黄山旅游发展股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.23 13:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
黄山旅游发展股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司独立董事周亚娜女士因工作原因，未出席公司二届董事会第十二次会议，授权委托独立董事段爱群先生代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长胡学凡先生、总经理黎志先生、副总经理兼财务经理殷寅先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 ----黄山旅游发展股份有限公司董事会 目 录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称: 黄山旅游发展股份有限公司 中文名称缩写：黄山旅游 公司法定英文名称：Huangshan Tourism Development Co.,Ltd. 英文名称缩写：HSTD （二）公司股票上市地：上海证券交易所 A股简称：黄山旅游 A股代码：600054 B股简称：黄山Ｂ股 B股代码：900942 （三）公司注册及办公地址：安徽省黄山市黄山风景区温泉 邮政编码：242709 公司网址：http://www.huangshan.cc 公司电子信箱：[email protected] （四）法定代表人姓名：胡学凡 （五）公司董事会秘书：黄慧敏 联系电话：0559-5561113 董事会证券事务代表：黄嘉平 联系电话：0559-5561756 联系传真：0559-5561110 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报刊：《上海证券报》、《香港商报》 指定信息披露网站：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室 （七）其它有关资料 公司第一次注册登记日期、地点：1996年11月18日在黄山风景区 公司变更登记日期：2000年3月3日 企业法人营业执照注册号：3400001300017 公司税务登记号码：341002610487768 （八）主要财务数据和指标 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 248,144,994.49 327,957,605 流动负债 197,148,945.65 208,604,215 总资产 927,005,326.74 995,871,985 股东权益（不含少数股东权益） 695,363,081.65 750,366,863 每股净资产 2.30 2.48 调整后的每股净资产 2.17 2.32 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润（元） -55,003,781.42 14,355,944.37 扣除非经常性损益后的净利润 -53,819,136.43 14,352,053.44 每股收益（元/股）（摊薄） -0.18 0.047 每股收益（元/股）（加权） -0.18 0.047 净资产收益率（%）（摊薄） -7.91 1.9 净资产收益率（%）（加权） -7.91 1.9 经营活动产生的现金流量净额 -34,661,403.45 35,020,837.60 项 目 增减比例（%） 流动资产 -24.3 流动负债 -5.5 总资产 -6.9 股东权益（不含少数股东权益） -7.3 每股净资产 -7.8 调整后的每股净资产 -6.9 项 目 增减比例（%） 净利润（元） -483.14 扣除非经常性损益后的净利润 -475 每股收益（元/股）（摊薄） -483 每股收益（元/股）（加权） -483 净资产收益率（%）（摊薄） -516 净资产收益率（%）（加权） -516 经营活动产生的现金流量净额 -199 说明： 1、扣除非经常性损益涉及的项目及相关金额 项 目 金 额 （单位： 元 ） 营业外收入 120,825.60 营业外支出 1,305,470.59 合 计 1,426,296.19 2、报告期内，国内外会计准则无差异。 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）、股本变动情况 报告期内，公司股本结构未发生变化。 （二）、报告期末股东总数 截至报告期末，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司A、B股股东共为62,197 户，其中A股股东43,478户，B股股东18,719户。 （三）、公司前10名股东的持股情况（截至2003年6月30日） 股份类别 股东名称（全称） 报告期 报告期末持 比例 （已流通 内增减 股数量 （％） 或未流 通） 黄山旅游集团有限公 - 146,900,000 48.50 未流通 司 刘 胜 - 2,457,300 0.81 已流通 华聪投资有限公司 - 1,724,301 0.57 已流通 刘如霖 -10,100 1,223,725 0.40 已流通 NAITO SECURITIES -59,400 820,450 0.27 已流通 CO.，LTD HKSBCSB S/A HSBC 已流通 （NOM）S/A ABN AMRO -200,000 800,000 0.26 BANK NV 王春华 - 673,606 0.22 已流通 安徽省信托投资公司 不详 636,000 0.21 已流通 王光惠 不详 535,676 0.18 已流通 汪胜虹 不详 405,600 0.13 已流通 质押或冻 股东性质 股东名称（全称） 结的股份 （国有股东 数量 或外资股 东） 黄山旅游集团有限公 无 国有股东 司 刘 胜 未知 B股股东 华聪投资有限公司 未知 B股股东 刘如霖 未知 B股股东 NAITO SECURITIES 未知 B股股东 CO.，LTD HKSBCSB S/A HSBC 未知 B股股东 （NOM）S/A ABN AMRO BANK NV 王春华 未知 B股股东 安徽省信托投资公司 未知 B股股东 王光惠 未知 B股股东 汪胜虹 未知 B股股东 说明： 1、公司第一大股东黄山旅游集团有限公司与其余9名股东之间不存在关联关系；公司未知其余9名股东之间有无关联关系、一致行动人的情况。 2、报告期内，公司无作为战略投资者或一般法人参与配售新股情况。 （四）、公司控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 三、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、董事、监事、高级管理人员持股情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票无变动。 （二）、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 1、报告期内，经公司二届董事会第九次会议提名推荐，并经公司2002年度股东大会审议通过，公司增选周扣山先生为本公司第二届董事会独立董事。 2、报告期内，因工作原因，经公司二届董事会第九次会议审议通过，同意何杰先生辞去公司董事职务。 3、报告期内，因工作变动，经公司二届董事会第十一次会议审议通过，同意叶树敏先生、王自云先生辞去公司总经理助理职务；同意何杰先生辞去公司董事会秘书、董秘室主任职务。聘任叶树敏先生、詹永清先生为公司副总经理；聘任项敬贤先生为公司总经理助理；聘任黄慧敏先生为公司董秘室主任。 四、 管理层讨论与分析 （一）、经营成果及财务状况简要分析 今年一季度，公司遵循董事会的既定方针，在认真总结2002年度旅游经营管理工作的基础上，结合市场状况及2003年度经营指标，继续加强旅游淡季宣传促销工作，强化内部管理，并采取多种措施降低成本，公司经营态势趋于平稳。2003年1-3月份公司共接待境内外游客118,727人次，比上年同期减少9.2%。但自四月下旬以来，“非典”疫情给国内旅游业整体带来相当程度的冲击,公司亦未能幸免。为减少人员流动，控制疫情蔓延，国家旅游局按照国务院的统一部署，采取了包括取消了五一节长假、禁止跨省旅游等系列措施，旅游交通几乎陷入滞顿，对公司产生严重影响。仅以今年“五一”黄金周为例，公司共接待境内外游客2,211人次，比上年同期减少92,560人次，下降幅度达97.7%。 面对经营中的系统风险,公司全面树立“安全第一，预防为主”意识，坚持一手抓预防非典，一手抓经营管理工作。同时通过加强内部管理、压缩成本费用等,从内至外制定系列应对措施，争取把“非典”对公司业绩的不利影响降低到最小程度。在党中央、国务院采取一系列断然措施控制“非典”的情势下,“非典”疫情得到有效遏制，旅游业已逐渐复苏，进入七月份以来，来山游客人数已逐步回升，公司的经营亦转回正常。