合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据）按照财政部财会字：1995》11号：合并会计报表暂行规定》及其补充规定）合并会计报表各项目数额）对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成， 附注3：税项 1》增值税，增值税销项税率为0、13%、17%）按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳， 2》营业税，税率为5%， 3》消费税，金银首饰的消费税率为5%， 4》城市建设维护税，按应纳流转税额的7%计缴， 5》教育费附加，按应纳流转税额的3%计缴， 6》所得税，公司企业所得税税率为33%， 7》堤防费，按应纳流转税额的2%计缴 8》平抑副食品价格基金，按销售收入的1：计缴， 9) 地方教育发展费，按销售收入的1：计缴， 附注4、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至2003年6月30日）本公司的控股子公司及合营企业概况如下， 控股子公司及合营 注册资本 本公司 经营范围 企业名称 (万元) 投资额 武汉市中江房地产 1,100万元 房地产开发 1,100万元 开发有限公司 武汉市中南房地产 1,000万 2,000万元 房地产开发 开发建筑有限公司 元 武汉中南和记实业 蛋品加工、副食品、 1,000万元 900万元 农副土特加工销售 开发有限公司 武汉中南旅业餐饮 500万元 餐饮娱乐 450万元 有限公司 武汉中商徐东平价 商业零售批发商品展 1,818万元 909万元 销 广场有限公司 武汉中商广场管理 物业管理、商业零售 5,000万元 5,000万元 批发、仓储 有限公司 武汉美景实业有限 100万元 寝室用品加工 100万元 公司 黄冈中商百货有限 3,000万元 商业零售批发 1,530万元 公司 武汉中商旋风电子 333.2万 500万元 软、硬件销售及咨询 商务科技有限公司 元 武汉商科工贸有限 应用软件开发销售、 300万元 297万元 设计生产针纺织品 责任公司 商业零售批发商品展 武汉中商团结销品 11,326万元 销，商业服务场地出 5,776万元 茂管理有限公司 租 室内外装饰、装修、 武汉新都会装饰工 500万元 安装工程设计与施工 275万元 程有限公司 等 中药钦片、中成药、 武汉爱欣大药房有 125万元 化学药制剂等批零兼 100万元 限公司 营 武汉肉联添添鲜肉 肉及肉制品生产、销 900万元 315万元 售 制品有限公司 武汉中商家电连锁 1000万元 家电连锁 980万元 有限责任公司 湖北世纪中商百货 5000万元 商品零售及批发 2500万元 有限公司 是否纳入 控股子公司及合营 本公司所占 合并报表 企业名称 权益比例 范围 武汉市中江房地产 直接间接持 是 股100% 开发有限公司 武汉市中南房地产 50% 否 开发建筑有限公司 武汉中南和记实业 90% 是 开发有限公司 武汉中南旅业餐饮 90% 否 有限公司 武汉中商徐东平价 50% 是 广场有限公司 武汉中商广场管理 直接间接持 是 股100% 有限公司 武汉美景实业有限 直接间接持 否 股100% 公司 黄冈中商百货有限 51% 是 公司 武汉中商旋风电子 66.64% 是 商务科技有限公司 武汉商科工贸有限 99% 是 责任公司 武汉中商团结销品 51% 是 茂管理有限公司 武汉新都会装饰工 55% 是 程有限公司 武汉爱欣大药房有 80% 是 限公司 武汉肉联添添鲜肉 35% 否 制品有限公司 武汉中商家电连锁 98% 是 有限责任公司 湖北世纪中商百货 有限公司 50% 否 2、 合并范围变更情况 上年是 本年是 公司名称 变更原因 变更日期 说明 否合并 否合并 武汉中商家电连锁有限责任公司 否 是 新增 2003.3 注 ①注，①武汉中商家电连锁有限责任公司系公司报告期内新增子公司）该公司于2003年3月成立， 附注5、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 4,785,466.38 8,196,306.42 银行存款 216,154,193.14 145,859,089.78 其他货币资金 3,631,698.96 5,895,711.49 合计 224,571,358.48 159,951,107.69 2、 短期投资 项目 期末数 投资金额 跌价准备 期末市价 股票投资 2,072,377.82 121,319.28 1,957,928.54 基金投资 合计 2,072,377.82 121,319.28 1,957,928.54 项目 期初数 投资金额 跌价准备 股票投资 2,899,747.64 500,442.03 基金投资 1,000,000.00 17,000.00 合计 3,899,747.64 517,442.03 注，报表日市价资料来源为证券交易所2003年6月30日收盘价）投资变现不存在重大限制， a)股票投资 报表日最近 股票名称 持股数 成本总额 一个交易日 报表日市价总额 市价 中石化 505,497 2,052,317.82 3.82 1,930,998.54 四川路桥 1000 6,870.00 8.44 8,440.00 冠农股份 1000 5,750.00 9.48 9,480.00 惠泉啤酒 1000 7,440.00 9.01 9,010.00 合计 508,497 2,072,377.82 1,957,928.54 资料来源 股票名称 证券交易所2003年 中石化 6月30日收盘价 四川路桥 冠农股份 惠泉啤酒 合计 3、 应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 120,000.00 注，应收票据较期初大幅下降系年初应收银行承兑汇票到期兑付 4、 应收款项：含应收账款和其他应收款》 1 应收账款按账龄列示如下， 期末数 账龄 占总额的 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 22,581,283.46 67.01% 1-2年 1,198,619.66 3.56% 5% 59,930.98 2-3年 2,159,463.18 6.41% 10% 215,946.32 3年以上 7,758,999.31 23.02% 20-100% 2,509,251.54 合计 33,698,365.61 100.00% 2,785,128.84 期初数 账龄 占总额的 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 22,097,119.52 67.66% 0.00% 1-2年 3,310,261.93 10.14% 5.00% 165,513.10 2-3年 854,522.27 2.62% 10.00% 85,452.23 3年以上 6,392,463.76 19.58% 20%~100% 2,235,944.43 合计 32,654,367.48 100.00% 2,486,909.76 2.其它应收款按账龄列示如下， 期末数 账龄 占总额的 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 47,731,587.42 56.85% 1-2年 15,097,224.24 17.98% 5% 754,861.21 2-3年 4,071,158.18 4.85% 10% 407,115.82 3年以上 17,064,296.76 20.32% 20-100% 4,755,378.72 合计 83,964,266.60 100.00% 5,917,355.75 期初数 账龄 占总额的 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 53,401,381.90 58.38% 0.00% 1-2年 16,258,110.35 17.77% 5.00% 812,905.52 2-3年 4,455,423.29 4.87% 10.00% 445,542.33 3年以上 17,365,773.48 18.98% 20%~100% 4,867,638.22 合计 91,480,689.02 100.00% 6,126,086.07 3 应收款项说明事项 A.账龄在一年以内的应收款项主要系公司正常的货款等往来）其发生坏账的可能性较小）故未对其计提应收款项坏账准备， B.应收款项中无持公司5%：含5%》以上表决权股份的股东单位欠款， C.金额较大的其他应收款详细情况， 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉正信实业公司 20,000,000.00 1年以内 拟投资 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 1-2年 往来款 首义路饭店 4,876,000.00 1年以内 预付租金 市百货发展公司武昌分公司 2,695,785.74 1年以内 拟购买资产 武汉钢锹厂 2,335,000.00 1年以内 预付租金 D.应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 22,195,532.14 65.87% 其他应收款项目欠款金额前五名 35,386,715.70 42.14% E.全额计提坏账准备的应收款项情况， 项目 欠款金额 全额计提原因 应收账款 1,196,814.60 账龄长且长期催收无果 其他应收款 1,678,149.22 5、 预付账款 1 预付账款按账龄列示如下， 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 94,924,456.74 1年以内 84.63% 114,895,655.87 92.21% 1-2年 14,047,621.12 12.52% 7,982,642.74 6.40% 2-3年 1,652,493.77 1.47% 754,592.98 0.61% 3年以上 1,535,415.51 1.38% 971,278.09 0.78% 合计 112,159,987.14 100.00% 124,604,169.68 100.00% 2 账龄超过1年的预付账款主要系公司预付给供应商的货款， 3 预付账款中无持公司5%：含5%》以上表决权股份的股东单位款项 6、 存货 1 存货 类别 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 42,189,291.43 原材料 411,800.06 451,209.93 包装物 316,389.28 305,324.95 低值易耗品 7,057,420.72 6,585,706.72 库存商品 81,248,317.71 99,139.46 85,318,232.90 100,834.50 分期收款发出商品 8,770.17 307,869.28 产成品 87,763.38 工程成本 1,567,849.43 590,935.05 开发产品 144,739,822.19 153,341,858.56 出租开发产品 121,737,989.46 114,966,582.25 合计 357,176,122.40 99,139.46 404,057,011.07 100,834.50 2 开发产品明细如下， 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 中商广场写字楼 2001.11 153,341,858.56 8,602,036.37 合计 153,341,858.56 8,602,036.37 项目名称 期末余额 中商广场写字楼 144,739,822.19 合计 144,739,822.19 3.