福建实达电脑集团股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.23 13:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
福建实达电脑集团股份有限公司2003年半年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度财务报告未经审计。 公司负责人董事长景源先生、主管会计工作负责人财务总监侯卫和先生、会计机构负责人财务处处长洪新女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司简介 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 九、会计报表 十、会计报表附注 一、公司简介 1、公司法定中文名称：福建实达电脑集团股份有限公司 中文名称简称：实达电脑 英文名称：FUJIAN START COMPUTER GROUP CO.LTD 英文名称缩写：SCG 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：实达电脑 股票代码：600734 3、公司注册地址：福州市经济技术开发区科技工业区A小区C号楼 办公地址：福建省福州市福二工业区实达科技城 邮政编码：350002 公司网址：http://www.start.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：景源 5、公司董事会秘书：吴波 公司证券事务代表：周凌云 联系地址：福建省福州市福二工业区实达科技城九层 联系电话：0591-3709680、3725878 联系传真：0591-3708128 电子信箱：[email protected]、[email protected] 6、公司选定的信息披露媒体名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年报备置地点：本公司总部办公室 二、主要财务数据和指标 单位：元 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 净利润 -29,096,733.60 12,785,872.32 扣除非经常性损益后的净利润 -42,849,241.06 8,975,364.50 经营活动产生的现金流量净额 -186,053,493.25 -85,510,378.62 净资产收益率(%)（摊薄） -5.04 2.11 净资产收益率(%)（加权） -4.91 2.19 每股收益 -0.0828 0.0364 单位：元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,689,905,307.47 1,678,225,000.07 流动负债 1,212,036,507.55 1,164,102,022.78 总资产 2,101,481,162.76 2,071,204,682.35 股东权益(不含少数股东权益) 577,637,620.99 591,293,721.58 每股净资产 1.6431 1.7254 调整后每股净资产 1.5267 1.6246 *注:扣除的非经常性损益项目和金额单位:元 项目 金额 营业外收入 57,555.21 营业外支出 103,102.70 股权转让收益 13,798,054.95 （注：因公司有未弥补的亏损，故无所得税影响数） 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期 内本公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）主要股东持股情况介绍 1、公司主要股东持股情况 截止2003年6月30日，公司在册股东总户数为84786户。持有公司股份前十名股东情况为： 名次 股东名称 本期末持股 本期持股变 持股占 数（股） 动增减情 总股本 况（+-） 比例(%) 1 福建计算机外部设备厂 58,771,125 16.72 2 中国富莱德实业公司 51,517,818 14.65 3 北京盛邦投资有限公司 50,000,000 14.22 4 中国华润总公司 13,200,000 3.75 5 福州开发区科技园建设 11,250,000 3.20 发展总公司 6 福建奔达投资有限公司 9,855,000 2.80 7 福建国际信托投资有限 7,521,925 2.14 公司 8 福建实达电脑集团股份 4,620,125 1.31 有限公司工会 9 福州闽融科技有限公司 4,156,007 1.18 10 福建兴业证券股份有限 1,806,750 0.51 公司 名次 股东名称 持有股份 股份性质 的质押或 冻结情况 1 福建计算机外部设备厂 其中55825000股为国 有法人股，2946125股 为社会法人股 2 中国富莱德实业公司 国有法人股 3 北京盛邦投资有限公司 社会法人股 4 中国华润总公司 国有法人股 5 福州开发区科技园建设 国有法人股 发展总公司 6 福建奔达投资有限公司 社会法人股 7 福建国际信托投资有限 国有法人股 公司 8 福建实达电脑集团股份 社会法人股 有限公司工会 9 福州闽融科技有限公司 国有法人股 10 福建兴业证券股份有限 社会法人股 公司 2、质押、冻结和托管情况：2003年4月15日，北京盛邦投资有限公司将所持5000万股本公司股份继续质押给中国农业银行，继续为青岛丰捷贸易有限公司的一年期银行贷款提供质押担保，质押期限从2003年4月15日至2004年4月15日。除上述质押外，持有公司5％以上股份的股东无其他质押、冻结和托管情况。 3、十大股东持股相关情况说明：本公司前十大股东之间无关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一） 报告期内公司现任董事、监事及高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。 （二） 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司独立董事张建武先生因车祸不幸逝世。报告期内，公司职工监事叶雪云女士因个人原因申请辞去职工监事职务，经2003年2月26日召开的公司第四届监事会第四次会议审议，同意叶雪云女士辞去职工监事职务，并同意由公司第四届职工代表大会第二次会议所推选颜军女士担任公司第四届监事会职工监事职务。 此外在2003年7月27日召开的公司2002年年度股东大会上兰隽先生、周志浩先生当选为公司独立董事。 五、管理层讨论与分析 （一） 对2003年上半年公司经营成果和财务状况的简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化情况及变动原因分析： 单位：人民币元 项目???????????? 2003年1－6月??200 2年1－6月??同比 主营业务收入 1,041,679,484.84 914,457,635.91 主营业务利润 121,948,076.75 153,744,886.93 净利润 -29,096,733.60 12,785,872.32 现金及现金等价物净增加额 -158,699,543.00 -125,207,389.87 其中： 项目???????????? 增减幅度（％） 主营业务收入 13.91 主营业务利润 -20.68 净利润 -327.57 现金及现金等价物净增加额 -26.75 其中： （1） 主营业务收入较2002年上半年增长了13.91％，主要原因是本期公司的打印机产品和POS产品的销售量比上年同期有较大幅度的增长。 （2） 主营业务利润较2002年上半年减少20.68％，主要原因是：因市场竞争激烈，公司主要产品的毛利率都有所下降，同时公司主营产品销售结构发生变化，即本报告期内公司主要销售增长的产品是毛利率偏低的打印机，而毛利率较高的终端产品销售下降。 （3） 净利润较2002年上半年减少了327.571％，主要原因是主营业务利润下降，此外上半年公司的财务费用有一定幅度的增加。 （4） 现金及现金等价物净增加额为-1.59亿元，主要原因是应收款项及存货增加所致。 2、总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析 单位：人民币元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 报告期末增减幅度（％） 总资产 2,101,481,162.76 2,071,204,682.35 1.46 股东权益 577,637,620.99 606,563,589.93 -4.77 其中： （1） 公司2003年6月30日总资产较2002年12月31日增加了1.46％，主要原因是应收款项及存货增加所致 （2） 公司2003年6月30日股东权益较2002年12月31日减少了4.77％，主要原因是上半年净利润减少所致。 （二） 报告期内主要经营情况 1、公司的经营范围是： 电子计算机及其外部设备、仪器仪表及电传、办公设备、电子计算机及配件，通信设备，家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算机软件开发、服务；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；房地产经营等。 2、占报告期主营业务收入10%以上业务的经营情况： 占主营业 主营业务收 主营业务 毛利率 主要产品的市场占有率情况 务收入 入 成本 (%) 10%以上 （万元） （万元） 行业 计算机外 52669 42838 18.66 终端产品市场占有率全国第一 设产品 POS产品市场占有率全国第一 打印机产品市场占有率在国内名列 前茅 电脑产品 40454 38180 5.6 电脑产品在国内品牌中名列前茅 （1） 因受非典影响，今年国内终端产品的行业用户市场启动较慢，上半年终端产品整体市场规模与去年同期相比有明显萎缩，因此上半年公司的终端系列产品销量比去年同期减少约30%，但仍保持全国产销量、市场占有率第一，整体市场占有率仍保持在40％左右。POS系列产品的销量比去年同期增长70%以上，整体市场占有率超过到30％，但毛利率有所下降。打印机产品销量比去年同期增长约70％，市场占有率继续保持国内领先。下半年随着非典影响的消除，预计国内终端市场将全面回暖，终端产品的销售也将有较大的回升。 （2） 受非典影响，上半年电脑科技公司的PC产品销量较去年同期减少约10%。为了使电脑科技公司能持续发展，上半年我司调整了电脑科技公司的经营班子，在电脑科技公司实行了“榕树计划、“金腰带计划等一系列改革措施，预计这些措施的成效将在下半年逐步体现出来。 3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况。 （1） 报告期内利润构成情况 项目 金额 2003年1-6月 2002年度 利润总额 -26,456,801.74 30,924,391.40 主营业务利润 121,948,076.75 371,027,874.06 其他业务利润 6,086,683.08 10,935,514.17 期间费用 169,982,634.03 358,918,660.73 投资收益 15,536,619.95 9,105,070.43 补贴收入 471,791.36 营业外收支净额 -45,547.49 -1,697,197.89 项目 占利润总额的比例（%） 2003年1-6月 2002年度 利润总额 100.00 100.00 主营业务利润 -460.93 1199.79 其他业务利润 -23.01 35.36 期间费用 -642.49 1160.63 投资收益 -58.72 29.44 补贴收入 1.53 营业外收支净额 0.17 -5.49 报告期内利润构成中投资收益较去年有较大幅度的上升，主要是报告期年公司出售了下属安徽实达电脑科技有限公司24％的股权，获得1374万元人民币的投资收益。 （2） 报告期内主营业务结构、主营业务盈利能力变化情况报告期内公司实现主营业务收入10.42亿元，与去年同期9.14亿元相比有一定幅度的增加，主要原因是公司在主营业务结构方面发生较大变化：因市场启动，本期公司的打印机产品和POS产品的销售量比上年同期有较大幅度的增长；同时因受非典影响，本期公司的终端产品和PC产品的销售量与上年同期相比有所下降。 报告期内公司实现主营业务利润1.22亿元，与去年同期1.54亿元相比下降20.68％，主要原因是：因市场竞争激烈，公司主要产品的毛利率都有所下降，同时本期主营产品销售结构发生变化，即本报告期内公司主要销售增长的产品是毛利率偏低的打印机产品，而毛利率较高的终端产品销售下降。 4、报告期内无对报告期利润产生重大影响的其它经营业务活动。 5、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的参股公司情况 公司名称 主营业务 净利润（万元) 福建爱普生实达电 从事喷墨打印机生产、制造 2217.7 子有限公司 公司名称 对公司贡献的投 资收益（万元） 福建爱普生实达电 887.08 子有限公司 6、经营中的问题与困难 上半年因市场竞争激烈，公司主要产品的毛利率都有所下降，同时因受非典影响，公司的终端产品和PC产品的销售量与上年同期相比有所下降，因此虽然公司的打印机产品和POS产品的销售量比上年同期有较大幅度的增长，但公司主营业务利润有一定幅度的下降，造成上半年的亏损。面对上述困难，公司拟在下半年继续加强市场推广力度，在保持打印机产品和POS产品的销售量继续增长的同时，推动终端产品和PC产品的销售量恢复增长。此外公司在下半年还将加大内部管理力度，严格控制经营成本和各项费用，实行内部挖潜，争取在下半年实现盈利，全年实现减亏或扭亏。 （三）报告期内投资情况 报告期内，公司没有在证券市场上募集资金，前期募集资金也已经按期使用完毕，并在2001年年报中进行了披露。非募集资金投资情况如下： （1） 因经营需要，公司与公司下属全资子公司北京实达科技发展有限公司共同投资组建“北京实达软件发展有限公司”，该公司注册资本为5000万元人民币，其中北京实达科技发展有限公司投资4000万元人民币，占80%股权；公司投资1000万元人民币，占20%股权。 （2） 公司全资子公司北京实达科技发展有限公司将所持有福建实达电脑设备有限公司40%的股权转让给公司全资子公司TWIN FORTUNE HOLDINGS LIMITED（原OPTIMUS INVESTMENT LIMITED），转让价为10000万元人民币。本次股权转让为公司内部股权重组。 （3） 公司将所持有的实达国际控股有限公司100%的股权转让给公司全资子公司北京实达科技发展有限公司，转让价格为11,110,385.44元人民币。本次股权转让为公司内部股权重组。 （4） 公司将所持有的厦门实达电子信息技术有限公司50%股权转让给SINCONLIMITED，转让价格按厦门实达电子信息技术有限公司2002年12月31日经审计后的净资产609.34万元人民币计为304.67万元人民币。 （5） 公司下属福建实达房地产开发有限公司和福建实达信息技术有限公司分别将所持有的福建实达物业有限公司各10％的股权（合计20%的股权）转让给GOLDBELLLIMITED，转让价格以福建实达物业有限公司注册资本100万元人民币为依据，转让总价为20万元人民币。 （6） 公司下属福建实达电脑科技有限公司出资84万元人民币向芜湖电子发展公司购买了安徽实达电脑科技有限公司3.33％的股权，其后福建实达电脑科技有限公司又将所持有的安徽实达电脑科技有限公司24%的股权转让给SPARKINGSUCCESS LIMITED，转让价格为2900万元人民币，该项股权转让给本公司带来1374万元人民币的投资收益。 （四）公司2003年1－3季度盈利情况预计 鉴于公司2003年上半年亏损较大，经公司财务部门预计公司2003年1－3季度的净利润可能仍为负数。 六、重要事项 1、 治理情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司于2003年7月27日召开的公司2002年年度股东大会上审议通过了增补兰隽先生、周志浩先生为公司独立董事。但由于未找到其他合适的独立董事人选，因此目前公司独立董事人数（3人）还未达到指导意见所规定的应占全体董事人数的三分之一以上的要求（须5人）。公司董事会承诺将尽快确定新的独立董事候选人，以提交公司董事会及股东大会审议。 2、 2003年中期利润分配情况 报告期内无在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。因未分配利润为负数，2003年中期的利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 3、 报告期内重大诉讼、仲裁事项 （1） 本公司参股公司福州保税区西方实业有限公司（占股份40%、已停业）于1999年因涉及走私被海关查处，该事项在公司2002年年度报告中已详细披露有关事项，在本报告期内，该事项未发生变化。 （2） 本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司（已停业），2001年3月被天津海关检查，已预交关税100万元，该事项在公司2002年年报中已详细披露。在本报告期内，该事项未发生变化。 4、 重大资产收购、出售及资产重组情况 报告期内公司下属子公司实达国际控股有限公司和香港STEPPING STONESLIMITED签订股权转让协议，拟将其所持有的福建实达电脑设备有限公司65%的股权转让给STEPPING STONES LIMITED，转让价暂定为28500万元人民币。公司于2003年5月15日就该项股权转让事宜刊登了提示性公告。后公司接到中国证监会通知，该项股权转让须根据“证监会105号文”关于重大资产重组的有关要求进行报批。现公司正在准备相关报批文件，公司将在有关准备工作完毕后再将该项股权转让议案提交董事会审议。 5、 报告期内公司重大关联交易事项 （1）报告期内公司下属实达房地产公司向其参股40％的福州国成房地产开发公司提供资金49,258,853.76元，主要为实达房地产与其合作开发“水木菁华A区”项目提供资金，截止报告期末福州国成房地产开发公司欠款金额为52,444,914.76元，上述欠款将根据合作协议在“水木菁华A区”项目销售完成前逐步归还。 （2）公司在2001年与福建省电子信息（集团）有限责任公司（公司第一大股东福建计算机外部设备厂的国有授权管理者）签订二年4000万元的互保协议，目前该协议仍在执行中，截止报告期末公司为其担保4000万元。公司将在2003年末该互保协议到期后解除该项互保协议。 6、 报告期内公司重大对外担保情况： 截止报告期末，本公司（含下属控股公司）对外担保情况如下： （1） 为福建三木集团股份有限公司4笔合计7020万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的2笔共计4000万元人民币（其中1000万元人民币由福建实达电脑设备有限公司担保）；期限10个月的1笔3000万元人民币；期限5年的1笔20万元人民币。 （2） 为福建省三农化学股份有限公司12笔合计7253万元人民币和8.28万美元银行贷款提供担保，其中期限一年的9笔共计6000万元人民币和8.28万美元；期限11个月的2笔700万元人民币；期限8个月的1笔553万元人民币 （3） 为福建省电子信息集团有限责任公司2笔合计4000万元人民币一年期的银行贷款提供担保。 （4） 为福建福日集团公司2笔合计3300万元人民币的一年期银行贷款提供担保。 （5） 为福建福日电子股份有限公司400万元人民币的6个月期银行贷款提供担保。 （6） 为福建省广播电视网络投资有限公司3000万元人民币的18个月期银行贷款提供担保。 （7） 公司下属福建实达信息技术有限公司为福清福捷塑胶有限公司600万元人民币一年期的银行贷款提供担保；为福州高奇晶圆电子科技公司200万元人民币一年期的银行贷款提供担保；为福建四通电信有限公司800万元人民币6个月的银行贷款提供担保。 （8） 公司下属北京实达科技发展有限公司为交大铭泰软件有限公司900万元人民币一年期的银行贷款提供担保；为大通国际运输有限公司2000万元人民币一年期的银行贷款提供担保；为北京中关村开发建设股份有限公司2笔合计9000万元人民币银行贷款提供担保，其中期限1年的1笔3000万元人民币，期限15个月的1笔6000万元人民币。 （9） 为三联投资有限公司3笔合计4070万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的2笔共计3370万元人民币；期限15个月的1笔700万元人民币。 （10） 为厦门实达电子信息技术有限公司3笔合计700万元人民币的银行贷款提供担保，其中期限一年的2笔共计400万元人民币；期限15个月的1笔300万元人民币。 以上对外担保合计人民币43243万元，美元8.28万元。上述担保均为公司经营需要，且大部分为互保。各互保单位经营情况正常。 7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 8、报告期内公司或持股5%以上股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 9、本年度公司继续聘请福建省华兴有限责任会计师事务所负责公司审计工作。公司中期财务报告未经审计。 七、财务报告 （一）会计报表（附后）。公司2003年中期财务报告未经审计。 （二）会计报表附注(附后) 八、备查文件 （一）载有公司董事长亲笔签名的《福建实达电脑集团股份有限公司2003年半年度报告》文本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）《福建实达电脑集团股份有限公司章程》。 福建实达电脑集团股份有限公司 董事长:景源 二○○三年八月二十一日 资产负债表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司 2003年6月30日 货币单位：人民币元 资产 合并 流动资产： 期末数 年初数 货币资金 535,941,761.93 694,641,304.93 短期投资 23,100,867.18 31,365,287.55 应收票据 1,384,500.00 4,680,400.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 269,985,231.01 240,187,786.53 其他应收款 424,897,833.30 344,809,417.41 预付帐款 4,624,126.07 26,634,190.14 应收补贴款 0.00 0.00 存货 428,259,034.93 332,492,244.57 待摊费用 1,711,953.05 3,414,368.94 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,689,905,307.47 1,678,225,000.07 长期投资: 0.00 0.00 长期股权投资 222,456,084.56 204,307,757.32 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 222,456,084.56 204,307,757.32 固定资产: 0.00 0.00 固定资产原价 254,957,491.03 251,913,652.15 减:累计折旧 93,911,041.71 86,710,317.29 固定资产净值 161,046,449.32 165,203,334.86 减:固定资产减值准备 758,391.61 758,391.61 固定资产净额 160,288,057.71 164,444,943.25 工程物资 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 160,288,057.71 164,444,943.25 无形资产及其他资产: 0.00 0.00 无形资产 17,345,788.60 17,716,856.98 长期待摊费用 11,485,924.42 6,510,124.73 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 28,831,713.02 24,226,981.71 递延税项: 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 2,101,481,162.76 2,071,204,682.35 资产 母公司 流动资产： 期末数 年初数 货币资金 47,121,412.64 189,079,717.15 短期投资 505,000.00 295,705.92 应收票据 0.00 0.00 应收股利 87,139,654.51 54,255,011.83 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 42,937,908.69 47,442,024.35 其他应收款 216,016,755.50 182,902,648.70 预付帐款 48,089,238.88 56,429,206.99 应收补贴款 0.00 0.00 存货 4,125,392.34 4,387,868.27 待摊费用 0.00 90,000.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 445,935,362.56 534,882,183.21 长期投资: 0.00 0.00 长期股权投资 416,328,358.36 442,194,673.99 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 416,328,358.36 442,194,673.99 固定资产: 0.00 0.00 固定资产原价 109,668,931.70 109,235,496.26 减:累计折旧 45,248,154.24 42,054,255.38 固定资产净值 64,420,777.46 67,181,240.88 减:固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 64,420,777.46 67,181,240.88 工程物资 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 64,420,777.46 67,181,240.88 无形资产及其他资产: 0.00 0.00 无形资产 13,662,694.71 13,855,892.73 长期待摊费用 343,277.54 429,346.52 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 14,005,972.25 14,285,239.25 递延税项: 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 940,690,470.63 1,058,543,337.33 负债及所有者权益 合并 流动负债： 期末数 年初数 短期借款 853,700,000.00 805,450,000.00 应付票据 132,085,348.11 76,903,694.90 应付帐款 158,004,174.16 180,539,647.17 预收帐款 21,790,458.23 26,443,053.71 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 2,103,233.34 1,219,504.09 应付股利 2,164,513.60 2,164,513.60 应交税金 -27,739,156.30 9,597,006.49 其他应交款 -85,678.79 -25,875.25 其他应付款 68,073,570.66 60,648,541.80 预提费用 1,940,044.54 1,161,936.27 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,212,036,507.55 1,164,102,022.78 长期负债: 0.00 0.00 长期借款 279,500,000.00 280,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 279,500,000.00 280,000,000.00 递延税项: 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 1,491,536,507.55 1,444,102,022.78 少数股东权益 32,307,034.22 20,539,069.64 股东权益: 0.00 0.00 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 207,435,401.45 207,394,886.97 盈余公积 50,550,445.59 50,550,445.59 其中:法定公益金 29,816,130.91 29,816,130.91 未分配利润 -31,807,636.58 -2,507,006.40 外币报表折算差额 -98,983.47 -433,130.23 股东权益合计 577,637,620.99 606,563,589.93 负债和股东权益总计 2,101,481,162.76 2,071,204,682.35 负债及所有者权益 母公司 流动负债： 期末数 年初数 短期借款 240,200,000.00 280,200,000.00 应付票据 0.00 0.00 应付帐款 11,169,425.39 25,398,821.27 预收帐款 0.00 0.00 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 708,317.65 397,273.19 应付股利 2,164,513.60 2,164,513.60 应交税金 -2,306,838.75 -1,967,551.00 其他应交款 38,017.79 44,023.68 其他应付款 45,954,647.03 47,883,475.95 预提费用 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 297,928,082.71 354,120,556.69 长期负债: 0.00 0.00 长期借款 60,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 60,000,000.00 100,000,000.00 递延税项: 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 357,928,082.71 454,120,556.69 少数股东权益 0.00 0.00 股东权益: 0.00 0.00 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 218,591,106.49 218,550,592.01 盈余公积 16,624,937.77 16,624,937.77 其中:法定公益金 16,624,937.77 16,624,937.77 未分配利润 -4,012,050.34 17,688,856.86 外币报表折算差额 0.00 0.00 股东权益合计 582,762,387.92 604,422,780.64 负债和股东权益总计 940,690,470.63 1,058,543,337.33 利润及利润分配表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司 2003年1-6月 货币单位：人民币元 项目 合并 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 1,041,679,484.84 914,457,635.91 减：主营业务成本 919,576,877.01 760,077,400.01 主营业务税金及附加 154,531.08 635,348.97 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 121,948,076.75 153,744,886.93 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列〕 6,086,683.08 3,599,979.19 营业费用 82,228,348.83 88,594,271.31 管理费用 61,710,832.37 43,220,279.65 财务费用 26,043,452.83 18,409,188.71 三、营业利润(亏损以“--”号填列) -41,947,874.20 7,121,126.45 加：投资收益(损失以“--”号填列) 15,536,619.95 9,500,826.34 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 57,555.21 74,392.91 减：营业外支出 103,102.70 668,248.76 四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) -26,456,801.74 16,028,096.94 减：所得税 3,973,668.90 4,027,287.55 少数股东本期损益(合并报表填列) -1,333,737.04 -785,062.93 五、净利润(亏损以“--”号填列) -29,096,733.60 12,785,872.32 加：年初未分配利润 -2,710,902.98 -253,279,207.30 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -31,807,636.58 -240,493,334.98 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 资本公积弥补亏损 0.00 -170,966,798.07 盈余公积弥补亏损 0.00 -82,312,409.23 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -31,807,636.58 12,785,872.32 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 -31,807,636.58 12,785,872.32 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 13,798,054.95 4,404,363.67 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 项目 母公司 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 2,588.29 6,224,397.17 减：主营业务成本 262,475.93 6,224,529.00 主营业务税金及附加 18,806.34 163,965.47 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) -278,693.98 -164,097.30 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列〕 2,055,501.00 2,069,224.75 营业费用 43,425.19 936,170.21 管理费用 15,734,754.43 6,897,339.64 财务费用 8,195,045.80 7,418,921.30 三、营业利润(亏损以“--”号填列) -22,196,418.40 -13,347,303.70 加：投资收益(损失以“--”号填列) 1,455,249.58 24,957,508.93 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 0.00 0.00 减：营业外支出 3,200.00 86,536.11 四、利润总额(亏损总额以“--”号填列) -20,744,368.82 11,523,669.12 减：所得税 956,538.38 0.00 少数股东本期损益(合并报表填列) 0.00 0.00 五、净利润(亏损以“--”号填列) -21,700,907.20 11,523,669.12 加：年初未分配利润 17,688,856.86 -207,931,506.42 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -4,012,050.34 -196,407,837.30 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 资本公积弥补亏损 0.00 -170,966,798.07 盈余公积弥补亏损 0.00 -35,799,819.77 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -4,012,050.34 10,358,780.54 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 -4,012,050.34 10,358,780.54 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,404,363.67 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 现金流量表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司 2003年1-6月 货币单位：人民币元 项目 合并 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 1,032,036,219.70 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,425,028.86 现金流入小计 1,039,461,248.56 购买商品、接受劳务支付的现金 975,329,388.52 支付给职工以及为职工支付的现金 58,377,871.76 支付的各项税费 41,524,166.31 支付的其他与经营活动有关的现金 150,283,315.22 现金流出小计 1,225,514,741.81 经营活动产生的现金流量净额 -186,053,493.