2003年1-6月份，公司共接待境内外游客243,361人次，较去年同期减少59.3%，其中国内游客人数236,346人次，较去年同期减少57.7%％，港澳台及境外游客7,015人次，较去年同期减少81.9%；上半年公司完成主营业务收入71,251,584.61元，比去年同期下降62.62%；实现净利润-55,003,781.42元，比去年同期下降483.14%。 （二）、报告期内主要经营状况 本公司类属资源型旅游企业，主营业务收入主要来自索道客运、园林门票、酒店食宿及旅游服务四部分。 1、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业及产品构成情况（单位：元 ） 主营业务 分行业或 主营业务 毛利率 收入比上 主营业务成本 分产品 收入 (%) 年同期增 减（％） 索道客运 19,609,131.10 9,341,230.50 52.36 -56.70 园林门票 26,725,170.00 15,538,009.82 41.86 -53.39 酒店食宿 15,820,343.72 33,441,284.86 -111.38 -65.08 旅游服务 13,818,310.54 15,045,916.80 -8.88 -70.26 其中： 926,270.60 关联交易 关联交易 的定价原 由市场作为定价基础 则 主营业务 毛利率比 分行业或 成本比上 上年同期 分产品 年同期增 减（％） 增减（％） 索道客运 -17.26 -30.25 园林门票 -49.15 -10.35 酒店食宿 -5.35 -606.27 旅游服务 -67 38.15 其中： 926,270.60 关联交易 关联交易 的定价原 由市场作为定价基础 则 注： “旅游服务”系公司旅行社的境内外旅游业务。 2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化原因 报告期内，公司主营业务及其结构未发生变化；报告期内，公司受“非典”疫情影响，接待游客人数大幅下降，来山游客人次的减少，致使公司收入减少。 3、报告期内公司无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务活动。 4、报告期内公司单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%。 5、经营中的问题与困难 （1）、公司旅游产品结构比较单一，主业过于集中，抗风险能力较弱。 （2）、由于受季节和旅游者消费习惯的影响，公司的客源在时空分布上仍不均衡，旺季太旺、淡季过淡的现状仍没有实质性的改变。 （三）、公司投资情况 1、募集资金投资项目进度情况： （1）、西海大峡谷综合开发工程。鉴于公司对外宣传促销之需要，西海地段综合开发工程已更名为“西海大峡谷开发工程”。截至报告期末，公司对该工程已累计投入资金4,735.35万元(其中3541.75万元为承诺支付资金)，该项目旅游步道建设项目已于2002年5月底完工并全面投入使用。截至报告期末，因黄山管委会正在组织《黄山风景区总体规划》修编工作，西海大峡谷开发工程之观光缆车项目筹备工作暂缓。 （2）、华山宾馆改扩建工程。截至报告期末，该工程建设已基本结束，公司对该项目已累计投入资金4,714.5万元人民币。华山宾馆已于2003年6月18日投入试营业阶段。 （3）、尚未使用的募集资金存放于黄山市各家商业银行。 （4）、报告期内公司无募集资金用途发生变更情况。 2、重大非募集资金的投资项目情况： 西海山庄（竹木房）改造工程。为改善景观效果，提高景区内建筑防火标准，同时也改善旅游接待硬件设施，公司对西海山庄（竹木房）进行了整体改造。截至报告期末，公司对该项目已累计投入资金1,910.50万元，该项目已于2003年4月中旬全面竣工并投入运营。 （四）、报告期实际经营成果与期初计划比较 公司未对报告期的盈利作过预测。由于“非典”疫情的影响，公司已在2003年第一季度报告中作过预测说明2003年半年度净利润与上年同期相比可能发生较大幅度变动。同时公司密切关注“非典”疫情的发展状况及对公司的影响，并于2003年5月22日公司发布提示性公告，预计公司2003年中期业绩可能出现亏损。 （五）、下半年经营计划 1、加紧对国家各项优惠政策的研究和落实，争取把“非典”对公司业绩的不利影响降低到最低限度。 2、进一步强化财务管理和安全管理，提高整体管理水平。 3、本着“健康、安全、畅通、有序”的旅游指导思想，在认真突出开展全方位的宣传促销活动的同时，适当利用价格杠杆调节客源，以加快促进旅游复苏。 4、在往年开展“冬游”促销的基础上，进一步细分市场，力促黄山“冬游”再上一个新台阶。 5、强化成本控制，发挥“采购配送中心”和“计调销售中心”的作用，完善物流配送体系建设，向管理要效益。加强对业务单位的信用核定工作，做好应收帐款管理。 6、在充分论证的基础上，加快公司“索道投资、园林管理、饭店管理”三大管理强项的输出力度，以进一步提高市场占有率。 五、重要事项 （一）、公司治理情况 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 报告期内，公司修改了《公司章程》，另增选1名独立董事，目前，公司独立董事人数已占公司董事会成员的三分之一；同时，公司按照中国证监会合肥特派办有关文件要求就规范运作有关情况进行了自查自纠。公司将适时建立董事会专门委员会，建立董事、监事、高级管理人员的绩效评价考核和激励约束机制，以保证公司治理的顺利开展。 （二）、公司2002年度利润分配方案及执行情况 1、公司2002年度利润分配方案 经公司2002年度股东大会决议，公司2002年度利润分配方案如下： （1）、以2002年末总股本30,290万股为基数，以现金股利方式向全体股东派发红利，按每10股派发现金股利0.20元（含税）。 （2）、B股股利以美元派发，实际派发现金红利为每股0.002416美元。 2、分红派息执行情况 2003年7月2日，公司在《上海证券报》及《香港商报》上刊登了2002年度分红派息公告，确定7月8日、7月11日分别为A股和B股股权登记日；7月9日为A、B股除息日；7月15日、7月18日分别为A股和B股现金红利发放日。公司2002年度利润分配方案现已实施完毕。 公司中期未拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。 （三）、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项发生。 （五）、报告期内，公司无重大关联交易事项。 （六）、报告期内，公司未更换会计师事务所。 （七）、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 （八）、报告期内，公司持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （九）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况发生。 （十）、其它重大事项： 随着“非典”疫情日趋稳定，公司决定抓住时机，迅速启动黄山旅游市场，于2003年6月13日就适当降低旅游服务价格事宜发布公告。即从6月20日起到9月30日，黄山旅游景区(点)的门票、缆车票价格在现有基础上各下浮30%；暑期教师、学生旅游凭有效证件，景区(点)门票实行半价优惠；今年内所有抗非典一线医务人员，凭县级以上卫生部门证明，景区(点)门票全免；记者来黄山旅游，景区(点)门票全免；公司下属宾馆饭店、旅行社对来黄山旅游的游客，实行旅游套餐，给予优惠，星级宾馆下调房价30%。 （十一）、其他重要事项信息索引 报告期内，公司发布的公告均刊登于《上海证券报》和《香港商报》上，并同时刊登于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。 1、2003年4月17日，公司召开二届董事会第九次会议及二届监事会第九次会议，上述会议审议并通过了公司2002年度报告及其摘要、修改公司章程等多项议案。2003年4月19日，公司发布《黄山旅游发展股份有限公司二届董事会第九次会议决议公告》及《黄山旅游发展股份有限公司二届监事会第九次会议决议公告》。 2、2003年4月28日，公司以通讯表决的方式召开二届董事会第十次会议，会议审议并通过了公司2003年第一季度报告。2003年4月30日，公司发布《黄山旅游发展股份有限2003年第一季度报告》。 3、2003年5月22日，公司就“非典”疫情发展状况及对公司的经营业绩产生严重影响情况发布《黄山旅游发展股份有限公司提示性公告》。 4、2003年5月27日，公司召开2002年度股东大会，会议审议并通过了公司2002年度董事会报告、公司2002年度利润分配方案等多项议题。2003年5月28日，公司发布《黄山旅游发展股份有限公司2002年度股东大会决议公告》。 5、2003年6月10日，公司召开二届董事会第十一次会议，会议审议并通过了公司部分高级管理人员变更事宜。2003年6月11日，公司发布《黄山旅游发展股份有限公司二届董事会第十一次会议决议公告》。 6、2003年6月13日，随着“非典”疫情日趋稳定，公司决定抓住时机，迅速启动黄山旅游市场，就适当降低旅游服务价格事宜发布公告。 7、2003年7月2日，公司发布《黄山旅游发展股份有限公司关于2002年度分红派息实施公告》。 