存货跌价准备增减变动情况， 类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 库存商品 100,834.50 1,695.04 99,139.46 合计 100,834.50 1,695.04 99,139.46 类别 存货可变现净值确定依据 以预计售价减去进价及销售所 库存商品 需的预计税费后的价值确认 合计 7、 待摊费用 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 养路费 913,129.83 3,042.00 应由2003年各月负担 保险费 960,618.26 492,167.21 应由2003年各月负担 租金 158,827.56 维修费 150,084.91 应由2003年各月负担 其他 482,565.57 270,247.38 应由2003年各月负担 合计 2,506,398.57 924,284.15 8、其他流动资产 项目 期末数 期初数 待处理流动资产损失 181,904.22 合计 181,904.22 9、 长期股权投资 1） 长期股权投资明细情况 股份性质/投 被投资公司名称 期末数 股票数量 资期限 长期股票投资》 常州金狮股份有限公司 50,000.00 法人股 50,000.00 武汉城市合作银行 20,000,000.00 法人股 20,000,000.00 武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 法人股 100,000.00 武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 法人股 100,000.00 武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 法人股 100,000.00 武汉物业：集团）股份有限公司 300,000.00 法人股 300,000.00 武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 法人股 200,000.00 其他股权投资. 0.00 武汉中南房地产开发建筑有限公司 9,212,000.46 1993-2003 武汉美景实业有限公司 173,182.99 1994-2024 武汉中南旅业餐饮有限公司 2,204,475.62 1993-2023 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1,389,825.43 1993-2008 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2,782,385.17 2001-2011 武汉华软软件股份有限公司 29,496,758.73 1998-2028 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 海南企业家集团公司 100,000.00 1988-2003 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 武汉和发药业有限公司 1,000,000.00 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 股权投资差额 -285,900.33 合计 152,632,728.07 占被投资公 长期投资减值准备 被投资公司名称 司注册资本 初始投资成本 期末数 比例 长期股票投资》 常州金狮股份有限公司 1%以下 50,000.00 武汉城市合作银行 4%以下 20,000,000.00 武汉雅琪实业股份有限公司 1%以下 150,000.00 武汉汉商集团股份有限公司 1%以下 280,000.00 武汉劲松实业股份有限公司 6.67% 100,000.00 武汉物业：集团）股份有限公司 1%以下 300,000.00 武汉九通实业股份有限公司 1%以下 200,000.00 200,000.00 其他股权投资. 武汉中南房地产开发建筑有限公司 50.00% 10,000,000.00 武汉美景实业有限公司 100.00% 1,000,000.00 武汉中南旅业餐饮有限公司 90.00% 4,500,000.00 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 40.00% 3,200,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 35.00% 3,150,000.00 武汉华软软件股份有限公司 23.10% 25,258,373.43 武汉烽火网络有限公司 13.30% 40,000,000.00 海南企业家集团公司 0.73% 100,000.00 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 武汉和发药业有限公司 20.00% 1,000,000.00 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 股权投资差额 合计 134,768,373.43 200,000.00 长期投资减值准备 期末 被投资公司名称 本期增减 计提原因 市价 变动 长期股票投资》 常州金狮股份有限公司 武汉城市合作银行 武汉雅琪实业股份有限公司 武汉汉商集团股份有限公司 武汉劲松实业股份有限公司 武汉物业：集团）股份有限公司 武汉九通实业股份有限公司 其他股权投资. 武汉中南房地产开发建筑有限公司 武汉美景实业有限公司 武汉中南旅业餐饮有限公司 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 武汉华软软件股份有限公司 武汉烽火网络有限公司 海南企业家集团公司 武汉东湖开发区城市信用社 武汉和发药业有限公司 湖北世纪中商百货有限公司 股权投资差额 合计 2.其中，采用权益法核算的股权投资明细情况 追加投 本期权益增减 被投资单位名称 初始投资成本 资额 额 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 3,200,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 3,150,000.00 55,869.29 武汉华软软件股份有限公司 25,258,373.43 武汉中南房地产开发建筑有限公司 10,000,000.00 -53,369.83 武汉美景实业有限公司 1,000,000.00 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 -172,060.88 合计 47,108,373.43 -169,561.42 会计政 分得的现金 累计权益 策有无 被投资单位名称 备注 红利额 增减额 重大差 异 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 -1,810,174.57 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -367,614.83 武汉华软软件股份有限公司 4,238,385.31 武汉中南房地产开发建筑有限公司 -787,999.54 武汉美景实业有限公司 -826,817.01 武汉中南旅业餐饮有限公司 -2,295,524.38 合计 -1,849,745.02 3.长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 黄冈中商百货有限公司 -6,000,000.00 折价购买 37年 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -1,000,000.00 折价购买 10年 武汉华软软件股份有限公司 7,241,626.57 溢价购买 30年 合计 241,626.57 被投资单位名称 年初余额 本期摊销额 摊余价值 黄冈中商百货有限公司 -5,621,621.68 81,081.08 -5,540,540.60 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -950,000.00 50,000.00 -900,000.00 武汉华软软件股份有限公司 6,275,334.05 -120,693.78 6,154,640.27 合计 -296,287.63 10,387.30 -285,900.33 10、长期债权投资 债券投资 初始投资 债券种类 面值 年利率 到期日 期末余额 成本 电力债券 18,720.00 无息 18,720.00 2005.12.3 18,720.00 电力债券 9,900.00 无息 9,900.00 2005.12.7 9,900.00 合计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 长期投资减值准备 债券种类 期初余额 期末数 本期增减变动 计提原因 电力债券 18,720.00 电力债券 9,900.00 合计 28,620.00 11、固定资产 1.固定资产原值 分类 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 537,864,017.93 208,218.72 通用设备 203,819,742.98 8,084,818.30 专用设备 22,834,527.61 2,879,674.15 运输设备 5,299,661.50 117,000.00 合计 769,817,950.02 11,289,711.17 分类 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 129,018.72 537,943,217.93 通用设备 1,949,245.60 209,955,315.68 专用设备 600,529.00 25,113,672.76 运输设备 249,184.00 5,167,477.50 合计 2,927,977.32 778,179,683.87 注，①报告期内增加的固定资产中由在建工程转入金额为2,386,737.00元， ②公司固定资产抵押情况， 2000年6月23日）公司控股子公司武汉中江房地产开发有限公司与中国工商银行武汉市水果湖支行签订：最高额抵押合同》）约定以其所拥有的位于武昌中南路中商广场部分房地产：地下1—3层及地上1—9层建筑面积50,294.01平方米房屋》）向该行借款总额43,000万元内提供抵押担保）期限自2000年6月23日至2006年6月23日止， 2.累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 房屋及建筑物 86,271,534.25 8,233,589.17 43,681.73 通用设备 57,231,477.28 10,601,501.81 432,513.90 专用设备 10,665,248.03 3,116,032.90 92,553.27 运输设备 2,546,992.12 313,577.31 173,907.21 合计 156,715,251.68 22,264,701.19 742,656.11 固定资产分类 期末余额 房屋及建筑物 94,461,441.69 通用设备 67,400,465.19 专用设备 13,688,727.66 运输设备 2,686,662.22 合计 178,237,296.76 3.固定资产减值准备 项目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 11,493,733.35 净值高于市价 通用设备 224,728.04 净值高于市价 合计 11,718,461.39 12、 在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 沙市基建工程： 161,230.00 荆门四楼防火卷帘 45,000.00 中商平价吴家山店 1,322,137.00 中商平价珞狮店 100,000.00 中商平价唐家墩店 84,400.00 362,600.00 中商平价首义店 539,600.00 销品茂大厦 91,151,277.36 83,790,254.44 其中》利息资本化 715,265.62 2,714,729.78 黄冈房屋建筑工程 78,000.00 徐东平价防盗系统 224,369.00 药品生产项目君痛宁工程 2,980,000.00 金力系统 550,000.00 中南商业大楼基建工程 3,153,872.64 合计 96,401,783.36 88,140,957.08 其中》利息资本化金额 715,265.62 2,714,729.78 本期转入 工程项目名称 其他减少额 期末余额 固定资产额 沙市基建工程 161,230.00 荆门四楼防火卷帘 45,000.00 中商平价吴家山店 1,322,137.00 中商平价珞狮店 100,000.00 中商平价唐家墩店 447,000.00 中商平价首义店 539,600.00 销品茂大厦 174,941,531.80 其中》利息资本化 3,429,995.40 黄冈房屋建筑工程 78,000.00 徐东平价防盗系统 224,369.00 药品生产项目君痛宁工程 2,980,000.00 金力系统 550,000.00 中南商业大楼基建工程 3,153,872.64 合计 2,386,737.00 550,000.00 181,606,003.44 其中》利息资本化金额 3,429,995.40 资金 工程投入占 利息资本 工程项目名称 来源 预算的比例 化比率 沙市基建工程 荆门四楼防火卷帘 中商平价吴家山店 中商平价珞狮店 中商平价唐家墩店 中商平价首义店 