北京京西风光旅游开发股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.23 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京京西风光旅游开发股份有限公司2003年半年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司半年度财务报告未经审计。 本公司董事长刘利华先生、总经理孟祥科先生、财务总监孙晔先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长（签署）：刘利华 二零零三年八月二十三日 目 录 重要提示 目 录 一 公司基本情况 二 主要财务数据和指标 三 股本变动和主要股东持股情况 四 董事、监事、高级管理人员情况 五 管理层讨论与分析 六 重要事项 七 财务报告 八 备查文件 一 公司基本情况 1公司中文名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 公司英文名称：BEIJING JINGXI TOURISM DEVELOPMENT CO.，LTD. 公司英文名称缩写：JXTD 2 股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：京西旅游 股票代码：000802 3 公司注册地址：北京市门头沟区新桥大街35号百花宾馆四、五层 公司办公地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路9号 邮政编码：102308 公司网址：http://www.jxtour.com.cn 电子信箱：[email protected] 4 公司法定代表人：刘利华 5 公司董事会秘书：包卫刚 证券事务 代 表：刘 岩 联系地址：北京市门头沟区石龙工业开发区泰安路9号 联 系 电 话：（010）69800572、60801019 传 真：（010）69805332 电子信箱：[email protected] 6 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 二 主要财务数据和指标 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 报告期末数 年 初 数 流动资产 569,390,618.84 563,091,244.45 流动负债 836,993,173.89 777,222,421.26 总资产 1,211,585,018.97 1,202,248,970.26 股东权益（不包含少数股东权益） 287,321,032.55 306,957,341.48 每股净资产 2.47 2.64 调整后的每股净资产 2.00 2.17 本 期 数 上 期 数 净利润 -19,636,308.93 -21,657,508.92 扣除非经常性损益后的净利润 -19,038,285.19 -21,657,508.92 每股收益 -0.17 -0.19 净资产收益率(%) -6.83% -6.14% 每股经营活动产生的现金流 -60,606,318.53 7,218,524.08 量净额 项 目 报告期比年初数增 减（％） 流动资产 1.12% 流动负债 7.69% 总资产 0.78% 股东权益（不包含少数股东权益） -6.40% 每股净资产 -6.44% 调整后的每股净资产 -7.83% 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润 -9.33% 扣除非经常性损益后的净利润 -12.09% 每股收益 -10.53% 净资产收益率(%) 11.24% 每股经营活动产生的现金流 -939.59% 量净额 ＊ 注：报告期须扣除的非经常性损益项目及涉及金额。 营业外收入: 96,959.00 营业外支出: 694,982.74 三 股本变动和主要股东持股情况 （一）、股本变动情况 1.公司股份总数及股本结构变动情况： 本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。 （二）、主要股东持股情况 1. 截止2003年6月30日，公司共有股东13,852户。 2．公司前十名股东持股情况如下表： 序 号 股 东 名 称 持股数（股） 持股比例 1 北京戈德电子移动商务有限公司 77,250,000 66.45% 2 桂贞英 197,500 0.170% 3 刘 浩 190,000 0.163% 4 钟荣昌 184,000 0.158% 5 江兴和 154,000 0.133% 6 徐 建 151,770 0.131% 7 北京双盛楼饭店 146,000 0.126% 8 宋津萍 145,020 0.125% 9 余 纲 142,950 0.123% 10 胥桂红 138,000 0.119% 序 号 股 东 名 称 股份性质 1 北京戈德电子移动商务有限公司 国有法人股 2 桂贞英 社会公众股 3 刘 浩 社会公众股 4 钟荣昌 社会公众股 5 江兴和 社会公众股 6 徐 建 社会公众股 7 北京双盛楼饭店 社会公众股 8 宋津萍 社会公众股 9 余 纲 社会公众股 10 胥桂红 社会公众股 3．报告期末，北京戈德电子移动商务有限公司（下称“北京戈德”）是唯一持有公司股份达5％以上的股东，所持股份为国有法人股，报告期内其所持股份未发生变动，期末余额为7725万股，占总股份的66.45％。截止报告期末，该部分股份未有质押、冻结或托管的情况。 期后事项：2003年8月11日，公司接到控股股东北京戈德公司通知，该公司因对天津电源集团有限公司（下称“电源集团”）向中国银行天津市分行的1300万元贷款提供担保（同时本公司为电源集团向中国银行天津市分行的贷款提供4000万元的担保），由于该笔贷款已于2003年6月底到期，而天津电源集团公司未能按期履行还本付息义务，天津市中行遂向天津市高级人民法院起诉，并要求本公司及北京戈德公司承担连带责任，同时向天津市高级人民法院申请诉前财产保全，天津市高院依原告的要求对本公司的有关银行帐户进行了冻结，并对北京戈德持有的本公司股份7725万股中的750万股自2003年7月25日起予以冻结。上述事项公司已按规定于2003年7月16日、8月13日分别在《中国证券报》、《证券时报》上公告，有关该事项的进展，公司将按规定及时予以公告。 4．本公司未知前十名股东之间是否存在关联关系。 5．报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。 四 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 （二）、报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况： 1、根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，由公司第二届董事会提名，经公司第二届董事会第三十五次会议审议并经公司2002年年度股东年会审议批准，同意郑长青先生辞去公司董事、副董事长职务的请求；同意马君潞先生辞去公司独立董事职务的请求。经选举决定增补李尊农先生、李莉萍女士为公司第二届董事会独立董事，任期同第二届董事会董事任期。 2、2003年5月26日，原公司财务副总监鲍霞女士、股证事务代表吕玉梅女士因工作变动提出辞职申请，经公司第二届董事会第三十五次会议审议，同意鲍霞女士辞去公司财务副总监职务的请求；同意吕玉梅女士辞去公司股证事务代表职务的请求，决定聘任刘岩先生为公司股证事务代表。 除上述事项外，报告期内公司无其他新聘或解聘董事、监事及高管人员情况。 五 管理层讨论与分析 （一）、管理层讨论与分析： 本报告期公司的主营业务范围与上年同期及前一报告期相比未发生大的变化，公司的整体经营情况亦未能有根本好转。正如公司董事会在2002年年度报告及2003年第一季度报告中所指出的，公司2003年度的股权及资产重组工作，特别是围绕控股股东北京戈德公司的后续重组工作，是关系公司整体经营情况能否根本好转的关键，也是公司早日摆脱经营困境、扭亏为盈的唯一出路。 但是虽经公司及有关各方的共同努力，并且整个重组工作截止报告期末也取得了一定的深入，但仍未能取得实质进展，据悉有关各方正在调动一切可能的积极因素，抓紧时间，力争于本年第三季度末前达成一致，一旦取得实质进展，公司将按规定及时向社会予以公告。并将在法律法规许可的范围内加快有关重组程序、手续的办理进程，以最大可能地争取公司于2003年度内实现扭亏。 （二）、报告期内主要经营情况： 本报告期内公司主营业务范围与去年同期及上一报告期相比无变化。本报告期内公司的整体收入水平虽比上年同期有较大幅度的增加，但由于同期结转的成本费用也同比大幅增加，使得公司报告期的利润总额发生较大幅度亏损，为-2,127万元，比去年同期下降3.42％；净利润-1,964万元，比上年同期减亏9.33%。 具体经营情况及问题与困难如下： ① 在旅游服务方面：公司所属各景区分公司、龙泉宾馆等，在报告期内由于“非典”的影响，使公司本已处于淡季的旅游产业遭受不同程度影响，其中灵山景区分公司、妙峰山景区分公司曾于4、5月间一度关闭，基本无收入；龙泉宾馆的收入在“非典”期间有较大幅度下降；潭柘寺、戒台寺景区分公司基本持平，公司旅游服务业整体业绩同比略有下降。报告期公司旅游服务业收入3609万元，比上年同期下降5.57%； ② 在商品销售方面： 报告期内公司所属百货商场分公司受“非典”影响也比较大，特别是在本应是销售黄金周的“五一”节期间，其销售量却因“非典”影响而直线下降。加之，商场周边区域竞争的加剧，致使报告期的收入受到一定程度的影响，报告期旅游产品加工、销售收入1001万元，比上年同期下降8.73%； ③ 在房地产开发及新型建材方面 报告期内公司所属建设开发公司其前期开发的滨河居住区绮霞苑、临镜苑项目销售较好，其在北京城区内开发的广信嘉园项目的销售也有一定幅度的增长，该公司报告期内实现的销售收入比上年同期有大幅度增长，但由于同期结转的成本费用增长幅度同样较大，使得该公司报告期内整体利润水平同比未能实现增长，发生亏损； 公司所属石泉公司（煤矸石空心砖生产线项目），报告期内的经营形势依然严峻，主要是由于原料系统与成型系统的产能不完全匹配、整个生产线综合设备的故障率较高等因素使该厂的实际产能仍维持在设计产能的70％左右，造成产品成本短期内难以下降、加之流动资金短缺、财务费用大等原因使该厂报告期继续发生亏损； 公司所属北京赛阳特水泥制造分公司，报告期内在产量和销售方面均比上年同期有较大幅度的增长，且本年度为该分公司大批量生产特种水泥的第一年，但由于“非典”、流动资金紧张及水泥价格的下降等因素的影响，使该分公司未能在上半年实现扭亏，报告期内形成小幅亏损，下半年随着特种水泥市场的拓展，该分公司的经营前景有望进一步好转； 报告期内房地产开发及新型建材收入5，268万元，比上年同期上涨281.23%； ④ 占主营收入或主营业务利润总额10％以上的主营行业或产品情况 单位：人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 旅游服务 36,089,837.63 22,609,263.25 37.35% 旅游产品及商品销售 10,013,247.50 10,413,217.83 -3.99% 建材及房地产开发 52,678,693.85 45,271,583.28 14.06% 其中关联交易 无 （三）、公司投资情况 1、本报告期内募集资金投入使用情况： 报告期内公司无募集资金投资项目。 2、非募集资金的投资情况： 公司本报告期内无新的非募集资金投资项目，报告期前非募集资金项目延续至报告期的主要为武夷山国际花园酒店项目，该项目由于资金筹措问题仍未出现转机，报告期内其收尾工程基本处于停工状态，有关该项目的转让事宜亦未能取得实质进展，如有进展，公司将按规定及时予以公告，该项目报告期无收益。 （四）、公司未有在前一定期报告披露盈利预测事项，公司报告期的实际经营情况与2002年年度报告中披露的下年度计划基本符合，但涉及重组问题特别有关北京戈德公司的资产重组工作进度，公司目前仍难以准确评估。 （五）、公司报告期内未有对上年年度报告中披露的本年度经营计划的修改事项。 （六）、对下一报告期的预测 正如公司管理层在2002年年报及2003年第一季度报告中反复强调指出的，根据公司现有资产的质量及结构现状，难以在短期内甚至本年度内实现整体经营形势的根本好转，因此，尽一切可能加快公司2003年度的资产重组工作特别是有关控股股东北京戈德公司的后续重组工作，已成为公司整个2003年度工作的当务之急，但鉴于重组工作关系重大，涉及各方均需慎重，协调难度较大，故截止本报告期末有关重组工作仍未取得实质进展，且其进程目前仍难以准确评估，鉴此，如该项工作于2003年第三季度末仍不能取得实质进展，预计公司下一报告期（第三季度）仍将继续亏损。 六 重要事项 （一）、公司治理的实际状况 根据中国证监会有关文件的要求，公司于2002年度加大了在公司治理方面的工作力度，陆续健全和规范了如《股东大会议事规则》、《独立董事议事规则》、《董事会专门委员会实施细则》、《募集资金管理办法》、《信息披露管理制度》等制度，修改了公司《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等，使公司治理的实际状况得到了改善。