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表 合并资产负债表(资产方） 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 资产 行 注 期末数 次 释 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 1 1 150,378,097.85 172,427,598.49 短期投资 2 - - 应收票据 3 - - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 2 10,922,102.58 15,359,391.82 其他应收款 7 3 93,731,552.82 48,743,780.99 预付账款 8 4 384,167.72 384,167.72 应收补贴款 9 - - 存货 10 5 8,692,977.73 11,267,415.58 待摊费用 11 280,728.03 -37,360.11 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 264,389,626.73 248,144,994.49 长期投资: - - 长期股权投资 32 6 171,327,313.68 112,519,670.58 长期债权投资 34 - - 合并价差 35 - - 长期投资合计 38 171,327,313.68 112,519,670.58 固定资产: - - 固定资产原价 39 7 478,667,421.59 708,455,769.78 减：累计折旧 40 7 185,281,949.68 256,204,239.89 固定资产净值 41 293,385,471.91 452,251,529.89 减：固定资产减值准备 42 - - 固定资产净额 43 293,385,471.91 452,251,529.89 工程物资 44 - 46,000.00 在建工程 45 8 48,504,600.43 49,633,308.40 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 341,890,072.34 501,930,838.29 无形资产及其他资产: 51 无形资产 52 9 9,568,568.23 18,923,265.97 长期待摊费用 53 10 39,135,385.81 42,186,557.41 其他长期资产 100,000.00 3,300,000.00 无形资产及其他资产合计 60 48,803,954.04 64,409,823.38 递延税项: 递延税款借项 61 拨付所属资金 - - 资 产 总 计 67 826,410,966.79 927,005,326.74 资产 期初数 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 238,639,935.00 261,346,240.00 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 494,683.00 494,683.00 应收账款 1,129,410.00 20,951,564.00 其他应收款 120,600,109.00 33,843,489.00 预付账款 261,297.00 1,116,110.00 应收补贴款 存货 6,230,253.00 9,432,048.00 待摊费用 532,356.00 773,471.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 367,888,043.00 327,957,605.00 长期投资: 长期股权投资 151,089,559.00 112,793,963.00 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 151,089,559.00 112,793,963.00 固定资产: 固定资产原价 451,084,489.00 680,609,600.00 减：累计折旧 174,196,449.00 240,218,068.00 固定资产净值 276,888,040.00 440,391,532.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 276,888,040.00 440,391,532.00 工程物资 在建工程 44,886,737.00 45,648,697.00 固定资产清理 固定资产合计 321,774,777.00 486,040,229.00 无形资产及其他资产: 无形资产 9,647,625.00 19,579,504.00 长期待摊费用 43,070,264.00 46,200,684.00 其他长期资产 200,000.00 33,000,000.00 无形资产及其他资产合计 52,917,889.00 69,080,188.00 递延税项: 递延税款借项 拨付所属资金 资 产 总 计 893,670,268.00 995,871,985.00 合并资产负债表(负债方） 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 注 期末数 释 母公司 合并数 流动负债: 短期借款 - 38,550,000.00 应付票据 - - 应付账款 4,931,693.08 12,462,050.35 预收账款 147,907.50 147,907.50 应付工资 7,731,412.81 8,752,481.28 应付福利费 2,364,574.85 2,879,009.35 应付股利 10,465,000.00 10,465,000.00 应交税金 11 7,792,255.61 12,111,118.45 其他未交款 769,409.47 779,137.45 其他应付款 56,062,365.07 72,651,188.10 预提费用 12 7,792,274.20 8,351,053.17 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 128,056,892.59 197,148,945.65 长期负债: - - 长期借款 2,985,580.03 2,985,580.03 应付债券 - - 长期应付款 - 14,997,170.70 专项应付款 - - 其他长期负债 5,412.52 5,412.52 长期负债合计 2,990,992.55 17,988,163.25 递延税项: - - 递延税款贷项 负 债 合 计 131,047,885.14 215,137,108.90 *少数股东权益 - 16,505,136.19 股东权益: 股本 13 302,900,000.00 302,900,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 302,900,000.00 302,900,000.00 资本公积 255,570,556.19 255,570,556.19 盈余公积 14 87,725,317.88 100,217,938.09 其中: 公益金 31,330,471.00 35,494,677.07 未分配利润 49,167,207.58 36,674,587.37 *外币报表折算差额 - 0.00 股东权益合计 695,363,081.65 695,363,081.65 上级拨入资金 - - 负债与股东权益总计 826,410,966.79 927,005,326.74 负债及股东权益 期初数 母公司 合并数 流动负债: 短期借款 - 38,300,000.00 应付票据 应付账款 3,330,283.00 13,630,138.00 预收账款 应付工资 9,230,241.00 10,460,693.00 应付福利费 2,218,539.00 3,034,381.00 应付股利 10,465,000.00 10,465,000.00 应交税金 9,712,457.00 14,542,459.00 其他未交款 822,581.00 839,870.00 其他应付款 68,504,648.00 81,104,671.00 预提费用 5,707,242.00 5,900,169.00 预计负债 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 326,834.00 326,834.00 流动负债合计 140,317,825.00 208,604,215.00 长期负债: 长期借款 2,985,580.00 2,985,580.00 应付债券 长期应付款 - 26,143,845.