销品茂大厦 其中》利息资本化 黄冈房屋建筑工程 徐东平价防盗系统 药品生产项目君痛宁工程 金力系统 中南商业大楼基建工程 合计 其中》利息资本化金额 注，在建工程较年初增加88.38%）主要系报告期内新增销品茂基建工程所致， 13、 无形资产 本期 类别 取得方式 原值 期初余额 增加额 土地使用权 购入、投资 109,817,032.00 103,846,978.79 商标权 接受投资 6,000,000.00 5,597,647.81 软件 购入 920,922.24 198,812.98 627,547.24 药店证照 购入 120,000.00 58,500.00 60,000.00 合计 116,170,407.00 109,701,939.58 687,547.24 本期 本期 累计 类别 期末余额 转出额 摊销额 摊销额 土地使用权 513,819.01 6,521,667.59 103,333,159.78 商标权 80,465.16 445,021.98 5,517,182.65 软件 45,025.54 124,787.56 781,334.68 药店证照 5,000.00 6,500.00 113,500.00 合计 644,309.71 7,097,977.13 109,745,177.11 类别 剩余摊销期限 土地使用权 34年至44年 商标权 34年8个月 软件 3年至5年 药店证照 9年9个月 合计 注，①期末无形资产无减值情况）未计提减值准备， ②销品茂大厦土地使用权入账价值5,550万元）该土地使用权尚在办理过户手续， 14、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 租赁费 14,780,000.00 11,842,172.70 装修费 75,021,249.24 54,030,941.08 5,143,286.16 固定资产改良 2,716,561.41 1,229,266.79 127,956.66 筹建期间开办费 4,838,914.79 3,305,970.68 1,504,052.14 荆门大楼租金 19,434,461.11 15,937,500.00 合计 110,015,891.59 86,345,851.25 6,775,294.96 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 租赁费 2,417,321.40 5,355,148.70 9,424,851.30 1年至19年 装修费 7,015,993.09 22,763,015.09 52,158,234.15 10个月至5年 固定资产改良 80,866.35 1,440,204.31 1,276,357.10 3个月至4年 筹建期间开办费 73,624.35 102,516.32 4,736,398.47 荆门大楼租金 410,833.33 1,473,333.33 15,526,666.67 18年10个月 合计 9,998,638.52 31,134,217.75 83,122,507.69 15、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 367,190,000.00 357,190,000.00 保证借款 163,000,000.00 116,000,000.00 信用借款 100,000,000.00 116,000,000.00 合计 630,190,000.00 589,190,000.00 16、应付票据 种类 期末余额 期初余额 省银行承兑汇票 140,245,550.80 166,531,466.80 商业承兑汇票 20,370,000.00 50,000,000.00 合计 160,615,550.80 216,531,466.80 注，应付票据期末余额中无欠持本公司5%：含5%》以上表决权股份的股东单位的款项， 17、 应付账款 项目 期末余额 期初余额 金额 115,168,865.50 165,152,736.99 注，①应付账款较年初减少30.27%主要系报告期内支付货款所致， ②应付账款期末余额中无欠持本公司5%：含5%》以上表决权股份的股东单位的款项， 18、预收账款 项目 期末余额 期初余额 金额 8,680,246.75 15,858,007.21 注，①预收账款较年初减少45.26%）主要系报告期内预收账款转收入所致， ②预收账款期末余额中无欠持本公司5%：含5%》以上表决权股份的股东单位的款项， 19、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 金额 74,075,795.82 75,077,357.95 注，①其他应付款期末余额中无欠持本公司5%：含5%》以上表决权股份的股东单位的款项， ②金额较大的其他应付款详细情况， 项目 金额 性质或内容 湖北省住宅发展有限公司 15,000,000.00 预收出售资产款 中建三局三公司 2,000,000.00 工程款 湖北同兴置业有限公司 1,000,000.00 工程款 20、应付工资 项目 期末余额 期初余额 性质或原因 工效挂钩工资 2,138,187.49 4,267,185.09 尚未支付 21、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 法人股利 466,186.05 542,130.25 股东尚未办理领取手续 合计 466,186.05 542,130.25 22、 应交税金 税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 3,865,029.27 7,735,485.26 见附注3税项 营业税 2,280,530.80 2,399,406.85 见附注3税项 个人所得税 76,001.70 97,199.89 城市维护建设税 182,043.05 454,612.61 见附注3税项 企业所得税 3,909,067.09 9,632,805.84 见附注3税项 消费税 118,308.42 154,513.68 见附注3税项 印花税 -2,766.30 3,477.76 房产税 2,935,360.41 4,421,719.94 土地使用税 -62,092.00 车船使用税 320.00 合计 13,301,802.44 24,899,221.83 注，应交税金较年初减少46.58%）主要系报告期支付年初应交税金所致， 23、 其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 性质 教育费附加 300,637.54 292,168.69 见附注3税项 平抑副食品价格基金 799,264.66 765,674.80 见附注3税项 堤防费 300,978.16 296,023.25 见附注3税项 地方教育发展基金 298,229.97 349,753.53 见附注3税项 合计 1,699,110.33 1,703,620.27 24、 预提费用 项目 期末余额 期初余额 利息 807,592.67 449,012.76 绩效奖 234,426.21 550,386.70 保洁费 141,000.00 75,000.00 水电费 403,954.17 168,718.24 其他 1,298,631.13 37,391.03 合计 2,885,604.18 1,280,508.73 25、 一年内到期的长期负债 1.按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 2,000,000.00 12,000,000.00 合计 2,000,000.00 12,000,000.00 2.按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 2,000,000.00 12,000,000.00 合计 2,000,000.00 12,000,000.00 26、 长期借款 1.按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 264,045,000.00 104,045,000.00 合计 264,045,000.00 104,045,000.00 2.借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 4,045,000.00 4,045,000.00 保证借款 260,000,000.00 100,000,000.00 合计 264,045,000.00 104,045,000.00 注，长期借款较年初增加153.78%）主要系报告期内新建销品茂工程而增加的专用借款 27、 股本 本期变动增减(+、-) 股份类别 期初余额 配股 送股 公积金转股 增发 一.未上市流通股份 1.发起人股份 142,335,648.00 其中:国家持有股份 142,335,648.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 37,564,800.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中》转配股 未上市流通股份合计 179,900,448.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 71,321,250.00 2.境内上市的外资 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 71,321,250.00 三.股份总额 251,221,698.00 本期变动增减(+、-) 股份类别 期末余额 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 142,335,648.00 其中:国家持有股份 142,335,648.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 37,564,800.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中》转配股 未上市流通股份合计 179,900,448.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 71,321,250.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 71,321,250.00 三.股份总额 251,221,698.00 28、 资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 33,468,932.46 33,468,932.46 接收捐赠资产准备 360,290.00 360,290.00 接受现金捐赠 股权投资准备 其他资本公积转入 46,169,577.96 46,169,577.96 合计 79,998,800.42 79,998,800.42 29、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 56,297,597.30 56,297,597.30 公益金 22,224,220.66 22,224,220.66 任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12 合计 181,025,412.08 181,025,412.08 30、 未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 32,509,948.97 8,131,041.31 加，本年净利润转入 减，提取法定盈余公积 按净利10% 提取法定公益金 按净利10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 40,640,990.28 31、 主营业务收入 分部 2003年1—6月 2002年1—6月 商业 1,214,396,731.37 1,219,657,327.76 工业 2,662,265.30 2,604,624.84 房地产开发 8,140,267.48 6,280,784.81 小计 1,225,199,264.15 1,228,542,737.41 公司内各业务分部间相互抵销 -265,287,147.82 -280,451,891.22 合计 959,912,116.33 948,090,846.19 32、 主营业务成本 分部 2003年1—6月 2002年1—6月 商业 1,109,905,089.76 1,107,911,143.49 工业 2,291,839.71 2,102,499.90 房地产开发 2,458,778.59 943,900.00 