报告期内根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经公司第二届董事会提名，并经2003年6月30日召开的2002年度股东年会审议批准，公司增选了二位独立董事，使公司的独立董事人数达到了中国证监会《指导意见》中所要求的比例。公司的治理实际状况进一步完备。 公司的治理状况虽然与中国证监会有关文件的要求在形式上已基本无差异，但从实质上讲，仍存在一定的差距，公司在治理结构方面今后的工作重点是如何将上述业已完备的制度落到的实处，切实发挥各项制度的作用，使公司在各个方面均能规范运作，以更好的维护广大投资人的利益。 （二）、报告期内公司无以前期间拟定、在本报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况；亦无中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。 （三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 截止报告期末公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。报告期后至本半年度报告报出之前发生的重大诉讼、仲裁事项如下： 1、重大诉讼事项受理的基本情况 2003年7月15日公司收到天津市高级人民法院送达的应诉通知书[（2003）津高民二初第46号]及民事裁定书[(2003)津高民二初字第46号]，本次诉讼法律文件的签发日期为2003年7月14日，证据交换日期为2003年8月18日，受理机构：天津市高级人民法院，所在地为：天津市。 2、有关本案的基本情况 （1）有关诉讼当事人：原告：中国银行天津市分行，被告：天津和平海湾电源集团有限公司（本公司参股子公司，持其19.55％的股权，下称电源集团公司），被告：本公司。 （2）诉讼请求：① 请求法院判令被告电源集团公司偿还贷款本金40,000,000元人民币、利息1,588,393.87元人民币（利息计算截止至2003年3月20日，本息合计41,588,393.87元）及至实际付款日的利息； ② 请求法院判令被告电源集团公司支付原告律师费531,884元人民币； ③ 请求法院判令被告本公司对上述债务承担连带保证责任； ④ 请求法院判令被告承担本案诉讼费用。 （3）诉讼纠纷的起因及依据： 本公司于2002年6月28日就电源集团公司与原告中国银行天津市分行签署的津中银司RL302026-B号《贷款合同》，向中国银行天津市分行出具了不可撤销还款担保函，为被告电源集团公司向该行申请的40,000,000元人民币贷款提供连带责任保证。 为保障公司的利益，最大限度地降低公司的担保风险，公司于2002年6月，在为电源集团的此项贷款提供担保的同时与电源集团公司签署了《反担保协议书》，根据该协议电源集团以其全部财产向本公司就上述贷款担保、贷款利息、延期利息及实现债权的费用等提供反担保。 截止2003年6月23日因被告电源集团公司未按贷款合同之约定履行还款付息义务，原告向天津市市高级人民法院提起了诉讼。 3、有关本案的其他情况 根据天津市高级人民法院向本公司出具的民事裁定书[(2003)津高民二初字第46号]，原告在起诉的同时向法院申请诉前财产保全，要求对本公司价值42,340,888.87元人民币的财产进行保全，经天津市高级人民法院裁定：冻结本公司银行存款人民币42,340,888.87元；如存款不足，查封、扣押本公司其他相应财产；同日本公司及部分分公司的银行帐户（包括基本帐户）已被法院查封。经协调2003年8月12日上述银行帐户已全部解冻，有关诉讼事宜各方正在积极协调之中，有望妥善解决。有关该项诉讼的进展情况，公司将按规定及时披露。 4、其他诉讼仲裁事项 2003年7月10日，公司控股子公司北京石泉墙材料有限责任公司（本公司持有其90％的股权，下称石泉公司）收到北京市第一中级人民法院发来的民事案件应诉通知书[(2003)一中民初字第8773号]，要求石泉公司在收到诉状之日起十五日内向法院提交答辩状。受理机构：北京市第一中级人民法院，地点：北京。 （1）有关诉讼当事人：原告：国家建材局西安墙体材料研究设计院，被告：石泉公司。 （2）诉讼请求：①请求法院判令被告石泉公司支付所欠工程款5,386,419.15元人民币； ② 请求法院判令被告石泉公司承担逾期付款的利息19,368元人民币； ③请求法院判令被告承担本案诉讼费用。 （3）诉讼纠纷的起因及依据： 2000年3、4月，原告与被告（石泉公司）分别就煤矸石生产线的三项工程签署了三项工程施工承包合同，约定由原告承担石泉公司煤矸石空心砖生产线隧道窑、干燥室、电气及自控工程、生产线设备安装及辅助工程的设计与施工。石泉公司已按合同约定支付工程总预算价款约80％，但鉴于石泉公司与原告在工程设计说明书、工艺流程、所选设备是否匹配、合理方面产生较大分歧等原因，尚有工程款5,386,419.15元人民币石泉公司未予支付。该项诉讼目前尚处于调查取证阶段，有关该项诉讼的进展情况，公司将按规定及时予以披露。 5、上述诉讼对公司的影响 因上述诉讼，本公司可能将承担连带保证责任估计发生或有损失42,340,888.87元人民币。上述事项虽对公司报告期的经营成果无影响，但对公司第三季度乃至全年度经营成果及财务状况将产生不利影响。对此，公司已将上述事项通知公司的律师，将按《反担保协议书》的约定，指派专人与银行方面及天津电源集团进行协调，并启动相应的法律程序向电源集团进行追偿，以最大限度的维护公司的利益，有关该事项的进展，公司将按规定及时予以公告。 2003年8月12日，被冻结的本公司及部分分公司的银行帐户已全部解除。 上述事项公司已按规定于2003年7月16日、8月13日分别在《中国证券报》、《证券时报》及相关指定网站上公告。除上述事项外，公司（包括控股子公司在内）无其他应披露而未披露诉讼、仲裁事项。 （四）、报告期内公司未发生亦无以前期间发生但持续至报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 （五）、报告期内发生的重大关联交易信息 报告期内公司与关联方北京戈德公司之间除了业已存在的《土地租赁协议》、《办公楼租赁协议》及《资金占用协议》外，报告期内未发生其他新的关联交易。 报告期内本公司与北京戈德间的《土地租赁协议》、《办公楼租赁协议》及《资金占用协议》未发生变化，详见本公司《2001年年度报告》及《2002年年度报告》。 （六）、公司与关联方报告期期末存在的债权、债务或担保等事项： 1、 公司与关联方间的债权、债务往来事项： 报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）间的债权、债务主要表现为本公司与控股股东北京戈德公司间的债权、债务事项，具体如下： 截止报告期末，本公司与北京戈德间的债权债务关系表现为，本公司对北京戈德的债权，总金额为465万元，报告期内，由于围绕该公司的股权及资产重组工作未能取得实质进展，故该公司未能付清上述欠款，对此公司将按与北京戈德签署的《资金占用协议》的约定，继续向北京戈德收取资金占用费。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）间的担保事项： 报告期内公司未发生新的与关联方间的担保事项，但存在报告期前发生的持续至报告期的与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）间的担保事项共有二项： ① 2002 年6月10日，经本公司第二届董事会第二十一次会议决议，同意为天津和平海湾电源集团有限公司（简称“电源集团公司”）向中国银行天津分行申请不超过4500万元贷款提供担保（实际贷款额为4000万元），担保期限同贷款期限（壹年），为保障公司利益，降低或有风险，同月本公司与电源集团签署了《反担保协议书》，约定电源集团以其全部资产向本公司为上述4500万元贷款和由此产生的利息、延期利息及其他有关费用的担保提供反担保，期限至全部付清贷款的全部本金、利息和费用后止。 目前该项担保已发生诉讼，具体内容及对本公司的影响详见本报告重大事项重大诉讼、仲裁事项部分。 ② 2002年7月23日，经公司第二届董事会第二十九次会议审议，同意公司为参股子公司武夷山国际花园酒店有限公司向武夷山市建设银行申请1000万元流动资金贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹年），为连带责任担保，截止报告期末该项担保尚未解除。 （七）其他重大关联交易信息 本报告期内公司未发生其他重大关联交易事项。 报告期前发生的但延续至本报告期的其他重大关联交易信息如下： 公司于2002年6月，经董事会批准公司将拥有的龙泉宾馆68.5％股权中的34.25％的股权授权给北京文华伟业饭店管理有限公司（以下简称：“文华伟业”）经营管理，并签署了《授权经营协议书》。本公司与文华伟业公司的关联关系为同一法定代表人，该项关系交易公告刊登在2002年6月15日的《中国证券报》、《证券时报》上。 报告期内，上述《授权经营协议》仍然有效，但鉴于根据协议约定托管费按年支付，故报告期内公司未支付托管费，因此，该项关系交易对公司报告期的经营成果及财务状况无影响。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产以及委托理财事项。 2、报告期内发生的或以前期间发生的但延续到报告期的重大担保合同信息 (1) 对外担保情况如下： 报告期内公司未发生新的对外担保事项，但存在以前期间发生的但延续至本报告期的重大担保合同信息，具体如下： ① 2002年4月28日，经公司第二届董事会第十九次会议审议，同意公司为北京市门头沟建筑工程有限责任公司向中国建设银行北京市门头沟支行申请2000万元贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹年），为连带责任担保， 截止报告期末，该项担保仍未解除。 ② 2002年10月25日，经公司第二届董事会第二十九次会议审议，同意公司为北京锡华未来教育实业股份有限公司向招商银行北京双榆树支行申请2000万元贷款提供担保，担保期限同本次贷款期限（壹年）。该项担保为互保，即在本公司为其担保的同时，锡华教育实业公司为公司或本公司所属分子公司提供等额担保，同为连带责任担保，截止报告期末，该项担保仍未解除。 （2） 报告期内公司对合并范围内的控股子公司担保情况详见下表（关联担 保包括未纳入合并范围的子公司的担保详见本报告重大事项的关联交易部分）： 担保对象 担保金额 担保 （万元） 期限 北京龙泉宾馆有限公司 1000 2年2004.06.27 北京龙泉宾馆有限公司 500 1年至2003.07.05 北京龙泉宾馆有限公司 1000 1年至2003.07.28 北京龙泉宾馆有限公司 1000 1年至2004.04.06 北京龙泉宾馆有限公司 500 1年至2003.08.23 北京龙泉宾馆有限公司 400 1年至2004.01.06 北京龙泉宾馆有限公司 1000 1年至2003.09.20 北京市门头沟建设开发公司 3000 2年至2003.12.06 北京市门头沟建设开发公司 1500 1年至2003.10.27 北京石泉墙体材料有限责任公司 4900 8年至2008.12.08 合 计 14800 担保对象 决策程序 担保类型 北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带类型 北京龙泉宾馆有限公司 董事会决议 连带类型 北京市门头沟建设开发公司 董事会决议 连带类型 北京市门头沟建设开发公司 董事会决议 连带类型 北京石泉墙体材料有限责任公司 董事会决议 连带类型 合 计 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未有以前年度发生委托他人进行现金资产管理事项持续到本报告期的情况。 （五）公司或持股5％以上股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项持有本公司股份在5％以上（含5％）的股东只有北京戈德一家，报告期内，北京戈德未发生新的承诺事项，报告期前发生持续至报告期的承诺事项如下： ① 2002年度北京戈德公司曾承诺收购本公司持有的电源集团19.55％股权并承担相关担保责任，并签署了《股权转让协议》。但鉴于有关该公司的重组工作未取得实质进展，因此，该公司未能履行该项承诺。经与北京戈德协商，公司与北京戈德间有关《电源集团股权转让协议书》仍然有效，待有关条件具备时北京戈德仍将按协议约定履行其收购义务，如有进展，公司将按规定及时公告。此外，本公司对电源集团的4000万元担保已发生诉讼（详见本报告重要事项重大诉讼、仲裁事项部分）。 ② 就北京戈德欠公司款项问题，此承诺事项北京戈德已基本履行，但鉴于有关重组工作未取得实质进展，报告期内尚有465万元余款未还清，对该部分余款公司将按本公司与北京戈德公司间签署的《资金占用协议》的约定，继续收取资金占用费用。 （六）公司自上市以来，聘任的会计师事务所为北京兴华会计师事务所，未变更。经公司第二届董事会第三十五次会议审议并经公司2002年度股东年会审议批准，续聘北京兴华会计师事务所为公司2003年度财务审计机构。 （七）截止报告期末，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责事项。 七 财务报告 （未经审计） 1、会计报表（附后） 2、会计报表附注 合并资产负债表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司单位：元 资产 注释 2002年12月31 2003年6月30日 流动资产： 货币资金 1 52,954,934.93 106,363,343.89 短期投资 99,990.00 99,990.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 2 4,692,594.54 6,465,129.40 其他应收款 3 108,728,463.50 95,308,647.56 预付帐款 4 29,781,727.27 9,161,751.22 应收补贴款 - - 存货 5 371,376,197.34 344,393,786.72 待摊费用 6 1,756,711.26 1,298,595.66 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 569,390,618.84 563,091,244.45 长期投资： 长期股权投资 7 61,820,989.39 62,354,297.26 长期债权投资 8 - - 长期投资合计 61,820,989.39 62,354,297.26 固定资产： 固定资产原价 8 611,771,141.91 607,529,025.22 减：累计折旧 8 109,219,755.47 99,016,010.37 固定资产净值 502,551,386.44 508,513,014.85 减：固定资产减值准备 15,400,842.52 15,400,842,52 固定资产净额 487,150,543.92 493,112,172.33 工程物资 - - 在建工程 9 23,924,839.60 10,420,145.12 固定资产清理 - - 固定资产合计 511,075,383.52 503,532,317.45 无形资产及其他资产： 无形资产 10 22,625,111.19 22,939,071.84 长期待摊费用 11 46,672,916.03 50,332,039.26 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 69,298,027.22 73,271,111.10 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,211,585,018.97 1,202,248,970.26 公司负责人：刘利华财务负责人：孙晔制表人：马海鸥 合并资产负债表（续） 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司单位：元 负债和所有者权益 注释 2002年12月31 2003年6月30日 流动负债： 短期借款 12 204,340,000.00 127,680,000.00 应付票据 - - 应付帐款 13 82,576,661.48 77,087,812.17 预收帐款 14 132,462,853.32 89,545,391.06 代销商品款 - - 应付工资 908,788.47 814,895.29 应付福利费 2,258,017.84 2,057,926.30 应付股利 - - 应交税金 15 6,745,303.15 8,231,476.58 其他应交款 80,118.29 65,824.76 其他应付款 16 199,537,634.74 203,595,423.18 预提费用 17 80,083,796.60 130,143,671.92 一年内到期的长期负债 18 128,000,000.00 138,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 836,993,173.89 777,222,421.26 长期负债： 长期借款 19 62,832,990.98 92,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 62,832,990.98 92,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 899,826,164.87 869,222,421.26 少数股东权益 24,437,821.55 26,069,207.52 股东权益： 股本 20 116,250,000.00 116,250,000.00 资本公积 21 215,949,232.29 215,949,232.29 盈余公积 22 12,730,534.88 12,730,534.88 其中：公益金 4,243,511.62 4,243,511.62 未分配利润 23 -57,608,734.62 -37,972,425.69 股东权益合计 287,321,032.55 306,957,341.48 负债及股东权益合计 1,211,585,018.97 1,202,248,970,26 公司负责人：刘利华财务负责人：孙晔制表人：马海鸥 股 东 权 益 增 减 变 动 表 2003年1-6月 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 行 金额 项目 次 一、股本： 年初余额 1 116,250,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 116,250,000.00 二、资本公积： 9 期初余额 10 215,949,232.29 本期增加数 11 - 其中：股本溢价 12 接受捐赠非现金资产准备 13 接受现金捐赠 14 股权投资准备 15 - 拨款转入 16 外币资本折算差额 17 其他资本公积 18 本年减少数 19 其中：转增股本 20 21 年末余额 215,949,232.29 22 23 24 25 26 27 28 29 项目 行 金额 次 三、法定和任意盈余公 积 年初余额 30 8,487,023.26 本年增加数 31 - 其中：从净利润中提取 32 数 - 法定盈余公积 33 任意盈余公积 34 储备基金 35 企业发展基金 36 法定公益金转入数 37 本年减少数 38 其中：弥补亏损 39 转增股本 40 分派现金股利 41 分派股票股利 42 年末余额 43 8,487,023.26 其中：法定盈余公积 44 8,487,023.26 储备基金 45 企业发展基金 46 四、法定公益金 47 年初余额 48 4,243,511.62 本年增加数 49 - 其中：从净利润中提取 50 数 - 本年减少数 51 其中：集体福利支出 52 年末余额 53 4,243,511.62 五、未分配利润 54 年初未分配利润 55 -37,972,425.69 本期净利润 56 -19,636,308.93 本期利润分配 57 - 本期末未分配利润 58 -57,608,734.62 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 20,835,171.24 - 其中：应收帐款 962,538.65 - 其他应收款 19,872,632.59 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,718,467.90 - 其中：库存商品 3,718,467.90 - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 7,449,828.38 - 其中：长期股权投资 7,449,828.38 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 15,400,842.52 其中：房屋、建筑物 14,940,436.74 机器设备 402,357.28 其他设备 58,048.50 六、无形资产减值准备合计 其中：土地使用权 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 20,835,171.24 其中：应收帐款 - 962,538.65 其他应收款 - 19,872,632.59 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 3,718,467.90 其中：库存商品 - 3,718,467.90 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - 7,449,828.38 其中：长期股权投资 7,449,828.38 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 15,400,842.52 其中：房屋、建筑物 14,940,436.74 机器设备 402,357.28 其他设备 58,048.50 六、无形资产减值准备合计 - 其中：土地使用权 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 合并利润及利润分配表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 注 释 2002.6.30 2003.6.30 一、主营业务收入 24 98,781,778.98 63,005,682.88 减：主营业务成本 24 78,294,064.36 44,898,368.76 主营业务税金及附加 25 8,238,111.06 2,462,332.36 二、主营业务利润 12,249,603.56 15,644,981.76 加：其他业务利润 26 1,974,189.13 2,588,418.38 减：营业费用 4,862,308.59 8,789,530.78 管理费用 21,996,835.15 19,938,412.01 财务费用 27 7,066,148.92 5,791,776.12 三、营业利润 -19,701,499.97 -16,286,318.77 加：投资收益 28 -968,171.19 -5,729,735.97 补贴收入 - 营业外收入 96,959.00 24,007.71 减：营业外支出 694,982,74 29,680.23 四、利润总额 -21,267,694.90 -22,021,727.26 减：所得税 - 58,426.65 少数股东损益 -1,631,385.97 -422,644.99 五、净利润 -19,636,308.93 -21,657,508.92 加：年初未分配利润 -37,972,425.69 29,667,935.89 其他转入 - 六、可供分配的利润 -57,608,734.62 8,010,426.97 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供投资者分配的利润 -57,608,734.62 8,010,426.97 减：应付优先股股利 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -57,608,734.62 8,010,426.97 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 利 润 表 附 表 2003年1-6月 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 净资产收益率％ 每股收益％ 报告期利润 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 4.26 4.12 0.11 0.11 营业利润 -6.86 -6.63 -0.17 -0.17 净利润 -6.83 -6.61 -0.17 -0.17 扣除非经常性损 益后的净利润 -6.63 -6.41 -0.16 -0.16 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 利润及利润分配表补充资料 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合并现金流量表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接收劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 其他的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、发形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 项 目 2003—6—30 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 134,167,084.82 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 181,843,861.67 现金流入小计 316,010,946.49 购买商品、接收劳务支付的现金 121,470,825.97 支付给职工以及为职工支付的现金 15,636,508.33 支付的各项税费 11,145,224.01 其他的其他与经营活动有关的现金 228,364,706.71 现金流出小计 376,617,265.02 经营活动产生的现金流量净额 -60,606,318.53 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 136,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 136,500.00 购建固定资产、发形资产和其他长期资产所支付的现金 22,591,742.86 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 22,591,742.86 投资活动产生的现金流量净额 -22,455,242.86 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 72,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 72,000,000.00 偿还债务所支付的现金 35,340,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,006,847.