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 35,230,726.01 取得投资收益所收到的现金 5,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,422.68 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,837,148.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,711,595.46 投资所支付的现金 17,840,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 31,551,595.46 投资活动产生的现金流量净额 9,285,553.23 三、筹资活动产生的现金： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 478,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 478,700,000.00 偿还债务所支付的现金 430,950,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 29,681,602.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 460,631,602.98 筹资活动产生的现金流量净额 18,068,397.02 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -158,699,543.00 项目 母公司 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 6,938,212.72 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 6,938,212.72 购买商品、接受劳务支付的现金 6,385,427.03 支付给职工以及为职工支付的现金 4,053,955.95 支付的各项税费 1,320,638.36 支付的其他与经营活动有关的现金 41,277,028.54 现金流出小计 53,037,049.88 经营活动产生的现金流量净额 -46,098,837.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 14,157,085.44 取得投资收益所收到的现金 5,614,057.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 19,771,142.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 433,435.44 投资所支付的现金 25,503,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 25,936,435.44 投资活动产生的现金流量净额 -6,165,292.51 三、筹资活动产生的现金： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 102,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 102,200,000.00 偿还债务所支付的现金 182,200,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 9,694,174.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 191,894,174.84 筹资活动产生的现金流量净额 -89,694,174.84 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -141,958,304.51 现金流量表（附表） 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司 2003年1-6月 货币单位：人民币元 补充资料 合并 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -29,096,733.60 加：计提的资产减值准备 -2,367,052.99 固定资产折旧 7,200,724.42 无形资产摊销 371,068.38 长期待摊费用摊销 1,626,410.24 待摊费用减少(减:增加) 1,702,415.89 预提费用(减:减少) 778,108.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -6,422.68 固定资产报废损失 财务费用 29,681,602.98 投资损失(减:收益) -15,536,619.95 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -94,792,129.64 经营性应收项目的减少(减:增加) -83,187,504.03 经营性应付项目的增加(减:减少) -1,093,623.50 其他 -1,333,737.04 经营活动产生的现金流量净额 -186,053,493.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 535,941,761.93 减：货币资金的期初余额 694,641,304.93 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -158,699,543.00 补充资料 母公司 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -21,700,907.20 加：计提的资产减值准备 -71,933.56 固定资产折旧 3,193,898.86 无形资产摊销 193,198.02 长期待摊费用摊销 86,068.98 待摊费用减少(减:增加) 90,000.00 预提费用(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,694,174.84 投资损失(减:收益) -1,455,249.58 递延税款贷项(减:借项) 262,475.93 存货的减少(减:增加) -20,198,089.47 经营性应收项目的减少(减:增加) -16,192,473.98 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 -46,098,837.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 47,121,412.64 减：货币资金的期初余额 189,079,717.15 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -141,958,304.51 资产减值准备明细表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（合并） 2003年1-6月 货币单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 50,363,967.99 -1,085,783.58 其中:应收账款 13,177,438.45 393,065.91 其他应收款 37,186,529.54 -1,478,849.49 二、短期投资跌价准备合计 4,370,723.35 5,391,593.15 其中：股票投资 4,370,723.35 5,391,593.15 债券投资 三、存货跌价准备合计 35,968,437.49 -234,357.38 其中：库存商品 18,711,441.53 原材料 16,936,954.73 -234,357.38 四、长期投资减值准备合计 38,490,332.64 其中：长期股权投资 38,490,332.64 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 758,391.61 其中：房屋、建筑物 机器设备 342,645.75 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年回转数 年末余额 一、坏帐准备合计 306,608.69 48,971,575.72 其中:应收账款 200,631.51 13,369,872.85 其他应收款 105,977.18 35,601,702.87 二、短期投资跌价准备合计 561,382.39 9,200,934.11 其中：股票投资 561,382.39 9,200,934.11 债券投资 三、存货跌价准备合计 740,303.34 34,993,776.77 其中：库存商品 711,000.08 18,000,441.45 原材料 29,303.26 16,673,294.09 四、长期投资减值准备合计 50,147.89 38,440,184.75 其中：长期股权投资 50,147.89 38,440,184.75 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 758,391.61 其中：房屋、建筑物 机器设备 342,645.75 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司 2003年1-6月 货币单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 30,413,064.27 -71,933.56 其中：应收账款 8,931,155.39 119,991.49 其他应收款 21,481,908.88 -191,925.05 二、短期投资跌价准备合计 6,294.08 其中：股票投资 6,294.08 债券投资 三、存货跌价准备合计 30,047,563.22 其中：库存商品 15,977,188.59 原材料 13,750,333.40 四、长期投资减值准备合计 34,726,016.27 其中：长期股权投资 34,726,016.27 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年回转数 年末余额 一、坏帐准备合计 30,341,130.71 其中：应收账款 9,051,146.88 其他应收款 21,289,983.83 二、短期投资跌价准备合计 6,294.08 0.00 其中：股票投资 6,294.08 0.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 30,047,563.22 其中：库存商品 15,977,188.59 原材料 13,750,333.40 四、长期投资减值准备合计 34,726,016.27 其中：长期股权投资 34,726,016.27 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表附表 2003 年6 月30 日 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（境内外合并） 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.1115 20.5988 0.3469 0.3469 营业利润 -7.2620 -7.0856 -0.1193 -0.1193 净利润 -5.0372 -4.9149 -0.0828 -0.0828 扣除非经常性损益后的净利 润 -7.4180 -7.2379 -0.1219 -0.1219 一、公司简介 福建实达电脑集团股份有限公司成立于1988年5月，1994年3月15日经福建省体改委闽体改（1994）第019号文确认为规范化股份制企业，总股本为5000万股；1995年5月公司经福建省国资局和福建省体改委批准，以增资扩股方式吸收福建省外部设备厂经营性净资产入股，总股本增至10000万股；1996年7月经中国证监会证监发字（1996）111号、112号文批准，上海证券交易所审核同意，公司股票（A股）于1996年8月8日在上海证券交易所挂牌交易，向社会公开发行新股（A股）3000万股，发行价每股7.35元，实募资金2.0486亿元人民币，总股本增至13000万股；经股东大会批准，于1996年11月以资本公积转增股本，转增比例为10：5，公司总股本增至19500万股；1997年3月10日以资本公积转增股本，转增比例为10：5，公司总股本增至29250万股；1997年7月经福建省证券管理办公室闽证委办（1997）61号批文批准，以10配1.333股，向全体股东进行配售，配股总额为3900万股，每股配售价为6元，实际配售总股数32,629,440股，实募资金1.8975亿元，公司总股本增至325,129,440股；1999年4月经中国证监会福州特派员办事处“闽证监（1999）84号”文同意及中国证监会“证监公司字（1999）82号”文批准，按10：3的比例向全体股东配售股份，配股总额为97,538,832股，每股配售价为8元，实际配售总股数26,428,954股，实募资金2.0527亿元。截止2003年6月30日，公司总股本为351,558,394股。 本公司经营范围：电子计算机及其外部设备、通讯接入与网络产品、仪表仪器及办公设备、通讯设备、家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算机软件开发、服务；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；房地产经营等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度：会计核算和会计报表的编制执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2.会计年度：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币：以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：遵循权责发生制原则，采用借贷记账法记账，以历史成本为计价基础。 5.外币业务核算方法：按业务发生当日的外汇市场现价（中间价）折合为人民币记账。期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，差额为当期汇兑损益。 6.外币会计报表的折算方法：按现行汇率法折算为本位币后合并。外币会计报表中资产、负债各项目均按期末汇率进行折算，所有者权益项目以历史汇率进行折算，收入、费用各项目均以平均汇率进行折算；外币会计报表折算中产生的差额，在所有者权益项下单列“外币会计报表折算差额”项目反映。 7.现金等价物的确定标准：本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 8.短期投资核算方法：按取得投资时的实际成本计价，投资收益按当期实际收到或分回的利润确认。期末短期投资按成本与市价孰低法计价，提取短期投资跌价准备并计入当期损益。 9.坏账核算方法： （1） 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；或因债务人逾期未履行清偿义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账损失。 （2） 坏账损失核算方法：坏账损失采用备抵法核算。根据债务单位财务状况、偿债情况结合账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。