小计 1,114,655,708.06 1,110,957,543.39 公司内各业务分部间相互抵销 -265,287,147.82 -280,451,891.22 合计 849,368,560.24 830,505,652.17 33、 主营业务税金及附加 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 计缴标准 营业税 499,661.66 392,592.33 见附注3税项 城建税 1,038,905.21 1,465,297.73 见附注3税项 消费税 380,097.40 340,252.87 见附注3税项 教育附加 514,364.61 501,660.82 见附注3税项 合计 2,433,028.88 2,699,803.75 34、 其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 租金收入 6,296,146.06 2,043,296.91 4,252,849.15 广告位收入 5,200,282.94 288,059.56 4,912,223.38 物业管理收入 3,117,921.90 205,058.48 2,912,863.42 其它 1,747,511.55 474,638.88 1,272,872.67 合计 16,361,862.45 3,011,053.83 13,350,808.62 35、 财务费用 类别 2003年1—6月 2002年1—6月 利息支出 17,493,550.85 19,248,367.95 减，利息收入 492,861.87 561,203.62 汇兑损失 1.00 减，汇兑收益 15.00 其他 825,586.10 757,651.01 合计 17,826,276.08 19,444,800.34 36、 投资收益 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 股票投资收益 272,413.63 560,407.92 债权投资收益 其中，债券收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -169,561.42 252,866.01 股权投资差额摊销 -70,693.78 -70,693.78 股权投资转让收益 计提的短期投资跌价准备 337,122.75 432,418.68 计提长期投资减值准备 合计 369,281.18 1,174,998.83 注，投资收益汇回不存在重大限制， 37、 营业外收入 项目 2003年1—6月 罚款收入 490,636.41 处理固定资产净收益 3,870.00 废品收入 14,387.61 长款收入 1,073.94 其他 102,102.40 合计 612,070.36 38、 营业外支出 项目 2003年1—6月 罚款支出 183,125.40 处理固定资产净损失 64,740.32 捐赠支出 11,938.00 堤防费 263,116.26 平抑副食品价格基金 720,878.74 其他 1,055.04 合计 1,244,853.76 39、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年1—6月 办公费 824,700.93 修理费 2,845,859.54 招待费 945,917.90 差旅费 2,792,627.37 水电费 11,609,027.98 聘请中介机构费 570,386.00 邮电费 814,607.57 广告费 4,042,252.57 保险费 745,347.09 运杂费 1,588,004.36 预付定金 1,500,000.00 其他费用及往来 3,217,899.46 合计 31,496,630.77 40、 利润表的补充资料 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加：或减少》利润总额 4、会计估计变更增加：或减少》利润总额 5、债务重组损失或收益 6、其他 684,257.87 862,118.65 上述项目合计 684,257.87 862,118.65 上述项目合计占当期净利润的比例 8.42% 5.78% 附注6、母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 1.应收账款按账龄列示如下， 期末数 账龄 占总额的 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 8,908,557.13 49.19% 1-2年 641,533.66 3.54% 5% 32,076.68 2-3年 2,016,984.00 11.14% 10% 201,698.40 3年以上 6,544,041.76 36.13% 20-100% 2,266,260.03 合计 18,111,116.55 100.00% 2,500,035.11 期初数 账龄 占总额的 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 19,287,168.16 68.85% 0.00% 1-2年 2,631,686.58 9.40% 5.00% 131,584.33 2-3年 1,645.88 0.01% 10.00% 164.59 3年以上 6,090,873.45 21.74% 20%~100% 2,175,626.37 合计 28,011,374.07 100.00% 2,307,375.29 2.其它应收款按账龄列示如下， 期末数 账龄 占总额的 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 507,711,323.40 94.51% 1-2年 15,079,580.00 2.81% 5% 753,979.00 2-3年 54,603.23 0.01% 10% 5,460.32 3年以上 14,340,411.81 2.67% 20-100% 4,210,601.74 合计 537,185,918.44 100.00% 4,970,041.06 期初数 账龄 占总额的 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 419,506,468.92 93.32% 0.00% 1-2年 15,775,578.70 3.51% 5.00% 788,778.94 2-3年 521,933.00 0.12% 10.00% 52,193.30 3年以上 13,741,521.59 3.06% 20%~100% 4,142,787.84 合计 449,545,502.21 100.00% 4,983,760.08 3.应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况， 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉市中江房地产开发有限公司 218,025,152.86 1年以内 控股子公司借款 武汉中商广场管理有限公司 141,595,509.30 1年以内 控股子公司借款 武汉正信实业公司 20,000,000.00 1年以内 拟投资 武汉中商家电连锁有限责任公司 15,000,000.00 1年以内 控股子公司借款 武汉中南和记实业开发有限公司 11,240,492.19 1年以内 控股子公司借款 B.欠款金额前五名情况， 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 13,263,054.93 84.96% 其他应收款项目欠款金额前五名 405,861,154.35 75.55% C.全额计提坏账准备的应收款项情况， 项目 欠款金额 全额计提原因 应收账款 1,196,814.60 账龄长多次催收无果 其他应收款 1,678,149.22 2、 长期股权投资 1.长期股权投资明细情况 股份性质/ 被投资公司名称 期末数 投资期限 长期股票投资: 常州金狮股份有限公司 50,000.00 法人股 武汉城市合作银行 20,000,000.00 法人股 武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 法人股 武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 法人股 武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 法人股 武汉物业：集团）股份有限公司 300,000.00 法人股 武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 法人股 其他股权投资: 0.00 武汉中商广场管理有限公司 84,508,501.68 1995-2043 武汉徐东平价广场有限公司 15,261,864.54 1995-2035 武汉中江房地产开发有限公司 10,746,311.90 黄冈中商百货有限公司 9,719,529.84 2000-2037 武汉中南和记实业公司开发有限公司 4,232,774.17 1997-2027 武汉中商旋风电子科技有限公司 3,620,922.62 2000-2010 武汉新都会装饰工程有限公司 3,818,124.00 武汉中商团结销品茂管理有限公司 57,760,000.00 2001-2041 武汉爱欣大药房有限公司 2,679,629.37 武汉商科工贸有限责任公司 3,183,613.73 2001-2011 武汉中南房地产开发建筑有限公司 9,212,000.46 1993-2003 武汉美景实业有限公司 121,228.08 1994-2024 武汉中南旅业餐饮有限公司 2,204,475.62 1993-2023 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1,389,825.43 1993-2008 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2,782,385.17 2001-2011 武汉华软软件股份有限公司 29,496,758.74 1998-2028 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 海南企业家集团公司 100,000.00 1988-2003 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 武汉中商家电连锁有限责任公司 9,333,587.11 股权投资差额 -285,900.33 合计 356,445,632.13 占被投资公司 被投资公司名称 股票数量 注册资本比例 长期股票投资: 常州金狮股份有限公司 50,000.00 1%以下 武汉城市合作银行 20,000,000.00 4%以下 武汉雅琪实业股份有限公司 100,000.00 1%以下 武汉汉商集团股份有限公司 100,000.00 1%以下 武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 6.67% 武汉物业：集团）股份有限公司 300,000.00 1%以下 武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 1%以下 其他股权投资: 武汉中商广场管理有限公司 90.00% 武汉徐东平价广场有限公司 50.00% 武汉中江房地产开发有限公司 75.00% 黄冈中商百货有限公司 51.00% 武汉中南和记实业公司开发有限公司 90.00% 武汉中商旋风电子科技有限公司 66.64% 武汉新都会装饰工程有限公司 55.00% 武汉中商团结销品茂管理有限公司 51.00% 武汉爱欣大药房有限公司 91.67% 武汉商科工贸有限责任公司 99.00% 武汉中南房地产开发建筑有限公司 50.00% 武汉美景实业有限公司 70.00% 武汉中南旅业餐饮有限公司 90.00% 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 40.00% 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 35.00% 武汉华软软件股份有限公司 23.10% 武汉烽火网络有限公司 13.30% 海南企业家集团公司 0.73% 武汉东湖开发区城市信用社 湖北世纪中商百货有限公司 武汉中商家电连锁有限责任公司 98% 股权投资差额 合计 长期投资减值准备 被投资公司名称 初始投资成本 期末数 长期股票投资: 常州金狮股份有限公司 50,000.00 武汉城市合作银行 20,000,000.00 