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 42,346,847.57 筹资活动产生的现金流量净额 29,653,152.43 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加量 -53,408,408.96 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 合并现金流量表补充资料 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 少数股东损益 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 62 预提费用的增加（减：减少） 63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 固定资产报废损失 65 财务费用 66 投资损失（减：收益） 67 递延税款贷项（减：借项） 68 存货的减少（减：增加） 69 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 经营性应收项目的增加（减：减少） 71 其他 72 经营活动产生的现金流量净额 73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的其末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 项 目 2003—6—30 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -19,636,308.93 加：计提的资产减值准备 - 少数股东损益 -1,631,385.97 固定资产折旧 10,203,745.10 无形资产摊销 313,960.65 长期待摊费用摊销 3,658,123.23 待摊费用的减少（减：增加） -458,115.60 预提费用的增加（减：减少） -50,059,875.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 33,358.00 固定资产报废损失 14,900.00 财务费用 7,066,148.92 投资损失（减：收益） 968,171.19 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -26,982,410.62 经营性应收项目的减少（减：增加） -27,267,257.13 经营性应收项目的增加（减：减少） 43,170,627.95 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -60,606,318.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 52,954,934.93 减：现金的期初余额 106,363,343.89 加：现金等价物的其末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 -53,408,408.96 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 资产负债表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司）单位：元 资产 注释 2003年6月30日 2002年12月31 流动资产： 货币资金 40,109,543.78 98,755,686.79 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 2,084,071.06 2,084,071.06 应收利息 - 应收帐款 1 1,954,186.59 3,501,565.08 其他应收款 2 102,565,444.67 89,233,235.20 预付帐款 29,097,274.73 8,594,382.33 应收补贴款 - 存货 364,660,466.22 339,616,790.43 待摊费用 410,122.72 281,815.82 一年内到期长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 540,881,109.77 542,067,546.71 长期投资： 长期股权投资 3 113,312,851.20 120,145,793.58 长期债权投资 - 长期投资合计 113,312,851.20 120,145,793.58 固定资产： 固定资产原价 357,142,400.61 353,826,560.89 减：累计折旧 47,329,483.65 42,273,450.89 固定资产净值 309,812,916.96 311,553,110.00 减：固定资产减值准备 10,088,430.81 10,088,430.81 固定资产净额 299,724,486.15 301,464,679.19 工程物资 - 在建工程 8,414,439.53 9,651,265.71 固定资产清理 - - 固定资产合计 308,138,925.68 311,115,944.90 无形资产及其他资产： 无形资产 14,233,578,89 14,424,729.68 长期待摊费用 13,596,460.84 14,752,060.72 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 27,830,039.73 29,176,790.40 递延税项： 递延税款借项 资产总计 990,162,926.38 1,002,506,075.59 公司负责人：刘利华财务负责人：孙晔制表人：马海鸥 资产负债表（续） 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司）单位：元 负债和所有者权益 注释 2003年6月30日 2002年12月31 流动负债： 短期借款 160,340,000.00 91,680,000.00 应付票据 - - 应付帐款 63,281,436.53 57,957,392.34 预收帐款 121,351,182.43 77,662,708.87 代销商品款 应付工资 109,000.00 9,000.00 应付福利费 1,812,688.57 1,673,388.35 应付股利 - 应交税金 7,016,311.84 8,069,404.29 其他应交款 76,082.64 70,282.88 其他应付款 172,874,401.00 172,680,308.75 预提费用 77,141,208.40 126,906,666.21 一年内到期的长期负债 100,000,000.00 120,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 704,002,311.41 656,709,151.69 长期负债： 长期借款 - 40,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 40,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 704,002,311.41 696,709,151.69 少数股东权益 - 股东权益： 股本 116,250,000.00 116,250,000.00 资本公积 215,949,232.29 215,949,232.29 盈余公积 11,596,645.62 11,596,645.62 其中：法定公益金 3,865,548.54 3,865,548.54 未分配利润 -57,635,262.94 -37,998,954.01 股东权益合计 286,160,614.97 305,796,923.90 负债及股东权益合计 990,162,926.38 1,002,506,075.59 公司负责人：刘利华财务负责人：孙晔制表人：马海鸥 利润及利润分配表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 注 释 2003.6.30 2002.6.30 一、主营业务收入 4 68,548,372.41 33,775,672.42 减：主营业务成本 54,084,006.59 25,473,666.40 营业税金及附加 7,156,879.70 708,839.97 二、主营业务利润 7,307,486.12 7,593,166.05 加：其他业务利润 1,974,189.13 2,588,418.38 减：营业费用 3,270,635.22 8,098,868.34 管理费用 14,590,622.05 13,053,505.60 财务费用 3,644,336.94 3,949,791.42 三、营业利润 -12,223,918.96 -14,920,580.93 加：投资收益 5 -7,267,805.70 -6,648,821.11 补贴收入 - 营业外收入 96,959.00 减：营业外支出 241,543.27 29,680.23 四、利润总额 -19,636,308.93 -21,599,082.27 减：所得税 - 58,426.65 少数股东损益 - 五、净利润 -19,636,308.93 -21,657,508.92 加：年初未分配利润 -37,998,954.01 30,801,825.15 其他转入 - 六、可供分配的利润 -57,635,262.94 9,144,316.23 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供投资者分配的利润 -57,635,262.94 9,144,316.23 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -57,635,262.94 9,144,316.23 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 现金流量表 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接收劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、发形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 项 目 2003—6—30 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 104,569,409.02 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 177,572,077.83 现金流入小计 282,141,486.85 购买商品、接收劳务支付的现金 111,656,782.06 支付给职工以及为职工支付的现金 9,670,175.20 支付的各项税费 9,371,924.60 支付的其他与经营活动有关的现金 214,111,245.60 现金流出小计 344,810,127.46 经营活动产生的现金流量净额 -62,668,640.61 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 3,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,500.00 购建固定资产、发形资产和其他长期资产所支付的现金 983,097.36 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 983,097.36 投资活动产生的现金流量净额 -979,597.36 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 34,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 34,000,000.00 偿还债务所支付的现金 25,340,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,657,905.