账龄计提比例： 账龄 提取比例（%） 1年以下 0.5 12年 6 23年 10 35年 20 5年以上 100 （3）坏账准备的全额提取：若有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，对该项应收款项可全额提取坏账准备。 10.存货核算方法：存货主要包括原材料、产成品、委托加工材料、在产品等。各类存货的购进与入库，采用实际成本计价，发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用一次摊销法。期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，提取存货跌价准备并计入当期损益。 11.长期股权投资核算方法： (1)长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时，按成本法核算；拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时，按权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50%以上的权益性资本或实质上拥有控制权时，采用权益法核算并编制合并报表。 (2)对外长期股权投资时取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入股权投资差额核算，投资合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的按10年摊销。 (3)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。本公司根据市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因而导致可收回价值低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备并计入当期损益。 12.固定资产核算方法： (1)固定资产计价和折旧方法：固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等，以及不属于生产经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上、并且使用期限在两年以上的资产。固定资产主要分为：机器设备、计算机设备、房屋和建筑物、交通运输设备、邮电通讯设备、其他。固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用平均年限法计提。 (2)固定资产减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。期末按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法：在建工程按实际发生的支出入账，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产。期末对在建工程进行全面检查，对存在减值的在建工程计提减值准备。 14.无形资产计价和摊销方法：公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付的金额入账；对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产在有效期限内按平均年限法摊销。期末按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15.长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益年限平均摊销。当所应摊销的费用项目不能再为本公司带来利益时，则将摊余价值全部转入当期成本、费用。 16.借款费用的会计处理方法：企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，同时满足资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应予以资本化，计入所购建的固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应予发生当期直接计入损益。每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率。 17.收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入及成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 18.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 (1)本公司会计报表合并范围为本公司直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本或实质上拥有控制权的所有子公司。 (2)按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（96）2号补充规定执行。以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为合并基础，将在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项数额编制而成。 (3)对于纳入合并范围内的海外子公司的报表已按中国会计准则进行调整，并按现行汇率法折算为本位币后合并。 (4)子公司与母公司采用的会计政策一致。 三、税项 1.增值税按17%的税率。 2.营业税：按营业额的5％缴纳。 3.城建税：按应交增值税额、营业税额的7%缴纳。 4.教育费附加：按应交增值税额、营业税额的4%缴纳。 5.企业所得税率：见下表。 法定税 实际税 公司名称 率 享受优惠政策 率 福建实达电脑集团股份有限公司 15% 开发区内高新技术企业 15% 福建实达电脑设备有限公司 15% 开发区内外商企业 10% 安徽实达电脑科技有限公司 15% 开发区内外商企业 7.50% 福建实达电子制造有限公司 15% 开发区内外商企业 15% 北京实达科技发展有限公司 15% 高新技术产业区内高新企业 7.50% 福建实达信息技术有限公司 33% 法定税率 33% 福建实达电脑科技有限公司 24% 开发区所在城市老市区 24% 实达国际控股有限公司 0% 零税率区注册 0% 福建实达房地产开发有限公司 33% 法定税率 33% 北京实达德银机电设备有限公司 15% 高新技术产业区内高新企业 0% 安孚国际有限公司 16% 香港法定税率 16% Twin Fortune Holdings Limited 0% 零税率区注册 0% 北京实达软件发展有限公司 15% 高新技术产业区内高新企业 0% HongKong Start Digital Technology Limited 0% 零税率区注册 0% 公司名称 享受优惠政策 福建实达电脑集团股份有限公司 福建实达电脑设备有限公司 外资先进技术企业继续享受三年减半第二年 安徽实达电脑科技有限公司 开发区内外商企业"免二减三"减半最后一年 福建实达电子制造有限公司 北京实达科技发展有限公司 中关村产业区内高新企业"三免三减"减第三年 福建实达信息技术有限公司 福建实达电脑科技有限公司 实达国际控股有限公司 福建实达房地产开发有限公司 北京实达德银机电设备有限公司 中关村产业区内高新企业"三免三减"免第一年 安孚国际有限公司 Twin Fortune Holdings Limited 北京实达软件发展有限公司 中关村产业区内高新企业"三免三减"免第一年 HongKong Start Digital Technology Limited 四、控股子公司及合营企业 公司全称 注册资 本 (单位: 万元) 福建实达电脑设备有限公司 8000 福建实达房地产开发有限公司 5474 上海实达计算机有限公司 2000 福建实达信息技术有限公司 8000 福建实达电脑科技有限公司 8000 实达国际控股有限公司 USD90 广州实达电脑有限公司 800 福建实达电子制造有限公司 2000 福州全维电脑有限公司 300 北京宇洋驰宇科技有限公司 300 北京实达世纪电子支付系统有限公 500 司 北京实达德银机电设备有限公司 700 安孚国际有限公司 HKD10 0 Twin Fortune Holdings Limited USD1 安徽实达电脑科技有限公司 3000 北京实达科技发展有限公司 10000 北京实达软件发展有限公司 5000 HongKong Start Digital Technology USD1 Limited 福建实达数字电器有限公司 6000 公司全称 经营范围 福建实达电脑设备有限公司 终端、打印机研发、生产、销售 福建实达房地产开发有限公司 房地产开发 上海实达计算机有限公司 销售电子计算机配件 福建实达信息技术有限公司 软件、信息服务 福建实达电脑科技有限公司 计算机及外设、软件、计算机系统集成及 相关产品开发、生产 实达国际控股有限公司 投资 广州实达电脑有限公司 销售电子计算机配件 福建实达电子制造有限公司 计算机外部设备产品配套生产 福州全维电脑有限公司 软件开发 北京宇洋驰宇科技有限公司 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 北京实达世纪电子支付系统有限公 电子支付系统、智能卡及系统集成 司 北京实达德银机电设备有限公司 金融设备的开发、生产、销售 安孚国际有限公司 计算机硬件、外设配套 Twin Fortune Holdings Limited 安徽实达电脑科技有限公司 计算机外设、软件、系统集成 北京实达科技发展有限公司 电子计算机软硬件及外部设备、通讯设备 应用系统集成及计算机网络工程等制造、 服务、销售 北京实达软件发展有限公司 软件开发 HongKong Start Digital Technology 投资 Limited 福建实达数字电器有限公司 开发生产数字影碟、电子及外部设备 公司全称 实际投 投资 是否 资（单 比例 合并 (%) 报表 福建实达电脑设备有限公司 8000 100 是 福建实达房地产开发有限公司 5474 100 是 上海实达计算机有限公司 2000 100 否 福建实达信息技术有限公司 8000 100 是 福建实达电脑科技有限公司 6000 75 是 实达国际控股有限公司 USD90 100 是 广州实达电脑有限公司 800 100 否 福建实达电子制造有限公司 1500 75 是 福州全维电脑有限公司 210 70 否 北京宇洋驰宇科技有限公司 180 60 否 北京实达世纪电子支付系统有限公 255 51 否 司 北京实达德银机电设备有限公司 357 51 是 安孚国际有限公司 HKD10 100 是 0 Twin Fortune Holdings Limited USD1 100 是 安徽实达电脑科技有限公司 1530 51 是 北京实达科技发展有限公司 10000 100 是 北京实达软件发展有限公司 5000 100 是 HongKong Start Digital Technology USD1 100 是 Limited 福建实达数字电器有限公司 3000 50 否 本期合并报表范围与上年度相比，减少了福州实达腾龙科技有限公司，该公司2003年6月已注销；减少了厦门实达电子信息有限公司，该公司2003年1月24日已转让其50%股权,现持有该公司30%股权,截止2003年6月30日已收回转让款153.13万元；增加了北京实达软件发展有限公司，该公司于2003年5月投资成立；增加了HongKong StartDigital Technology Limited，该公司于2003年2月成立；原optimus Investment Limited更名为Twin Fortune Holdings Limited；鉴于上海实达计算机有限公司无经营，广州实达电脑有限公司拟注销，北京实达世纪电子支付系统有限公司及北京宇洋弛宇科技有限公司2000年已停止营业，福州全维电脑有限公司2001年已停止营业，故本期上述公司未纳入合并报表范围。 广州实达电脑有限公司2003年6月30日总资产8,333,774.49元，净资产8,197,475.07元。 上海实达计算机有限公司2003年6月30日总资产6,947,925.45元，净资产13,595,608.60元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 北京实达世纪电子支付系统有限公司2003年6月30日总资产3,370,167.66元，净资产2,862,508.51元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 北京宇洋弛宇科技有限公司2003年6月30日总资产6,136,940.21元，净资产1,550,425.47元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 福建实达数字电器有限公司经公司董事会决议解除原股权转让协议，已停止经营，2000年已全额提取长期投资减值准备。 五、合并报表主要项目注释 1.货币资金 项目 期末数 外币 汇率 人民币 现金 --- --- 637,352.05 银行存款 --- --- 454,097,380.51 银行存款 HK$3,956.717.75 1.0612 4,198,868.88 银行存款 US$891,300.58 8.2772 7,377,450.67 其他货币资金 --- --- 69,630,709.82 合计 --- --- 535,941,761.93 项目 期初数 外币 汇率 人民币 现金 --- --- 919,166.49 银行存款 --- --- 546,649,719.56 银行存款 HK$2,622,502.59 1.0611 2,782,737.50 银行存款 US$194,459.86 8.2766 1,609,463.27 其他货币资金 --- --- 142,680,218.11 合计 --- --- 694,641,304.93 其中：其他货币资金中69,436,211.52为汇票保证金。 2.短期投资和短期投资跌价准备 项目 期末数 投 资金额跌 价准备 股票投资 0.00 0.00 股票投资 505,000.00 0.00 股票投资 10,809,935.02 8,104,740.96 股票投资 20,986,866.27 1,096,193.15 合计 32,301,801.29 9,200,934.11 项目 期初数资金 投 投资金额 跌价准备 股票投资 5,049,990.00 132,935.43 股票投资 302,000.00 6,294.08 股票投资 10,808,916.37 2,713,147.81 股票投资 19,575,104.53 1,518,346.03 合计 35,736,010.90 4,370,723.35 项目 投入时间 投资收益 投 股票投资 --- 204,845.71 股票投资 2003.06 10,057.54 股票投资 2002.02 --- 股票投资 2002.12 1,318,410.99 合计 --- 1,533,314.24 按实际投资股票项目分项列示如下： 股票名称 股数（股） 买入单价 占用资金 宝康债券 500000 1.01 505,000.00 中远发展 631000 9.83 6,204,452.08 中远发展 750000 9.61 7,204,112.73 新疆天业 161300 7.33 1,181,662.83 上海航空 2000 7.09 14,180.00 中国联通 12000 2.86 34,332.00 中国联通 34000 2.89 98,260.00 皖通配售 1000 2.20 2,200.00 四川路桥 1000 6.87 6,870.00 双良股份 1000 7.24 7,240.00 百花村 527366 11.80 6,224,436.63 海龙科技 1000 9.12 9,120.00 实达科技 4612000 0.59 2,740,782.46 实达科技1 3340000 0.60 8,069,152.56 合计 --- --- 32,301,801.29 股票名称 6月30日市价 市价总 额差额 宝康债券 中远发展 9.12 5,754,720.00 -449,732.08 中远发展 9.12 6,840,000.00 -364,112.73 新疆天业 7.16 1,154,908.00 -26,754.83 上海航空 7.59 15,180.00 --- 中国联通 3.22 38,640.00 --- 中国联通 3.22 109,480.00 --- 皖通配售 5.69 5,690.00 --- 四川路桥 8.31 8,310.00 --- 双良股份 8.82 8,820.00 --- 百花村 11.32 5,969,783.12 -254,653.51 海龙科技 8.18 8,180.00 -940.00 实达科技 0.15 694,984.12 -2,045,798.34 实达科技1 0.15 2,010,209.94 -6,058,942.62 合计 --- --- -9,200,934.11 3.应收票据期末余额1,384,500.00元，期初余额4,680,400.00元，为公司下属北京实达科技发展有限公司、实达电脑科技有限公司持有的未到期承兑汇票。 出票单位 出票日期 到期日 票面金额 交大铭泰（北京）软件有限公司 2003.06.10 2003.09.10 150,000.00 交大铭泰（北京）软件有限公司 2003.06.17 2003.08.17 100,000.00 交大铭泰（北京）软件有限公司 2003.06.12 2003.08.12 300,000.00 交大铭泰（北京）软件有限公司 2003.06.24 2003.10.24 480,000.00 三联家电陪送中心有限公司 2003.05.28 2003.06.28 198,500.00 三联家电陪送中心有限公司 2003.06.04 2003.07.04 156,000.00 合计 --- --- 1,384,500.00 出票单位 票据号码 备注 交大铭泰（北京）软件有限公司 01310165 背书 交大铭泰（北京）软件有限公司 00142095 背书 交大铭泰（北京）软件有限公司 00237479 背书 交大铭泰（北京）软件有限公司 00033569 背书 三联家电陪送中心有限公司 02759877 已承 兑 三联家电陪送中心有限公司 02759914 合计 --- --- 4.