武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 武汉物业：集团）股份有限公司 300,000.00 武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00 其他股权投资: 0.00 武汉中商广场管理有限公司 45,000,000.00 武汉徐东平价广场有限公司 9,090,000.00 武汉中江房地产开发有限公司 8,250,000.00 黄冈中商百货有限公司 15,300,000.00 武汉中南和记实业公司开发有限公司 9,000,000.00 武汉中商旋风电子科技有限公司 3,332,000.00 武汉新都会装饰工程有限公司 2,897,367.23 武汉中商团结销品茂管理有限公司 57,760,000.00 武汉爱欣大药房有限公司 2,750,000.00 武汉商科工贸有限责任公司 4,000,000.00 武汉中南房地产开发建筑有限公司 10,000,000.00 武汉美景实业有限公司 700,000.00 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 3,200,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 3,150,000.00 武汉华软软件股份有限公司 25,258,373.43 武汉烽火网络有限公司 40,000,000.00 海南企业家集团公司 100,000.00 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 武汉中商家电连锁有限责任公司 9,800,000.00 股权投资差额 合计 300,647,740.66 200,000.00 期末 被投资公司名称 本期增 计提原 市价 减变动 因 长期股票投资: 常州金狮股份有限公司 武汉城市合作银行 武汉雅琪实业股份有限公司 武汉汉商集团股份有限公司 武汉劲松实业股份有限公司 武汉物业：集团）股份有限公司 武汉九通实业股份有限公司 其他股权投资: 武汉中商广场管理有限公司 武汉徐东平价广场有限公司 武汉中江房地产开发有限公司 黄冈中商百货有限公司 武汉中南和记实业公司开发有限公司 武汉中商旋风电子科技有限公司 武汉新都会装饰工程有限公司 武汉中商团结销品茂管理有限公司 武汉爱欣大药房有限公司 武汉商科工贸有限责任公司 武汉中南房地产开发建筑有限公司 武汉美景实业有限公司 武汉中南旅业餐饮有限公司 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 武汉华软软件股份有限公司 武汉烽火网络有限公司 海南企业家集团公司 武汉东湖开发区城市信用社 湖北世纪中商百货有限公司 武汉中商家电连锁有限责任公司 股权投资差额 合计 2.其中，采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 武汉市中江房地产开发有限公司 8,250,000.00 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 10,000,000.00 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 3,200,000.00 武汉中商徐东平价广场有限公司 9,090,000.00 武汉中南和记实业开发有限公司 9,000,000.00 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 武汉中商广场管理有限公司 45,000,000.00 武汉美景实业有限公司 700,000.00 黄冈中商百货有限公司 15,300,000.00 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 3,332,000.00 武汉商科工贸有限责任公司 2,970,000.00 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 3,150,000.00 武汉中商团结销品茂管理有限公司 57,760,000.00 武汉华软软件股份有限公司 25,258,373.43 武汉新都会装饰工程有限公司 2,897,367.23 武汉爱欣大药房有限公司 1,000,000.00 1,750,000.00 武汉中商家电连锁有限责任公司 9,800,000.00 合计 211,207,740.66 1,750,000.00 被投资单位本 分得的现金红 被投资单位名称 期权益增减额 利额 武汉市中江房地产开发有限公司 1,684,851.40 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 -53,369.83 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 0.00 武汉中商徐东平价广场有限公司 2,007,620.01 武汉中南和记实业开发有限公司 -991,814.53 武汉中南旅业餐饮有限公司 -172,060.88 武汉中商广场管理有限公司 3,980,248.23 武汉美景实业有限公司 0.00 黄冈中商百货有限公司 -712,242.67 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 1,333.49 武汉商科工贸有限责任公司 107,399.37 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 55,869.29 武汉中商团结销品茂管理有限公司 0.00 武汉华软软件股份有限公司 0.00 武汉新都会装饰工程有限公司 82,942.51 武汉爱欣大药房有限公司 58,884.94 武汉中商家电连锁有限责任公司 -466,412.89 合计 5,583,248.44 会计政策有无 被投资单位名称 累计权益增减额 备注 重大差异 武汉市中江房地产开发有限公司 2,496,311.90 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 -787,999.54 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 -1,810,174.57 武汉中商徐东平价广场有限公司 6,171,864.54 武汉中南和记实业开发有限公司 -4,767,225.83 武汉中南旅业餐饮有限公司 -2,295,524.38 武汉中商广场管理有限公司 39,508,501.68 武汉美景实业有限公司 -578,771.92 黄冈中商百货有限公司 -5,580,470.16 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 288,922.62 武汉商科工贸有限责任公司 213,613.73 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -367,614.83 武汉中商团结销品茂管理有限公司 0.00 武汉华软软件股份有限公司 4,238,385.31 武汉新都会装饰工程有限公司 920,756.77 武汉爱欣大药房有限公司 -70,370.63 武汉中商家电连锁有限责任公司 -466,412.89 合计 37,113,791.80 注，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制， 3.长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 黄冈中商百货有限公司 -6,000,000.00 37年 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -1,000,000.00 10年 武汉华软软件股份有限公司 7,241,626.57 30年 合计 241,626.57 被投资单位名称 年初余额 本期摊销额 摊余价值 黄冈中商百货有限公司 -5,621,621.68 81,081.08 -5,540,540.60 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 -950,000.00 50,000.00 -900,000.00 武汉华软软件股份有限公司 6,275,334.05 -120,693.78 6,154,640.27 合计 -296,287.63 10,387.30 -285,900.33 3、 长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 电力债券 18,720.00 无息 18,720.00 2005.12.3 18,720.00 电力债券 9,900.00 无息 9,900.00 2005.12.7 9,900.00 合计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 长期投资减值准备 债券种类 期初余额 期末数 本期增减变动 计提原因 电力债券 18,720.00 电力债券 9,900.00 合计 28,620.00 4、 主营业务收入和主营业务成本 主营业务种类 2003年1—6月 2002年1—6月 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业 739,744,312.38 677,799,946.29 773,641,968.96 704,559,956.01 合计 739,744,312.38 677,799,946.29 773,641,968.96 704,559,956.01 5、 投资收益 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 股票投资收益 272,413.63 560,407.92 债权投资收益 其中，债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 5,583,248.44 9,720,343.84 股权投资差额摊销 10,387.30 10,387.30 股权投资转让收益 计提的短期投资跌价准备 337,122.75 432,418.68 计提长期投资减值准备 合计 6,203,172.12 10,723,557.74 注:投资收益汇回不存在重大限制 附注7、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 武汉市中江房地产开发有限公司 武昌区中南路9号 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 武昌区中南路9号 武汉中南和记实业开发有限公司 江岸区胜利街315号 武汉中南旅业餐饮有限公司 江岸区胜利街315号 武汉中商徐东平价广场有限公司 洪山区徐东路7号 武汉中商广场管理有限公司 武昌区中南路9号 武汉美景实业有限公司 江岸区胜利街315号 黄冈中商百货有限公司 黄冈市赤壁大道56号 武汉中商旋风电子科技有限公司 武昌区中南路9号 武汉商科工贸有限责任公司 武昌区中南路7号 武汉中商团结销品茂管理有限公司 武昌珞瑜路39号 武汉新都会装饰工程有限公司 武昌区中南路7-9号 武汉爱欣大药房有限公司 汉口解放大道537号 武汉中商家电连锁有限责任公司 武昌区中南路7号 湖北世纪中商百货有限公司 武昌区中南路14号 企业名称 主营业务 武汉市中江房地产开发有限公司 房地产开发 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 房地产开发 武汉中南和记实业开发有限公司 蛋品加工、副食品、农副土特加工销售 武汉中南旅业餐饮有限公司 餐饮、娱乐 武汉中商徐东平价广场有限公司 商业零售批发商品展销 武汉中商广场管理有限公司 物业管理、商业零售批发、仓储 武汉美景实业有限公司 寝室用品加工 黄冈中商百货有限公司 商业零售批发 武汉中商旋风电子科技有限公司 软、硬件销售及咨询业务 武汉商科工贸有限责任公司 应用软件的开发、研制、生产销售》针纺织 品、服装等销售 武汉中商团结销品茂管理有限公司 商业零售批发商品展销》商业服务场地出租 武汉新都会装饰工程有限公司 室内外装饰、装修、安装工程设计与施工等 武汉爱欣大药房有限公司 中药钦片、中成药、化学药制剂等批零兼营 家用电器等批发兼零售》物流配送》连锁店 武汉中商家电连锁有限责任公司 经营管理 湖北世纪中商百货有限公司 商品零售及批发 与本企业关 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 系 武汉市中江房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 周世本 