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 28,997,905.04 筹资活动产生的现金流量净额 5,002,094.96 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加量 -58,646,143.01 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 现金流量表补充资料 编表单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 少数股东损益 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 62 预提费用的增加（减：减少） 63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64 固定资产报废损失 65 财务费用 66 投资损失（减：收益） 67 递延税款贷项（减：借项） 68 存货的减少（减：增加） 69 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 经营性应收项目的增加（减：减少） 71 其他 72 经营活动产生的现金流量净额 73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的其末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 项 目 2003—6—30 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -19,636,308.93 加：计提的资产减值准备 - 少数股东损益 - 固定资产折旧 5,056,032.76 无形资产摊销 191,150.79 长期待摊费用摊销 1,155,599.88 待摊费用的减少（减：增加） -128,306.90 预提费用的增加（减：减少） -49,765,457.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 14,900.00 财务费用 3,644,336.94 投资损失（减：收益） 7,267,805.70 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -25,043,675.79 经营性应收项目的减少（减：增加） -32,287,723.38 经营性应收项目的增加（减：减少） 46,863,006.13 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -62,668,640.61 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 40,109,543.78 减：现金的期初余额 98,755,686.79 加：现金等价物的其末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 -58,646,143.01 公司负责人：刘利华 财务负责人：孙晔 制表人：马海鸥 北京京西风光旅游开发股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 北京京西风光旅游开发股份有限公司是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司，于1997年11月18日成立，领有1100001511860号营业执照。北京京西经济开发公司于2001年7月2日经有关部门批准由国有企业改制为有限责任公司，企业名称变更为北京戈德电子移动商务有限公司，至2002年3月20日完成股东变更事宜。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业系旅游行业。 公司主营业务为：旅游项目投资、饮食服务、文化娱乐服务、出租汽车客运、旅游信息咨询、销售百货、建筑材料生产销售、商品房开发等。 公司1999年度收购北京市门头沟区建设开发公司作为分公司管理，由于开发资质等原因，其独立法人资格仍未取消，相关手续仍在办理之中。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、制度和规定。 2、会计年度 以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，年末将外币账户余额按12月31日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原账面差额计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 8、存货核算方法 存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品及房地产开发企业中的开发成本、开发产品（本附注中以产成品列示披露）等。存货按实际成本计价,存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。本公司存货盘存制度：永续盘存制。 根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。 9、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。 长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的全部价款入账，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的分额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限年 折旧率 房屋建筑物 30—35 2.7%—3.2% 专用设备 10—15 6.3%—9.5% 运输设备 5—10 9.5%—19% 其他设备 5—10 9.5%—19% （5）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。 本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回全额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定了有效 年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按10年平均摊销。购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发 或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 本公司按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部计入当期的管理费用。 14、长期待摊费用摊销方法 筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入当月的损益； 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 15、借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过3个月（含3个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。 16、收入确认方法 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2002年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 三、税项 1、增值税：按17%税率计缴增值税； 2、营业税：税率为5%； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳； 5、所得税：所得税税率33%。 四、控股子公司及联营企业 公司所控制的所有子公司和联营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 北京龙泉宾馆有限公司 餐饮、客房 900万美元 北京石泉新型墙体材料 建筑材料、机电设备生 2,980万元 有限公司 产、加工、销售 招徕外国旅游者来中 北京锡华国际旅行社 国、华侨归国和港、澳、 3,800万元 有限公司 台同胞国内旅游等 本公司 本公司持 是否 被投资单位全称 投资额 股比例 合并 北京龙泉宾馆有限公司 616.5万美元 68.5% 是 北京石泉新型墙体材料 2,682万元 90% 是 有限公司 北京锡华国际旅行社 2,280万元 60% 是 有限公司 五、会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、货币资金 项目 期初数（2002.12.31以下同） 期末数（2003.6.30以 下同） 现金 1,173,680.98 2,131,613.99 银行存款 103,877,766.46 50,529,347.35 其他货币资金 1,311,896.45 293,973.59 合计 106,363,343.89 52,954,934.93 注：其中外币银行存款为27,477.69美元，外币现金为1,300.00美元，折算汇率为1：8.2774. 2、应收账款 账龄 期初数 金额 比例(%） 坏账准备 1年以内 4,784,552.61 64.42% 239,227.63 1—2年 884,955.39 11.91% 88,495.54 2—3年 1,377,032.44 18.54% 275,406.49 3年以上 381,127.61 5.13% 359,408.99 合计 7,427,668.051 00.00% 962,538.65 净额 6,465,129.40 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 2,657,590.88 46.99% 239,227.63 1—2年 1,439,536.66 25.46% 88,495.54 2—3年 987,586.51 17.46% 275,406.49 3年以上 570,419.14 10.09% 359,408.99 合计 5,655,133.19 100.00% 962,538.65 净额 4,692,594.54 注1：无应收持本公,司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注3：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为3,392,849.16元，占应收账款总额的59.99%。 3、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 44,312,643.99 38.47% 2,215,632.20 1-2年 30,423,203.56 26.41% 3,042,320.35 2-3年 28801430.95 25.01% 5,760,286.19 3年以上 11,644,001.65 10.11% 8,854,393.85 合计 115,181,280.15 100.00%1 9,872,632.59 净额 95,308,647.56 账龄 期末数 金额 比例（%）坏 账准备 1年以内 36,432,161.69 28.33% 2,215,632.20 1-2年 38,095,220.96 29.62% 3,042,320.35 2-3年 38,473,153.39 29.92% 5,760,286.19 3年以上 15,600,560.05 12.13% 8,854,393.85 合计 128,601,096.09 100.00%19 ,872,632.59 净额 109,728,463.50 注1：应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款为应收本公司的母公司-北京戈德电子移动商务有限公司往来款4,735,049.28元，占期末余额的3.68%。 