应收帐款 帐龄 期末数 比率% 坏账计提比例 一年以内 238,239,248.27 84.08 0.5% 一至二年 30,131,544.29 10.63 6% 二至三年 6,599,415.68 2.33 10% 三至五年 6,183,285.32 2.18 20% 五年以上 2,201,610.30 0.78 100% 合计 283,355,103.86 100.00 --- 帐龄 期初数 比率% 坏账计提比例 一年以内 210,810,504.44 83.21 0.5% 一至二年 28,605,479.54 11.29 6% 二至三年 5,352,203.18 2.11 10% 三至五年 6,395,427.52 2.52 20% 五年以上 2,201,610.30 0.87 100% 合计 253,365,224.98 100.00 --- 帐龄 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 1,191,196.25 --- 一至二年 1,807,892.64 --- 二至三年 511,581.90 1,483,596.61 三至五年 2,322.54 6,171,672.61 五年以上 2,201,610.30 --- 合计 5,714,603.63 7,655,269.22 帐龄 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 1,054,052.52 --- 一至二年 1,716,328.77 --- 二至三年 373,686.66 1,615,336.61 三至五年 44,750.98 6,171,672.61 五年以上 2,201,610.30 --- 合计 5,390,429.23 7,787,009.22 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 本项目期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为65,788,297.41元，占期末应收帐款余额的25.97%。 5.其他应收款 帐龄 期末数 比率% 坏账计提比例 一年以内 340,207,020.66 73.88 0.5% 一至二年 72,049,875.17 15.65 6% 二至三年 28,920,307.17 6.28 10% 三至五年 16,204,762.19 3.52 20% 五年以上 3,117,570.98 0.67 100% 合计 460,499,536.17 100.00 --- 帐龄 期初数 比率% 坏账计提比例 一年以内 232,463,633.35 60.86 0.5% 一至二年 94,797,725.90 22.11 6% 二至三年 37,833,400.02 9.90 10% 三至五年 14,157,423.68 3.71 20% 五年以上 2,743,764.00 0.72 100% 合计 381,995,946.95 100.00 --- 帐龄 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 1,700,663.67 74,286.17 一至二年 4,110,881.51 3,535,183.07 二至三年 2,176,127.78 7,159,029.27 三至五年 619,200.43 13,108,759.99 五年以上 3,117,570.98 --- 合计 11,724,444.37 23,877,258.50 帐龄 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 1,158,778.37 707,962.39 一至二年 5,446,769.05 4,018,241.81 二至三年 3,085,518.80 6,978,211.97 三至五年 277,535.13 12,769,748.02 五年以上 2,743,764.00 --- 合计 12,712,365.35 24,474,164.19 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 本项目期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为165,087,571.68元，占其他应收款期末余额的35.85%。 金额较大的债务人情况： （1） 福州国成房地产开发公司欠款金额52,444,914.76元，主要为实达房地产与其合作开发“水木菁华A区”项目提供资金4800万元。 （2） 福建保乐房地产开发有限公司欠款金额42,892,656.92元，主要为实达房地产与其合作开发“实达皇冠”项目提供资金4200万元。 （3） 福建新通达网络设备有限公司欠款金额25,150,000.00元，为往来款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 （4）实达尔科技（北京）有限公司欠款金额24,100,000.00元，为往来款，根据协议欠款将于2003年12月前收回。 （5）福建兴通投资有限公司欠款金额20,500,000.00元，为往来款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 6.预付帐款 年限 期末数 比率% 期初数 比率% 一年以内 4,624,126.07 100.00 26,634,190.14 100.00 一至二年 --- --- --- --- 二至三年 --- --- --- --- 三至五年 --- --- --- --- 五年以上 --- --- --- --- 合计 4,624,126.07 100.00 26,634,190.14 100.00 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 7.存货及存货跌价准备 项目 期末数 金额跌 价准备 产成品 225,130,774.68 18,000,441.45 原材料 193,169,604.91 16,673,294.09 自制半成品 100,664.41 --- 在产品 3,814,973.30 --- 在途物资 --- --- 委托加工材料 1,398,833.72 19,531.90 房地产开发成本 39,337,451.35 --- 低值易耗品 300,509.33 300,509.33 合计 463,252,811.70 34,993,776.77 项目 期初数 金额跌价 准备 产成品 162,695,248.12 18,711,441.53 原材料 157,950,741.00 16,936,954.73 自制半成品 5,490.76 --- 在产品 1,056,796.41 --- 在途物资 --- --- 委托加工材料 8,487,671.72 19,531.90 房地产开发成本 37,964,224.72 --- 低值易耗品 300,509.33 300,509.33 合计 368,460,682.06 35,968,437.49 按照存货类别的帐面价值与其可变现净值差额计提存货跌价准备。 8.待摊费用 项目 期末数 期初数 结存原因 租金 1,711,953.05 883,226.37 2003年房租费 养路费 --- --- --- 模具费 --- 2,261,180.73 --- 软件维护费 --- 99,643.17 --- 其他 --- 170,318.67 --- 合计 1,711,953.05 3,414,368.94 --- 9.长期投资 (1) 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备金额 长期债权投资 ---- ---- ---- 长期股权投资 172,751,740.43 36,253,701.96 30,899,399.27 股权投资差额 70,046,349.53 2,236,630.68 --- 合计 242,798,089.96 38,490,332.64 30,899,399.27 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期债权投资 ---- ---- ---- 长期股权投资 8,932,404.22 194,718,735.48 36,203,554.07 股权投资差额 3,868,815.70 66,177,533.83 2,236,630.68 合计 12,801,219.92 260,896,269.31 38,440,184.75 (2)其他股权投资 被投资公司名称 投资金额(元) 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 上海实达计算机有限公司 18,365,342.65 厦门实达电子信息有限公司 1,839,058.55 福州全维电脑有限公司 971,234.29 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 华旭金卡有限责任公司 950,000.00 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 福建实达物业有限公司 46,352.10 (福建实达房地产开发有限公司投资) 上海爱达投资管理有限公司 1,000,000.00 (福建实达信息技术有限公司投资) 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 福建爱普生实达电子有限公司 52,737,587.04 北京实达世纪电子支付系统有限公司 1,459,879.34 （北京实达科技发展有限公司投资） 北京宇洋弛宇科技有限公司 930,255.28 （北京实达科技发展有限公司投资） 北京共创开源科技有限公司 770,000.00 （北京实达科技发展有限公司投资） 永安财产保险股份有限公司 58,000,000.00 (福建实达信息技术有限公司投资) 福州国成房地产开发有限公司 7,944,388.89 (福建实达房地产开发有限公司投资) 合计 194,718,735.48 被投资公司名称 占被投资单位注册资本 比例 广州实达电脑有限公司 100% --- 上海实达计算机有限公司 100% 1,365,342.65 厦门实达电子信息有限公司 30% 福州全维电脑有限公司 70% 971,234.29 福建兴业证券有限公司 0.58% --- 福州保税区西方实业有限公司 40% 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 50% 18,050,000.00 华旭金卡有限责任公司 2.4% 26,409.01 福建八方科技发展股份有限公司 11.3% --- 福建实达物业有限公司 10.00% --- (福建实达房地产开发有限公司投资 上海爱达投资管理有限公司 10% --- (福建实达信息技术有限公司投资) 上海金创投资管理公司 10% 3,094,756.59 福建爱普生实达电子有限公司 40% --- 北京实达世纪电子支付系统有限公司 51% 1,459,879.34 （北京实达科技发展有限公司投资? 北京宇洋弛宇科技有限公司 60% 930,255.28 （北京实达科技发展有限公司投资? 北京共创开源科技有限公司 6.29% 337,504.20 （北京实达科技发展有限公司投资? 永安财产保险股份有限公司 10.00% 686,529.66 (福建实达信息技术有限公司投资) 福州国成房地产开发有限公司 40.00% --- (福建实达房地产开发有限公司投资 合计 --- 36,203,554.07 (3)股权投资差额 被投资单位 投资初始差额 本年摊销 福州全维电脑有限公司 2,255,425.90 --- 福建实达电脑设备有限公司 77,460,304.26 3,868,815.70 合计 79,715,730.16 3,868,815.70 被投资单位 摊余金额 福州全维电脑有限公司 2,236,630.68 福建实达电脑设备有限公司 63,940,903.15 合计 66,177,533.83 10.固定资产、累计折旧及减值准备 项目原值 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 138,111,761.19 14,296.95 2,678,569.90 交通运输设备 22,958,896.99 2,949,794.50 885,139.92 邮电通讯设备 4,794,891.84 57,487.51 99,399.02 机械设备 39,736,307.49 2,762,585.69 17,330.00 计算机设备 30,112,587.17 761,542.52 253,299.61 其他 16,199,207.47 563,678.36 131,808.20 合计 251,913,652.15 7,109,385.53 4,065,546.65 项目原值 期末数 备注 房屋建筑物 135,447,488.24 --- 交通运输设备 25,023,551.57 --- 邮电通讯设备 4,752,980.33 --- 机械设备 42,481,563.18 --- 计算机设备 30,620,830.08 --- 其他 16,631,077.63 --- 合计 254,957,491.03 --- 其中：公司以实达科技城一至四期的房产原值83,946,385.27元，抵押贷款5620万元。 项目累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 26,407,157.11 3,187,902.47 交通运输设备 12,568,847.09 1,745,701.44 邮电通讯设备 3,699,956.65 147,738.77 机械设备 15,140,924.63 1,894,308.46 计算机设备 15,584,619.14 2,146,143.94 其他 13,308,812.67 439,463.30 合计 86,71 0,317.29 项目—减值准备 期初数 本期增加 房屋建筑物 ---- ---- 交通运输设备 100,000.00 ---- 邮电通讯设备 ---- ---- 机器设备 342,645.75 ---- 计算机设备 315,745.86 ---- 其他 ---- ---- 合计 758,391.61 ---- 项目累计折旧 本期减少 期末数 备 注 房屋建筑物 681,757.37 28,913,302.21 --- 交通运输设备 1,205,319.44 13,109,229.09 --- 邮电通讯设备 77,700.76 3,769,994.66 --- 机械设备 6,858.05 17,028,375.04 --- 计算机设备 279,156.12 17,451,606.96 --- 其他 109,742.22 13,638,533.75 --- 合计 2,360,533.96 93,911,041.71 --- 项目—减值准备 本期转回 期末数 房屋建筑物 ---- --- 交通运输设备 ---- 100,000.00 邮电通讯设备 ---- --- 机器设备 ---- 342,645.75 计算机设备 ---- 315,745.86 其他 ---- --- 合计 ---- 758,391.61 11.无形资产 种类 取得 原始金额 期初数 本期增加 本 方式 期 转 出 电脑设备公 购买 245,455.20 115,908.92 --- --- 司房屋使用 权 福建实达电 购买 2,949,114.24 1,794,044.51 --- --- 子制造公司 土地使用权 京办房屋使 购买 1,600,000.00 1,059,999.73 --- --- 用权 洪山26亩土 购买 8,599,800.00 6,664,845.00 --- --- 地使用权 上海房屋使 购买 420,448.00 345,548.00 --- --- 用权 洪山10亩土 购买 6,300,000.00 5,785,500.00 --- --- 地使用权 数码园土地 购买 2,001,036.75 1,951,010.82 --- --- 使用权 合计 --- 22,115,854.19 17,716,856.98 --- --- 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 （年 ） 电脑设备公 4,090.92 133,637.20 111,818.00 14.17 司房屋使用 权 福建实达电 73,727.58 1,228,797.31 1,720,316.93 11.67 子制造公司 土地使用权 京办房屋使 40,000.02 580,000.29 1,019,999.71 12.75 用权 洪山26亩土 85,998.00 2,020,953.00 6,578,847.00 38.25 地使用权 上海房屋使 4,200.00 79,100.00 341,348.00 40.64 用权 洪山10亩土 63,000.00 577,500.00 5,722,500.00 45.42 地使用权 数码园土地 100,051.86 150,077.79 1,850,958.96 9.25 使用权 合计 371,068.38 4,770,065.59 17,345,788.60 --- 12.