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,985,580.00 29,129,425.00 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 143,303,405.00 237,733,640.00 *少数股东权益 7,771,482.00 股东权益: 股本 302,900,000.00 302,900,000.00 减：已归还投资 股本净额 302,900,000.00 302,900,000.00 资本公积 255,570,556.00 255,570,556.00 盈余公积 87,725,318.00 99,866,599.00 其中: 公益金 31,330,471.00 35,377,564.00 未分配利润 104,170,989.00 92,029,708.00 *外币报表折算差额 股东权益合计 750,366,863.00 750,366,863.00 上级拨入资金 负债与股东权益总计 893,670,268.00 995,871,985.00 合并利润及利润分配表 编制 单位：黄山旅游发展股份有限公司 2003年6月 金额单位：人民币元 项 目 注 本期数 释 母公司 合并数 一、主营业务收入 51,627,777.97 71,251,584.61 减：主营业务成本 54,447,036.27 70,058,080.43 主营业务税金及附加 2,402,992.78 3,086,586.88 二、主营业务利润 -5,222,251.08 -1,893,082.70 加：其他业务利润 17 228,635.87 234,706.98 减：营业费用 管理费用 39,952,241.30 46,114,997.44 财务费用 16 -322,733.55 361,496.85 三、营业利润 -44,623,122.96 -48,134,870.01 加：投资收益 18 -5,027,160.30 -274,292.42 补贴收入 - - 营业外收入 19 39,697.77 120,825.60 减：营业外支出 20 1,294,425.39 1,305,470.59 四、利润总额 -50,905,010.88 -49,593,807.42 减：所得税 4,098,770.54 6,523,495.89 *少数股东本期损益 - -1,113,521.89 五、净利润 -55,003,781.42 -55,003,781.42 加：年初未分配利润 104,170,989.00 92,029,708.00 其他转入 六、可供分配的利润 49,167,207.58 37,025,926.58 减：提取法定公积金 - 234,226.14 提取法定公益金 - 117,113.07 职工福利及奖励金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 49,167,207.58 36,674,587.36 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作资本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 49,167,207.58 36,674,587.36 项 目 上年同期数 母公司 合并数 一、主营业务收入 131,788,155.22 190,623,843.15 减：主营业务成本 73,411,200.24 113,404,405.06 主营业务税金及附加 5,561,052.69 6,598,864.55 二、主营业务利润 52,815,902.29 70,620,573.54 加：其他业务利润 481,369.68 527,789.29 减：营业费用 管理费用 29,848,448.61 36,502,494.91 财务费用 2,585,428.83 4,945,505.96 三、营业利润 20,863,394.53 29,700,361.96 加：投资收益 -1,422,681.13 -4,767,722.21 补贴收入 营业外收入 175,467.62 186,343.12 减：营业外支出 26,176.35 182,452.19 四、利润总额 19,590,004.67 24,936,530.68 减：所得税 5,234,060.30 10,189,173.83 *少数股东本期损益 391,412.48 五、净利润 14,355,944.37 14,355,944.37 加：年初未分配利润 91,863,299.00 82,426,471.00 其他转入 六、可供分配的利润 106,219,243.37 96,782,415.37 减：提取法定公积金 804,830.56 提取法定公益金 402,415.28 职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 106,219,243.37 95,575,169.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 106,219,243.37 95,575,169.53 现金流量表 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 报表项目 行 注 次 释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 取得借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 报表项目 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 57,267,167.54 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 35,129,020.94 现金流入小计 92,396,188.48 购买商品、接受劳务支付的现金 21,837,372.79 支付给职工以及为职工支付的现金 21,229,373.73 支付各项税费 13,206,042.61 支付的其他与经营活动有关的现金 69,545,688.86 现金流出小计 125,818,477.99 经营活动产生的现金流量净额 -33,422,289.51 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 559,866.67 收到的其他与投资活动有关的现金 277,078.85 现金流入小计 836,945.52 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 54,903,171.96 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 773,321.20 现金流出小计 55,676,493.16 投资活动产生的现金流量净额 -54,839,547.64 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 25,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 25,000,000.00 偿还债务所支付的现金 25,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 25,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -88,261,837.15 报表项目 金额 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 86,229,745.47 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 35,624,584.16 现金流入小计 121,854,329.63 购买商品、接受劳务支付的现金 40,920,573.41 支付给职工以及为职工支付的现金 24,783,075.78 支付各项税费 16,841,204.42 支付的其他与经营活动有关的现金 73,970,879.47 现金流出小计 156,515,733.08 经营活动产生的现金流量净额 -34,661,403.45 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 559,866.67 收到的其他与投资活动有关的现金 277,078.85 现金流入小计 836,945.52 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,150,097.70 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 773,321.20 现金流出小计 55,923,418.90 投资活动产生的现金流量净额 -55,086,473.38 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 46,870,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 46,870,000.00 偿还债务所支付的现金 45,826,433.68 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 214,331.