注2：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为54,409,287.46元，占其他应收款总额的42.31%。 注3：其他应收款期末比期初增加1342万元，主要原因是本期潭柘戒台风景区管理处由于古建维修等占用本公司资金682万元，与峪东住宅管理服务中心业务往来196万元，蓝鑫旺商贸公司业务往来109万元，门头沟城建公司业务往来170万元，龙泉宾馆中方财务借款160万元。 4、预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 8,346,296.22 91.10% 24,775,881.54 83.19% 1-2年 738,284.00 8.06% 4,210,532.82 14.14% 2-3年 43,471.00 0.47% 761,612.91 2.56% 3年以上 33,700.00 0.37% 33,700.00 0.11% 合计 9,161,751.22 100% 29,781,727.27 100% 注1：无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 注2：预付帐款期末余额中最大的前五位金额合计27,346,295.33元，占其末余额的91.82%。 注3：预付帐款期末数比期初数增加2062万元，主要原因为：本公司所属门头沟建设开发公司本期预付工程款增加。 5、存货 (1) 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 1,840,701.91 商品采购 1,559,647.12 产成品 2,036,992.80 开发产品*1 216,299,038.14 库存商品 11,038,786.28 3,718,467.90 低值易耗品 2,253,772.52 受托代销商品 77,695.42 开发成本*2 112,277,967.91 包装物 502,010.52 在产品 225,642.00 合计 348,112,254.62 3,718,467.90 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 1,561,574.61 商品采购 1,310,450.24 产成品 5,846,633.79 开发产品*1 182,069,781.35 库存商品 14,853,204.07 3,718,467.90 低值易耗品 567,282.75 受托代销商品 456,322.70 开发成本*2 167,817,335.18 包装物 34,323.09 在产品 577,757..46 合计 375,094,665.24 3,718,467.90 存货（2）开发产品*1 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 滨河-德露 1999年12月 5,349,077.92 0.00 64,999.75 苑 滨河-承泽 2001年12月 6,767,683.36 0.00 407,112.28 苑 滨河-绮霞 2002年7月 11,566,420.02 0.00 5,895,887.99 苑 广信嘉园 2002年6月 192,615,856.84 0.00 27,861,256.77 合计 216,299,038.14 0.00 34,229,256.79 项目名称 期末余额 滨河-德露 5,284,078.17 苑 滨河-承泽 6.360.571.08 苑 滨河-绮霞 5,670,532.03 苑 广信嘉园 164,754,600.07 合计 182,069,781.35 存货（3）开发成本*2 项目名称 开工时间 预计竣工时 预计总投资 期初余额 间 广信嘉园 2000年8月 已完工 0.00 滨河-临镜 2002年9月 2003年10月 5700万元 687,949.24 苑 滨河-绮霞 2002年3月 2003年12月 15600万元 26,279,328.64 苑高层 滨河基础 1997年5月 2005年 85,128,660.03 西小河滩 2003年6月 2008年 140000万元 182,030.00 合计 285,517,410.11 项目名称 期末余额 广信嘉园 0.00 滨河-临镜 9,125,079.63 苑 滨河-绮霞 46.974.551.19 苑高层 滨河基础 109,474,937.28 西小河滩 2,242,767.08 合计 167,817,335.18 注1：存货可变现净值是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 注2：存货期末数比期初数增加了2698万元，主要是由于本公司所属门头沟区建设开发公司随着开发范围的扩大而增加的开发成本及开发产品。 注3：本公司所属门头沟区建设开发公司以门头沟区滨河居住区绮霞苑高层部分商品房屋为3000万元长期借款提供担保、以广信嘉园部分商品房屋作为5000万元短期银行贷款提供担保、以其开发的临镜苑为3000万元短期银行贷款提供担保。 6、待摊费用 类别 期初数 期末数 制服用品 247,635.64 124,850.04 车辆保险费 91,775.87 166,349.20 取暖费 130,798.15 100,000.00 其他 591,229.91 1,365,512.02 增值税进项税 237,156.09 0.00 合计 1,298,595.66 1,756,711.26 7、长期投资 期末余额为61,820,989.39元，全部为股权投资。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 62,354,297.26 533,307.87 61,820,989.39 （1）、股权投资明细项目如下： 本期损益 投资 投资金额 持股 被投资单位名称 增减额 期限 （1） 比例 （2） 武夷山市国际花 60年 9,000,000.00 45% 0.00 园酒店有限公司 天津和平海湾电 30年 50,427,872.95 19.55% 0.00 源集团有限公司 北京市门头沟军 2,000.00 庄信用社 合计 78,432,130.02 0.00 累计权益 期末金额 减值准备 被投资单位名称 增减额 （5）=（1）+ (4) （3） （3）- (4) 武夷山市国际花 972,536.81 0.00 9,972,536.81 园酒店有限公司 天津和平海湾电 0.00 7,449,828.38 42,978,044.57 源集团有限公司 北京市门头沟军 2,000.00 庄信用社 合计 972,536.81 7,449,828.38 52,952,581.38 （2）、股权投资差额期末余额为8,868,408.01元，其明细内容为： 股权投资 被投资单位名称 初始金额 差额产生 摊销 期限 原因 北京龙泉宾馆有限 13,866,004.62 评估增值 13年 公司 锡华国际旅行社有 -219,806.42 收购差异 20年 限公司收购差异 合计 13,646,198.20 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 摊销余额 北京龙泉宾馆有限 533,307.87 4,799,770.83 9,066,233.79 公司 锡华国际旅行社有 0.00 -21,980.64 -197,825.78 限公司收购差异 合计 533,307.87 4,777,790.19 8,868,408.01 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产类别及原价单位：元 期初数 项目 本期增加 本期减少 2002/12/31 房屋建筑物 436,847,185.94 3,629,362.64 0.00 机器设备 106,300,001.27 1,167,139.08 0.00 运输设备 22,977,434.10 0.00 990,049.13 其他设备 4,140,4403.91 810,798.10 375,134.00 合计 607,529,025.22 5,607,299.82 1365183.13 期末数 项目 2003/6/30 房屋建筑物 440,476,548.58 机器设备 107,467,140.35 运输设备 21,987,384.97 其他设备 41,840,068.01 合计 611,771,141.91 （2）累计折旧单位：元 期初数 项目 2002/12/31 本期增加 本期减少 房屋建筑物 46,195,168.72 3,717,852.51 机器设备 23.030.620.07 4,459,718.76 运输设备 11,400,768.02 757,268.42 770,668.32 其他设备 18,389,453.56 2,047,373.73 7,800.00 合计 99,016,010.37 10,982,213.42 778,468.32 （3）净值 508,513,014.85 期末数 项目 2003/6/30 房屋建筑物 49,913,021.23 机器设备 27,490,338.83 运输设备 11,387,368.12 其他设备 20,429,027.29 合计 109,219,755.47 （3）净值 502,551,386.44 （4）固定资产减值准备 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 2002/12/31 2003/6/30 房屋建筑物 14,940,436.74 0.00 0.00 14,940,436.74 机器设备 402,357.28 0.00 0.00 402,357.28 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他设备 58,048.50 0.00 0.00 58,048.50 合计 15,400,842.52 0.00 0.00 15,400,842.52 注1：在建工程本期转入固定资产房屋建筑物3,629,362.64元，主要是本公司所属赛阳特种水泥制造分公司水泥生产线转入； 注2：本期固定资产抵押或担保情况： 本公司控股子公司龙泉宾馆以其会议中心为1000万元短期银行贷款提供担保、以龙泉宾馆公共区域房产为其2000万元长期银行贷款提供担保；本公司以机器设备为本公司1000万元银行贷款提供担保。 9、在建工程 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 龙泉宾馆 448,000.00 14,608,848.76 0.00 装修工程 潭柘寺污水 1,025,675.89 0.00 0.00 处理工程 水泥生产线 4,615,707.14 558,067.95 3,628,162.64 煤矸石项目 320,879.41 184,511.90 0.00 滨河小区托幼 3,662,724.00 1,100,000.00 0.00 其他 347,158.68 733,268.51 0.00 合计 10,420,145.12 17,184,697.12 3,628,162.64 其他 资金 工程 工程名称 减少数 期末数 来源 进度 龙泉宾馆 0.00 15,056,848.76 自筹 96% 装修工程 潭柘寺污水 0.00 1,025,675.89 自筹 95% 处理工程 水泥生产线 0.00 1,545,612.45 自筹 97% 煤矸石项目 51,840.00 453,551.31 自筹 99% 滨河小区托幼 0.00 4,762,724.00 自筹 95% 其他 0.00 1,080,427.19 自筹 90% 合计 51,840.00 23.924.839.60 注1：在建工程-龙泉宾馆装修工程为公司子公司龙泉宾馆客房装修改造工程； 注2：在建工程-水泥生产线为公司所属赛阳特种水泥厂工程项目，截至期末尚有部分工程未完工。 注3：在建工程-滨河小区托幼工程为公司所属门头沟建设开发公司开发滨河小区配套设施，以公司自有资产进行管理核算。 10、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增 本期转 加 出 土地使用权-龙泉 9,824,310.00 8.514.342.16 0.00 0.00 宾馆 土地使用权-总部 15,279,000.00 14,419,556.25 0.00 0.00 软件使用权 5,500.00 5,173.43 0.00 0.00 合计 25，103，310.00 22,939,071.84 0.00 0.00 种类 本期摊销 期末数 剩余期 限 土地使用权-龙泉 122,809.86 8,391,532.30 34.5年 宾馆 土地使用权-总部 190,987.50 14,228,568.75 37.25年 软件使用权 163.29 5,010.14 3.5年 合计 313,960.65 22,625,111.19 注：根据本公司与北京石龙工业区管理委员会签署的用地合同，以1,527.90万元购得北京市石龙工业区69.52亩土地使用权，暂按40年摊销。 