长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 装修费 530,904.40 132,772.85 --- 装修费 4,527.00 2,144.40 --- 软件费 20,352.00 17,299.20 --- 装修费 170,080.00 28,346.50 --- 装修费 87,275.00 19,394.32 --- 装修费 545,151.00 381,605.70 --- 装修费 57,920.00 20,479.88 --- 装修费 59,257.00 28,640.78 --- 装修费 78,922.00 47,934.87 --- 装修费 48,084.45 40,070.37 --- 装修费 224,299.22 154,512.50 --- 装修费 716,314.77 182,757.54 --- 装修费 37,460.00 31,840.40 --- 装修费 50,638.00 44,730.00 --- 装修费 584,282.29 525,035.57 44,294.34 装修费 20,000.00 --- 20,000.00 装修费 4,500.00 --- 4,500.00 装修费 2,214.00 --- 2,214.00 装修费 67,047.50 --- 67,047.50 模具费 6,311,448.09 --- 6,311,448.09 装修费 1,152,308.08 291,949.46 --- 装修费 2,132,562.21 1,362,470.29 --- 装修费 552,902.10 353,243.03 --- 装修费 878,554.70 561,298.80 --- 装修费 152,706.00 --- 152,706.00 装修费 553,942.00 450,077.88 --- 软件费 2,935,963.00 1,833,520.39 --- 合计1 7,979,614.81 6,510,124.73 6,602,209.93 项目 本期摊销 累计摊销 装修费 132,772.85 530,904.40 装修费 2,144.40 4,527.00 软件费 17,299.20 20,352.00 装修费 17,008.02 158,741.52 装修费 14,545.86 82,426.54 装修费 54,515.10 218,060.403 装修费 20,479.88 57,920.00 装修费 5,925.72 36,541.94 装修费 7,892.22 38,879.35 装修费 12,021.12 20,035.20 装修费 22,429.98 92,216.70 装修费 39,912.00 573,469.23 装修费 3,746.40 9,366.00 装修费 5,064.00 10,972.00 装修费 58,442.83 73,395.21 装修费 --- --- 装修费 450.00 450.00 装修费 110.70 110.70 装修费 1,117.46 1,117.46 模具费 162,177.40 162,177.406 装修费 114,244.05 974,602.67 装修费 355,427.04 1,125,518.96 装修费 92,150.34 291,809.41 装修费 146,425.80 463,681.70 装修费 2,545.10 2,545.10 装修费 69,242.76 173,106.88 软件费 268,320.01 1,370,762.62 合计1 1,626,410.24 6,493,690.39 项目 期末数 剩余摊销年限 装修费 --- 装修费 --- 软件费 --- 装修费 11,338.48 4个月 装修费 4,848.46 2个月 装修费 27,090.60 3年2个月 装修费 --- 装修费 22,715.06 1年11月 装修费 40,042.65 2年 装修费 28,049.25 1年2月 装修费 132,082.52 2年11个月 装修费 142,845.54 3年1个月 装修费 28,094.00 3年9个月 装修费 39,666.00 3年11月 装修费 510,887.08 4年3个月 装修费 20,000.00 3年 装修费 4,050.00 4年6个月 装修费 2,103.30 4年9个月 装修费 65,930.04 4年11月 模具费 ,149,270.69 4年11月 装修费 177,705.41 8个月 装修费 1,007,043.25 1年5个月 装修费 261,092.69 1年5个月 装修费 414,873.00 1年5个月 装修费 150,160.90 4年11个月 装修费 380,835.12 2年9个月 软件费 1,565,200.38 2年11个月 合计1 11,485,924.42 --- 13.短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 106,200,000.00 132,950,000.00 --- 担保借款 747,500,000.00 672,500,000.00 --- 抵押借款兼担保借款 --- --- --- 信用借款 --- --- --- 合计 853,700,000.00 805,450,000.00 --- 14.应付票据期末余额132,085,348.11元，期初余额76,903,694.90元,为公司下属北京实达科技发展有限公司、实达电脑科技有限公司未支付的承兑汇票。 受票单位 出票日期 到期日票 安徽实达电脑科技有限公司 2003.04.23 2003.07.15 安徽实达电脑科技有限公司 2003.04.30 2003.07.20 安徽实达电脑科技有限公司 2003.04.30 2003.07.20 安徽实达电脑科技有限公司 2003.04.30 2003.07.25 安徽实达电脑科技有限公司 2003.04.30 2003.07.29 安徽实达电脑科技有限公司 2003.04.30 2003.07.20 安徽实达电脑科技有限公司 2003.05.21 2003.08.21 安徽实达电脑科技有限公司 2003.05.21 2003.08.26 安徽实达电脑科技有限公司 2000.05.29 2003.08.10 安徽实达电脑科技有限公司 2003.05.29 2003.08.29 安徽实达电脑科技有限公司 2003.06.04 2003.08.08 安徽实达电脑科技有限公司 2003.06.04 2003.08.15 安徽实达电脑科技有限公司 2003.06.10 2003.08.23 安徽实达电脑科技有限公司 2003.05.19 2003.11.19 安徽实达电脑科技有限公司 2003.05.20 2003.11.20 安徽实达电脑科技有限公司 2003.05.21 2003.11.21 东莞市华冠科技股份有限公司 2003.03.10 2003.07.10 福建福嘉电子有限公司 2003.06.05 2003.07.06 福建实达电脑科技有限公司 2003.04.18 2003.07.17 福建实达电脑科技有限公司 2003.04.23 2003.07.21 福建实达电脑科技有限公司 2003.04.24 2003.07.23 福建实达电脑科技有限公司 2003.05.23 2003.08.10 福建实达电脑科技有限公司 2003.06.04 2003.09.05 福建实达电脑科技有限公司 2003.06.11 2003.09.18 福建实达电脑科技有限公司 2003.06.20 2003.10.15 福建实达电脑科技有限公司 2003.06.20 2003.10.18 福建实达电脑科技有限公司 2003.06.20 2003.10.22 冠捷电子（福建）有限公司 2003.03.27 2003.06.26 冠捷电子（福建）有限公司 2003.03.05 2003.07.03 冠捷电子（福建）有限公司 2003.05.14 2003.08.04 冠捷电子（福建）有限公司 2003.06.04 2003.09.02 冠捷电子（福建）有限公司 2003.06.20 2003.09.15 华达电子科技（张家港）有限公司 2003.05.29 2003.07.28 江苏银河电子股份有限公司张家港 2003.03.05 2003.06.30 保税区分公司 江苏银河电子股份有限公司张家港 2003.05.29 2003.08.13 保税区分公司 深圳市驰源实业有限公司 2003.04.04 2003.07.05 深圳市驰源实业有限公司 2003.04.10 2003.07.08 深圳市驰源实业有限公司 2003.06.20 2003.09.16 深圳市康冠电脑技术有限公司 2003.04.10 2003.07.13 深圳市康冠电脑技术有限公司 2003.05.20 2003.08.19 深圳市康冠电脑技术有限公司 2003.05.29 2003.08.09 深圳市康冠电脑技术有限公司 2003.05.30 2003.08.12 深圳市康冠电脑技术有限公司 2003.05.29 2003.08.15 苏州惠和电通有限公司 2003.01.08 2003.05.21 苏州惠和电通有限公司 2003.03.05 2003.06.28 苏州惠和电通有限公司 2003.04.04 2003.07.02 苏州惠和电通有限公司 2003.04.10 2003.07.08 苏州惠和电通有限公司 2003.05.14 2003.08.05 苏州惠和电通有限公司 2003.06.20 2003.09.20 苏州惠和电通有限公司 2003.05.29 2003.08.10 武汉唯冠科技有限公司 2003.06.05 2003.09.07 武汉唯冠科技有限公司 2003.06.20 2003.09.23 厦门厦华显示系统有限公司 2003.03.05 2003.07.07 厦门厦华显示系统有限公司 2003.04.10 2003.07.08 厦门厦华显示系统有限公司 2003.05.14 2003.08.06 中国长城计算机深圳股份有限公司 2003.06.20 2003.09.21 合计 --- --- 受票单位 面金额票 据号码 备注 安徽实达电脑科技有限公司 2,400,000.00 00168050 已支付 安徽实达电脑科技有限公司 323,060.00 00168068 已背书 安徽实达电脑科技有限公司 345,082.27 00168069 已背书 安徽实达电脑科技有限公司 1,600,000.00 00168070 已背书 安徽实达电脑科技有限公司 1,704,527.00 00168071 已背书 安徽实达电脑科技有限公司 670,500.00 00168072 已背书 安徽实达电脑科技有限公司 3,000,000.00 00168073 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 2,000,000.00 00168074 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 1,575,900.00 00168075 已背书 安徽实达电脑科技有限公司 1,849,050.00 00168076 已背书 安徽实达电脑科技有限公司 3,000,000.00 00168077 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 3,000,000.00 00168078 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 3,500,000.00 00168080 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 35,000,000.00 00231386 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 10,000,000.003 00002189 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 10,000,000.000 0010705 已贴现 东莞市华冠科技股份有限公司 1,502,235.00 00168023 已支付 福建福嘉电子有限公司 848,000.00 00136253 已支付 福建实达电脑科技有限公司 4,300,000.00 00135991 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 2,378,391.66 00136014 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 7,000,000.00 00136025 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 2,000,000.00 00136179 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 2,500,000.00 00136246 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 1,800,000.00 00136282 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 3,000.000.00 00136330 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 2,000.000.00 00136331 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 3,000,000.00 00136333 已贴现 冠捷电子（福建）有限公司 301,120.00 00135879 已支付 冠捷电子（福建）有限公司 1,032,690.00 00300169 已支付 冠捷电子（福建）有限公司 413,290.00 00467040 已支付 冠捷电子（福建）有限公司 1,005,990.00 00136245 冠捷电子（福建）有限公司 2,781,070.00 00136332 华达电子科技（张家港）有限公司 207,000.00 00467113 已支付 江苏银河电子股份有限公司张家港 448,850.00 00300170 已支付 保税区分公司 江苏银河电子股份有限公司张家港 1,936,029.00 00467112 已支付 保税区分公司 深圳市驰源实业有限公司 438,280.00 00300288 已支付 深圳市驰源实业有限公司 738,000.00 00135964 已支付 深圳市驰源实业有限公司 346,500.00 00515001 深圳市康冠电脑技术有限公司 430,000.00 00135980 已支付 深圳市康冠电脑技术有限公司 481,745.00 00136156 已支付 深圳市康冠电脑技术有限公司 675,000.00 00467114 已支付 深圳市康冠电脑技术有限公司 472,200.00 00467115 已支付 深圳市康冠电脑技术有限公司 225,000.00 00467117 已支付 苏州惠和电通有限公司 296,556.00 00299958 已支付 苏州惠和电通有限公司 344,000.00 00300171 已支付 苏州惠和电通有限公司 798,760.00 00300287 已支付 苏州惠和电通有限公司 369,550.00 00135965 已支付 苏州惠和电通有限公司 523,900.00 00467039 已支付 苏州惠和电通有限公司 330,000.00 00467200 苏州惠和电通有限公司 330,000.00 00467116 已支付 武汉唯冠科技有限公司 356,000.00 00136252 武汉唯冠科技有限公司 2,103,000.00 00136329 厦门厦华显示系统有限公司 1,993,725.00 00300168 已支付 厦门厦华显示系统有限公司 1,029,735.00 00135963 已支付 厦门厦华显示系统有限公司 1,014,400.00 00467041 已支付 中国长城计算机深圳股份有限公司 366,212.18 00515002 合计 132,085,348.11 --- --- 本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 15 .应付帐款 期末余额158,004,174.16元,本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16.预收帐款 期末余额21,790,458.23元,本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17.其他应付款 期末余额68,073,570.66元，本帐户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18.应付股利 期末余额为2,164,513.60元。 其中：福建计算机外部设备厂为1,923,613.60元， 福建兴业证券股份有限公司为240,900.00元， 19.应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 -26,891,599.83 5,924,638.94 所得税 -756,552.79 4,301,601.13 营业税 -1,097,766.98 -1,061,820.87 个人所得税 2,592,450.83 2,093,791.65 城建税 -71,109.75 -39,584.02 房产税 -136,100.04 -124,804.48 土地增值税 -159,209.08 -159,209.08 土地使用税 0.02 -47,999.52 印花税 -1,219,268.68 -1,289,607.26 合计 -27,739,156.30 9,597,006.49 项目 税率 增值税 17% 所得税 15% 营业税 营业额5% 个人所得税 超额累进税率 城建税 流转税款的7% 房产税 从租12%,从价1.2% 土地增值税 按房产增值超率累进 土地使用税 按土地使用等级 印花税 购销0.05%,租赁0.1% 合计 --- 20.其他应交款 项目 期末数 期初数 税率 基础设施附加 -98,080.95 -94,537.33 流转税款的5% 教育费附加 -72,656.07 -41,402.64 流转税款的4% 社会事业发展费 -49,050.83 -45,088.83 销售收入的0.2% 其他 134,109.06 155,153.55 --- 合计 -85,678.79 -25,875.25 --- 21.