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 46,040,764.68 筹资活动产生的现金流量净额 829,235.32 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -88,918,641.51 现金流量表（续） 编制单位：黄山旅游发展股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 补 充 资 料 行 次 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 *少数股东损益 99 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少（减：增加） 64 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补 充 资 料 金额 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -55,003,781.42 *少数股东损益 - 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 11,061,682.93 无形资产摊销 79,057.00 长期待摊费用摊销 5,937,300.97 待摊费用的减少（减：增加） -55,319.25 预提费用的增加（减：减少） -5,568,002.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,227,168.11 固定资产报废损失 - 财务费用 - 投资损失（减：收益） -1,422,681.13 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -2,462,724.73 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,159,469.24 经营性应付项目的增加（减：减少） 8,625,541.58 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -33,422,289.51 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 150,378,097.85 减：现金的期初余额 238,639,935.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -88,261,837.15 补 充 资 料 金额 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -55,003,781.42 *少数股东损益 -1,113,521.89 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 16,338,034.77 无形资产摊销 656,238.44 长期待摊费用摊销 6,019,692.01 待摊费用的减少（减：增加） 483,545.68 预提费用的增加（减：减少） -4,773,215.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,227,168.11 固定资产报废损失 - 财务费用 - 投资损失（减：收益） -4,767,722.21 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -1,835,367.58 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,120,719.24 经营性应付项目的增加（减：减少） -3,013,193.29 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -34,661,403.45 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 172,427,598.49 减：现金的期初余额 261,346,240.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -88,918,641.51 资产减值准备明细表 编制单位:黄山旅游发展股份有限公司 2003年6月 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 13,459,252.34 其中：应收帐款 8,166,433.34 其他应收款 5,292,819.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,021,352.00 八、委托贷款减值准备 （二）会计报表附注 （一） 公司简介 黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“本公司”），是于1996年11月18日在中华人民共和国（“中国”）安徽省黄山市成立的股份公司。 于2002年12月31日本公司的股本为302,900,000元，分为302,900,000股，包括由黄山旅游集团于1996年11月18日以其所属单位的净资产进行重组以换取的113,000,000股国有法人股，分别于1996年10月30日及1997年4月17日经有关单位同意，发行境内上市外资股（B股）80,000,000股及境内上市人民币普通股（A股）40,000,000股，和于1999年10月15日经本公司股东大会决议，自资本公积金按每10股转增3股的比例转增股本，共计69,900,000股，每股面值均为人民币1元。 本公司的B股及A股均在上海证券交易所上市。 于2002年12月31日，本公司拥有之控股子公司列示于附注四，本公司及其子公司以下统称为“本集团”。 本集团主要经营旅游服务、酒店经营、旅游运输、饮食服务、旅游资源开发、旅游商品开发销售、其他与旅游相关贸易活动及广告代理。 （二） 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 2 会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 5 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，以外币为单位的非货币性资产和负债按历史汇率折算成人民币。以外币为单位的货币性资产和负债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益直接记入当年度损益。 6 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款。现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 7 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备。 对于应收账款在考量了专项坏账准备后，对于其余的应收账款按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 1年以内 3% 1-2年以内 50% 2年以内 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 8 存货 存货包括食品及饮料、物料、备品备件、库存商品及低值易耗品。存货于取得时按实际成本入账。除低值易耗品外的存货发出时的成本以加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。 9 长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20％或20％以上，采用权益法核算。对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业，子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按10年摊销。 10 固定资产计价和折旧 固定资产系指为提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在1年以上且单位价值较高的房屋、建筑物及与经营有关的设备等。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5至40年 3% 2.4%至19.4% 索道设备 24年 3% 4.04% 机器设备 6至20年 3% 4.9%至16.2% 通讯设备 3至14年 3% 6.9%至32.3% 运输设备 5至10年 3% 9.7%至19.4% 其他 5至8年 3% 4.9%至24.2% 11 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12 无形资产计价和摊销 无形资产为土地使用权。 