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 控股子公司 有限责任公司 严规方 武汉中南和记实业开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 肖书刚 武汉中南旅业餐饮有限公司 控股子公司 有限责任公司 程少华 武汉中商徐东平价广场有限公司 控股子公司 有限责任公司 严规方 武汉中商广场管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 熊佑良 武汉美景实业有限公司 控股子公司 有限责任公司 梅强刚 黄冈中商百货有限公司 控股子公司 有限责任公司 严规方 武汉中商旋风电子科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 熊佑良 武汉商科工贸有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 孙学芝 武汉中商团结销品茂管理有限公司 控股子公司 有限责任公司 严规方 武汉新都会装饰工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 杨霖 武汉爱欣大药房有限公司 控股子公司 有限责任公司 易国华 武汉中商家电连锁有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 熊佑良 湖北世纪中商百货有限公司 控股子公司 有限责任公司 严规方 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2,000万元 武汉中南和记实业开发有限公司 1,000万元 武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818万元 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 武汉美景实业有限公司 100万元 黄冈中商百货有限公司 3,000万元 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元 武汉商科工贸有限责任公司 300万元 武汉中商团结销品茂管理有限公司 11,326万元 武汉新都会装饰工程有限公司 500万元 武汉爱欣大药房有限公司 125万元 175万元 武汉中商家电连锁有限责任公司 1000万元 湖北世纪中商百货有限公司 5000万元 企业名称 年末数 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2,000万元 武汉中南和记实业开发有限公司 1,000万元 武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818万元 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 武汉美景实业有限公司 100万元 黄冈中商百货有限公司 3,000万元 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元 武汉商科工贸有限责任公司 300万元 武汉中商团结销品茂管理有限公司 11,326万元 武汉新都会装饰工程有限公司 500万元 武汉爱欣大药房有限公司 300万元 武汉中商家电连锁有限责任公司 1000万元 湖北世纪中商百货有限公司 5000万元 3.在控制关系的关联方所持股份：或权益》及其变化 企业名称 年初数 本期增加 金额 持股比例 金额 持股比例 % % 武汉市中江房地产开发有限公司 825万元 75 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000万元 50 武汉中南和记实业开发有限公司 900万元 90 武汉中南旅业餐饮有限公司 450万元 90 武汉中商徐东平价广场有限公司 909万元 50 武汉中商广场管理有限公司 4,500万元 90 武汉美景实业有限公司 70万元 70 黄冈中商百货有限公司 1,530万元 51 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 333.2万元 66.64 武汉商科工贸有限责任公司 297万 99 武汉中商团结销品茂管理有限公司 5,776万元 51 武汉新都会装饰工程有限公司 275万元 55 武汉爱欣大药房有限公司 100万元 80 175万元 武汉中商家电连锁有限责任公司 980万元 98 湖北世纪中商百货有限公司 2500万元 50% 企业名称 本期减少 年末数 金额 持股比例 金额 持股比例 % % 武汉市中江房地产开发有限公司 825万元 75 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000万元 50 武汉中南和记实业开发有限公司 900万元 90 武汉中南旅业餐饮有限公司 450万元 90 武汉中商徐东平价广场有限公司 909万元 50 武汉中商广场管理有限公司 4,500万元 90 武汉美景实业有限公司 70万元 70 黄冈中商百货有限公司 1,530万元 51 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 333.2万元 66.64 武汉商科工贸有限责任公司 297万 99 武汉中商团结销品茂管理有限公司 5,776万元 51 武汉新都会装饰工程有限公司 275万元 55 武汉爱欣大药房有限公司 275万元 91.67 武汉中商家电连锁有限责任公司 980万元 98 湖北世纪中商百货有限公司 2500万元 50% 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 联营企业 武汉华软软件股份有限公司 联营企业 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 联营企业 2、 关联方交易 1.公司、子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时予以抵销， 2.公司为其子公司武汉中商广场管理有限公司提供银行借款担保）借款额为5,000万元， 3.公司为其子公司武汉徐东平价广场有限公司提供银行借款担保）借款额为6,000万元， 4.公司为其子公司武汉中商团结销品茂管理有限公司提供银行借款担保）借款额为26,000万元 5.子公司武汉中商广场管理有限公司为公司提供银行借款担保）借款额为4,500万元， 6.关联方应收应付款项余额 年末余额 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 其它应收款， 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 5,479,929.96 武汉美景实业有限公司 400,000.00 400,000.00 其它应付款， 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,882,000.00 1,882,000.00 附注8、承诺事项 报告期内公司无承诺事项 附注9、其他重要事项 报告期内公司无其他重要事项 第八节备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本： 二、载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本： 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件文本： 四、公司章程文本： 五、其他关资料： 武汉中商集团股份有限公司 董事会 二○○三年八月二十一日 合并资产负债表 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 2003年6月30日 金额单位:人民币元 资产 附注 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 5.1 159,951,107.69 224,571,358.48 短期投资 5.2 3,382,305.61 1,951,058.54 应收票据 5.3 19,400,000.00 120,000.00 应收股利 75,944.20 - 应收利息 - 应收帐款 5.4 30,167,457.72 30,913,236.77 其他应收款 5.4 85,354,602.95 78,046,910.85 预付帐款 5.5 124,604,169.68 112,159,987.14 应收补贴款 - 存货 5.6 403,956,176.57 357,076,982.94 待摊费用 5.7 924,284.15 2,506,398.57 一年内到期的 长期债权投资 - 其他流动资产 5.8 181,904.22 流动资产合计 827,816,048.57 807,527,837.51 长期投资： - - 长期股权投资 5.9 127,591,902.20 152,432,728.07 长期债权投资 5.10 28,620.00 28,620.00 长期投资合计 127,620,522.20 152,461,348.07 其中：合并价差 -5,621,621.68 -5,540,540.60 股权投资差额 5,325,334.05 5,254,640.27 固定资产： - 固定资产原价 5.11 769,817,950.02 778,179,683.87 减：累计折旧 5.11 156,715,251.68 178,237,296.76 固定资产净值 613,102,698.34 599,942,387.11 减：固定资产 减值准备 5.11 11,718,461.39 11,718,461.39 固定资产净额 601,384,236.95 588,223,925.72 工程物资 - - 在建工程 5.12 96,401,783.36 181,606,003.44 固定资产清理 - - 固定资产合计 697,786,020.31 769,829,929.16 无形资产及其 他资产 - 无形资产 5.13 109,701,939.58 109,745,177.11 长期待摊费用 5.14 86,345,851.25 83,122,507.69 其他长期资产 - - 无形资产及其 他资产合计 196,047,790.83 192,867,684.80 递延税项： - - 递延税项借项 - 资产总计 1,849,270,381.91 1,922,686,799.54 负债及股东权益 附注 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 5.15 589,190,000.00 630,190,000.00 应付票据 5.16 216,531,466.80 160,615,550.80 应付帐款 5.17 165,152,736.99 115,168,865.50 预收帐款 5.18 15,858,007.21 8,680,246.75 应付工资 5.20 4,267,185.09 2,138,187.49 应付福利费 13,657,310.33 14,743,268.57 应付股利 5.21 542,130.25 466,186.05 应交税金 5.22 24,899,221.83 13,301,802.44 其他应交款 5.23 1,703,620.27 1,699,110.33 其他应付款 5.19 75,077,357.95 74,075,795.82 预提费用 5.24 1,280,508.73 2,885,604.18 预计负债 - 一年内到期的长 期负债 5.25 12,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 1,120,159,545.45 1,025,964,617.93 长期负债： - 长期借款 5.26 104,045,000.00 264,045,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 104,045,000.00 264,045,000.00 递延税项： - 递延税项贷项 - - - 负债合计 1,224,204,545.45 1,290,009,617.93 少数股东权益： 80,309,976.99 79,790,280.83 股东权益： - 股本 5.27 251,221,698.00 251,221,698.00 减：已归还投资 - 股本净额 251,221,698.00 251,221,698.00 资本公积 5.28 79,998,800.42 79,998,800.42 盈余公积 5.29 181,025,412.08 