11、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期摊销 固定资产装修费 26,248,913.04 154,521.02 1,934,214.72 暖气沟改造 669,274.51 0.00 101,405.21 租入固定资产装修费 2,262,921.39 0.00 43,657.68 时空隧道装修 11,355,545.65 0.00 909,407.47 溶洞工程 7,362,824.81 0.00 219,788.44 其他 2,432,559.86 0.00 605,170.73 合计 50,332,039.26 154,521.02 3,659,123.23 种类 期末数 固定资产装修费 24,469,219.34 暖气沟改造 567,869.30 租入固定资产装修费 2,219,263.71 时空隧道装修 10,446,138.18 溶洞工程 7,143,036.37 其他 18,27,389.13 合计 46,672,916.03 注1：溶洞工程为本公司所属旅游分公司潭柘寺旅游开发项目，剩余摊销年限16.5年；时空隧道装修为本公司子公司龙泉宾馆娱乐设施项目，剩余摊销年限13年；固定资产装修费 主要为公司子公司龙泉宾馆客舍装修、锡华国际旅行社固定资产装修等，剩余摊销年限为4-10年。 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 15,000,000.00 100,000,000.00 担保借款 112,680,000.00 10,4340,000.00 合计 127,680,000.00 204,340,000.00 注1：本公司无逾期贷款。 注2：抵押借款中本公司所属门头沟建设开发公司以其开发的临镜苑土地为3000万元贷款提供担保、以其开发的广信嘉园部分商品房屋为5000万元贷款提供担保；本公司控股子公司龙泉宾馆以其宾馆会议中心本分为1000万元贷款提供担保；本公司以机器设备为本公司1000万元银行贷款提供担保。 注3：担保借款中本公司为子公司龙泉宾馆提供3400万元借款担保，北京锡华未来教育实业股份有限公司为本公司提供766万元借款担保、母公司北京戈德电子移动商务有限公司为本公司提供1400万元借款担保、子公司龙泉宾馆各为本公司提供800万元借款担保，北京市清水第三煤矿为本公司之分公司灵山景区分公司提供50万元借款担保，北京市门头沟城建建筑公司为本公司之分公司门头沟建设开发公司提供100万元借款担保；本公司为下属分公司提供3918万元借款提供担保。 13、应付账款 应付账款期末余额82,576,661.48元。 其中：（1）无应付给5%（含5%）以上的股东单位的款项。 （2）无账龄超过3年的大额应付账款。 注：应付账款期末数比期初数增加了549万元,主要是由于本期公司控股子公司北京龙泉宾馆有限公司增加应付工程款及公司所属分公司门头沟建设开发公司随本期房地产开发项目的增加而新增应付工程款。 14、预收账款 （1）预收账款期末余额132,462,853.32元，其中无应付给5%（含5%）以上的股东单位的款项。 （2）预收账款期末数比期初数增加了4,292万元，主要是由于本公司所属门头沟建设开发公司预收售房款的增加。 （3）门头沟建设开发公司预收售房款 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 滨河-德露苑 1,839,643.00 50,000.00 已竣工 滨河-承泽苑 4,048,880.32 19,710.60 已竣工 滨河-绮霞苑 37,483,706.00 36,564,436.00 2003年 滨河-临镜苑 25,959,691.00 63,053,510.00 2003年 广信嘉园 8,006,943.00 2,163,109.00 已竣工 合计 77,338,863.32 101,850,765.60 项目名称 预售比例 滨河-德露苑 不适用 滨河-承泽苑 不适用 45% 滨河-绮霞苑 滨河-临镜苑 40% 广信嘉园 不适用 合计 15、未交税金 税 项 法定税率 期初数 期末数 增值税 4%、17% 632,871.12 62,313.77 营业税 5% 2,706,333.90 3,596,094.44 城建税 7％ 213,172.12 238,231.07 所得税 33%、30% 4,270,093.04 2,770,093.04 其他 409,006.40 78,570.83 合计 8,231,476.58 6,745,303.15 16、其他应付款 其他应付款期末余额199,537,634.74元，其中应付给本公司的母公司北京戈德电子移动商务有限公司在筹建龙泉宾馆时按投资比例借款12,775,333.39元，占期末余额的6.40%。 17、预提费用 费用类别 期初数 期末数 配套设施费 124,996,210.96 74,601,044.88 贷款利息 1,399,886.25 2,919,150.00 其他费用 3,747,574.71 2.563.601.70 合计 130,143,671.92 80,083,796.60 注：预提费用年末结存余额主要是本公司之分公司门头沟建设开发公司尚未结（决）算的商品房开发项目配套设施成本费用，期末数比期初数增加2,195万元的原因主要是本期完工的开发项目尚未结算，明细如下： 项目名称 期初余额 期末余额 滨河-德露苑 5,459,350.97 2,081,060.32 滨河-承泽苑 19,462,805.28 6,326,923.01 滨河-绮霞苑 13,730,203.10 5,654,988.00 广信嘉园 86,343,851.61 60,538,073.55 合计 124,996,210.96 74,601,044.88 18、一年内到期的长期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 47,000,000.00 97,000,000.00 抵押借款 90,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 138,000,000.00 128,000,000.00 注1：本公司分公司门头沟建设开发公司一年内到期的担保借款3000万保证人为本公司；子公司龙泉宾馆一年内到期的担保借款2000万元，保证人为本公司；子公司石泉墙体材料有限公司一年内到期的担保借款700万元，保证人为本公司；本公司一年内到期的担保借款4000万元，保证人为母公司北京戈德电子移动商务有限公司。 注2：本公司分公司门头沟建设开发公司抵押借款3000万元抵押物为门头沟区滨河居住区西北部滨河小区第一组团建设用地,评估价值4352万元，还款日期为2003年11月8日。 注3：本公司之子公司北京龙泉宾馆有限公司向门头沟财政局信用借款100万元。 19、长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 20,000,000.00 担保借款 92,000,000.00 42,832,990.98 合计 92,000,000.00 82,832,990.98 注：本公司子龙泉宾馆以公共区域、部分客房为抵押借入中国银行石景山区支行长期借款2000万元，本公司子公司北京石泉墙体材料有限公司长期借款4200万元由本公司提供担保。 20、股本单位：股 本期增减变动 股本结构 期初数 送股 配股 其他 一、尚未流通股份 境内法人持有股 77,250,000 尚未流通股份合计: 77,250,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 39,000,000 已流通股份合计: 39,000,000 三、股份总数 116,250,000 本期增减变动 股本结构 小计 期末数 一、尚未流通股份 境内法人持有股 77,250,000 尚未流通股份合计: 77,250,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 39,000,000 已流通股份合计: 39,000,000 三、股份总数 116,250,000 21、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 209,586,896. 70 土地出让金返还 4,176,811.41 其他 2,185,524.18 合计 215,949,232.29 项目 期末数 股本溢价 209,586,896. 70 土地出让金返还 4,176,811.41 其他 2,185,524.18 合计 215,949,232.29 22、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 法定盈余公积金 8,487,023.26 公益金 4,243,511.62 合计 12,730,534.88 项目 期末数 法定盈余公积金 8,487,023.26 公益金 4,243,511.62 合计 12,730,534.88 23、未分配利润 2002年年报披露的年末未分配利润 -37,972,425.69 加：2003年1-6月净利润 -19,636,308.93 减：提取法定盈余公积金 0.00 提取公益金 0.00 应付普通股股利 0.00 2003年6月30日未分配利润 -57,608,734.62 24、主营业务收入和主营业务成本 业务分部报表： 项 目 2002年6月 2003年6月 主营业务收入 旅游服务收入 38,217,042.56 36,089,837.63 商业销售收入 10,970,549.73 10,013,247.50 房地产销售收入 7,472,886.00 41.135.213.00 建材销售收入 6,345,204.59 11.543.480.85 小 计 63,005,682.88 98,781,778.98 公司内各业务分部间相互抵销 0.00 0.00 合 计 63,005,682.88 98,781,778.98 业务分部报表 项 目 2002年6月 2003年6月 主营业务成本 旅游服务成本 24,473,183.54 22,609,263.25 商业销售成本 9,594,792.61 10,413,217.83 房地产销售成本 5,597,024.38 33,463,556.79 建材销售成本 5,233,368.23 11,808,026.49 小 计 44,898,368.76 78,294,064.36 公司内各业务分部间相互抵销 0.00 合 计 44,898,368.76 78,294,064.36 注1：本公司2003年上半年收入均在北京地区实现。 注2：本公司主营业务均为零售业务，个别客户销售收入占主营业务收入总额比例均在1％以下。 注3：本期主营业务收入、主营业务成本较上年分别增长了56.78%和74.38%，主要原因是本期分公司门头沟建设开发公司房地产开发项目完工并实现部分销售较上期增加所致。 25、主营业务税金及附加 税项 计缴标准 上期发生额 本期发生额 营业税 5% 2,210,788.28 7,525,941.56 教育费附加 3% 61,558.31 203,236.76 城市维护建设税 7% 140,955.63 466,940.15 文化事业建设费 3% 28,675.35 18,108.91 消费税 20,354.79 23,883.68 合计 2,462,332.36 8,238,111.06 26、其他业务利润 上期发生额 本期发生额 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 租赁收入 2,739,067.06 150,648.68 2,089,089.03 114,899.90 其他收入 合计 4,739,067.06 150,648.68 2,089,089.03 114,899.90 其他业务利润 2,588,418.38 1,974,189.13 注：租赁收入成本为分公司百货商场营业场地租赁经营收入和成本。 27、财务费用 项 目 上期发生额 本期发生额 利息支出 5,894,556.49 7,245,080.76 减:利息收入 107,456.66 186,653.31 减:汇兑收益 其他 4,676.29 7,721.47 合计 5,791,776.12 7,066,148.92 注：利息支出本期发生额比上年度增加的原因主要是本期贷款本金的增加及公司控股子公司北京石泉墙体材料有限公司本期正式投产、其利息支出不再计入开办费而增加利息支出所致。 