购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，在土地使用权批准使用年限与受益期间两者孰短的期限内以直线法摊销。 13 长期待摊费用 长期待摊费用包括道路、水电增容费、新景区开发支出及已经支出但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。采用直线法在3至40年的受益期限内分期平均摊销。 14 资产减值 除应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。 销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 15 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期营业成本和费用。 16 收入确认 (a)主营业务收入 主营业务收入主要指经营宾馆、酒店的客房及餐饮收入，该项收入于服务完成时予以确认；索道客运收入及黄山风景区门票收入，该项收入按收付实现制确认。 (b)其他收入 利息收入，按存款的存期时间和实际收益率计算确认。 17 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 18 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 （三） 税项 1 营业税及附加 本集团承担的营业税及附加列示如下： 税种 税率 计税基础 营业税 3%或5% 园林门票营业收入的3％ 索道门票营业收入的3％ 旅行社营业额（收取旅游费减 去代付费用后余额）的5％ 酒店营业收入的5％ 城市维护建设税 5% 应缴营业税的5％ 教育费附加 3% 应缴营业税的3％ 水利基金 1% 应缴营业税的1％ 2 企业所得税 本公司及其子公司适用的企业所得税率为33％。 根据财政部于2000年10月颁布财税[2000]99号文，规定上市公司企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%，实征15%的优惠政策，实施至2001年12月31日。对于返还的税款，本公司于实际收到时冲减当年度的所得税费用。 于2002年度，本公司实际收到所得税返还4,476,000元冲减当年度所得税费用。 （四） 控股子公司 本公司的控股子公司及其纳入本集团合并情况： 被投资单位全称 注册资本 黄山海外旅行社 948,600 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 19,000,000 黄山徽文化旅游开发有 限责任公司 3,368,000 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 5,000,000 美元 黄山太平索道有限公司 6,975,000 黄山市中国旅行社 2,200,000 黄山中国国际旅行社 1,500,000 黄山友谊公司 860,317 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 5,456,000 被投资单位全称 主要业务 黄山海外旅行社 经营一类旅行社业务；信息咨询服务 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 客运索道运输；工艺美术品销售 黄山徽文化旅游开发有 限责任公司 旅游接待、服务；旅游纪念品开发、销售 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 广告代理、策划、设计、发布制作 黄山太平索道有限公司 客运索道运输；代办售票餐饮购物服务 经营入境旅游和国内旅游业务；工艺美术品、 黄山市中国旅行社 土特产品销售 经营入境旅游和国内旅游业务；中国公民出 黄山中国国际旅行社 境旅游代理；工艺美术品、土特产品销售 日用百货、旅游纪念品、食品销售；饮食、 黄山友谊公司 客货运输服务 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 旅游客运、汽车零配件销售 本公司 本公司所占比例 被投资单位全称 对其投资额 直接 间接 黄山海外旅行社 948,600 100% - 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 15,200,000 80% - 黄山徽文化旅游开发有 限责任公司 2,357,600 70% - 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 4,500,000 90% - 美元 黄山太平索道有限公司 4,882,500 70% - 黄山市中国旅行社 2,200,000 100% - 黄山中国国际旅行社 1,500,000 100% - 黄山友谊公司 860,317 100% - 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 4,606,000 - 84.42% 是否纳入 被投资单位全称 合并范围 黄山海外旅行社 是 黄山玉屏客运索道有限 责任公司 是 黄山徽文化旅游开发有 限责任公司 是 黄山皮蓬文化发展有限 责任公司 是 黄山太平索道有限公司 是 黄山市中国旅行社 是 黄山中国国际旅行社 是 黄山友谊公司 是 黄山顺通旅游汽车有限 责任公司 是 于2002年1月，本公司之全资子公司黄山海外旅行社、黄山市中国旅行社（“中旅”）及黄山中国国际旅行社（“国旅”）与黄山旅游集团之子公司黄山国际大酒店共同投资5,456,000元成立黄山顺通旅游汽车有限责任公司（“顺通公司”）。黄山海外旅行社、中旅及国旅分别占顺通公司26.35%、36.99%和21.08%的股权。 （五）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 2,254,329.00 2,012,832.20 银行存款 259,091,911.00 170,414,766.29 其他货币资金 合计 261,346,240.00 172,427,598.49 其中包括下列外币余额： 币别 期初数 原币 折算汇率 人民币 期初数.折算汇 币别 期初数.原币 期 初数.人民币 率 港币 170,237.68 1.0611 180,639.20 美元 3,020,252.00 8.2773 24,999,531.88 日元 1,112,438.00 0.068358 76,044.04 合计 25,256,215.12 币别 期末数 原币 折算汇率 人民币 期 末数.折算 币别 期末数.原币 期 末数.人民币 汇率 港币 87,747.68 1.0471 91,888.97 美元 3,016,246.70 8.2760 24,962,538.72 日元 527,438.00 0.0681 35,927.45 合计 25,090,355.14 2、应收帐款 帐龄及坏帐准备 项目 期初数 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 27,173,070.00 62.30% 6,445,071.00 20,727,999.00 1--2年 5,868,588.00 13.45% 5,645,023.00 223,565.00 2--3年 3,453,031.00 7.92% 3,453,031.00 - 3年以上 7,121,915.00 16.33% 7,121,915.00 - 合 计 43,616,604.00 100.00% 22,665,040.00 20,951,564.00 项目 期末数 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 15,944,809.30 41.93% 4,698,151.45 11,246,657.85 1--2年 6,959,270.13 18.30% 2,846,536.16 4,112,733.97 2--3年 6,953,919.05 18.29% 6,953,919.05 - 3年以上 8,166,433.34 21.48% 8,166,433.34 - 合 计 38,024,431.82 100.00% 22,665,040.00 15,359,391.82 3、其他应收款 帐龄及坏帐准备 项目 期初数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 17,104,288.00 44.76% 263,430.00 17,586,541.00 1--2年 5,232,750.00 13.12% 273,182.00 4,959,568.00 2--3年 2,941,272.00 7.37% 36,960.00 2,904,312.00 3年以上 13,857,998.00 34.75% 4,719,247.00 9,138,751.00 合 计 39,136,308.00 100.00% 5,292,819.00 34,589,172.00 项目 