181,025,412.08 其中：法定公益金 5.29 22,224,220.66 22,224,220.66 未分配利润 5.30 32,509,948.97 40,640,990.28 股东权益合计 544,755,859.47 552,886,900.78 负债和股东权益 - 总计 1,849,270,381.91 1,922,686,799.54 合并利润及利润分配表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 一、主营业务收入 5.31 959,912,116.33 减：主营业务成本 5.32 849,368,560.24 主营业务税金及附加 5.33 2,433,028.88 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 108,110,527.21 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5.34 13,350,808.62 减：营业费用 10,225,132.92 管理费用 80,056,415.77 财务费用 5.35 17,826,276.08 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,353,511.06 加：投资收益(损失以“-”号填列) 5.36 369,281.18 补贴收入 - 营业外收入 5.37 612,070.36 减：营业外支出 5.38 1,244,853.76 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 13,090,008.84 减：所得税 5,678,663.68 少数股东损益 719,696.15 五、净利润(亏损以“-”号填列) 8,131,041.31 加：年初未分配利润 32,509,948.97 其他转入 - 六、可供分配的利润 40,640,990.28 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 40,640,990.28 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 40,640,990.28 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 948,090,846.19 减：主营业务成本 830,505,652.17 主营业务税金及附加 2,699,803.75 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 114,885,390.27 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 14,114,028.84 减：营业费用 9,408,285.70 管理费用 80,021,080.84 财务费用 19,444,800.34 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 20,125,252.23 加：投资收益(损失以“-”号填列) 1,174,998.83 补贴收入 93,710.00 营业外收入 303,243.93 减：营业外支出 116,795.50 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 21,580,409.49 减：所得税 7,333,746.18 少数股东损益 -667,930.36 五、净利润(亏损以“-”号填列) 14,914,593.67 加：年初未分配利润 27,228,895.04 其他转入 六、可供分配的利润 42,143,488.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 42,143,488.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 42,143,488.71 利润表补充资料 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 684,257.87 862,118.65 利润表附表 2003年1-6月 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.55% 19.70% 0.430 0.430 营业利润 2.42% 2.43% 0.053 0.053 净利润 1.47% 1.48% 0.032 0.032 扣除非经常性损益后的净利润 1.35% 1.36% 0.030 0.030 合并现金流量表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,191,089,254.45 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 612,070.36 现金流入小计 1,191,701,324.81 购买商品、接受劳务支付的现金 1,079,512,255.73 支付给职工以及为职工支付的现金 34,050,373.82 支付的各项税费 45,962,578.42 支付的其他与经营活动有关的现金 5.39 31,496,630.77 现金流出小计 1,191,021,838.74 经营活动产生的现金流量净额 679,486.07 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,854,129.82 取得投资收益所收到的现金 213,413.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,096,478.84 收到的其他与投资活动有关的其他现金 492,861.87 现金流入小计 17,656,884.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 101,928,801.40 投资所支付的现金 25,026,760.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 126,955,561.40 投资活动产生的现金流量净额 -109,298,677.24 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 200,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 200,000.00 借款收到的现金 414,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 414,200,000.00 偿还债务所支付的现金 223,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 17,134,970.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 825,586.10 现金流出小计 240,960,557.04 筹资活动产生的现金流量净额 173,239,442.96 四、汇率变动对现金的影响 -1.00 五、现金及现金等价物净增加额 64,620,250.79 补充资料 附注 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,131,041.31 加计提的资产减值准备 87,793.72 固定资产折旧 22,264,701.19 无形资产摊销 644,309.71 长期待摊费用摊销 9,998,638.52 待摊费用减少减增加 -1,582,114.42 预提费用增加减减少 1,246,515.54 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 60,870.32 固定资产报废损失 财务费用 17,826,276.08 投资损失减收益 -369,281.18 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 46,880,888.67 经营性应收项目的减少减增加 38,014,702.61 经营性应付项目的增加减减少 -141,724,078.77 其他 -81,081.08 少数股东损益 -719,696.15 经营活动产生现金流量净额 679,486.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 224,571,358.48 减现金的期初余额 159,951,107.69 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 64,620,250.79 合并资产减值准备明细表 2003年1-6月 会股01表附表1 编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 8,612,995.83 298,219.08 其中：应收账款 2,486,909.76 298,219.08 其他应收款 6,126,086.07 二、短期投资跌价准备合计 517,442.03 0.00 其中：股票投资 500,442.03 基金投资 17,000.00 三、存货跌价准备合计 100,834.50 0.00 其中：库存商品 100,834.50 产成品 原材料 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 0.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,718,461.39 0.00 其中：房屋建筑物 11,493,733.35 通用设备 224,728.04 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 208,730.32 8,702,484.59 其中：应收账款 2,785,128.84 其他应收款 208,730.32 5,917,355.75 二、短期投资跌价准备合计 365,792.93 151,649.10 其中：股票投资 348,792.93 151,649.10 基金投资 17,000.00 0.00 三、存货跌价准备合计 1,695.04 99,139.46 其中：库存商品 1,695.04 99,139.46 产成品 0.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 0.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 11,718,461.39 其中：房屋建筑物 11,493,733.35 通用设备 224,728.04 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 资产负债表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 资产 附注 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 66,408,704.30 55,140,123.35 短期投资 3,382,305.61 1,951,058.54 应收票据 19,400,000.00 - 应收股利 75,944.20 75,944.20 应收利息 - 应收帐款 6.1 25,703,998.78 15,611,081.44 其他应收款 6.1 444,561,742.13 532,215,877.38 预付帐款 122,274,665.56 27,736,613.00 应收补贴款 - 存货 173,034,949.04 86,508,781.65 待摊费用 767,910.29 1,550,032.77 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 180,608.27 - 流动资产合计 855,610,219.91 720,970,120.60 长期投资： - 长期股权投资 6.2 314,101,996.39 356,245,632.13 长期债权投资 6.3 28,620.00 28,620.00 长期投资合计 314,130,616.39 356,274,252.13 固定资产： - 固定资产原价 337,332,432.04 344,584,711.73 减：累计折旧 91,462,096.65 102,537,855.23 固定资产净值 245,870,335.39 242,046,856.50 减：固定 资产减值准备 11,574,487.38 