28、投资收益 项 目 上期发生额 本期发生额 投资差额摊销----北京锡华国旅 9,372.00 0.00 ----天津和平电源 0.00 0.00 ----北京龙泉宾馆 -533,307.87 -533.307.87 收购分公司收益 -5,205,800.10 0.00 投资减值准备----天津和平电源 0.00 0.00 ----龙泉宾馆 0.00 0.00 托管收益 0.00 -434,863.32 合计 -5,729,735.97 -968,171.19 注1：根据北京市华宇铸钢厂、北京市门头沟区龙泉镇东龙门村经济合作社分别与公司签署的授权委托书，分别将其持有北京石泉墙体材料有限公司6.6%和3.4%的股权全权委托本公司管理，委托期间与委托管理股权相关的权益全部归被委托方所有，公司依据北京石泉墙体材料有限公司2002年末净利润、按受托管理股权比例计提托管收益。 注2：投资收益本期比上年同期增加476万元，主要是由于上期本公司收购赛阳特种水泥制造分公司其未分配利润计入上期所致； （二）母公司报表主要项目注释： 1、应收账款 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 （%） 1年以内 3,682,419.46 99.99% 184,120.97 1—2年 3,629.55 0.01% 362.96 2—3年 3年以上 合计 3,686,049.01 100% 184,483.93 净额 3,501,565.08 期末数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 2,110,210.52 184,120.97 1—2年 28,460.00 362.96 2—3年 3年以上 合计 2,138,670.52 184,483.93 净额 1,954,186.59 注：无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 55,815,557.96 53% 2,790,777.91 1-2年 23,885,451.51 22% 2,388,545.15 2-3年 14,902,426.24 14% 2,980,485.25 3年以上 11,629,180.13 11% 8,839,572.33 合计 106,232,615.84 100% 16,999,380.64 净额 89,233,235.20 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 51,796,670.34 43.32% 2,790,777.91 1-2年 29,865,567.98 24.98% 2,388,545.15 2-3年 21,356,793.68 17.86% 2,980,485.25 3年以上 16,545,793.31 13.84% 8,839,572.33 合计 119,564,825.31 100% 16,999,380.64 净额 102,565,444.67 注：应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款为应收本公司的母公司-北京 戈德电子移动商务有限公司往来款4,652,227.76元。 3、长期投资 期末余额为113,312,851.20元，全部为股权投资。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 120,145,793.58 6,832,942.38 113,312,851.20 （1）、股权投资明细项目如下： 投资 投资金额 持股 本期损益增 被投资单位名称 期限 （1） 比例 减额（2） 北京龙泉宾馆有 13年 43,534,666.91 68.5% -1,905,365.80 限公司 北京石泉新型墙 15年 26,820,000.00 90% -3,913,769.91 体材料有限公司 武夷山市国际花 60年 9,000,000.00 45% 0.00 园酒店有限公司 锡华国际旅行社 20年 21,948,700.00 60% -480,498.80 有限公司 天津和平海湾电 19.55 30年 50,427,872.95 0.00 源集团有限公司 % 北京市门头沟军 2,000.00 0.00 庄信用社 合计 151,677,173.75 -6,299,634.51 期末金额 累计权益增 减值准备 被投资单位名称 （5）=（1） 减额（3） （4） + （3）-（4） 北京龙泉宾馆有 -12,721,485.33 0.00 30,813,181.58 限公司 北京石泉新型墙 -16,914,893.06 0.00 9,905,106.94 体材料有限公司 武夷山市国际花 972,536.81 0.00 9,972,536.81 园酒店有限公司 锡华国际旅行社 -1,773,410.83 0.00 20,175,289.17 有限公司 天津和平海湾电 0.00 7,449,828.38 42,978,044.57 源集团有限公司 北京市门头沟军 0.00 2,000.00 庄信用社 合计 -30,437,252.41 7,449,828.38 113,312,851.20 4、主营业务收入 营业种类 上期发生额 本期发生额 旅游收入 8,987,032.10 8,634,714.06 商品销售收入 10,970,549.73 10,013,247.50 商品房销售收入 7,372,886.00 41,135,213.00 建材销售收入 6,445,204.59 8,765,197.85 合计 33,775,672.42 68,548,372.41 5、投资收益 项 目 上期发生额 本期发生额 摊销投资差额 -523,935.87 -533.307.87 联营或合营公司分来的利润 0.00 0.00 投资损益调整 -919,085.14 -6,299,634.51 购买分公司收益 -5,205,800.10 0.00 托管收益 0.00 -434,863.32 合计 -6,648,821.11 -7,267,805.70 六、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企业关 企业名称 注册地址 主营业务 系 北京市门头沟区 北京戈德电子移 技术开发、转让；投 石龙工业开发区 母公司 动商务有限公司 资及投资管理 泰安路9号 北京龙泉宾馆有 北京市门头沟区 餐饮、客房 子公司 限公司 水闸北路 北京石泉新型墙 北京市门头沟区 建筑材料、机电设备 子公司 体材料有限公司 新桥南大街27号 生产、加工、销售 锡华国际旅行社 北京市海淀区西 入境旅游业务 子公司 有限公司 苑操场15号 经济性 企业名称 法定代表人 质类型 北京戈德电子移 有限责 李明智 动商务有限公司 任公司 北京龙泉宾馆有 外商投 刘利华 限公司 资企业 北京石泉新型墙 有限责 郭春生 体材料有限公司 任公司 锡华国际旅行社 有限责 张杰庭 有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 北京戈德电子移动商务有限公司 45,000万元 北京龙泉宾馆有限公司 900万美元 北京石泉新型墙体材料有限公司 2,980万元 锡华国际旅行社有限公司 3,800万元 企业名称 年末数 北京戈德电子移动商务有限公司 45,000万元 北京龙泉宾馆有限公司 900万美元 北京石泉新型墙体材料有限公司 2,980万元 锡华国际旅行社有限公司 3,800万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 企业名称 金额 % 金额 % 北京戈德电子移 7,725.00 66.45% 动商务有限公司 北京龙泉宾馆有 2,311.90 68.5% 限公司 北京石泉新型墙 1,381.89 90% 体材料有限公司 锡华国际旅行社 2,085.36 60% 有限公司 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 北京戈德电子移 7,725.00 66.45% 动商务有限公司 北京龙泉宾馆有 190.54 2,121.36 68.5% 限公司 北京石泉新型墙 391.38 990.51 90% 体材料有限公司 锡华国际旅行社 48.05 2,037.31 60% 有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 武夷山国际花园酒店 本公司联营企业 北京文华伟业饭店管理有限公司 与本公司同一法定代表人 北京蓝鑫旺投资顾问有限公司 本公司所属分公司关键管理人员直接 控制 北京兰鑫旺建筑材料有限公司 本公司所属分公司关键管理人员直接 控制 北京兰鑫旺商贸有限公司 本公司所属分公司关键管理人员直接 控制 北京峪东住宅管理服务中心 本公司所属分公司关键管理人员直接 控制 (二)、关联交易 1、代垫资金 本期本公司联营企业武夷山国际花园酒店未发生新增占用资金，借用本公司资金期末余额仍为2,090万元，未向其收取资金占用费；参股公司天津和平海湾电源集团有限公司借用本公司资金期末余额仍为50万元，未向其收取资金占用费。 2、购买材料 本期本公司所属分公司北京市门头沟区建设开发公司向北京兰鑫旺建筑材料有限公司购买材料19,491,924.20元。 (三)、关联方应收应付款项余额 项目 2002.12.31 2003.6.30 预付账款 北京兰鑫旺建筑材料有限公司 4,511,049.13 24,002,973.33 北京兰鑫旺商贸有限公司 0.00 750,000.00 其他应收款 北京戈德电子移动商务有限公司 4,735,049.28 4,735,049.28 北京兰鑫旺商贸有限公司 1,006,128.00 2,099,878.00 北京峪东住宅管理服务中心 3,892,001.19 5,852,001.00 武夷山国际花园酒店有限公司 20,909,000.00 20,909,000.00 其他应付款 北京蓝鑫旺投资顾问有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 七、或有事项 1、本公司为参股公司武夷山市国际花园酒店有限责任公司向中国建设银行武夷山市支行申请的1000万元银行贷款提供担保。同时，武夷山市国际花园酒店有限责任公司以宾馆房产及土地使用权（评估值为2889万元）为此笔银行贷款提供抵押担保。 2、本公司为天津和平海湾电源集团有限公司向中国银行天津分行申请4000万元贷款提供担保，贷款期限为2002年6月28日至2003年6月27日，天津和平海湾电源集团有限公司向本公司出具了反担保函，2003年7月15日，本公司收到天津市高级人民法院送达的应诉通知，由于天津和平海湾电源集团到期未偿还本金及拖欠银行利息，本公司被中国银行天津分行起诉，并查封了所属分公司的部分银行帐号，经多方协调，公司被法院查封的银行帐号目前已经被全部解冻，有关诉讼事宜，正在积极协调之中，有望妥善解决。 3．本公司控股子公司北京石泉墙体材料有限责任公司被国家建材局西安墙体材料设计院起诉，要求偿付其工程款5,386,419.15元及利息19368元，目前该诉讼正在调查取证。 4．报告期内本公司为子公司龙泉宾馆担保情况详见下表： 担保对象 担保金额 担保期限 决策程序 担保类型 北京龙泉宾馆有限公司 3400万元 1年 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 1000万元 2年 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 1000万元 1年 董事会决议 连带责任 合计 5400万元 4、本公司2000年为控股子公司北京石泉新型墙体材料有限责任公司提供贷款担保，金额为人民币4,900万元，期限为2000-2006年。 5、本公司为北京门头沟建筑工程有限责任公司向中国建设银行北京市门头沟区支行申请的2000万元贷款提供担保，贷款到期日为2003年9月19日。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 无。 九、债务重组事项 无。 十、承诺事项 无。 十一、非货币性交易 无。 十二、其他重要事项 1、本公司所属分公司门头沟建设开发公司拟转让明珠学校给北京市门头沟区教委的相关手续尚在办理过程当中，上期收到门头沟区教委预付收购款8,500万元。 2、门头沟区政府及北京市危改办发文批复同意由分公司门头沟建设开发公司承担门头沟区西小河滩危改房开发建设工程，该项目已经获准立项，土地使用证正在办理之中。 3、本公司之分公司门头沟建设开发公司6000万元银行贷款到期日为2003年4月12日，该项贷款已经归还1000万元，其余5000万元由其开发的广信嘉园部分商品房屋作为抵押，本公司该项担保已经解除。 八 备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、总会计师、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 |
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