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 30,723,242.87 56.94% 263,430.003 0,459,812.87 1--2年 5,652,602.87 10.44% 273,182.00 5,379,420.87 2--3年 3,365,106.44 6.22% 36,960.00 3,328,146.44 3年以上 14,295,647.81 26.41% 4,719,247.00 9,576,400.81 合 计 54,036,599.99 100.00% 5,292,819.00 48,743,780.99 4、预付帐款 项目 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,116,110.00 100% 384,167.72 100.00% 5、存货及存货跌价准备 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 低值易耗品 1,923,939.00 961,586.03 库存商品 605,251.00 1,163,367.32 食品及饮料 812,484.00 1,542,636.02 物料 6,090,374.00 7,599,826.21 合 计 9,432,048.00 - 11,267,415.58 - 6、长期股权投资 2003年1月1日 本年增加 联营公司--锦江管理有限责任公司 437,910.00 --长春净月潭游乐有限公司 2,039,451.00 48,631.54 --黄河宾馆 1,360,913.00 合营公司--花山谜窟 2,820,685.00 67,320.27 其他 100,000,000.00 股权投资差额 6,135,004.00 减：长期投资减值准备 112,793,963.00 115,951.81 本年减少 2003年6月30日 联营公司--锦江管理有限责任公司 30,274.64 407,635.36 --长春净月潭游乐有限公司 2,088,082.54 --黄河宾馆 37,538.59 1,323,374.41 合营公司--花山谜窟 2,888,005.27 其他 100,000,000.00 股权投资差额 322,431.00 5,812,573.00 减：长期投资减值准备 390,244.23 112,519,670.58 本集团的长期股权投资无投资变现及收益汇回的限制。 7、固定资产及累计折旧 （1） 固定资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 301,911,159.00 27,036,891.32 136,000.00 索道设备 250,025,088.00 442,044.00 机器设备 35,336,500.00 406,657.00 338,100.00 通讯设备 5,307,060.00 13,900.00 运输设备 31,327,970.00 168,483.21 其他设备 56,701,823.00 896,174.67 306,914.00 合计 680,609,600.00 28,795,666.99 949,497.21 项目 期末数 房屋建筑物 328,812,050.32 索道设备 250,467,132.00 机器设备 35,405,057.00 通讯设备 5,320,960.00 运输设备 31,159,486.79 其他设备 57,291,083.67 合计 708,455,769.78 （2）累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 77,888,085.00 5,646,303.11 21,063.69 索道设备 89,420,539.00 4,889,424.61 47,581.00 机器设备 15,810,881.00 1,494,844.36 通讯设备 3,463,723.00 310,199.49 运输设备 19,346,322.00 2,328,359.97 其他设备 34,288,518.00 1,668,903.26 283,218.22 合计 240,218,068.00 16,338,034.80 351,862.91 项目 期末数 房屋建筑物 83,513,324.42 索道设备 94,262,382.61 机器设备 17,305,725.36 通讯设备 3,773,922.49 运输设备 21,674,681.97 其他设备 35,674,203.04 合计 256,204,239.89 8、在建工程 项目 期初数 本期增加 华山宾馆改造工程 32,153,246.00 1 4,992,161.00 西海山庄改造工程 11,820,037.00 7,284,621.00 黄山宾馆改造工程 498,595.00 60,268.00 西海观光缆车工程 1,021,352.00 其 他 1,176,819.00 452,754.40 减：在建工程减值准备 1,021,352.00 合 计 45,648,697.00 2 2,789,804.40 项目 本期转入固定资产 其他减少 期末数 华山宾馆改造工程 47,145,407.00 西海山庄改造工程 18,647,233.00 457,425.00 黄山宾馆改造工程 558,863.00 西海观光缆车工程 1,021,352.00 其 他 157,960.00 1,471,613.40 减：在建工程减值准备 1,021,352.00 合 计 18,647,233.00 157,960.00 49,633,308.40 9、无形资产 项目 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 19,579,504.41 合计 - 19,579,504.41 - - 项目 本期摊销 期末数 土地使用权 656,238.44 18,923,265.97 合计 656,238.44 18,923,265.97 10、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 道路 50,320,559 3 2,878,382 水电增容费 4,039,372 639,200 工程修缮费 11,407,901 4,894,860 1,914,284.75 老景区整修及新 11,736,079 5,520,149 景点开发支出 其他 5,236,672 2,268,093 91,281.00 合计 82,740,583 4 6,200,684 2,005,565.75 项目 本期摊销 累计摊销 道路 2,166,061.41 19,608,238.41 水电增容费 573,600.00 3,973,772.00 工程修缮费 1,290,475.30 7,803,516.30 老景区整修及新 1,897,864.62 8,113,794.62 景点开发支出 其他 91,690.68 3,060,269.68 合计 6,019,692.01 42,559,591.01 剩余摊 项目 期末余额 销年限 道路 30,712,320.59 1-5 水电增容费 65,600.00 1-4 工程修缮费 5,518,669.45 1-5 老景区整修及新 3,622,284.38 1-35 景点开发支出 其他 2,267,683.32 1-5 合计 42,186,557.41 11、应交税金 税项 期初数 期末数 营业税及附加 3,487,525.00 4,311,302.45 企业所得税 10,252,512.00 6,806,466.39 其他 802,422.00 993,349.61 合计 14,542,459.00 12,111,118.45 12、预提费用 项目 期初数 期末数 水电费 1,529,229.00 506,234.84 土地租金 1,810,692.00 审计费 880,000.00 生活服务费 5,400,000.00 其他 1,680,248.00 2,444,818.33 合计 5,900,169.00 8,351,053.17 13、股本 项目 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 146,900,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 146,900,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 146,900,000.