预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 房租费 472,352.04 26,000.00 2003年房租费 利息 1,448,892.50 1,132,775.00 2003年利息 电话费 18,800.00 --- 2003年电话费 水电费 --- 3,161.27 --- 合计 1,940,044.54 1,161,936.27 --- 22.长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 质押借款 97,500,000.00 80,000,000.00 深圳发展银行 担保借款 182,000,000.00 200,000,000.00 深圳发展银行 合计 279,500,000.00 280,000,000.00 --- 23.股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减（+,-） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (1)未上市流通股份 1)、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 153,047,500 --- --- --- --- --- 2)、募集法人股 65,778,750 --- --- --- --- --- 3)、转配股 23,154,819 --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 241,981,069 --- --- --- --- (2)已上市流通股份 人民币普通股 109,577,325 --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 109,577,325 --- --- --- --- --- (3)股份总数 351,558,394 --- --- --- --- --- 期末数 (1)未上市流通股份 1)、发起人股份 其中： 境内法人持有股份 153,047,500 2)、募集法人股 65,778,750 3)、转配股 23,154,819 未上市流通股份合计 241,981,069 (2)已上市流通股份 人民币普通股 109,577,325 已上市流通股份合计 109,577,325 (3)股份总数 351,558,394 24.资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 196,105,995.63 --- 无须对外支付的款项 3,712,500.00 --- 关联交易差价 7,514,121.26 --- 资产评估增值 --- --- 被投资单位外币资本折算差 额 62,270.08 40,514.48 合计 207,394,886.97 40,514.48 项目 本期减少 期末数 股本溢价 --- 196,105,995.63 无须对外支付的款项 --- 3,712,500.00 关联交易差价 --- 7,514,121.26 资产评估增值 --- --- 被投资单位外币资本折算差 --- 102,784.56 合计 --- 207,435,401.45 25.盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 20,734,314.68 --- 公益金 29,816,130.91 --- 任意盈余公积 --- --- 合计 50,550,445.59 --- 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 --- 20,734,314.68 公益金 --- 29,816,130.91 任意盈余公积 --- --- 合计 --- 50,550,445.59 26.未分配利润 项目 期末数 年初未分配利润 -2,710,902.98 加:本期净利润 -29,096,733.60 未分配利润 -31,807,636.58 27.主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 计算机业 1,041,679,484.84 912,434,098.91 其中：计算机外设产品 526,685,079.52 408,410,091.65 电脑产品 404,544,011.14 432,360,460.11 其他 110,450,394.18 71,663,547.15 房地产 --- 2,023,537.00 合计 1,041,679,484.84 914,457,635.91 本年度公司前五名客户的收入总额为122,972,187.20，占公司全年销售收入的比例5.29%。 28.主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 计算机业 919,576,877.01 759,319,120.01 其中：计算机外设产品 428,379.392.50 287,744,484.37 电脑产品 381,800,497.33 402,689,510.12 其他 109,396,987.18 68,885,125.52 房地产 --- 758,280.00 合计 919,576,877.01 760,077,400.01 29.主营业务税金及附加 项目 本年发生数 计缴标准 城建税 41,408.00 流转税额7% 营业税 275.00 营业额5% 土地增值税 --- 按房产增值超率累进 教育费附加 24,959.65 流转税额4% 其他地方附加费 87,888.43 按地方规定 合计 154,531.08 --- 30.其他业务利润 项目 收入 成本 材料(配件)销售 15,145,293.05 14,831,668.64 其他服务收入 6,558,016.17 784,957.50 合计 21,703,309.22 15,616,626.14 31.财务费用 类别 2003年1—6月 2002年1—6月 利息支出 29,681,602.98 19,035,424.92 减：利息收入 4,081,789.53 895,911.14 汇兑损失 84,034.56 56,605.60 减：汇兑收益 ---- --- 其他 359,604.82 213,069.33 合计 26,043,452.83 18,409,188.71 32.投资收益 2003年1—6月 项目 短期投资 长期投资 股票投资收益 -3,296,896.57 其他股权投资收益 --- 22,708,722.74 股权投资差额摊销 --- -3,875,206.22 合计 -3,296,896.57 18,833,516.52 2002年1—6月 项目 短期投资 长期投资 股票投资收益 --- -3,579,977.88 其他股权投资收益 --- 16,953,454.23 股权投资差额摊销 --- -3,872,650.01 合计 --- 9,500,826.34 其他股权投资收益分项列示如下： 类别 金额 成本法核算收益 --- 权益法核算收益 8,888,153.82 股权转让收益 13,820,568.92 合计 22,708,722.74 本公司2003年3月2日第四届董事会第九次会议决定：因经营需要，公司下属福建实达电脑科技有限公司将所持有的安徽实达电脑科技有限公司24%的股权转让给SparklingSuccess Limited，转让价格为人民币2900万元；体现转让收益为人民币13,740,907.06元。 33.营业外收入57,555.21元。其中： 2003年1—6月 2002年1—6月 处理固定资产净收益 54,555.21 72,381.91 固定资产盘盈 --- --- 罚款收入 2,000.00 500.00 其他 1,000.00 1,511.00 合计 57,555.21 74,392.91 34.营业外支出103,102.70元。其中： 2003年1—6月 2002年1—6月 处理固定资产净损失 48,132.53 603,954.69 赔偿违约金及各种罚款 11,857.89 127,093.15 捐赠支出 23,500.00 63,000.00 其他 19,612.28 6,629.84 固定资产减值准备 --- -132,428.92 合计 103,102.70 668,248.76 35.支付的其他与经营活动有关的现金150,283,315.22元 其中:支付广告费 15,586,454.98元 支付差旅费 8,820,817.68元 支付销售服务费 5,810,735.90元 支付运输费 7,247,452.82元 支付招待费 7,890,515.16元 支付邮电费 3,772,448.10元 支付产品维修费 3,898,057.83元 支付租赁费 6,307,626.79元 支付技术开发费 2,213,465.23元 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收帐款、其他应收款 应收款项的帐龄分析列示如下： 帐龄 期末金额 期初金额 1年以下 34,222,202.02 17,085,056.55 12年 167,890,364.47 206,008,819.31 23年 60,446,856.34 12,365,187.50 35年 21,667,190.79 20,603,299.66 5年以上 5,069,181.28 4,695,374.30 合计 289,295,794.90 260,757,737.32 2．长期股权投资 被投资公司名称 投资金额(元)占被投 资单位注册资本比例 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 100% 上海实达计算机有限公司 16,365,342.65 90% 福州全维电脑有限公司 3,207,864.97 70% 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 0.58% 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 40% 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 50% 华旭金卡有限责任公司 950,000.00 2.4% 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 11.3% 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 10% 福建爱普生实达电子有限公司 52,737,587.04 40% 福建实达房地产开发有限公司 51,483,397.28 95% 厦门实达电子信息有限公司 1,839,058.55 30% 福建实达电脑科技有限公司 3,446,636.37 56.25% 福建实达信息技术有限公司 111,852,523.48 95.00% 福建实达电子制造有限公司 4,335,396.84 75.00% 北京实达科技发展有限公司 145,161,681.21 80.00% 北京实达软件发展有限公司 9,970,248.90 20.00% 合计 451,054,374.63 --- 被投资公司名称 减值准备 广州实达电脑有限公司 --- 上海实达计算机有限公司 1,065,342.65 福州全维电脑有限公司 3,207,864.97 福建兴业证券有限公司 --- 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 华旭金卡有限责任公司 26,409.01 福建八方科技发展股份有限公司 --- 上海金创投资管理公司 3,094,756.59 福建爱普生实达电子有限公司 --- 福建实达房地产开发有限公司 --- 厦门实达电子信息有限公司 --- 福建实达电脑科技有限公司 --- 福建实达信息技术有限公司 --- 福建实达电子制造有限公司 --- 北京实达科技发展有限公司 --- 北京实达软件发展有限公司 合计 34,726,016.27 3．投资收益 本年发生数 项目 短期投资 长期投资 股票投资收益 16,351.57 --- 其他股权投资收益 --- 1,438,898.01 股权投资差额摊销 --- --- 合计 16,351.57 1,438,898.01 上年发生数 项目 短期投资 长期投资 股票投资收益 --- --- 其他股权投资收益 --- 24,957,508.93 股权投资差额摊销 --- --- 合计 --- 24,957,508.93 4．主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 计算机业 2,588.29 6,224,397.17 合计 2,588.29 6,224,397.17 5．主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 计算机业 262,475.93 6,224,529.00 合计 262,475.93 6,224,529.00 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1．存在控制关系的关联方情况 公司名称 注册地址 福建实达电脑设备有限公司 福州马尾开发区 福建实达电脑科技有限公司 福州洪山区 福建实达房地产开发有限公司 福州华林路259号 北京实达科技发展有限公司 北京海淀区 福建实达信息技术有限公司 福州经济开发区 福建实达电子制造有限公司 福清开发区 上海实达计算机有限公司 上海静安区 广州实达电脑有限公司 广州华信大厦 实达国际控股有限公司 英属处女岛 北京实达德银机电设备有限公司 北京海淀区 安孚国际有限公司 香港 安徽实达电脑科技有限公司 芜湖开发区 福州全维电脑有限公司 福州 北京实达软件发展有限公司 北京海淀区 北京宇洋驰宇科技有限公司 北京海淀区 北京实达世纪电子支付系统有限 北京海淀区 公司 Twin Fortune Holding Limited 英属处女岛 HongKong Start Digital Technology 英属处女岛 Limited 公司名称 经营范围 福建实达电脑设备有限公司 终端、打印机研发、生产、销 售 福建实达电脑科技有限公司 计算机硬件、外设、软件、系 统集成 福建实达房地产开发有限公司 房地产开发 北京实达科技发展有限公司 计算机软硬件及外部设备等 福建实达信息技术有限公司 软件、信息服务 福建实达电子制造有限公司 生产计算机通讯等机电产品 上海实达计算机有限公司 销售电子计算机及配件 广州实达电脑有限公司 销售电子计算机及配件 实达国际控股有限公司 投资 北京实达德银机电设备有限公司 金融设备的开发、生产、销售 安孚国际有限公司 计算机硬件、外设配套 安徽实达电脑科技有限公司 计算机外设、软件、系统集成 福州全维电脑有限公司 软件开发 北京实达软件发展有限公司 软件开发 北京宇洋驰宇科技有限公司 技术开发、转让、咨询、服务、 培训等 北京实达世纪电子支付系统有限 电子支付系统、智能卡及系统 公司 集成 Twin Fortune Holding Limited 投资 HongKong Start Digital Technology 投资 Limited 公司名称 关系 经济类型 法定 代表人 福建实达电脑设备有限公司 孙子公司 中外合资 蔡智康 福建实达电脑科技有限公司 子公司 中外合资 明德平 福建实达房地产开发有限公司 子公司 有限责任公司 张曙 北京实达科技发展有限公司 子公司 有限责任公司 景源 福建实达信息技术有限公司 子公司 有限责任公司 蔡晓东 福建实达电子制造有限公司 子公司 中外合资 钟里明 上海实达计算机有限公司 子公司 有限责任公司 蔡智康 广州实达电脑有限公司 子公司 有限责任公司 蔡智康 实达国际控股有限公司 孙子公司 有限责任公司 蔡晓东 北京实达德银机电设备有限公司 孙子公司 有限责任公司 沈蒙利 安孚国际有限公司 孙子公司 有限责任公司 黄文沅 安徽实达电脑科技有限公司 孙子公司 中外合资 陈文立 福州全维电脑有限公司 子公司 有限责任公司 陈承平 北京实达软件发展有限公司 孙子公司 有限责任公司 沈蒙利 北京宇洋驰宇科技有限公司 孙子公司 有限责任公司 张娜 北京实达世纪电子支付系统有限 孙子公司 有限责任公司 罗云 公司 Twin Fortune Holding Limited 孙子公司 股份制 蔡晓东 HongKong Start Digital Technol 孙子公司 股份制 明德平 Limited 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 公司名称 期初数 本年增加 福建实达电脑设备有限公司 80,0000,000.00 0.00 福建实达电脑科技有限公司 80,000,000.00 0.00 福建实达房地产开发有限公司 54,740,000.00 0.00 北京实达科技发展有限公司 100,000,000.00 0.00 福建实达信息技术有限公司 80,000,000.00 0.00 福建实达电子制造有限公司 20,000,000.00 0.00 上海实达计算机有限公司 3,000,000.00 17,000,000.00 广州实达电脑有限公司 8,000,000.00 0.00 实达国际控股有限公司 USD900,000.00 0.00 北京实达德银机电设备有限公司 7,000,000.00 0.00 安孚国际有限公司 HKD1,000,000.00 0.00 安徽实达电脑科技有限公司 30,000,000.00 0.00 福州全维电脑有限公司 3,000,000.00 0.00 北京实达软件发展有限公司 0.00 50,000,000.00 北京宇洋驰宇科技有限公司 3,000,000.00 0.00 北京实达世纪电子支付系统有限公 5,000,000.00 0.00 司 Twin Fortune Holding Limited USD10,000.00 0.00 HongKong Start Digital Technology 0.00 USD10,000.00 Limited 公司名称 本年减少 期末数 福建实达电脑设备有限公司 0.00 80,000,000.00 福建实达电脑科技有限公司 0.00 80,000,000.00 福建实达房地产开发有限公司 0.00 54,740,000.00 北京实达科技发展有限公司 0.00 100,000,000.00 福建实达信息技术有限公司 0.00 80,000,000.00 福建实达电子制造有限公司 0.00 20,000,000.00 上海实达计算机有限公司 0.00 20,000,000.00 广州实达电脑有限公司 0.00 8,000,000.00 实达国际控股有限公司 0.00 USD900,000.00 北京实达德银机电设备有限公司 0.00 7,000,000.00 安孚国际有限公司 0.00 HKD1,000,000.00 安徽实达电脑科技有限公司 0.00 30,000,000.00 福州全维电脑有限公司 0.00 3,000,000.00 北京实达软件发展有限公司 0.00 50,000,000.00 北京宇洋驰宇科技有限公司 0.00 3,000,000.00 北京实达世纪电子支付系统有限公 0.00 5,000,000.00 司 Twin Fortune Holding Limited 0.00 USD10,000.00 HongKong Start Digital Technology 0.00 USD10,000.00 Limited 3．