11,574,487.38 固定资产净额 234,295,848.01 230,472,369.12 工程物资 - 在建工程 2,046,137.00 3,460,102.64 固定资产清理 - - 固定资产合计 236,341,985.01 233,932,471.76 无形资产及 其他资产： - 无形资产 15,541,243.34 15,326,285.71 长期待摊费用 77,039,579.75 73,418,354.00 其他长期资产 - - 无形资产及 其他资产合计 92,580,823.09 88,744,639.71 递延税项： - 递延税项借项 - 资产总计 1,498,663,644.40 1,399,921,484.20 负债及股东权益 附注 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 486,190,000.00 507,190,000.00 应付票据 212,031,466.80 116,815,550.80 应付帐款 101,178,992.87 53,602,048.33 预收帐款 11,891,784.29 29,226,050.58 应付工资 2,420,139.09 1,634,041.99 应付福利费 10,699,461.00 11,392,316.35 应付股利 447,200.00 447,200.00 应交税金 7,630,181.19 3,376,230.30 其他应交款 1,304,147.96 1,340,093.95 其他应付款 108,871,294.03 120,490,954.15 预提费用 1,198,117.70 1,475,096.97 预计负债 - 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 - 其他流动负债 - 流动负债合计 953,862,784.93 846,989,583.42 长期负债： - 长期借款 45,000.00 45,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 45,000.00 45,000.00 递延税项： - 递延税项贷项 - 负债合计 953,907,784.93 847,034,583.42 少数股东权益： - 股东权益： - 股本 251,221,698.00 251,221,698.00 减：已归还投资 - 股本净额 251,221,698.00 251,221,698.00 资本公积 79,998,800.42 79,998,800.42 盈余公积 181,025,412.08 181,025,412.08 其中：法定公益金 22,224,220.66 22,224,220.66 未分配利润 32,509,948.97 40,640,990.28 股东权益合计 544,755,859.47 552,886,900.78 负债和股东权益总计 1,498,663,644.40 1,399,921,484.20 利润及利润分配表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 一、主营业务收入 6.4 739,744,312.38 减：主营业务成本 6.4 677,799,946.29 主营业务税金及附加 1,114,225.78 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 60,830,140.31 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 9,146,792.59 减：营业费用 7,546,788.76 管理费用 44,764,654.19 财务费用 13,803,816.06 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 3,861,673.89 加：投资收益(损失以“-”号填列) 6.5 6,203,172.12 补贴收入 - 营业外收入 189,003.21 减：营业外支出 525,685.30 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 9,728,163.92 减：所得税 1,597,122.61 少数股东损益 五、净利润(亏损以“-”号填列) 8,131,041.31 加：年初未分配利润 32,509,948.97 其他转入 六、可供分配的利润 40,640,990.28 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 40,640,990.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 40,640,990.28 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 773,641,968.96 减：主营业务成本 704,559,956.01 主营业务税金及附加 1,177,258.50 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 67,904,754.45 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 7,176,539.78 减：营业费用 6,171,252.64 管理费用 45,575,480.32 财务费用 15,741,679.97 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,592,881.30 加：投资收益(损失以“-”号填列) 10,723,557.74 补贴收入 93,710.00 营业外收入 73,899.79 减：营业外支出 56,975.79 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 18,427,073.04 减：所得税 3,512,479.37 少数股东损益 五、净利润(亏损以“-”号填列) 14,914,593.67 加：年初未分配利润 27,228,895.04 其他转入 六、可供分配的利润 42,143,488.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 42,143,488.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 42,143,488.71 现金流量表 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 924,851,255.67 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 189,003.21 现金流入小计 925,040,258.88 购买商品、接受劳务支付的现金 753,245,893.37 支付给职工以及为职工支付的现金 20,057,659.59 支付的各项税费 24,820,688.34 支付的其他与经营活动有关的现金 101,278,791.81 现金流出小计 899,403,033.11 经营活动产生的现金流量净额 25,637,225.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,854,129.82 取得投资收益所收到的现金 213,413.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,083,478.84 收到的其他与投资活动有关的其他现金 373,932.63 现金流入小计 17,524,954.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,972,132.87 投资所支付的现金 36,576,760.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 51,548,892.87 投资活动产生的现金流量净额 -34,023,937.95 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款收到的现金 121,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 121,000,000.00 偿还债务所支付的现金 110,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,566,051.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 315,816.94 现金流出小计 123,881,868.77 筹资活动产生的现金流量净额 -2,881,868.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,268,580.95 补充资料 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,131,041.31 加：计提的资产减值准备 177,245.76 固定资产折旧 11,805,356.86 无形资产摊销 190,192.63 长期待摊费用摊销 8,848,762.81 待摊费用减少(减增加) -782,122.48 预提费用增加(减减少) 18,900.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 60,537.04 固定资产报废损失 财务费用 13,803,816.06 投资损失(减收益) -6,203,172.12 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 86,527,862.43 经营性应收项目的减少(减增加) 36,246,786.90 经营性应付项目的增加(减减少) -133,150,180.78 其他 少数股东损益 经营活动产生现金流量净额 25,637,225.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 55,140,123.35 减：现金的期初余额 66,408,704.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,268,580.95 资产减值准备明细表 2003年1-6月 会股01 表附表1 编制单位：武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 7,291,135.37 192,659.82 其中：应收账款 2,307,375.29 192,659.82 其他应收款 4,983,760.08 二、短期投资跌价准备合计 517,442.03 0.00 其中：股票投资 500,442.03 基金投资 17,000.00 三、存货跌价准备合计 100,834.50 0.00 其中：库存商品 100,834.50 产成品 原材料 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 0.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,574,487.38 0.00 其中：房屋建筑物 11,493,733.35 通用设备 80,754.03 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 13,719.02 7,470,076.17 其中：应收账款 2,500,035.11 其他应收款 13,719.02 4,970,041.06 二、短期投资跌价准备合计 365,792.93 151,649.10 其中：股票投资 348,792.93 151,649.10 基金投资 17,000.00 0.00 三、存货跌价准备合计 1,695.04 99,139.46 其中：库存商品 1,695.04 99,139.46 产成品 0.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 0.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 11,574,487.38 其中：房屋建筑物 11,493,733.35 通用设备 80,754.03 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 |
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