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 52,000,000.00 2、境内上市的外资股 104,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 156,000,000.00 三、股份总数 302,900,000.00 本次变动增减(+,-) 项目 配 公 积金 股 送股 转股 其他 小计 一、尚未流通股份 - 1、发起人股份 - 其中：国家拥有股份 - 境内法人持有股份 - 外资法人持有股份 - 其他 - 2、募集法股 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 尚未流通股份合计 - - - - 二、已流通股份 - 1、境内上市人民币普通股 - 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已流通股份合计 - - - - - 三、股份总数 - - - - - 项目 期末数 一、尚未流通股份 - 1、发起人股份 146,900,000.00 其中：国家拥有股份 - 境内法人持有股份 146,900,000.00 外资法人持有股份 - 其他 - 2、募集法股 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 尚未流通股份合计 146,900.000.00 二、已流通股份 - 1、境内上市人民币普通股 52,000,000.00 2、境内上市的外资股 104,000,000.00 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已流通股份合计 156,000,000.00 三、股份总数 302,900,000.00 14、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 39,424,658 234,226.14 39,658,884.14 公益金 35,377,564 117,113.07 35,494,677.07 任意盈余公积金 25,064,376.98 - 25,064,376.98 合计 99,866,599 351,339 - 100,217,938.09 15、未分配利润 项目 上年同期数 本期发生数 净利润 14,355,944.37 -55,003,781.42 加：年初未分配利润 82,426,471.00 92,029,708.00 其他转入 可供分配利润 96,782,415.37 37,025,926.58 减：提取法定盈余公积金 804,830.56 234,226.14 提取法定公益金 402,415.28 117,113.07 可供股东分配利润 95,575,169.53 36,674,587.37 减：已分配优先股股利 提任意盈余公积金 已分配普通股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 95,575,169.53 36,674,587.37 16、财务费用 项 目 上年同期数 本期发生数 利息支出 4,971,729.71 1,099,003.35 减：利息收入 90,966.19 824,912.54 汇兑损失 23,078.92 12,433.13 其他 41,663.52 74,972.91 合计 4,945,505.96 361,496.85 17、其他业务利润 2003年1-6月 承包业务利润 268,556.51 其他业务支出 -33,849.53 234,706.98 18、投资收益 项目 2003年1-6月 年末按权益法调整的合营企业及联营企业所有者权益净增减金额 48,138.58 股权投资差额摊销 -322,431.00 合计 -274,292.42 19、营业外收入 项目 本期发生额 上年同期数 固定资产清理收益 4,148.52 其他 116,677.08 186,343.12 合计 120,825.60 186,343.12 20、营业外支出 项目 本期发生额 上年同期数 固定资产清理损失 1,273,680.99 其他 31,789.60 182,452.19 合计 1,305,470.59 182,452.19 分业务主营业务收入及主营业务成本 2003年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 酒店业务收入 15,820,343.72 33,441,284.86 索道业务收入 19,609,131.10 9,341,230.50 园林开发业务收入 26,725,170.00 15,538,009.82 旅游服务业务收入 13,818,310.54 15,045,916.80 其他 624,292.05 1,869,623.93 合计 76,597,247.41 75,236,065.91 各业务分部间相互抵销 -5,345,662.80 -5,177,985.48 合计 71,251,584.61 70,058,080.43 2002年1-6月 项目 主营业务收入 主营业务成本 酒店业务收入 45,299,724.73 35,332,328.68 索道业务收入 45,291,046.50 11,289,338.87 园林开发业务收入 57,342,429.00 30,567,442.46 旅游服务业务收入 46,468,072.20 45,587,349.14 其他 1,536,951.26 3,756,258.01 合计 195,938,223.69 126,532,717.16 各业务分部间相互抵销 -5,314,380.54 -13,128,312.10 合计 190,623,843.15 113,404,405.06 注：报告期内，管理费用增加系华山宾馆、西海山庄改扩建完成投入使用后的前期开办费用一次性摊销和根据国家政策未实施职工住房实物房改的职工的住房货币补贴。 (六)关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 黄山旅游集团有限公司 安徽省黄山市黄 山风景区的经营业务 控股股东 企业名称 经济性质 法定代表人 黄山旅游集团有限公司 国有 胡学凡 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002年1月1日 本年增加 本年减少 黄山旅游集团有限公司 838,000,000 - - 企业名称 2002年12月31日 黄山旅游集团有限公司 838,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2002年1月1日 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 金额 % 黄山旅游集团 146,900,000 48 - - - - 企业名称 2002年12月31日 金额 % 黄山旅游集团 146,900,000 48 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本企业的关系 管委会 黄山风景区门票专营权授予方 中国泛旅实业发展股份有限公司（“中国泛旅”） 子公司的投资者 香港中旅（集团）有限公司（“港中旅”） 子公司的投资者 黄山锦江国际管理有限责任公司（“锦江国际”） 联营公司 长春净月潭游乐有限公司（“长春净月潭”） 联营公司 花山谜窟旅游开发有限责任公司（“花山谜窟”） 合营公司 西海饭店 黄山旅游集团的子公司 黄山国际大酒店 黄山旅游集团的子公司 5、关联交易 ①定价政策 本公司为关联方提供服务之收费由市场作为定价基础。 ② 关联方销售收入 2003年1-6月 2002年1-6月 黄山旅游集团 926,270.60 2,032,620 ③ 关联方垫付款及还款 2003年1-6月 关联方垫付款： 西海饭店 879,913 ④生活服务费、门票专营权使用费 2003年1-6月 生活服务费 5,400,000 门票专营权使用费 10,572,328 ⑤ 其他交易 2003年1-6月 支付管理费—锦江国际 76,095.55 6、关联方应收应付款项余额 ①其他应收款 2003年1-6月 长春净月潭 3,926,036 ②应付股利 2003年1-6月 黄山旅游集团 7,345,000 ③其他应付款 2003年1-6月 管委会 5,570,262.79 西海饭店 9,131,949 中国泛旅 4,057,816 锦江国际 256715.65 ④长期应付款 2003年1-6月 港中旅 14,997,170.70 （七）或有事项：报告期内，公司无重大需说明的或有事项。 （八）承诺事项：根据1996年8月13日和12月23日本公司与安徽省黄山市土地管理局签订之合同，租用黄山风景区内的若干国有土地，面积分别为74,320及9,920平方米，期限分别为至2036年10月1日止及2037年1月1日止四十年。2003年度租金为1,99,335元，以后每年按6%递增。 （九）资产负债表日后事项：截止本报告批准日，无资产负债表日后事项。 （十）债务重组：截止本报告批准日，无债务重组事项。 （十一）资产重组：截止本报告批准日，无资产重组事项。 （十二）合并分立：报告期内，无合并分立事项。 （十三）其他重要事项：报告期内，除前述重要事项外，无其他重要事项。 七、备查文件 （一）、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）、公司章程文本； （五）、其他有关资料。 黄山旅游发展股份有限公司 二00三年八月二十一日 |
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