在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 公司名称 期初数 本年增加 金额 % 金额 % 福建实达电脑设备有限 123,588,688.16 100 9,988,275.47 公司 福建实达电脑科技有限 5,496,874.59 75 40,514.48 公司 福建实达房地产开发有 54,125,918.28 100 97,479.00 限公司 北京实达科技发展有限 186,518,518.40 100 0.00 公司 福建实达信息技术有限 112,256,476.93 100 10,128.62 公司 福建实达电子制造有限 6,334,925.63 75 0.00 公司 上海实达计算机有限公 1,365,342.65 100 17,000,000.00 司 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 100 0.00 实达国际控股有限公司 11,110,385.44 100 0.00 北京实达德银机电设备 3,570,856.83 51 有限公司 安孚国际有限公司 7,920,290.48 100 0.00 安徽实达电脑科技有限 46,844,665.44 71.67 4,324,353.24 3.33 公司 福州全维电脑有限公司 971,234.29 70 0.00 北京实达软件发展有限 公司 北京宇洋驰宇科技有限 930,255.28 60 0.00 公司 北京实达世纪电子支付 1,459,879.34 51 0.00 系统有限公司 Twin Fortune Holding 25,300,141.61 100 214,418.23 Limited HongKong Start Digital 0.00 100 424,016.17 Technology Limited 公司名称 本年减少 期末数 金额 % 金额 % 福建实达电脑设备有限 0.00 133,576,963.63 100 公司 福建实达电脑科技有限 941,873.91 4,595,515.16 75 公司 福建实达房地产开发有 0.00 54,223,397.28 100 限公司 北京实达科技发展有限 5,066,416.88 181,452,101.52 100 公司 福建实达信息技术有限 414,082.07 111,852,523.48 100 公司 福建实达电子制造有限 1,999,528.79 4,335,396.84 75 公司 上海实达计算机有限公 0.00 18,365,342.65 100 司 广州实达电脑有限公司 0.00 8,129,089.76 100 实达国际控股有限公司 3,785,105.79 7,325,279.65 100 北京实达德银机电设备 367,688.66 3,203,168.17 51 有限公司 安孚国际有限公司 2,893,764.02 5,026,526.46 100 安徽实达电脑科技有限 15,407,892.94 24 35,761,125.74 51 公司 福州全维电脑有限公司 0.00 971,234.29 70 北京实达软件发展有限 0.00 100 公司 北京宇洋驰宇科技有限 0.00 930,255.28 60 公司 北京实达世纪电子支付 0.00 1,459,879.34 51 系统有限公司 Twin Fortune Holding 0.00 25,514,559.84 100 Limited HongKong Start Digital 0.00 424,016.17 100 Technology Limited (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 厦门实达电子信息有限公司 参股公司 福建实达数字电器有限公司 参股公司 福州保税区西方实业有限公司 参股公司 福建爱普生实达电子有限公司 参股公司 北京共创开源软件股份有限公司 参股公司 福州国成房地产开发公司 参股公司 永安财产保险股份有限公司 参股公司 上海爱达投资管理有限公司 参股公司 福建实达物业有限公司 参股公司 福建省电子信息（集团）有限责任公司 大股东的管理者 福州伟峰茶叶有限公司 董事的控股企业 (三)关联方往来余额 项目 2003年6月30 占全部余 2002年12月31 日余额 额比重 日余额 （%） 其他应收款： 福州国成房地产开发公 52,444,914.76 11.39 3,096,061.00 司 厦门实达电子信息有限 7,169,353.06 1.56 7,175,207.55 公司 福州伟峰茶叶有限公司 500,000.00 0.11 0.00 其他应付款: 广州实达电脑有限公司 4,126,372.48 6.06 4,126,372.48 项目 占全部余 备注 额比重 （%） 其他应收款： 福州国成房地产开发公 0.81 往来款 司 厦门实达电子信息有限 往来款 公司 福州伟峰茶叶有限公司 0.00 往来款，2003 年8月12日已 收回 其他应付款: 广州实达电脑有限公司 6.80 往来款 (四)关联方担保 公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司签订二年4000万元的互保协议。 公司为其参股公司厦门实达电子信息有限公司提供一年期700万元贷款担保。 八、或有事项 1.截止2003年6月30日,对下属控股公司担保情况: 被担保方 金额 (万元) 担保期限 备注 福建实达电脑设备有限公司 18000 2002.06.24—2004.06.26 --- 福建实达信息技术有限公司 4000 2002.08.02—2005.08.02 --- 福建实达电脑科技有限公司 9000 2002.08.02—2005.08.02 --- 安徽实达电脑科技有限公司 11600 2002.06.24—2004.01.02 --- 福建实达房地产开发有限公司 3350 2002.07.18—2005.06.24 --- 北京实达科技发展有限公司 24000 2002.07.30—2005.08.19 --- 合计 69950 --- --- 1.截止2003年6月30日,对外担保情况: 厦门实达电子信息有限公司 100 2002.12.05—2003.12.05 厦门实达电子信息有限公司 300 2003.03.27—2004.03.27 厦门实达电子信息有限公司 300 2002.12.17—2004.03.17 福建三联投资有限公司 1370 2003.03.31—2004.03.30 福建三联投资有限公司 700 2003.06.30—2003.12.30 福建三联投资有限公司 2000 2003.06.26—2004.06.25 福建三木集团股份有限公司 20 1998.04.24—2003.12.20 福建三木集团股份有限公司 1000 2002.09.24—2003.09.23 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 3000 2003.01.28—2003.10.28 福建三木集团股份有限公司 3000 2003.05.26—2004.05.25 福建省三农化学股份有限公司 800 2003.05.27—2004.05.26 福建省三农化学股份有限公司 1000 2003.03.17—2004.03.16 福建省三农化学股份有限公司 553 2003.04.28—2003.12.11 福建省三农化学股份有限公司 200 2002.11.29—2003.11.15 福建省三农化学股份有限公司 500 2002.12.17—2003.12.05 福建省三农化学股份有限公司 300 2002.11.22—2003.11.21 福建省三农化学股份有限公司 500 2003.06.06—2004.06.05 福建省三农化学股份有限公司 500 2002.10.15—2003.10.15 福建省三农化学股份有限公司 500 2002.11.15—2003.11.15 福建省三农化学股份有限公司 USD8.28 2002.08.19—2003.08.19 福建省三农化学股份有限公司 400 2002.12.06—2003.12.05 福建省三农化学股份有限公司 2000 2002.12.18—2003.12.18 福建省电子信息（集团）有限责任公司 3000 2002.12.19—2003.12.18 福建省电子信息（集团）有限责任公司 1000 2003.01.07—2004.01.07 福建福日集团公司 1800 2002.07.30—2003.07.29 福建福日集团公司 1500 2002.11.29—2003.11.28 福建福日电子股份有限公司 400 2003.03.03—2003.09.03 福清福捷塑胶有限公司 600 2002.08.10—2003.08.10 (福建实达信息技术有限公司担保) 福建省广播电视网络投资有限公司 3000 2003.01.27—2004.07.27 福州高奇晶圆电子科技有限公司 200 2003.02.21—2004.02.21 (福建实达信息技术有限公司担保) 交大铭泰(北京)软件有限公司 900 2003.05.16—2004.05.16 (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 2000 2002.12.26—2003.12.26 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京中关村开发建设股份有限公司 3000 2002.12.04—2003.12.04 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京中关村开发建设股份有限公司 6000 2002.07.04—2003.10.03 (北京实达科技发展有限公司担保) 福建四通电信有限公司 800 2003.03.31—2003.10.30 (福建实达信息技术有限公司担保) 合计： 43243 --- USD8.28 厦门实达电子信息有限公司 --- 厦门实达电子信息有限公司 --- 厦门实达电子信息有限公司 --- 福建三联投资有限公司 已反担保 福建三联投资有限公司 已反担保 福建三联投资有限公司 已反担保 福建三木集团股份有限公司 互保 福建三木集团股份有限公司 互保 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 互保 福建三木集团股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省三农化学股份有限公司 互保 福建省电子信息（集团）有限责任公司 互保 福建省电子信息（集团）有限责任公司 互保 福建福日集团公司 已反担保 福建福日集团公司 已反担保 福建福日电子股份有限公司 互保 福清福捷塑胶有限公司 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 福建省广播电视网络投资有限公司 --- 福州高奇晶圆电子科技有限公司 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 交大铭泰(北京)软件有限公司 --- (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 --- (北京实达科技发展有限公司担保) 北京中关村开发建设股份有限公司 互保 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京中关村开发建设股份有限公司 互保 (北京实达科技发展有限公司担保) 福建四通电信有限公司 --- (福建实达信息技术有限公司担保) 合计： --- 3．在诉讼中的未结债权计人民币2,881,565.00元 具体如下： 吉林通亿计算 260,000.00 诉讼、法院调解 机系统工程有 限公司 青海华能系统 447,755.00 诉讼 集成有限公司 深圳柏垣鑫实 927,300.00 公安局刑事立案 业有限公司 济南风雅达文 639,600.00 诉讼 科技有限公司 莆田育才教学 400,000.00 诉讼 用品有限公司 陕西思创未来 206,910.00 诉讼 信息科技发展 有限公司 合计 2,881,565.00 吉林通亿计算 已执行两部车，抵债18万元，余款8万元将 机系统工程有 于2003年8月30日前结清 限公司 青海华能系统 法院已立案，5月一审已结束，现正进行二审 集成有限公司 深圳柏垣鑫实 已进入抓捕阶段，并已全额提取坏账准备。 业有限公司 济南风雅达文 已判决。已申请强制执行。 科技有限公司 莆田育才教学 已判决。已申请强制执行。 用品有限公司 陕西思创未来 已于2001年12月经法院调解，由被告支付 信息科技发展 173924元。 有限公司 合计 4．以有形资产作抵押的借款人民币 15370万元。 具体如下： 福建实达电脑集团总部以控股子公司福建实达信息技术有限公司持有的永安财产保险公司3100万股的股权质押贷款RMB4,000.00万元； 福建实达信息技术有限公司以持有的永安财产保险公司3100万股的股权质押贷款RMB4,000.00万元； 福建实达电脑集团总部以公司本部实达科技城一至四期的房产原值83,946,385.27元，抵押贷款5620万元。 福建实达房地产开发有限公司以公司所有的福州鼓楼区铜盘路以西的土地（原软件园西片用地）价值34,390,272.00元，抵押贷款1750万元。 5．在2003年3月28日福州市中级人民法院对本公司参股公司福州保税区西方实业有限公司（占股份40%、已停业）,涉及走私进行了一审判决，对福州保税区西方实业有限公司罚款1.09亿元人民币，福州保税区西方实业有限公司以其自有资产承担上述罚款，福州保税区西方实业有限公司不服该判决，已向福建省高级人民法院提起上诉，并等待福建省高级人民法院的终审判决。福州保税区西方实业有限公司由于涉及走私，在1999年已补交海关关税等4600万元，公司董事会作出决议已计入1999年度损益；在2000年公司又将对福州保税区西方实业有限公司的长期投资9,281,643.05元全额提取了长期投资减值准备，以上事项在公司2001年年报中已详细披露；本公司对福州保税区西方实业有限公司对外所欠款项没有作出任何担保，上述事项对本公司没有影响 6．本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司2001年3月被天津海关检查，公司已代其预交关税100万元，该检查尚未结束。 九、其他重大事项 1、本公司2003年1月24日第四届董事会临时会议决定：公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司和福建实达房地产开发有限公司分别将所持有的福建实达物业有限公司各10%的股权转让给GOLDBELL LIMITED，转让价格以福建实达物业有限公司注册资本为依据各为10万元人民币，共计20万元人民币。 2、本公司2003年1月24日第四届董事会临时会议决定：公司将所持有的厦门实达电子信息有限公司50%股权转让给Sincon Limited，转让价格以厦门实达电子信息有限公司2002年12月31日经审计后的净资产价值609.10万元人民币计算，计为304.55万元人民币。 3、2003年2月公司下属福建实达电脑科技有限公司以人民币84万元的价格受让芜湖电子发展公司持有的安徽实达电脑科技有限公司3.33%的股权，使福建实达电脑科技有限公司对安徽实达电脑科技有限公司的控股比例增至75%。 04、本公司2003年3月2日第四届董事会第九次会议决定：因经营需要，公司下属福建实达电脑科技有限公司将所持有的安徽实达电脑科技有限公司24%的股权转让给Sparkling Success Limited，转让价格为人民币2900万元。 05、根据2003年4月10日第四届董事会第十次会议决定：公司和公司下属北京实达科技发展有限公司共同投资设立北京实达软件发展有限公司，新公司注册资本5000万元人民币，其中北京实达科技发展有限公司投资4000万元人民币，占其80％的股权；公司投资1000万元人民币，占其20％的股权。 06、根据2003年4月10日第四届董事会第十次会议决定分配方案：公司2002年度实现净利润20,996,070.33元，提取盈余公积金20,734,314.68元，提取法定公益金2,768,762.05元，未分配利润-2,507,006.40元。本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 07、根据2003年4月28日第四届董事会第十一次会议决定：因经营需要，公司下属全资子公司北京实达科技发展有限公司将所持有的福建实达电脑设备有限公司40%的股权转让给公司下属全资子公司Twin Fortune Holdings Limited（原Optimus InvestmentLimited更名），转让价格为人民币10000万元。 08、根据2003年4月28日第四届董事会第十一次会议决定：公司将所持有的实达国际控股有限公司100%的股权转让给公司下属全资子公司北京实达科技发展有限公司，转让价格为人民币11,110,385.44元。 |
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